宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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宝盈增强收益债券型证券投资基金
2010年半年度报告
2010 年 6月 30日
基金管理人：宝盈基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一〇年八月二十四日
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行” ）根据本基金合同规定,
于 2010 年8月 23 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2010 年1 月1日起至 6 月30 日止。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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1.2 目录
1 重要提示及目录.................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................3
2 基金简介.............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................6
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................7
3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................7
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
4 管理人报告.......................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况...........................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................14
5 托管人报告.......................................................................................................................15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............15
6 半年度财务会计报告（未经审计）...............................................................................15
6.1 资产负债表.......................................................................................................................15
6.2 利润表...............................................................................................................................17
6.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................18
6.4 报表附注...........................................................................................................................19
7 投资组合报告...................................................................................................................38
7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................38
7.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................38
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................39
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................40
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................42
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................42
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......42
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................42
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4
7.9 投资组合报告附注...........................................................................................................43
8 基金份额持有人信息.......................................................................................................44
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................44
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................44
9 开放式基金份额变动.......................................................................................................44
10 重大事件揭示...................................................................................................................45
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................45
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................45
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................45
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................45
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................45
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ...........................46
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................46
10.8 其他重大事件...................................................................................................................47
11 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................47
12 备查文件目录...................................................................................................................48
12.1 备查文件目录...................................................................................................................48
12.2 存放地点...........................................................................................................................48
12.3 查阅方式...........................................................................................................................48
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 宝盈增强收益债券型证券投资基金
基金简称 宝盈增强收益债券
基金主代码 213007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年5月15日
基金管理人 宝盈基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 687,461,177.61份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 宝盈增强收益债券A/B 宝盈增强收益债券C
下属分级基金的交易代码
213007（前端）、213907（后
端）
213917
报告期末下属分级基金的份额
总额
597,744,628.40份 89,716,549.21份
2.2 基金产品说明
投资目标
基于中国经济处于宏观变革期以及对资本市场未来持续、健康
增长的预期， 本基金在严格控制投资风险与保持资产流动性的
前提下努力保持基金资产持续增值，并力争创造超越业绩基准
的主动管理回报。
投资策略
本基金基于对以下因素的判断， 进行基金资产在固定收益品种、
可转换债券、新股（含增发）申购以及二级市场股票投资之间
的配置：
①基于对利率、信用等因素的分析，预测固定收益品种的风险
和收益；
②可转换债券发行公司的成长性和转债价值的判断；
③基于对新股发行频率、中签率、上市后的平均涨幅等因素的
分析，预测新股申购的风险和收益；
④股票市场走势的预测。
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业绩比较基准
中信标普全债指数
中信标普全债指数涵盖国债、企业债、金融债、可转债，具有
良好的市场代表性，能够反映债券市场总体走势，适合作为本
基金的业绩比较基准。
如果今后有其它代表性更强的业绩比较基准推出， 或有更科学
客观的权重比例适用于本基金时，本基金管理人可依据维护基
金份额持有人合法权益的原则， 对业绩比较基准进行相应调整。
业绩比较基准的变更需经基金管理人和基金托管人协商一致，
在履行适当程序后实施，并在更新的招募说明书中列示。
风险收益特征
本基金是一只债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险较
低收益品种，本基金的风险与预期收益都要低于股票型和混合
型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
宝盈基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 刘传葵 尹东
联系电话
0755-83276688 010-67595003
信息披露负责人
电子邮箱
liuck@byfunds.com yindong.zh@ccb.cn
客户服务电话 400-8888-300 010-67595096
传真 0755-83515599 010-66275853
注册地址
深圳市深南路6008号特区报
业大厦1501
北京市西城区金融大街25号
办公地址
深圳市深南路6008号特区报
业大厦1501
北京市西城区闹市口大街 1
号院 1 号楼
邮政编码 518034 100033
法定代表人 李建生 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
www.byfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 宝盈基金管理有限公司 深圳市深南路6008号特区报业大厦
1501
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期（2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日）
3.1.1 期间数据和指标
宝盈增强收益债券 A/B 宝盈增强收益债券 C
本期已实现收益 34,552,735.97 3,589,652.42
本期利润 19,766,707.10331,541.59
加权平均基金份额本期利润 0.0335 0.0046
本期加权平均净值利润率 2.85% 0.39%
本期基金份额净值增长率 3.02% 2.81%
报告期末(2010 年6 月30日)
3.1.2 期末数据和指标
宝盈增强收益债券 A/B 宝盈增强收益债券 C
期末可供分配利润 83,677,516.04 11,844,528.83
期末可供分配基金份额利润 0.1400 0.1320
期末基金资产净值 681,422,144.44 101,561,078.04
期末基金份额净值 1.1400 1.1320
报告期末(2010 年6 月30日)
3.1.3 累计期末指标
宝盈增强收益债券 A/B 宝盈增强收益债券 C
基金份额累计净值增长率 21.86% 16.12%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利
润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期
末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分） 。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
宝盈增强收益债券 A/B
阶段 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 ①－③ ②－④
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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长率① 长率标准差
②
准收益率③ 准收益率标
准差④
过去一个
月
-1.17% 0.34% 0.09% 0.05% -1.26% 0.29%
过去三个
月
-1.58% 0.31% 1.22% 0.05% -2.80% 0.26%
过去六个
月
3.02% 0.27% 2.95% 0.05% 0.07% 0.22%
过去一年 10.37% 0.27% 2.79% 0.05% 7.58% 0.22%
自基金合
同生效起
至今
21.86% 0.21% 10.75% 0.08% 11.11% 0.13%
宝盈增强收益债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个
月
-1.21% 0.34% 0.09% 0.05% -1.30% 0.29%
过去三个
月
-1.67% 0.31% 1.22% 0.05% -2.89% 0.26%
过去六个
月
2.81% 0.27% 2.95% 0.05% -0.14% 0.22%
过去一年 9.94% 0.27% 2.79% 0.05% 7.15% 0.22%
自基金合
同 生效起
至今
16.12% 0.23% 5.96% 0.07% 10.16% 0.16%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
宝盈增强收益债券型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2008 年 5 月 15 日至 2010 年 6 月 30 日）
宝盈增强收益债券 A/B
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
9
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起的 6 个月内为建仓期。建仓期结
束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同中的相关约定。
宝盈增强收益债券 C
注：1、本基金于 2008 年 10 月 20 日起增加收取销售服务费的 C 类收费模式，其对应
的基金份额简称“宝盈增强收益债券 C”。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起的 6 个月内为建仓期。建仓期结束
