中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
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中银收益混合型证券投资基金
2010年半年度报告
2010 年 6月 30日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一〇年八月二十八日
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分
之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
本基金的托管人——中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 8 月
23 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一
定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2010年 1 月1 日起至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录..........................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
2 基金简介......................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................6
2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现..................................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7
4 管理人报告..................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ............................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................13
5 托管人报告................................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................14
6 半年度财务会计报告（未经审计）........................................................................................14
6.1 资产负债表................................................................................................................................14
6.2 利润表........................................................................................................................................16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................17
6.4 报表附注....................................................................................................................................18
7 投资组合报告............................................................................................................................33
7.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................33
7.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................33
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................34
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................36
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................37
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................37
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................38
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................38
7.9 投资组合报告附注....................................................................................................................38
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8 基金份额持有人信息................................................................................................................39
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................39
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................39
9 开放式基金份额变动................................................................................................................39
10 重大事件揭示............................................................................................................................39
10.1 基金份额持有人大会决议........................................................................................................39
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................39
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................40
10.4 基金投资策略的改变................................................................................................................40
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况............................................................................................40
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ....................................40
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................40
10.8 其他重大事件............................................................................................................................41
11 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................43
12 备查文件目录............................................................................................................................43
12.1 备查文件目录............................................................................................................................43
12.2 存放地点....................................................................................................................................44
12.3 查阅方式....................................................................................................................................44
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中银收益混合型证券投资基金
基金简称 中银收益混合
基金主代码 163804
交易代码
163804
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年10月11日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,395,235,064.48份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在长期投资的基础上，将战略资产配置与择时相结合，通过投
资于中国证券市场现金股息率高、分红稳定的上市公司和国内
