景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
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景顺长城货币市场证券投资基金
2010 年 半 年度 报 告
2010 年 6 月 30 日
基金管理人： 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人： 中国银行股份有限公司
报告 送出日期： 二〇一〇年八月二十六日
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 半年度 报告 已经
三分之 二以 上独 立董 事签 字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2010 年8 月20 日 复核了 本
报告中 的财 务指 标 、 净 值 表现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会计 报告 、 投资 组合 报 告等内 容 ， 保 证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2010 年1 月1 日起 至2010 年6 月30 日 止。
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1.2 目录
1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3
2 基金简 介 ............................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 6
3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 ......................................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 7
4 管理人 报告 ......................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ................................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 12
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 13
5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说
明 14
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ............... 14
6 半年度 财务 会计 报 告 （未 经审计 ） ............................................................................... 14
6.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 14
6.2 利润表 ............................................................................................................................... 15
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................... 17
6.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 18
7 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 32
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 32
7.2 债券回 购融 资情 况 ........................................................................................................... 32
7.3 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20% 的 说明 ............................................ 32
7.4 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ........................................................................................... 32
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 33
7.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ................... 34
7.7 “影子 定价 ”与 “摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ................................... 34
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 34
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7.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 34
8 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 35
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................................................... 35
8.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 的情 况 ............................................... 35
9 开放式 基金 份额 变 动 ....................................................................................................... 36
10 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 36
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 36
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人 事 变动 ............................... 36
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 37
10.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 37
10.5 报告期 内改 聘 会 计师 事务 所情况 ................................................................................... 37
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 监管 部门 稽查 或处罚 的情 况 ........................... 37
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 37
10.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ...................................................................................... 38
10.9 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 38
11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 40
12 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 40
12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 40
12.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 40
12.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 41
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 景顺长 城货 币市 场证 券投 资基金
基金简 称 景顺长 城货 币
基金主 代码 260102
系列基 金名 称
景顺长 城景 系列 开放 式证 券投资 基金
系列其 他子 基金 名称
景顺长 城动 力平 衡混 合(260103) 、 景顺 长城 优选 股票(260101)
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2003 年10 月24日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 193,029,863.99 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 景顺长 城货 币A 景顺长 城货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 260102 260202
报告期 末下 属分 级基 金的 份额
总额
81,783,872.54 份 111,245,991.45 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
货币市 场基金在保持本金的高流 动性和安全性的前提下， 获得
高于基 准的 投资 回报 。
投资策 略
本基金 通过宏观经济、政策和市 场资金供求的综合分析进 行短
期利率 判断，对各投资品种从收 益率、流动性、信用风险 、平
均剩余 期限等方面进行综合价值 比较， 在保持基金资产高 流动
性的前 提下 构建 组合 。
业绩比 较基 准 税后同 期7 天存 款利 率
风险收 益特 征
本基金 具有低风险和收益稳定的 特点，投资目标是在保持 本金
的高流 动性 和安 全性 的前 提下， 获得 高于 基准 的投 资回报 。
注： 自2010 年4 月30 日起 ， 本 基金的 业绩 比较 基准 由原 先的 “ 税后 一年 期定 期存 款利率 ”
变更为 “税 后同 期7 天存 款 利率 ” 。
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目
基金管 理人 基金托 管人
名称
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 唐州徽
联系电 话
0755-82370388 010-66594855
电子邮 箱
investor@invescogreatwall.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服 务电 话 4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
注册地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里
建设广 场第 一 座 21 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街
1 号
办公地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里
建设广 场第 一 座 21 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街
1 号
邮政编 码 518048 100818
法定代 表人 赵如 冰 肖 钢
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金 半 年度报告正文的管理 人