时本基金的各项资产配置比例符合基金合同中的相关约定。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人：宝盈基金管理有限公司是 2001 年按照证监会“新的治理结构、新的内控
体系”标准设立的首批基金管理公司之一，2001 年5 月18日成立，注册资本为人民币 1 亿
元，注册地在深圳。公司目前管理基金鸿阳、宝盈鸿利收益、宝盈泛沿海、宝盈策略增长、
宝盈增强收益、宝盈资源优选、宝盈核心优势、宝盈货币、宝盈中证 100 九只基金，公司恪
守价值投资的投资理念，并逐渐形成了稳健、规范的投资风格。公司拥有一支经验丰富的投
资管理团队，在研究方面，公司汇聚着一批从事宏观经济、行业、上市公司、债券和金融工
程研究的专业人才，为公司的投资决策提供科学的研究支持；在投资方面，公司的基金经理
具有丰富的证券市场投资经验，以自己的专业知识致力于获得良好业绩，努力为投资者创造
丰厚的回报。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
陈若劲 本基金基金
经理、宝盈
货币市场证
券投资基金
基金经理
2008-09-01 - 7 年 陈若劲， 女， 1971 年生，
香港中文大学金融
MBA，具有 7 年证券从
业经历。曾在第一创业
证券有限责任公司固定
收益部从事债券投资、
研究及交易等工作，
2008年 4月加入宝盈基
金管理有限公司任债券
组合研究员。现任宝盈
基金管理有限公司宝盈
增强收益债券型证券投
资基金经理。 中国国籍，
证券投资基金从业人员
资格。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法
规及基金合同等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金持有人谋
求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规
定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有
限公司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控。经检查，在本报告期内基金管理
人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在投资活动中公平对待不同投资组合，公平
交易制度执行情况良好，无损害基金持有人利益的行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为债券型基金， 其投资风格和管理人旗下其它基金和投资组合的风格存在较大差
异，本基金业绩和管理人旗下其它组合的投资业绩不具有可比性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内本基金与管理人旗下的其他基金和组合不存在有利益输送嫌疑的异常交易
行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，在宏观调控趋紧，尤其是严厉的地产政策的影响下，经济增长呈现出前高后
低的态势，一季度延续了 09 年高增长的势头，二季度经济增速开始逐月回落。
报告期内，在债券类资产的配置上，一季度我们基本保持了 2009 年末的配置，以交易
所中短期高票息公司债和银行间浮息政策性金融债为主，二季度，随着严厉的地产调控政策
出台，我们减持了部分浮息债券，增持了部分有债性保护的可转换债券。报告期末，我们的
配置以交易所和银行间的信用产品为主，兼有部分安全边际足够的可转换债券，同时配置了
三个月以内央票保证组合整体的流动性。
报告期内，在权益类资产的配置上，我们在注意风险管理的基础上，有选择性的参加了
部分新上市公司的 IPO网下申购和公开增发，一季度市场相对均衡的情况下相对参与较多，
二季度市场整体估值水平下行而新股发行价格降低的并不明显， 我们也加强了对于新股申购
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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的控制，以逐渐卖出解禁的持仓新股为主。
4 月份地产调控导致金融地产等权重股出现大跌以后，我们判断不会有更加严厉的调
控，考虑到还有部分尚处于解禁期的中小股票未来有下跌的风险，我们希望通过布局部分估
值较低的银行类股票来对冲小股票下跌的风险。实际情况看，金融类权重股的估值修复及小
股票尤其是创业板的调整，发生的时点晚于我们的预期。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
增强收益 A/B：
截至本报告期末，本基金的份额净值为 1.1400 元。本报告期内本基金的份额净值收益
率为 3.02%，业绩比较基准收益率为 2.95%。
增强收益C：
截至本报告期末，本基金的份额净值为 1.1320 元。本报告期内本基金的份额净值收益
率为 2.81%，业绩比较基准收益率为 2.95%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，我们认为债市既存在有利因素，也存在不利因素。债市运行以震荡为主，
收益率下行空间有限，中长端收益率上行风险要大于下行风险。
有利因素包括三方面：其一，就基本面而言，我们认为下半年经济数据对债市的影响总
体上可能偏正面，比如货币供应量和工业生产的加速下滑、投资的趋势性回落等，另外美国
经济复苏的不确定性增强、欧洲债务危机的深化以及美国 10年期国债收益率跌破 3%也从外
部环境和心理上对国内债市构成了一定的支持。其二，就政策面而言，虽然第三季度经济增
速逐渐放缓，但仍在政府可承受范围之内，经济只是从高速增长回落而非衰退，预计货币政
策在第三季度末前不会有较大的转向。但鉴于第 4 季度经济增长的不确定性，第三季度末信
贷可能会有所松动。其三，就资金面而言，5 月末以来，由于前期持续资金净回笼、中行转
债发行以及银行季末考核等因素，市场资金面趋紧，货币市场利率持续攀升。但在近期央行
公开市场资金大幅净投放后， 市场资金面的紧张程度略有缓解， 各大行的资金再次充裕起来。
货币市场利率也较前期有所下降。
尽管存在这些有利的因素，但我们也关注到一些不利的因素。首先，下半年的资金面已
经不可能再回到 5 月中以前的充裕程度，预计货币市场利率中枢将逐中有升。其次，目前市
场收益率已经接近前期底部，我们认为继续下行的空间有限。除非经济明显恶化或者股市进
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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一步大幅下跌， 否则收益率下行很难突破前期的低点， 而这两个条件在目前来看可能性很低。
随着货币市场利率中枢的上行，市场收益率将逐步上行。
基于以上判断，我们对债券类资产的配置将保持谨慎。我们认为债券收益率仍然偏低，
继续下行空间有限，短端收益在回购利率带动下上行也将压缩中长端进一步下行的空间。我
们将择机调整信用产品逐步加仓可转换债券，并保持较低的组合久期。
对于权益类市场，我们认为经过前期的大幅下跌，股市已经下跌到较低的点位，进一步
下跌的空间不大。 我们相信管理层倡导的经济结构发展模式的转型及结构调整有利于中国经
济的长期可持续增长。在这样的大背景下，我们将逢低配置估值优势明显的蓝筹股以及符合
未来产业发展政策且估值合理的成长股， 坚决回避严重高估的部分中小股票。 一级市场方面，
我们将耐心等到新股发行价格回落到合理的位置，以合理的发行价格参与优质个股。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设立估值工作小组，负责估值政策的合理制定和估值流程的监督。本基金
管理人按照有关法规确定的原则进行估值，当基金的估值方法发生变更，并导致基金资产净
值的变化在 0.25%以上时，聘请会计师事务所进行审核。会计师事务所就我司所采用的相关
估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。托管人负责对基金管理公司采用
的估值政策和程序进行核查，并对估值及净值计算进行复核。
估值工作小组由本基金管理人的分管投资的总经理、 督察长、 投资部总监、 研究部总监、
金融工程部总监、基金运营部总监、基金会计主管组成。其中总经理陆金海先生拥有 4 年的
基金公司高级管理人员经验。督察长刘传葵先生拥有 18 年金融、证券、基金行业从业经验，
其中 11 年证券投资研究管理经验、5 年基金合规管理经验。投资部总监夏和平先生拥有 12
年的证券研究和投资管理经验。研究部总监余述胜先生拥有 12 年的基金公司从业经验。金
融工程部总监杨宏亮先生拥有 3 年的基金风险管理经验。基金运营部总监陈戈先生拥有 3
年的基金公司运营管理经验。基金会计主管何瑜女士拥有 7 年的基金会计经验。
上述参与估值流程的本基金管理人、 本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所各方不
存在任何重大利益冲突。基金经理不参与决定本基金估值的程序。本基金未接受任何已签约