依法公开发行上市的各类债券，致力于为投资者提供稳定的当
期收益和长期的资本增值。
投资策略
本基金采取自上而下的资产配置与自下而上相结合的主动投资
管理策略，股票投资将运用量化的数量模型、严谨的财务、企
业竞争力和治理能力分析以及价值评估，并配合持续深入的跟
踪调研，精选兼具良好财务品质、稳定分红能力、高股息和持
续盈利增长潜力的上市公司股票；债券投资将分析判断债券市
场的走势，采取不同的收益率曲线策略、积极的久期管理、信
用风险评估、收益率利差配置策略等投资策略，力求获取高于
业绩基准的投资回报。
业绩比较基准
本基金股票投资部分的业绩比较基准为新华富时150红利指数；
债券投资部分的业绩比较基准为中信标普国债指数。
本基金的整体业绩基准＝新华富时150红利指数×60% + 中信
标普国债指数×30% +同业存款利率×10%
风险收益特征 本基金是主动型的混合基金，由于投资对象将包括上市公司证
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券及其它有价债券，因此本基金属于证券投资基金中等风险的
品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 程明 蒋松云
联系电话
021-38834999 010-66105799
信息披露负责人
电子邮箱
clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 021-38834788 400-888-5566 95588
传真 021-68873488 010-66105798
注册地址
上海市银城中路 200 号中银
大厦 45 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址
上海市银城中路 200 号中银
大厦 45 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 贾建平 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.bocim.com
基金半年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号中银大厦 45层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场
23 层
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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3.1.1 期间数据和指标 报告期（2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 165,311,522.42
本期利润 -382,994,792.98
加权平均基金份额本期利润 -0.0857
本期加权平均净值利润率 -9.49%
本期基金份额净值增长率 -9.25%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2010 年6 月30日)
期末可供分配利润 -660,570,178.09
期末可供分配基金份额利润 -0.1503
期末基金资产净值 3,734,664,886.39
期末基金份额净值 0.8497
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2010 年6 月30日)
基金份额累计净值增长率 87.95%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价
值变动收益。期末可供分配收益，采用期末资产负债表中未分配利润与为分配
利润中已实现部分的孰低数（为期末余额） ，即如果期末未分配利润（报表数，
下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的
已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润
的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
-3.65% 1.00% -5.98% 0.99% 2.33% 0.01%
过去三个
月
-7.80% 1.16% -14.49% 1.06% 6.69% 0.10%
过去六个
月
-9.25% 1.07% -14.71% 0.95% 5.46% 0.12%
过去一年 1.31% 1.51% -3.19% 1.23% 4.50% 0.28%
过去三年 -2.39% 1.65% 4.76% 1.56% -7.15% 0.09%
自基金成
立起至今
87.95% 1.66% 89.93% 1.56% -1.98% 0.10%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
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益率变动的比较
中银收益混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2006 年 10 月 11 日至 2010 年 6 月 30 日）
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司， 于2004年7月29日正式开
业，由中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年9 月29日美林投资管理有限公司与贝莱
德投资管理有限公司合并，合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”）。2007 年
12月 25 日，经中国证券监督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接控股中银基
金。公司注册地为中国上海市，注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5％的股
权，贝莱德投资管理拥有 16.5％的股权。截至 2010 年 6 月 30 日，本管理人共管理九只开
放式证券投资基金： 中银中国精选混合型开放式证券投资基金、 中银货币市场证券投资基金、
中银持续增长股票型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银动态策略股票型证
券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业优选灵活配置混合型证券投资基
金、中银中证 100 指数增强型证券投资基金及中银蓝筹精选灵活配置混合型证券投资基金，
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同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
陈军 中银收益基
金经理、中
银中证 100
指数增强基
金经理
2006-10-11 - 12 中银基金管理有限公司
投资管理部权益投资总
监，副总裁(VP)，金融
学硕士。曾任中信证券
股份有限责任公司资产
管理部项目经理。2004
年加入中银基金管理有
限公司，2006 年 10 月
至今任中银收益基金经
理， 2009 年 9 月至今任
中银中证 100 指数基金
经理。特许金融分析师
（CFA） ， 香港财经分析
师学会会员。具有 12
年证券从业年限。具备
基金从业资格。
甘霖 中银收益基
金经理、中
银蓝筹基金
经理
2007-08-22 - 16 中银基金管理有限公司
投资管理部权益投资助
理总监、副总裁(VP)，
工商管理硕士。曾任武
汉证券公司交易员、出
市代表、交易部经理。
2004 年加入中银基金
管理有限公司， 2007 年
8 月至今任中银收益基
金经理， 2010 年 2 月至
今任中银蓝筹基金经
理。 具有 16 年证券从业
年限。具备基金从业资
格。
注：1、首任基金经理的"任职日期"为基金合同生效日,非首任基金经理的"任职日期"
为公司公告之日,基金经理的"离任日期"均为公司公告之日;
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其
他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
在本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和《中银基金管理公
司公平交易管理制度》，确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交
易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规
和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生异常交易行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
阶段
基金名称
净值增长率
2010 年 1 月1 日至
本基金
-9.25%
2010年 6月30 日
中银中国基金
-8.85%
4.3.3 异常交易行为的专项说明
无。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
一、宏观经济、行情回顾与运行分析
1. 宏观经济分析
上半年全球经济复苏呈现明显的增长放缓迹象，以 4-5 月份欧洲债务危机升级为标志，
原本在一季度由美国主导的库存回补高峰被金融危机的余震逐渐削弱， 伴随全球范围刺激政
策退出引发经济自主复苏动力不足，导致二季度发达国家一系列经济数据低于预期。具体来
看，美国经济因经济刺激政策的退出，数据上出现放缓迹象，如就业率维持高位，消费数据
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
11
走弱。欧洲方面，尽管目前经济数据仍然未能反映出消费和生产走弱的迹象，但高失业率和
高赤字仍然值得警惕。
总体而言，我们预计主要发达国家货币政策仍将维持宽松，美联储将在有限的基础上继
续测试回笼储备金的工具，但将在“更长时期内”将基准利率维持在极低水平。欧央行则将
进一步通过二级市场购买国债与向银行体系注入流动性等措施来防范债务危机， 同时在财政
退出的过程中尽最大可能支撑实体经济发展。虽然银行压力测试好于预期，欧债危机短期暂
时得到缓解，但市场质疑测试假设，长期来看加深区域间发生债务陷阱的风险，欧元年内仍
可能下滑。
国内方面，总体上看，中国经济还是延续了 09 年以来的复苏态势，但增长动力主要是
依靠投资维持。伴随信贷调控、房地产调控、约束地方债务膨胀、管理通胀预期的宏观政策
调控，货币供应量等先行指标出现下降态势，中国经济增速在二季度末开始显著放缓。基于
经济增速放缓和货币信贷增速向央行的目标回归，宏观政策面临控制通胀上行、防止经济下
行的两难。这主要体现在：一方面，国内工业生产回落太快会导致企业盈利下滑，影响就业
和民生，与此同时，海外经济的下滑将引发下行出现共振；另一方面，物价压力依然存在，
实际利率仍然为负。因此，宏观政策将如何平衡增长与通胀就显得格外复杂，这也是下半年
宏观经济的不确定性所在。
2. 行情回顾
2010 年上半年，市场呈现出震荡走低的态势，在四月之后更是进入了阴跌的阶段。上
