1
信达澳银领先增长股票型证券投资基金2010年半年度报告摘要
2010年06月30日
基金管理人：信达澳银基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2010年08月28日信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
2
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010年08月24日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正
文。
本报告中的财务资料未经审计。
本报告期自2010年01月01日起至2010年06月30日止。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
3
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金简称 信达澳银领先增长股票
基金主代码 610001
交易代码 610001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年03月08日
基金管理人 信达澳银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,076,684,385.75份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标
本基金依据严谨的投资管理程序， 挖掘并长期投资于盈利能力持续增长的优
势公司，通过分享公司价值持续增长实现基金资产的长期增值。
投资策略
本基金以自下而上的精选证券策略为核心， 适度运用资产配置与行业配置策
略调整投资方向，系统有效控制风险，挖掘并长期投资于能抗击多重经济波
动，盈利能力持续增长的优势公司，通过分享公司价值持续增长实现基金资
产的长期增值。
业绩比较基准 沪深300指数收益率×80%+中国债券总指数收益率×20%
风险收益特征 本基金属于收益较高、风险较高的股票型基金产品。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 黄晖 尹东
联系电话 0755-83172666 010-67595003
信息披露负
责人
电子邮箱 disclosure@fscinda.com Yindong.zh@ccb.cn
客户服务电话 400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
2.4信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.fscinda.com
基金半年度报告备置地点
广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银
行大厦24层
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司
广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商
银行大厦24层
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
4
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 报告期（2010年01月01日-2010年06月30日）
本期已实现收益 -33,029,684.94
本期利润 -1,597,232,094.71
加权平均基金份额本期利润 -0.2597
本期基金份额净值增长率 -21.67%
3.1.2期末数据和指标 报告期末（2010年06月30日）
期末可供分配基金份额利润 -0.0802
期末基金资产净值 5,589,183,906.31
期末基金份额净值 0.9198
注：1、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基
金的认购、申购及赎回费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -6.00% 1.35% -6.08% 1.34% 0.08% 0.01%
过去三个月 -17.37% 1.42% -18.83% 1.46% 1.46% -0.04%
过去六个月 -21.67% 1.29% -22.67% 1.28% 1.00% 0.01%
过去一年 -7.80% 1.56% -14.38% 1.52% 6.58% 0.04%
过去三年 -17.11% 1.98% -21.28% 1.92% 4.17% 0.06%
自基金合同生效起至今 11.77% 1.98% 5.94% 1.91% 5.83% 0.07%
注：沪深300指数的发布和调整由中证指数公司完成，中国债券总指数是由中央国债登记结算
有限责任公司编制，具有较强的代表性、公正性与权威性，可以较好的衡量本基金股票和债券
投资的业绩。
鉴于本基金的投资范围是“股票资产为基金资产的60％-95%，债券资产为基金资产的0％
－35％”,本基金股票和债券资产占基金资产的比例的均值分别为77.5%和17.5%，因此本基金
的业绩比较基准为股票投资基准和债券投资基准的加权平均，为“沪深300指数收益率*80%+
中国债券总指数收益率*20%” 。
本基金的业绩比较基准将根据沪深300指数和中国债券总指数的编制规则进行每日再平
衡，详细的编制规则敬请参见中证指数公司和中央国债登记结算有限责任公司网站：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
5
注：1、本基金基金合同于2007年03月08日生效，2007年05月10日开始办理申购、赎回业
务。
2、本基金主要投资于股票，股票资产占基金资产比例为60%－95%，债券资产占基金资产
比例为0%－35%，现金及其他短期金融工具资产占基金资产比例为5%－40%。为了满足投资者的
赎回要求，基金保留的现金以及投资于到期日在1年以内的政府债券、中央银行票据等短期金
融工具的资产比例不低于基金资产净值的5%。本基金按规定在合同生效后六个月内达到上述规
定的投资比例。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司” ）成立于 2006 年6月5日，
由中国信达资产管理公司和澳洲联邦银行全资附属公司康联首域集团有限公司共同发起，是经
中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司，也是澳洲在中国合
资设立第一家基金管理公司。公司注册资本1亿元人民币，总部设在深圳，在北京设有分公司。
公司中方股东中国信达资产管理公司出资比例为54％，外方股东康联首域集团有限公司出资比
例为46％。
公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、
董事会和监事。股东会层面设立公司咨询委员会，董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核
委员会两个专门委员会，并建立了独立董事制度。公司总经理负责公司的日常运作，并由经营
管理委员会、投资审议委员会和风险管理委员会协助其议事决策。
公司建立了完善的组织架构，设立监察稽核部、投资研究部、市场开发部、运营保障部、
行政人事部、财务会计部六个职能部门，分工协作，职责明确。
