易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
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易方达货币市场基金 易方达货币市场基金 易方达货币市场基金 易方达货币市场基金
2010 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告 年半年度报告
2010 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期： 二〇一〇年八月二十八日
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
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1 1 1 1 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录
1.1 1.1 1.1 1.1 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2010 年8 月20日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2010 年1 月1日起至 6月 30日止。
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1.2 1.2 1.2 1.2 目录 目录 目录 目录
1 重要提示及目录.................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................3
2 基金简介.............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
4 管理人报告.........................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...........................................................13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................................................13
5 托管人报告.......................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............14
6 半年度财务会计报告（未经审计）...............................................................................14
6.1 资产负债表.......................................................................................................................14
6.2 利润表...............................................................................................................................15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................17
6.4 报表附注...........................................................................................................................18
7 投资组合报告...................................................................................................................32
7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................32
7.2 债券回购融资情况...........................................................................................................33
7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 ............................................33
7.4 基金投资组合平均剩余期限...........................................................................................33
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................34
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ...................34
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ...................................34
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .......35
7.9 投资组合报告附注...........................................................................................................35
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8 基金份额持有人信息.......................................................................................................36
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................36
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................36
9 开放式基金份额变动.......................................................................................................36
10 重大事件揭示...................................................................................................................37
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................37
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................37
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................37
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................37
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................37
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................37
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................37
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......................................................................................38
10.9 其他重大事件...................................................................................................................39
11 备查文件目录...................................................................................................................40
11.1 备查文件目录...................................................................................................................40
11.2 存放地点...........................................................................................................................40
11.3 查阅方式...........................................................................................................................40
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2 2 2 2 基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 易方达货币市场基金
基金简称 易方达货币
基金主代码 110006
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005年2月2日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,928,586,584.66份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 易方达货币A 易方达货币B
下属分级基金的交易代码 110006 110016
报告期末下属分级基金的份额
总额
1,759,128,133.53份 1,169,458,451.13份
2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标 在确保本金安全和高流动性的前提下，追求超过基准的回报。
投资策略 在保持安全性和流动性的前提下尽可能提升组合的收益。
业绩比较基准 税后活期存款利率(即活期存款利率×(1－利息税率))。
风险收益特征
本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期
风险和预期收益率都低于股票基金、债券基金和混合基金。
2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 张南 唐州徽
联系电话
020－38799008 010－66594855
信息披露负责人
电子邮箱
csc@efunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 400 881 8088 95566
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传真 020－38799488 010－66594942
注册地址
广东省珠海市香洲区情侣路
428 号九洲港大厦 4001室
北京西城区复兴门内大街1
号
办公地址
广州市体育西路 189号城建
大厦 25、26、27、28 楼
北京西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 510620 100818
法定代表人 梁棠 肖钢
2.4 2.4 2.4 2.4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 广州市体育西路 189号城建大厦 28楼