互联网 网址
www.invescogreatwall.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第一 座 21 层
3 主要财务指标和基金 净值 表现
3.1 主要会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日）
景顺长 城货 币 A 景顺长 城货 币 B
本期已 实现 收益 1,048,740.43 192,563.80
本期利 润 1,048,740.43 192,563.80
本期净 值收 益率 0.4052% 0.1982%
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3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2010 年 6 月 30 日)
景顺长 城货 币 A 景顺长 城货 币 B
期末基 金资 产净 值 81,783,872.54 111,245,991.45
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2010 年 6 月 30 日)
景顺长 城货 币 A 景顺长 城货 币 B
累计净 值收 益率 11.3766% 0.1982%
注： （1）自 2010 年 4 月 30 日起 ， 本基金 实行 销售 服 务费分 级收 费方 式 ， 分 设 两级基 金
份额；A 级 基金 份额 和 B 级基金 份额 。详 情请 参阅 相关公 告。
（2）本期 已实现收 益指基 金本期利 息收入、 投资收 益、其他 收入（不 含公允 价值变 动
收益 ） 扣 除相 关费 用后 的 余额 ， 本 期利 润为 本期 已 实现收 益加 上本 期公 允价 值变动 收益 ， 由
于货币 市场 基金 采用 摊余 成本法 核算 ， 因此 ， 公 允 价值变 动收 益为 零 ， 本 期 已实现 收益 和本
期利润 的金 额相 等。
（3）上述 基金业绩 指标不 包括 持有 人认购或 交易基 金的各项 费用，计 入费用 后实际 收
益水平 要低 于所 列数 字。
（4） 货币 基金 的 收 益分 配 方式为 按月 结转 份额 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1 ． 景顺长城货币 A：
阶段
份额净值 收
益率 ①
净值收益 率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－ ④
过去一 个月 0.0898% 0.0007% 0.1110% 0.0000% -0.0212% 0.0007%
过去三 个月 0.2390% 0.0024% 0.4081% 0.0012% -0.1691% 0.0012%
过去六 个月 0.4052% 0.0022% 0.9629% 0.0012% -0.5577% 0.0010%
过去一 年 0.9899% 0.0031% 2.0971% 0.0009% -1.1072% 0.0022%
过去三 年 7.2518% 0.0060% 8.6727% 0.0023% -1.4209% 0.0037%
自 基 金 成 立
起至今
11.3766% 0.0052% 12.4783% 0.0022% -1.1017% 0.0030%
注： 本基 金的 收益 分配 为 每日分 配 ， 按 月结 转份 额 。 自 2010 年 4 月 30 日 起 ， 实 行货 币
基金份 额分 级 ， 基 金的 业 绩比较 基准 由原 先的 “ 税 后一年 期定 期存 款利 率 ” 变更为 “ 税后 同
期 7 天 存款 利率 ” 。
2 ． 景顺长城货币 B：
阶段
份额净值 收
益率 ①
净值收益 率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
①－ ③ ②－ ④
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准差④
过去一 个月 0.1097% 0.0007% 0.1110% 0.0000% -0.0013% 0.0007%
2010 年4 月
30 日至
2010 年6 月
30 日
0.1982% 0.0008% 0.2293% 0.0000% -0.0311% 0.0008%
注： 本基 金的 收益 分配 为 每日分 配 ， 按 月结 转份 额 。 自2010 年 4 月 30 日 起 ， 实 行货 币基
金份额 分级 ，业 绩比 较基 准为 “ 税后 同 期7 天 存款 利率 ” 。
3.2.2 自基金转型以来基金 份额累计净值收益率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
景顺长 城货 币市 场证 券投 资基金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
1、景 顺长 城货 币 A
注：图 示时 间段 为2005 年7 月15 日至2010 年 6 月30 日。
2、景 顺长 城货 币 B
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
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注：图 示时 间段 为2010 年4 月30 日至2010 年 6 月30 日。
注：经 景顺 长城 恒丰 债券 证券投 资基 金基 金份 额持 有人大 会表 决通 过， 并 于 2005 年 7 月
7 日获中 国证 券监 督管 理 委员会 证监 基金 字 2005[121] 号 文核 准， 景顺 长城 恒 丰债券 证券 投
资基金 以2005 年 7 月 14 日为转 变基 准日 转变 成为 景顺长 城货 币市 场证 券投 资基金 。 本 基 金
自2010 年4 月30 日 起实 行基金 份额 分级 。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （ 以下 简 称 “ 公司 ” 或 “本 公司 ” ） 是经中 国
证监会证 监基金字 ［2003 ］76 号文 批准设 立的证 券 投资基金 管理公司 ，由长 城证券有 限责
任公司 、 景顺 资产 管理 有 限公司 、 开滦 （ 集团 ） 有 限责任 公司 、 大连 实德 集 团有限 公司 共同
发起设 立， 并 于 2003 年 6 月 9 日获 得开 业批 文， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民币 ， 目前， 各家 出
资比例 分别 为49% 、49% 、1% 、1% 。总 部设 在深 圳， 在北京 、上 海、 广州 设有 分公司 。
截止 2010 年 6 月 30 日 ， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司管理 景顺 长城 景系 列开 放式证 券
投 资 基 金 、 景 顺 长 城 内 需 增 长 开 放 式 证 券 投 资 基 金 、 景 顺 长 城 鼎 益 股 票 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 、 景 顺长 城资 源垄 断股票 型证 券投 资基 金 （LOF ） 、 景顺 长城 新兴 成长 股票型 证券 投
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资基金 、 景顺 长城 内需 增 长贰号 股票 型证 券投 资基 金、 景顺 长城 精选 蓝筹 股 票型证 券投 资基
金、 景顺 长城 公司 治理 股 票型证 券投 资基 金 、 景 顺 长城能 源基 建股 票型 证券 投资基 金 。 其 中
景系列 基金 下设 景顺 长城 优选股 票证 券投 资基 金 、 景顺长 城货 币市 场证 券投 资基金 、 景顺 长
城动力 平衡 证券 投资 基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ， 即 通过 整个 投资 部门 全 体人员 的共 同努 力 ， 争 取 良好投 资业
绩。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
毛从容 本 基 金 基 金
经理
2005-04-06 - 10 华 中 理工 大 学经 济 学硕
士， 10 年证 券基 金从 业
经 历 。曾 任 职于 交 通银
行 、 长城 证 券金 融 研究
所 ， 历任 研 究员 、 金融
研 究 所债 券 业务 小 组组
长。 2003 年 3 月 加入 本
公司， 曾任 研究 员， 2005
年 4 月 至今 担任 景系 列
基金经 理。
张继荣 本 基 金 基 金
经 理 ， 景 顺
长 城 鼎 益 股
票 型 证 券 投
资 基 金
（ LOF) 基
金经理
2009-07-02 - 10 清 华 大 学 化 学 工 程 博
士 。 曾任 大 鹏证 券 研究
所 分 析师 ， 融通 基 金行
业 研 究员 、 研究 策 划部
总 监 助理 及 基金 经 理，
银 华 基金 投 资管 理 部策
略 分 析师 及 基金 经 理等
职务。 具 有 10 年证 券、
基 金 行 业 从 业 经 历 。
2009 年 3 月 加 入 本公
司。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期均指 公司 作出 决定 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 、 《证 券投 资
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
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基金运 作管 理办 法 》 、 《证 券投资 基金 销售 管理 办法 》 和 《证 券投 资基 金信 息披 露管理 办法 》
等有关 法律 法规 及各 项实 施准则 、 《景 顺长 城景 系 列开放 式证 券投 资基 金基 金合同 》 和其 他
有关法 律法 规的 规定 ， 本 着 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的 原则管 理和 运用 基金 资产 ， 在 严格 控制 风
险的基 础上 ， 为基 金持 有 人谋求 最大 利益 。 本报 告 期内 ， 基 金运 作整 体合 法 合规 ， 未 发现 损
害基金 持有 人利 益的 行为 。 基 金的 投资 范围 、 投资 比 例及投 资组 合符 合有 关法 律法规 及基 金
合同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人 严格执 行 《 证券 投资 基金 管 理公司 公平 交易 制度 指导 意见》 ，
完善相 应制 度及 流程 ， 通 过系统 和人 工等 各种 方式 在各业 务环 节严 格控 制交 易公平 执行 ， 公
平对待 旗下 管理 的所 有基 金和投 资组 合。
4.3.2 本投资组合与其他 投资风格相似的投资 组合 之间的业绩比较
本报告 期内 ，本 基金 管理 人管理 的其 他基 金的 投资 风格与 本基 金的 投资 风格 不相似 。
4.3.3 异常交易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
上半年 债券 市场 先是 资金 面推动 下的 普涨 行情 ， 而 后呈现 结构 性机 会 。4 月中 旬中央 实
施严厉 的房 地产 市场 调控 政策 ， 引 发市 场对 于经 济 增长预 期的 适度 转向 ， 中 长期利 率因 此继
续小幅 下行 趋势 。 而与 此 同时 ， 在 连续 上调 存款 准 备金率 、 公开 市场 回笼 力 度加大 、 资本 市
场扩容 等因 素的 累积 效应 作用下 ， 短期 收益 率快 速 上行 ， 收 益率 曲线 呈现 平 坦化趋 势 。 本 基
金保持 较低 的剩 余期 限 ， 在回购 利率 回升 中加 大回 购的投 资力 度 ， 并 维持 央 票的配 置比 例以
保持流 动性 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告期间 ，景顺 货币 A 份额净值收 益率为
0.4052 % ，同期 业绩比较 基准收 益率 为
0.9629% ， 低于 业绩 基准 0.5577 个 百分 点。 景顺 货 币 B 份额 净值 收益 率 为 0.1982% ，同 期
业绩比 较基 准收 益率 为 0.2293% ，低 于业 绩基 准 0.0311 个 百分 点。
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4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
宏观经 济
2010 年 以 来 中 国 经 济 形 势 错 综 复 杂 ，1 季 度 还 在 为 经 济 指 标 的 强 劲 而 担 心 “ 经济过