截至2010年06月30日，公司管理信达澳银领先增长股票型证券投资基金、信达澳银精华
灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金和信达澳银中小盘股票信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
6
型证券投资基金四只基金，资产管理规模超过66亿元。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券
从业
年限
说明
王战强
本基金
的基金
经理、
公司执
行投资
总监
2008-12-25 - 13年
武汉大学经济学硕士。1997 年到 2005 年，任
国泰君安证券公司研究所电信行业分析员、行
业公司研究部主管和证券投资部研究主管。
2006年6月加盟信达澳银基金， 历任投资副总
监、投资研究部首席分析师、信达澳银精华灵
活配置混合型证券投资基金基金经理 （2008年
7月30日至2010年5月25日） 。
张俊生
本基金
的基金
经理助
理、投
资研究
部高级
分析师
2010-05-05 - 5年
中国科学技术大学管理学硕士。2005年至2006
年就职于广东发展银行总行信用卡中心风险管
理处，任信用风险政策组主任；2006年至2009
年，就职于鹏华基金管理有限公司研究部，任
研究员；2009 年 7 月加入信达澳银基金，曾任
信达澳银中小盘股票型证券投资基金基金经理
助理 （2009年12月29日至2010年5月4日） 。
注：1、基金经理的任职日期、离任日期均指正式任职或离任日期，以管理人对外披露的日期为
准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、
《证券投资基金运作管理办法》 、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚
实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为
基金持有人谋求最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本基金管理人已经建立了投资决策及交易内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同
投资组合，维护投资者的利益。本基金管理人建立了严谨的公平交易机制，确保不同基金在买
卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，基金管理人未管理其他与本基金投资风格相似的投资组合。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
一季度 A 股市场出现了强烈的结构性分化，本基金在表现活跃的中小盘股票上配置较少，
而一些配置较多的银行、家电、汽车等行业则表现不佳。二季度市场整体出现了大幅的下跌，
本基金的操作思路偏于防御，降低了股票的比例，但减仓并不彻底，基金继续遭受了一定的损
失。在结构方面，基金在二季度增加了在医药、食品饮料、零售、旅游等受益于消费强劲的行
业，基金仍保持了一定的低估值的金融行业的配置。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
7
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.9198 元，份额累计净值为 1.1998 元，报告期内份额
净值增长率为-21.67%，同期业绩比较基准收益率为-22.67%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
全球及中国经济都处于“再次去杠杆化”的影响中，中国经济放缓的趋势已趋于明显，美
国和欧洲也开始减速。但中国的基本面依然稳定，企业盈利总体保持了快速的增长，股票市场
的大幅下跌（其实基本上是蓝筹股的下跌） ，与中国经济及企业的基本面看起来是背道而驰。中
国的股票资产已具备了长期的投资价格。政府开始关注各种因素“叠加”的负面影响，政策的
紧缩应“告一段落” ，但是仍然会对房价和物价的变动保持警惕。
7月初A股市场出现了较强的反弹，这次反弹是对前期下跌的修正。站在当前的时点上，
A 股市场最突出的特点就是强烈的分化：中国目前既有全世界来看最便宜的股票，也有全世界
最贵的股票。A股市场就是这样一个如此“异化”的市场：它体现的是“选美” ，而不是价值。
本基金在未来一段时间仍将保持防御的策略，注重估值的合理性和基本面的稳定性，因此
行业的配置重点仍主要在消费品、医药、零售、成长性良好的新兴产业和银行等方面。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成
员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验，主要来自运营保障部、投资研究部
和监察稽核部，其中运营保障部负责组织小组工作的开展。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议， 但不参于最终决策和日常估值工作。
4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》关于收益分配的规定，基金收益
分配每年最多六次，每次收益分配比例不低于可分配收益的50%。根据相关法律法规和基金合同
要求，本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。
报告期内，本基金的基金管理人于2010年02月22日宣告2010年度第1次分红，向截至2010
年02月24日止在本基金注册登记人信达澳银基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每10
份基金份额派发红利0.800元。
截止报告期未，本基金可供分配利润为-487,500,479.44元。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基
金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽
职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
8
基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面
进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为486,906,720.67元。
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本基金托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：信达澳银领先增长股票型证券投资基金
报告截止日：2010年06月30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2010年06月30日
上年度末
2009年12月31日
资产：
银行存款 6.4.7.1 903,974,475.99 850,338,770.38
结算备付金
7,676,057.33 13,018,167.25
存出保证金
2,956,163.52 3,953,844.95
交易性金融资产 6.4.7.2 4,353,479,922.18 6,961,017,067.81
其中：股票投资
