华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
2010年半年度报告
2010年 6月 30日
基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一〇年八月二十五日
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 8 月 18 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2010 年 1 月 1日起至 2010 年 6 月 30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................2
2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................5
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................6
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................7
4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................................................. 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.............................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明..................................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................................................12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..........................................................................13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..............................................................................13
5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..............13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..............................13
6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 14
6.1 资产负债表 .....................................................................................................................................14
6.2 利润表 .............................................................................................................................................15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................................16
6.4 报表附注 .........................................................................................................................................17
7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 36
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................36
7.2 期末按行业分类的股票投资组合..................................................................................................37
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................................37
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................................................................38
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合..........................................................................................40
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细..................................40
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......................41
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细..................................41
7.9 投资组合报告附注 .........................................................................................................................41
8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 42
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................42
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况..............................................................42
9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 42
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10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 43
10.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................................43
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..............................................43
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..................................................................43
10.4 基金投资策略的改变 .....................................................................................................................43
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况..................................................................................................43
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况..........................................43
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................................................43
10.8 其他重大事件 .................................................................................................................................44
11 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 46
11.1 备查文件目录 .................................................................................................................................46
11.2 存放地点 .........................................................................................................................................47
11.3 查阅方式 .........................................................................................................................................47
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
基金简称 华宝兴业增强收益债券
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年2月17日
基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 336,324,895.02份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华宝兴业增强收益债券A 华宝兴业增强收益债券B
下属分级基金的交易代码 240012 240013
报告期末下属分级基金的份额
总额
167,513,113.65份 168,811,781.37份
2.2 基金产品说明
投资目标
在控制风险和保持资产流动性的前提下，追求较高的当期收益
和总回报，争取实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略
本基金采取积极的资产配置策略，通过宏观策略研究，对相关
资产类别（包括固定收益类资产、权益类资产和货币资产等）
的预期收益进行动态跟踪，决定其配置比例。
