诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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诺德增强收益债券型证券投资基金
2010年半年度报告
2010 年 6 月 30 日
基金管理人：诺德基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期： 二〇一〇年八月二十七日
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于2010年8月23日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2010 年1 月1日起至 2010年 6 月30 日止。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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1.2 目录
1 重要提示及目录........................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................3
2 基金简介....................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................6
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现................................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................7
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
4 管理人报告................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................12
5 托管人报告..............................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............13
6 半年度财务会计报告（未经审计）......................................................................................13
6.1 资产负债表.......................................................................................................................13
6.2 利润表...............................................................................................................................15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................16
6.4 报表附注...........................................................................................................................17
7 投资组合报告..........................................................................................................................34
7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................34
7.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................34
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................35
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................36
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................38
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................38
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......39
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................39
7.9 投资组合报告附注...........................................................................................................39
8 基金份额持有人信息..............................................................................................................40
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................40
8.2 期末上市基金前十名持有人...........................................................................................40
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................40
9 开放式基金份额变动..............................................................................................................40
10 重大事件揭示...................................................................................................................41
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................41
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................41
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................41
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ...........................42
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................42
10.8 其他重大事件...................................................................................................................44
11 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................45
12 备查文件目录...................................................................................................................45
12.1 备查文件目录...................................................................................................................45
12.2 存放地点...........................................................................................................................45
12.3 查阅方式...........................................................................................................................46
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 诺德增强收益债券型证券投资基金
基金简称 诺德增强收益债券
基金主代码 573003
基金交易代码 573003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年3月4日
基金管理人 诺德基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 65,480,697.95份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为主动式管理的债券型基金，主要通过全面投资于各类
债券品种，在获得稳定的息票收益的基础上，争取获得资本利
得收益，为基金份额持有人获得较好的全面投资收益，实现基
金资产的长期稳健增值。
投资策略
本基金将通过研究分析国内外宏观经济发展形势、政府的政策
导向和市场资金供求关系，形成对利率和债券类产品风险溢价
走势的合理预期，并在此基础上通过对各种债券品种进行相对
价值分析，综合考虑收益率、流动性、信用风险和对利率变化
的敏感性等因素，主动构建和调整投资组合，在获得稳定的息
票收益的基础上，争取获得资本利得收益，同时使债券组合保
持对利率波动的适度敏感性，从而达到控制投资风险，长期稳
健地获得债券投资收益的目的。本基金对非债券产品的直接投
资首选在一级市场上的新股申购（含增发），如果新股的收益
率降低，根据风险和收益的配比原则，本基金将参与二级市场
的股票买卖。
业绩比较基准 中国债券总指数 （全价） 收益率*90%+沪深300指数收益率*10%
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风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，
其预期风险与收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票
型基金
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
诺德基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公
司(简称：中国建设银行)
姓名 张欣 尹东
联系电话
021－68879999 010-67595003
信息披露负责人
电子邮箱
xin.zhang@lordabbettchina.com yindong@ccb.com
客户服务电话 400-888-0009 010-67595096
传真 021－68877727 010-66275853
注册地址
上海浦东新区陆家嘴环路 1233 号
1201 室
北京市西城区金融大街 25
号
办公地址
上海浦东新区陆家嘴环路 1233 号
1201 室
北京市西城区闹市口大街
1 号院1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 李格平 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 本基金半年度报告摘要刊登于 《中国证券报》 、 《上海证券报》
及《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
www.nuodefund.com
基金半年度报告备置地点 本基金半年度报告原件置于陆家嘴环路1233号汇亚大厦12