半年上证综合指数跌了 25%左右， 行业板块在 1 季度演绎了创业板、 中小板指数不断创新高，
传统行业震荡阴跌，2 季度之后随着市场总体规避风险情绪达到了高点，市场一路下探，带
动了所有行业指数下跌，并且创出了上半年行情的低点。国际方面，除了希腊跌幅达到了
30%左右的跌幅，其他欧美主要发达国家在上半年的指数表现均在好于中国 A 股市场。
3. 运行分析
本基金在 09 年四季度降低股票类资产配置后，今年以来一直秉承了在中国经济结构性
的调整中寻找个股机会的投资思路。从 1 季度开始，本基金就低配房地产以及其产业链上的
相关行业，同时超配与消费相关的信息技术、传媒、家电、医药等行业，2 季度在保持原有
的信息技术、医药等新兴产业的超配的同时，继续维持本基金的较低股票仓位。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2010 年6 月30 日，本基金的累计单位净值为 2.0297 元；2010 年上半年本基金净
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12
值增长率为-9.25%, 同期本基金比较基准增长率为-14.71%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从宏观基本面、政策面，资金面和企业盈利等多角度的研究 ，认为下半年的市场继续
以维持以震荡为主的主基调。
首先，市场继续演绎经济基本面和宏观调控之间的博弈。我们认为在经过前期宏观调控
之后，经济在二季度已经到了阶段性的高点，与此相对应的是，调控政策在执行 1 个季度后
显示了调控效果，下半年宏观经济和调控措施之间存在新的博弈，特别的，我们注意到最近
政策面可能出现微妙变化，寻找“保增长”和“调结构”新平衡下的投资方向。
其次， 从企业盈利和流动性角度分析， 我们认为企业盈利在三季度有回落的风险， 同时，
流动性今年一直不是很宽裕，但是下半年的流动性不会比上半年更差，流动性最差的局面可
能已经离我们慢慢过去。
最后，由于市场可能依然没有大的趋势性机会，本基金将保持基准附件的股票仓位和相
对防御的结构，重点将放在行业和个股的选择上。将继续在中低端消费、医药和新经济、新
材料、新模式下受益的优势公司。此外，我们会更积极主动的寻找在经历了半年的大幅下跌
后超跌的有价值的投资品种。
作为基金管理者， 我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧， 为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1. 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会
批准，公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由投资管理部、风
险管理部、基金运营部、法律合规与稽核部和信息披露相关人员担任委员会委员。估值委员
会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确，在上市公司研究和估值、基金
投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
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评估、 会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各个方面具备专业能力
和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。日
常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定
执行。 当经济环境和证券市场发生重大变化时， 针对特殊估值工作， 按照以下工作流程进行：
由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适
应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由投资部中央交易室做出提示，风
险管理部相关人员负责估值相关数值的处理和计算，待运营部人员复核后，将估值结果反馈
基金经理，并提交公司估值委员会。基金运营部将收到的公司估值委员会确认的公允价值数
据传至托管银行，提示托管银行认真核查，并通知会计事务所审核。公司按上述规定原则进
行估值时，导致基金资产净值的变化在 0.25％以上的，各方确认无误后，基金运营部可使用
上述公允价值进行证券投资基金净值计算处理，与托管行核对无误后产生当日估值结果，并
将结果反馈至公司估值委员会，同时按流程对外公布。
2. 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，与估值委员会共同商定估
值原则和政策。
3. 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4. 本公司现没有签订任何与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同第十五部分基金的收益与分配相关约定： 基金收益分配后基金份额净值
不能低于面值。
截止至本报告期末本基金单位资产净值低于面值，根据基金合同约定，无相关收益分配
事项。
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5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010 年上半年，本基金托管人在对中银收益混合型证券投资基金的托管过程中，严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010 年上半年，中银收益混合型证券投资基金的管理人——中银基金管理有限公司在
中银收益混合型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、
基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作
严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 中银收益混合型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中银基金管理有限公司编制和披露的中银收益混合型证券投资基金
2010 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
二○一○年八月二十三日
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中银收益混合型证券投资基金
报告截止日：2010年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2010年6 月30 日
上年度末
2009年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 981,310,367.90 828,830,694.89
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
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结算备付金
5,795,447.59 5,462,712.11
存出保证金
2,234,534.23 2,836,598.90
交易性金融资产 6.4.7.2 2,757,731,385.90 3,453,772,424.34
其中：股票投资
1,897,256,385.90 3,223,502,424.34
基金投资
--
债券投资
860,475,000.00 230,270,000.00
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
--
应收利息 6.4.7.5 8,319,228.58 1,211,347.15
应收股利
--
应收申购款
201,465.59 66,432.91
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
3,755,592,429.794,292,180,210.30
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010年6 月30 日
上年度末
2009年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
9,190,444.05 -
应付赎回款
1,168,511.84 5,471,984.27
应付管理人报酬
4,807,464.54 5,426,088.08
应付托管费
801,244.07 904,347.98
应付销售服务费
--
应付交易费用 6.4.7.7 3,738,843.18 3,220,090.88
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 1,221,035.72 1,123,402.33
负债合计
20,927,543.40 16,145,913.54
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 4,395,235,064.484,567,016,799.20
未分配利润 6.4.7.10 -660,570,178.09 -290,982,502.44
所有者权益合计
3,734,664,886.39 4,276,034,296.76
负债和所有者权益总计
3,755,592,429.79 4,292,180,210.30
注：报告截止日 2010 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.8497 元，基金份额总额
4,395,235,064.48 份。
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
16
6.2 利润表
会计主体：中银收益混合型证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1日 至 2010年 6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2010年1月1日 至 2010
年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009
年6月30日
一、收入
-335,543,502.26 1,200,629,162.28
1.利息收入
8,138,589.82 10,143,847.06
其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,765,180.51 1,082,555.88
债券利息收入
2,942,059.81 9,017,400.26
资产支持证券利息收
入
--
买入返售金融资产收入
2,431,349.50 43,890.92
其他利息收入
--
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
204,584,986.38 217,434,811.71