2.5 2.5 2.5 2.5 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市体育西路 189号城建大厦 25
楼
3 3 3 3 主要财务指标和 主要财务指标和 主要财务指标和 主要财务指标和基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.1 3.1 3.1 3.1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元
报告期 报告期 报告期 报告期（ （ （ （2010 年 年 年 年 1 月 月 月 月 1 日 日 日 日 至 至 至 至 2010 年 年 年 年 6 月 月 月 月 30 日 日 日 日） ） ） ）
3.1.1 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标 期间数据和指标
易方达货币 A 易方达货币 B
本期已实现收益 16,755,329.72 16,056,790.62
本期利润 16,755,329.72 16,056,790.62
本期净值收益率 0.6494% 0.7694%
报告期末 报告期末 报告期末 报告期末( ( ( (2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日) ) ) )
3.1.2 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标 期末数据和指标
易方达货币 A 易方达货币 B
期末基金资产净值 1,759,128,133.53 1,169,458,451.13
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
报告期末 报告期末 报告期末 报告期末( ( ( (2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日) ) ) )
3.1.3 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标 累计期末指标
易方达货币 A 易方达货币 B
累计净值收益率 13.7185% 11.3018%
注：1.上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
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2.根据《关于易方达货币市场基金实施基金份额分级的公告》 ，本基金于 2006 年 7 月
18 日实施分级，分级后本基金设两级基金份额：A级基金份额和 B 级基金份额，升级后的 B
级基金份额从 2006年 7月 19日起享受B 级基金收益。
3.相关财务指标中的 “累计净值收益率”，A 级基金按分级前后延续计算，即本基金
分级前的数据全部纳入 A级基金进行核算；B级基金自 2006年 7月 19日开始计算。
4. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于
货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期
利润的金额相等。
5. 本基金利润分配是按月结转份额。
3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1 1 1 1． ． ． ．
易方达货币 易方达货币 易方达货币 易方达货币 A A A A： ： ： ：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.0777% 0.0013% 0.0296% 0.0000% 0.0481% 0.0013%
过去三个月 0.2743% 0.0013% 0.0898% 0.0000% 0.1845% 0.0013%
过去六个月 0.6494% 0.0035% 0.1785% 0.0000% 0.4709% 0.0035%
过去一年 1.7156% 0.0093% 0.3600% 0.0000% 1.3556% 0.0093%
过去三年 8.2664% 0.0081% 6.0087% 0.0046% 2.2577% 0.0035%
自基金合同
生效起至今
13.7185% 0.0063% 10.6181% 0.0034% 3.1004% 0.0029%
2 2 2 2． ． ． ．
易方达货币 易方达货币 易方达货币 易方达货币 B B B B： ： ： ：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.0975% 0.0013% 0.0296% 0.0000% 0.0679% 0.0013%
过去三个月 0.3344% 0.0013% 0.0898% 0.0000% 0.2446% 0.0013%
过去六个月 0.7694% 0.0035% 0.1785% 0.0000% 0.5909% 0.0035%
过去一年 1.9601% 0.0093% 0.3600% 0.0000% 1.6001% 0.0093%
过去三年 9.0468% 0.0081% 6.0087% 0.0046% 3.0381% 0.0035%
自基金份额
分级起至今
11.3018% 0.0072% 7.9945% 0.0040% 3.3073% 0.0032%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额 自基金合同生效以来基金份额 自基金合同生效以来基金份额 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较 动的比较 动的比较 动的比较
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易方达货币市场基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
1、易方达货币A
注：A 级基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值收益率为 13.7185%，同期业绩比
较基准收益率为 10.6181%。
2、易方达货币B
注：B 级基金自基金分级至报告期末的基金份额净值收益率为 11.3018%，同期业绩比较基
准收益率为 7.9945%。
注：1.基金合同中关于基金投资比例的约定：
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(1) 投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10%；
(2) 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 30%；存
放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%；
(3) 在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的20%。
(4) 本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券， 不超过该证券的
10%；
(5) 本基金投资组合的平均剩余期限，不得超过 180 天；
(6) 中国证监会、中国人民银行的其他限制规定。
因基金规模或市场变化等原因导致投资组合超出上述约定的规定， 基金管理人应在合理期
限内进行调整，以符合有关限制规定。
2. 本基金的建仓期为三个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.根据 2008 年 12 月 25 日《易方达基金管理有限公司关于变更易方达货币市场基金业绩
比较基准的公告》 ，自 2009 年 1月 1日起，本基金原约定的业绩比较基准“一年期银行定期
储蓄存款的税后利率： （1－利息税率）×一年期银行定期储蓄存款利率”,变更为：“税后
活期存款利率(即活期存款利率×(1－利息税率))”。
4 4 4 4 管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1
基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 基金管理人及其管 基金管理人及其管 基金管理人及其管 基金管理人及其管理基金的经验 理基金的经验 理基金的经验 理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准， 易方达基金管理有限公司成立于2001年 4
月 17 日，注册资本 1.2 亿元。截至 2010 年 6 月 30 日，公司的股东为广东粤财信托有限公
司、广发证券股份有限公司、广东盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公
司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资
管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持
“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努
力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。
截至 2010 年 6 月 30 日，易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、21 只开放
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
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式基金，具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易
方达科翔股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达 50 指数基金、
易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证 100
交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易
方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金、易方达
行业领先企业股票型基金、易方达沪深300指数基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基
金联接基金、易方达亚洲精选股票型基金、易方达上证中盘交易型开放式指数基金、易方达
上证中盘交易型开放式指数基金联接基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年
金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 4.1.2 4.1.2 4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理的简介 及基金经理助理的简介 及基金经理助理的简介 及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
马喜德 本基金的基
金经理、易
方达稳健收
益债券型基
金的基金经
理、固定收
益部投资经
理
2008-07-01 - 6 年 博士研究生，历任中国
工商银行总行资金营运
部人民币交易处投资经
理、金融市场部固定收
益处高级投资经理。
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 4.2 4.2 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、
基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持
有人谋求最大利益。 在本报告期内， 基金运作合法合规， 无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 4.3 4.3 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 4.3.1 4.3.1 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
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本基金管理人主要通过建立有纪律、 规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同
投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库
管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优
