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富国天时 货币市 场基金
二〇一〇 年半年 度报告
（摘要）
2010 年 06 月 30 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国农业银行股份有限公司
送出日期 ： 2010 年 08 月 24 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事
长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同 规定，于 2010 年 8
月20 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文, 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容, 应 阅 读 半
年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2010 年1 月1 日起至2010 年6 月30 日止。
3
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简称 富国天时货币
基金主代码 100025
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年06 月05 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,452,249,874.66 份
下属两级基金的基金简称 富国天时货币 A 富国天时货币 B
下属两级基金的交易代码 100025 100028
报告期末 下属两级基金的份额总额 301,481,161.68 份 1,150,768,712.98 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标 在充分重视本金安全的前提下，确保基金资产的高流动性，
追求超越业绩比较基准的稳定收益。
投资策略 本基金管理人借鉴外方股东加拿大蒙特利尔银行金融集团
（BMO Financial Group ）的投资管理经验及技能，结合国
内市场的特征， 应用 “富国FIPS－MMF 系统 （Fixed Income
Portfolio System －Money Market Fund ）”，构建优质组
合。
在投资管理过程中， 本基金管理人将基于 “定性与定量相结
合、 保守与积极相结合” 的原则， 根据短期 利 率的变动和市
场格局的变化， 采用投资组合平均剩余期限控制下的主动性
投资策略。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为当期银行个人活期存款利率（税
前） 。
风险收益特征 本基金属于风险较低、 收益稳定、 流动性较高的证券投资基
金品种，但并不意味着投资本基金不承担任何风险。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 李长伟 李芳菲
联系电话 021-68597788 010—66060069
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务 电话 95105686、4008880688 95599
传真 021-68597799 010—63201816
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2.4 信 息披 露方式
登载基金 半年度报告正
文的管理人互联网网址
www.fullgoal.com.cn
基金 半年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区花园石桥路 33 号
花旗集团大厦5、6 层
中国农业银行股份有限公司
北京市西城区复兴门内大街
28 号凯晨世贸中心东座 F9
§3
主 要 财务指 标 和 基金净 值表 现
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
（1） 富国天时A 级
金额单位 ： 人民币 元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2010 年01 月01 日至2010 年06 月30 日)
本期已 实现 收益 3,134,438.44
本期利 润 3,134,438.44
本期净 值收 益率 0.7625%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2010 年06 月30 日)
期末基 金资 产净 值 301,481,161.68
期末基 金份 额净 值 1.0000
（2） 富国天时B 级
金额单位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2010 年01 月01 日至2010 年06 月30 日)
本期已 实现 收益 17,154,419.34
本期利 润 17,154,419.34
本期净 值收 益率 0.8821%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2010 年06 月30 日)
期末基 金资 产净 值 1,150,768,712.98
期末基 金份 额净 值 1.0000
注： 本基金收益分配是 按月结转份额。 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基
金的各项费用， 计入费 用后实际收益水平要低于所列数字。 本期已实现收益指基金本
期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，
本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 由于货币市场基金采用摊余
成本法核算， 因此， 公 允价值变动收益为零， 本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
（1） 富国天 时 A 级
5
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.1314% 0.0012% 0.0300% 0.0000% 0.1014% 0.0012%
过去三 个月 0.3806% 0.0017% 0.0910% 0.0000% 0.2896% 0.0017%
过去六 个月 0.7625% 0.0020% 0.1800% 0.0000% 0.5825% 0.0020%
过去一 年 1.4781% 0.0030% 0.3640% 0.0000% 1.1141% 0.0030%
过去三 年 7.1406% 0.0069% 1.6482% 0.0005% 5.4924% 0.0064%
自 基 金 合 同 生
效起至 今
9.6094% 0.0060% 2.4302% 0.0005% 7.1792% 0.0055%
（2） 富国天 时 B 级
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.1512% 0.0012% 0.0300% 0.0000% 0.1212% 0.0012%
过去三 个月 0.4409% 0.0017% 0.0910% 0.0000% 0.3499% 0.0017%