的与估值相关的任何定价服务。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定：
1.由于宝盈增强收益 A/B 类基金份额不收取销售服务费， 而 C类基金份额收取销售服务
费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，宝盈增强收益同一类别内的每一基金份
额享有同等分配权；
2.收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。 当投资人的现金红
利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记结算机构可将投资人的
现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额。
3 本基金收益每年最多分配 12 次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 20%；
4.若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；
5.本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将
现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金
默认的收益分配方式是现金分红；
6.基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
7.基金当期收益应先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
8.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
本报告期末 A/B 类基金份额可供分配利润 83,677,516.04 元，C类基金份额可供分配利
润 11,844,528.83 元，A/B 类基金份额净值 1.1400 元，C 类基金份额净值 1.1320 元，符合
利润分配条件。
A/B 类基金于 2010 年6月 30 日进行了利润分配，每 10 份基金份额分红 0.39 元。
C 类基金于2010 年6 月30 日进行了利润分配，每 10 份基金份额分红 0.39 元。
最近三年利润分配情况（A/B 类）
利润分配次数
每 10 份累计分配金额（元）
2008 年
0
0
2009 年
2
0.38
2010 年上半年
1
0.39
最近三年利润分配情况（C 类）
利润分配次数
每 10 份累计分配金额（元）
2008 年
0
0
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
15
2009 年
2
0.38
2010 年上半年
1
0.39
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基
金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面
进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内， 本基金实施利润分配的金额为:A/B类22,970,758.77 元， C 类 3,486,761.95
元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：宝盈增强收益债券型证券投资基金
报告截止日：2010年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
16
2010年6 月30 日 2009年12月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 52,843,613.56 10,842,993.55
结算备付金
554,530.03 1,080,777.95
存出保证金
298,316.18 250,000.00
交易性金融资产 6.4.7.2 724,133,488.40 684,858,014.94
其中：股票投资
71,792,630.29 101,197,345.74
基金投资
--
债券投资
652,340,858.11 583,660,669.20
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 6.4.7.3 --
买入返售金融资产 6.4.7.4 --
应收证券清算款
1,647,355.01 2,668,258.42
应收利息 6.4.7.5 7,162,150.05 3,458,341.54
应收股利
--
应收申购款
140,883.71 678,711.82
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 --
资产总计
786,780,336.94703,837,098.22
负债和所有者权益 附注号
本期末
2010年6 月30 日
上年度末
2009年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
- 1,137,119.85
应付赎回款
2,398,722.17 700,413.47
应付管理人报酬
398,923.87 403,427.63
应付托管费
132,974.62 134,475.88
应付销售服务费
36,144.31 35,512.20
应付交易费用 6.4.7.7 173,141.97 395,054.82
应交税费
222,228.00 62,098.80
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 434,979.52 320,849.85
负债合计
3,797,114.46 3,188,952.50
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 687,461,177.61 612,649,934.21
未分配利润 6.4.7.10 95,522,044.87 87,998,211.51
所有者权益合计
782,983,222.48 700,648,145.72
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
17
负债和所有者权益总计
786,780,336.94 703,837,098.22
注：报告截止日 2010 年 6月 30 日，宝盈增强收益 A/B 类基金份额净值 1.1400 元，基
金份额总额 597,744,628.40 份；宝盈增强收益 C类基金份额净值 1.1320元，基金份额总额
89,716,549.21 份；宝盈增强收益下属两级基金的份额总额 687,461,177.61 份。
6.2 利润表
会计主体：宝盈增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1日 至 2010年 6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2010年1月1日 至 2010
年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009
年6月30日
一、收入
25,976,186.09 27,351,374.73
1.利息收入
8,585,995.29 21,962,712.89
其中：存款利息收入 6.4.7.11 342,039.94 146,525.58
债券利息收入
8,243,955.80 21,816,187.31
资产支持证券利息收
入
--
买入返售金融资产收入
-0.45 -
其他利息收入
--
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
35,339,515.10 47,663,753.30
其中：股票投资收益 6.4.7.12 28,618,140.04 22,457,921.09
基金投资收益
--
债券投资收益 6.4.7.13 6,481,967.16 24,605,311.17
资产支持证券投资收
益
--
衍生工具收益 6.4.7.14 --
股利收益 6.4.7.15 239,407.90 600,521.04
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.16 -18,044,139.70 -42,506,650.62
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.17 94,815.40 231,559.16
减：二、费用
5,877,937.40 6,955,982.73
1．管理人报酬
2,320,549.16 3,152,673.03
2．托管费
773,516.34 1,050,891.02
3．销售服务费
167,776.35 365,879.88
4．交易费用 6.4.7.18 910,240.77 1,219,019.31
5．利息支出
1,499,761.77 951,420.26