业绩比较基准 中国债券总指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合
型基金和股票型基金，高于货币市场基金。在债券型基金产品
中，其长期平均风险程度和预期收益率高于纯债券基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝兴业基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 刘月华 蒋松云
联系电话 021-38505888 010-66105799
信息披露负责人
电子邮箱 xxpl@fsfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-700-5588、 021-38924558 95588
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传真 021-38505777 010-66105798
注册地址
上海浦东世纪大道88号金茂
大厦 48F
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址
上海浦东世纪大道88号金茂
大厦 48F
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码 200121 100140
法定代表人 郑安国 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
www.fsfund.com
基金半年度报告备置地点
本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基金托管
人住所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 基金管理人
上海市世纪大道 88 号金茂大厦 48
层
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期（2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月30 日）
3.1.1 期间数据和指标
华宝兴业增强收益债券 A 华宝兴业增强收益债券 B
本期已实现收益 1,704,385.54 1,704,221.41
本期利润 -303,946.61 -1,351,127.68
加权平均基金份额本期利润 -0.0014 -0.0072
本期加权平均净值利润率 -0.14% -0.69%
本期基金份额净值增长率 -0.93% -1.13%
报告期末(2010 年6 月30日)
3.1.2 期末数据和指标
华宝兴业增强收益债券 A 华宝兴业增强收益债券 B
期末可供分配利润 6,416,152.40 5,507,044.65
期末可供分配基金份额利润 0.0383 0.0326
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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期末基金资产净值 173,929,266.05 174,318,826.02
期末基金份额净值 1.0383 1.0326
报告期末(2010 年6 月30日)
3.1.3 累计期末指标
华宝兴业增强收益债券 A 华宝兴业增强收益债券 B
基金份额累计净值增长率 4.82% 4.24%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
5、本基金生效于2009年2月17日,过往可比期间不完整。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华宝兴业增强收益债券A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去 1 个月 -1.46% 0.33% -0.38% 0.12% -1.08% 0.21%
过去 3 个月 -2.47% 0.32% 0.64% 0.09% -3.11% 0.23%
过去 6 个月 -0.93% 0.28% 2.01% 0.08% -2.94% 0.20%
过去 1 年 3.77% 0.26% 0.53% 0.07% 3.24% 0.19%
自基金成立
起至今
4.82% 0.22% -0.58% 0.07% 5.40% 0.15%
华宝兴业增强收益债券B
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去 1 个月 -1.50% 0.33% -0.38% 0.12% -1.12% 0.21%
过去 3 个月 -2.58% 0.32% 0.64% 0.09% -3.22% 0.23%
过去 6 个月 -1.13% 0.28% 2.01% 0.08% -3.14% 0.20%
过去 1 年 3.34% 0.26% 0.53% 0.07% 2.81% 0.19%
自基金成立
起至今
4.24% 0.22% -0.58% 0.07% 4.82% 0.15%
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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注： 净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的， 包括所有交易日以及季末最后一自然日 （如
非交易日）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009年 2月 17 日至 2010 年 6月 30 日）
华宝兴业增强收益债券 A
华宝兴业增强收益债券 B
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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注：按照基金合同的约定，自基金成立日期的6个月内达到规定的资产组合，截至2009年8月16
日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2010 年 6 月
30 日），所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、动
力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基金、
增强收益基金、中证 100 基金、180ETF以及 180ETF联接基金，所管理的开放式证券投资基金资产
净值合计 42,353,268,602.03 元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
华志贵
本基金基金
经理、华宝
兴业现金宝
货币基金经
理
2010-06-26 - 6 年
硕士。1999 年 7 月至
2000年 8月在上海广电
股份有限公司从事技
术、市场工作，2004 年
5月至 2008年 7月在上
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海东方证券股份有限公
司从事证券投资工作，
2008年 8月至 2009年 9
月在中欧基金管理有限
公司从事证券投资工
作。 2009 年 9 月加入华
宝兴业基金管理有限公
司任高级分析师，2010
年 1 月起任华宝兴业增
强收益债券型证券投资
基金基金经理助理，
2010年 5月起兼任华宝
兴业现金宝货币市场基
金基金经理助理，2010
年 6 月至今任华宝兴业
现金宝货币市场基金、
华宝兴业增强收益债券
型证券投资基金基金经
理。
牟旭东
本基金基金
经理、华宝
兴业多策略
股票基金经
理、华宝兴
业宝康配置
混合基金经
理
2009-02-17 - 13 年
硕士。1997 年 9 月至
2003年 1月在南方证券
有限公司从事证券研究
工作， 2003年 1 月加入
本公司， 任高级分析师，
2004年 9月起任研究部
副总经理， 2007 年 9 月
起任研究部总经理。
2007 年 10 月至今任华
宝兴业多策略增长开放
式证券投资基金基金经
理， 2009 年 2 月至今兼
任华宝兴业增强收益债
券型证券投资基金基金
经理， 2010年 1 月至今
兼任华宝兴业宝康灵活
配置证券投资基金基金
经理。
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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曾丽琼
本基金基金
经理、华宝
兴业现金宝
货币基金经
理
2009-02-17 2010-06-26 9年
本科。曾在杭州市商业
银行总行资金营运部从
事流动性管理及债券交
易， 2004 年 9 月加入本
公司， 任基金经理助理，
2007年 2月至 2010年 6
月任华宝兴业现金宝货
币市场基金基金经理，
2009年 2月至 2010年 6
月兼任华宝兴业增强收
益债券型证券投资基金
基金经理。
朱亮
本基金基金
经理助理、
华宝兴业宝
康消费品混
合基金经理
助理
2009-11-19 2010-06-28 5 年
硕士。曾在国金证券研
究所从事行业研究工
作。 2008 年 6 月加入华
宝兴业基金管理有限公
司任研究部高级分析
师， 2009 年 7 月至今任
华宝兴业宝康消费品证
券投资基金基金经理助
理， 2009年 11月至 2010
年 6 月任华宝兴业增强
收益债券型证券投资基
金基金经理助理。
注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金
法》及其各项实施细则、《华宝兴业增强收益债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规
的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资
风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过交易决策与交易执行相分离、交易部相对投资部门独立、每日交
易日结报告等机制，确保所管理的各基金在交易中被公平对待。
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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本报告期内，基金管理人严格实施公平交易制度；加强了对所管理的不同投资组合同向交易价
差的分析；分析结果没有发现交易价差异常。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，基金管理人管理的其他基金没有与本基金的投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金没有发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年上半年债券市场小幅度震荡走高。增强收益基金一直维持长期国债的试探头寸，但中间
几经周折，略有斩获但收获不丰。信用债一直维持适度配置，获取稳定的票息收入；同时也考虑信
用风险。本基金可圈可点的地方在于转债维持零配置，回避了大盘的系统性下跌。
增强收益基金在 2010 年的大类资产配置上不尽人意，拖累业绩。主要是股票部分一直维持较高
仓位，没有严格按照绝对收益的思路投资。
自新股发行启动以来，增强收益基金一直积极参与，获取一、二级市场的差价。2010 年的新股
申购策略简洁，明了。在 3 个月的封闭期后，该基金坚决地卖出所有股份。这一策略为基金带来明
显收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期，本基金 A 类基金涨幅为-0.93%，B 类基金涨幅为-1.13%，基金基准涨幅为 2.01%，
基金跑输基准。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2010 下半年，宏观经济面临下调风险，政策也可能微调，通胀走势面临需求端下行与成本