过去六 个月 0.8821% 0.0020% 0.1810% 0.0000% 0.7011% 0.0020%
过去一 年 1.7220% 0.0030% 0.3650% 0.0000% 1.3570% 0.0030%
过去三 年 7.9111% 0.0069% 1.6492% 0.0005% 6.2619% 0.0064%
自 基 金 分 级 起
至今
9.5133% 0.0064% 2.0772% 0.0005% 7.4361% 0.0059%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率变动的比较
（1） 自基金合同生效以来富国天时货币市场 A 级基金累计净值 收益率与业绩比较基
准收益率的历史走势对比图：
6
注： 截止日期为2010 年 06 月30 日。 本基金于 2006 年6 月5 日成立， 建仓期 6 个月，
从 2006 年 6 月 5 日至 2006 年 12 月 4 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基
金合同约定。
（2） 自基金分级以来富国天时货币市场 B 级基金累计净值收益率与业绩比较基准收
益率的历史走势对比图 ：
7
注：起始日期为2006 年11 月29 日，截止日期为 2010 年06 月30 日。
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于 1999 年 4 月 13 日获国家工商行政管理局登记注册成
立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年 3 月从
北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔 银行（BMO）参股富国基金管理有限公司
的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司
中， 第一家中外合资的基金管理公司。 截止 2010 年6 月30 日， 本基金管理人管理汉
盛证券投资基金、 汉兴 证券投资基金、 富国天丰强化收益债券型证券投资基金三只封
闭 式 证 券 投 资 基 金 和 富 国 天 源 平 衡 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 富 国 天 利 增 长 债 券 投 资 基
金、 富国天益价值证券投资 基金、 富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、 富国
天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF ）、富国天时货币市场基金、富国天合稳健
优选股票型证券投资基金、 富国天博创新主题 股票型证券投资基金、 富国天成红利灵
活配置混合型证券投资基金、 富国天鼎中证红 利指数增强型证券投资基金、 富国优化
增强债券型证券投资基金、 富国沪深 300 增强证券投资基金和富国通胀通缩主题轮动
股票型证券投资基金十三只开放式证券投资基金。
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
刁羽 本基金 基
金经理
2010-06-23 － 4 年 博士， 曾任 国泰 君安 证券 股
份 有 限 公 司 固 定 收 益 部 研
究员、 交 易员 ， 浦银 安盛 基
金 管 理 有 限 公 司 基 金 经 理
助理， 2009 年6 月任 富国 基
金 管 理 有 限 公 司 富 国 天 时
货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 助
理， 2010 年6 月 至今 任富 国
天 时 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理。
杨贵宾 本基金 前
任基金 经
理
2009-03-03 2010-06-22 6 年 博士， 2005 年9 月任 富国 基
金 管 理 有 限 公 司 债 券 研 究
员、 策略 分析 师 ；2009 年3
月至 2010 年 6 月任 富国 天
时基金 经理 ； 2009 年9 月至
今任富 国天 利基 金经 理。 具
有 基 金 从 业 资 格 ， 中 国 国
籍。
注：1 、上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之
日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
2、本公司于 2010 年 6 月 23 日在上海证券报及公司网站上做公告，聘任刁羽先生担
任本基金基金经理，免去杨贵宾先生本基金基金经理职务。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国天时货币市场基金的管理人严格按照
《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华 人民共和国证券法》 、 《富国天时货币
市场基金 基金合同》 以及其它有关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险， 力保基金资产的安全并谋求基
金资产长期稳定的增长为目标， 管理和运用基 金资产， 无损害基金持 有人利益的行为，
基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对 报告 期内 公平交 易情况 的专 项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 投资管理和交易执
行相隔离， 实行集中交易制度， 严格执行交易系统中的公平交易程序， 未出现违反公
平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查 。
9
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
4.3.3 异常交易行为的 专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管 理人 对 报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年之初 宏观经 济 继续呈现 回升走 势，物 价指数也 出现恢 复性上 涨，银行间
短期利率水平不断抬升。 尽管 4 月份开始宏观经济在紧缩政策影响下出现冲高回落走
势， 但受到货币当局持 续性紧缩政策以及外汇占款缩减等的累积影响， 货币市场利率
出现大幅度上行， 随后在央行持续投放流动性下， 流动性重回宽松局面， 但短期利率
较年初底部已抬升。
上半年货币市场的剧烈波动加大了基金的操作难度， 但本基金管理人仍然坚持严
格按照基金合同进行投资管理， 兼顾基金资产的安全性、 流动性和收益性。 上半年本
基金投资的主要策略是坚持对短期融资券的价值判断， 充分获取骑乘 和票息收益， 同
时积极把握市场波动的波段机会。 在积极把握 短期融资券获得较高收益的同时， 也适
时 配 置 一 部 分 央 行 票 据 增 强 组 合 的 流 动 性 。 流 动 性 管 理 方 面 还 进 行 了 回 购 的 滚 动 操
作，并积极把握交易所和银行间的回购利差进行套利交易。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内， 本基金 A 级 份额净值增长率为 0.7625%， 同期业绩比较基准收益 率为
