中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）
2010年半年度报告
2010 年 6月 30日
基金管理人：中欧基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行有限责任公司
报告送出日期： 二〇一〇年八月二十八日中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行有限责任公司根据本基金合同规定， 于 2010 年8 月26 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2010 年1 月1日起至 6 月30 日止。 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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1.2 目录
1?重要提示及目录........................................................................................................................2?
1.1? 重要提示.............................................................................................................................2?
1.2? 目录.....................................................................................................................................3?
2?基金简介....................................................................................................................................5?
2.1? 基金基本情况.....................................................................................................................5?
2.2? 基金产品说明.....................................................................................................................5?
2.3? 基金管理人和基金托管人.................................................................................................6?
2.4? 信息披露方式.....................................................................................................................6?
2.5? 其他相关资料.....................................................................................................................6?
3?主要财务指标和基金净值表现................................................................................................6?
3.1? 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6?
3.2? 基金净值表现.....................................................................................................................7?
4?管理人报告................................................................................................................................8?
4.1? 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8?
4.2? 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .....................................................9?
4.3? 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................9?
4.4? 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ...................................................10?
4.5? 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................10?
4.6? 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 11?
4.7? 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 11?
5?托管人报告.............................................................................................................................. 11?
5.1? 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................... 11?
5.2? 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明12?
5.3? 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............12?
6?半年度财务会计报告（未经审计）......................................................................................12?
6.1? 资产负债表.......................................................................................................................12?
6.2? 利润表...............................................................................................................................13?
6.3? 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................14?
6.4? 报表附注...........................................................................................................................15?
7?投资组合报告..........................................................................................................................31?
7.1? 期末基金资产组合情况...................................................................................................31?
7.2? 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................32?
7.3? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................32?
7.4? 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................32?
7.5? 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................32?
7.6? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................32?
7.7? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......32?
7.8? 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................32?
7.9? 投资组合报告附注...........................................................................................................32?中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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8?基金份额持有人信息..............................................................................................................32?
8.1? 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................32?
8.2? 期末上市基金前十名持有人...........................................................................................32?
8.3? 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................32?