其中：股票投资收益 6.4.7.12 198,835,174.73 189,649,256.10
基金投资收益
--
债券投资收益 6.4.7.13 0.00 6,166,550.00
资产支持证券投资收
益
--
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 5,749,811.65 21,619,005.61
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.16 -548,306,315.40 972,712,966.57
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.17 39,236.94 337,536.94
减：二、费用
47,451,290.72 41,291,882.01
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 30,027,366.76 27,708,677.52
2．托管费 6.4.10.2.2 5,004,561.16 4,618,112.95
3．销售服务费
--
4．交易费用 6.4.7.18 12,182,313.10 8,682,653.56
5．利息支出
- 48,996.31
其中： 卖出回购金融资产支出
- 48,996.31
6．其他费用 6.4.7.19 237,049.70 233,441.67
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-382,994,792.98 1,159,337,280.27
减：所得税费用
--
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
17
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-382,994,792.98 1,159,337,280.27
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银收益混合型证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1日 至 2010年 6 月30 日
单位：人民币元
本期
2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
4,567,016,799.20 -290,982,502.44 4,276,034,296.76
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -382,994,792.98 -382,994,792.98
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-171,781,734.72 13,407,117.33 -158,374,617.39
其中：1.基金申购款 39,873,002.04 -4,002,652.43 35,870,349.61
2.基金赎回款 -211,654,736.76 17,409,769.76 -194,244,967.00
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基
金净值）
4,395,235,064.48 -660,570,178.09 3,734,664,886.39
上年度可比期间
2009 年1 月1 日 至 2009 年6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
5,296,363,872.67 -2,054,676,256.43 3,241,687,616.24
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,159,337,280.27 1,159,337,280.27
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-354,150,269.65 97,929,547.63 -256,220,722.02
其中：1.基金申购款 129,282,013.31 -38,134,581.29 91,147,432.02
2.基金赎回款 -483,432,282.96 136,064,128.92 -347,368,154.04
四、本期向基金份额持有 -- -
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
18
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
4,942,213,603.02 -797,409,428.53 4,144,804,174.49
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：贾建平，主管会计工作负责人：陈儒，会计机构负责人：乐妮
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中银收益混合型证券投资基金(原名为中银国际收益混合型证券投资基金，以下简称
“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]第
163 号《关于同意中银国际收益混合型证券投资基金募集的批复》核准，由中银基金管理有
限公司(原名为中银国际基金管理有限公司)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中
银国际收益混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期
限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2,408,969,615.90 元，业经普华
永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第 133 号验资报告予以验证。 经向
中国证监会备案， 《中银国际收益混合型证券投资基金基金合同》于 2006 年10月 11日正式
生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,410,621,616.42 份基金份额，其中认购资金利
息折合 1,652,000.52 份基金份额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，基金托
管人为中国工商银行股份有限公司。
根据本基金的基金管理人于 2008 年2 月27 日发布的 《中银基金管理有限公司关于变更
旗下基金名称的公告》的有关规定，本基金正式更名为中银收益混合型证券投资基金，本次
变更不影响本基金已签署的全部法律文件的效力及其履行。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银国际收益混合型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行、上
市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于具有稳定和
良好分红能力的国内优质企业的股票， 能够提供固定收益、 具有良好流动性的国债、 企业债、
可转债等，以及其他固定收益产品。投资组合中股票资产投资比例为 30-90%，债券资产比
例为 0-65%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
19
绩比较基准为：新华富时 150 红利指数×60% + 中信标普国债指数×30% + 同业存款利率
×10%。
本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2010 年 8 月 27 日批准报
出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号关于发布《证券投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15
日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中银国际收益混合型证券投资基金基金合同》
和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年6月 30
日的财务状况以及 2010年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告其所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告相一致。
6.4.5会计差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关
于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得
税政策的补充通知》 、 财税[2005]103 号 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，
主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
20
司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 自 2008 年 9 月 19 日起基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股
票不征收股票交易印花税。
(5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金
等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
活期存款 981,310,367.90
定期存款 -
其他存款 -
合计 981,310,367.90
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2010年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,778,475,238.941,897,256,385.90 118,781,146.96
交易所市场 -- -
银行间市场 861,531,580.00 860,475,000.00 -1,056,580.00 债券
合计 861,531,580.00 860,475,000.00 -1,056,580.00
资产支持证券 -- -
基金 -- -
其他 -- -
合计 2,640,006,818.942,757,731,385.90 117,724,566.96
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
无余额。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
21
无余额。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
应收活期存款利息 160,087.55
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,825.56