0.1800% ；B 级份额净值增长率为 0.8821%，同期业绩比较基准收益率为 0.1810%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
下半年宏观经济在经济结构调整和适度宽松货币政策下总体将平稳运行， 经济发
展速度可能会有所降低， 通胀总体在可控范围内， 加息预期开始减弱。 货币市场利率
走 势 将 在 新 的 均 衡 水 平 上 总 体 保 持 平 稳 或 窄 幅 波 动 。 在 由 回 购 利 率 、3 个 月 央 票 和
Shibor 利率以及1 年期央票利率构成的利率体系下， 短期利率的波动将主要视央行的
公开操作节奏、 准备金 和利率政策的影响而定。 而国际资本流动形势和季节性 因素等
将带来短期波动，流动性仍可能会出现短期性紧张局面。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国基金管理有
限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值委员会是公司基金估值的主要决策机关， 由
主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程方面的业务骨干以
及相关基金经理， 所有 相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。 公司估值委员
会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和程序、 对外信息披露等
工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金持 有人的利益。 基金经理是估值委 10
员会的重要成员， 必须 列席估值委员会的定期会议， 提出基金估值流程及估值技术中
存在的潜在问题， 参与 估值程序和估值技术的决策。 估值委员会各方不存在任何重大
利益冲突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金本 报告期已 按本 基金《基 金合同》 的约 定：“1 、基金收 益分 配方式为红
利再投资，每日进行收益分配；2 、 ‘ 每日分配、按月支付 ’” ，的条款进行收益分
配。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管富国天时货币市场基金的过程中， 本基金托管人 —中国农业银行严格遵守
《证券投资 基金法》 相关法律法规的规定以及 《富国天时货币市场基金合同》 、 《富
国天时货币市场基金托管协议》 的约定， 对富国天时货币市场基金管理人 —富国基金
管理有限公司 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、
独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行 了托管人的义务， 没有从事任何损害基
金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信、 净值计 算等 情况的 说明
本托管人认为， 富国基金管理有限公司在富国天时货币市场基金的投资运作、 基
金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上 ， 不存在
损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守了 《证券投 资基金法》 等有
关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对半年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为， 富国基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金信息
披露管理办法》 及其他 相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的富国天时货
币市场基金半年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财 务会计报告、 投
资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行股份有限公司托管业务部
2010 年8 月20 日
§6
半 年度 财务报表( 未 经审 计)
6.1 资 产负 债表
会计主体： 富国天时货币市场基金
报告截止日：2010 年 06 月 30 日
金额 单位：人民币 元
11
资 产
本 期末
（2010 年 06 月30 日）
上 年度 末
（2009 年 12 月 31 日 ）
资 产：
银行存 款 39,112,984.80 119,308,962.37
结算备 付金 19,626,100.00 1,012,637,890.48
存出保 证金 － －
交易性 金融 资产 1,004,077,829.00 379,294,584.40
其中： 股票 投资 － －
基金投 资 － －
债券 投资 1,004,077,829.00 379,294,584.40
资产支 持证 券投 资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 777,258,729.65 1,335,000,195.93
应收证 券清 算款 － 400,200.00
应收利 息 3,983,720.32 2,666,937.57
应收股 利 － －
应收申 购款 34,979,323.17 228,758.82
递延所 得税 资产 － －
其他资 产 － －
资产总 计 1,879,038,686.94 2,849,537,529.57
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2010 年 06 月30 日）
上 年度 末
（2009 年 12 月 31 日 ）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 394,898,887.65 －
应付证 券清 算款 28,348,716.86 115,948,545.64
应付赎 回款 － －
应付管 理人 报酬 504,972.66 460,683.78
应付托 管费 153,022.02 139,601.13
应付销 售服 务费 83,382.17 98,411.10
应付交 易费 用 43,505.47 12,819.93
应交税 费 374,400.00 255,200.00
应付利 息 194,497.66 －
应付利 润 2,108,617.11 1,742,901.90
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 78,810.68 54,500.00
负债合 计 426,788,812.28 118,712,663.48
所 有者 权益：
实收基 金 1,452,249,874.66 2,730,824,866.09
未分配 利润 － －
所有者 权益 合计 1,452,249,874.66 2,730,824,866.09
12
负债和 所有 者权 益总 计 1,879,038,686.94 2,849,537,529.57
注：报告截止日 2010 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