9?开放式基金份额变动..............................................................................................................32?
10? 重大事件揭示...................................................................................................................32?
10.1? 基金份额持有人大会决议...............................................................................................32?
10.2? 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................32?
10.3? 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................32?
10.4? 基金投资策略的改变.......................................................................................................32?
10.5? 报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................32?
10.6? 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ...........................32?
10.7? 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................32?
10.8? 其他重大事件...................................................................................................................32?
11? 备查文件目录...................................................................................................................32?
11.1? 备查文件目录...................................................................................................................32?
11.2? 存放地点...........................................................................................................................32?
11.3? 查阅方式...........................................................................................................................32?
中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）
基金简称 中欧中小盘股票（LOF）
基金主代码 166006
交易代码 166006
基金运作方式 契约型上市开放式（LOF）
基金合同生效日 2009年12月30日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行有限责任公司
报告期末基金份额总额 997,729,795.21份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010年3月26日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金主要通过投资于具有持续成长潜力以及未来成长空间广
阔的中小型企业，特别是处于加速成长期的中小型企业，在控
制风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳定增长。
投资策略
本基金将结合“自上而下”的资产配置策略和“自下而上”的
个股精选策略，重点投资于萌芽期和成长期行业中具有持续成
长潜力以及未来成长空间广阔的中小型上市公司。同时，结合
盈利预测动态调整策略和动量策略，动态调整股票持仓结构。
业绩比较基准
40%×天相中盘指数收益率+40%×天相小盘指数收益率+20%
×中信标普全债指数收益率
风险收益特征
本基金属于股票型基金，属证券投资基金中的高风险、高收益
品种，其长期平均风险和收益预期高于混合型基金，债券型基
金和货币市场基金。 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
中欧基金管理有限公司 中国邮政储蓄银行有限责任
公司
姓名 黎忆海 徐进
联系电话
021-68609600 010-68858112
信息披露负责人
电子邮箱
liyihai@lcfunds.com xujin@postmail.com.cn
客户服务电话
021-68609700、
400-700-9700
95580
传真 021-33830351 010-68858120
注册地址
上海市浦东新区花园石桥路
66 号东亚银行金融大厦 8 层
北京市西城区宣武门西大街
131号
办公地址
上海市浦东新区花园石桥路
66 号东亚银行金融大厦 8 层
北京市西城区金融街 3号 A
座
邮政编码 200120 100808
法定代表人 唐步 刘安东
注：本基金管理人于 2010 年8 月18日完成法定代表人变更手续，法定代表人由常喆变更为唐
步。
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
www.lcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司
中国北京市西城区金融大街27号投
资广场22-23 层
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日） 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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本期已实现收益 -92,663,131.93
本期利润 -175,406,761.97
加权平均基金份额本期利润 -0.1399
本期加权平均净值利润率 -14.54%
本期基金份额净值增长率 -17.75%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2010 年6 月30日)
期末可供分配利润 -89,792,067.05
期末可供分配基金份额利润 -0.0900
期末基金资产净值 820,712,821.55
期末基金份额净值 0.8226
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2010 年6 月30日)
基金份额累计净值增长率 -17.74%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数） 。
3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -6.42% 1.27% -7.39% 1.48% 0.97% -0.21%
过去三个月 -18.61% 1.32% -18.64% 1.56% 0.03% -0.24%
过去六个月 -17.75% 1.04% -18.15% 1.36% 0.40% -0.32%
自基金合同生
效起至今
-17.74% 1.03% -17.58% 1.35% -0.16% -0.32%
注：本基金大类资产的投资比例为：股票资产占基金资产的 60%-95%；债券、货币市场工具、
权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的
5%-40%，其中现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。
根据本基金的大类资产投资标的及具体比例范围， 我们选择将本基金主要投资持有的两个大类资产
即股票资产和债券资产的市场表现组合成比较基准表现作为基金业绩的参照。 在大类资产表现的代
表指数选择上， 股票部分我们选择具有代表性的天相中盘指数和天相小盘指数以反映基金特有的投
资风格，债券部分我们选择市场上广泛采用的中信标普全债指数。比较基准中股票和债券类资产的
权重分配以基金该类资产可投资比例范围的中值作为基本参考，最终具体比例为股票部分 80%，其
中天相中盘指数和天相小盘指数各占 40%，债券部分 20%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，
每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡， 使大类资产比例保持恒
定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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的比较
中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009 年 12 月 30 日至 2010 年 6 月 30 日）
注：本基金合同生效日为 2009 年 12 月30 日，建仓期为 2009 年12月 30日至 2010 年6 月29
日，建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金合同规定。截至本报告期末，基金合同生效不
满一年。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于 2006 年7 月19 日
正式成立。股东为意大利意联银行股份合作公司、国都证券有限责任公司、平顶山煤业（集团）有
限责任公司，注册资本为 1.2 亿元人民币。截至 2010 年6月 30 日，本基金管理人共管理 6 只开放
式基金，即中欧新趋势股票型证券投资基金（LOF）、中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、
中欧稳健收益债券型证券投资基金、中欧价值发现股票型证券投资基金、中欧中小盘股票型证券投
资基金（LOF）和中欧沪深 300 指数增强型证券投资基金(LOF)。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业 说明 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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任职日期 离任日期