热 ” ，2 季度 却因 欧债 危机 和国内 房地 产调 控而 忧虑 “二次 探底 ” 。2010 年1 季度 GDP 增长
11.9%，从 2 季 度开 始经 济 增速有 所下 降 ，2 季度 GDP 增长 10.3% 。 我们 认为 稳定 的经济 增长
环境是"调 结构" 的前 提 ， 下半年 政策 将寻 求" 稳增 长"和"调 结构"的 统一 ， 经济 二次探 底的 可
能性不 大。
债券和 货币 市场
宏观经 济在 结构 调整 过程 中增长 放缓 ， 由于 下半 年 债券供 给一 般大 于上 半年 ， 而3 季度
又是季 节性 的超 储率 低点 ， 我 们认 为 资 金面 总体 保 持在偏 紧的 状 况 。 尽管 宏 观基本 面支 持债
券市场 ， 但由 于债 券总 体 绝对收 益率 偏低 ， 中期 品 种主要 关注 流动 性好 、 收 益率较 高的 信用
品种 ， 同 时密 切留 意政 策 可能的 转向 风险 。 目前 ， 短期收 益率 基本 调整 到位 ， 策 略上 将适 当
增持部 分收 益较 高的 短融 。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成 立基 金估 值小 组对 基金财 产的 估值 方法 及估 值程序 作决 策， 基金 估值 小 组在遵 守
法律法 规的 要求 下 ， 通 过 参考行 业协 会的 估值 意见 及独立 第三 方机 构估 值数 据等方 式 ， 谨 慎
合理的 制 定 高效 可行 的估 值方法 ，以 求公 平对 待投 资者。
估值小 组成 员包 括公 司投 资部 、 交 易管 理部 、 基金 事务部 、 法律 、 监察 稽核 部、 风险 控
制等相 关人 员。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估
值后 ， 将 估值 结果 以书 面 形式报 给基 金托 管人 ， 基 金托管 人按 基金 合同 规定 的估值 方法 、 时
间、 程 序进 行复 核， 基金 托 管人复 核无 误后 签章 返回 给基金 管理 人， 由基 金管 理 人对外 公布 。
月末、 年中 和年 末估 值复 核与基 金会 计账 目的 核对 同时进 行。
当发生 了影 响估 值方 法和 程序的 有效 性及 适用 性的 情况时 ， 通 过会 议方 式启 动 估值小 组
的运作 。 对长 期停 牌股 票 等没有 市价 的投 资品 种 ， 由投资 部人 员凭 借其 丰富 的专业 技能 和对
市场产 品的 长期 深入 的跟 踪研究 ， 综合 宏观 经济 、 行业发 展 、 及 个股 状况 等 各方面 因素 ， 从
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
13
价值投 资的 角度 进行 理论 分析， 并根 据分 析的 结果 向 基金估 值小 组提 出有 关估 值方法 或估 值
模型的 建议 。 风险 控制 人 员根据 投资 部提 出的 估值 方法或 估值 模型 进行 计算 及验证 ， 并根 据
计算和 验证 的结 果与 投资 部共同 确定 估值 方法 并提 交估值 小组 。估 值小 组共 同讨论 通过 后 ，
基金事务部基金会计 根据 估值小组确认的估值 方法 对各基金进行估值核 算并 与基金托管行
核对 。 法 律、 监察 稽核 部 相关人 员负 责与 托管 行相 关部门 进行 沟通 确认 估值 政策及 程序 ， 监
察执行 估值 政策 及程 序的 合规性 ， 控制 执行 中可 能 发生的 风险 ， 并对 有关 信 息披露 文件 进行
合规性 审查 。
基金估 值小 组核 心成 员均 具有五 年以 上证 券 、 基 金 行业工 作经 验 ， 具 备专 业 胜任能 力和
相关从 业资 格， 精通 各自 领域的 理论 知识 ，熟 悉政 策法规 ，并 具有 丰富 的实 践经验 。
2、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理在 需要 时出 席估 值小组 会议 ， 凭 借其 丰富 的 专业技 能和 对市 场产 品的 长期深 入
的跟踪 研究 ， 向估 值小 组 提出估 值建 议 。 估 值小 组 将充分 考虑 基金 经理 的意 见和建 议 ， 确 定
估值方 法。
3、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小 组秉 承基 金持 有人 利益至 上的 宗旨 ， 在估 值 方法的 选择 上力 求客 观 、 公允 ， 在 数
据的采 集方 面力 求公 开、 获取方 便、 操作 性强 、不 易操纵 。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金 管理 人尚 未与 定价 服务机 构签 署任 何协 议。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 本基 金合同 约定 ， 本 报告 期内 本 基金的 收益 分配 方式 为按 月结转 份
额。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期 内，中国 银行股 份有限公 司（以下 称“本 托管人” ） 在 景顺长 城货币 市场证 券
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
14
投资基金 （以下称 “本基 金” ）的托 管过程 中，严格 遵守《证 券投资基 金法》 及其他有 关 法
律法规 、 基金 合同 和托 管 协议的 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽
职尽责 地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算、 利润分配等 情况的 说明
本报告 期内 ， 本托 管人 根 据 《 证券 投资 基金 法》 及 其他有 关法 律法 规 、 基 金 合同和 托管
协议的 规定 ， 对本 基金 管 理人的 投资 运作 进行 了必 要的监 督 ， 对 基金 资产 净 值的计 算 、 基 金
份额申 购赎 回价 格的 计算 以及基 金费 用开 支等 方面 进行了 认真 地复 核， 未 发 现 本基金 管理 人
存在损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.3 托管人对本 半 年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中
的“金融 工具风险 及管理 ”部分未 在托管人 复核范 围内） 、投 资组合 报告等数 据真实、 准 确
和完整 。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 景顺 长城 货币 市场证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2010 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2010 年6 月30 日
上年度末
2009 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 10,964,767.97 222,827,043.61
结算备 付金
1,675,000.00 827,619.05
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 119,911,592.81 429,181,998.94
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
119,911,592.81 429,181,998.94
资产支 持证 券投 资
- -
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
15
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 60,000,000.00 340,000,000.00
应收证 券清 算款
718.05 0.00
应收利 息 6.4.7.5 529,677.65 1,228,301.42
应收股 利
- -
应收申 购款
504,923.02 249,507.71
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
193,586,679.50 994,314,470.73
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010 年6 月30 日
上年度末
2009 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 129,989,640.11
应付赎 回款
10,025.73 441,055.41
应付管 理人 报酬 6.4.10.2 52,866.41 74,006.31
应付托 管费 6.4.10.2 16,020.16 22,426.14
应付销 售服 务费 6.4.10.2 20,448.50 56,065.39
应付交 易费 用 6.4.7.7 4,771.99 6,234.40
应交税 费
291,458.63 232,258.63
应付利 息
- -
应付利 润
82,413.41 94,458.96
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 78,810.68 54,500.00
负债合 计
556,815.51 130,970,645.35
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 193,029,863.99 863,343,825.38
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
193,029,863.99 863,343,825.38
负债和 所有 者权 益总 计
193,586,679.50 994,314,470.73
注：报 告截 止 日 2010 年6 月 30 日 ，景 顺货 币 A 基 金 份额净 值1.0000 元， 基金 份额总
额81,783,872.54 份 ； 景 顺货 币 B 基 金份 额净 值1.0000 元， 基金 份额 总 额111,245,991.45
份。
6.2 利润表
会计主 体： 景顺 长城 货币 市场证 券投 资基 金
本报告 期：2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月 30 日
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
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单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2010 年1 月1 日 至 2010
年6 月 30 日
上年度可比期间
2009 年1 月1 日 至 2009
年 6 月 30 日
一、收入
2,378,984.61 14,239,509.09
1. 利息 收入
2,119,711.16 13,413,513.33
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 112,611.87 115,713.92
债券利 息收 入
1,169,729.89 12,790,181.38
资 产 支 持 证 券 利 息 收
入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
837,369.40 507,618.03
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失以 “- ” 填 列）
259,273.45 825,995.76
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.12 259,273.45 825,995.76
资 产 支 持 证 券 投 资 收
益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以
“- ”号填列 ）
- -
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－” 号
填列）
- -
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
6.4.7.13 - -
减：二、费用
1,137,680.38 5,166,351.44
1 ．管 理人 报酬 6.4.10.2 526,142.49 2,415,813.15
2 ．托 管费 6.4.10.2 159,437.18 732,064.71
3 ．销 售服 务费 6.4.10.2 359,584.15 1,830,161.46
4 ．交 易费 用 6.4.7.14 - -
5 ．利 息支 出
5,362.25 81,668.65