1452249874.66 份， 其中 A 级基金份额总额 301481161.68 份， 其中 B 级基金份额总额
1150768712.98 份。
6.2 利 润表
会计主体： 富国天时货币市场基金
本报告 期： 2010 年01 月01 日至2010 年06 月 30 日
金额单位：人民币 元
项 目
本期
（2010 年01 月01 日至2010
年 06 月 30 日）
上年度可比期间
（2009 年 01 月01 日至
2009 年 06 月 30 日 ）
一、收入 26,473,596.41 19,982,063.48
1.利息 收入 20,419,447.83 10,641,917.99
其中： 存款 利息 收 入 2,739,375.06 2,604,941.81
债券利 息收 入 7,848,369.49 7,003,396.05
资产支 持证 券利 息收 入 － －
买入返 售金 融资 产收 入 9,831,703.28 1,033,580.13
其他利 息收 入 － －
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 6,054,148.58 9,340,145.49
其中： 股票 投资 收益 － －
基金投 资收 益 － －
债券 投 资收 益 6,054,148.58 9,340,145.49
资产支 持证 券投 资收 益 － －
衍生工 具投资 收益 － －
股利收益 － －
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） － －
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
减： 二、费用 6,184,738.63 6,209,696.09
1．管 理人 报酬 3,899,016.51 3,323,367.30
2．托 管费 1,181,520.10 1,007,080.98
3．销 售服 务费 611,018.48 1,783,981.13
4．交 易费 用 － －
5．利 息支 出 374,791.39 －
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 374,791.39 －
6．其 他费 用 118,392.15 95,266.68
三、利润总额 （亏损 总额 以“- ”号填列） 20,288,857.78 13,772,367.39
减：所 得税 费用 － －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 20,288,857.78 13,772,367.39
13
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国天时货币市场基金
本报告 期： 2010 年01 月01 日至2010 年06 月 30 日
金额 单位：人民币 元
项目
本期
（2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月 30 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,730,824,866.09
－ 2,730,824,866.09
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值 变
动数（ 本期 利润 ）
－ 20,288,857.78 20,288,857.78
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金 净
值变动 数( 净值 减少 以 “ － ” 号 填列)
-1,278,574,991.43 － -1,278,574,991.43
其中：1. 基 金申 购款 8,670,930,892.40 － 8,670,930,892.40
2. 基金 赎回 款 -9,949,505,883.83 － -9,949,505,883.83
四、 本期 向 基 金份 额持 有人 分配利 润
产生的基金净值变动( 净 值 减 少 以
“－” 号填 列)
－ -20,288,857.78 -20,288,857.78
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,452,249,874.66
－ 1,452,249,874.66
项目
上年度可比期间
（2009 年 01 月 01 日至 2009 年 06 月 30 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,091,140,414.11
－ 1,091,140,414.11
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值 变
动数（ 本期 利润 ）
－ 13,772,367.39 13,772,367.39
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金 净
值变动 数( 净值 减少 以 “ － ” 号 填列)
511,354,124.78 － 511,354,124.78
其中：1. 基 金申 购款 10,333,511,651.06 － 10,333,511,651.06
2. 基金 赎回 款 -9,822,157,526.28 － -9,822,157,526.28
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利 润
产生的基金净值变动( 净 值 减 少 以
“－” 号填 列)
－ -13,772,367.39 -13,772,367.39
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,602,494,538.89
－ 1,602,494,538.89
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1 至6.4 财务报表由下列负责人签署；
窦玉明
林志松
雷青松
14
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 年度 会 计报表 附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策 、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期内本基金所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。
6.4.2 会计差错更正的说明
本基金本期末未发生重大会计差错，无需更正。
6.4.3 税项
1、 营业税、企业所得税
根据财政 部、国 家税务 总局财税 字[2004]78 号文《关 于证券 投资基 金税收政策
的通知》，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式
证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的 差价收入， 继续免征营业税和企业
所得税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券 投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差