应收债券利息 8,157,315.47
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 8,319,228.58
6.4.7.6 其他资产
无余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
交易所市场应付交易费用 3,730,660.83
银行间市场应付交易费用 8,182.35
合计 3,738,843.18
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
应付券商交易单元保证金 1,000,000.00
应付赎回费 364.14
预提审计费 61,987.07
预提信息披露费 158,684.51
合计 1,221,035.72
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1 日 至 2010 年6 月30日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 4,567,016,799.20 4,567,016,799.20
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
22
本期申购 39,873,002.04 39,873,002.04
本期赎回（以“-”号填列） -211,654,736.76 -211,654,736.76
本期末 4,395,235,064.48 4,395,235,064.48
注：申购含转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -317,020,413.65 26,037,911.21 -290,982,502.44
本期利润 165,311,522.42 -548,306,315.40 -382,994,792.98
本期基金份额交易产生的
变动数
6,339,744.22 7,067,373.11 13,407,117.33
其中：基金申购款 -1,400,900.21 -2,601,752.22 -4,002,652.43
基金赎回款 7,740,644.43 9,669,125.33 17,409,769.76
本期已分配利润 0.00 0.00 -
本期末 -145,369,147.01 -515,201,031.08 -660,570,178.09
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
活期存款利息收入 2,718,158.22
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 47,017.87
其他 4.42
合计 2,765,180.51
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
卖出股票成交总额 4,363,285,367.81
减：卖出股票成本总额 4,164,450,193.08
买卖股票差价收入 198,835,174.73
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 210,000,000.00
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 209,289,000.00
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
23
减：应收利息总额 711,000.00
债券投资收益 0.00
6.4.7.14 衍生工具收益
无。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
股票投资产生的股利收益 5,749,811.65
基金投资产生的股利收益 -
合计 5,749,811.65
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
1. 交易性金融资产 -548,306,315.40
——股票投资 -547,183,585.40
——债券投资 -1,122,730.00
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -548,306,315.40
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
基金赎回费收入 27,110.03
印花税返还 7,131.57
转换费 736.29
其他 4,259.05
合计 39,236.94
注：1、本基金场内的赎回费率为 0.5%，场外的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额
的 25%归入基金资产。
2、本基金的转换费总额的 25%归入转出基金的基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
24
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
交易所市场交易费用 12,178,863.10
银行间市场交易费用 3,450.00
合计 12,182,313.10
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
审计费用 61,987.07
信息披露费 158,684.51
银行间账户维护费 9,000.00
银行汇划费 7,378.12
其他 -
合计 237,049.70
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
无。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中国工商银行股份有限公司 (“中国工商银
行”) 基金托管人、基金代销机构
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中银国际证券有限责任公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响、基金代销机构
中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
25
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
中银证券 585,920,914.78 7.63% 479,217,326.66 8.32%
6.4.10.1.2 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付
佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
中银证券 476,064.83 7.43% 241,349.42 6.47%
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付
佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
中银证券 389,367.14 8.06% 240,931.73 8.54%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费和经手费后的净额列示。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场
信息服务。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
30,027,366.76 27,708,677.52
其中：支付销售机构的客户
维护费
3,454,570.07 3,662,271.12
注：支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的托 5,004,561.16 4,618,112.95
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
26
管费
注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 981,310,367.90 2,718,158.22 70,185,863.23 1,051,084.71
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
无。
6.4.12 期末（2010 年6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位：
股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002380
科远
股份
2010-03-
23
2010-07-
01
网下
新股
39.00 46.13 44,823
1,748,097
.00
2,067,684.99
002384 东山 2010-03- 2010-07- 网下 26.00 57.67 51,729 1,344,954 2,983,211.43
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
27
精密 31 09 新股 .00
002385
大北
农
2010-03-
31
2010-07-
09
网下
新股
35.00 32.32
114,42
2
4,004,770
.00
3,698,119.04
002393
力生
制药
2010-04-
15
2010-07-
23
网下
新股
45.00 40.12
107,34
3
4,830,435
.00
4,306,601.16
002399
海普
瑞
2010-04-
28
2010-08-
06
网下
新股
148.0
0
117.03 21,965
3,250,820
.00
2,570,563.95
002402
和而
泰
2010-04-
30
2010-08-
11
网下
新股
35.00 32.80 14,375
503,125.0
0
471,500.00
002405
四维
图新
2010-05-
06
2010-08-
18
网下
新股
25.60 33.18 67,838
1,736,652
.80
2,250,864.84
002407
多氟
多
2010-05-
06
2010-08-
18
网下
新股
39.39 41.65 37,099
1,461,329
.61
1,545,173.35
002412
汉森
制药
2010-05-
13
2010-08-
25
网下
新股
35.80 32.50 30,052
1,075,861
.60
976,690.00
002424
贵州
百灵
2010-05-
26
2010-09-
03
网下
新股
40.00 40.71
132,49
4
5,299,760
.00
5,393,830.74
300070
碧水
源
2010-04-
12
2010-07-
21
网下
新股
69.00 93.20 62,675
4,324,575
.00
5,841,310.00
300071
华谊
嘉信
2010-04-
12
2010-07-
21
网下
新股
25.00 29.82 19,668
491,700.0
0
586,499.76
300074