先”作为执行指令的基本原则，对在同一个交易系统中交易的组合，启用投资交易系统中的
公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情
况良好。
4.3.2 4.3.2 4.3.2 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无。
4.3.3 4.3.3 4.3.3 4.3.3 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为的 的 的 的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 4.4 4.4 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的 的 的 的说明 说明 说明 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年上半年，中国经济增长呈现“前高后低”的走势。一季度，中国经济增长延续
了去年强劲的复苏态势，PMI(采购经理人指数)、工业增加值、固定资产投资和进出口等多
项指标都保持了较大幅度的增长。二季度，随着央行加大信贷控制力度，以及政府部门出台
严厉的房地产调控政策，中国经济增长出现明显的减速迹象。最近公布的工业增加值同比数
据连续 3 个月出现下滑，5月份工业增加值同比仅增长 16.5%，较4 月份回落 1.3 个百分点。
5 月发电量同比增长 18.9%，增速较 4 月回落 2.4 个百分点。1-5 月份城镇固定资产投资同
比增长 25.9%，比 1-4 月份回落 0.2个百分点。6月份 PMI 指数(采购经理人指数)为 52.1，
继 5 月份大幅回落后再次出现显著下降。虽然目前消费和进出口依然保持相对稳定的增长，
但是其他大部分宏观经济指标都预示着经济扩张的步伐在明显放缓， 前期市场所担心的经济
过热的风险已经大大降低。
随着经济增速的下降，通货膨胀风险显著降低。5 月份 CPI环比下降 0.1%，虽然同比上
涨 3.1%，但这主要是受翘尾因素影响。与 CPI相比，PPI同比在下半年的回落则更加确定，
具体回落的幅度主要取决于经济下滑的程度。
随着通货膨胀压力的下降，下半年央行加息的概率也有所降低。目前的货币供应量增速
仍高于历史均值，但从高位回落的趋势明确。5 月末，广义货币(M2)余额 66.34 万亿元,同
比增长 21%，比 4 月低 0.5 个百分点；狭义货币(M1)余额 23.65 万亿元，同比增长 29.9%，
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
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比 4 月低 1.4 个百分点。人民币贷款余额 43.99 万亿元，同比增长 21.5%，比 4 月低 0.5个
百分点。5月人民币贷款增加 6394亿元，同比少增 275亿元。
2010 年上半年，债券市场出现一波气势如虹的上涨行情。第一季度虽然债券上涨得不
到经济基本面的有力支持，但是宽松的资金面起了主导作用。由于银行信贷受到控制，保险
公司保费增加，股票市场表现不佳，一季度机构的债券配置压力增大，市场出现了一波资金
推动型行情，利率产品各关键期限品种收益率明显下行。二季度由于欧洲债务危机给全球经
济复苏蒙上了一层阴影，而国内严厉的房地产调控政策使得经济过热的风险大大降低，因此
虽然二季度资金面趋紧，短端收益率大幅上行，但是中长期债券的上涨却得到了经济基本面
的有力支持，收益率曲线出现平坦化趋势。相对于利率产品，各级别信用债的信用利差在上
半年持续缩窄，因此信用债在上半年的表现更加突出。
报告期内本基金维持相对较短的平均剩余期限，均衡投资存款、短期逆回购、央票和信
用级别较好的短期融资券，力求在保持较高流动性的同时为投资者提供满意的投资收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
A 级基金份额本报告期净值收益率为 0.6494%，同期比较基准收益率为 0.1785%；B级基
金份额本报告期净值收益率为 0.7694%，同期比较基准收益率为 0.1785%。基金的业绩比较
基准为活期存款的税后利率。
4.5 4.5 4.5 4.5 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，我们预计经济增速放缓的趋势仍将延续。国家在力促经济增长模式转变的同
时，不可避免地要以牺牲一部分经济增速作为代价。不过我们也认为经济出现二次探底的可
能性不大， 毕竟政府部门还是有能力根据未来经济发展状况相机抉择地推出相关政策来防止
经济过度下滑。我们预计未来货币政策过度紧缩的可能性不大，更多地可能是通过公开市场
操作进行小幅微调。在“调结构”的宏观经济政策指引下，财政政策有可能在下半年扮演更
加重要的作用。
对于债券市场而言，短期来看在经济基本面的支撑下随着资金紧张局面的缓解，债券市
场有望继续上涨；长期来看，我们要关注经济下滑的程度究竟有多深，毕竟目前债券市场对
未来经济前景的反映有可能过度悲观。相对于历史平均水平，目前债券市场已经处于相对高
位，因此一旦宏观经济和政策面发生比较大的变化，市场随时有可能出现较大幅度的调整。
对于信用债来说，由于目前信用利差已经处于历史低位，面临的调整风险更大。
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
13
本基金将坚持货币市场基金作为流动性管理工具的定位， 继续保持投资组合较好的流动
性和较短的组合期限。基金投资类属配置将以存款、回购、央行票据和信用相对较好的短期
融资券为主，追求相对稳定的投资收益。
基金管理人始终将基金资产安全和基金收益稳定的重要性置于高收益的追求之上， 坚持
规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 4.6 4.6 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基
金所持有的投资品种进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核
责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资发展
部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策
和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规， 具备行业研究、 风险管理、 法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。
基金经理可参与估值原则和方法的讨论， 但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的
执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。基金管理人未签署与估
值相关的定价服务。
4.7 4.7 4.7 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《易方达货币市场基金基金合同》，本基金每日将各级基金份额实
现的基金净收益全额分配给基金份额持有人。
5 5 5 5 托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在易方达货币市场基金（以
下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
14
合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行
了应尽的义务。
5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金 托管人对报告期内本基金投资 投资 投资 投资运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信 运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管
协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金
份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现本基金管理人
存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本 托管人对本 托管人对本 托管人对本半 半 半 半年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实 年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中
的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确
和完整。
6 6 6 6 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告 半年度财务会计报告（ （ （ （未经审计 未经审计 未经审计 未经审计） ） ） ）
6.1 6.1 6.1 6.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达货币市场基金
报告截止日：2010年 6月30 日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2009 2009 2009 2009 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 959,057,947.41 1,477,356,822.06
结算备付金
- 23,567,142.86
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 1,302,786,945.26 1,201,005,898.29
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,302,786,945.26 1,201,005,898.29
资产支持证券投资
- -
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
15
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 716,501,794.75 1,829,476,784.21
应收证券清算款
- 373,891,913.97
应收利息 6.4.7.5 15,167,937.49 7,498,360.13
应收股利
- -
应收申购款
15,847,850.32 334,784,544.95
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
3,009,362,475.23 5,247,581,466.47
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2009 2009 2009 2009 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
67,619,846.19 98,999,830.50
应付证券清算款
- -
应付赎回款
9,354,566.75 27,394,573.25
应付管理人报酬
896,361.72 1,059,218.83
应付托管费
271,624.79 320,975.39
应付销售服务费
404,536.83 575,763.54
应付交易费用 6.4.7.7 48,965.66 81,071.86
应交税费
315,450.00 273,000.00
应付利息
4,368.48 3,215.80
应付利润
1,095,118.29 4,104,781.78
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 765,051.86 1,917,622.90
负债合计
80,775,890.57 134,730,053.85
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 6.4.7.9 2,928,586,584.66 5,112,851,412.62
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
2,928,586,584.66 5,112,851,412.62
负债和所有者权益总计
3,009,362,475.23 5,247,581,466.47
注：报告截止日 2010年 6月 30日，A 级基金基金份额净值 1.0000元，B 级基金基金份
额净值 1.0000元；基金份额总额 2,928,586,584.66份，下属分级基金的份额总额分别为：
A 级基金 1,759,128,133.53 份，B 级基金1,169,458,451.13 份。