4,309,763,781.18 6,905,599,792.90
基金投资
- -
债券投资
43,716,141.00 55,417,274.91
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 290,000,755.00 -
应收证券清算款
45,562,491.10 28,282,784.76
应收利息 6.4.7.5 900,562.88 995,142.86
应收股利
517,591.82 -
应收申购款
314,514.03 239,679.40
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
5,605,382,533.85 7,857,845,457.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010年06月30日
上年度末
2009年12月31日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
9
应付赎回款
2,373,105.63 21,627,195.11
应付管理人报酬
7,311,213.52 9,888,145.27
应付托管费
1,218,535.59 1,648,024.21
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 4,050,420.03 5,627,812.93
应交税费
21,350.40 19,072.80
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 1,224,002.37 904,480.66
负债合计
16,198,627.54 39,714,730.98
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 6,076,684,385.75 6,195,160,824.05
未分配利润 6.4.7.10 -487,500,479.44 1,622,969,902.38
所有者权益合计
5,589,183,906.31 7,818,130,726.43
负债和所有者权益总计
5,605,382,533.85 7,857,845,457.41
注： 报告截止日2010年06月30日， 基金份额净值0.9198元， 基金份额总额6,076,684,385.75
份。
6.2利润表
会计主体：信达澳银领先增长股票型证券投资基金
本报告期：2010年01月01日至2010年06月30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2010 年01 月 01 日至2010
年06月30日
上年度可比期间
2009 年01 月 01 日至
2009年06月 30 日
一、收入
-1,522,798,357.38 2,944,340,170.95
1.利息收入
4,311,420.55 5,734,141.65
其中：存款利息收入 6.4.7.11 3,253,466.61 3,453,463.46
债券利息收入
661,693.25 2,244,668.35
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
396,260.69 36,009.84
其他利息收入
- -
2.投资收益(损失以“-”填列)
37,018,166.88 132,809,905.24
其中：股票投资收益 6.4.7.12 10,358,559.24 78,927,759.22
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -438,851.50 6,896,745.76
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 27,098,459.14 46,985,400.26
3.公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
6.4.7.16 -1,564,202,409.77 2,805,434,966.63
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 74,464.96 361,157.43信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
10
减：二、费用
74,433,737.33 84,229,418.94
1.管理人报酬
49,691,373.81 50,832,439.77
2.托管费
8,281,895.64 8,472,073.33
3.销售服务费
- -
4.交易费用 6.4.7.18 16,217,068.92 24,682,016.71
5.利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6.其他费用 6.4.7.19 243,398.96 242,889.13
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
-1,597,232,094.71 2,860,110,752.01
减：所得税费用
- -
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
-1,597,232,094.71 2,860,110,752.01
6.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信达澳银领先增长股票型证券投资基金
本报告期：2010年 01月 01日至 2010年 06月 30日
单位：人民币元
本期
2010 年 01 月 01日至 2010 年 06 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 6,195,160,824.05 1,622,969,902.38 7,818,130,726.43
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数(本期利润)
- -1,597,232,094.71 -1,597,232,094.71
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数(净值减少以“-”
号填列)
-118,476,438.30 -26,331,566.44 -144,808,004.74
其中：1.基金申购款 322,729,468.89 27,598,886.31 350,328,355.20
2.基金赎回款 -441,205,907.19 -53,930,452.75 -495,136,359.94
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动(净值
减少以“-”号填列)
- -486,906,720.67 -486,906,720.67
五、 期末所有者权益(基金净值) 6,076,684,385.75 -487,500,479.44 5,589,183,906.31
上年度可比期间
2009 年 01 月 01日至 2009 年 06 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 8,092,825,775.73 -2,368,376,669.87 5,724,449,105.86
