华宝兴业宝康消费品证券投资基金 2010年半年度报告摘要
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华宝兴业宝康系列下设之
华宝兴业宝康消费品证券投资基金
2010年半年度报告摘要
2010年6月30日
基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一〇年八月二十五日
华宝兴业宝康消费品证券投资基金 2010年半年度报告摘要
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 8 月 18 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2010 年1 月1日起至 2010年 6 月30 日止。
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华宝兴业宝康消费品证券投资基金
基金简称 华宝兴业宝康消费品混合
基金主代码 240001
交易代码
240001
系列基金名称
华宝兴业宝康系列
系列其他子基金名称
华宝兴业宝康配置混合(240002)、华宝兴业宝康债券(240003)
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003年7月15日
基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,039,276,394.76份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
分享我国全面建设小康社会过程中消费品各相关行业的稳步成
长；为基金份额持有人谋求长期稳定回报。
投资策略
本基金看好消费品的发展前景，长期持有消费品组合，并注重资
产在其各相关行业的配置，适当进行时机选择。
业绩比较基准
上证180指数和深证100指数的复合指数×80%+中信标普全债指
数×20%。
复合指数＝（上证180流通市值／成分指数总流通市值）× 上证
180指数＋ （深证100流通市值／成分指数总流通市值） ×深证100
指数
成分指数总流通市值＝上证180流通市值＋深证100流通市值
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝兴业基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 刘月华 尹东
联系电话 021-38505888 010-67595003 信息披露负责人
电子邮箱 xxpl@fsfund.com yindong.zh@ccb.cn
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客户服务电话
400-700-5588、
021-38924558
010—67595096
传真 021-38505777 010-66275853
注册地址
上海浦东世纪大道88号金茂
大厦48F
北京市西城区金融大街25号
办公地址
上海浦东世纪大道88号金茂
大厦48F
北京市西城区闹市口大街 1
号院 1 号楼
邮政编码 200121 100033
法定代表人 郑安国 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
www.fsfund.com
基金半年度报告备置地点
本基金半年报置备地点包括基金管理人办公场所和基金托
管人办公场所。
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2010 年1月1 日 至 2010 年6 月30 日）
本期已实现收益 54,037,346.36
本期利润 -678,537,937.32
加权平均基金份额本期利润 -0.2541
本期加权平均净值利润率 -17.55%
本期基金份额净值增长率 -15.77%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2010 年6 月30日)
期末可供分配利润 2,719,795,825.87
期末可供分配基金份额利润 0.8949
期末基金资产净值 3,941,491,646.17
期末基金份额净值 1.2969
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2010 年6 月30日)
基金份额累计净值增长率 347.05%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
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2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日）。
4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -4.88% 1.23% -5.83% 1.34% 0.95% -0.11%
过去三个月 -13.51% 1.37% -18.93% 1.46% 5.42% -0.09%
过去六个月 -15.77% 1.19% -22.70% 1.28% 6.93% -0.09%
过去一年 2.69% 1.45% -15.05% 1.52% 17.74% -0.07%
过去三年 21.86% 1.72% -21.14% 1.92% 43.00% -0.20%
自基金成立
起至今
347.05% 1.36% 102.42% 1.57% 244.63% -0.21%
注：1、本基金业绩比较基准为：上证180指数和深证100指数的复合指数×80%+中信标普全债指
数×20%。
2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如
非交易日）。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
华宝兴业宝康消费品证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2003 年 7 月 15 日至 2010 年 6 月 30 日）
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注：按照基金合同的约定，自基金成立日期的6个月内达到规定的资产组合，截至2004年1月15
日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2010 年 6 月
30 日），所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、动
力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基金、
增强收益基金、中证 100 基金、180ETF 以及 180ETF 联接基金，所管理的开放式证券投资基金资产
净值合计 42,353,268,602.03 元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
刘自强
本基金基金经
理、华宝兴业
动力组合股票
基金经理
2010-06-26 - 9年
硕士。2001 年 7 月至
2003年 7 月，在天同证
券任研究员，2003 年 7
月至 2003 年 11 月，在
中原证券任行业研究部
副经理，2003 年 11 月
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至 2006 年3 月， 在上海
融昌资产管理公司先后
任研究员、研究总监。
2006年5月加入华宝兴
业基金管理有限公司，
先后任高级分析师、研
究部总经理助理、基金
经理助理职务，2008 年
3 月至今任华宝兴业动
力组合股票型证券投资
基金的基金经理，2010
年 6 月至今兼任华宝兴
业宝康消费品证券投资
基金基金经理。
闫旭
本基金基金经
理
2008-04-25 - 10 年
硕士。曾在富国基金管
理有限公司从事证券研
究、交易和投资工作，
2004 年 10 月进入本公
司，先后任多策略增长
基金基金经理助理、宝