其中： 卖 出回 购金 融资 产支 出
5,362.25 81,668.65
6 ．其 他费 用 6.4.7.15 87,154.31 106,643.47
三、 利润总额 （亏损 总额以 “- ”
号填列）
1,241,304.23 9,073,157.65
减：所 得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列）
1,241,304.23 9,073,157.65
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
17
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 景顺 长城 货币 市场证 券投 资基 金
本报告 期：2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年 1 月1 日 至 2010 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
863,343,825.38 - 863,343,825.38
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 1,241,304.23 1,241,304.23
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-670,313,961.39 - -670,313,961.39
其中：1.基 金申 购款 1,180,858,874.97 - 1,180,858,874.97
2.基金 赎回 款 -1,851,172,836.36 - -1,851,172,836.36
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号 填 列）
- -1,241,304.23 -1,241,304.23
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
193,029,863.99 - 193,029,863.99
项目
上年度可比期间
2009 年 1 月1 日 至 2009 年6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,202,668,032.61 - 2,202,668,032.61
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 9,073,157.65 9,073,157.65
三、 本期 基金 份额 交易产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-1,720,550,915.62 - -1,720,550,915.62
其中：1.基 金申 购款 5,189,867,058.39 - 5,189,867,058.39
2.基金 赎回 款 -6,910,417,974.01 - -6,910,417,974.01
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-” 号填 列）
- -9,073,157.65 -9,073,157.65
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
18
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
482,117,116.99 - 482,117,116.99
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管理 公司负责 人：许 义明，主 管会计工 作负责 人：吴建 军，会计 机构负 责人：邵 媛
媛
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
景顺长城景系列开放式证券投资基金( 以下简称 “ 本系列基金 ”) 经中国证券监督管理
委员会(以 下简 称 “ 中国 证 监会”) 证 监基 金字[2003] 第 96 号《 关于 同意 景顺 长 城景系 列开
放式证 券投 资基 金设 立的 批复 》 核 准， 由景 顺长 城 基金管 理有 限公 司依 照 《 证券投 资基 金管
理暂行办 法》及其 实施细 则、 《开放 式证券 投资基金 试点办法 》等有关 规定和 《景顺长 城 景
系列开放 式证券投 资基金 基金契约 》(后更 名为《景 顺长城景 系列开放 式证券 投资基金 基 金
合同 》) 发 起 ， 并 于2003 年10 月24 日募 集成 立 。 本系列 基金 为契 约型 开放 式， 存续 期限 不
定，目 前下 设三 个子 基 金 ，分别 为景 顺长 城货 币市 场证券 投资 基金(2005 年 7 月 15 日前 原
为景顺长 城恒丰债 券证券 投资基金 ，以下简 称 “本 基金 ”)、 景顺长 城优选 股 票证券投 资基
金和景 顺长 城动 力平 衡证 券投资 基金 。 本 系列 基金 首 次设立 募集 不包 括认 购资 金利息 共募 集
人民币 1,835,000,215.28 元，其中包 括 景 顺 长 城 恒 丰 债 券 证 券 投 资 基 金 人 民 币
473,468,816.63 元、 景顺 长城优 选股 票证 券投 资基 金人民 币 820,829,988.03 元和景 顺长 城
动力平 衡证 券投 资基 金人 民币 540,701,410.62 元 ， 业经普 华永 道中 天会 计师 事务所 有限 公
司普 华 永道 中天 验字(2003) 第 144 号 验资 报告 予以 验 证。 本 系列 基金 设立 募集 期 内认购 资金
产生的银行利息人民 币 782,418.90 元 在 基 金 募 集 期 结 束 时 计 入 投 资 者 认 购 账 户 ， 折 合 成
782,418.90 份 基金 份额 ， 其中景 顺长 城恒 丰债 券证 券投资 基 金 258,742.20 份 基金份 额 、 景
顺长城 优 选 股 票 证 券 投 资 基 金 262,508.27 份基金份额和景顺长城动力平 衡证券投资基金
261,168.43 份 基金 份额 ， 归投资 者所 有。
根据基 金管 理 人2005 年7 月 12 日发 布的 《关 于景 顺 长城恒 丰债 券证 券投 资基 金基金 份
额持有 人大 会表 决结 果的 公告 》( 以下 简称 “公告 ”) ， 景顺 长城 恒丰 债券 证券 投资基 金的 基
金份额 持有 人大 会 于2005 年 6 月 13 日表 决通 过了 《 关于景 顺长 城恒 丰债 券证 券投资 基金 转
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
19
变为景 顺长 城货 币市 场证 券投资 基金 的议 案》 ， 并于2005 年 7 月 7 日获 得了 中 国证监 会证 监
基金字[2005] 121 号 《关 于核准景顺 长城恒 丰债 券 证券投资基 金基金 份额持 有人大会决 议
的批复》 。 根据《 关于景顺 长城恒丰 债券证券 投资基 金转变为 景顺长城 货币市 场证券投 资 基
金的议 案 》 的 有关 规定 ， 确 定 2005 年7 月14 日 为景 顺长城 恒丰 债券 证券 投资 基金的 基金 转
变基准 日， 景顺 长城 恒丰 债 券证券 投资 基金 需在 此之 前调整 资产 结构 使之 满足 景顺长 城货 币
市场证 券投 资基 金的 要求 。
经普华永道中天 会计师事 务所有限公司审 计(普华永 道中天审字(2005) 第 1720 号审计
报告) ， 截 至 2005 年7 月 14 日止 ， 景顺 长城 恒丰 债券 证券投 资基 金基 金净 值81,561,919.51
元， 于 2005 年 7 月 15 日 按照本 基金 固定 交易 单位 面值 1.00 元转 变为 本基 金 的基金 净值 和
基金份 额。 景顺 长城 恒丰 债 券证券 投资 基金 相关 的资 产和负 债根 据公 告中 规定 的转变 会计 处
理方法 以直 接结 转和 非直 接结转 的方 法分 别转 变为 本基金 的资 产和 负债 。 本 基 金的基 金管 理
人为景 顺 长 城基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为中 国银行 股份 有限 公司 。
根据 《景 顺长 城基 金管 理有 限公司 关于 景顺 长城 景系 列开放 式证 券投 资基 金下 设的货 币
市场证券 投资基金 实施基 金份额分 级和变更 业绩比 较基准并 修改相关 基金合 同的公告》 ， 自
2010 年4 月 30 日起 ， 本基 金将基 金份 额分 为 A 级和 B 级 ， 不 同级 别的 基金 份额 使用不 同费
率的销 售服 务费 ； 并 根据 投 资者基 金交 易账 户所 持有 份额数 量是 否不 低 于500 万份进 行不 同
级别基 金份 额的 判断 和处 理。
根据 《 货币 市场 基金 管理 暂行规 定》 和 《 景顺 长城 景 系列开 放式 证券 投资 基金 基金合 同》
的有关 规定 ， 本基 金的 投 资范围 为现 金 ， 一 年以 内 的银行 定期 存款 、 大额 存 单， 剩余 期限 在
397 天 以内 的债 券 ， 期 限在 一年以 内的 债券 回购 ， 期 限在一 年以 内的 中央 银行 票据以 及中 国
证监会 、 中国 人民 银行 认可 的其他 具有 良好 流动 性的 货币市 场工 具 。 自2010 年4 月 30 日 起，
本基金的 业绩比较 基准由 原先的 “ 税后一年 期定期 存款利率 ”变更为 “税后 同期 7 天存款
利率 ” 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2010 年8 月24 日批 准
报出。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则 》
和 38 项具 体会 计准 则、 其 后颁布 的企 业会 计准 则应 用指南 、企 业会 计准 则解 释以及 其他 相
关规定(以 下合 称 “ 企业 会 计准则 ”) 、 中国 证监 会基 金部通 知[2009]4 号 关于 发布 《证 券投
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
20
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> （试 行） 》 等 问题 的 通知 、 中 国证
券业协 会 于2007 年5 月15 日颁 布的 《 证券 投资 基金 会计核 算业 务指 引》 、 《 景 顺长城 景系 列
开放式 证券 投资 基金 基金 合同》 和中 国证 监会 允许 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基 金 2010 年半 年度 财务 报表符 合企 业会 计准 则的 要求， 真实 、完 整地 反映 了本基 金
2010 年 6 月 30 日 的财 务 状况以 及 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 期间 的经营 成果 和
基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 重要会计政策和会 计估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会计政策和会计估 计变更以及差错更正 的说 明
无
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财税[2004]78 号 《关 于证 券投 资基 金税 收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《关 于企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 及其 他相 关财 税法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
(2) 基 金买 卖债 券的 差价 收入暂 免征 营业 税和 企业 所得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入 ， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税， 暂不 征 收企业 所得 税。
6.4.7 重要财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年6 月30 日
活期存 款 10,964,767.97
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 10,964,767.97
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年 6 月 30 日
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