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数(本期利润)
- 2,860,110,752.01 2,860,110,752.01
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数(净值减少以“-”
号填列)
-628,845,011.35 47,528,524.72 -581,316,486.63信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
11
其中：1.基金申购款 152,186,355.72 -17,009,116.03 135,177,239.69
2.基金赎回款 -781,031,367.07 64,537,640.75 -716,493,726.32
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动(净值
减少以“-”号填列)
---
五、 期末所有者权益(基金净值) 7,463,980,764.38 539,262,606.86 8,003,243,371.24
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：
—————————————
—————————————
———————————
基金管理公司负责人：何加武
主管会计工作负责人：王学明
会计机构负责人：刘玉兰
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
信达澳银领先增长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第43号《关于同意信达澳银领先增长股票型证券
投资基金募集的批复》核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型
开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币8,334,367,918.42元，
业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第022号验资报告予以验
证。经向中国证监会备案， 《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》于2007年3月
8日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为8,334,367,918.42份基金份额，未发生认购
资金利息折份额。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设
银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金
合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会
批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合的资产配置为：股票资产占基金资产的
60%-95%，债券资产占基金资产的0-35%，现金及其他短期金融工具占基金资产的5%-40%，其中
基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比
较基准为：沪深300指数收益率×80%+中国债券总指数收益率×20%。
本财务报表由本基金的基金管理人信达澳银基金管理有限公司于2010年8月24日批准报
出。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和
38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定
(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露 XBRL 模
板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资
基金会计核算业务指引》 、 《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允
许的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2010年半年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2010
年06月30日的财务状况以及2010年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
12
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金本报告期没有发生差错更正。
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股
息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策
的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规
和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%
的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向
基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个
人所得税，暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7关联方关系
6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
注：本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
信达澳银基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
幸福人寿保险股份有限公司 基金管理人的股东的控股公司
6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1股票交易
注：本基金本报告期与上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.8.1.2权证交易
注：本基金本报告期与上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.3应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期与上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票/权证交易，不存在应
支付关联方佣金的情况。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年 01月 01日至
2010年 06月 30日
上年度可比期间
2009年 01月 01日至 2009
年 06月 30日
当期发生的基金应支付的管理费 49,691,373.81 50,832,439.77
其中：支付给销售机构的客户维护费 9,314,868.00 9,533,748.35