康消费品基金基金经理
助理。2007 年 6 月至
2008年9月任华宝兴业
行业精选股票型证券投
资基金基金经理。2008
年 4 月至今任华宝兴业
宝康消费品证券投资基
金基金经理。
朱亮
本基金基金经
理助理、华宝
兴业增强收益
债券基金经理
助理
2009-07-07 - 5年
硕士。曾在国金证券研
究所从事行业研究工
作。2008 年6 月加入华
宝兴业基金管理有限公
司任研究部高级分析
师，2009 年7 月至今任
华宝兴业宝康消费品证
券投资基金基金经理助
理， 2009年11月至2010
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年 6 月任华宝兴业增强
收益债券型证券投资基
金基金经理助理。
注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金
法》及其各项实施细则、《华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规
的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制投资
风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过交易决策与交易执行相分离、交易部相对投资部门独立、每日交
易日结报告等机制，确保所管理的各基金在交易中被公平对待。
本报告期内，基金管理人严格实施公平交易制度；加强了对所管理的不同投资组合同向交易价
差的分析；分析结果没有发现交易价差异常。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，基金管理人管理的其他基金没有与本基金的投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金没有发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年开始市场先抑后扬，二季度则基本单边下跌。基本面上，年初国内央行存款准备金率上
调、大量发行央票回收流动性等紧缩性货币政策推出早于预期，4 月国家采用货币、行政等多个手
段对价格依然上涨的地产进行有史以来的最严厉调控，同时又全面清理地方融资平台，银行也对贷
款严加控制，使得投资者对二次探底的担心急剧增加；国际上，希腊、西班牙等国家的主权信用危
机又不断涌现。资金面上，银行贷款受控，新股发行速度不减，大小限也开始解禁，资金压力明显
增大。
上半年，地产、钢铁、煤炭、有色、汽车等板块表现下跌较大，食品饮料、商业零售和 TMT 等
跌幅较小。我们保持较低仓位，根据不同热点做了波段操作。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本基金份额净值为 1.2969 元，本报告期份额净值增长率为-15.77%，同期业
华宝兴业宝康消费品证券投资基金 2010年半年度报告摘要
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绩比较基准收益率为-22.70%，
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，从实体经济领先指标看，基本面上仍继续回落，宏观数据将反映到企业盈利的微
观层面，企业利润增长速度有回落可能。从近期政策强调调结构以及对发改委停批所有新报城投类
债券等举动看，短期内政策仍没转向的苗头，市场对二次探底的担忧仍然存在。
在市场充满悲观预期的时候，我们并不排除未来政府紧缩政策有部分转向的可能，毕竟调结构
是以一定增长为基础的。从目前通胀指标看，未来两月基本到了顶峰。特别 6 月原材料购进指数环
比大幅下滑，通胀的下滑给了政策转向的空间。同时，我们认为后续政策也会有保有压：由于地产
价格仍高高在上，政策仍将保持打压态势，作为对冲地产对经济负面影响的手段——中西部基建、
保障性住房和城镇化、消费、节能环保、农业等方向将大力扶持。不过由于客观上政策腾挪空间远
小于 08 年底，且目前经济数据仍处高位，后续刺激政策可能是维稳性质，而行情也进入平稳期，以
观察政策和经济的进退。
综上所述， 从经济基本面、 估值和市场配置多方面出发， 下半年我们一方面在 “衣食住行康乐” 、
节能减排、新能源、3G代表的新兴产业，和新疆、海南、安徽等代表的区域板块中精选个股，也会
布局可能存在的反弹受益板块。
感谢持有人一直以来对我们的支持，在后续投资中，我们将继续总结经验，勤勉尽责，努力实
现消费品基金的良好表现。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
基金管理人在报告期内对旗下基金估值中，各部门参与如下：
（一）基金会计：根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算，并对基金投
资品种进行估值。
（二）金融工程部：对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下，为估
值提供相关模型。
（三）估值委员会：定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有效性及
适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时，评价现有估值政策和
程序的适用性。
（四）必要时基金经理参与制定估值政策制定、估值模型及估值方法的确定工作。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期末可供分配基金份额利润为人民币 0.8949元，于 2010年 1 月15 日，本基金向
基金份额持有人按每 10份基金份额派发红利 0.50 元。
5 托管人报告
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5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 115,638,102.97 元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：华宝兴业宝康消费品证券投资基金
报告截止日：2010年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2010年6 月30 日
上年度末
2009年12月 31 日
资 产：
银行存款 442,625,811.67 573,958,561.31
结算备付金 6,106,218.81 7,985,567.00
存出保证金 1,699,662.34 3,101,302.03
交易性金融资产 3,363,474,253.55 3,325,095,419.91
其中：股票投资 2,489,255,253.552,512,126,419.91
基金投资 --
债券投资 874,219,000.00 812,969,000.00
资产支持证券投资 --
衍生金融资产 --
买入返售金融资产 --
应收证券清算款 133,252,751.09 -
应收利息 9,380,491.51 15,702,977.49
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应收股利 --
应收申购款 2,635,980.56 7,626,159.20
递延所得税资产 --
其他资产 --
资产总计 3,959,175,169.53 3,933,469,986.94
负债和所有者权益
本期末
2010 年 6 月 30 日
上年度末
2009 年 12 月 31日
负 债：
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债 --
卖出回购金融资产款 --
应付证券清算款 - 105,084,908.45
应付赎回款 1,905,266.09 20,416,234.08
应付管理人报酬 5,071,853.23 4,117,721.34
应付托管费 845,308.86 686,286.92
应付销售服务费 --
应付交易费用 9,241,199.06 5,399,314.19