推动的矛盾。不确定性是经济与市场的常态。力争在不确定中看到一些较为确定的东西，也许市场
能提供更直接的信号，尤其是当对经济认识缺乏信心的时候。通胀形势，就不确定，货币量与要素
成本上升，通胀上行；但经济面临下行压力，也许是很长一段时间的低增长，也不排除经济骤然失
速的可能性，势必通胀下行。利率市场机会与风险并存，机会在假设中产生，风险在现实中感觉。
目前来看，短期是通胀，但中期经济面临收缩危险。
股票市场也将反复震荡,一方面结构性机会总是存在;另一方面,系统性风险也是存在的。政策存
在微调的可能性，市场会出现阶段性的机会。目前市场分成两级，大盘股估值是比较低，中小股票
的估值还是很高，新股狂热持续存在。市场不缺乏流动性，政府政策也隐含矛盾反复之意。总之，
目前的市场已经与 05-08年的市场不同，也与 2001-2005 年的市场不同，可能会出现新的运行形态，
需要新的思维。
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
基金管理人在报告期内对旗下基金估值中，各部门参与如下：
（一）基金会计：根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算，并对基金投
资品种进行估值。
（二）金融工程部：对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下，为估
值提供相关模型。
（三）估值委员会：定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及
适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时，评价现有估值政策和
程序的适用性。
（四）必要时基金经理参与制定估值政策制定、估值模型及估值方法的确定工作。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期末可供分配基金份额利润 A类基金为人民币 0.0383元， B类基金为人民币 0.0326
元，于 2010 年 1 月 15 日，本基金向截至 2010 年 1 月 14 日的本基金所有持有人进行利润分配：本
基金 A类份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.10 元， 本基金 B 类份额持有人按每 10 份基金份
额派发红利 0.10 元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010 年上半年，本基金托管人在对华宝兴业增强收益债券型证券投资基金的托管过程中，严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010 年上半年，华宝兴业增强收益债券型证券投资基金的管理人——华宝兴业基金管理有限公
司在华宝兴业增强收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价
格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运
作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，华宝兴业增强收益债券型证券投资基金对基金份额
持有人进行了一次利润分配，分配金额为 4,720,716.56 元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华宝兴业基金管理有限公司编制和披露的华宝兴业增强收益债券型证券投资基
金 2010 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容
进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
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6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
报告截止日：2010年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2010 年 6 月 30 日
上年度末
2009 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 47,582,348.68 113,917,390.66
结算备付金
2,531,930.07 776,802.90
存出保证金
280,348.90 250,000.00
交易性金融资产 6.4.7.2 320,899,044.75 469,045,282.96
其中：股票投资
37,845,152.75 65,457,554.76
基金投资
--
债券投资
283,053,892.00 403,587,728.20
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
2,896,717.65 -
应收利息 6.4.7.5 5,109,861.86 8,156,930.35
应收股利
10,920.51 -
应收申购款
30,161,815.46 3,924,015.43
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
409,472,987.88596,070,422.30
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010 年 6 月 30 日
上年度末
2009 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
20,000,000.00 89,000,000.00
应付证券清算款
39,039,922.15 2,055,947.64
应付赎回款
1,371,342.24 1,813,085.46
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
15
应付管理人报酬
163,148.62 212,261.84
应付托管费
54,382.87 70,753.96
应付销售服务费
49,300.40 81,913.18
应付交易费用 6.4.7.7 124,563.96 332,949.48
应交税费
2,400.00 -
应付利息
- 16,019.44
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 419,835.57 323,666.60
负债合计
61,224,895.81 93,906,597.60
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 336,324,895.02 475,395,402.01
未分配利润 6.4.7.10 11,923,197.05 26,768,422.69
所有者权益合计
348,248,092.07 502,163,824.70
负债和所有者权益总计
409,472,987.88 596,070,422.30
注：报告截止日2010年6月30日，基金份额净值A类：1.0383元，B类：1.0326元，基金份额总额
A类： 167,513,113.65 份，B类： 168,811,781.37 份。
6.2 利润表
会计主体：华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2010 年 1 月 1日 至 2010年 6 月 30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2010 年 1 月 1 日 至
2010 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2009 年 2 月 17 日（ 基
金合同生效日） 至
2009 年 6 月 30 日
一、收入
1,954,200.54 18,301,692.13
1.利息收入
7,107,793.4116,572,683.33
其中：存款利息收入 6.4.7.11 221,423.95 1,208,955.69
债券利息收入
6,886,369.4614,190,853.03
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
- 1,172,874.61
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填列）
-179,514.68 5,210,577.59
其中：股票投资收益 6.4.7.12 4,077,922.14 8,901,938.25
基金投资收益
--
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
16
债券投资收益 6.4.7.13 -4,393,380.50 -3,889,878.54
资产支持证券投资收益
--
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 135,943.68 198,517.88
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
6.4.7.16 -5,063,681.24 -3,687,190.38
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 89,603.05 205,621.59
减：二、费用
3,609,274.83 7,655,059.66
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,252,500.703,852,784.08
2．托管费 6.4.10.2.2 417,500.191,284,261.39
3．销售服务费 6.4.10.2.3 389,543.311,757,815.61
4．交易费用 6.4.7.18 726,934.30 590,646.68
5．利息支出
633,312.30 -
其中：卖出回购金融资产支出
633,312.30 -
6．其他费用 6.4.7.19 189,484.03 169,551.90
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
-1,655,074.29 10,646,632.47
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-1,655,074.29 10,646,632.47
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2010 年 1 月 1日 至 2010年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
475,395,402.01 26,768,422.69 502,163,824.70
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
0.00 -1,655,074.29 -1,655,074.29
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-139,070,506.99 -8,469,434.79 -147,539,941.78
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
17
其中：1.基金申购款 119,075,993.81 6,262,757.32 125,338,751.13
2.基金赎回款 -258,146,500.80 -14,732,192.11 -272,878,692.91
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动 （净值减少以“-”
号填列）
- -4,720,716.56 -4,720,716.56
五、期末所有者权益（基
金净值）