注：支付基金管理人信达澳银基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日
基金资产净值×1.5%/当年天数。
6.4.8.2.2基金托管费 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
13
单位：人民币元
项目
本期
2010年 01月 01日至 2010
年 06月 30日
上年度可比期间
2009年 01月 01日至 2009
年 06月 30日
当期发生的基金应支付的托管费 8,281,895.64 8,472,073.33
注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资
产净值×0.25%/当年天数。
6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内及上年度可比期间均未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末
2010年06月30日
上年度末
2009年12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
幸福人寿保险股份有限公司 9,802,941.18 0.16% 9,802,941.18 0.16%
注：幸福人寿保险股份有限公司在上年度申购本基金的交易委托信达澳银基金管理有限公司直
销中心办理，适用手续费1,000元。
6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年 01月 01日至 2010年 06月 30日
上年度可比期间
2009年 01月 01日至 2009年 06月 30
日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 903,974,475.99 3,202,346.85 522,077,961.40 3,380,291.17
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.8.7其他关联交易事项的说明
注：本基金本报告期与上年度可比期间均未发生其他关联交易事项。
6.4.9期末（2010年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
14
000978 桂林旅游 2010-03-03 2011-03-09 非公开增发 10.25 8.12 9,000,000 92,250,000.00 73,080,000.00
000978 桂林旅游
2011-03-09 非公开增发 - 8.12 2,700,000 - 21,924,000.00 见注2
002400 省广股份 2010-04-28 2010-08-06 新股网下认购 39.80 35.26 35,471 1,411,745.80 1,250,707.46
注：1、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其
中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，
在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从
新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
2、桂林旅游于 2010 年 05 月 21 日宣告进行 2009 年度权益分配，每 10 股派 1.60 元，每
10股以资本公积转增3股，除权除息日为2010年05月28日。
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票名称 停牌日期 停牌原因
期末估
值单价
复牌日期
复牌开
盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
000001 深发展A 2010-06-30 重大事项 17.51 - - 11,204,398 237,149,246.09 196,189,008.98
601989 中国重工 2010-05-06 重大事项 7.50 2010-07-16 6.71 753,488 5,560,741.44 5,651,160.00
注： 本基金截至2010年06月30日止持有因公布的重大事项可能产生重大影响而暂时停牌的股
票，该类股票将在消除所公布事项的重大影响后，经交易所批准复牌。
6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年 06 月 30 日止，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押
的债券。
6.4.9.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年 06 月 30 日止，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押
的债券。
6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金不存在其他有助于理解和分析会计报表需要说明的事项。
§7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 4,309,763,781.18 76.89
其中：股票 4,309,763,781.18 76.89
2 固定收益投资 43,716,141.00 0.78
其中：债券 43,716,141.00 0.78
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 290,000,755.00 5.17
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 911,650,533.32 16.26信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
15
6 其他资产 50,251,323.35 0.90
7 合计 5,605,382,533.85 100.00
7.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 2,477,470,440.08 44.33
C0 食品、饮料 673,312,123.91 12.05
C1 纺织、服装、皮毛 120,878,582.69 2.16
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 36,919,998.20 0.66
C4 石油、化学、塑胶、塑料 287,774,369.61 5.15
C5 电子 96,048,590.80 1.72
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 727,426,895.41 13.01
C8 医药、生物制品 535,109,879.46 9.57
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 206,196,380.02 3.69
G 信息技术业 45,377,213.88 0.81
H 批发和零售贸易 408,483,264.99 7.31