应交税费 6,446.40 6,446.40
应付利息 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债 613,449.72 651,853.90
负债合计 17,683,523.36 136,362,765.28
所有者权益：
实收基金 1,221,695,820.30 959,320,002.28
未分配利润 2,719,795,825.87 2,837,787,219.38
所有者权益合计 3,941,491,646.17 3,797,107,221.66
负债和所有者权益总计 3,959,175,169.53 3,933,469,986.94
注：报告截止日2010年6月30日，基金份额净值1.2969元，基金份额总额3,039,276,394.76份。
6.2 利润表
会计主体：华宝兴业宝康消费品证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1日 至 2010年 6 月30 日
单位：人民币元
项 目 本期 上年度可比期间
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12
2010年1月1日 至
2010年6 月30 日
2009 年1 月1 日 至
2009年6 月30 日
一、收入 -635,451,102.74 1,124,050,216.73
1.利息收入 15,219,848.14 12,473,317.70
其中：存款利息收入 1,406,211.48 584,978.00
债券利息收入 13,813,636.66 11,888,339.70
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益（损失以“-”填列） 79,646,196.83 495,471,270.78
其中：股票投资收益 71,631,584.01 486,229,409.49
基金投资收益 --
债券投资收益 -1,267,360.00 -437,280.00
资产支持证券投资收益 --
衍生工具收益 --
股利收益 9,281,972.82 9,679,141.29
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
-732,575,283.68 613,200,554.74
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） --
5.其他收入（损失以“-”号填列） 2,258,135.97 2,905,073.51
减：二、费用 43,086,834.58 43,429,803.22
1．管理人报酬 28,731,868.98 19,997,726.49
2．托管费 4,788,644.78 3,332,954.43
3．销售服务费 --
4．交易费用 9,122,903.47 19,975,089.27
5．利息支出 316,485.01 -
其中：卖出回购金融资产支出 316,485.01 -
6．其他费用 126,932.34 124,033.03
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
-678,537,937.32 1,080,620,413.51
减：所得税费用 --
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -678,537,937.32 1,080,620,413.51
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华宝兴业宝康消费品证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1日 至 2010年 6 月30 日
华宝兴业宝康消费品证券投资基金 2010年半年度报告摘要
13
单位：人民币元
本期
2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
959,320,002.28 2,837,787,219.38 3,797,107,221.66
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -678,537,937.32 -678,537,937.32
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
262,375,818.02 676,184,646.78 938,560,464.80
其中：1.基金申购款 533,328,763.08 1,407,632,812.47 1,940,961,575.55
2.基金赎回款 -270,952,945.06 -731,448,165.69 -1,002,401,110.75
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -115,638,102.97 -115,638,102.97
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,221,695,820.30 2,719,795,825.87 3,941,491,646.17
上年度可比期间
2009 年1 月1 日 至 2009 年6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
935,791,500.24 1,172,233,933.10 2,108,025,433.34
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,080,620,413.51 1,080,620,413.51
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-126,017,229.37 -306,134,053.33 -432,151,282.70
其中：1.基金申购款 403,080,965.57 786,612,635.89 1,189,693,601.46
2.基金赎回款 -529,098,194.94 -1,092,746,689.22 -1,621,844,884.16
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -127,286,592.11 -127,286,592.11
华宝兴业宝康消费品证券投资基金 2010年半年度报告摘要
14
五、期末所有者权益（基
金净值）
809,774,270.87 1,819,433,701.17 2,629,207,972.04
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：裴长江，主管会计工作负责人：黄小薏，会计机构负责人：向辉
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金(以下简称“本系列基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监基金字 2003 第 62 号《关于同意华宝兴业宝康系列证券投资基金设
立的批复》核准，由华宝兴业基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、
《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金基金契约》
(后更名为《华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金基金合同》)发起，并于 2003 年 7 月 15 日募集
成立。本系列基金为契约型开放式，存续期限不定，目前下设三个子基金，分别为宝康消费品证券
投资基金(以下简称“本基金”)、宝康灵活配置证券投资基金和宝康债券投资基金。本系列基金首
次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 3,893,701,931.41 元，其中包括本基金人民币