楼基金管理人办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 诺德基金管理有限公司 上海浦东新区陆家嘴环路 1233 号
1201 室
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3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 472,271.23
本期利润 -1,487,716.81
加权平均基金份额本期利润 -0.0186
本期加权平均净值利润率 -1.80%
本期基金份额净值增长率 -2.32%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2010 年6 月30日)
期末可供分配利润 786,610.76
期末可供分配基金份额利润 0.0120
期末基金资产净值 66,267,308.71
期末基金份额净值 1.012
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2010 年6 月30日)
基金份额累计净值增长率 1.20%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。表中的“期末”均指报告期最后一日，无论该
日是否为开放日或交易所的交易日；
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
-1.46% 0.27% -1.10% 0.19% -0.36% 0.08%
过去三个
月
-3.44% 0.27% -1.98% 0.19% -1.46% 0.08%
过去六个
月
-2.32% 0.27% -1.39% 0.17% -0.93% 0.10%
过去一年 -0.39% 0.32% -1.23% 0.20% 0.84% 0.12%
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
自基金合
同生效日
起至今
1.20% 0.28% 2.07% 0.20% -0.87% 0.08%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
诺德增强收益债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009年3月4日至2010年6月30日）
注：诺德增强收益债券型证券投资基金成立于 2009 年 3 月 4 日，图示时间段为 2009
年3月4日至2010年6月30日。
本基金建仓期为 2009 年3 月4 日至2009 年9 月3日。 报告期结束资产配置比例符合本
基金基金合同规定。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
诺德基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2006]88 号文批准设立。公司股东为
诺德．安博特资产管理公司（Lord, Abbett & Co., LLC)、长江证券股份有限公司、清华控
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诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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股有限公司，注册地为上海，注册资本为 1 亿元人民币。截至本报告期末，公司管理了五只
开放式基金：诺德价值优势股票型证券投资基金、诺德主题灵活配置混合型证券投资基金、
诺德增强收益债券型证券投资基金、诺德成长优势股票型证券投资基金、诺德中小盘股票型
证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
姜光明 基金经理 2009-03-04 2010-06-23 6年 江西财经大学金融学院
经济学硕士， 2003年 11
月至 2004年 8月在兴业
证券工作，任研究发展
中心可转债研究员；
2004 年 8 月至 2005 年
11 月在国元证券工作，
任债券研究员； 2005 年
12月至 2008年 10月在
太平养老保险投资管理
中心工作，先后担任年
金基金管理部经理、投
资经理等职。 2008年 11
月正式加入诺德基金管
理有限公司。
张辉 基金经理 2010-06-23 - 13 年 纽约大学（New York
University) 工商管理硕
士（MBA） 。1994 年起
历任美国 JP 摩根（JP
Morgan）高级经理，美
国高盛（Goldman
Sachs）副总裁等职。
2007年 9月加入诺德基
金管理有限公司，先后
担任公司投资研究部行
业研究员，基金经理助
理等职务。具有基金从
业资格和特许金融分析
师（CFA）资格。
赵滔滔 基金经理 2010-06-23 - 3 年 上海财经大学金融学硕
士。2006 年 11 月至
2008 年 10 月，任职于
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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平安资产管理有限责任
公司。 2008 年 10 月加
入诺德基金管理有限公
司，担任债券交易员，
固定收益研究员等职
务。 具有基金从业资格。
注：经诺德基金管理有限公司总经理办公会研究决定，同意姜光明先生因个人原因辞去
所担任的本基金基金经理职务的请求。自 2010年 6 月23 日起，姜光明先生不再担任本基金
基金经理职务。公司同时聘任张辉先生、赵滔滔先生担任诺德增强收益债券基金基金经理，
共同管理该基金。
注： 任职日期是指本公司总经理办公会作出决定之日； 证券从业的含义遵守行业协会 《证
券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金
运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效
的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利
益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本公司已经建立了投资决策及交易内控制度， 确保在投资管理活动中公平对待不同投资
组合，维护投资者的利益。此外，本基金管理人还建立了公平交易制度，确保不同基金在买
卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司交易系统中使用公平
交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时， 系统自动切换至公平交易模块进行委托。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，不存在与诺德增强收益债券型基金风格类似的投资组合，公司旗下另四只
基金产品分别为价值股票型基金、成长股票型基金、中小盘股票型基金、混合型基金，五只
基金的业绩不具有可比性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内不存在异常交易行为。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年上半年债券市场基本呈现出单边上涨的格局，宽裕的债市资金面推动成为主导
上半年债券市场走势的重要因素。 去年在美国次贷危机背景下中国国内进行的大量的货币投
放使得今年流动性极度宽松，另外资产价格也大幅上涨，面临着较大的通胀压力。因此今年
央行实行了严格的信贷控制政策，信贷均匀投放有效的控制了商业银行体系的货币创造能
力。同时，银行体系信贷的受控对债券市场资金面形成极大利好，再加上上半年保险机构保
费增速较快，2 季度股市大幅下跌引发避险资金流入债市，最终各类机构的配置需求和避险
需求共同推升债券市场一路走高。
在上半年债市震荡上行的大环境下，本基金在债券投资方面，用低久期利率品种来保证
组合的流动性， 同时加大了信用品种的投资比重， 争取获得较高的票面收益和资本利得收益，
在个券选择方面同时注重流动性和票息保护。特别是在 2 季度股市不断下跌的背景下，综合
考虑信用评级、期限、流动性和收益率等因素精选个券，加大了信用产品的投资力度。可转
债投资方面，主要根据股票市场的表现采取波段操作，同时积极进行一级市场新券申购。股
票投资方面,年初大盘下跌，进而基本维持震荡格局后再急速下跌，我们基本上维持相对谨
慎态度，主要以寻找个股和主题性投资机会，但在 4 月份中小盘股暴跌阶段，前期表现好的
个股也损失较大。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2010年6月30日， 本基金份额净值为1.012元， 本报告期份额净值增长率为-2.32%，
同期业绩比较基准增长率为-1.39%，落后业绩基准 0.93%，主要原因为报告期内本基金债券
配置偏保守和 2 季度股票投资损失所致。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
欧债危机已渐行渐远，全球经济二次探底的概率不大，机构对于债券等低风险资产的偏
好可能会随着全球经济的逐步复苏而降低。另一方面，下半年我国的宏观经济政策将在保增
长和调结构之间寻找平衡，在银行信贷均匀投放、信贷受控的背景下，可用于债市投资的资
金面依然宽裕。 地方融资平台的清理整顿、 银行表外业务加强监管都对债市资金面形成利好。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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由此看来，下半年债券市场面临比较复杂的局面，利好利空兼有。因此，下半年我们将结合
宏观经济基本面、政策面和资金面，多角度多层次的来分析债市环境可能发生的变化，遵从
自上而下的分析框架，灵活采取各种投资策略来进行投资。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
为了规范公司基金各类投资品种的估值业务，确保基金执行相关会计准则并及时、准确
地进行份额净值计价，更好地保护基金份额持有人的合法权益，基金管理人制定了《诺德基
金管理有限公司证券投资基金估值制度》（以下简称“估值制度”。）
依据估值制度，基金管理人设立了专门的估值委员会，具体负责监督执行估值制度的执
行。估值委员会由公司清算登记部经理、监察稽核部监察稽核专员和与估值事项相关的基金
经理组成。其中：
估值委员会成员虞俏依，公司清算登记部经理，6 年基金从业经历，长期在基金公司中
从事基金后台运营工作，具有丰富的从业经验，在估值委员会中承担审核具体估值数据的准
确性的工作；
估值委员会成员杜小峰，公司监察稽核部监察稽核专员，具有法律职业资格，3 年基金
从业经历，负责基金管理公司监察稽核、法律事务等工作，具有丰富的从业经验，在估值委
员会中承担审核估值程序是否符合法规和公司程序规定的职责；
基金经理，简历见 4.1，在估值委员会中负责审核基金估值方法、估值数据是否公允、
合理的工作。
估值委员会决议必须有全体成员半数以上的同意方能通过， 基金经理作为估值委员会成
员，可以依照相关程序积极参与和决定具体的估值。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报告期内，本基金未实施利润分配。
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5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基
金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面
进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：诺德增强收益债券型证券投资基金
报告截止日：2010年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2010年6 月30 日
上年度末
2009年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 1,920,554.98 9,083,371.08
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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结算备付金
771,519.57 3,007,088.07
存出保证金
213,251.22 176,871.66
交易性金融资产 6.4.7.2 43,118,909.96 84,784,339.98
其中：股票投资
6,094,250.10 12,341,363.75
基金投资
--
债券投资
37,024,659.86 72,442,976.23
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 20,000,000.00 22,200,000.00