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
18
其中： 卖出回购金融资产支出
1,499,761.77 951,420.26
6．其他费用 6.4.7.19 206,093.01 216,099.23
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
20,098,248.69 20,395,392.00
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
20,098,248.69 20,395,392.00
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：宝盈增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2010 年1 月1日 至 2010年 6 月30 日
单位：人民币元
本期
2010 年1 月1 日 至 2010 年6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
612,649,934.21 87,998,211.51 700,648,145.72
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 20,098,248.69 20,098,248.69
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
74,811,243.40 13,883,105.39 88,694,348.79
其中：1.基金申购款 345,252,125.86 62,159,593.68 407,411,719.54
2.基金赎回款 -270,440,882.46 -48,276,488.29 -318,717,370.75
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -26,457,520.72 -26,457,520.72
五、期末所有者权益（基
金净值）
687,461,177.61 95,522,044.87 782,983,222.48
上年度可比期间
2009 年1 月1 日 至 2009 年6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,394,922,951.57 111,776,538.86 1,506,699,490.43
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 20,395,392.00 20,395,392.00
三、本期基金份额交易产 -698,181,176.45 -58,709,062.19 -756,890,238.64
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
19
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 65,891,337.00 5,429,034.26 71,320,371.26
2.基金赎回款 -764,072,513.45 -64,138,096.45 -828,210,609.90
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -6,058,009.54 -6,058,009.54
五、期末所有者权益（基
金净值）
696,741,775.12 67,404,859.13 764,146,634.25
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：陆金海，主管会计工作负责人：于志，会计机构负责人：陈戈
6.4 报表附注
6.4.1基金基本情况
宝盈增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金” )经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会” )证监许可[2008]第 325 号《关于核准宝盈增强收益债券型证券投资基
金募集的批复》核准，由宝盈基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存
续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,073,678,580.33 元，业经德勤华永
会计师事务所有限公司德师京报(验)字(08)第 0004 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备
案， 《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》于 2008 年 5 月 15 日正式生效，基金合
同生效日的基金份额总额为 1,073,777,953.91 份基金份额，其中认购资金利息折合 99,373.58
份基金份额。本基金的基金管理人为宝盈基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股
份有限公司。
根据《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》和《宝盈增强收益债券型证券投资
基金更新招募说明书》并报中国证监会备案，自 2008 年 10 月 20 日起，本基金根据申购费
用、赎回费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取前端申购
费用的，称为 A 类；在投资者赎回时收取后端申购费用的，称为 B 类；不收取申购费用，
而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金类别，称为 C 类。本基金 A 类、B 类、C
类三种收费模式并 - 存，由于基金费用的不同，本基金 A/B 类基金份额和 C 类基金份额分
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
20
别计算基金份额净值， 计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别
基金份额总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相
互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市
的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投
资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为：债券类金融工具(含可转换债券)占基金资产
的比例为 80%-95%，股票等权益类金融工具占基金资产的比例为 0%-15%，现金或者到期日
在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：中信标普全
债指数。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露
XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007年 5 月 15 日颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》和中国
证监会允许的如财务报表附注 6.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基
金 2010 年 6 月 30 日的财务状况以及 2010 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有
关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
21
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财
税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代
缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市
公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额， 依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
（4）基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
活期存款 52,843,613.56
定期存款 -
其他存款 -
合计 52,843,613.56