1,540,046,055.09 元、宝康灵活配置证券投资基金人民币 1,066,581,834.53 元和宝康债券投资基
金人民币 1,287,074,041.79 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003)第
96 号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司，基金托管人为中国建
设银行股份有限公司。
根据《华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金更新的招募说明书》和《华宝兴业基金管理有限
公司关于对华宝兴业宝康消费品证券投资基金实施基金份额拆分的公告》 的有关规定， 本基金于2007
年 3 月26 日进行了基金份额拆分，拆分比例为 2.487739364，并于 2007年 3 月26 日进行了变更登
记。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许
基金投资的其他金融工具，其中投资于消费品类股票的比例不低于股票资产的 80%，在正常的市场
情况下，本基金的股票投资比例范围为基金资产净值的 50%-75%；债券为 20%-45%；现金比例在 5%
以上。本基金的业绩比较基准为：上证 180 指数和深证 100 指数的复合指数 X80%＋中信标普全债指
数(原名为“中信全债指数”)X20%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38 项
具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称
“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和半年度报告>》 、 中国证券业协会于 2007 年5月 15 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、
《华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关
华宝兴业宝康消费品证券投资基金 2010年半年度报告摘要
15
规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010 年
6 月30 日的财务状况以及 2010 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《开放式证券投资基金有关税收问题的通知》财
税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税
有关政策的通知》 、 财税[2005]107 号 《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2008]1
号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的
个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派
发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，
暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴业”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银
行”)
基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
华宝兴业宝康消费品证券投资基金 2010年半年度报告摘要
16
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内与过往可比期间未通过关联方交易单位进行交易。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6
月30日
当期发生的基金应支付的管理费 28,731,868.98 19,997,726.49
其中：支付销售机构的客户维护费 639,857.19 143,503.80
注：支付基金管理人华宝兴业的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天
数。
6.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 4,788,644.78 3,332,954.43
注：支付托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行 - - - -646,900,000.00 176,630.90
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的各关联方 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
华宝兴业宝康消费品证券投资基金 2010年半年度报告摘要
17
名称
- - - - - - -
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月
30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月
30日
期初持有的基金份额 999,275.72 401,564.76
期间申购/买入总份额 32,634.74 17,833.05
期间因拆分变动份额 --
减：期间赎回/卖出总份额 --
期末持有的基金份额 1,031,910.46 419,397.81
期末持有的基金份额占基金总份
额比例
0.03% 0.02%
注：基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未有投资本基金的情况。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 442,625,811.67 1,316,078.22 126,172,951.53 515,704.02
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内与过往可比期间无参与关联方承销证券的情况。
6.4.9 利润分配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基
金份额分
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
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18
红数
1 2010-01-14 2010-01-14 0.500 42,443,254.61 73,194,848.36 115,638,102.97 -
合计 - - 0.50042,443,254.6173,194,848.36 115,638,102.97 -
6.4.10 期末（2010年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.10.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量 （单
位： 股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002425 凯撒股份 2010-05-28 2010-09-08
新股网下
申购
22.00 23.21 85,992 1,891,824.00 1,995,874.32 -
300070 碧水源 2010-04-12 2010-07-21
新股网下
申购
69.00 93.20 62,675 4,324,575.00 5,841,310.00 -
300076 宁波GQY 2010-04-23 2010-07-30
新股网下
申购
65.00 53.96 33,556 2,181,140.00 1,810,681.76 -
300077 国民技术 2010-04-23 2010-08-02
新股网下
申购