6.2 6.2 6.2 6.2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达货币市场基金
本报告期：2010 年1 月1日 至 2010 年6 月 30 日
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
16
单位：人民币元
项 项 项 项
目 目 目 目
附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2010 2010 2010 2010年 年 年 年1 1 1 1月 月 月 月1 1 1 1日 日 日 日
至 至 至 至 2010 2010 2010 2010
年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2009 2009 2009 2009年 年 年 年1 1 1 1月 月 月 月1 1 1 1日 日 日 日
至 至 至 至 2009 2009 2009 2009
年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
49,779,097.64 100,258,922.45
1.利息收入
44,996,188.05 71,582,388.04
其中：存款利息收入 6.4.7.11 15,041,180.57 1,146,823.38
债券利息收入
19,650,769.64 57,639,282.74
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收入
10,304,237.84 12,796,281.92
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
4,782,909.59 28,676,534.41
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.12 4,782,909.59 28,676,534.41
资产支持证券投资收
益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.13 - -
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
16,966,977.30 29,803,521.47
1．管理人报酬
7,806,440.90 14,160,494.36
2．托管费
2,365,588.21 4,291,059.00
3．销售服务费
3,341,841.65 5,934,279.60
4．交易费用 6.4.7.14 - -
5．利息支出
3,167,847.49 5,093,892.25
其中： 卖出回购金融资产支出
3,167,847.49 5,093,892.25
6．其他费用 6.4.7.15 285,259.05 323,796.26
三 三 三 三、 、 、 、 利润总额 利润总额 利润总额 利润总额 （ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 “ “ “ “-” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
32,812,120.34 70,455,400.98
减：所得税费用
- -
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “-” ” ” ”
号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
32,812,120.34 70,455,400.98
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
17
6.3 6.3 6.3 6.3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达货币市场基金
本报告期：2010 年1 月1日 至 2010 年6 月 30 日
单位：人民币元
本期 本期 本期 本期
2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 1 1 1 1 月 月 月 月 1 1 1 1 日 日 日 日
至 至 至 至 2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
项目 项目 项目 项目
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
5,112,851,412.62 - 5,112,851,412.62
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 32,812,120.34 32,812,120.34
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-2,184,264,827.96 - -2,184,264,827.96
其中：1.基金申购款 15,227,847,702.82 - 15,227,847,702.82
2.基金赎回款 -17,412,112,530.78 - -17,412,112,530.78
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -32,812,120.34 -32,812,120.34
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,928,586,584.66 - 2,928,586,584.66
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2009 2009 2009 2009 年 年 年 年 1 1 1 1 月 月 月 月 1 1 1 1 日 日 日 日
至 至 至 至 2009 2009 2009 2009 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日
项目 项目 项目 项目
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
10,743,582,440.02 - 10,743,582,440.02
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 70,455,400.98 70,455,400.98
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-5,964,835,050.08 - -5,964,835,050.08
其中：1.基金申购款 20,804,751,209.77 - 20,804,751,209.77
2.基金赎回款 -26,769,586,259.85 - -26,769,586,259.85
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -70,455,400.98 -70,455,400.98
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
18
五、期末所有者权益（基
金净值）
4,778,747,389.94 - 4,778,747,389.94
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：梁棠，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 6.4 6.4 6.4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
6.4.1 6.4.1 6.4.1 6.4.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达货币市场基金（简称“本基金” ）经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监
会” ）证监基金字[2004]217 号文件“关于同意易方达货币市场基金设立的批复”批准，向
社会公开募集,首次募集规模为 3,622,219,215.04 份基金份额。根据基金部函[2005]26 号
《关于易方达货币市场基金备案确认的函》 ，本基金合同于 2005 年2 月2 日正式生效。本基
金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金注册登记
机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（简称“中国银
行”） 。
本基金于 2006年 7月 18日实施分级，基金分级后，在任何一个开放日，若A 级基金份
额持有人在单个基金帐户保留的基金份额达到或超过 1000 万份时，本基金的注册登记机构
自动将其在该基金帐户持有的 A级基金份额升级为B 级基金份额； 若 B 级基金份额持有人在
单个基金帐户保留的基金份额低于 1000 万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金
帐户持有的 B 级基金份额降级为 A 级基金份额。两级基金份额分设不同的基金代码，收取不
同的销售服务费并分别公布基金日收益和基金七日收益率。
6.4.2 6.4.2 6.4.2 6.4.2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年颁布的企业会计准则及应用指南、中国证券业协
会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<
企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办
法》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资
基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露特别规定》 、中国证监会 2010年 2
月 8 日颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他
中国证监会颁布的相关规定而编制。
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
19
6.4.3 6.4.3 6.4.3 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2010 年 6 月 30
日的财务状况以及 2010年半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 6.4.4 6.4.4 6.4.4 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策 本报告期所采用的会计政策、 、 、 、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5. 6.4.5. 6.4.5. 6.4.5. 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 6.4.6 6.4.6 6.4.6 税项 税项 税项 税项
6.4.6.1 营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权
的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；
6.4.6.2 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入，由上市公司、债券发
行企业等在向基金派发时代扣代缴 20%的个人所得税。
6.4.7 6.4.7 6.4.7 6.4.7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 6月 30日
活期存款 9,057,947.41
定期存款 800,000,000.00
其中：存款期限 1-3个月 800,000,000.00
其他存款 150,000,000.00
合计 959,057,947.41
注：其他存款为通知存款。
6.4.7.2 6.4.7.2 6.4.7.2 6.4.7.2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
20
单位：人民币元
本期末
2010年 6月 30日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
（%）
交易所市场 - - - -
银行间市场 1,302,786,945.26 1,302,757,000.00 -29,945.26 -0.0010 债券
合计 1,302,786,945.26 1,302,757,000.00 -29,945.26 -0.0010