应收证券清算款
1,752,447.77 10,503,965.36
应收利息 6.4.7.5 866,162.56 1,119,075.64
应收股利
--
应收申购款
9,000.00 -
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
68,651,846.06130,874,711.79
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010年6 月30 日
上年度末
2009年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债
--
卖出回购金融资产款
15,000,000.00
应付证券清算款
823,157.38 -
应付赎回款
384,221.79 1,254,635.82
应付管理人报酬
42,199.44 89,781.31
应付托管费
11,253.20 23,941.69
应付销售服务费
22,506.36 47,883.36
应付交易费用 6.4.7.7 429,097.20 222,888.24
应交税费
468,784.68 468,784.68
应付利息
- 2,702.99
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 203,317.30 325,000.22
负债合计
2,384,537.35 17,435,618.31
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 65,480,697.95 109,528,242.98
未分配利润 6.4.7.10 786,610.76 3,910,850.50
所有者权益合计
66,267,308.71 113,439,093.48
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
15
负债和所有者权益总计
68,651,846.06 130,874,711.79
注：报告截止日 2010 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.012 元，基金份额总额
65,480,697.95 份。
6.2 利润表
会计主体：诺德增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1日 至 2010年 6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2010年1月1日 至 2010
年6月30日
上年度可比期间
2009年3 月4 日 （基金合
同生效日） 至 2009 年6
月30日
一、收入
162,739.83 16,640,251.40
1.利息收入
1,037,543.86 4,028,931.59
其中：存款利息收入 6.4.7.11 46,638.00 439,569.55
债券利息收入
920,309.31 2,519,675.04
资产支持证券利息收
入
--
买入返售金融资产收入
70,596.55 1,069,687.00
其他利息收入
--
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
1,084,977.85 13,530,336.41
其中：股票投资收益 6.4.7.12 1,404,402.85 14,745,647.26
基金投资收益
--
债券投资收益 6.4.7.13 -347,999.84 -1,746,127.61
资产支持证券投资收
益
--
衍生工具收益
--
股利收益 6.4.7.14 28,574.84 530,816.76
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.15 -1,959,988.04 -1,022,113.25
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.16 206.16 103,096.65
减：二、费用
1,650,456.64 5,586,484.61
1．管理人报酬
309,079.09 2,073,754.08
2．托管费
82,421.09 553,001.10
3．销售服务费
164,842.20 1,106,002.25
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
16
4．交易费用 6.4.7.17 789,981.97 1,709,850.28
5．利息支出
87,895.62 -
其中： 卖出回购金融资产支出
87,895.62 -
6．其他费用 6.4.7.18 216,236.67 143,876.90
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-1,487,716.81 11,053,766.79
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-1,487,716.81 11,053,766.79
注：本基金合同生效日为 2009 年3月 4 日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：诺德增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1日 至 2010年 6 月30 日
单位：人民币元
本期
2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
109,528,242.98 3,910,850.50 113,439,093.48
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -1,487,716.81 -1,487,716.81
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-44,047,545.03 -1,636,522.93 -45,684,067.96
其中：1.基金申购款 1,675,849.94 62,594.67 1,738,444.61
2.基金赎回款 -45,723,394.97 -1,699,117.60 -47,422,512.57
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基
金净值）
65,480,697.95 786,610.76 66,267,308.71
上年度可比期间
2009年3 月4 日（基金合同生效日） 至 2009 年6月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 1,184,890,833.63 - 1,184,890,833.63
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
17
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 11,053,766.79 11,053,766.79
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-697,927,339.76 -3,272,863.80 -701,200,203.56
其中：1.基金申购款 16,597,115.42 80,647.48 16,677,762.90
2.基金赎回款 -714,524,455.18 -3,353,511.28 -717,877,966.46
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基
金净值）
486,963,493.87 7,780,902.99 494,744,396.86
注：1、本基金合同生效日为 2009 年3 月4 日。
2、报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.3，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：杨忆风，主管会计工作负责人：杨忆风，
会计机构负责人：虞俏依 高奇
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
诺德增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第 1392 号《关于核准诺德增强收益债券型证券
投资基金募集的批复》核准，由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金
法》和《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放
式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,184,234,685.11 元，
业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 021 号验资报告予以
验证。经向中国证监会备案， 《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合同》于 2009 年 3
月 4 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,184,890,833.63 份基金份额，其中
认购资金利息折合 656,148.52 份基金份额。 本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司，
基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
18
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行
及交易的国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转换债券(含分离交易可转债)、短
期融资券、资产支持证券和债券回购等固定收益证券品种，以及股票、权证等权益类证券品
种。本基金的投资组合比例为：债券类(包括可转债)资产的投资比例为基金资产净值的
80%-95%，本基金持有的非债类资产为基金资产净值的 0-20%；基金保留的现金以及到期日
在一年以内的政府债券(包括央行票据)的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业
绩比较基准为：90% X 中国债券总指数(全价)收益率+10% X 沪深300指数收益率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露
XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券业协会于2007年5月15日颁布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合同》和中国证监
会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2010年1月1日至2010年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，
真实、完整地反映了本基金 2010 年6月 30 日的财务状况以及 2010 年1 月1日至 2010 年 6
月 30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本报告期内本基金未发生会计差错更正事项。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
19
税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公
司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
活期存款 1,920,554.98
定期存款 -
其他存款 -
合计 1,920,554.98
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2010年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 6,559,531.446,094,250.10 -465,281.34
交易所市场 37,185,253.76 37,024,659.86 -160,593.90
银行间市场 -- - 债券
合计 37,185,253.76 37,024,659.86 -160,593.90
资产支持证券 -- -
基金 -- -
其他 -- -
合计 43,744,785.2043,118,909.96 -625,875.24
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
20