87.50 116.75 46,007 4,025,612.50 5,371,317.25 -
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中
基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股
上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日
至新股上市日之间不能自由转让。
6.4.10.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
6.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.10.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.10.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
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19
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 2,489,255,253.55 62.87
其中：股票 2,489,255,253.55 62.87
2 固定收益投资 874,219,000.00 22.08
其中：债券 874,219,000.00 22.08
资产支持证券 --
3 金融衍生品投资 --
4 买入返售金融资产 --
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
--
5 银行存款和结算备付金合计 448,732,030.48 11.33
6 其他各项资产 146,968,885.50 3.71
7 合计 3,959,175,169.53 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 36,420,000.00 0.92
C 制造业 1,096,835,135.32 27.83
C0
食品、饮料 59,044,605.32 1.50
C1
纺织、服装、皮毛 19,295,874.32 0.49
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 45,938,448.00 1.17
C4
石油、化学、塑胶、塑料 80,048,588.52 2.03
C5
电子 5,371,317.25 0.14
C6
金属、非金属 68,321,868.93 1.73
C7
机械、设备、仪表 552,110,755.76 14.01
C8
医药、生物制品 266,703,677.22 6.77
C99
其他制造业 - -
华宝兴业宝康消费品证券投资基金 2010年半年度报告摘要
20
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 292,386,805.11 7.42
G 信息技术业 238,275,454.51 6.05
H 批发和零售贸易 216,766,931.76 5.50
I 金融、保险业 307,690,510.24 7.81
J 房地产业 110,199,600.30 2.80
K 社会服务业 70,814,732.20 1.80
L 传播与文化产业 100,603,165.56 2.55
M 综合类 19,262,918.55 0.49
合计 2,489,255,253.55 63.16
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 601111 中国国航 15,800,000162,424,000.00 4.12
2 000800 一汽轿车 8,499,951129,199,255.20 3.28
3 601166 兴业银行 5,199,779119,750,910.37 3.04
4 600000 浦发银行 7,993,359108,709,682.40 2.76
5 000338 潍柴动力 1,569,662 96,534,213.00 2.45
6 600050 中国联通 18,000,000 95,940,000.00 2.43
7 600104 上海汽车 7,000,000 85,890,000.00 2.18
8 600570 恒生电子 5,300,000 79,606,000.00 2.02
9 600029 南方航空 10,931,831 68,651,898.68 1.74
10 601888 中国国旅 3,392,868 64,973,422.20 1.65
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于www.fsfund.com的半年度报
告正文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
华宝兴业宝康消费品证券投资基金 2010年半年度报告摘要
21
1 600000 浦发银行 140,221,465.27 3.69
2 601166 兴业银行 128,979,312.17 3.40
3 600029 南方航空 120,658,862.61 3.18
4 000338 潍柴动力 119,966,833.43 3.16
5 600031 三一重工 117,090,599.19 3.08
6 600048 保利地产 103,057,146.42 2.71
7 600739 辽宁成大 102,800,250.39 2.71
8 000917 电广传媒 99,604,764.53 2.62
9 000960 锡业股份 95,243,814.79 2.51
10 601318 中国平安 92,915,198.77 2.45
11 002230 科大讯飞 90,404,556.11 2.38
12 600050 中国联通 90,343,043.58 2.38
13 000157 中联重科 77,704,692.59 2.05
14 000598 兴蓉投资 73,977,577.94 1.95
15 000718 苏宁环球 72,981,437.04 1.92
16 000060 中金岭南 70,926,686.21 1.87
17 600088 中视传媒 70,459,932.88 1.86
18 601688 华泰证券 65,261,779.13 1.72
19 600009 上海机场 60,399,713.00 1.59
20 600360 华微电子 59,958,855.76 1.58
注：买入金额不包括相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600739 辽宁成大 96,848,694.68 2.55
2 601318 中国平安 93,949,321.27 2.47
3 000060 中金岭南 93,406,043.68 2.46
4 600690 青岛海尔 93,143,525.49 2.45
5 600660 福耀玻璃 87,690,432.10 2.31
6 000960 锡业股份 82,855,359.75 2.18
7 600216 浙江医药 76,582,746.09 2.02
8 600221 海南航空 76,455,971.29 2.01
9 600519 贵州茅台 71,949,546.97 1.89
华宝兴业宝康消费品证券投资基金 2010年半年度报告摘要
22
10 000527 美的电器 69,238,486.39 1.82
11 600360 华微电子 67,976,024.86 1.79
12 600550 天威保变 67,758,620.41 1.78
13 600595 中孚实业 60,807,904.45 1.60
14 000917 电广传媒 58,875,182.28 1.55
15 600271 航天信息 55,320,242.55 1.46
16 600547 山东黄金 48,951,967.36 1.29
17 000612 焦作万方 46,630,106.08 1.23
18 600031 三一重工 42,180,056.43 1.11