6.4.7.3 6.4.7.3 6.4.7.3 6.4.7.3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/ / / /负债 负债 负债 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 6.4.7.4 6.4.7.4 6.4.7.4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2010年 6月 30日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 716,501,794.75 -
合计 716,501,794.75 -
6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 6.4.7.5 6.4.7.5 6.4.7.5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 6月 30日
应收活期存款利息 2,190.06
应收定期存款利息 667,999.98
应收其他存款利息 127,500.03
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 13,805,472.05
应收买入返售证券利息 564,775.37
应收申购款利息 -
其他 -
合计 15,167,937.49
注：应收其他存款利息为通知存款利息。
6.4.7.6 6.4.7.6 6.4.7.6 6.4.7.6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
21
6.4.7.7 6.4.7.7 6.4.7.7 6.4.7.7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 48,965.66
合计 48,965.66
6.4.7.8 6.4.7.8 6.4.7.8 6.4.7.8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 387,720.88
预提费用 377,330.98
合计 765,051.86
6.4.7.9 6.4.7.9 6.4.7.9 6.4.7.9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
易方达货币 易方达货币 易方达货币 易方达货币 A
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,666,338,899.65 2,666,338,899.65
本期申购 8,204,881,767.68 8,204,881,767.68
本期赎回（以“-”号填列） -9,112,092,533.80 -9,112,092,533.80
本期末 1,759,128,133.53 1,759,128,133.53
易方达货币 易方达货币 易方达货币 易方达货币 B
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,446,512,512.97 2,446,512,512.97
本期申购 7,022,965,935.14 7,022,965,935.14
本期赎回（以“-”号填列） -8,300,019,996.98 -8,300,019,996.98
本期末 1,169,458,451.13 1,169,458,451.13
注：表内各级基金的申购金额和赎回金额均包含红利再投资，分级调整的基金份额以及
基金转入和转出的份额。
6.4.7.10 6.4.7.10 6.4.7.10 6.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
22
易方达货币 易方达货币 易方达货币 易方达货币 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 16,755,329.72 - 16,755,329.72
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -16,755,329.72 - -16,755,329.72
本期末 - - -
易方达货币 易方达货币 易方达货币 易方达货币 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 16,056,790.62 - 16,056,790.62
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -16,056,790.62 - -16,056,790.62
本期末 - - -
注：本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，
每月以红利再投资方式集中支付累计收益，即按份额面值 1.00 元转为基金份额。
6.4.7.11 6.4.7.11 6.4.7.11 6.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年 1月 1日 至 2010年 6月 30日
活期存款利息收入 2,236,762.15
定期存款利息收入 10,996,472.19
其他存款利息收入 1,651,666.73
结算备付金利息收入 63,372.11
其他 92,907.39
合计 15,041,180.57
注：其他存款利息收入为通知存款利息收入。
6.4.7. 6.4.7. 6.4.7. 6.4.7.12 12 12 12 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
单位：人民币元
项目 本期
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
23
2010年1月1日 至 2010年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 5,156,543,855.18
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 5,131,097,912.16
减：应收利息总额 20,663,033.43
债券投资收益 4,782,909.59
6.4.7.13 6.4.7.13 6.4.7.13 6.4.7.13 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
本基金本报告期内无其他收入。
6.4.7.14 6.4.7.14 6.4.7.14 6.4.7.14 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
本基金所进行的交易，交易费用均入成本，本报告期内本基金未产生交易费用。
6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.1 6.4.7.15 5 5 5 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
审计费用 64,464.96
信息披露费 148,767.52
银行费用 23,428.07
账户维护费 8,926.92
交易单元使用费 39,671.58
合计 285,259.05
6.4.8 6.4.8 6.4.8 6.4.8 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 6.4.8.1 6.4.8.1 6.4.8.1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 6.4.8.2 6.4.8.2 6.4.8.2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 6.4.9 6.4.9 6.4.9 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
6.4.9.1 6.4.9.1 6.4.9.1 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 6.4.9.2 6.4.9.2 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 （以下简称 “中国银行” ） 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证
券”) 基金管理人股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 6.4.10 6.4.10 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 6.4.10.1 6.4.10.1 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
24
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 6.4.10.2 6.4.10.2 6.4.10.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 6.4.10.2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
7,806,440.90 14,160,494.36
其中：支付销售机构的客户
维护费
1,231,638.73 2,196,442.16
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33%的年费率计提。计算方法如下：
每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×0.33%/当年天数
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 6.4.10.2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
2,365,588.21 4,291,059.00
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下：
每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.10%/当年天数
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工
作日内从基金资产中一次性支取。
6.4.10.2.3 6.4.10.2.3 6.4.10.2.3 6.4.10.2.3 销售服务费 销售服务费 销售服务费 销售服务费
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
易方达货币 A 易方达货币 B 合计
易方达基金管理有限公司 945,029.45 72,671.13 1,017,700.58
中国银行 519,547.26 3,498.35 523,045.61
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
25
广发证券 46,249.16 4,199.26 50,448.42
合计 1,510,825.87 80,368.74 1,591,194.61
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
易方达货币 A 易方达货币 B 合计
易方达基金管理有限公司 1,361,750.03 92,019.51 1,453,769.54
中国银行 1,200,134.32 10,825.92 1,210,960.24
广发证券 154,693.50 1,328.84 156,022.34
合计 2,716,577.85 104,174.27 2,820,752.12
注： 本基金 A级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计
提；B级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.01%的年费率计提。各级基
金份额的销售服务费计提的计算公式如下：
每日应支付的各级基金销售服务费＝前一日该级基金份额的基金资产净值×R÷当年
天数
R 为该级基金份额的年销售服务费率
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金销售机构,于次月前
两个工作日内从基金资产中一次性支取。
6.4.10.3 6.4.10.3 6.4.10.3 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券( ( ( (含回购 含回购 含回购 含回购) ) ) )交易 交易 交易 交易
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
30,058,445.90 - - -
3,239,880,000.
