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华富中证100指数证券投资基金2010年半年度
报告
2010年6月30日
基金管理人：华富基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2010 年8月 26 日
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之
二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010年8月25日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2010年1月1日起至2010年6月30日止。
3
1.2 目录
§1
重要提示及目录.....................................................................................................................................................2
1.1 重要提示..........................................................................................................................................................2
1.2 目录..................................................................................................................................................................3
§2
基金简介.................................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况..................................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..................................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..............................................................................................................................5
2.4 信息披露方式...................................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料..................................................................................................................................................6
§3主要财务指标和基金净值表现................................................................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..............................................................................................................................6
3.2 基金净值表现..................................................................................................................................................7
§4 管理人报告...............................................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况..........................................................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................................ 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................................ 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................................ 11
§5 托管人报告.............................................................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............................12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................................12
§6半年度财务会计报告(未经审计) ...........................................................................................................................12
6.1 资产负债表.....................................................................................................................................................12
6.2 利润表............................................................................................................................................................14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................................15
6.4 报表附注........................................................................................................................................................16
§7
投资组合报告.......................................................................................................................................................32
7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................................................32
7.2 期末按行业分类的股票指数投资组合 ........................................................................................................33
7.3 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .....................................34
7.4 报告期内权益投资组合的重大变动 ............................................................................................................36
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................................38
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................................................38
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....................................38
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................................39
7.9 投资组合报告附注........................................................................................................................................39
§8 基金份额持有人信息.............................................................................................................................................40
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................................................40
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................................................40
§9
开放式基金份额变动...........................................................................................................................................40
4
§10 重大事件揭示.......................................................................................................................................................41
10.1 基金份额持有人大会决议..........................................................................................................................41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..........................................................41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................................................................41