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2010年6月30日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券 20,000,000.00 -
银行间买入返售证券 --
合计 20,000,000.00 -
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
应收活期存款利息 438.96
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 270.10
应收债券利息 864,620.13
应收买入返售证券利息 833.34
应收申购款利息 0.03
其他 -
合计 866,162.56
6.4.7.6 其他资产
无余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
交易所市场应付交易费用 429,097.20
银行间市场应付交易费用 -
合计 429,097.20
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
21
项目
本期末
2010年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 203,317.30
合计 203,317.30
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1 日 至 2010 年6 月30日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 109,528,242.98 109,528,242.98
本期申购 1,675,849.94 1,675,849.94
本期赎回（以“-”号填列） -45,723,394.97 -45,723,394.97
本期末 65,480,697.95 65,480,697.95
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 4,437,706.47 -526,855.97 3,910,850.50
本期利润 472,271.23 -1,959,988.04 -1,487,716.81
本期基金份额交易产生的
变动数
-2,162,071.95 525,549.02 -1,636,522.93
其中：基金申购款 85,510.43 -22,915.76 62,594.67
基金赎回款 -2,247,582.38 548,464.78 -1,699,117.60
本期已分配利润 -- -
本期末 2,747,905.75 -1,961,294.99 786,610.76
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
活期存款利息收入 29,676.54
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 16,960.29
其他 1.17
合计 46,638.00
6.4.7.12 股票投资收益
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
22
6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
卖出股票成交总额 260,387,354.63
减：卖出股票成本总额 258,982,951.78
买卖股票差价收入 1,404,402.85
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
卖出债券成交总额 239,767,505.32
减：卖出债券成本总额 235,820,538.78
减：应收利息总额 4,294,966.38
债券投资收益 -347,999.84
6.4.7.14 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
股票投资产生的股利收益 28,574.84
基金投资产生的股利收益 -
合计 28,574.84
6.4.7.15 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
1. 交易性金融资产 -1,959,988.04
——股票投资 -1,966,964.37
——债券投资 6,976.33
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -1,959,988.04
6.4.7.16 其他收入
单位：人民币元
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
23
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
基金赎回费收入 182.53
基金转出费收入 23.63
其他收入 -
合计 206.16
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费用由申购费补差和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的
赎回费总额的 25%归入转出基金的基金资产。
6.4.7.17 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
交易所市场交易费用 789,981.97
银行间市场交易费用 -
合计 789,981.97
6.4.7.18 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 178,522.11
银行划款手续费 3,919.37
交易所证券账户开户费 -
银行间乙类托管账户维护费 9,000.00
合计 216,236.67
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
根据基金实际运作情况，本基金以 2010 年 8 月 20 日为收益分配基准日，于 2010 年 8
月 26 日实施收益分配，每 10 份基金份额派发红利 0.27 元，符合法律法规的规定及《基金
合同》的约定。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内，未发生存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
24
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
诺德基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银
行”) 基金托管人、基金代销机构
长江证券股份有限公司(“长江证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年3月4日（基金合同生效日）
至 2009年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
长江证券 55,223,984.20 10.79% 327,247,414.79 29.15%
6.4.10.1.2权证交易
本报告期内本基金未通过关联方交易单元进行权证交易业务。
6.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年3月4日（基金合同生效日）
至 2009年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
长江证券 35,106,547.15 7.99% 410,662,655.97 53.97%
6.4.10.1.4债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年3月4日（基金合同生效日）
至 2009年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
25
长江证券 170,200,000.00 10.44% 15,888,900,000.00 78.02%
6.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付
佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长江证券 46,223.29 10.77% 46,223.29 10.77%
上年度可比期间
2009年3月4日（基金合同生效日） 至 2009年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付
佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
长江证券 275,327.36 29.25% 227,300.56 25.45%
注：1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的
证管费和经手费后的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市
场信息服务等。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年3月4日（基金合同生效日）
至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
309,079.09 2,073,754.08
其中：支付销售机构的客户
维护费
40,458.90 242,191.56
注：支付基金管理人诺德基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.75% / 当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年3月4日（基金合同生效日）
至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的托 82,421.09 553,001.10
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
26
管费
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。
6.4.10.2.3销售服务费
本期
2010年 1月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
建设银行 159,295.02
长江证券 123.16
诺德基金管理有限公司 2,409.54
合计 161,827.72
上年度可比期间
2009年3月4日（基金合同生效日） 至 2009年6月30日 获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
建设银行 959,429.06
长江证券 2,464.11
诺德基金管理有限公司 1,191.86
合计 963,085.03
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.4%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付给诺德基金管理有限公司，再由诺德基金管理有限公司计算并支
付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.4 % / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末本基金其他关联方未持有本基金份额。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年3月4日（基金合同生效日） 至
2009年6月30日
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
27
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 1,920,554.98 29,676.54 95,690,137.35 336,915.40
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本报告期内本基金未发生其他需要说明的关联方交易。
6.4.11 利润分配情况
本报告期内本基金未进行利润分配。
注：根据基金实际运作情况，本基金以 2010 年 8 月 20 日为收益分配基准日，于 2010
年 8 月26 日实施收益分配， 每 10 份基金份额派发红利 0.27元， 符合法律法规的规定及 《基
金合同》的约定。
6.4.12 期末（2010 年6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
(单位:
股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
300068
南都
电源
2010-04-
12
2010-07-
21
网下
配售
中签
33.00 25.67 17,002
561,066.