价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税；
2、
个人所得税
根据财政部、 国家税务 总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 ， 对基金取得的股票的股息、 红利及债券的利息等收入， 由上市
公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴 20%的个人所得税。
6.4.4 关联方关系
6.4.4.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。
6.4.4.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记人 、基金 销售 机构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 农 业
银行” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.5.1 通过关联方交易单元 进行的交易
6.4.5.1.1 债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过 关联方交易单元进行交易。
15
6.4.5.1.2 回购交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.5.1.3 应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.5.2 关联方报酬
6.4.5.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期（2010 年01 月 01 日至
2010 年06 月30 日）
上年度可比期间（2009 年01 月
01 日至2009 年06 月30 日）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,899,016.51 3,323,367.30
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 419,350.04 915,633.45
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.33%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费在基金合同生效后每日计提， 按月 支付， 由基金管理人向基金托管人发送
基金管理费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金资产中一次性
支付给基金 管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.5.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期 （2010 年 01 月 01 日至 2010
年 06 月 30 日）
上年度可比期间 （2009 年 01 月 01
日至 2009 年 06 月 30 日 ）
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,181,520.10 1,007,080.98
注：基金托管费按前一日的基金资产净值 的0.10% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费在基金合同生效后每日计提， 按月 支付， 由基金管理人向基金托管人发送
基金托管费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金资产中一次性
支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.5.2.3 销售服务费
金额 单位：人民币 元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期（2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月 30 日）
当期发生的基金应支付的销售服务费
A 级 B 级 合计
富国基 金管 理有 限公 司 513,402.64 97,615.84 611,018.48
合计 513,402.64 97,615.84 611,018.48
金额 单位：人民币 元
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间（2009 年 01 月 01 日至 2009 年 06 月 30 日 ）
当期发生的基金应支付的销售服务费
A 级 B 级 合计
16
富国基 金管 理有 限公 司 1,753,409.41 30,571.72 1,783,981.13
合计 1,753,409.41 30,571.72 1,783,981.13
注： 基金销售服务费可用于本基金的市场推广、 销售、 服务等各项费 用， 由基金管理
人支配使用。
本基金 A 级的基金销售服务费按前一日 A 级基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计
算方法如下：
H=E×0.25%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金销售服务费
E 为前一日的A 级基金资产净值
本基金 B 级的基金销售服务费按前一日 B 级基金资产净值的 0.01%的年费率计提。计
算方法如下：
H=E×0.01%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金销售服务费
E 为前一日的B 级基金资产净值
基金销售服务费在基金合同生效后每日计提， 按月支付， 由基金管理人向基金托管人
发送基金销售服务费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金资产
中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期 （2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月 30 日）
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
－ － － － － － －
上年度可比期间 （2009 年 01 月 01 日至 2009 年 06 月 30 日 ）
银行间市场交易
的各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国农 业银 行 － 359,145,275.49 － － － －
6.4.5.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.5.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的管理人本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
6.4.5.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末和上年度末均未投资本基金。