10.4 基金投资策略的改变..................................................................................................................................41
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................................................................................41
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................................................................41
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................................42
10.8 其他重大事件..............................................................................................................................................42
§11
影响投资者决策的其他重要信息.....................................................................................................................43
§12
备查文件目录.....................................................................................................................................................44
12.1 备查文件目录...............................................................................................................................................44
12.2 存放地点.......................................................................................................................................................44
12.3 查阅方式.......................................................................................................................................................44
5
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华富中证100指数证券投资基金
基金简称 华富中证100指数
基金主代码 410008
交易代码 410008
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年12月30日
基金管理人 华富基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 252,691,060.24 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资约束
和数量化风险控制，力争控制净值增长率与业绩比较
基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%和
年跟踪误差不超过4%， 以实现对中证100指数的有效
跟踪。
投资策略 本基金为被动式指数基金，本基金的标的指数为中证
100 指数。本基金原则上采用完全复制指数的投资策
略，即按照标的指数成份股及其权重构建股票组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整，力争净值增长率与业绩比较基准之间的跟踪误差
最小化。
业绩比较基准 中证 100 指数收益率*95%+一年期银行定期存款收益
率（税后）*5%
风险收益特征 本基金属于股票型证券投资基金，属于较高风险、较
高收益的投资品种。一般情况下，其风险和收益高于
混合型基金、债券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华富基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 满志弘 张咏东
联系电话 021-68886996 021-32169999 信息披露负责人
电子邮箱 manzh@hffund.com zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话
400-700-8001 95559
6
传真 021-68887997 021-62701216
注册地址 上海市浦东新区陆家嘴环
路1000号31层
上海市浦东新区银城中路188
号
办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环
路1000号31层
上海市浦东新区银城中路188
号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 姚怀然 胡怀邦
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 和 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hffund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 华富基金管理有限公司 上海市浦东新区陆家嘴环路 1000
号31层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2010年1月1日至2010年6月30日 )
本期已实现收益 -12,946,756.76
本期利润 -82,420,252.75
加权平均基金份额本期利润 -0.2810
本期加权平均净值利润率 -32.24%
本期基金份额净值增长率 -28.27%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2010年6月30日 )
期末可供分配利润 -71,484,747.03
期末可供分配基金份额利润 -0.2829
期末基金资产净值 181,206,313.21
期末基金份额净值 0.7171
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2010年6月30日 )
基金份额累计净值增长率 -28.29%
注： 1）本基金合同生效未满一年。
2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 7
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申
购赎回费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
4）期末可供分配利润指标的计算方法为采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已
实现部分的期末余额的孰低数，表中的“期末”均指报告期最后一日，即6月30日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -5.73% 1.59% -5.87% 1.59% 0.14% 0.00%
过去三个月 -22.66% 1.74% -22.89% 1.74% 0.23% 0.00%
过去六个月 -28.27% 1.53% -28.90% 1.53% 0.63% 0.00%
自基金合同
生效起至今
-28.29% 1.51% -27.03% 1.53% -1.26% -0.02%
注： 业绩比较基准收益率＝中证100指数收益率×95%+一年期银行定期存款收益率 （税后） ×5%，
业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
8
注：根据基金合同的规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证 100 指数
的成份股及其备选成份股、新股、现金或者到期日在一年以内的政府债券等。其中，本基金投
资于中证 100 指数的成份股及其备选成份股的比例为基金资产的 90%～95%，基金保留的现金以
及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金建仓期为
2009年12月30日至2010年6月30日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于 2004年3月29日经中国证监会证监基金字[2004]47
号文核准开业，4 月 19 日在上海正式注册成立，注册资本 1.2 亿元，公司股东为华安证券有限
责任公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。基金管理人于2005年 9
3月02日发起成立并管理其第一只开放式基金--华富竞争力优选混合型证券投资基金。2006年
6 月 21 日发起成立并管理其第二只开放式基金--华富货币市场基金。2007 年 3 月 19 日发起成
立并管理其第三只开放式基金--华富成长趋势股票型证券投资基金。 2008年5月28日发起成立
并管理其第四只开放式基金--华富收益增强债券型证券投资基金。2008 年 12 月 24 日发起成立
并管理其第五只开放式基金--华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金。 2009年7月15日发
起成立并管理其第六只开放式基金--华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金。2009 年 12
月30日发起成立并管理其第七只开放式基金--华富中证100指数证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）
期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
韩玮 华富价值增
长基金基金
经理、华富
中证 100 指
数基金基金
经理、公司
投资部总监
2009 年 12 月 30
日
- 十年 清华大学工商管理硕士。
历任五洋期货经纪有限
公司交易部经理、总经理
助理，中国银河证券股份
有限公司资产管理总部
研究员、研究开发部副经
理、投资管理部经理、投
资副总监、总监。
郭晨 华 富 中 证
100 指数基
金基金经理
助理
2009 年 12 月 30
日
- 两年 四川大学管理学硕士。历
任平安资产管理公司运
营管理部绩效分析师，东
吴基金管理有限公司研
究部、产品策略部金融工
程研究员。2009 年 11 月
加入华富基金管理有限
公司，任投资部华富中证
100 指数基金基金经理助
理。
注：任职日期为该基金成立之日。证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会
《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、
基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基
金份额持有人利益的行为。
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人在报告期内严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》以