21
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额
偏离度
（% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 119,911,592.81 119,905,000.00 -6,592.81 -0.0034
合计 119,911,592.81 119,905,000.00 -6,592.81 -0.0034
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；
2. 偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本期 末的 衍生 金融 资产/ 负债 项目 余额 为零 。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
上交所 市场 60,000,000.00 -
合计 60,000,000.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
于2010 年6 月30 日 无因 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 2,928.90
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 527.67
应收债 券利 息 511,942.39
应收买 入返 售证 券利 息 13,737.68
应收申 购款 利息 541.01
其他 -
合计 529,677.65
6.4.7.6 其他资产
本基金 本期 末的 其他 资产 余额为 零。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
22
项目
本期末
2010 年6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 4,771.99
合计 4,771.99
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2010 年6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
账户维 护费 4,426.92
信息披 露费 用 49,588.57
审计师 费 24,795.19
合计 78,810.68
6.4.7.9 实收基金
景顺长城货币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 863,343,825.38 863,343,825.38
本期申 购 994,817,922.90 994,817,922.90
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,776,377,875.74 -1,776,377,875.74
本期末 81,783,872.54 81,783,872.54
景顺长城货币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2010 年4 月30 日 至 2010 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 - -
本期申 购 186,040,952.07 186,040,952.07
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -74,794,960.62 -74,794,960.62
本期末 111,245,991.45 111,245,991.45
注：1 、 申购 含红 利再 投、 转换入 及分 级份 额调 增份 额； 赎回 含转 换出 及分 级 份额调 减
份额。
2、本 基金于2010 年4 月30 日将 基金份 额分 为 A 级和 B 级，分 级前 所有 份额 均为 A 级
份额， 分 级 当 日 因 分 级 份 额 调 整 调 减 A 级 份 额 107,176,464.90 份 ， 调 增 B 级 份 额
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
23
107,176,464.90 份。
6.4.7.10 未分配利润
景顺长城货币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,048,740.43 - 1,048,740.43
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,048,740.43 - -1,048,740.43
本期末 - - -
景顺长城货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 192,563.80 - 192,563.80
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -192,563.80 - -192,563.80
本期末 - - -
注： 自2010 年4 月 30 日 起 ， 本基 金实 行销 售服 务费 分 级收费 方式 ， 分 设两 级基 金 份额；
A 级基 金份 额和B 级 基金 份额。 详情 请参 阅相 关公 告。
6.4.7.11 存 款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月30 日
活期存 款利 息收 入 83,266.98
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 14,085.33
其他 15,259.56
合计 112,611.87
6.4.7.12 债券投资收益
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
24
单位： 人民 币元
项目
本期
2010年1月1 日 至 2010 年6 月30日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 802,274,642.86
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 799,419,082.30
减：应 收利 息总 额 2,596,287.11
债券投 资收 益 259,273.45
6.4.7.13 其他收入
本基金 本期 的其 他收 入项 目发生 额为 零。
6.4.7.14 交易费用
本基金 本期 的交 易费 用项 目发生 额为 零。
6.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2010年1月1 日 至 2010 年6 月30日
审计费 用 24,795.19
信息披 露费 49,588.57
债券托 管账 户维 护费 8,926.92
银行费 用 3,843.63
合计 87,154.31
6.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资产负债表日后 事项
本基金 于资 产负 债表 日后 的收益 分配 事项 如下 ：
2010 年度
宣 告日
分 配收 益所 属期间
－第7 号收 益支 付公 告 2010/07/16 2010/06/18-2010/07/15
－第8 号收 益支 付公 告 2010/08/17 2010/07/16-2010/08/16
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本报告 期本 基金 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
25
中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
长城证 券有 限责 任公 司(“长城证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上 年度 可比 期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2010年1月1 日 至 2010 年6 月30日
上年度 可比 期间
2009年1月1 日 至 2009 年6 月30 日
成交金 额
占 当期 债
券回购 成
交 总额 的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
长城证 券 2,600,000,000.00 100.00% 2,484,800,000.00 100.00%
6.4.10.1.2 应支付关联方的 佣金
本基金 本期 及上 年度 可比 期 间均 未发 生关 联方 佣金 支出。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2010年1月1 日 至 2010 年6
月30 日
上年度 可比 期间
2009年1月1 日 至 2009 年6 月30日
当期发生的基金应 支付的管
理费
526,142.49 2,415,813.15
其中：支付销售机 构的客户
维护费
36,137.00 353,009.27
注：支付基金管理人景顺 长城基金管理有限公司的 管理人报酬按前一日基金 资产净值
0.33% 的年 费率 计提 ，逐 日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。 其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.33% / 当 年天数 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2010年1月1 日 至 2010 年6
月30 日
上年度 可比 期间
2009年1月1 日 至 2009 年6 月30日
当期发生的基金应 支付的托
管费
159,437.18 732,064.71
注：支付基 金托管 人中国 银行的托管 费按前 一日基 金资产净 值 0.1% 的年费 率 计提，逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
26
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城货 币 A 景顺长 城货 币 B 合计
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 132,290.26 1,411.13 133,701.39
中国银 行 58,431.92 - 58,431.92
长城证 券 17,661.08 415.72 18,076.80
合计 208,383.26 1,826.85 210,210.11
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2009 年1 月1 日 至 2009 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城货 币 A 景顺长 城货 币 B 合计
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 697,759.65 - 697,759.65
中国银 行 140,348.35 - 140,348.35
长城证 券 8,291.23 - 8,291.23
合计 846,399.23 - 846,399.23
注：支付基金销售机构的 销售服务费按前一日对应 级别基金资产净值的约定 年费率计
提， 逐日 累计 至每 月月 底 ， 按 月支 付给 景顺 长城 基 金管理 有限 公司 ， 再由 景 顺长城 基金 管理
有限公 司计 算并 支付 给各 基金销 售机 构。A 级基 金 份额 和 B 级 基金 份额 约定 的销售 服务 费
年费率 分别 为 0.25% 和 0.01% ，其 计算 公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日对 应级别 基金 资产 净值 X 对应级 别约 定年 费率 / 当 年天数 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2010年1月1 日 至 2010 年6 月30日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行
39,838,083.56 19,940,340.00 - -
101,850,000.0
0
5,362.25
上年度 可比 期间
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
27
2009年1月1 日 至 2009 年6 月30日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行
199,579,084.9
3
749,638,182.1
4
- -
2,864,730,000.