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2010年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 70,339,241.9271,792,630.29 1,453,388.37
交易所市场 218,387,882.88 220,548,858.11 2,160,975.23
银行间市场 431,145,458.07 431,792,000.00 646,541.93 债券
合计 649,533,340.95 652,340,858.11 2,807,517.16
资产支持证券 -- -
基金 -- -
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
22
其他 -- -
合计 719,872,582.87724,133,488.40 4,260,905.53
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无各项买入返售金融资产余额。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
应收活期存款利息 14,761.12
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 194.10
应收债券利息 7,145,581.17
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 1,613.66
其他 -
合计 7,162,150.05
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
交易所市场应付交易费用 151,637.77
银行间市场应付交易费用 21,504.20
合计 173,141.97
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2010年6月30日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
23
应付赎回费 1,491.47
应付转出费 10.16
预提费用 183,477.89
合计 434,979.52
6.4.7.9 实收基金
宝盈增强收益债券 A/B
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日 项目
基金份额 账面金额
上年度末 550,549,354.83550,549,354.83
本期申购 232,011,661.48232,011,661.48
本期赎回（以“-”号填列） -184,816,387.91 -184,816,387.91
本期末 597,744,628.40597,744,628.40
宝盈增强收益债券 C
金额单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日 项目
基金份额 账面金额
上年度末 62,100,579.3862,100,579.38
本期申购 113,240,464.38113,240,464.38
本期赎回（以“-”号填列） -85,624,494.55 -85,624,494.55
本期末 89,716,549.2189,716,549.21
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
宝盈增强收益债券 A/B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 67,646,868.22 11,739,116.19 79,385,984.41
本期利润 34,552,735.97-14,786,028.87 19,766,707.10
本期基金份额交易
产生的变动数
7,698,407.88 -202,824.58 7,495,583.30
其中：基金申购款 34,794,401.53 6,059,974.62 40,854,376.15
基金赎回款 -27,095,993.65 -6,262,799.20 -33,358,792.85
本期已分配利润 -22,970,758.77 - -22,970,758.77
本期末 86,927,253.30-3,249,737.2683,677,516.04
宝盈增强收益债券 C
单位：人民币元
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
24
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 7,286,625.95 1,325,601.15 8,612,227.10
本期利润 3,589,652.42 -3,258,110.83 331,541.59
本期基金份额交易
产生的变动数
4,923,808.98 1,463,713.11 6,387,522.09
其中：基金申购款 17,530,870.72 3,774,346.81 21,305,217.53
基金赎回款 -12,607,061.74 -2,310,633.70 -14,917,695.44
本期已分配利润 -3,486,761.95 - -3,486,761.95
本期末 12,313,325.40 -468,796.5711,844,528.83
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
活期存款利息收入 333,720.83
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 6,705.45
其他 1,613.66
合计 342,039.94
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
卖出股票成交总额 333,816,911.99
减：卖出股票成本总额 305,198,771.95
买卖股票差价收入 28,618,140.04
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 1,393,482,965.01
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 1,375,941,173.25
减：应收利息总额 11,059,824.60
债券投资收益 6,481,967.16
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内无买卖权证差价收入。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
25
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
股票投资产生的股利收益 239,407.90
基金投资产生的股利收益 -
合计 239,407.90
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
1. 交易性金融资产 -18,044,139.70
——股票投资 -18,269,053.43
——债券投资 224,913.73
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -18,044,139.70
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
基金赎回费收入 94,339.18
基金转换费收入 469.65
印花税返还 6.57
其他 -
合计 94,815.40
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
交易所市场交易费用 895,115.77
银行间市场交易费用 15,125.00
合计 910,240.77
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
26
审计费用 34,712.18
信息披露费 148,765.71
银行汇划费用 13,615.12
银行间帐户维护费 9,000.00
合计 206,093.01
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
宝盈基金管理有限公司
基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机
构
中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国
建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国对外经济贸易信托有限公司 基金管理人股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期间及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
2,320,549.16 3,152,673.03
其中：支付销售机构的客户
维护费
95,718.92 152,696.21
注：支付基金管理人宝盈基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%÷当年天数