及本公司公平交易制度的相关规定，在日常交易中公平对待所管理的不同投资组合。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为被动型指数基金，与本基金管理人旗下的其他基金没有可比性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内无异常交易行为发生。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年的市场行情基本上分为两个阶段，一季度A股市场呈震荡走势，二季度出现了单边
下跌。
一季度，一方面全球经济已经从金融危机的阴影中复苏，国内宏观经济数据良好，消费、
投资和进出口均快速增长，上市公司业绩增长迅速，另一方面，为了应对经济危机出台的刺激
政策，使巨量的信贷投放造成了通胀的抬头，房地产价格上涨过快，宏观经济出现了过热的苗
头，政府开始由保增长转向调结构。二季度，国内外宏观经济出现了一些变化，政府开始强力
打压房地产市场的投机行为。欧洲债务危机打击了国际投资者的信心，投资者对经济复苏的前
景有些忧虑，认为欧洲经济短期难以出现起色，并且可能拖累全球经济。国内经济依然保持增
长，但 PMI 指数见顶回落，GDP 增速出现短期拐点。在过度悲观情绪的笼罩下，A 股市场出现了
普跌的态势，尤其是前期炒作较为严重的中小盘概念股在估值的压力下出现了大幅的下挫。
本基金在年初完成了建仓工作，之后的操作严格按照基金合同的要求，根据申购赎回的变
化，在成分股调整和权重变动时，对持仓进行准确有效的调整，作为被动型指数基金，本基金
一直严格恪守本基金的投资理念和投资目标，始终保持对市场的紧密跟踪。目前基金运作良好，
跟踪偏离度和跟踪误差均符合基金合同的要求。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金于2009年12月30日正式成立。 截至2010年6月30日， 本基金份额净值为 0.7171
元，累计基金份额净值为 0.7171 元。本基金本报告期份额净值增长率为-28.27%，同期业绩比
较基准收益率为-28.90%。
11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年， 经济出现二次探底的可能性不大， 宏观经济仍然处于一个向上的大周期之中，
预计宏观调控政策既不会出现金融危机时的强力刺激，也不会出现前期针对通胀预期和房地产
泡沫的强力紧缩，对经济的调控也会回到一个常态的管理。长期来看，随着刘易斯拐点的到来，
转型是中国经济未来的一个长期主题，结构调整将是政府十二五规划的主基调，相信未来五年
中国经济将继续保持高速增长的格局。
目前A股市场尤其是大盘蓝筹股的估值处于历史底部，经济的变化已经被资本市场充分反
映，过分悲观并不理性，上半年股市的下跌大大提升了股市的投资吸引力，下半年宏观经济走
势逐渐明朗的情况下，极有可能出现估值修复的过程。
本基金是完全复制的指数基金，为投资者提供有效跟踪市场的投资工具，通过严格的投资
约束和数量化风险控制，力争实现对中证 100 指数的有效跟踪。我们将恪守基金合同的规定，
继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，保持对指数的紧密跟踪，使投资者分享中国经济
长期快速增长的成果。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为了有效控制基金估值流程， 按照相关法律法规的规定， 成立了估值委员会，
并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确
保基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。公司估值委员
会主席为公司运作保障部总监，成员包括总经理、督察长、投资部负责人、监察稽核部负责人
以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行
业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪
曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益
冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期出现亏损，按照《证券投资基金运作管理办法》和《华富中证 100 指数型
证券投资基金基金合同》的有关规定，未进行利润分配。
12
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010年上半年度，基金托管人在华富中证100指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守
了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人
应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010 年上半年度，华富基金管理有限公司在华富中证 100 指数证券投资基金投资运作、基
金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损
害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2010年上半年度，由华富基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华富中证100
指数证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内
容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1资产负债表
会计主体：华富中证100指数证券投资基金
报告截止日： 2010年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31日
资 产：
13
银行存款 6.4.7.1 2,840,406.61 37,420,459.54
结算备付金
7,732,911.42 300,000,000.00
存出保证金
250,000.00 -
交易性金融资产 6.4.7.2 170,862,858.47 127,027,649.41
其中：股票投资
170,862,858.47 127,027,649.41
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
210,817.19 -
应收利息 6.4.7.5 3,459.51 29,245.27
应收股利
115,252.74 -
应收申购款
38,392.67 -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
182,054,098.61 464,477,354.22
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
440,130.40 127,049,696.69
应付赎回款
59,633.55 -
应付管理人报酬
78,173.20 4,622.46
应付托管费
23,451.95 1,386.74
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 42,875.55 106,825.42
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 203,520.75 -
负债合计
847,785.40 127,162,531.31
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 252,691,060.24 337,421,352.99
未分配利润 6.4.7.10 -71,484,747.03 -106,530.08
所有者权益合计
181,206,313.21 337,314,822.91
负债和所有者权益总计
182,054,098.61 464,477,354.22
注： 报告截止日 2010年6月30日,基金份额净值 0.7171 元，基金份额总额 252,691,060.24
份。后附报表附注为本财务报表的组成部分。
14
6.2 利润表
会计主体：华富中证100指数证券投资基金
本报告期：2010年1月1日至2010年6月30日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2010年1月1日至2010
年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009
年6月30日
一、收入
-81,024,362.50 -
1.利息收入
126,854.95 -
其中：存款利息收入 6.4.7.11 126,579.41 -
债券利息收入
275.54 -
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
--
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填列）
-11,777,092.72 -
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -13,127,907.16 -
基金投资收益
--
债券投资收益 6.4.7.13 9,804.76 -
资产支持证券投资收益 6.4.7.14 --
衍生工具收益 6.4.7.15 --
股利收益 6.4.7.16 1,341,009.68 -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17 -69,473,495.99 -
4. 汇兑收益（损失以"－"号填
列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18 99,371.26 -
减：二、费用
1,395,890.25 -
1．管理人报酬
6.4.10.2.1
634,647.84 -
2．托管费
6.4.10.2.2
190,394.40 -
3．销售服务费
--
4．交易费用 6.4.7.19 361,880.08 -
5．利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6．其他费用 6.4.7.20 208,967.93 -
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-82,420,252.75 -
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-82,420,252.75 -
注： 本基金合同于 2009 年 12 月 30 日生效，无上年度可比期间。后附报表附注为本财务报表
的组成部分。
15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华富中证100指数证券投资基金
本报告期：2010年1月1日至2010年6月30日
单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 337,421,352.99 -106,530.08 337,314,822.91
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- -82,420,252.75 -82,420,252.75
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-84,730,292.75 11,042,035.80 -73,688,256.95
其中：1.基金申购款 6,929,709.23 -1,014,064.55 5,915,644.68
2.基金赎回款 -91,660,001.98 12,056,100.35 -79,603,901.63
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
-- -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 252,691,060.24 -71,484,747.03 181,206,313.21