年限
沈洋 本基金基金
经理、中欧
新蓝筹灵活
配置混合型
证券投资基
金基金经理
2009-12-30 - 6 年 金融管理硕士，6 年证
券从业经历。历任天相
投资顾问有限公司研究
员，红塔证券股份有限
公司研究员，2006 年 9
月加入中欧基金管理有
限公司，任研究员，高
级研究员，中欧新蓝筹
灵活配置混合型证券投
资基金基金经理助理、
基金经理，中欧中小盘
股票型证券投资基金
（LOF）基金经理。
刘方旭 本基金基金
经理助理
2010-02-09 - 7 年 经济学硕士，7 年证券
从业经历，历任上海济
国投资管理有限公司研
究员，日本瑞穗证券分
析师。 2009年 6 月加入
中欧基金管理有限公
司，任研究员、中欧中
小盘股票型证券投资基
金（LOF）基金经理助
理。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效
日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、《中欧中小盘
股票型证券投资基金（LOF）基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、
取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期
内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金
份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个
环节严格控制交易公平执行，确保公平对待不同投资组合，保护投资者的合法权益。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
截至报告期末，本基金管理人旗下暂无与本基金投资风格相似的其他投资组合，因此无法进行
业绩比较。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金不存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
上半年证券市场呈现一季度震荡二季度单边快速下跌走势。 年初以来经济刺激退出与宏观经济
的快速增长互为影响，一季度股市出现小幅的震荡回调。而 4 月份地产新政的推出在较大程度上影
响了市场对经济预期的转向，股市也快速反映了市场对经济下滑的担心。
本基金上半年整体表现与业绩比较基准基本一致，净值跌幅略低于业绩比较基准。但一、二季
度表现差异较大。一季度考虑到经济增长与政策退出共同作用，股市将呈现一定震荡，保持低股票
仓位运作，此阶段业绩表现较好。而在二季度初，出于对市场阶段性反弹的判断，股票仓位有所提
升，并且在行业配置上也以地产、银行、煤炭等为主。而4 月中旬出台的地产新政对相关产业链产
生较大负面影响，在市场的快速下跌过程中净值亦快速下跌，此阶段业绩表现较差。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内，基金净值增长率为－17.75%，同期业绩比较基准增长率为-18.15%，基金投资收
益略高于同期业绩比较基准。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
工业增加值、PMI 等经济先行指标显示，经济增速在三季度将会呈现明显的放缓。经济走势在
朝着政策调控的预期方向运行，经济增速的放缓有利于下半年紧缩政策的放松，因此从政策面上是
有利于下半年股市的稳定运行。保障房政策在各地的实行也有利于消除市场对经济二次探底的担
忧，从而能够提升市场的整体估值水平。
从股市的供求情况来看。新股发行与再融资的节奏依然较快，而流动性情况虽不会像上半年那
样快速下降，但考虑到 M1 增速仍在较高位置，市场资金面宽松状态亦难以预期。 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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综合来看，下半年市场将在政策放松与供求关系依然紧张的影响下呈现窄幅波动。结构上本基
金会更多地关注中报业绩较好，估值较低的周期性股票以及估值合理成长性好的新兴产业公司。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的
规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总经理， 成员包括总经理、
督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监以及基金核算、金融工程、行业研究等方面
的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合
理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的
情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资
品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规定的
估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以书面和
XBRL 形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本
基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复
核。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述参与估值流
程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。截止本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的
规定，本基金无需实施利润分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
基金托管人依据《中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）基金合同》与《中欧中小盘股票型
证券投资基金 （LOF） 托管协议》 ， 自 2009 年12月 30日起托管中欧中小盘股票型证券投资基金 （LOF）
（以下称本基金）的全部资产。 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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本报告期内，本托管人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、基金合同和托管协
议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人依据国家相关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在
本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监
督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2010年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2010年6 月30 日
上年度末
2009年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 315,003,374.55 1,477,291,768.37
结算备付金
3,361,104.28 250,000.00
存出保证金
759,901.04 -
交易性金融资产 6.4.7.2 538,044,952.45 25,957,530.50
其中：股票投资
538,044,952.45 25,957,530.50
基金投资
--
债券投资
--
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
--
应收利息 6.4.7.5 56,183.38 380,821.88中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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应收股利
48,600.00 -
应收申购款
97,807.39 -
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 42,295.93 -
资产总计
857,414,219.021,503,880,120.75
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010年6 月30 日
上年度末
2009年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
31,638,771.77 25,775,084.16
应付赎回款
1,246,261.87 -
应付管理人报酬
1,081,608.33 60,725.06
应付托管费
180,268.02 10,120.84
应付销售服务费
--
应付交易费用 6.4.7.7 1,586,558.22 20,391.95
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 967,929.26 250,000.00
负债合计
36,701,397.47 26,116,322.01
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 997,729,795.211,477,643,035.66
未分配利润 6.4.7.10 -177,016,973.66 120,763.08
所有者权益合计
820,712,821.55 1,477,763,798.74
负债和所有者权益总计
857,414,219.02 1,503,880,120.75
注：报告截止日 2010 年6 月30 日，基金份额净值 0.8226 元，基金份额总额 997,729,795.21
份。
6.2 利润表
会计主体：中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）
本报告期：2010 年1 月1日 至 2010年 6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月 30 日
一、收入
-159,185,159.90中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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1.利息收入
2,417,166.96
其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,076,429.59
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