00
80,615.20
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的 情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 基金 管理 人于 2010 年1 月1 日至 2010 年6 月30 日止 期间 及上 年度可 比期 间 均
未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
景顺长城货币 A
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他关 联方于2010 年6 月 30 日及 2009 年 12 月31 日均
未投资 本基 金。
景顺长城货币 B
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他关 联方 于2010 年6 月30 日未 投资 本基 金 。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额 及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月30日
上年度 可比 期间
2009 年1月1 日 至 2009 年6 月30日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 10,964,767.97 83,266.98 21,664,074.38 90,714.86
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6
本基金在承销 期内参与关联方承销 证券 的情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均未 在 承销 期内 参与关 联方 承 销 证券 。
6.4.11 利润分配情况
1、景 顺长 城货 币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
759,464.22 351,224.53 -61,948.32 1,048,740.43 -
2、景 顺长 城货 币B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
160,411.10 -17,750.07 49,902.77 192,563.80 -
6.4.12 期末（2010 年6 月30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
28
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末2010 年6 月 30 日止 ， 本基 金未 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易， 无质
押债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2010 年6 月 30 日止， 本基 金未 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易， 无 质
押债券 。
6.4.13 金融工具风险 及管理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 投资 于各 类货 币市 场工具 ， 属于 低风 险合 理 稳定收 益品 种 。 本 基金 的 基金管 理人
从事风 险管 理的 主要 目标 是争取 将以 上风 险控 制在 限定的 范围 之内 ， 使 本基 金 在风险 和收 益
之间取 得最 佳的 平衡 以实 现 “ 低风 险、 高流 动性 和 持续稳 定收 益 ” 的 风险 收 益目标 ， 并达 到
确保合 法合 规经 营、 防范 和化解 风险 、提 高经 营效 率及保 护投 资者 和股 东合 法权益 的 目 标 。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以审 计与 风险 控制 委员会 为
核心的 、 由督 察长 、 风险 管理委 员会 、 投资 决策 委 员会 、 法 律监 察稽 核部 、 相关职 能部 门和
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。 本基 金的 基金 管 理人在 董事 会下 设立 审计 与风险 控制 委
员会 ， 负 责对 公司 经营 管 理和基 金投 资业 务进 行合 规性控 制 ， 并 对公 司内 部 稽核审 计工 作进
行审核 监督 ； 在管 理层 层 面设立 风险 管理 委员 会 ， 讨论和 制定 公司 日常 经营 过程中 风险 防范
和控制 措施 ； 在业 务操 作 层面风 险管 理职 责主 要由 法律监 察稽 核部 负责 ， 投 资风险 分析 与绩
效评估 由独 立的 投资 风险 评估人 员负 责 。 法 律监 察 稽核部 对公 司总 经理 负责 ， 并 向督 察长 报
告。
本基金 的基 金管 理人 对于 金融工 具的 风险 管理 方法 主要是 通过 定性 分析 和定 量分析 的
方法去 估测 各种 风险 产生 的可能 损失 。 从定 性分 析 的角度 出发 ， 判断 风险 损 失的严 重程 度和
出现同 类风 险损 失的 频度 。 而 从定 量分 析的 角度 出 发， 根据 本基 金的 投资 目 标， 结合 基金 资
产所运 用金 融工 具特 征通 过特定 的风 险量 化指 标 、 模型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确定风 险损 失的
限度和 相应 置信 程度 ， 及 时可靠 地对 各种 风险 进行 监督 、 检 查和 评估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将
风险控 制在 可承 受的 范围 内。
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约、 拒绝 支付 到期本 息等 情况 ，导 致基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。 本 基 金的银 行
存款存 放在 本基 金的 托管 行中国 银行 ， 与该 银行 存 款相关 的信 用风 险不 重大 。 本 基金 在银 行
间同业 市场 进行 交易 前均 对交易 对手 进行 信用 评估 并对证 券交 割方 式进 行限 制以控 制相 应
的信用 风险 ； 在 交易 所进 行 的交易 均以 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司为 交易 对手完 成证 券
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
29
交收和 款项 清算 ，违 约风 险可能 性很 小。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证
券发行 人的 信用 风险 ，且 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于
基金份 额持 有人 可随 时要 求赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另一方 面来 自于 投资 品种 所处的 交易 市
场不活 跃而 带来 的变 现困 难或因 投资 集中 而无 法在 市场出 现剧 烈波 动的 情况 下以合 理的 价
格变现 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ， 本 基金 的基 金管 理 人每日 对本 基金 的申 购赎 回情况 进
行严密 监控 并预 测流 动性 需求 ， 保 持基 金投 资组 合 中的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。 本 基金 的
基金管 理人 在基 金合 同中 设计了 巨额 赎回 条款 ， 约 定在非 常情 况下 赎回 申请 的处理 方式 ， 控
制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 ， 本基 金的 基金 管 理人主 要通 过限 制 、 跟 踪 和控制 基金
投资交 易的 不活 跃品 种( 企 业债或 短期 融资 券) 来实 现 。 本基 金投 资于 一家 公司 发 行的短 期企
业债券 的比 例不 超过 基金 资产净 值 的10% ， 且 本基 金 与由本 基金 的基 金管 理人 管理的 其他 基
金共同 持有 一家 公司 发行 的证券 不得 超过 该证 券 的10%。 本基 金投资 组合 的平 均剩余 期限 在
每个交 易日 均不 得超 过 180 天， 且能 够通过 出售 所持 有的银 行间 同业 市场 交易 债券应 对流 动
性需求 。 此外 本基 金还 可 通过卖 出回 购金 融资 产方 式借入 短期 资金 应对 流动 性需求 ， 正回 购
上限一 般不 超过 基金 持有 的债券 投资 的公 允价 值以 及基金 资产 净值 的20% 。
本基金 所持 有的 全部 金融 负债的 合约 约定 到期 日均 为一个 月以 内且 不计 息， 可 赎回基 金
份额净 值( 所有 者权 益) 无 固定到 期日 且不 计息 ， 因 此 账面余 额即 为未 折现 的合 约到期 现金 流
量。
6.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他 价 格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利 率
敏感性 金融 工具 均面 临由 于市场 利率 上升 而导 致公 允价值 下降 的风 险， 其中 浮 动利率 类金 融
工具还 面临 每个 付息 期间 结束根 据市 场利 率重 新定 价时对 于未 来现 金流 影响 的风险 。
本基金 主要 投资 于银 行间 同业市 场交 易的 固定 收益 品种 ， 因 此存 在相 应的 利 率风险 。 本
基金的 基金 管理 人每 日通 过 “ 影子 定价 ” 对 本基 金 面临的 市场 风险 进行 监控 ， 定 期对 本基 金
面临的 利率 敏感 性缺 口进 行监控 ， 并 通过 调整 投资 组 合的久 期等 方法 对上 述利 率风险 进行 管
理 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2010 年6 月30 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 10,964,767.97 - - - - - 10,964,767.97
结算备付金 1,675,000.00 - - - - - 1,675,000.00
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
30
交易性金融资产 29,987,763.46 69,858,264.51 20,065,564.84 - - - 119,911,592.81
买入返售金融资
产
60,000,000.00 - - - - - 60,000,000.00
应收证券清算款 - - - - - 718.05 718.05
应收利息 - - - - - 529,677.65 529,677.65
应收申购款 10,000.00 - - - - 494,923.02 504,923.02
资产总计 102,637,531.43 69,858,264.51 20,065,564.84 - - 1,025,318.72 193,586,679.50
负债
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 10,025.73 10,025.73
应付管理人报酬 - - - - - 52,866.41 52,866.41
应付托管费 - - - - - 16,020.16 16,020.16
应付销售服务费 - - - - - 20,448.50 20,448.50
应付交易费用 - - - - - 4,771.99 4,771.99
应交税费 - - - - - 291,458.63 291,458.63
应付利润 - - - - - 82,413.41 82,413.41
其他负债 - - - - - 78,810.68 78,810.68
负债总计 - - - - - 556,815.51 556,815.51
利率敏感度缺口 102,637,531.43 69,858,264.51 20,065,564.84 - - - -
上年度末2009 年
12 月31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 222,827,043.61 - - - - - 222,827,043.61
结算备付金 827,619.05 - - - - - 827,619.05
交易性金融资产 10,004,970.49 409,189,377.05 9,987,651.40 - - - 429,181,998.94
买入返售金融资
产
340,000,000.00 - - - - - 340,000,000.00
应收利息 - - - - - 1,228,301.42 1,228,301.42