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） - - -
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
-- -
三、 本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-- -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以“-”号填列）
-- -
五、 期末所有者权益 （基金净值） - - -
注： 本基金合同于2009年12月30日生效，无上年度可比期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4 财务报表由下列负责人签署；
姚怀然
谢庆阳
陈大毅
—————————
—————————
————————
16
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华富中证100指数型证券投资基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富中证 100 指数证券投资基金基金
合同》发起，经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1158 号核准募集设立。本基金自 2009
年 11 月 23 日起公开向社会发行，至 2009 年 12 月 25 日募集结束。经天健光华（北京）会计师
事务所验资并出具天健光华验（2009）综字第070007号验资报告后，向中国证监会报送基金备
案材料。本次募集资金总额337,341,867.02元；募集资金的银行存款利息79,485.97元，折成
基金份额，归投资人所有；设立募集期共募集 337,421,352.99 份基金单位。 本基金为契约型
开放式，存续期限不定，基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有
限公司；有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于 2009 年 12
月30日生效，该日的基金份额为337,421,352.99份基金单位。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以财政部于 2006年2月15日颁布的《企业会计准则》 、中国证券业协会于 2007 年 5
月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华富中证100指数型证券投资基金基金合
同》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2010半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2010年
6 月30日的财务状况以及2010半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币；记账本位币单位为元。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划
分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，
暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，
以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列 17
示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工
具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表
中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
6.4.4.4.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
6.4.4.4.1.1股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发
生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对
价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日
结转。
6.4.4.4.1.2债券投资
买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发
生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于获得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的
比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全
部价款扣减权证确定的成本确认债券投资成本。
卖出债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
6.4.4.4.1.3权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发
生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证按附注
6.4.4.4.1.2所示的方法确认权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日，按持有的股数
及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日
结转。
6.4.4.4.2 贷款和应收款项
贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量， 18
终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可
采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
6.4.4.4.3其他金融负债
其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终
止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采
用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存
在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融
资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易
中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模
型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
6.4.4.5.1股票投资
上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后
经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大
变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
首次公开发行但未上市的股票采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况
下，按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所
挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
自 2006 年 11 月 13 日起基金新投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券
交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券
交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收
盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数
的比例将两者之间差价的一部分认为估值增值。
6.4.4.5.2债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘净价估 19
值；估值日无交易，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘净价估值；
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，
调整最近交易市价以确定公允价值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债
券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境
未发生重大变化，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到
的净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。银行间同业市场交易的债券按采用估值技
术确定的公允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下按成本估值。
6.4.4.5.3 权证投资
从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到
卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场
交易收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的
市场交易收盘价估值；估值日无交易的且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类
似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的
权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
6.4.4.5.4 如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值，基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。
如有新增事项或变更事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
20
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准
金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值
比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未
分配利润/（累计亏损） 。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
6.4.4.10.1基金管理人报酬
根据《华富中证100指数型证券投资基金基金合同》的规定，基金管理人报酬按前一日基金
资产净值0.50%的年费率逐日计提，按月支付。
6.4.4.10.2基金托管费
根据《华富中证100指数型证券投资基金基金合同》的规定，基金托管费按前一日基金资产
净值0.15%的年费率逐日计提，按月支付。
6.4.4.10.3卖出回购证券支出
卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以
实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