340,737.37
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-79,472,846.24
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -82,142,170.78
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13 -
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益 6.4.7.14 -
股利收益 6.4.7.15 2,669,324.54
3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填 列 ）6.4.7.16 -82,743,630.04
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 614,149.42
减：二、费用
16,221,602.07
1．管理人报酬
9,003,719.01
2．托管费
1,500,619.83
3．销售服务费
-
4．交易费用 6.4.7.18 5,462,357.18
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 6.4.7.19 254,906.05
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -175,406,761.97
注：本期财务报表编制期间为 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日，基金成立于 2009 年 12
月 30 日，无上年度可比期间数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）
本报告期：2010 年1 月1日 至 2010年 6 月30 日
单位：人民币元
本期
2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,477,643,035.66 120,763.08 1,477,763,798.74
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
- -175,406,761.97 -175,406,761.97中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 15 页 共 42 页
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-479,913,240.45 -1,730,974.77 -481,644,215.22
其中：1.基金申购款 10,133,036.68 -490,934.44 9,642,102.24
2.基金赎回款 -490,046,277.13 -1,240,040.33 -491,286,317.46
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基
金净值）
997,729,795.21 -177,016,973.66 820,712,821.55
注：本期财务报表编制期间为 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日，基金成立于 2009 年 12
月 30 日，无上年度可比期间数据。
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：刘建平，主管会计工作负责人：黄桦，会计机构负责人：丁驿雯
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 1192 号《关于核准中欧中小盘股票型证券投资基金
（LOF）募集的批复》核准，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）基金合同》于 2009 年12月 1日起公开募集，至 2009年
12 月 24 日募集结束。首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,476,942,362.32 元，业经普华
永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 292 号验资报告予以验证。 经向中国证
监会备案， 《中欧中小盘股票型证券投资基金基金合同》于 2009 年12月30 日正式生效，基金合同
生效日的基金份额总额为 1,477,643,035.66 份基金份额， 其中认购资金利息折合 700,673.34 份基
金份额。本基金合同生效前发生的与本基金有关的律师费、会计师费、信息披露费等费用不从基金
资产中列支。本基金为上市契约型开放式，存续期限不定，本基金的基金管理人为中欧基金管理有
限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行有限责任公司(以下简称“中国邮政储蓄银行”)。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2010]第 95 号文审核同意，本基金
39,505,449 份基金份额于 2010 年 3 月 26 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场
外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧中小盘股票型证券投资基金基金合同》的有
关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、
货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。基
金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的 60%-95%；债券、货币市场工具、权证、资产支持证
券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 5%-40%，其中现金以及
投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基
准为：40%×天相中盘指数收益率+40%×天相小盘指数收益率+20%×中信标普全债指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于 2010 年8月 28 日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、 中国证监会基金部通知[2009]4 号关于发布 《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第 3 号<年度报告和半年度报告>(试行)》等问题的通知、中国证券业协会于 2007 年5 月15 日
颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）基金合同》
和中国证监会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年
6 月30 日的财务状况以及 2010 年1月 1 日至 2010 年6 月30日半年度经营成果和基金净值变动情
况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 6 月30 日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列
示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列
示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是指
在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期
损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进
行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务
且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列， 并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值
变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可
按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
也可按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资， 场内基金份额
持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损
益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未
分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外，一般采用历史成
本计量。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期不存在重大会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所
得税有关政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个
人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发
股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，
暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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活期存款 315,003,374.55
定期存款 -
其他存款 -
合计 315,003,374.55
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2010年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 620,600,608.55538,044,952.45 -82,555,656.10
交易所市场 -- -
银行间市场 -- - 债券
合计 -- -
资产支持证券 -- -
基金 -- -
其他 -- -
合计 620,600,608.55538,044,952.45 -82,555,656.10
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
截至 2010 年6 月30 日止，本基金未持有衍生金融资产及负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