6.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位： 人民币 元
关联方名称
本期
（2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月 30 日）
上年度可比期间
（2009 年 01 月 01 日至 2009 年 06 月 30 日）
期末 余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农 业银 行 39,112,984.80 452,260.14 109,089,748.84 702,685.28
17
6.4.5.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均不存在在承销期内参与关联方承销证券的情
况。
6.4.6 期末（2010 年 06 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.6.1 因认购新发证券而于期末持有的流通受限证券
6.4.6.1.1 受限证券类别：债券
注：本基金本报告期末不存在因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.6.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.6.2.1 银行间市场债券正回购
注： 截至本报告期末 2010 年6 月30 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额 394,898,887.65 元，是以如下债券作为质押：
金额单位： 人民币 元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
090213 09 国开 13 2010-07-02 101.08 400,000 40,433,227.30
1001021 10 央 行票
据21
2010-07-02 98.62 500,000 49,311,672.66
090218 09 国开 18 2010-07-02 100.11 100,000 10,011,139.47
0901048 09 央 行票
据48
2010-07-02 99.55 1,000,000 99,548,289.29
0901038 09 央 行票
据38
2010-07-05 99.74 1,000,000 99,735,920.51
0901042 09 央 行票
据42
2010-07-05 99.67 1,000,000 99,666,081.22
合计
4,000,000.00 398,706,330.45
6.4.6.2.2 交易所市场债券正回购
注：本基金本期末交易所债券正回购余额为零。
6.4.7 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他事项。
§7
投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币 元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1 固定收 益投 资 1,004,077,829.00 53.44
其中： 债券 1,004,077,829.00
53.44
资产 支持 证券 － －
2 买入返 售金 融资 产 777,258,729.65 41.36
18
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 － －
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 58,739,084.80 3.13
4 其他资 产 38,963,043.49 2.07
5 合计 1,879,038,686.94 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单位： 人民币 元
序号 项目 占基金资产净值的比例（% ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.09
其中： 买断 式回 购融 资 －
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 （%）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 394,898,887.65 27.19
其中： 买断 式回 购融 资 － －
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日期 融资余额占基金资产净值比例 （%） 原因 调整期
1 2010-06-28 24.18 应对大 额
赎回
2010-7-2
2 2010-06-29 27.55 应对大 额
赎回
2010-7-2
3 2010-06-30 27.19 应对大 额
赎回
2010-7-2
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
103
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 130
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 28
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天 情况 说明
注：本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序
号
平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30 天 以内 60.35 29.14
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
2.78 －
2 30 天( 含) —60 天 6.87 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
19
3 60 天( 含) —90 天 6.86 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
4 90 天( 含) —180 天 23.39 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 29.24 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
－ －
合计 126.71 29.14
7.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位： 人民币 元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 （% ）
1 国家债 券 29,973,155.75 2.06
2 央行票 据 398,036,108.32 27.41
3 金融债 券 90,488,924.64 6.23
其中： 政策 性金 融债 90,488,924.64 6.23
4 企业债 券 － －
5 企业短 期融 资券 485,579,640.29 33.44
6 其他 － －
7 合计 1,004,077,829.00 69.14
8 剩余存 续期 超 过397 天的 浮动利 率债 券 40,433,227.30 2.78