19 600029 南方航空 41,763,698.67 1.10
20 601166 兴业银行 40,720,425.91 1.07
注：卖出金额不包括相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 3,437,863,243.05
卖出股票的收入（成交）总额 2,802,395,338.14
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 10,139,000.00 0.26
2 央行票据 688,465,000.00 17.47
3 金融债券 175,615,000.00 4.46
其中：政策性金融债 175,615,000.00 4.46
4 企业债券 --
5 企业短期融资券 --
6 可转债 --
7 其他 --
8 合计 874,219,000.00 22.18
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资
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产净值比
例（％）
1 1001021 10 央行票据21 2,000,000 195,680,000.00 4.96
2 0801041 08 央行票据41 1,500,000 152,580,000.00 3.87
3 1001029 10 央行票据29 800,000 79,688,000.00 2.02
4 0801047 08 央行票据47 600,000 61,080,000.00 1.55
5 0901048 09 央行票据48 600,000 58,866,000.00 1.49
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，也没有在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
7.9.2 本基金主要投资对象为消费品类股票，基金管理人建立有基金股票备选库。本报告期内
本基金的前十名股票投资没有超出基金合同规定的股票备选库。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,699,662.34
2 应收证券清算款 133,252,751.09
3 应收股利 -
4 应收利息 9,380,491.51
5 应收申购款 2,635,980.56
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 146,968,885.50
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。
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24
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
112,198 27,088.51 1,381,057,952.38 45.44% 1,658,218,442.38 54.56%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
开放式基金
960,042.12 0.0316%
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2003年 7 月15 日）基金份额总额 1,541,018,133.75
本报告期期初基金份额总额 2,386,539,972.65
本报告期基金总申购份额 1,326,796,808.57
减：本报告期基金总赎回份额 674,060,386.46
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 3,039,276,394.76
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内,基金管理人与基金托管人的专门基金托管部门未有重大人事变动。
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25
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金投资策略的改变
本基金的投资策略在报告期内未发生变更。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同生
效之日起至本报告期末。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
联合证券有
限责任公司
1 1,181,529,765.25 19.05% 1,004,295.44 19.37%
-
国泰君安证
券股份有限
公司
2 1,739,054,017.65 28.03% 1,429,036.67 27.56%
-
海通证券股
份有限公司
1 227,118,894.41 3.66% 193,052.06 3.72%
-
中信建投证
券有限责任
公司
1 328,452,816.81 5.29% 279,183.57 5.38%
-
中信证券股
份有限公司
1 772,856,129.37 12.46% 656,919.73 12.67%
-
中金国际 1 911,313,105.37 14.69% 774,609.92 14.94% -
国信证券有
限责任公司
1 1,042,917,944.19 16.81% 847,377.99 16.34%
-
长江证券 1 ---- -
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注： 1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于5亿元人民币；财务状况良好，各项财
务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国
人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并
能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为
本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的地域分
散化。
（2）选择程序：（a）服务评价；（b）拟定备选交易单元；（c）签约。
2、本基金本报告期券商交易单元无变更情况。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
联合证券有
限责任公司
- - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
海通证券股
份有限公司
- - - - - -
中信建投证
券有限责任
公司
- - - - - -
中信证券股
份有限公司
10,205,998.40 100.00% - - - -
中金国际 - - - - - -
国信证券有
限责任公司
- - - - - -
长江证券 - - - - - -
11 影响投资者决策的其他重要信息
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1、2010 年 1 月 29 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布第二届董事会第二十八次会议决
议公告，决议聘任庞秀生先生担任中国建设银行股份有限公司副行长。
2、2010 年 5 月 13 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于高级管理人员辞任的公告，
范一飞先生已提出辞呈，辞去中国建设银行股份有限公司副行长的职务。
3、2010 年 6 月 21 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于中央汇金投资有限责任公司
承诺认购配股股票的公告。
华宝兴业基金管理有限公司
二〇一〇年八月二十五日