应收申购款 - - - - - 249,507.71 249,507.71
资产总计 573,659,633.15 409,189,377.05 9,987,651.40 - - 1,477,809.13 994,314,470.73
负债
应付证券清算款 - - - - -
129,989,640.
11
129,989,640.11
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
31
应付赎回款 - - - - - 441,055.41 441,055.41
应付管理人报酬 - - - - - 74,006.31 74,006.31
应付托管费 - - - - - 22,426.14 22,426.14
应付销售服务费 - - - - - 56,065.39 56,065.39
应付交易费用 - - - - - 6,234.40 6,234.40
应交税费 - - - - - 232,258.63 232,258.63
应付利润 - - - - - 94,458.96 94,458.96
其他负债 - - - - - 54,500.00 54,500.00
负债总计 - - - - -
130,970,645.
35
130,970,645.35
利率敏感度缺口 573,659,633.15 409,189,377.05 9,987,651.40 - - - -
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到
期日孰 早者 予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2010 年 6 月 30 日
上年度 末
2009 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降25个 基点 62,981.72 219,430.58
2.市场 利率 上升25个 基点 -62,877.01 -218,695.93
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的 风 险 。
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外 汇
汇率以 外的 市场 价格 因素 变动而 发生 波动 的风 险。 本 基金主 要投 资于 银行 间同 业市场 交易 的
固定收 益品 种， 因此 无重 大其他 价格 风险 。
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
32
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 119,911,592.81 61.94
其中： 债券 119,911,592.81 61.94
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 60,000,000.00 30.99
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
-
-
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,639,767.97 6.53
4 其他各 项资 产 1,035,318.72 0.53
5 合计 193,586,679.50 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.24
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值
的比例 （％ ）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报 告期 内债 券回 购融 资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 个交 易日 融资余 额占 资
产净值 比例 的简 单平 均值 。
7.3 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净 值的20% 的 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 资产 净值 的 20 ％。
7.4 基金投资组合平均剩 余期 限
7.4.1 投资组合平均剩余 期限基本情况
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
33
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
45
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 61
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 18
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说 明
本报告 期内 ，本 货币 基金 投资组 合平 均剩 余期 限未 超过 180 天。
7.4.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资 产净 值
的比例 （% ）
1 30 天 以内 53.17 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天
的浮动 利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 25.87 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天
的浮动 利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 10.32 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天
的浮动 利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 5.20 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天
的浮动 利率 债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 5.19 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天
的浮动 利率 债
- -
6 合计 99.75 -
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 69,821,663.65 36.17
3 金融债 券 10,019,666.51 5.19
- 其中： 政策 性金 融债 10,019,666.51 5.19
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 40,070,262.65 20.76
6 其他 - -
7 合计 119,911,592.81 62.12
8 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
34
7.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 （张 ） 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 0901036 09 央 行票 据 36 200,000 19,942,622.38 10.33
2 0901040 09 央 行票 据 40 200,000 19,926,242.15 10.32
3 0981246 09 中 广核 CP02 100,000 10,042,531.16 5.20
4 1081044 10 铁道 CP01 100,000 10,023,033.68 5.19
5 070420 07 农发 20 100,000 10,019,666.51 5.19
6 0981127 09 中 石集 CP01 100,000 10,003,758.68 5.18
7 0981183 09 中 油股 CP01 100,000 10,000,939.13 5.18
8 1001026 10 央 行票 据 26 100,000 9,995,771.49 5.18
9 1001031 10 央 行票 据 31 100,000 9,988,233.29 5.17
10 0901038 09 央 行票 据 38 100,000 9,968,794.34 5.16
7.7 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0608%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0100%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0269%
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金 采用 摊余 成本 法计 价， 即 计价 对象 以买 入成 本列示 ， 按 票面 利率 或协 议利率 并 考
虑其买 入时 的溢 价和 折价 ， 在 其剩 余存 续期 内摊 销 ， 每 日计 提损 益。 本基 金 采用固 定单 位净
值，基 金账 面份 额净 值 为1.0000 元。
7.9.2 本报告期内，本基 金未持有剩余期限小 于 397 天但剩余存续期超 过 397 天的浮
动利率债券，也不存 在该 类浮动利率债券的摊 余成 本超过基金资产净值 20% 的情况。
7.9.3 本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者
在报告编制日前一年 内受 到公开谴责、处罚的 情况 。
7.9.4 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
35
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 718.05
3 应收利 息 529,677.65
4 应收申 购款 504,923.02
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 1,035,318.72
7.9.5 其他需说明的重要 事项
无。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份 额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
景
顺
长
城
货
币 A
10,466 7,814.24 4,990,272.86 6.10% 76,793,599.68 93.90%
景
顺
长
城
货
币 B
9 12,360,665.72 87,138,045.57 78.33% 24,107,945.88 21.67%
合
计
10,475 18,427.67 92,128,318.43 47.73% 100,901,545.56 52.27%
注：分级 基金机构/ 个人 投 资者持有 份额占总 份额比 例的计算 中，对下 属分级 基金， 比
例的分 母采 用各 自级 别的 份额 ， 对 合计 数， 比例 的 分母采 用下 属分 级基 金份 额的合 计数 （ 即
期末基 金份 额总 额） 。
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
36
基金管 理公 司所 有从 业
人员持 有本 开放 式基金
景顺长 城货 币
A
0.00 0.00%
景顺长 城货 币
B
0.00 0.00%
合计 0.00 0.00%
9
开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 景顺长 城货 币 A 景顺长 城货 币 B
基金 运 作起 始日(2005 年 7 月 15
日) 基 金份 额总 额
81,561,919.51 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 863,343,825.38 -
本报告 期基 金总 申购 份额 994,817,922.90 186,040,952.07
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,776,377,875.74 74,794,960.62
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 81,783,872.54 111,245,991.45
注： 自2010 年4 月 30 日 起 ， 本基 金实 行销 售服 务费 分 级收费 方式 ， 分 设两 级基 金 份额；
A 级 基 金份 额和B 级 基金 份额。 详情 请参 阅相 关公 告。 申 购含 红利 再投 、 转 换入及 分级 份 额
调增份 额； 赎回 含转 换出 及分级 份额 调减 份额 。