00
436,441.
34
-
002440
闰土
股份
2010-06-
25
2010-07-
06
网上
申购
中签
31.20 31.20 1,500
46,800.0
0
46,800.0
0
-
注： 基金可使用以基金名义开设的股票账户， 选择网上或者网下一种方式进行新股申购。
其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股， 根据基金与上市公司所签订申购协议的规
定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新
股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本报告期末本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本报告期末本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
28
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年6 月30 日止， 基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只主动管理型债券型基金，属于较低风险品种。本基金投资的金融工具主要
包括债券投资和股票投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要
包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争
取将以上风险控制在限定的范围之内，在获得稳定的息票收益的基础上，争取获得资本利得
收益。
本基金的基金管理人内部风险控制机制分为“决策系统” 、 “执行系统”和“监督系统”
三个方面：(1)决策系统由股东会、董事会、公司经营层下设的投资决策委员会和风险管理
委员会组成；(2)执行系统由公司各职能部门组成，承担公司日常经营管理、风险控制、基
金投资运作活动和具体工作，负责将公司决策系统的各项决议付诸实施；(3)监督系统由监
事会、董事会及其下设的审计委员会、督察长、监察稽核部组成。各自监督的内容和对象分
别由公司章程及相应的专门制度加以明确规定。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的
限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将
风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证
券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等
级的证券，且投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
统计及汇总。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本报告期末本基金未持有按短期信用评级列示的债券投资。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
29
6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2010年 6月 30 日
上年末
2009年 12 月 31 日
AAA 546,156.00 761,460.00
AAA 以下 - 14,898,843.00
AA 9,544,024.50 10,158,710.43
AA- 2,589,069.60 9,802,838.80
未评级 24,345,409.76 36,821,124.00
合计 37,024,659.86 72,442,976.23
注：未评级债券为国债。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品
种比例等。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此
除附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及
时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限
一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金
份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
30
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年6月
30 日
1 个月以
内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,920,55
4.98
- - - - -
1,920,554
.98
结算备付金
771,519.
57
- - - - -
771,519.5
7
存出保证金 - - - - -
213,251.
22
213,251.2
2
交易性金融
资产
- -
5,935,390
.76
25,453,5
70.50
5,635,69
8.60
6,094,25
0.10
43,118,90
9.96
买入返售金
融资产
20,000,0
00.00
- - - - -
20,000,00
0.00
应收利息 - - - - -
866,162.
56
866,162.5
6
应收证券清
算款
1,752,44
7.77
1,752,447
.77
应收申购款 - - - - - 9,000.00 9,000.00
资产总计
22,692,0
74.55
-
5,935,390
.76
25,453,5
70.50
5,635,69
8.60
8,935,11
1.65
68,651,84
6.06
负债
应付证券清
算款
- - - - -
823,157.
38
823,157.3
8
应付赎回款 - - - - -
384,221.
79
384,221.7
9
应付管理人
报酬
- - - - -
42,199.4
4
42,199.44
应付托管费 - - - - - 11,253.2 11,253.20
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
31
0
应付销售服
务费
22,506.3
6
22,506.36
应付交易费
用
- - - - -
429,097.
20
429,097.2
0
应交税费
468,784.
68
468,784.6
8
其他负债 - - - - -
203,317.
30
203,317.3
0
负债总计 - - - - -
2,384,53
7.35
2,384,537
.35
利率敏感度
缺口
22,692,0
74.55
-
5,935,390
.76
25,453,5
70.50
5,635,69
8.60
6,550,57
4.30
66,267,30
8.71
上年度末
2009年12月
31日
1个月以
内
1-3个
月
3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
9,083,37
1.08
- - - - -
9,083,371
.08
结算备付金
3,007,08
8.07
- - - - -
3,007,088
.07
存出保证金 - - - - -
176,871.
66
176,871.6
6
交易性金融
资产
- -
15,324,62
4.00
34,725,2
68.80
22,393,0
83.43
12,341,3
63.75
84,784,33
9.98
买入返售金
融资产
22,200,0
00.00
- - - - -
22,200,00
0.00
应收利息 - - - - -
1,119,07
5.64
1,119,075
.64
应收证券清
算款
- - - - -
10,503,9
65.36
10,503,96
5.36
资产总计
34,290,4
59.15
-
15,324,62
4.00
34,725,2
68.80
22,393,0
83.43
24,141,2
76.41
130,874,7
11.79
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
32
负债
应付赎回款 - - - - -
1,254,63
5.82
1,254,635
.82
应付管理人
报酬
- - - - -
89,781.3
1
89,781.31
应付托管费 - - - - -
23,941.6
9
23,941.69
应付交易费
用
- - - - -
222,888.