336,324,895.02 11,923,197.05 348,248,092.07
上年度可比期间
2009 年 2 月 17日（基金合同生效日） 至 2009 年 6 月 30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,258,208,383.25 0.00 2,258,208,383.25
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 10,646,632.47 10,646,632.47
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-1,334,720,623.22 -2,083,818.79 -1,336,804,442.01
其中：1.基金申购款 99,623,041.36 147,864.59 99,770,905.95
2.基金赎回款 -1,434,343,664.58 -2,231,683.38 -1,436,575,347.96
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动 （净值减少以“-”
号填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
923,487,760.03 8,562,813.68 932,050,573.71
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：裴长江，主管会计工作负责人：黄小薏，会计机构负责人：向辉
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金(以下简称 “本基金” )， 系经中国证券监督管理委员会 （以
下简称“中国证监会” ）证监许可[2008]1294号文《关于同意华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
募集申请的批复》的核准，由华宝兴业基金管理有限公司作为发起人于 2009 年 1 月 5 日至 2009 年
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
18
2 月 13 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所有限公司验证并出具安永华明
（2009）验字第 60737318_B01 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2009
年 2 月 17 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金
（本金）为人民币 2,257,644,988.35 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币 563,394.90 元，以
上实收基金（本息）合计为人民币 2,258,208,383.25 元，折合 2,258,208,383.25 份基金份额。本基金
的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司，注册登记机构为华宝兴业基金管理有限公司，基金托
管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括公司债券、企业债券、可转换债券、短
期融资券、金融债、资产支持证券、国债、央行票据、债券回购、股票、权证，以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于债券等固定收益类资产的比例不低于基金资
产的 80%；投资于股票等权益类资产的比例不超过基金资产的 20%；现金或者到期日在一年以内的
政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金可通过投资首次发行股票、增发新股、可转换债券转股
票以及权证行权等方式获得股票，也可直接从二级市场买入股票。本基金可通过参与可分离转债申
购而获得权证，也可直接从二级市场买入权证。此外，如法律法规或中国证监会允许基金投资其他
品种的，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围。本基金整体的业绩比较
基准为中国债券总指数收益率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会
计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，
对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业
务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理
办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基
金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板
第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010 上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年
6 月 30 日的财务状况以及 2010 上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错。
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
19
6.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂
免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、
债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代
缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通
知》的规定，自 2005 年 6 月 13 日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照
财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 6月 30 日
活期存款 47,582,348.68
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
20
定期存款 -
其他存款 -
合计 47,582,348.68
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2010年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 44,282,393.1637,845,152.75 -6,437,240.41
交易所市场 198,820,374.26 202,389,892.00 3,569,517.74
银行间市场 82,409,391.78 80,664,000.00 -1,745,391.78 债券
合计 281,229,766.04 283,053,892.00 1,824,125.96
资产支持证券 -- -
基金 -- -
其他 -- -
合计 325,512,159.20320,899,044.75 -4,613,114.45
6.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 6月 30 日
应收活期存款利息 3,857.63
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 886.20
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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应收债券利息 5,105,118.03
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 5,109,861.86
6.4.7.6其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 6月 30 日
交易所市场应付交易费用 119,908.96
银行间市场应付交易费用 4,655.00
合计 124,563.96
6.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年 6月 30 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 1,232.26
应付后端申购费 -
债券利息税 -
预提费用 168,603.31
银行手续费 -
合计 419,835.57
6.4.7.9实收基金
华宝兴业增强收益债券 A
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日 项目
基金份额 账面金额
上年度末 255,881,307.06255,881,307.06
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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本期申购 26,401,456.0826,401,456.08
本期赎回（以“-”号填列） -114,769,649.49 -114,769,649.49
本期末 167,513,113.65167,513,113.65
华宝兴业增强收益债券 B
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日 项目
基金份额 账面金额
上年度末 219,514,094.95219,514,094.95
本期申购 92,674,537.7392,674,537.73
本期赎回（以“-”号填列） -143,376,851.31 -143,376,851.31
本期末 168,811,781.37168,811,781.37
注：本年申购含转换入份额；本年赎回含转换出份额。
6.4.7.10未分配利润
华宝兴业增强收益债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 13,438,111.421,400,622.1014,838,733.52
本期利润 1,704,385.54-2,008,332.15-303,946.61
本期基金份额交易产生的变动数 -4,372,613.95 -1,224,359.05 -5,596,973.00
其中：基金申购款 1,312,477.21205,265.391,517,742.60
基金赎回款 -5,685,091.16-1,429,624.44-7,114,715.60
本期已分配利润 -2,521,661.51 --2,521,661.51
本期末 8,248,221.50-1,832,069.106,416,152.40
华宝兴业增强收益债券 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 10,731,150.131,198,539.0411,929,689.17
本期利润 1,704,221.41-3,055,349.09-1,351,127.68
本期基金份额交易产生的变动数 -2,896,161.07 23,699.28 -2,872,461.79
其中：基金申购款 4,161,271.83583,742.894,745,014.72
基金赎回款 -7,057,432.90-560,043.61-7,617,476.51
本期已分配利润 -2,199,055.05 --2,199,055.05