00
228,349.5
8
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 -
577,008,213.9
8
- -
2,473,248,000.
00
59,503.39
6.4.10.4 6.4.10.4 6.4.10.4 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
26
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达货币 易方达货币 易方达货币 易方达货币 A
无。
易方达货币 易方达货币 易方达货币 易方达货币 B
无。
6.4.10.5 6.4.10.5 6.4.10.5 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 9,057,947.41 2,236,762.15 64,491,462.44 473,006.17
6.4.10.6
6.4.10.6
6.4.10.6
6.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.11 6.4.11 6.4.11 6.4.11
利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
1、易方达货币A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
16,341,823.19 2,192,436.73 -1,778,930.20 16,755,329.72 -
2、易方达货币B
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
14,160,043.59 3,127,480.32 -1,230,733.29 16,056,790.62 -
6.4.12 6.4.12 6.4.12 6.4.12 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 6 6 6 6 月 月 月 月 30 30 30 30 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 6.4.12.1 6.4.12.1 6.4.12.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/ / / /增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 6.4.12.2 6.4.12.2 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 6.4.12.3 6.4.12.3 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年6月 30日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
27
出回购证券款余额为 67,619,846.19元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张）
期末估值
总额
1081025 10鞍钢CP01 2010-07-01 100.31 690,000 69,212,754.50
合计
- - 690,000 69,212,754.50
注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）×数量。
6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年6月 30日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13 6.4.13 6.4.13 6.4.13 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具风险 风险 风险 风险及 及 及 及管理 管理 管理 管理
6.4.13.1 6.4.13.1 6.4.13.1 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风
险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投
资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上
看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及基金绩效与风险评估小组从不同角度、不
同环节对投资的全过程实行风险监控和管理； 从投资管理的流程看， 已经形成了一套贯穿 “事
前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金是货币市场基金，属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种，日常经营活动
中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从事
风险管理的主要目标是在确保本金安全和高流动性的前提下，追求超过基准的回报。
6.4.13.2 6.4.13.2 6.4.13.2 6.4.13.2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。公司通过严格的
备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过
基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公
司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2010 年6 月30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基
金资产净值的比例为 40.87%(2009 年12月 31日：17.75%)。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2010年 6月 30日
上年末
2009年 12月 31 日
A-1 1,196,953,418.46 907,395,037.38
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
28
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 119,638,998.85 299,220,892.69
合计 1,316,592,417.31 1,206,615,930.07
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级 。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2010年 6月 30日
上年末
2009年 12月 31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.3 6.4.13.3 6.4.13.3 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性
风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价 格变现。本基金采用分
散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结
构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括现金、一年以内（含一年）的银
行定期存款和大额存单、剩余期限在 397天以内（含 397天）的债券（不包括可转换债券） 、
期限在一年以内（含一年）的债券回购、剩余期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、
以及经中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。无重大流动
性风险 。
6.4.13.4 6.4.13.4 6.4.13.4 6.4.13.4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13 6.4.13 6.4.13 6.4.13.4.1 .4.1 .4.1 .4.1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 投资管理
人通过久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
29
等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1. 6.4.13.4.1. 6.4.13.4.1. 6.4.13.4.1.1 1 1 1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年6月30
日
1 年以内
1-5
年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 959,057,947.41 - - - 959,057,947.41
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资
产
1,302,786,945.26 - - - 1,302,786,945.26
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融
资产
716,501,794.75 - - - 716,501,794.75
应收证券清算
款
- - - - -
应收利息 - - - 15,167,937.49 15,167,937.49
应收股利 - - - - -
应收申购款 2,386,298.88 - - 13,461,551.44 15,847,850.32
递延所得税资
产
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 2,980,732,986.30 - - 28,629,488.93 3,009,362,475.23
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负
债
- - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融
资产款
67,619,846.19 - - - 67,619,846.19
应付证券清算
款
- - - - -
应付赎回款 - - - 9,354,566.75 9,354,566.75
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
30
应付管理人报
酬
- - - 896,361.72 896,361.72
应付托管费 - - - 271,624.79 271,624.79
应付销售服务
费
- - - 404,536.83 404,536.83
应付交易费用 - - - 48,965.66 48,965.66
应交税费 - - - 315,450.00 315,450.00
应付利息 - - - 4,368.48 4,368.48
应付利润 - - - 1,095,118.29 1,095,118.29
递延所得税负
债
- - - - -
其他负债 - - - 765,051.86 765,051.86
负债总计 67,619,846.19 - - 13,156,044.38 80,775,890.57
利率敏感度缺
口
2,913,113,140.11 - - 15,473,444.55 2,928,586,584.66
上年度末2009
年12月31日
1年以内
1-5
年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 1,477,356,822.06 - - - 1,477,356,822.06
结算备付金 23,567,142.86 - - - 23,567,142.86
存出保证金 - - - - -
交易性金融资
产