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会 决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
10.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 ， 基金 管理 人 于 2010 年3 月12 日 发布 公告 ， 经 景顺 长城 基金 管 理有限 公司
董事会 表决 通过 ，同 意宋 宜农先 生辞 去本 公司 副总 经理一 职。
基金管 理人 于2010 年3 月30 日发 布公 告， 经 景顺 长城基 金管 理有 限公 司董 事会审 议 通
过， 并经 中国证 券监 督管 理 委 员会 证监 许可 ［2010 ］ 301 号文 核准 ， 聘 任Patrick Song Liu( 刘
颂)先 生担 任本 公司 副总 经 理。
基金管 理人 于 2010 年 5 月 7 日 发布 公告 ，经 景顺 长城基 金管 理有 限公 司董 事会选 举 通
过， 并经 中国 证券 监督 管 理委员 会证 监许 可[2010]544 号 文核 准， 聘任 赵如 冰 先 生担 任本 公
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
37
司董事 长。
有关公 告刊 登在 中国 证券 报、上 海证 券报 、证 券时 报及基 金管 理人 网站 上。
本基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门无 重大 人事 变动 。
10.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的 重 大诉 讼事 项。
10.4
基金投资策略的改变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。
10.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受监管部门 稽查 或处罚的情况
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人 员
未受到 监管 部门 的任 何稽 查和处 罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
长城证 券 1 - - - - -
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a 、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
38
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c 、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、 内 部管 理规 范 、 严 格， 具备健 全的 内控 制度 ， 并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求 ；
e 、该证券经营机构具 有较 强的研究能力，有 固定的 研究机构和专门的 研究人 员，能及
时、 全面 、 定期 向基 金管 理人提 供高 质量 的咨 询服 务， 包括 宏 观 经济 报告 、 行业报 告 、 市 场
走向分 析报 告 、 个 股分 析 报告及 其他 专门 报告 以及 全面的 信息 服务 。 并能 根 据基金 管理 人的
特定要 求， 提供 专门 研究 报告。
2）选 择程 序
基金管 理人 根据 以上 标准 进行考 察后 ， 确定 证券 经 营机构 的选 择 。 基 金管 理 人与被 选择
的证券 经营 机构 签订 协议 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
长城证 券 - - 2,600,000,000.00 100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的 情况
项目 发生日 期 偏离度
法定披 露
报刊
法定披 露
日期
报告期 内偏 离度 绝对 值在0.5% （含 ）以 上 - - - -
注：本 基金 本报 告期 内未 发生偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况。
10.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在安信 证券 开通 基金 “定 期定额 投资 业务 ”
的公告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-06-18
2 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参 加 安 信 证 券 网 上 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-06-18
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
39
3
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-06-18
4 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 温 州
银 行 为 旗 下 部 分 基 金 的 代 销 机 构 并 开 通 基
金转换 及定 期定 额投 资业 务的公 告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-06-09
5 关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在申银 万国 证券 开通 基金 “定期 定额 投资 业
务”的 公 告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-06-05
6
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-05-18
7
关 于 景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 五 一
节假前 暂停 申购 及转 入业 务的公 告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-04-28
8 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 景 顺 长 城
景 系 列 开 放 式 证 券 投 资 基 金 下 设 的 货 币 市
场 证 券 投 资 基 金 实 施 基 金 份 额 分 级 和 变 更
业绩比 较基 准并 修改 相关 基金合 同的 公告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-04-27
9 关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在国泰 君安 证券 开通 基金 “定期 定额 投资 业
务”的 公告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-04-19
10
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-04-16
11 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
方 正 证 券 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-04-06
12
景顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-03-16
13
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 开 通 网 上
直销“ 定期 定额 投资 业务 ”的公 告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-03-10
14 关 于 通 过 银 河 证 券 开 办 景 顺 长 城 旗 下 基 金
“定期 定额 投资 业务 ” 并 参加网 上申 购和 定
期定额 申购 费率 优惠 的公 告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-03-04
15
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-02-23
16
关 于 景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 春 节
长假前 暂停 申购 及转 入业 务的公 告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-02-10
17 关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 中国 证券报， 上海 2010-02-04
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
40
参 加 长 城 证 券 有 限 责 任 公 司 网 上 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
18
景 顺 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付
公告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-01-19
19
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
国信证 券为 代销 机构 的公 告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-01-14
20 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
天 相 投 顾 为 代 销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
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2010-01-08
21 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 开 放
式基金2009 年 度 最 后 一 个 交 易 日 基 金 资 产
净值和 份额 净值 的公 告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
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2010-01-04
22 关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
在爱建 证券 开通 基金 “定 期定额 投资 业务 ”
的公告
中国 证券报， 上海
证券报 ， 证 券时 报，
基金管 理人 网站
2010-01-04
11 影响投资者决策的其 他重 要信息
本基金 自 2010 年 4 月 30 日起实 行基 金份 额分 级。 分级后 本基 金将 设两 级基 金份额 ：A
级基金 份额 和 B 级基 金份 额。其 中基 金代 码 260102 作为 A 级基 金代 码， 简称 景顺长 城货 币
A， 新 增260202 作为B 级 基金代 码， 简称 景顺 长城 货币B ， 两 级基 金份 额单 独 公布基 金每 万
份净收 益和 基金 七日 年化 收益率 。 详细 信息 请参 见 我公 司 2010 年4 月27 日 发布的 《 景顺 长
城基金管理有限公司 关于 景顺长城景系列开放 式 证券 投 资 基 金 下 设 的 货币 市场 证 券 投 资 基
金实施 基金 份额 分级 和变 更业绩 比较 基准 并修 改相 关基金 合同 的公 告》 内容 。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 景顺 长 城景系 列开 放式 证券 投资 基金设 立的 文件 ；
2、 《景 顺长 城景 系列 开放 式证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
3、 《景 顺长 城景 系列 开放 式证券 投资 基金 招募 说明 书》 ；
4、 《景 顺长 城景 系列 开放 式证券 投资 基金 托管 协议 》 ；
5、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
12.2 存放地点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
景顺长城货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告
41
12.3 查阅方式
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。
景顺长城基金管理有 限公 司
二〇一〇年八月二十 六日