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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本期末 7,340,155.42-1,833,110.775,507,044.65
6.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年 1月 1 日 至 2010 年 6 月 30日
活期存款利息收入 204,611.02
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 13,829.17
其他 2,983.76
合计 221,423.95
6.4.7.12股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年 1月 1 日 至 2010 年 6 月 30日
卖出股票成交总额 248,144,071.59
减：卖出股票成本总额 244,066,149.45
买卖股票差价收入 4,077,922.14
6.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 906,741,192.33
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 901,664,086.53
减：应收利息总额 9,470,486.30
债券投资收益 -4,393,380.50
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内未产生权证投资收益。
6.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目 本期
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
24
2010年1月1日 至 2010年6月30日
股票投资产生的股利收益 135,943.68
基金投资产生的股利收益 -
合计 135,943.68
6.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
1. 交易性金融资产 -5,063,681.24
——股票投资 -10,438,643.90
——债券投资 5,374,962.66
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -5,063,681.24
6.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
基金赎回费收入 84,495.95
转换费收入 5,107.10
合计 89,603.05
注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。
2、部分基金之间的转换费采用固定转换费率，转换费总额的25%归入转出基金的基金资产；
部分基金之间的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成， 其中赎回费部分的25%归入转出基金的基
金资产。
6.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
交易所市场交易费用 722,209.30
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
25
银行间市场交易费用 4,725.00
合计 726,934.30
6.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
审计费用 39,671.58
信息披露费 128,931.73
银行汇划费用 11,880.72
帐户维护费 9,000.00
合计 189,484.03
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
本基金本报告期无特别或有事项的说明。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金本报告期内无特别资产负债表日后事项的说明。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴业”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行” ) 基金托管人、基金代销机构
华宝信托投资有限责任公司-R2002XT002 基金管理人的股东旗下理财产品
华宝信托投资有限责任公司-R2008ZX023 基金管理人的股东旗下理财产品
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单位进行交易。
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
26
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年2月17日（基金合同
生效日） 至 2009年6月30
日
当期发生的基金应支付的管理费 1,252,500.70 3,852,784.08
其中：支付销售机构的客户维护费 237,820.34 814,101.92
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.60%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.60%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前
两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年2月17日（基金合同
生效日） 至 2009年6月30
日
当期发生的基金应支付的托管费 417,500.19 1,284,261.39
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作
日内从基金资产中一次性支取。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
华宝兴业增强收益债华宝兴业增强收益债 合计
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
27
券 A 券 B
华宝兴业基金管理有限公司 -80,060.0480,060.04
中国工商银行股份有限公司(“工
商银行”)
- 171,793.43 171,793.43
合计 -251,853.47251,853.47
上年度可比期间
2009年2月17日（基金合同生效日） 至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关联方名称
华宝兴业增强收益债
券 A
华宝兴业增强收益债
券 B
合计
华宝兴业基金管理有限公司 -161,742.03161,742.03
中国工商银行股份有限公司(“工
商银行”)
- 762,601.04 762,601.04
合计 -924,343.07924,343.07
注：销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金份
额分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A类不收取销售服务费，B类销售服务费年费
率为0.4%。B类基金销售服务费计算方法如下：
H=E×0.40%/当年天数
H为每日应支付的基金销售服务费
E为前一日的B类基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人
发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。
若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
-
- - - - - -
上年度可比期间
2009年2月17日（基金合同生效日） 至 2009年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的各关联方
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
28
名称
中国工商银行 110,441,509.59 105,807,842.47 - - - -
注：本报告期内本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年2月17日（基金合同生效日） 至
2009年6月30日 项目
华宝兴业增强收益债
券A
华宝兴业增强收益债
券B
华宝兴业增强收益债
券A
华宝兴业增强收益债
券B
期初持有的基金份额 545,288.54 - - -
期间申购/买入总份额 --- -
期间因拆分变动份额 --- -
减：期间赎回/卖出总份额 --- -
期末持有的基金份额 545,288.54 - - -
期末持有的基金份额占基金
总份额比例
0.33% - - -
注：基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
华宝兴业增强收益债券 A
份额单位：份
华宝兴业增强收益债券A本期末
2010年6月30日
华宝兴业增强收益债券A上年度末
2009年12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
华宝信托有
限责任公司
-R2002XT00
2
26,588,844.05 15.87% 75,871,585.73 29.65%
华宝信托有
限责任公司
-R2008ZX02
3
- - 9,985,020.97 3.90%
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
29
注：1、报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资B类基金。
2、除基金管理人之外的其他关联方投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明
书的规定执行。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年2月17日 （基金合同生效日） 至
2009年6月30日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 47,582,348.68 204,611.02 54,334,759.80 1,126,244.39
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内与过往可比期间无参与关联方承销证券的情况。
6.4.11 利润分配情况
华宝兴业增强收益债券A
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基
金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1 2010-01-14 2010-01-14 0.100 882,381.71 1,639,279.80 2,521,661.51 -
合计 - - 0.100882,381.711,639,279.80 2,521,661.51 -
华宝兴业增强收益债券B
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基
金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1 2010-01-14 2010-01-14 0.100 1,062,207.15 1,136,847.90 2,199,055.05 -
合计 - - 0.1001,062,207.151,136,847.90 2,199,055.05 -
6.4.12 期末（2010年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
30
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量 （单