6.4.4.10.4其他费用
按实际支出金额列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后五位的，则根据权责发
生制原则，采用待摊或预提的方法确认。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金的每份基金份额享有同等分配权；若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配；
本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利
按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益
分配方式是现金分红；收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投
资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记结算机构可
将投资人的现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额；本基金收益每年最多分配 6
次，每次基金收益分配比例不低于期末（即基金收益分配基准日）可供分配利润的50%；期末可
供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。基金收益分 21
配后基金份额净值不能低于面值，即指基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份
额收益分配金额后不能低于面值；本基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不得超过15个
工作日；法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
6.4.4.12 分部报告
无
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期本基金会计政策无变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期本基金会计估计无变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》、财税[2005]102 号文
《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》、财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、
财税[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号《财政部、
国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税
项如下：
6.4.6.1以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
6.4.6.2基金买卖股票、债券的差价收入，从2004年1月1日起，继续免征收营业税。
6.4.6.3 对基金买卖股票、债券的差价收入，从 2004 年1月1日起，继续免征收企业所得
税；对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的
企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20.00%的个人所得税。（注：自 2005年6月13日起，
基金从上市公司取得的股息红利所得减按50.00％计算应纳税所得额。）
6.4.6.4基金买卖股票，经国务院批准，从2008年4月24日起证券（股票）交易印花税税
率由3‰调整为1‰。经国务院批准，从2008年9月19日起， 对证券交易印花税政策进行调整，
由双边征收改为向卖方单边征收，税率保持1‰。
6.4.6.5基金作为流通股股东，在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、
现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
22
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2010年6月30日
活期存款 2,840,406.61
定期存款 -
其中：存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计： 2,840,406.61
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2010年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 240,334,782.84 170,862,858.47 -69,471,924.37
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
债券
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 240,334,782.84 170,862,858.47 -69,471,924.37
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
应收活期存款利息 585.74
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2,800.99 23
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 72.78
其他 -
合计 3,459.51
注： 本表列示的其他为应收权证保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
交易所市场应付交易费用 42,875.55
银行间市场应付交易费用 -
合计 42,875.55
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 203.45
应付审计费 24,795.19
应付信息披露费 178,522.11
合计 203,520.75
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年6月30日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 337,421,352.99 337,421,352.99
本期申购 6,929,709.23 6,929,709.23
本期赎回(以"-"号填列) -91,660,001.98 -91,660,001.98
本期末 252,691,060.24 252,691,060.24
注： 申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -108,101.70 1,571.62 -106,530.08
本期利润 -12,946,756.76 -69,473,495.99 -82,420,252.75 24
本期基金份额交易
产生的变动数
1,380,933.32 9,661,102.48 11,042,035.80
其中：基金申购款 -165,517.90 -848,546.65 -1,014,064.55
基金赎回款 1,546,451.22 10,509,649.13 12,056,100.35
本期已分配利润 - - -
本期末 -11,673,925.14 -59,810,821.89 -71,484,747.03
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
活期存款利息收入 12,029.57
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 114,418.07
其他 131.77
合计 126,579.41
注： 其他所列本期金额为申购款停留管理公司清算账户产生的申购款利息收入131.77元。
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
卖出股票成交总额 76,244,440.81
减：卖出股票成本总额 89,372,347.97
买卖股票差价收入 -13,127,907.16
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
1,489,080.30
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
1,479,000.00
减：应收利息总额 275.54
债券投资收益 9,804.76
6.4.7.14 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目 本期
25
2010年1月1日至2010年6月30日
股票投资产生的股利收益 1,341,009.68
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,341,009.68
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
1.交易性金融资产 -69,473,495.99
——股票投资 -69,473,495.99
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -69,473,495.99
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
基金赎回费收入 87,828.71
基金转换费收入 11,542.55
合计 99,371.26
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
交易所市场交易费用
361,880.08
银行间市场交易费用
-
合计
361,880.08
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 178,522.11
银行汇划费用 2,350.63
自营托管账户维护费 3,000.00 26
其他 300.00
合计 208,967.93
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华富基金管理有限公司 基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
华安证券有限责任公司（“华安证券”） 基金管理人的股东、代销机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例（%）
华安证券 223,537,221.29 80.74 - -
6.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例（%）
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例（%）
华安证券 1,489,080.30 100.00 - -
6.4.10.1.3债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元发生的债券回购交易。
6.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元发生的权证交易。
27
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位： 人民币元
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
（%）
华安证券 190,006.81 81.43 34,401.65 80.24
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月30日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
（%）
- - - - -
注： 1、本基金合同于2009年12月30日生效，无上年度可比期间。