截至 2010 年6 月30 日止，本基金未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
截至 2010 年6 月30 日止，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
应收活期存款利息 55,124.62
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,058.76
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 56,183.38中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
其他应收款 -
待摊费用 42,295.93
合计 42,295.93
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
交易所市场应付交易费用 1,586,558.22
银行间市场应付交易费用 -
合计 1,586,558.22
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
应付券商交易单元保证金 750,000.00
应付赎回费 4,696.78
应付后端申购费 -
债券利息税 -
预提费用 213,232.48
银行手续费 -
合计 967,929.26
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1 日 至 2010 年6 月30日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,477,643,035.66 1,477,643,035.66
本期申购 10,133,036.68 10,133,036.68
本期赎回（以“-”号填列） -490,046,277.13 -490,046,277.13
本期末 997,729,795.21 997,729,795.21
注：1. 申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
2. 截至 2010 年 6 月 30 日止，本基金于深交所上市的基金份额为 16,827,670.00 份，托管在
场外未上市交易的基金份额为 980,902,125.21 份。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可
选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份
额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 22 页 共 42 页
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -67,210.86 187,973.94 120,763.08
本期利润 -92,663,131.93 -82,743,630.04 -175,406,761.97
本期基金份额交易产生的
变动数
2,938,275.74 -4,669,250.51 -1,730,974.77
其中：基金申购款 -244,135.10 -246,799.34 -490,934.44
基金赎回款 3,182,410.84 -4,422,451.17 -1,240,040.33
本期已分配利润 -- -
本期末 -89,792,067.05 -87,224,906.61 -177,016,973.66
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
活期存款利息收入 2,048,974.70
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 27,454.19
其他 0.70
合计 2,076,429.59
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
卖出股票成交总额 1,574,266,708.29
减：卖出股票成本总额 1,656,408,879.07
买卖股票差价收入 -82,142,170.78
6.4.7.13 债券投资收益
本报告期内本基金无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
本报告期内本基金无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
股票投资产生的股利收益 2,669,324.54中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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基金投资产生的股利收益 -
合计 2,669,324.54
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
1. 交易性金融资产 -82,743,630.04
——股票投资 -82,743,630.04
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -82,743,630.04
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
基金赎回费收入 614,063.31
转换费收入 86.11
合计 614,149.42
注：1、本基金的场内赎回费率为赎回金额的 0.5%，场外赎回费率按持有期间递减，赎回费总
额的 25%归入基金资产。
2、基金之间的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的 25%归入转出基
金的基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
交易所市场交易费用 5,462,357.18
银行间市场交易费用 -
合计 5,462,357.18
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
审计费用 54,547.97
信息披露费 158,684.51中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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银行汇划费用 69.50
上市费 37,704.07
开户费 900.00
账户维护费用 3,000.00
合计 254,906.05
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至 2010 年6 月30 日止，本基金无需要在财务报表附注中披露的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
2010年 7月28 日，基金管理人发布公告，经中欧基金管理有限公司第二届董事会审议通过，
选举唐步先生为公司董事长。 唐步先生的基金行业高级管理人员任职资格已经中国证券监督管理委
员会核准（证监许可[2010]977 号文） 。
2010 年 8 月 5 日，基金管理人发布公告，经中欧基金管理有限公司（以下简称“公司”）第
二届董事会审议通过，同意聘任徐红光先生为公司副总经理。徐红光先生的基金行业高级管理人员
任职资格已经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2010]1031 号文） 。
除上述事项外，本基金无需要在财务报表附注中披露的其他重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国邮政储蓄银行有限责任公司(“中国邮政储蓄银行”) 基金托管人、基金代销机构
国都证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日 关联方名称
成交金额 占当期股票成交总额的比例
国都证券 546,121,955.38 14.29%
6.4.10.1.2 权证交易 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 25 页 共 42 页
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付
佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国都证券 427,345.15 13.96% 197,150.13 12.43%
注：1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、
经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务等。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 9,003,719.01
其中：支付销售机构的客户维护费 1,760,721.36
注：支付基金管理人中欧基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.5%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理费＝前一日基金资产净值×1.5% / 当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 1,500,619.83
注：支付基金托管人中国邮政储蓄银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 ×0.25% / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内本基金未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 26 页 共 42 页
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内本基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
国都证券 30,004,250.00 3.01% 30,004,250.00 2.03%
注：国都证券投资本基金所采用的费率适用招募说明书规定的费率结构。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国邮政储蓄银行 315,003,374.55 2,048,974.70
注：本基金的银行存款由基金托管人中国邮政储蓄银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无参与关联方承销证券的情况存在。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未实施利润分配。
6.4.12 期末（2010 年6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
000895
双汇
发展
2010-03-22
公告重