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
27
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2010年1月1日 至 2010年6
月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
773,516.34 1,050,891.02
注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值
0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数
6.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关联方名称
宝盈增强收益债券
A/B
宝盈增强收益债券 C 合计
宝盈基金管理有限公司 - 48,590.62 48,590.62
中国建设银行股份有限公司 - 80,148.47 80,148.47
合计 - 128,739.09 128,739.09
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关联方名称
宝盈增强收益债券
A/B
宝盈增强收益债券 C 合计
宝盈基金管理有限公司 - 24,595.97 24,595.97
中国建设银行股份有限公司 - 313,387.54 313,387.54
合计 - 337,983.51 337,983.51
注：1、支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值 0.40%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给宝盈基金管理有限公司，再由宝盈基金管理有限
公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费=按前一日基金资产净值×0.40%÷当年天数
2、宝盈增强收益 A/B 类基金不收取销售服务费。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
28
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银
行股份有限
公司
- 21,251,340.00 - - 3,859,160,000.00 895,048.42
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银
行股份有限
公司
- 32,168,040.00 - - 23,260,423,000.00 889,858.73
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
宝盈增强收益债券 A/B
份额单位：份
宝盈增强收益债券A/B本期末
2010年6月30日
宝盈增强收益债券A/B上年度末
2009年12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
中国对外经
济贸易信托
有限公司
2,730,851.27 0.40% - -
宝盈增强收益债券 C
份额单位：份
宝盈增强收益债券C本期末
2010年6月30日
宝盈增强收益债券C上年度末
2009年12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
中国对外经
济贸易信托
有限公司
----
注： 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金所采用的费率适用招募说明书
规定的费率结构。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
29
单位：人民币元
本期
2010年1月1日 至 2010年6月30日
上年度可比期间
2009年1月1日 至 2009年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 52,843,613.56 333,720.83 11,941,536.83 142,289.61
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期间及上年度可比期间在承销期内未参与关联方承销证券。
6.4.10.7
其他关联交易事项的说明
本基金本报告期间及上年度可比期间无需披露其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
宝盈增强收益债券A/B
单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10份
基金份
额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1 2010-06-29 2010-06-29 0.390 13,069,004.01 9,901,754.76 22,970,758.77 -
合
计
- - -13,069,004.019,901,754.76 22,970,758.77-
宝盈增强收益债券C
单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10份
基金份
额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1 2010-06-29 2010-06-29 0.390 2,721,724.20 765,037.75 3,486,761.95 -
合计 - - - 2,721,724.20 765,037.75 3,486,761.95 -
6.4.12 期末（2010 年6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002378 章源钨业 2010-03-23 2010-07-01 网下新 13.00 26.34 69,786 907,218.00 1,838,163.24 -
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
30
股流通
受限
002381 双箭股份 2010-03-26 2010-07-02
网下新
股流通
受限
32.00 32.08 40,496 1,295,872.00 1,299,111.68
-
002383 合众思壮 2010-03-26 2010-07-02
网下新
股流通
受限
37.00 48.45 27,416 1,014,392.00 1,328,305.20
-
002384 东山精密 2010-03-31 2010-07-09
网下新
股流通
受限
26.00 57.67 51,729 1,344,954.00 2,983,211.43
-
002389 南洋科技 2010-04-02 2010-07-13
网下新
股流通
受限
30.00 55.19 33,497 1,004,910.00 1,848,699.43
-
002387 黑牛食品 2010-04-02 2010-07-13
网下新
股流通
受限
27.00 36.96 57,367 1,548,909.00 2,120,284.32
-
002391 长青股份 2010-04-08 2010-07-16
网下新
股流通
受限
51.00 45.39 24,038 1,225,938.00 1,091,084.82
-
300070 碧水源 2010-04-12 2010-07-21
网下新
股流通
受限
69.00 93.20 32,184 2,220,696.00 2,999,548.80
-
300073 当升科技 2010-04-16 2010-07-27
网下新
股流通
受限
36.00 58.75 33,955 1,222,380.00 1,994,856.25
-
300075 数字政通 2010-04-16 2010-07-27
网下新
股流通
受限
54.00 47.65 20,000 1,080,000.00 953,000.00
-
002395 双象股份 2010-04-21 2010-07-29
网下新
股流通
受限
25.00 23.65 42,948 1,073,700.00 1,015,720.20
-
300077 国民技术 2010-04-23 2010-08-02
网下新
股流通
受限
87.50 116.75 23,855 2,087,312.50 2,785,071.25
-
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
31
002401 交技发展 2010-04-28 2010-08-06
网下新
股流通
受限
26.40 35.17 18,927 499,672.80 665,662.59
-
002400 省广股份 2010-04-28 2010-08-06
网下新
股流通
受限
39.80 35.26 20,662 822,347.60 728,542.12
-