2、上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经
手费和适用期间内由券商承担的证券风险结算基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还
包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
634,647.84 -
其中：支付给销售机构
的客户维护费
168,977.96 -
注： 基金管理费按前一日基金资产净值0.50%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法H＝E×
年管理费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值） 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日至2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
190,394.40 -
注： 基金托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法H＝E×
年托管费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值） 。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
28
本基金本报告期内及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回
购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期和上年度可比期间内本基金管理人没有运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末和上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年6月30日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份有
限公司
2,840,406.61 12,029.57 - -
注： 1）本表仅列示活期存款余额及产生利息。
2) 本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转
存于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于 2010年6月30日的相关余额
在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间内未参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无
6.4.11 利润分配情况
6.4.11.1 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2010年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额备注
6013
18
中国
平安
2010
年6
月29
日
重大
事项
停牌
46.81 - - 180,5259,752,943.808,450,375.25 -
0000
01
深发
展Ａ
2010
年6
重大
事项
17.51 - - 190,1764,561,968.383,329,981.76 -
29
月30
日
停牌
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末无债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系，并设
定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
董事会下设风险管理委员会，负责对公司风险管理制度进行审查并提供咨询和建议。总经理
下设投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估
和监控。公司设督察长，组织、指导公司监察稽核工作，监督检查基金及公司运作的合法合规
情况和公司的内部风险控制情况。公司设有独立的监察稽核部门，监察稽核部有权对公司各部
门内部风险控制制度的建立和落实情况进行检查，对公司的内部风险控制制度的合理性、有效
性进行分析，提出改进意见，上报总经理，通报督察长。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行
人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清
算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信
用评估以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末未持有债券。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末未持有债券。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基
金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不
活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场
交易。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般
不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即 30
为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有
的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上
独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投
资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年6月30日
1 个月以内 1-3 个月
3个月
-1年
1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 2,840,406.61 - - - - - 2,840,406.61
结算备付金 7,732,911.42 - - - - - 7,732,911.42
存出保证金 - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 - - - - - 170,862,858.47 170,862,858.47
应收证券清算款 - - - - - 210,817.19 210,817.19
应收利息 - - - - - 3,459.51 3,459.51
应收股利 - - - - - 115,252.74 115,252.74
应收申购款 38,392.67 - - - - - 38,392.67
其他资产 - - - - - - -
资产总计 10,611,710.70 - - - - 171,442,387.91 182,054,098.61
负 债
应付证券清算款 - - - - - 440,130.40 440,130.40
应付赎回款 - - - - - 59,633.55 59,633.55
应付管理人报酬 - - - - - 78,173.20 78,173.20
应付托管费 - - - - - 23,451.95 23,451.95
应付交易费用 - - - - - 42,875.55 42,875.55
其他负债 - - - - - 203,520.75 203,520.75
负债总计 - - - - - 847,785.40 847,785.40
利率敏感度缺口 10,611,710.70 - - - - 170,594,602.51 181,206,313.21
上年度末
2009年12月31
日
1 个月以内 1-3 个月
3个月
-1年
1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
31
银行存款 37,420,459.54 - - - - - 37,420,459.54
结算备付金 300,000,000.00 - - - - - 300,000,000.00
交易性金融资产 - - - - - 127,027,649.41 127,027,649.41
应收利息 - - - - - 29,245.27 29,245.27
资产总计 337,420,459.54 - - - - 127,056,894.68 464,477,354.22
负债
应付证券清算款 - - - - - 127,049,696.69 127,049,696.69
应付管理人报酬 - - - - - 4,622.46 4,622.46
应付托管费 - - - - - 1,386.74 1,386.74
应付交易费用 - - - - - 106,825.42 106,825.42
其他负债 - - - - - - -
负债总计 - - - - - 127,162,531.31 127,162,531.31
利率敏感度缺口 337,420,459.54 - - - - -105,636.63 337,314,822.91
注： 本表按照金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者作为期限分类标准。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
除利率外其他市场变量保持不变 假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元） 相关风险变量的变动
本期末 （ 2010年6月30日 ）上年度末 （ 2009年12月31日 ）
市场利率下降25 基点 - -
市场利率上升25 基点 - -
分析
6.4.13.4.2其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业
市场交易的股票和债券，所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金
通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格
实施监控。
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 170,862,858.47 94.29 127,027,649.41 37.66
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - - 32
其他 - - - -
合计 170,862,858.47 94.29 127,027,649.41 37.66
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
除中证100 指数外其他市场变量保持不变 假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2010年6月
30日 ）
上年度末（ 2009年12
月31日 ）
中证100 指数上升5% 8,060,489.32 2,391,834.37
中证100 指数下降5% -8,060,489.32 -2,391,834.37
分析
6.4.13.4.3 采用风险价值法管理风险
1.置信区间
95%
2.观察期 1年
假设
风险价值
（单位：人民币元）
本期末（2010年6月30
日）
上年度末（2009年12月31
日） 分析
合计 4,436,201.06 2,141,268.87
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无
§7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 170,862,858.47 93.85
其中：股票 170,862,858.47 93.85
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 10,573,318.03 5.81