华平
股份
2010-04-
16
2010-07-
27
网下
新股
72.00 63.41 24,953
1,796,616
.00
1,582,269.73
300075
数字
政通
2010-04-
16
2010-07-
27
网下
新股
54.00 47.65 28,000
1,512,000
.00
1,334,200.00
300076
宁波
GQY
2010-04-
23
2010-07-
30
网下
新股
65.00 53.96 33,556
2,181,140
.00
1,810,681.76
300079
数码
视讯
2010-04-
23
2010-07-
30
网下
新股
59.90 48.96
109,53
5
6,561,146
.50
5,362,833.60
300086
康芝
药业
2010-05-
17
2010-08-
26
网下
新股
60.00 52.52 64,683
3,880,980
.00
3,397,151.16
300094
国联
水产
2010-06-
30
2010-10-
08
网下
新股
14.38 14.38
439,93
8
6,326,308
.44
6,326,308.44
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者
参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
28
订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网
上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。此外，基金
还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行
股票，所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得转让。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风
险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之
内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目
标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了包括风险管理委员会、风险
控制委员会、督察长、风险管理部、法律合规与稽核部和相关业务部门构成的多级风险管理
架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观
政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公
司日常经营过程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负
责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部
对公司执行总裁负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的
限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将
风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
29
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国工商银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证
券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2010 年6 月30 日，本基金未
持有信用类债券(2009年 12 月 31日：同)。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品
种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除
附注 6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产
均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
30
份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结
算备付金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年6月30日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 981,310,367.90 - - - 981,310,367.90
结算备付金 5,795,447.59 - - - 5,795,447.59
存出保证金 - - - 2,234,534.23 2,234,534.23
交易性金融资产 560,165,000.00 300,310,000.00 - 1,897,256,385.90 2,757,731,385.90
应收利息 - - - 8,319,228.58 8,319,228.58
应收申购款 - - - 201,465.59 201,465.59
资产总计 1,547,270,815.49 300,310,000.00 - 1,908,011,614.30 3,755,592,429.79
负债
应付证券清算款 - - - 9,190,444.05 9,190,444.05
应付赎回款 - - - 1,168,511.84 1,168,511.84
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
31
应付管理人报酬 - - - 4,807,464.54 4,807,464.54
应付托管费 - - - 801,244.07 801,244.07
应付交易费用 - - - 3,738,843.18 3,738,843.18
其他负债 - - - 1,221,035.72 1,221,035.72
负债总计 - - - 20,927,543.40 20,927,543.40
利率敏感度缺口 1,547,270,815.49 300,310,000.00 - 1,887,084,070.90 3,734,664,886.39
上年度末
2009年12月31日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 828,830,694.89 - - - 828,830,694.89
结算备付金 5,462,712.11 - - - 5,462,712.11
存出保证金 - - - 2,836,598.90 2,836,598.90
交易性金融资产 230,270,000.00 - - 3,223,502,424.34 3,453,772,424.34
应收利息 - - - 1,211,347.15 1,211,347.15
应收申购款 - - - 66,432.91 66,432.91
资产总计 1,064,563,407.00 - - 3,227,616,803.30 4,292,180,210.30
负债
应付赎回款 - - - 5,471,984.27 5,471,984.27
应付管理人报酬 - - - 5,426,088.08 5,426,088.08
应付托管费 - - - 904,347.98 904,347.98
应付交易费用 - - - 3,220,090.88 3,220,090.88
其他负债 - - - 1,123,402.33 1,123,402.33
负债总计 - - - 16,145,913.54 16,145,913.54
利率敏感度缺口 1,064,563,407.00 - - 3,211,470,889.76 4,276,034,296.76
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
分析
市场利率下降25个基点 增加约251 无重大影响
市场利率上升25个基点 下降约249 无重大影响
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
32
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过
对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进
行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票资产投资比例
为 30-90%，债券资产比例为 0-65%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券
价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，通过特定指标测试本基金面临
的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 1,897,256,385.90 50.80 3,223,502,424.34 75.39
交易性金融资产-债券投资 860,475,000.00 23.04 230,270,000.00 5.39
衍生金融资产－权证投资 -- - -
其他 -- - -
合计 2,757,731,385.90 73.84 3,453,772,424.34 80.77
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
33
假设 除业绩比较基准(附注6.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
分析
1. 业绩比较基准(附注6.4.1)上升5% 增加约21,365 增加约24,379
2. 业绩比较基准(附注6.4.1)下降5% 下降约21,365 下降约24,379
6.4.13 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 1,897,256,385.90 50.52
其中：股票 1,897,256,385.90 50.52
2 固定收益投资 860,475,000.00 22.91
其中：债券 860,475,000.00 22.91
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 987,105,815.49 26.28
6 其他各项资产 10,755,228.40 0.29
7 合计 3,755,592,429.79 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 6,326,308.44 0.17
B 采掘业 - -
C 制造业 1,255,775,716.61 33.62
C0
食品、饮料 327,385,296.47 8.77
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
34
C1
纺织、服装、皮毛 17,866,956.00 0.48