位： 股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
300088 长信科技 2010-05-17 2010-08-26
认购网下
发行股票
未上市
24.00 28.40 61,896 1,485,504.00 1,757,846.40 -
300070 碧水源 2010-04-12 2010-07-21
认购网下
发行股票
未上市
69.00 93.20 18,633 1,285,677.00 1,736,595.60 -
300078 中瑞思创 2010-04-23 2010-07-30
认购网下
发行股票
未上市
58.00 69.88 20,380 1,182,040.00 1,424,154.40 -
300082 奥克股份 2010-05-10 2010-08-20
认购网下
发行股票
未上市
85.00 67.55 18,328 1,557,880.00 1,238,056.40 -
002382 蓝帆股份 2010-03-26 2010-07-02
认购网下
发行股票
未上市
35.00 34.19 33,788 1,182,580.00 1,155,211.72 -
300077 国民技术 2010-04-23 2010-08-02
认购网下
发行股票
未上市
87.50 116.75 8,519 745,412.50 994,593.25 -
002383 合众思壮 2010-03-26 2010-07-02
认购网下
发行股票
未上市
37.00 48.45 19,191 710,067.00 929,803.95 -
002405 四维图新 2010-05-06 2010-08-18
认购网下
发行股票
未上市
25.60 33.18 27,256 697,753.60 904,354.08 -
300074 华平股份 2010-04-16 2010-07-27
认购网下
发行股票
未上市
72.00 63.41 12,476 898,272.00 791,103.16 -
300072 三聚环保 2010-04-16 2010-07-27
认购网下
发行股票
未上市
32.00 40.82 14,813 474,016.00 604,666.66 -
300075 数字政通 2010-04-16 2010-07-27
认购网下
发行股票
未上市
54.00 47.65 10,000 540,000.00 476,500.00 -
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
31
002402 和而泰 2010-04-30 2010-08-11
认购网下
发行股票
未上市
35.00 32.80 14,375 503,125.00 471,500.00 -
002385 大北农 2010-03-31 2010-07-09
认购网下
发行股票
未上市
35.00 32.32 12,797 447,895.00 413,599.04 -
300069 金利华电 2010-04-12 2010-07-21
认购网下
发行股票
未上市
23.90 25.73 11,261 269,137.90 289,745.53 -
300094 国联水产 2010-06-30 2010/7/8
认购网上
定价发行
股票未上
市
14.38 14.38 500 7,190.00 7,190.00 -
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵
押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金截至 2010 年 6 月 30 日止从事证券交易所债券回购交易形成的卖出回购证券款余额
20,000,000.00 元于 2010年 7 月 7 日到期。 该类交易要求本基金在回购申报前指定用于回购质押的证
券交易所交易债券，并提交转入质押库中。在回购期内提交的质押券按证券交易所规定的比例折算
为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型基金，属于低风险基金产品，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金和
股票型基金，高于货币市场基金。在债券型基金产品中，其长期平均风险程度和预期收益率高于纯
债券基金。本基金投资的金融工具主要包括债券、股票等。本基金在日常经营活动中面临的与这些
金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管
理的主要目标是在控制风险和保持资产流动性的前提下，追求较高的当期收益和总回报，争取实现
基金资产的长期稳健增值。
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
32
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括督察长、内
部控制委员会、副总经理、内控审计风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。
副总经理总管公司的内控事务。督察长向董事会负责，独立地就内控制度的执行情况履行检查、评
价、报告和建议职能。内控审计风险管理部在副总经理指导下对公司内部控制运行情况进行监控，
主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；对各部门和岗
位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。
本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。
第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控和
互控；第三层监控防线为内部内控审计风险管理部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监督反
馈；最后是以副总经理领导的内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的
总体监督、控制，并对内控审计风险管理部的工作予以直接指导。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估测
各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失的频
度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征，通
过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，及时可靠
地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评
级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行
内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2010年 6月 30 日
上年末
2009年 12 月 31 日
A-1 39,988,000.00 50,134,000.00
A-1 以下 --
AAA 12,821,900.00 -
未评级 40,676,000.00 49,835,000.00
合计 93,485,900.00 99,969,000.00
注：短期信用评级为“未评级”的债券系中国人民银行发行的贴现式中央银行票据。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
33
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2010年 6月 30 日
上年末
2009年 12 月 31 日
AAA 7,969,807.60 35,146,770.00
AAA 以下 74,197,662.50 53,212,044.80
AA 以下 10,981,955.00 14,961,082.00
未评级 96,418,566.90 200,298,831.40
合计 189,567,992.00 303,618,728.20
注：长期信用评级为“未评级”的债券系中华人民共和国财政部发行的国债和中国人民银行发
行的中央银行票据。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调
整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金所投资的证券在
证券交易所或银行间市场交易，因此除在附注十中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，
其余均能及时变现。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合久
期、Beta 值等指标来衡量市场风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收
益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。本报告期末，本基金持有的债券投资公允价值占基金资产净值
比例为 81.28%。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年6 月30 日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 47,582,348.68 - - - 47,582,348.68
结算备付金 2,531,930.07 - - - 2,531,930.07
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
34
存出保证金 - - - 280,348.90 280,348.90
交易性金融资产 93,485,900.00 92,621,174.50 96,946,817.50 37,845,152.75 320,899,044.75
应收证券清算款 - - -2,896,717.65 2,896,717.65
应收利息 - - -5,109,861.86 5,109,861.86
应收股利 - - - 10,920.51 10,920.51
应收申购款 - - -30,161,815.46 30,161,815.46
其他资产 - - - - -
资产总计 143,600,178.75 92,621,174.50 96,946,817.50 76,304,817.13 409,472,987.88
负债
卖出回购金融资产
款
20,000,000.00 - - - 20,000,000.00
应付证券清算款 - - -39,039,922.15 39,039,922.15
应付赎回款 - - -1,371,342.24 1,371,342.24
应付管理人报酬 - - - 163,148.62 163,148.62
应付托管费 - - - 54,382.87 54,382.87
应付销售服务费 - - - 49,300.40 49,300.40
应付交易费用 - - - 124,563.96 124,563.96
应交税费 - - - 2,400.00 2,400.00
其他负债 - - - 419,835.57 419,835.57
卖出回购金融资产 - - - - -
应付利息 - - - - -
负债总计 20,000,000.00 0.00 0.0041,224,895.81 61,224,895.81
利率敏感度缺口 123,600,178.75 92,621,174.50 96,946,817.50 35,079,921.32 348,248,092.07
上年度末2009年12
月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 113,917,390.66 - - - 113,917,390.66