6 其他各项资产 617,922.11 0.34 33
7 合计 182,054,098.61 100.00
注： 本表列示的其他各项资产详见7.9.3 期末其他各项资产构成。
7.2 期末按行业分类的股票指数投资组合
7.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 21,819,320.77 12.04
C 制造业 33,065,925.09 18.25
C0 食品、饮料
7,271,026.00 4.01
C1
纺织、服装、皮毛 702,460.00 0.39
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 2,305,498.60 1.27
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 9,102,568.25 5.02
C7
机械、设备、仪表 13,684,372.24 7.55
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 444,802.50 0.25
D 电力、 煤气及水的生产和供应业 6,844,818.15 3.78
E 建筑业 5,065,142.00 2.80
F 交通运输、仓储业 7,177,498.50 3.96
G 信息技术业 4,697,498.52 2.59
H 批发和零售贸易 2,930,370.00 1.62
I 金融、保险业 80,036,332.89 44.17
J 房地产业 7,393,027.55 4.08
K 社会服务业 1,046,100.00 0.58
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 786,825.00 0.43
合计 170,862,858.47 94.29
注:600208新湖中宝按上交所最新行业分类所属行业类别由其他制造业调整为房地产业。
7.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。
34
7.3期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 600036 招商银行 875,457 11,389,695.57 6.29
2 601318 中国平安 180,525 8,450,375.25 4.66
3 600016 民生银行 1,382,300 8,362,915.00 4.62
4 600000 浦发银行 531,132 7,223,395.20 3.99
5 601166 兴业银行 308,880 7,113,506.40 3.93
6 600030 中信证券 426,300 4,987,710.00 2.75
7 601398 工商银行 1,220,900 4,956,854.00 2.74
8 601088 中国神华 201,971 4,437,302.87 2.45
9 601601 中国太保 192,500 4,383,225.00 2.42
10 000002 万
科Ａ 592,700 4,018,506.00 2.22
11 600900 长江电力 269,400 3,364,806.00 1.86
12 000001 深发展Ａ 190,176 3,329,981.76 1.84
13 601169 北京银行 266,900 3,237,497.00 1.79
14 600519 贵州茅台 23,100 2,942,016.00 1.62
15 002024 苏宁电器 257,050 2,930,370.00 1.62
16 000858 五 粮 液 116,200 2,815,526.00 1.55
17 600050 中国联通 519,100 2,766,803.00 1.53
18 601939 建设银行 551,100 2,590,170.00 1.43
19 601857 中国石油 230,100 2,358,525.00 1.30
20 600837 XD海通证 251,900 2,282,214.00 1.26
21 601628 中国人寿 91,878 2,269,386.60 1.25
22 600015 华夏银行 183,300 2,038,296.00 1.12
23 600028 中国石化 255,000 1,994,100.00 1.10
24 601899 紫金矿业 322,500 1,957,575.00 1.08
25 601006 大秦铁路 238,400 1,947,728.00 1.07
26 000063 中兴通讯 100,348 1,930,695.52 1.07
27 600019 宝钢股份 321,692 1,894,765.88 1.05
28 000983 西山煤电 96,480 1,752,076.80 0.97
29 600547 山东黄金 43,600 1,587,040.00 0.88
30 601668 中国建筑 437,000 1,533,870.00 0.85
31 000651 格力电器 80,500 1,513,400.00 0.84
32 600048 保利地产 140,115 1,433,376.45 0.79
33 600104 上海汽车 113,812 1,396,473.24 0.77
34 601186 中国铁建 188,500 1,357,200.00 0.75
35 601988 中国银行 392,300 1,329,897.00 0.73 35
36 000527 美的电器 114,600 1,306,440.00 0.72
37 601390 中国中铁 314,000 1,303,100.00 0.72
38 600089 特变电工 88,000 1,290,080.00 0.71
39 002202 金风科技 82,260 1,279,143.00 0.71
40 600489 中金黄金 24,200 1,250,172.00 0.69
41 601919 中国远洋 140,300 1,224,819.00 0.68
42 000568 泸州老窖 42,700 1,204,994.00 0.66
43 601766 中国南车 240,400 1,158,728.00 0.64
44 000792 盐湖钾肥 28,400 1,107,600.00 0.61
45 600795 国电电力 335,400 1,096,758.00 0.61
46 600031 三一重工 59,100 1,079,757.00 0.60
47 601600 中国铝业 117,300 1,075,641.00 0.59
48 600585 海螺水泥 65,400 1,053,594.00 0.58
49 600011 华能国际 165,300 1,046,349.00 0.58
50 000069 华侨城Ａ 95,100 1,046,100.00 0.58
51 601009 南京银行 102,360 1,027,694.40 0.57
52 601168 西部矿业 102,100 999,559.00 0.55
53 601111 中国国航 96,100 987,908.00 0.55
54 000157 中联重科 60,300 979,875.00 0.54
55 600018 上港集团 257,000 979,170.00 0.54
56 601898 中煤能源 112,100 940,519.00 0.52
57 000709 河北钢铁 252,642 937,301.82 0.52
58 600875 东方电气 20,400 888,420.00 0.49
59 000825 太钢不锈 174,400 885,952.00 0.49
60 601699 潞安环能 28,200 882,096.00 0.49
61 601618 中国中冶 217,200 870,972.00 0.48
62 000783 长江证券 79,800 861,840.00 0.48
63 002142 宁波银行 76,500 843,030.00 0.47
64 600005 武钢股份 192,000 823,680.00 0.45
65 000898 鞍钢股份 112,900 810,622.00 0.45
66 600832 XD东方明 97,500 786,825.00 0.43
67 601998 中信银行 140,900 760,860.00 0.42
68 601299 中国北车 153,500 742,940.00 0.41
69 600309 烟台万华 50,900 742,631.00 0.41
70 601666 平煤股份 55,640 727,214.80 0.40
71 600348 国阳新能 55,550 723,261.00 0.40
72 600362 江西铜业 30,000 721,800.00 0.40
73 601958 金钼股份 59,250 721,072.50 0.40
74 600177 雅戈尔 68,200 702,460.00 0.39
75 600009 上海机场 59,000 701,510.00 0.39 36
76 000878 云南铜业 38,500 689,150.00 0.38
77 600642 申能股份 88,500 681,450.00 0.38
78 600999 招商证券 33,100 679,874.00 0.38
79 600550 天威保变 35,800 675,188.00 0.37
80 600320 振华重工 108,100 660,491.00 0.36
81 600029 南方航空 101,400 636,792.00 0.35
82 000024 招商地产 42,200 627,936.00 0.35
83 600188 兖州煤业 36,200 594,404.00 0.33
84 000728 国元证券 48,100 584,415.00 0.32
85 000562 宏源证券 35,800 524,470.00 0.29
86 600583 海油工程 99,380 492,924.80 0.27
87 601866 中海集运 145,700 491,009.00 0.27
88 601788 光大证券 31,599 483,148.71 0.27
89 600688 S上石化 59,590 455,267.60 0.25
90 600150 中国船舶 8,100 448,821.00 0.25
91 600208 新湖中宝 93,250 444,802.50 0.25
92 600663 陆家嘴 24,900 418,320.00 0.23
93 601808 中海油服 36,300 401,478.00 0.22
94 601688 华泰证券 25,400 325,882.00 0.18
95 002304 洋河股份 2,100 308,490.00 0.17
96 601991 大唐发电 43,100 296,959.00 0.16
97 600649 城投控股 31,695 271,626.15 0.15
98 601727 上海电气 38,800 264,616.00 0.15
99 000402 金 融 街 27,275 226,928.00 0.13
100 000046 泛海建设 27,860 223,158.60 0.12
101 601333 广深铁路 38,850 137,140.50 0.08
102 600010 包钢股份 35,390 105,816.10 0.06
103 600808 马钢股份 32,885 104,245.45 0.06
104 000027 深圳能源 9,125 86,870.00 0.05
105 600026 中海发展 8,710 71,422.00 0.04
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
37
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （％）
1 600036 招商银行 13,198,586.00 3.91
2 601166 兴业银行 9,707,966.51 2.88
3 600016 民生银行 9,485,295.71 2.81
4 601318 中国平安 8,754,930.17 2.60
5 601398 工商银行 8,365,093.90 2.48
6 600000 浦发银行 7,696,545.00 2.28