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 70,057,544.91 1.88
C5
电子 22,996,468.60 0.62
C6
金属、非金属 75,091,368.87 2.01
C7
机械、设备、仪表 466,018,236.83 12.48
C8
医药、生物制品 267,844,211.81 7.17
C99
其他制造业 8,515,633.12 0.23
D 电力、煤气及水的生产和供应业 64,959,912.50 1.74
E 建筑业 10,080,159.18 0.27
F 交通运输、仓储业 34,397,042.80 0.92
G 信息技术业 115,932,683.69 3.10
H 批发和零售贸易 242,499,390.79 6.49
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 57,495,301.45 1.54
L 传播与文化产业 109,789,870.44 2.94
M 综合类 - -
合计 1,897,256,385.90 50.80
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 600518 康美药业13,893,873170,616,760.44 4.57
2 000858 五 粮 液6,010,489145,634,148.47 3.90
3 600199 金种子酒10,129,982122,370,182.56 3.28
4 002296 辉煌科技2,334,457101,502,190.36 2.72
5 002322 理工监测1,152,596 96,241,766.00 2.58
6 600880 博瑞传播5,243,972 88,256,048.76 2.36
7 600697 欧亚集团3,434,889 85,116,549.42 2.28
8 002334 英威腾1,044,815 83,585,200.00 2.24
9 002358 森源电气2,023,225 82,749,902.50 2.22
10 002123 荣信股份2,471,321 79,082,272.00 2.12
11 600373 *ST鑫新4,898,652 72,108,157.44 1.93
12 300003 乐普医疗2,591,752 68,655,510.48 1.84
13 600315 上海家化2,247,044 68,512,371.56 1.83
14 000939 凯迪电力5,196,793 64,959,912.50 1.74
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
35
15 002051 中工国际1,611,669 51,653,991.45 1.38
16 000869 张 裕Ａ 581,928 46,542,601.44 1.25
17 000417 合肥百货2,517,187 36,247,492.80 0.97
18 600386 北巴传媒3,738,809 34,397,042.80 0.92
19 300086 康芝药业 640,033 33,614,533.16 0.90
20 600511 国药股份1,393,104 30,327,874.08 0.81
21 600079 人福医药1,684,571 26,953,136.00 0.72
22 600729 重庆百货 653,475 26,818,614.00 0.72
23 600690 青岛海尔1,349,838 25,781,905.80 0.69
24 600858 银座股份 971,147 24,676,845.27 0.66
25 002073 软控股份1,643,227 24,549,811.38 0.66
26 600060 海信电器1,869,292 22,524,968.60 0.60
27 600551 时代出版1,274,168 20,947,321.92 0.56
28 600859 王府井 607,756 20,663,704.00 0.55
29 000759 武汉中百1,729,899 18,648,311.22 0.50
30 002154 报 喜 鸟 760,296 17,866,956.00 0.48
31 000028 一致药业 496,453 14,198,555.80 0.38
32 002325 洪涛股份 366,418 10,080,159.18 0.27
33 002007 华兰生物 204,382 9,213,540.56 0.25
34 002387 黑牛食品 247,301 9,140,244.96 0.24
35 000969 安泰科技 580,084 8,515,633.12 0.23
36 300094 国联水产 439,938 6,326,308.44 0.17
37 300070 碧水源 62,675 5,841,310.00 0.16
38 002424 贵州百灵 132,494 5,393,830.74 0.14
39 300079 数码视讯 109,535 5,362,833.60 0.14
40 002393 力生制药 107,343 4,306,601.16 0.12
41 002385 大北农 114,422 3,698,119.04 0.10
42 002223 鱼跃医疗 93,656 3,304,183.68 0.09
43 002384 东山精密 51,729 2,983,211.43 0.08
44 002399 海普瑞 21,965 2,570,563.95 0.07
45 002405 四维图新 67,838 2,250,864.84 0.06
46 002376 新北洋 59,534 2,089,643.40 0.06
47 002380 科远股份 44,823 2,067,684.99 0.06
48 300076 宁波GQY 33,556 1,810,681.76 0.05
49 300074 华平股份 24,953 1,582,269.73 0.04
50 002407 多氟多 37,099 1,545,173.35 0.04
51 300075 数字政通 28,000 1,334,200.00 0.04
52 002412 汉森制药 30,052 976,690.00 0.03
53 300071 华谊嘉信 19,668 586,499.76 0.02
54 002402 和而泰 14,375 471,500.00 0.01
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
36
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000858 五 粮 液 179,745,502.17 4.20
2 601318 中国平安 167,817,726.00 3.92
3 600518 康美药业 163,408,805.03 3.82
4 002322 理工监测 108,086,056.88 2.53
5 600199 金种子酒 96,316,421.76 2.25
6 002334 英威腾 94,475,510.99 2.21
7 600036 招商银行 93,683,726.88 2.19
8 002358 森源电气 82,340,168.62 1.93
9 002296 辉煌科技 79,262,127.05 1.85
10 600660 福耀玻璃 76,786,035.47 1.80
11 601699 潞安环能 74,787,231.71 1.75
12 600060 海信电器 73,867,617.47 1.73
13 300003 乐普医疗 71,106,342.46 1.66
14 600016 民生银行 69,133,552.29 1.62
15 002123 荣信股份 66,234,047.68 1.55
16 600880 博瑞传播 58,300,931.74 1.36
17 601601 中国太保 57,025,875.69 1.33
18 000983 西山煤电 54,794,719.67 1.28
19 002051 中工国际 53,420,806.46 1.25
20 600348 国阳新能 50,767,377.00 1.19
注： “买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601318 中国平安 310,755,367.14 7.27
2 601601 中国太保 186,485,010.09 4.36
3 000983 西山煤电 159,887,260.14 3.74
4 601699 潞安环能 147,279,995.55 3.44
5 600016 民生银行 110,052,776.77 2.57
6 600143 金发科技 105,371,615.16 2.46
7 601169 北京银行 105,279,800.33 2.46
8 600546 山煤国际 102,326,942.96 2.39
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
37
9 600036 招商银行 87,280,008.87 2.04
10 000157 中联重科 82,209,866.44 1.92
11 600519 贵州茅台 81,947,345.83 1.92
12 600028 中国石化 72,489,179.53 1.70
13 600031 三一重工 68,875,906.52 1.61
14 600373 *ST鑫新 68,843,654.37 1.61
15 600660 福耀玻璃 68,695,165.93 1.61
16 600060 海信电器 67,897,435.93 1.59
17 000933 神火股份 67,720,002.64 1.58
18 600586 金晶科技 65,762,225.06 1.54
19 000016 深康佳Ａ 64,438,970.44 1.51
20 600498 烽火通信 60,215,352.98 1.41
注： “卖出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 3,385,387,740.04
卖出股票的收入（成交）总额 4,363,285,367.81
注：“买入股票成本”“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)
填列,不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 640,151,000.00 17.14
3 金融债券 220,324,000.00 5.90
其中：政策性金融债 220,324,000.00 5.90
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 860,475,000.00 23.04
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
38
1 1001037 10 央票37 2,000,000 200,160,000.00 5.36
2 0801017 08 央票17 1,500,000 152,085,000.00 4.07
3 070421 07 农发21 1,100,000 110,231,000.00 2.95
4 1001032 10 央票32 1,000,000 100,150,000.00 2.68