结算备付金 776,802.90 - - - 776,802.90
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 101,407,200.00 282,759,398.40 19,421,129.80 65,457,554.76 469,045,282.96
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - -8,156,930.35 8,156,930.35
应收股利 - - - - -
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
35
应收申购款 3,012,000.00 - - 912,015.43 3,924,015.43
其他资产 - - - - -
资产总计 219,113,393.56 282,759,398.40 19,421,129.80 74,776,500.54 596,070,422.30
负债
卖出回购金融资产
款
- - - - -
应付证券清算款 - - -2,055,947.64 2,055,947.64
应付赎回款 - - -1,813,085.46 1,813,085.46
应付管理人报酬 - - - 212,261.84 212,261.84
应付托管费 - - - 70,753.96 70,753.96
应付销售服务费 - - - 81,913.18 81,913.18
应付交易费用 - - - 332,949.48 332,949.48
应交税费 - - - - -
其他负债 - - - 323,666.60 323,666.60
卖出回购金融资产 89,000,000.00 - - - 89,000,000.00
应付利息 - - - 16,019.44 16,019.44
负债总计 89,000,000.00 - -4,906,597.60 93,906,597.60
利率敏感度缺口 130,113,393.56 282,759,398.40 19,421,129.80 69,869,902.94 502,163,824.70
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测
算的理论变动值。
假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个百分点，其他市场变量均不发生变化。
此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2010年 6月 30 日
上年度末
2009年 12 月 31 日
A类基金 --
分析
所有期限的利率上升25个
基点
减少约154.85 减少约91.05
所有期限的利率下降25个 增加约158.31 增加约92.06
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
36
基点
B 类基金 --
所有期限的利率上升25个
基点
减少约155.19 减少约77.84
所有期限的利率下降25个
基点
增加约158.66 增加约78.70
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。本基
金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，主要风险为利率风险和信用风险，其他的市场因素
对本基金资产净值无重大影响。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 37,845,152.75 9.24
其中：股票 37,845,152.75 9.24
2 固定收益投资 283,053,892.00 69.13
其中：债券 283,053,892.00 69.13
资产支持证券 --
3 金融衍生品投资 --
4 买入返售金融资产 --
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
--
5 银行存款和结算备付金合计 50,114,278.75 12.24
6 其他各项资产 38,459,664.38 9.39
7 合计 409,472,987.88100.00
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
37
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 27,681,742.12 7.95
C0
食品、饮料 420,789.04 0.12
C1
纺织、服装、皮毛 1,127,984.96 0.32
C2
木材、家具 3,505,000.00 1.01
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 10,686,977.78 3.07
C5
电子 4,648,094.05 1.33
C6
金属、非金属 1,178,446.96 0.34
C7
机械、设备、仪表 3,226,149.33 0.93
C8
医药、生物制品 - -
C99
其他制造业 2,888,300.00 0.83
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 6,699,949.03 1.92
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 1,736,595.60 0.50
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 1,726,866.00 0.50
合计 37,845,152.75 10.87
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 002184 海得控制 303,901 3,598,187.84 1.03
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
38
2 002043 兔 宝 宝 500,000 3,505,000.00 1.01
3 000912 泸 天 化 500,000 3,105,000.00 0.89
4 601299 中国北车 606,695 2,936,403.80 0.84
5 002003 伟星股份 170,000 2,888,300.00 0.83
6 002001 新 和 成 100,000 2,565,000.00 0.74
7 300088 长信科技 61,896 1,757,846.40 0.50
8 300070 碧水源 18,633 1,736,595.60 0.50
9 000716 *ST南方 203,400 1,726,866.00 0.50
10 300078 中瑞思创 20,380 1,424,154.40 0.41
11 300082 奥克股份 18,328 1,238,056.40 0.36
12 000791 西北化工 215,000 1,229,800.00 0.35
13 002225 濮耐股份 129,928 1,178,446.96 0.34
14 002382 蓝帆股份 33,788 1,155,211.72 0.33
15 600677 航天通信 149,998 1,127,984.96 0.32
16 300077 国民技术 8,519 994,593.25 0.29
17 002383 合众思壮 19,191 929,803.95 0.27
18 002405 四维图新 27,256 904,354.08 0.26
19 300074 华平股份 12,476 791,103.16 0.23
20 000792 盐湖钾肥 20,237 789,243.00 0.23
21 300072 三聚环保 14,813 604,666.66 0.17
22 300075 数字政通 10,000 476,500.00 0.14
23 002402 和而泰 14,375 471,500.00 0.14
24 002385 大北农 12,797 413,599.04 0.12
25 300069 金利华电 11,261 289,745.53 0.08
26 300094 国联水产 500 7,190.00 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002001 新 和 成 10,953,297.02 2.18
2 000912 泸 天 化 9,550,726.44 1.90
3 002043 兔 宝 宝 8,648,128.51 1.72
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
39
4 002147 方圆支承 6,772,864.80 1.35
5 600360 华微电子 6,364,183.13 1.27
6 000792 盐湖钾肥 5,880,355.96 1.17
7 002003 伟星股份 5,832,297.78 1.16
8 600693 东百集团 5,810,167.60 1.16
9 600104 上海汽车 5,792,290.79 1.15
10 000800 一汽轿车 5,698,482.60 1.13
11 600178 东安动力 5,619,870.88 1.12
12 000791 西北化工 5,205,445.01 1.04
13 600166 福田汽车 5,041,059.03 1.00
14 600270 外运发展 4,990,782.81 0.99
15 002184 海得控制 4,831,978.30 0.96
16 000016 深康佳Ａ 4,563,931.00 0.91
17 002048 宁波华翔 4,429,014.00 0.88
18 000625 长安汽车 4,402,997.00 0.88
19 600423 柳化股份 4,269,512.00 0.85
20 600271 航天信息 4,259,618.00 0.85
注：买入金额不包括相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002001 新 和 成 13,432,916.24 2.68
2 002147 方圆支承 7,028,156.29 1.40
3 600360 华微电子 6,409,264.99 1.28
4 000418 小天鹅Ａ 6,170,234.32 1.23
5 600693 东百集团 5,961,229.52 1.19
6 600178 东安动力 5,952,995.48 1.19
7 600104 上海汽车 5,547,113.41 1.10
8 600270 外运发展 5,239,974.25 1.04
9 000912 泸 天 化 5,068,117.03 1.01
10 600973 宝胜股份 5,057,907.88 1.01
11 000792 盐湖钾肥 4,982,519.06 0.99
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
40
12 600166 福田汽车 4,945,926.55 0.98
13 600423 柳化股份 4,733,186.19 0.94
14 600216 浙江医药 4,505,523.46 0.90
15 000800 一汽轿车 4,390,096.83 0.87
16 002043 兔 宝 宝 4,239,832.78 0.84
17 600271 航天信息 4,230,775.50 0.84
18 000625 长安汽车 4,224,131.50 0.84
19 002048 宁波华翔 4,065,114.30 0.81
20 000983 西山煤电 3,977,301.22 0.79
注：卖出金额不包括相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 226,892,391.34
卖出股票的收入（成交）总额 248,144,071.59
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 96,418,566.9027.69
2 央行票据 40,676,000.0011.68