7 600030 中信证券 7,680,226.70 2.28
8 601088 中国神华 5,940,539.60 1.76
9 000002 万
科Ａ 4,231,826.00 1.25
10 601601 中国太保 4,219,565.27 1.25
11 601169 北京银行 4,203,550.00 1.25
12 600837 海通证券 4,052,123.62 1.20
13 600519 贵州茅台 3,335,086.00 0.99
14 600050 中国联通 3,163,981.43 0.94
15 000001 深发展Ａ 3,049,262.52 0.90
16 600900 长江电力 3,022,180.50 0.90
17 600028 中国石化 3,009,265.00 0.89
18 002024 苏宁电器 2,974,004.86 0.88
19 601939 建设银行 2,877,759.00 0.85
20 601857 中国石油 2,674,301.99 0.79
注： 本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易
费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 600036
招商银行 4,787,149.90 1.42
2 600016
民生银行 3,566,899.65 1.06
3 601318
中国平安 3,419,836.80 1.01
4 600000
浦发银行 3,267,733.92 0.97
5 601166
兴业银行 3,202,314.26 0.95
6 600030
中信证券 2,440,056.40 0.72
7 601398
工商银行 2,280,734.59 0.68
8 601088
中国神华 1,926,722.65 0.57
9 000002
万
科Ａ 1,761,254.19 0.52
10 601601
中国太保 1,658,641.82 0.49
11 601169
北京银行 1,366,164.38 0.41 38
12 000001
深发展Ａ 1,349,283.86 0.40
13 600837
海通证券 1,313,542.37 0.39
14 000402
金 融 街 1,232,863.00 0.37
15 600519
贵州茅台 1,225,422.77 0.36
16 600900
长江电力 1,190,567.32 0.35
17 000858
五 粮 液 1,127,073.99 0.33
18 600050
中国联通 1,078,888.79 0.32
19 002024
苏宁电器 1,042,720.21 0.31
20 601939
建设银行 1,027,461.45 0.30
注： 本表列示 “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交
易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 202,681,053.02
卖出股票收入（成交）总额 76,244,440.81
注： 本表列示“买入股票的成本（成交）总额”及“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖
成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、配股、债转
股及行权等获得的股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
39
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在
本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 210,817.19
3 应收股利 115,252.74
4 应收利息 3,459.51
5 应收申购款 38,392.67
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 617,922.11
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 601318 中国平安 8,450,375.25 4.66 【重大事项停牌】
期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资部分股票。
7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
40
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
4,297 58,806.39 24,992,255.79 9.89% 227,698,804.45 90.11%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 - -
§9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2009年12月30日）基金份额总额
337,421,352.99
本报告期期初基金份额总额 337,421,352.99
本报告期基金总申购份额 6,929,709.23
减:本报告期基金总赎回份额 91,660,001.98
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 252,691,060.24
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
41
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，曾刚先生不再担任华富货
币市场基金基金经理的职务。
2、经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，增聘张琦先生为华富竞争力优选混合
型证券投资基金的基金经理。
3、报告期内基金托管人的托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金原会计师事务所天健光华会计师事务所被吸收合并为天健正信会计师事务
所，为保证基金审计的连续性，本基金聘用天健正信会计师事务所为本基金的审计机构。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处
罚。
42
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
华安证券 1 223,537,221.29 80.74% 190,006.81 81.43% -
国信证券 1 53,324,218.09 19.26% 43,326.06 18.57% -
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交
金额
占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
华安证券 1,489,080.30 100.00% - - - -
国信证券 - - - - - -
注： 1）根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48号） ，我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，比较了多家证
券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资
讯服务能力强的几家券商租用了基金专用交易单元。
2）债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价统
计。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《华富基金管理有限公司会计师
事务所变更的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年1月27日
2 《华富中证 100 指数证券投资基
金开放日常申购赎回业务、 定期定
额投资及转换业务的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年1月29日
3 《关于华富基金管理有限公司住
所变更的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年3月2日
4 《华富基金管理有限公司关于调
整旗下开放式基金转换业务规则
的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年3月9日
5 《华富基金关于调整旗下基金在
上海浦东发展银行定期定额投资
起点金额的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年4月7日
43
6 《华富中证 100 指数证券投资基
金2010年度第一季度报告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年4月20日
7 《华富基金管理有限公司关于旗
下基金持有的股票停牌后估值方
法变更的提示性公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年4月21日
8 《华富基金管理有限公司旗下基
金增加齐鲁证券为代销机构的公
告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年5月6日
9 《华富基金管理有限公司关于旗
下基金持有的停牌股票恢复市价
估值方法的提示性公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年5月7日
10 《关于华富中证 100 指数证券投
资基金增加新时代证券为代销机
构的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年5月11日
11 《华富基金管理有限公司旗下基
金增加大通证券为代销机构的公
告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年5月11日
12 《华富基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加南京证券有限责
任公司申购费率优惠的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年5月25日
13 《华富基金管理有限公司旗下部
分基金参加中信银行个人网银申
购开放式基金费率优惠的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年6月1日
14 《关于华富基金管理有限公司旗
下基金增加民生证券、 世纪证券为
代销机构的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年6月9日
15 《华富基金管理有限公司关于通
过中国民生银行股份有限公司开
办旗下部分基金定期定额投资业
务及转换业务的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年6月21日
16 《华富基金管理有限公司旗下部
分基金参加中国邮政储蓄银行网
上交易系统申购费率优惠的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年6月28日
17 《华富基金管理有限公司旗下部
分基金参加交通银行网上银行申
购费率优惠的公告》
在《中国证券报》 、
《上海证券报》 、 《证
券时报》上公告
2010年6月30日
§11
影响投资者决策的其他重要信息
无
44
§12
备查文件目录
12.1备查文件目录
1、《华富中证100指数型证券投资基金基金合同》
2、《华富中证100指数型证券投资基金托管协议》
3、《华富中证100指数型证券投资基金招募说明书》
4、报告期内华富中证100指数型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告
12.2存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,相关公开披露信息也可以登录基金管理人网
站查阅。