5 050413 05 农发13 1,000,000 100,070,000.00 2.68
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查， 或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,234,534.23
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 8,319,228.58
5 应收申购款 201,465.59
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 10,755,228.40
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
39
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
197,039 22,306.42 442,728,740.44 10.07% 3,952,506,324.04 89.93%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金
394,262.22 0.009%
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2006 年 10 月 11 日）基金份
额总额
2,410,621,616.42
本报告期期初基金份额总额 4,567,016,799.20
本报告期基金总申购份额 39,873,002.04
减：本报告期基金总赎回份额 211,654,736.76
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 4,395,235,064.48
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
40
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未发生改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期内未改聘会计师事务所。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中银证券 1 585,920,914.78 7.63% 476,064.83 7.43% -
中信证券 1 567,725,186.33 7.39% 461,281.72 7.20% -
联合证券 1 1,079,298,809.88 14.06% 917,395.38 14.32% -
东海证券 1 34,014,933.10 0.44% 28,912.83 0.45% -
中信建投 1 441,166,358.69 5.75% 374,988.95 5.85% -
安信证券 1 1,992,612,811.09 25.95% 1,693,715.75 26.44% -
光大证券 1 939,142,976.78 12.23% 763,060.80 11.91% -
高华证券 1 - - - - -
申银万国 1 1,095,862,445.38 14.27% 890,395.32 13.90% -
国金证券 1 720,537,467.60 9.38% 612,453.25 9.56% -
国信证券 1 221,766,009.70 2.89% 188,500.07 2.94% -
注：1.专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管
有关问题的通知》 （证监基字<1998>29 号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问
题的通知》 （证监基金字[2007]48 号）有关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
41
标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况） 、券商研究机构评价（报告质量、
及时性和数量） 、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公
司租用证券公司专用交易单元的选择程序： 首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准
形成《券商研究所服务质量评分表》 ，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其
签订交易单元租用协议。
2.报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中银证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
联合证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
中信建投 - -500,000,000.00 12.35% - -
安信证券 - -3,050,000,000.00 75.31% - -
光大证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国信证券 - -500,000,000.00 12.35% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中银基金管理有限公司关于增加广发华福
证券为代销机构并开通定投业务及网上交
易费率优惠业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2010-1-15
2
中银收益混合型证券投资基金2009年第4季
度报告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2010-1-22
3 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金
在中信建投证券开通定期定额交易并参与
定期定额及网上交易相关优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
2010-3-12
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
42
www.bocim.com
4
中银基金管理有限公司关于调整旗下基金
转换业务规则的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2010-3-16
5 中银收益混合型证券投资基金2009年年度
报告
www.bocim.com 2010-3-26
6
中银收益混合型证券投资基金2009年年度
报告摘要
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2010-3-26
7
中银基金管理有限公司关于旗下基金开通
工商银行网上申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2010-4-1
8
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金
估值调整的提示性公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2010-4-20
9
中银收益混合型证券投资基金2010年第1季
度报告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2010-4-21
10
中银基金关于旗下基金持有的长期停牌股
票估值方法变更的提示性公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2010-5-8
11 中银收益混合型证券投资基金更新招募说
明书（2010年第1号）
www.bocim.com 2010-5-26
12
中银收益混合型证券投资基金更新招募说
明书摘要（2010年第1号）
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2010-5-26
13
中银基金管理有限公司关于旗下七只基金
在中信银行开展网银申购（包括网银定投）
费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2010-5-28
14
中银基金管理有限公司关于旗下开放式基
金暂不参加中信银行网银定期定额投资费
率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2010-6-2
15
中银基金管理有限公司关于增加天风证券
有限责任公司为代销机构的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
2010-6-28
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
43
www.bocim.com
16
中银基金管理有限公司关于旗下七只基金
在交通银行开展网银申购费率优惠活动的
公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》、
www.bocim.com
2010-6-28
11 影响投资者决策的其他重要信息
根据中国证监会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 （中国证券监督管
理委员会公告［2008］38 号）以及中国证券业协会《关于发布中证协（SAC）基金行业股票
估值指数的通知》 （中证协发[2009]97 号）的有关规定，经与托管行中国工商银行股份有限
公司商定，自 2010 年4月 19 日起对公司旗下基金持有证券华夏银行（代码：600015）采用
“指数收益法”予以估值，并对相关的基金资产净值进行了调整。以上在确定指数时采用中
证协 SAC 行业指数作为计算依据。
2010年 5月7 日，根据华夏银行复牌后的市场交易情况，并与基金托管人协商一致，本
公司自 2010 年 5 月 7 日起对旗下基金所持有的华夏银行采用交易当天收盘价进行估值。上
述调整均已按要求公告。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准中银收益混合型证券投资基金募集的文件；
2、 《中银收益混合型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《中银收益混合型证券投资基金托管协议》 ；
4、 《中银收益混合型证券投资基金招募说明书》 ；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内在指定报刊上披露的各项公告；
8、中国证监会要求的其他文件。
中银收益混合型证券投资基金 2010年半年度报告
44
12.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，部分文件同时登载于基金管理人互联网站。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的
办公场所免费查阅。
中银基金管理有限公司
二〇一〇年八月二十八日