24
222,888.2
4
其他负债 - - - - -
325,000.
22
325,000.2
2
卖出回购金
融资产款
15,000,0
00.00
- - - - -
15,000,00
0.00
应付销售服
务费
- - - - -
47,883.3
6
47,883.36
应交税费 - - - - -
468,784.
68
468,784.6
8
应付利息 - - - - - 2,702.99 2,702.99
负债总计
15,000,0
00.00
- - - -
2,435,61
8.31
17,435,61
8.31
利率敏感度
缺口
19,290,4
59.15
-
15,324,62
4.00
34,725,2
68.80
22,393,0
83.43
21,705,6
58.10
113,439,0
93.48
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币）
相关风险变量的变动
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
分析
市场利率下降25个基点 增加22.00万元 增加48.00万元
市场利率上升25个基点 减少21.00万元 减少47.00万元
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
33
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过
对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进
行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券类(包括可转
债)资产的投资比例为基金资产净值的 80%-95%；非债类资产为基金资产净值的 0-20%；基金
保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的
5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定
量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价
格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-
股票投资
6,094,250.10 9.20 12,341,363.75 10.88
衍生金融资产－权
证投资
-- - -
其他 -- - -
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
34
合计 6,094,250.10 9.20 12,341,363.75 10.88
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于 2010 年 06 月 30 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比
例为 9.2%，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无
重大影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 6,094,250.10 8.88
其中：股票 6,094,250.10 8.88
2 固定收益投资 37,024,659.86 53.93
其中：债券 37,024,659.86 53.93
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 20,000,000.00 29.13
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 2,692,074.55 3.92
6 其他各项资产 2,840,861.55 4.14
7 合计 68,651,846.06 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 376,500.00 0.57
B 采掘业 - -
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
35
C 制造业 4,180,672.34 6.31
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 46,800.00 0.07
C5
电子 1,373,200.00 2.07
C6
金属、非金属 177,550.00 0.27
C7
机械、设备、仪表 1,804,372.34 2.72
C8
医药、生物制品 403,050.00 0.61
C99
其他制造业 375,700.00 0.57
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 504,777.76 0.76
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 579,400.00 0.87
H 批发和零售贸易 222,600.00 0.34
I 金融、保险业 230,300.00 0.35
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 6,094,250.10 9.20
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 002241 歌尔声学 25,000 756,500.00 1.14
2 300068 南都电源 17,002 436,441.34 0.66
3 600535 天士力 15,000 403,050.00 0.61
4 002223 鱼跃医疗 10,000 352,800.00 0.53
5 002081 金 螳 螂 10,000 313,000.00 0.47
6 002069 獐 子 岛 10,000 275,500.00 0.42
7 600388 龙净环保 10,000 263,600.00 0.40
8 000541 佛山照明 20,000 237,600.00 0.36
9 600563 法拉电子 10,000 237,000.00 0.36
10 002106 莱宝高科 10,000 235,000.00 0.35
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
36
11 002050 三花股份 10,037 230,851.00 0.35
12 601166 兴业银行 10,000 230,300.00 0.35
13 002104 恒宝股份 15,000 228,900.00 0.35
14 002091 江苏国泰 10,000 222,600.00 0.34
15 002063 远光软件 10,000 212,600.00 0.32
16 000021 长城开发 20,000 211,800.00 0.32
17 002375 亚厦股份 4,944 191,777.76 0.29
18 600111 包钢稀土 5,000 177,550.00 0.27
19 002253 川大智胜 5,000 155,000.00 0.23
20 002073 软控股份 10,000 149,400.00 0.23
21 000969 安泰科技 10,000 146,800.00 0.22
22 600707 彩虹股份 10,000 144,700.00 0.22
23 600416 湘电股份 6,000 133,680.00 0.20
24 002086 东方海洋 10,000 101,000.00 0.15
25 002440 闰土股份 1,500 46,800.00 0.07
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601328 交通银行 7,067,400.00 6.23
2 601601 中国太保 6,553,126.78 5.78
3 601318 中国平安 5,433,856.01 4.79
4 600016 民生银行 5,322,300.00 4.69
5 600048 保利地产 4,733,320.50 4.17
6 600508 上海能源 4,542,081.50 4.00
7 000001 深发展Ａ 4,492,745.28 3.96
8 000898 鞍钢股份 4,465,809.69 3.94
9 600036 招商银行 4,043,988.05 3.56
10 601169 北京银行 3,999,490.46 3.53
11 601699 潞安环能 3,981,206.60 3.51
12 000709 河北钢铁 3,954,459.15 3.49
13 600664 哈药股份 3,569,772.48 3.15
14 601988 中国银行 3,372,100.00 2.97
15 600050 中国联通 3,351,680.00 2.95
16 600029 南方航空 3,104,155.00 2.74
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
37