3 金融债券 --
其中：政策性金融债 --
4 企业债券 105,971,325.1030.43
5 企业短期融资券 39,988,000.0011.48
6 可转债 --
7 其他 --
8 合计 283,053,892.0081.28
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
41
1 010107 21 国债⑺ 745,760 80,877,672.00 23.22
2 0801038 08 央行票据38 400,000 40,676,000.00 11.68
3 1081130 10 铁道CP02 400,000 39,988,000.00 11.48
4 122023 09 万业债 151,340 15,951,236.00 4.58
5 112015 09 泛海债 150,000 15,750,000.00 4.52
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查， 也没有在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
7.9.2 本基金采取定量与定性相结合的个股精选策略，使用成长、价值、盈利等方面的指标对股
票进行排序，并对排名靠前的股票进行案头研究和实地调研，深入研究企业的基本面和长期发展前
景，挑选出预期表现将超过大盘的个股，构建核心组合，没有特定的股票备选库。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 280,348.90
2 应收证券清算款 2,896,717.65
3 应收股利 10,920.51
4 应收利息 5,109,861.86
5 应收申购款 30,161,815.46
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 38,459,664.38
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
42
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
华宝兴业增强
收益债券A
2,466 67,929.08 62,431,511.5637.27% 105,081,602.0962.73%
华宝兴业增强
收益债券B
2,489 67,823.13 39,824,019.5123.59% 128,987,761.8676.41%
合计 4,955 67,875.86 102,255,531.0730.40% 234,069,363.9569.60%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
华宝兴业增强收益债券 A 354,653.57 0.21172%
华宝兴业增强收益债券B--
基金管理公司所
有从业人员持有
本开放式基金
合计 354,653.570.10545%
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目 华宝兴业增强收益债券 A 华宝兴业增强收益债券 B
基金合同生效日(2009 年 2 月 17 日)
基金份额总额
615,728,987.54 1,642,479,395.71
本报告期期初基金份额总额 255,881,307.06 219,514,094.95
本报告期基金总申购份额 26,401,456.08 92,674,537.73
减：本报告期基金总赎回份额 114,769,649.49 143,376,851.31
本报告期基金拆分变动份额 --
本报告期期末基金份额总额 167,513,113.65 168,811,781.37
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
43
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内,基金管理人与基金托管人的专门基金托管部门未有重大人事变动。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金投资策略的改变
本基金的投资策略在报告期内未发生变更。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同生
效之日起至本报告期末。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
申银万国 1 252,727,437.21 55.50% 205,341.98 54.39% -
海通证券 1 202,612,437.36 44.50% 172,219.46 45.61% -
国泰君安 1 - - - - -
注：1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于5亿元人民币；财务状况良好，各项财
务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国
人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
44
能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为
本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的地域分
散化。
（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。
2、本报告期内国泰君安为新增交易单元。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
申银万国 33,788,383.89 3.14% - - - -
海通证券 1,041,164,293.60 96.86% 1,644,200,000.00 100.00% - -
国泰君安 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金资
产净值公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-01-04
2
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金分
红预告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-01-12
3
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金分
红公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-01-15
4
关于华宝兴业基金管理有限公司全部基金
增加江海证券有限公司为代销机构的公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-03-03
5
关于华宝兴业基金管理有限公司增加兴业
银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
2010-03-10
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
45
证券报》以及基金
管理人网站
6
关于调整旗下开放式基金持有期限计算方
法的提示性公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-03-16
7
关于华宝兴业基金管理有限公司增加国都
证券有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-03-19
8
关于华宝兴业基金管理有限公司增加渤海
银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-03-19
9
关于华宝兴业基金管理有限公司旗下部分
基金增加华夏银行股份有限公司为机构的
公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-03-19
10
关于华宝兴业基金管理有限公司增加江苏
银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-03-19
11
华宝兴业基金公司关于调整旗下基金在上
海浦东发展银行定期定额投资起点金额的
公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-04-09
12
华宝兴业基金管理有限公司关于旗下基金
持有的股票停牌后估值方法变更的提示性
公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-04-20
13
关于华宝兴业基金管理有限公司旗下部分
基金增加东兴证券为代销机构的公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-04-29
14
华宝兴业基金管理有限公司关于旗下基金
所持中信证券恢复采用收盘价估值的公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
2010-05-06
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
46
管理人网站
15
华宝兴业基金管理有限公司关于调整“e网
金”网上直销定期定额投资业务协议的公
告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-05-10
16
关于华宝兴业基金管理有限公司旗下部分
基金增加德邦证券有限责任公司为代销机
构的公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-05-26
17
关于华宝兴业基金管理有限公司旗下部分
基金增加华安证券有限责任公司为代销机
构的公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-06-02
18
关于华宝兴业基金管理有限公司旗下部分
基金增加东北证券股份有限公司为代销机
构的公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-06-04
19
关于华宝兴业基金管理有限公司旗下部分
基金增加上海证券有限责任公司为代销机
构的公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-06-08
20
华宝兴业基金管理有限公司关于基金经理
变更的公告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-06-26
21
华宝兴业基金管理有限公司关于开通工商
银行借记卡网上直销业务及优惠费率的公
告
中国证券报》 、 《证
券时报》、《上海
证券报》以及基金
管理人网站
2010-06-28
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件；
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金基金合同；
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金招募说明书；
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金托管协议；
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
47
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
11.2 存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。
11.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种
定期和临时公告。
华宝兴业基金管理有限公司
二〇一〇年八月二十五日