1,201,005,898.29 - - - 1,201,005,898.29
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融
资产
1,829,476,784.21 - - - 1,829,476,784.21
应收证券清算
款
- - - 373,891,913.97 373,891,913.97
应收利息 - - - 7,498,360.13 7,498,360.13
应收股利 - - - - -
应收申购款 8,053,646.66 - - 326,730,898.29 334,784,544.95
递延所得税资
产
- - - - -
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
31
其他资产 - - - - -
资产总计 4,539,460,294.08 - - 708,121,172.39 5,247,581,466.47
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负
债
- - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融
资产款
98,999,830.50 - - - 98,999,830.50
应付证券清算
款
- - - - -
应付赎回款 - - - 27,394,573.25 27,394,573.25
应付管理人报
酬
- - - 1,059,218.83 1,059,218.83
应付托管费 - - - 320,975.39 320,975.39
应付销售服务
费
- - - 575,763.54 575,763.54
应付交易费用 - - - 81,071.86 81,071.86
应交税费 - - - 273,000.00 273,000.00
应付利息 - - - 3,215.80 3,215.80
应付利润 - - - 4,104,781.78 4,104,781.78
递延所得税负
债
- - - - -
其他负债 - - - 1,917,622.90 1,917,622.90
负债总计 98,999,830.50 - - 35,730,223.35 134,730,053.85
利率敏感度缺
口
4,440,460,463.58 - - 672,390,949.04 5,112,851,412.62
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分
类。
6 6 6 6.4.13.4.1.2 .4.13.4.1.2 .4.13.4.1.2 .4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
分析
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
32
2010年 6月 30日 2009年 12月 31 日
1.市场利率下降25个基点 1,241,273.30 1,825,626.12
2.市场利率上升25个基点 -1,238,599.39 -1,819,250.75
6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 6.4.13.4.2 外汇 外汇 外汇 外汇风险 风险 风险 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 6.4.13.4.3 其他 其他 其他 其他价格风险 价格风险 价格风险 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 其他价格风险来源于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR 等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
本基金主要投资于具有良好流动性的货币市场工具，不投资股票、权证等其他交易性金
融资产，于本期末和上一年度末，无重大其他市场价格风险。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
7 7 7 7 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告
7.1 7.1 7.1 7.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 1,302,786,945.26 43.29
其中：债券 1,302,786,945.26 43.29
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 716,501,794.75 23.81
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
-
-
3 银行存款和结算备付金合计 959,057,947.41 31.87
4 其他各项资产 31,015,787.81 1.03
5 合计 3,009,362,475.23 100.00
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
33
7.2 7.2 7.2 7.2 债券回购融资情况 债券回购融资情况 债券回购融资情况 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
报告期内债券回购融资余额 10.09
1
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值
的比例（％）
报告期末债券回购融资余额 67,619,846.19 2.31
2
其中：买断式回购融资 - -
注： 上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余
额占基金资产净值比例的简单平均值。
7.3 7.3 7.3 7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20% 20% 20% 20%的说明 的说明 的说明 的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
7.4 7.4 7.4 7.4 基金投资组合平均剩余期限 基金投资组合平均剩余期限 基金投资组合平均剩余期限 基金投资组合平均剩余期限
7. 7. 7. 7.4 4 4 4.1 .1 .1 .1 投资组合平均剩余期限基本情况 投资组合平均剩余期限基本情况 投资组合平均剩余期限基本情况 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
70
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 126
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 51
报告期内投资组合平均剩余期限超过 报告期内投资组合平均剩余期限超过 报告期内投资组合平均剩余期限超过 报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 180 180 180 天情况说明 天情况说明 天情况说明 天情况说明
报告期内投资组合平均剩余期限无超过 180 天的情况。
7. 7. 7. 7.4 4 4 4.2 .2 .2 .2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 期末投资组合平均剩余期限分布比例 期末投资组合平均剩余期限分布比例 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资产净值
的比例（%）
1 30 天以内 57.90 2.31
其中： 剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
2 30 天(含)—60天 3.08 -
其中： 剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
3 60 天(含)—90天 6.14 -
其中： 剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
4 90 天(含)—180天 22.25 -
其中： 剩余存续期超过 397天 - -
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
34
的浮动利率债
5 180 天(含)—397 天（含） 12.33 -
其中： 剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
6 合计 101.70 2.31
7.5 7.5 7.5 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 119,638,998.85 4.09
3 金融债券 - -
- 其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 1,183,147,946.41 40.40
6 其他 - -
7 合计 1,302,786,945.26 44.49
8 剩余存续期超过 397天的浮动利率债券 - -
7.6 7.6 7.6 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量 （张） 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 1081025 10 鞍钢 CP01 3,000,000 300,925,019.57 10.28
2 0981213 09 首发 CP02 1,200,000 120,288,800.54 4.11
3 1081106 10 光明 CP01 1,200,000 120,085,194.97 4.10
4 0901040 09 央行票据 40 1,200,000 119,638,998.85 4.09
5 0981227 09 首钢 CP01 1,000,000 100,389,114.36 3.43
6 1081028 10 苏交通 CP01 1,000,000 100,159,415.66 3.42
7 0981228 09 振华 CP01 800,000 80,353,322.05 2.74
8 0981207 09 浦发 CP01 500,000 50,161,429.55 1.71
9 1081034 10 宁波港 CP01 400,000 40,116,013.64 1.37
10 0981178 09 平高 CP01 300,000 30,129,744.68 1.03
7.7 7.7 7.7 7.7 “ “ “ “影子定价 影子定价 影子定价 影子定价” ” ” ”与 与 与 与“ “ “ “摊余成本法 摊余成本法 摊余成本法 摊余成本法” ” ” ”确定的基金资产净值的偏离 确定的基金资产净值的偏离 确定的基金资产净值的偏离 确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
35
报告期内偏离度的最高值 0.1168%
报告期内偏离度的最低值 -0.0177%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0315%
7.8 7.8 7.8 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小 期末按公允价值占基金资产净值比例大小 期末按公允价值占基金资产净值比例大小 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排 排 排 排序 序 序 序的所有资产支持证券投资明细 的所有资产支持证券投资明细 的所有资产支持证券投资明细 的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 7.9 7.9 7.9 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
7. 7. 7. 7.9 9 9 9.1 .1 .1 .1 基金计价方法说明 基金计价方法说明 基金计价方法说明 基金计价方法说明
本基金目前投资工具的估值方法如下：