17 600028 中国石化 2,973,573.27 2.62
18 601088 中国神华 2,920,023.00 2.57
19 000937 冀中能源 2,894,791.00 2.55
20 600000 浦发银行 2,892,458.00 2.55
21 000540 中天城投 2,776,431.31 2.45
22 600837 海通证券 2,773,343.14 2.44
23 000002 万 科Ａ 2,742,174.00 2.42
24 600030 中信证券 2,634,889.00 2.32
25 600601 方正科技 2,561,300.00 2.26
26 600748 上实发展 2,509,361.01 2.21
27 600550 天威保变 2,448,763.10 2.16
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601328 交通银行 7,035,444.00 6.20
2 601318 中国平安 6,826,789.00 6.02
3 601601 中国太保 6,632,284.60 5.85
4 600016 民生银行 5,164,996.80 4.55
5 600048 保利地产 4,713,493.68 4.16
6 600664 哈药股份 4,667,705.32 4.11
7 600508 上海能源 4,422,043.99 3.90
8 000001 深发展Ａ 4,385,579.45 3.87
9 000898 鞍钢股份 4,275,533.70 3.77
10 600036 招商银行 4,068,478.44 3.59
11 601169 北京银行 3,991,876.20 3.52
12 000709 河北钢铁 3,980,392.60 3.51
13 601699 潞安环能 3,973,251.00 3.50
14 600028 中国石化 3,644,447.00 3.21
15 601988 中国银行 3,287,600.00 2.90
16 600050 中国联通 3,246,060.00 2.86
17 600029 南方航空 3,120,700.00 2.75
18 601088 中国神华 2,931,945.00 2.58
19 600000 浦发银行 2,898,295.00 2.55
20 000937 冀中能源 2,862,320.10 2.52
21 600837 海通证券 2,845,946.00 2.51
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
38
22 000540 中天城投 2,786,441.00 2.46
23 000002 万 科Ａ 2,714,600.00 2.39
24 600030 中信证券 2,666,061.15 2.35
25 000402 金 融 街 2,541,000.00 2.24
26 600601 方正科技 2,500,991.26 2.20
27 600748 上实发展 2,495,548.10 2.20
28 600550 天威保变 2,434,336.84 2.15
29 600383 金地集团 2,302,985.00 2.03
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 254,702,802.50
卖出股票的收入（成交）总额 260,387,354.63
注："买入股票成本"、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 24,345,409.76 36.74
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 12,133,094.10 18.31
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 546,156.00 0.82
7 其他 - -
8 合计 37,024,659.86 55.87
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 010308 03 国债⑻ 60,000 6,138,000.00 9.26
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
39
2 010112 21 国债⑿ 60,000 6,083,400.00 9.18
3 010110 21 国债⑽ 60,000 6,078,000.00 9.17
4 010311 03 国债⑾ 34,750 3,512,877.50 5.30
5 112016 09 宏润债 26,870 2,850,100.90 4.30
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内不存在被监管部门立案调查的，
在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.9.2 本基金投资的前十名股票中， 不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的
股票。
7.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 213,251.22
2 应收证券清算款 1,752,447.77
3 应收股利 -
4 应收利息 866,162.56
5 应收申购款 9,000.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,840,861.55
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 占基金资 流通受限情况说明
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
40
公允价值 产净值比
例(%)
1 300068 南都电源 436,441.34 0.66 新股网下配售中签
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
1,402 46,705.21 4,945.60 0.01% 65,475,752.35 99.99%
8.2 期末上市基金前十名持有人
本基金为非上市基金。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金
500,070.00 0.76%
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2009 年 3 月 4 日）基金份额
总额
1,184,890,833.63
本报告期期初基金份额总额 109,528,242.98
本报告期基金总申购份额 1,675,849.94
减：本报告期基金总赎回份额 45,723,394.97
本报告期基金拆分变动份额
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
41
本报告期期末基金份额总额 65,480,697.95
注：总申购份额包含转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）本报告期内，本基金的基金管理人高层管理人员无重大人事变更。2010 年6月 23
日，经诺德基金管理有限公司总经理办公会研究决定，同意姜光明先生因个人原因辞去所担
任的本基金基金经理职务的请求。自 2010 年6月 23 日起，姜光明先生不再担任本基金基金
经理职务。公司同时聘任张辉先生、赵滔滔先生担任诺德增强收益债券基金基金经理，共同
管理该基金。
（2）本报告期内，本基金的基金托管人的专门基金托管部门高层管理人员无重大人事
变更。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内续聘普华永道中天会计师事务所有限公司担任本基金 2010 年度的基金审计
机构。目前普华永道中天会计师事务所有限公司担任过本基金募集的验资机构，提供过相关
服务。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
42
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本基金的基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未有受到监管部
门稽查或处罚的情形。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
长江证券 2 55,223,984.20 10.79% 46,223.29 10.77% -
银河证券 2 115,600.00 0.02% 93.93 0.02% -
联合证券 1 21,932,083.61 4.28% 17,819.97 4.15% -
中信建投证
券
1 10,987,572.08 2.15% 9,339.21 2.18%
-
平安证券 2 57,962,247.01 11.32% 49,267.52 11.48% -
中信证券 2 92,660,659.47 18.10% 75,287.46 17.55% -
中银国际证
券
1 - - - -
-
国泰君安证