大事项
50.48 - - 100,000 5,680,390.60 5,048,000.00 -
注： 本基金截至 2010 年6月 30 日止持有的以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时
停牌的股票，将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准后复牌。 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 27 页 共 42 页
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票型基金，属证券投资基金中的高风险、高收益品种，其长期平均风险和收益预期
均高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金主要通过投资于具有持续成长潜力以及未
来成长空间广阔的中小型企业，特别是处于加速成长期的中小型企业，在控制风险的前提下，力争
实现基金资产的长期稳定增长。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督
察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。风险控制委员会负
责协助确立公司风险控制的原则、目标和策略，并就风险控制重要事项提出意见和建议。督察长负
责组织和指导公司的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作，根据监
管机构及公司内部控制的要求对基金投资进行定期、不定期检查，出具监察稽核报告，进而从合规
层面对基金投资进行风险控制。公司设立金融工程部，负责进行风险的实时监控和定期计算，并定
期出具基金投资业绩和风险分析报告。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险
损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特
征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时
可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国邮政储蓄银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进
行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约风险可能
性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 28 页 共 42 页
制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2010 年6 月30日，本基金未持有除国债、
央行票据和政策性金融债以外的债券。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带
来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投
资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理
的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券在证券交易所上
市，因此除附注 6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融
资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动
性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额净
值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的久中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 29 页 共 42 页
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现金流量在
很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债
券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年6月30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 315,003,374.55 - - - 315,003,374.55
结算备付金 3,361,104.28 - - - 3,361,104.28
存出保证金 - - - 759,901.04 759,901.04
交易性金融资产 - - -538,044,952.45 538,044,952.45
应收利息 - - - 56,183.38 56,183.38
应收股利 - - - 48,600.00 48,600.00
应收申购款 97,807.39 - - - 97,807.39
待摊费用 - - - 42,295.93 42,295.93
资产总计 318,462,286.22 - -538,951,932.80 857,414,219.02
负债
应付证券清算款 - - -31,638,771.77 31,638,771.77
应付赎回款 - - -1,246,261.87 1,246,261.87
应付管理人报酬 - - -1,081,608.33 1,081,608.33
应付托管费 - - - 180,268.02 180,268.02
应付交易费用 - - -1,586,558.22 1,586,558.22
其他负债 - - - 967,929.26 967,929.26
负债总计 - - -36,701,397.47 36,701,397.47
利率敏感度缺口 318,462,286.22 - -502,250,535.33 820,712,821.55
上年度末
2009年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,477,291,768.37 - - - 1,477,291,768.37
结算备付金 250,000.00 - - - 250,000.00中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 30 页 共 42 页
交易性金融资产 - - -25,957,530.50 25,957,530.50
应收利息 - - - 380,821.88 380,821.88
资产总计 1,477,541,768.37 - -26,338,352.38 1,503,880,120.75
负债
应付证券清算款 - - -25,775,084.16 25,775,084.16
应付管理人报酬 - - - 60,725.06 60,725.06
应付托管费 - - - 10,120.84 10,120.84
应付交易费用 - - - 20,391.95 20,391.95
其他负债 - - - 250,000.00 250,000.00
负债总计 - - -26,116,322.01 26,116,322.01
利率敏感度缺口 1,477,541,768.37 - - 222,030.37 1,477,763,798.74
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2010 年6月 30 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
6.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交
易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影
响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结
合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，
选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的
变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资
产的 60%-95%；债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投
资的其他金融工具占基金资产的 5%-40%，其中现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比
例合计不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实
施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 31 页 共 42 页
金额单位：人民币元
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股
票投资
538,044,952.45 65.56 25,957,530.50 1.76
衍生金融资产－权证
投资
-- - -
其他 -- - -
合计 538,044,952.45 65.56 25,957,530.50 1.76
6.4.13.4.2.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注6.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币）
相关风险变量的变动
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
业绩比较基准(附注
6.4.1)上升5%
增加约2,355万元 -
分析
业绩比较基准(附注
6.4.1)下降5%
减少约2,355万元 -
注：因本基金基金合同于 2009 年 12 月30 日始生效，截至 2009 年12月31 日，基金尚处于建
仓初期，尚不满足做敏感性分析条件，故在此略去上年度末其他价格风险的敏感分析。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 538,044,952.45 62.75
其中：股票 538,044,952.45 62.75
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
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其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 318,364,478.83 37.13
6 其他各项资产 1,004,787.74 0.12
7 合计 857,414,219.02 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 3,942,354.18 0.48