（1）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初
始成本，按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；
（2）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同
利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；
（3）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。
7. 7. 7. 7.9 9 9 9.2 .2 .2 .2本基金本报告期内不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利
率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20％的情况。
7. 7. 7. 7.9 9 9 9.3 .3 .3 .3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7. 7. 7. 7.9 9 9 9.4 .4 .4 .4 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 15,167,937.49
4 应收申购款 15,847,850.32
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 31,015,787.81
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
36
8 8 8 8 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
8.1 8.1 8.1 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
易
方
达
货
币 A
35,007 50,250.75 121,004,223.08 6.88% 1,638,123,910.45 93.12%
易
方
达
货
币 B
29 40,326,153.49 1,070,581,185.13 91.55% 98,877,266.00 8.45%
合
计
35,036 83,587.93 1,191,585,408.21 40.69% 1,737,001,176.45 59.31%
8.2 8.2 8.2 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
易方达货币 A 1,011,050.23 0.0575%
易方达货币 B 0.00 0%
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
合计 1,011,050.23 0.0345%
9 9 9 9
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
项目 易方达货币 A 易方达货币 B
基金合同生效日(2005 年 2 月 2
日)基金份额总额
3,622,219,215.04 -
本报告期期初基金份额总额 2,666,338,899.65 2,446,512,512.97
本报告期基金总申购份额 8,204,881,767.68 7,022,965,935.14
减：本报告期基金总赎回份额 9,112,092,533.8 8,300,019,996.98
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,759,128,133.53 1,169,458,451.13
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
37
注：总申购份额含因份额升降级导致的强制调增份额，总赎回份额含因份额升降级导致
的强制调减份额。
10 10 10 10
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
10.1 10.1 10.1 10.1
基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 10.2 10.2 10.2
基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 10.3 10.3 10.3
涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 10.4 10.4 10.4
基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 10.5 10.5 10.5 为基金进 为基金进 为基金进 为基金进行审计的会计师事务所情况 行审计的会计师事务所情况 行审计的会计师事务所情况 行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 10.6 10.6 10.6
管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等 等 等 等情况 情况 情况 情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽
查或处罚。
10.7 10.7 10.7 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额 占当期 佣金 占当期佣
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
38
股票成
交总额
的比例
金总量的
比例
国泰君安 1 - - 40,000.00 100.00% -
注：a）本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b）本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基
金交易单元的选择标准如下：
1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的
需要；
3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行
业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的
报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有
开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方
面业务的开展提供良好的服务和支持。
c）基金交易单元的选择程序如下：
1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
国泰君安 - - 9,473,600,000.00 100.00% - -
10.8 10.8 10.8 10.8 偏离度绝对值超过 偏离度绝对值超过 偏离度绝对值超过 偏离度绝对值超过 0.5% 0.5% 0.5% 0.5%的情况 的情况 的情况 的情况
本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
39
10.9 10.9 10.9 10.9 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 易方达基金管理有限公司关于运用公司固
有资金申购旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-02-03
2 关于易方达货币市场基金春节前三个工作
日暂停申购和转换转入的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-02-05
3 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在国信证券推出定期定额申购业
务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-02-08
4 易方达基金管理有限公司关于增加瑞银证
券为旗下部分开放式基金代销机构、在瑞银
证券推出定期定额申购业务及参加瑞银证
券网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-02-25
5 易方达基金管理有限公司关于调整旗下开
放式基金转换业务规则与“E之道”网上交
易费率的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-03-02
6 易方达基金管理有限公司关于运用公司固
有资金申购旗下开放式基金的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-03-04
7 易方达基金管理有限公司关于增加江苏银
行为旗下部分开放式基金代销机构及在江
苏银行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-03-08
8 易方达基金管理有限公司关于调整旗下开
放式基金转换业务规则与“E之道”网上交
易费率的提示性公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-03-10
9 易方达基金管理有限公司关于增加杭州银
行为旗下部分开放式基金代销机构、在杭州
银行推出定期定额申购业务及参加杭州银
行网上银行与定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-03-12
10 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在深圳发展银行推出定期定额申
购业务、参加深圳发展银行定期定额申购费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-05-10
11 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在西南证券推出定期定额申购业
务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-05-13
12 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开
放式基金在申银万国证券推出定期定额申
购业务的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-06-04
13 关于易方达货币市场基金端午节前两个工
作日暂停申购和转换转入的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报
2010-06-04
14 易方达基金管理有限公司关于开通兴业银 中国证券报、上海 2010-06-21
易方达货币市场基金 2010 年半年度报告
40
行借记卡网上直销定期定额申购业务的公
告
证券报、证券时报
11 11 11 11
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
11.1 11.1 11.1 11.1 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1.中国证监会批准易方达货币市场基金设立的文件；
2.《易方达货币市场基金基金合同》 ；
3.《易方达货币市场基金托管协议》 ；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ；
5.基金管理人业务资格批件和营业执照；
6.基金托管人业务资格批件和营业执照。
11.2 11.2 11.2 11.2 存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
11.3 11.3 11.3 11.3 查阅方式 查阅方式 查阅方式 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司
二 二 二 二〇 〇 〇 〇一 一 一 一〇 〇 〇 〇年八月二十八日 年八月二十八日 年八月二十八日 年八月二十八日