I 金融、保险业 818,234,585.01 14.64
J 房地产业 91,161,737.06 1.63
K 社会服务业 195,310,693.96 3.49
L 传播与文化产业 67,529,466.18 1.21
M 综合类 - -
合计 4,309,763,781.18 77.11
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
1 600036 招商银行 24,334,408 316,590,648.08 5.66
2 600519 贵州茅台 2,314,432 294,766,059.52 5.27
3 600809 山西汾酒 5,841,669 239,683,679.07 4.29
4 600535 天 士 力 7,357,275 197,689,979.25 3.54
5 000001 深发展Ａ 11,204,398 196,189,008.98 3.51
6 002024 苏宁电器 17,141,042 195,407,878.80 3.50
7 600000 浦发银行 12,609,849 171,493,946.40 3.07
8 002001 新 和 成 5,879,042 150,797,427.30 2.70
9 601111 中国国航 14,244,026 146,428,587.28 2.62信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
16
10 002007 华兰生物 3,049,181 137,457,079.48 2.46
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 www.fscinda.com 网站
的半年度报告正文。
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 601111 中国国航 239,101,334.44 3.06
2 600535 天 士 力 223,178,568.10 2.85
3 600000 浦发银行 214,307,191.05 2.74
4 600383 金地集团 170,065,258.02 2.18
5 002007 华兰生物 136,710,945.86 1.75
6 600887 伊利股份 134,797,305.50 1.72
7 601766 中国南车 124,135,726.20 1.59
8 600690 青岛海尔 114,025,930.32 1.46
9 000423 东阿阿胶 112,649,555.74 1.44
10 601699 潞安环能 108,475,068.79 1.39
11 600309 烟台万华 107,521,637.47 1.38
12 000063 中兴通讯 105,414,092.67 1.35
13 000978 桂林旅游 103,601,933.20 1.33
14 600379 宝光股份 99,827,893.66 1.28
15 000422 湖北宜化 99,160,431.13 1.27
16 000826 桑德环境 96,018,415.56 1.23
17 002033 丽江旅游 95,767,790.19 1.22
18 002008 大族激光 94,592,448.44 1.21
19 600416 湘电股份 89,789,172.31 1.15
20 601688 华泰证券 89,276,480.00 1.14
注：本表中累计买入金额是按照买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 601166 兴业银行 317,706,879.16 4.06
2 000651 格力电器 258,074,036.61 3.30
3 000800 一汽轿车 222,379,576.59 2.84
4 600031 三一重工 212,365,882.22 2.72
5 600880 博瑞传播 207,219,709.26 2.65
6 601699 潞安环能 202,263,982.92 2.59
7 601398 工商银行 196,745,062.20 2.52
8 000792 盐湖钾肥 183,745,882.72 2.35
9 600019 宝钢股份 182,346,130.18 2.33
10 600383 金地集团 168,682,272.02 2.16信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
17
11 600216 浙江医药 154,596,448.77 1.98
12 000069 华侨城Ａ 148,821,259.72 1.90
13 000898 鞍钢股份 146,448,377.39 1.87
14 000937 冀中能源 137,380,146.83 1.76
15 600178 东安动力 136,342,987.82 1.74
16 600123 兰花科创 132,597,604.22 1.70
17 601919 中国远洋 129,115,197.23 1.65
18 000001 深发展Ａ 127,664,987.45 1.63
19 000826 桑德环境 120,834,369.26 1.55
20 002024 苏宁电器 113,568,458.14 1.45
注：本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 4,713,346,040.26
卖出股票收入（成交）总额 5,754,074,433.99
注：本表中买入股票成本（成交）总额、卖出股票收入（成交）总额均按照买卖成交金额（成
交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 22,791,997.40 0.41
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 20,924,143.60 0.37
7 其他 - -
8 合计 43,716,141.00 0.78
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 122928 09铁岭债 200,000 20,920,000.00 0.37
2 113001 中行转债 170,230 17,217,062.20 0.31
3 110008 王府转债 29,370 3,707,081.40 0.07
4 126012 08上港债 18,980 1,871,997.40 0.03
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
18
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.9投资组合报告附注
7.9.1
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的。
7.9.2
本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库的情形。
7.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,956,163.52
2 应收证券清算款 45,562,491.10
3 应收股利 517,591.82
4 应收利息 900,562.88
5 应收申购款 314,514.03