B 采掘业 16,337,925.00 1.99
C 制造业 297,589,454.57 36.26
C0
食品、饮料 81,618,012.32 9.94
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 12,960,000.00 1.58
C4
石油、化学、塑胶、塑料 21,873,297.34 2.67
C5
电子 39,395,398.00 4.80
C6
金属、非金属 26,229,321.09 3.20
C7
机械、设备、仪表 87,910,865.32 10.71
C8
医药、生物制品 27,602,560.50 3.36
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 14,005,278.81 1.71
F 交通运输、仓储业 17,327,689.40 2.11
G 信息技术业 28,899,662.06 3.52
H 批发和零售贸易 52,134,445.16 6.35
I 金融、保险业 69,273,169.86 8.44
J 房地产业 20,891,296.80 2.55
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 17,643,676.61 2.15
合计 538,044,952.45 65.56
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 33 页 共 42 页
（％）
1 002106 莱宝高科 1,199,988 28,199,718.00 3.44
2 000858 五 粮 液 856,858 20,761,669.34 2.53
3 600036 招商银行 1,576,026 20,504,098.26 2.50
4 600252 中恒集团 599,921 17,643,676.61 2.15
5 000568 泸州老窖 599,951 16,930,617.22 2.06
6 600738 兰州民百 1,885,164 15,910,784.16 1.94
7 601166 兴业银行 685,440 15,785,683.20 1.92
8 002165 红 宝 丽 1,099,951 15,773,297.34 1.92
9 600015 华夏银行 1,299,945 14,455,388.40 1.76
10 600383 金地集团 2,300,000 13,938,000.00 1.70
11 600519 贵州茅台 104,976 13,369,743.36 1.63
12 600543 莫高股份 1,300,000 13,364,000.00 1.63
13 002142 宁波银行 1,200,000 13,224,000.00 1.61
14 000718 苏宁环球 1,500,000 12,960,000.00 1.58
15 600329 中新药业 499,970 12,604,243.70 1.54
16 002220 天宝股份 689,999 12,143,982.40 1.48
17 000559 万向钱潮 1,170,878 12,130,296.08 1.48
18 000063 中兴通讯 623,235 11,991,041.40 1.46
19 000401 冀东水泥 800,499 11,935,440.09 1.45
20 002045 广州国光 668,000 11,195,680.00 1.36
21 600089 特变电工 750,000 10,995,000.00 1.34
22 000983 西山煤电 605,000 10,986,800.00 1.34
23 002005 德豪润达 638,900 10,931,579.00 1.33
24 000423 东阿阿胶 299,930 10,425,566.80 1.27
25 000651 格力电器 549,226 10,325,448.80 1.26
26 600858 银座股份 400,000 10,164,000.00 1.24
27 600125 铁龙物流 749,940 10,131,689.40 1.23
28 002088 鲁阳股份 669,900 9,505,881.00 1.16
29 002024 苏宁电器 799,960 9,119,544.00 1.11
30 000338 潍柴动力 139,949 8,606,863.50 1.05
31 002163 中航三鑫 679,050 8,454,172.50 1.03
32 002011 盾安环境 500,000 8,060,000.00 0.98
33 600590 泰豪科技 624,062 8,031,677.94 0.98
34 002115 三维通信 640,000 7,936,000.00 0.97
35 600739 辽宁成大 300,000 7,548,000.00 0.92
36 601111 中国国航 700,000 7,196,000.00 0.88
37 600067 冠城大通 900,000 7,074,000.00 0.86
38 000002 万 科Ａ 1,025,560 6,953,296.80 0.85
39 600388 龙净环保 250,000 6,590,000.00 0.80
40 000887 中鼎股份 400,000 6,100,000.00 0.74中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 34 页 共 42 页
41 002310 东方园林 39,311 5,551,106.31 0.68
42 000937 冀中能源 240,500 5,351,125.00 0.65
43 002148 北纬通信 171,500 5,321,645.00 0.65
44 600000 浦发银行 390,000 5,304,000.00 0.65
45 600742 一汽富维 300,000 5,166,000.00 0.63
46 000895 双汇发展 100,000 5,048,000.00 0.62
47 600785 新华百货 150,000 4,923,000.00 0.60
48 600720 祁连山 400,000 4,788,000.00 0.58
49 002422 科伦药业 48,750 4,572,750.00 0.56
50 600628 新世界 400,100 4,469,117.00 0.54
51 600354 敦煌种业 211,273 3,942,354.18 0.48
52 300047 天源迪科 149,999 3,650,975.66 0.44
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600036 招商银行 54,532,221.48 3.69
2 600383 金地集团 50,581,177.94 3.42
3 002106 莱宝高科 48,529,216.34 3.28
4 000983 西山煤电 37,936,278.00 2.57
5 000338 潍柴动力 37,221,451.33 2.52
6 000718 苏宁环球 36,873,451.70 2.50
7 600742 一汽富维 33,463,889.23 2.26
8 601166 兴业银行 33,341,111.00 2.26
9 002005 德豪润达 31,830,502.97 2.15
10 600590 泰豪科技 31,227,672.16 2.11
11 002142 宁波银行 28,812,780.98 1.95
12 000786 北新建材 28,183,728.21 1.91
13 002088 鲁阳股份 27,598,231.52 1.87
14 000926 福星股份 27,457,300.75 1.86
15 600395 盘江股份 27,195,767.00 1.84
16 601088 中国神华 26,983,948.65 1.83
17 000858 五 粮 液 26,531,597.07 1.80
18 600089 特变电工 26,315,656.35 1.78
19 600582 天地科技 25,893,482.79 1.75
20 000401 冀东水泥 25,101,085.43 1.70
注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 35 页 共 42 页
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600383 金地集团 34,910,247.67 2.36
2 000338 潍柴动力 32,331,205.43 2.19
3 600036 招商银行 30,400,018.14 2.06
4 000786 北新建材 29,332,686.15 1.98
5 000926 福星股份 26,814,204.88 1.81
6 601088 中国神华 26,033,243.98 1.76
7 000878 云南铜业 25,833,172.45 1.75
8 600395 盘江股份 25,395,807.88 1.72
9 600582 天地科技 24,795,932.36 1.68
10 002106 莱宝高科 23,928,981.67 1.62
11 600309 烟台万华 23,089,754.91 1.56
12 600502 安徽水利 22,757,959.49 1.54
13 000983 西山煤电 21,579,930.54 1.46
14 600590 泰豪科技 21,034,447.74 1.42
15 002005 德豪润达 20,300,123.05 1.37
16 000718 苏宁环球 20,115,604.22 1.36
17 600031 三一重工 20,105,776.60 1.36
18 600742 一汽富维 19,936,687.10 1.35
19 000887 中鼎股份 19,670,034.79 1.33
20 600068 葛洲坝 19,158,530.45 1.30
注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 2,251,239,931.06
卖出股票的收入（成交）总额 1,574,266,708.29
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 36 页 共 42 页
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查， 或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 759,901.04
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 48,600.00
4 应收利息 56,183.38
5 应收申购款 97,807.39
6 其他应收款 -
7 待摊费用 42,295.93
8 其他 -
9 合计 1,004,787.74
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能
存在尾差。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 37 页 共 42 页