7.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单位： 人民币 元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产
净值比例 （%）
1 0901048 09 央票 48 1,500,000.00 149,322,433.93 10.28
2 0901038 09 央票 38 1,000,000.00 99,735,920.51 6.87
3 0901042 09 央 行票 据42 1,000,000.00 99,666,081.22 6.86
4 1081081 10 沪 大众CP01 500,000.00 50,165,211.66 3.45
5 090218 09 国开 18 500,000.00 50,055,697.34 3.45
6 1081152 10 建 发集CP01 500,000.00 50,010,086.52 3.44
7 1001021 10 央 行票 据21 500,000.00 49,311,672.66 3.40
8 090213 09 国开 13 400,000.00 40,433,227.30 2.78
9 0981236 09 顺鑫 CP01 300,000.00 30,207,601.26 2.08
10 1081162 10 宁 交投CP01 300,000.00 30,044,078.60 2.07
7.6
“ 影子 定价 ”与“ 摊余 成本 法”确 定的 基金资 产净 值的偏 离
项目 偏离情况
20
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 －
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0670%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1214%
报告期 内每 个交 易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0433%
注：以上数据按工作日统计
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 投 资组 合报告 附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00 元。
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按实际利率并考虑其
买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
7.8.2 本报告期内货币市场基金持 有剩余期限小于397 天但剩余存续期超 过397 天的
浮动利率债券 的声明
本报告期内本基金不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值
20％的情况。
7.8.3 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查，
在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
7.8.4 其他资产构成
金额单位： 人民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 －
2 应收证 券清 算款 －
3 应收利 息 3,983,720.32
4 应收申 购款 34,979,323.17
5 其他应 收款 －
6 待摊费 用 －
7 其他 －
8 合计 38,963,043.49
7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾
差。
21
§8
基 金份 额持有 人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
富国天 时货 币
A
12020 25,081.63 54,929,453.35 18.22 246,551,708.33 81.78
富国天 时货 币
B
50 23,015,374.26 1,119,794,455.81 97.31 30,974,257.17 2.69
合计 12070 120,318.96 1,174,723,909.16 80.89 277,525,965.50 19.11
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例(%)
基 金 管 理 公 司 所
有 从 业 人 员 持 有
本开放 式基 金
富国天 时 A 级 1,132,246.48 0.3756
富国天 时 B 级 － －
合计 1,132,246.48 0.0780
§9
开 放式 基金份 额变 动
份额单位：份
富国天 时 A 级 富国天 时 B 级
基金合 同生 效日(2006 年06 月05 日)基 金份
额总额
3,518,813,010.23 －
报告期 期初 基金 份额 总额 401,085,257.69 2,329,739,608.40
报告期 基金 总申 购份 额 1,935,361,156.00 6,735,569,736.40
减：报 告期 基金 总赎 回份 额 2,034,965,252.01 7,914,540,631.82
本报告 期期 末基 金份 额总 额 301,481,161.68 1,150,768,712.98
注：基金合同生效日为 2006 年 6 月 5 日。 红利再投资和基金转换转入作为本期申购
资金的来源， 统一计入本期总申购份额， 基金转换转出作为本期赎回资金的来源， 统
一计入本期总赎回份额。分级基金份额转换也计入申购、赎回份额。
§10
重 大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
22
10.2 基 金管 理人、 基金 托管 人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内本基金管理人无重大人事变动。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内基金管理人、 托管人及其高级管理人员无受到监管部门稽查或处罚的
情况。
10.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位： 人民币 元
券商名称
交易单
元数量
债券回 购交 易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期债券回 购
成交总额 的比例
（% ）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例 （%）
东方证 券
1
26,786,900,000.00 94.34 － － －
中信证 券
1
－ － － － －
中银国 际
1
1,607,937,000.00 5.66 － － －
注： 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其他相关因素后决定
的。本报告期内本基金租用的交易单元未发生变 更。
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情况
注：本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