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 50,251,323.35
7.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
1 110008 王府转债 3,707,081.40 0.07
7.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序
号
股票代
码
股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
流通受限情况说明
1 000001 深发展Ａ 196,189,008.98 3.51
因重大资产重组事项，自 2010
年06月30日开始停牌。
7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
§8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户 户均持有的 持有人结构 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
19
机构投资者 个人投资者 数(户) 基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
246,476 24,654.26 31,760,710.29 0.52% 6,044,923,675.46 99.48%
8.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人
员持有本开放式基金
16,074.42 0.0003%
§9开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2007年03月08日）基金份额总额 8,334,367,918.42
本报告期期初基金份额总额 6,195,160,824.05
本报告期基金总申购份额 322,729,468.89
减：本报告期基金总赎回份额 441,205,907.19
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 6,076,684,385.75
§10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、鉴于公司第二届董事会董事曼礼信（Lindsay Mann）先生因工作原因于2010年1月29日提
请辞去公司董事职务，根据《公司章程》的有关规定，双方股东于 2010年2月12日以书面方
式作出决议，同意曼礼信先生辞去董事职务，选举关秉诚（Kwan Bing Sing Eric）先生担任公
司第二届董事会董事；
2、2010年3月10日，公司第二届董事会以书面方式通过决议，选举施普敦（Michael Stapleton）
先生担任公司副董事长。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4基金投资策略的改变
报告期内，未发生基金投资策略的改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
20
报告期内，本基金管理人继续聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金的外部审计机
构。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
股票交易 债券回购交易 应支付该券商的佣金
券商名
称
交易
单元
数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回购
成交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总量
的比例
备注
招商证券 2 829,910,840.67 8.09% - - 705,425.77 8.24%
中信证券 3 928,508,793.14 9.05% - - 754,416.99 8.82%
中金公司 1 1,087,676,970.66 10.60% - - 924,527.78 10.80%
申银万国 1 931,666,943.47 9.08% - - 791,914.39 9.26%
国泰君安 2 591,482,355.66 5.77% - - 480,580.50 5.62%
海通证券 1 508,464,470.81 4.96% - - 413,128.64 4.83%
国金证券 1 791,345,627.03 7.71% - - 672,639.05 7.86%
宏源证券 1 68,221,875.34 0.67% - - 57,989.48 0.68%
高华证券 1 315,607,570.19 3.08% - - 268,271.08 3.14%
华林证券 1 383,075,644.31 3.73% 550,000,000.00 100.00% 325,613.82 3.81%
中信万通 1 - - - - - -
安信证券 1 592,266,354.07 5.77% - - 481,218.77 5.62% 退租1个交易单元
国信证券 2 575,653,206.22 5.61% - - 467,721.12 5.47%
平安证券 1 649,663,054.01 6.33% - - 552,211.86 6.45%
中信建投 2 569,843,214.58 5.55% - - 467,273.83 5.46%
东兴证券 1 732,366,006.01 7.14% - - 622,511.54 7.28% 新增交易单元
华泰联合 1 702,828,212.38 6.85% - - 571,051.54 6.67% 新增交易单元
银河证券 1 - - - - - - 新增交易单元
注：1、根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单元开
设、增设或退租由投资研究部提议，经公司投资审议委员会审议后，报经营管理委员会决定。
在分配交易量方面，公司制订合理的评分体系，投资研究部和产品开发中心于每个季度最后10
个工作日组织相关人员对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研
管理系统进行评比打分。 交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配，
每半年佣金分配排名应与上两个季度研究服务评分排名基本匹配，并确保重点券商研究机构年
度佣金排名应与全年合计研究服务评分排名相匹配。
2、本基金本报告期内未通过券商交易单元进行权证及债券交易。 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2010年半年度报告
21
§11影响投资者决策的其他重要信息
1、2010 年 1 月 29 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布第二届董事会第二十八次会议
决议公告，决议聘任庞秀生先生担任本行副行长；
2、 2010年5月13日， 托管人中国建设银行股份有限公司发布关于高级管理人员辞任的公告，
范一飞先生已提出辞呈，辞去中国建设银行股份有限公司副行长的职务；
3、2010 年 6 月 21 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于中央汇金投资有限责任公
司承诺认购配股股票的公告。