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
62,818 15,882.86 32,533,947.83 3.26% 965,195,847.38 96.74%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 夏洁 500,070.00 2.97%
2 陈妮娜 500,030.00 2.97%
3 华燕 500,025.00 2.97%
4 王淑清 300,018.00 1.78%
5 刘春居 300,018.00 1.78%
6 北京星瑞特国际贸
易有限公司
300,018.00 1.78%
7 马莉英 300,015.00 1.78%
8 司家民 300,015.00 1.78%
9 赵运莲 299,035.00 1.78%
10 司苏玲 229,013.00 1.36%
注：以上均为场内基金份额持有人。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金
27,465.67 0.0028%
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2009 年 12 月 30 日）基金份
额总额
1,477,643,035.66
本报告期期初基金份额总额 1,477,643,035.66
本报告期基金总申购份额 10,133,036.68
减：本报告期基金总赎回份额 490,046,277.13
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 997,729,795.21中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 38 页 共 42 页
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人于 2010 年 3 月 3 日发布公告，经中欧基金管理有限公司董事会审议
通过，同意陈鹏先生因个人原因辞去公司副总经理职务，陈鹏先生于 2010 年 3 月 1 日起不再担任
公司副总经理。
本报告期内，基金管理人于 2010 年4 月24 日发布公告，经中欧基金管理有限公司董事会审议
通过， 同意常喆先生因国都证券有限责任公司工作安排原因辞去公司董事长职务， 常喆先生自 2010
年 4 月 26 日起，不再担任公司董事长职务；自 2010 年 4 月 26 日起至公司新任董事长到任止，由
公司总经理刘建平先生代为履行公司董事长职责，代为履行职责的时间不超过 90日。
10.2.2 报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本基金自合同生效日起聘请普华永道会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。报告期内
本基金未改聘会计师事务所。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 39 页 共 42 页
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
安信证券 1 689,447,661.2618.04%539,498.53 17.62% -
中信证券 1 599,965,119.0215.70%490,098.57 16.01% -
招商证券 1 590,276,003.0715.45%481,874.30 15.74% -
中信建投 1 574,792,425.2315.04%449,780.43 14.69% -
国都证券 1 546,121,955.3814.29%427,345.15 13.96% -
广发证券 1 449,384,938.1011.76%368,493.77 12.03% -
中邮证券 1 371,703,511.549.73%304,795.02 9.95% -
注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究
能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。本报告期内无交易单元
变更的情况。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
安信证券 - - - - - -
中信证券 - -374,300,000.00 34.84% - -
招商证券 - -700,000,000.00 65.16% - -
中信建投 - - - - - -
国都证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中邮证券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中欧基金管理有限公司2009年12月31日基
金资产净值、基金份额净值和基金份额累计
净值公告
公司网站 2010-01-01
2 中欧基金管理有限公司2009年12月31日基 《中国证券报》、《上海 2010-01-04 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 40 页 共 42 页
金资产净值、基金份额净值和基金份额累计
净值公告
证券报》、《证券时报》
3
中欧基金管理有限公司关于公司住所变更
的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-01-15
4
中欧基金管理有限公司关于公司副总经理
离任的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-03-03
5
中欧基金管理有限公司关于中欧中小盘股
票型证券投资基金（LOF）开放申购、赎回
业务的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-03-23
6
中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）上
市交易公告书
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-03-23
7
中欧基金管理有限公司关于开通旗下中欧
中小盘股票型证券投资基金（LOF）基金转
换业务的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-03-26
8
中欧基金管理有限公司关于中欧中小盘股
票型证券投资基金（LOF）参与交通银行开
展的基金定期定额投资申购费率优惠活动
的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-03-26
9
中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）上
市交易提示性公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-03-26
10
中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）通
过各代销机构开通定期定额投资业务的公
告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-03-26
11
中欧基金管理有限公司关于旗下部分基金
参与建设银行开展的基金定期定额投资申
购费率优惠活动的公告
公司网站 2010-03-31
12
中欧基金管理有限公司关于旗下部分基金
参与兴业证券开展的基金定期定额投资申
购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-04-12
13
中欧中小盘股票型证券投资基金 （LOF） 2010
年第1季度报告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-04-21
14
中欧基金管理有限公司关于董事长离任的
公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-04-24
15
中欧基金管理有限公司关于调整旗下部分
基金持有“中信证券”股票估值方法的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-04-27
16
中欧基金管理有限公司关于暂时沿用“指数
收益法”对“中信证券”股票进行估值的公
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
2010-05-05 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 41 页 共 42 页
告 公司网站
17
中欧基金管理有限公司关于对旗下部分基
金持有的“中信证券”股票恢复按市价法进
行估值的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-05-06
18
中欧基金管理有限公司关于旗下部分基金
参与中信银行股份有限公司开展的基金网
上申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-06-01
19
中欧基金管理有限公司关于旗下部分基金
在申银万国证券股份有限公司开通定期定
额投资业务的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-06-07
20
基金托管人发布《关于变更办公住所的临时
公告》，基金托管人办公地址变更为：北京
市西城区金融大街3号 A座，邮政编码
100808。
www.psbc.com 2010-06-29
21
中欧基金管理有限公司关于旗下部分基金
参与交通银行开展的基金网上申购费率优
惠活动的公告
《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、
公司网站
2010-06-30
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）相关批准文件
2、 《中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）基金合同》
3、 《中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）托管协议》
4、 《中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告
11.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
11.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.lcfunds.com)查阅，或在营业时间内至基金管理人、基金托
管人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司： 中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）2010年半年度报告
第 42 页 共 42 页
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700
中欧基金管理有限公司
二〇一〇年八月二十八日