券
1 16,025,618.68 3.13% 13,622.01 3.17%
-
申银万国证
券
1 158,847,546.92 31.03% 135,019.95 31.47%
-
东方证券 1 13,038,986.12 2.55% 10,594.24 2.47% -
中金公司 1 6,676,469.12 1.30% 5,674.98 1.32% -
国信证券 2 4,794,652.01 0.94% 4,003.08 0.93% -
海通证券 1 20,409,386.25 3.99% 17,348.02 4.04% -
华泰证券 1 - - - - -
招商证券 1 4,210,923.28 0.82% 3,579.40 0.83% -
湘财证券 1 - - - - -
兴业证券 2 12,293,939.85 2.40% 10,337.37 2.41% -
山西证券 1 4,629,731.52 0.90% 3,935.16 0.92% -
安信证券 1 4,953,911.95 0.97% 4,210.86 0.98% -
光大证券 1 9,660,112.98 1.89% 8,210.93 1.91% -
中投证券 1 3,846,209.30 0.75% 3,269.19 0.76% -
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
43
国金证券 1 7,374,941.51 1.44% 5,992.23 1.40% -
齐鲁证券 1 - - - - -
江南证券 1 - - - - -
东海证券 1 6,198,030.29 1.21% 5,268.40 1.23% -
西部证券 1 - - - - -
合计 32 511,842,606.15 100.00% 429,097.20 100.00% -
注：根据中国证监会的有关规定，基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、
经营状况、研究水平后，向多家证券公司租用了基金交易单元。
1、基金专用交易单元的选择标准如下：
（1）公司财务状况良好、经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的
需要；
（3）具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和
证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
2、基金专用交易单元的选择程序如下：
（1）基金管理人根据上述标准考察后，确定选用交易单元的证券经营机构；
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
3、本报告期内，基金管理人新租用如下基金交易单元：西部证券股份有限公司、东海
证券有限责任公司，退租如下基金交易单元：长城证券有限责任公司。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
长江证券 35,106,547.15 7.99% 170,200,000.00 10.44% - -
银河证券 - - - - - -
联合证券 13,898,856.33 3.16% - - - -
中信建投证
券
2,860,903.36 0.65% 5,000,000.00 0.31% - -
平安证券 53,783,726.19 12.24% 318,000,000.00 19.50% - -
中信证券 20,406,441.59 4.64% - - - -
中银国际证
券
- - - - - -
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
44
国泰君安证
券
19,379,939.68 4.41% 13,100,000.00 0.80% - -
申银万国证
券
212,838,119.45 48.42% 996,100,000.00 61.08% - -
东方证券 1,568,457.54 0.36% - - - -
中金公司 6,613,234.26 1.50% 4,000,000.00 0.25% - -
国信证券 229,023.21 0.05% 3,000,000.00 0.18% - -
海通证券 26,520,658.35 6.03% 41,500,000.00 2.54% - -
华泰证券 - - - - - -
招商证券 7,074,555.61 1.61% 38,000,000.00 2.33% - -
湘财证券 - - - - - -
兴业证券 7,670,682.55 1.75% 11,000,000.00 0.67% - -
山西证券 3,205,520.73 0.73% 3,000,000.00 0.18% - -
安信证券 2,072,936.44 0.47% 3,000,000.00 0.18% - -
光大证券 18,791,682.71 4.28% 19,600,000.00 1.20% - -
中投证券 3,203,130.21 0.73% 2,300,000.00 0.14% - -
国金证券 904,002.71 0.21% - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
江南证券 - - - - - -
东海证券 3,415,739.03 0.78% 2,900,000.00 0.18% - -
西部证券 - - - - - -
合计 439,544,157.10 100.00% 1,630,700,000.00 100.00% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 诺德基金管理有限公司关于增加中国银行
代销机构及开通基金定投、基金转换的公告
三大证券报、公司
网站
2010-01-19
2 诺德增强收益债券型证券投资基金2009年
第4季度报告
三大证券报、公司
网站
2010-01-21
3 关于冒用诺德基金名称进行非法证券活动
的特别提示
三大证券报、公司
网站
2010-02-06
4 诺德基金管理有限公司关于在部分销售渠
道开通基金转换的公告
三大证券报、公司
网站
2010-02-11
5 诺德增强收益债券型证券投资基金2009年
年度报告
三大证券报、公司
网站
2010-03-31
6 诺德增强收益债券型证券投资基金招募说
明书（更新）
三大证券报、公司
网站
2010-04-17
7 诺德增强收益债券型证券投资基金2010年
第1季度报告
三大证券报、公司
网站
2010-04-20
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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8 诺德基金管理有限公司关于增加开放式基
金代销机构的公告
三大证券报、公司
网站
2010-06-12
9 诺德基金管理有限公司关于基金经理变更
的公告
三大证券报、公司
网站
2010-06-23
注： “三大证券报”指上海证券报、中国证券报、证券时报， “公司网站”指
www.nuodefund.com。
11 影响投资者决策的其他重要信息
序号 公告事项 公告日期
1 基金托管人中国建设银行股份有限公司发布第二届董事会第二
十八次会议决议公告，决议聘任庞秀生先生担任中国建设银行
股份有限公司副行长。
2010年1月29日
2 基金托管人中国建设银行股份有限公司发布关于高级管理人员
辞任的公告，范一飞先生已提出辞呈，辞去中国建设银行股份
有限公司副行长的职务。
2010年5月13日
3 基金托管人中国建设银行股份有限公司发布关于中央汇金投资
有限责任公司承诺认购配股股票的公告。
2010年 6月 21 日
12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会关于同意诺德增强收益债券型证券投资基金募集的批复。
2、 《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合同》 。
3、 《诺德增强收益债券型证券投资基金招募说明书》 。
4、诺德基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。
5、诺德增强收益债券型证券投资基金 2010 年半年度报告原文。
6、诺德基金管理有限公司董事会决议.
12.2 存放地点
基金管理人和/或基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人网站：
http://www.nuodefund.com
诺德增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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12.3 查阅方式
投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人诺德基金管理有限公司，咨询电话
400-888-0009、(021)68604888，或发电子邮件，E-mail:service@lordabbettchina.com。
诺德基金管理有限公司
二〇一〇年八月二十七日