002403 爱仕达 2010-04-30 2010-08-11
网下新
股流通
受限
18.80 16.16 69,955 1,315,154.00 1,130,472.80
-
002402 和而泰 2010-04-30 2010-08-11
网下新
股流通
受限
35.00 32.80 14,375 503,125.00 471,500.00
-
002407 多氟多 2010-05-06 2010-08-18
网下新
股流通
受限
39.39 41.65 37,099 1,461,329.61 1,545,173.35
-
300082 奥克股份 2010-05-10 2010-08-20
网下新
股流通
受限
85.00 67.55 50,757 4,314,345.00 3,428,635.35
-
002410 广联达 2010-05-13 2010-08-25
网下新
股流通
受限
58.00 52.15 30,500 1,769,000.00 1,590,575.00
-
002412 汉森制药 2010-05-13 2010-08-25
网下新
股流通
受限
35.80 32.50 30,052 1,075,861.60 976,690.00
-
300085 银之杰 2010-05-17 2010-08-26
网下新
股流通
受限
28.00 27.80 38,135 1,067,780.00 1,060,153.00
-
300088 长信科技 2010-05-17 2010-08-26
网下新
股流通
受限
24.00 28.40 64,990 1,559,760.00 1,845,716.00
-
002421 达实智能 2010-05-26 2010-09-03
网下新
股流通
受限
20.50 31.79 49,230 1,009,215.00 1,565,021.70
-
300089 长城集团 2010-06-18 2010-09-25
网下新
股流通
20.50 19.78 142,045 2,911,922.50 2,809,650.10
-
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
32
受限
300090 盛运股份 2010-06-18 2010-09-25
网下新
股流通
受限
17.00 24.12 120,683 2,051,611.00 2,910,873.96
-
注： 基金可使用以基金名义开设的股票账户， 选择网上或者网下一种方式进行新股申购。
其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股， 根据基金与上市公司所签订申购协议的规
定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新
股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年6 月30 日止， 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的
余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2010 年6 月30 日止， 本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的
余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型证券投资基金， 本基金的运作涉及的金融工具包括国内依法发行上市的
股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资
的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行
适当程序后，可以将其纳入投资范围。与这些金融工具有关的风险，以及本基金管理人管理
这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本基金管理人从事风险管理的目标是严格控制投资风险与保持资产流动性的前提下努
力保持基金资产持续增值， 并力争创造超越业绩基准的主动管理回报。 基于该风险管理目标，
本基金管理人风险管理的基本策略是识别和分析本基金运作时本基金面临的各种类型的风
险，确定适当的风险容忍度，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围
之内。本基金目前面临的主要风险包括：市场风险、信用风险和流动性风险。与本基金相关
的市场风险主要包括市场价格风险和利率风险。
本基金管理人建立了以全面、独立、相互制约以及定性和定量相结合为原则的，由董事
会最终负责，业务部门进行风险评估和监控，风险控制部监察执行的，同时督察长独立行使
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
33
督察权力的风险管理组织架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。 本基
金的信用风险主要存在于银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他。
本基金的银行存款存放于本基金的托管行-中国建设银行。本基金认为与中国建设银行
相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项
清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进
行信用评估，以控制相应的信用风险。
对于与债券投资等投资品种相关的信用风险， 本基金管理人通过对投资品种的信用等级
评估来选择适当的投资对象，并限制单个投资品种的持有比例来管理信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
统计及汇总。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2010年 6月 30 日
上年末
2009年 12 月 31 日
A-1 120,384,000.00 -
A-1 以下 --
未评级 178,967,000.00 99,670,000.00
合计 299,351,000.00 99,670,000.00
注：未评级债券包括国债和央行票据。
6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2010年 6月 30 日
上年末
2009年 12 月 31 日
AAA 114,393,929.40 79,681,761.60
AAA 以下 134,636,848.71 125,211,907.60
未评级 103,959,080.00 279,097,000.00
合计 352,989,858.11 483,990,669.20
注：未评级债券包括国债、央行票据和政策性金融债。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。 本基金流动风险来源于开放
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
34
式基金每日兑付赎回资金的流动性风险， 以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险
以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。 本基金所
持的交易性金融资产在证券交易所上市或在银行间同业市场交易， 除流通受限不能自由转让
的基金资产外，本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本期末卖出回购金融资产
的到期本息合计人民币 449,986,769.97 元。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款，设计了
非常情况下赎回资金的处理模式，控制因开放模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人
利益。日常流动性风险管理中，本基金管理人每日监控和预测本基金的流动性指标，通过对
投资品种的流动性指标来持续地评估、选择、跟踪和控制基金投资的流动性风险。同时，本
基金在需要时可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金，以缓解流动性风险。因此本基金
不存在重大流动性风险。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波
动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是银行存款、债券投资与买入返售金融资产。
本基金管理人日常通过对利率水平的预测、 分析收益率曲线及优化利率重定价日组合等方法
对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2010年6
月30日
1 个月以内
1-3
个月
6个
月
以内
3 个月
-1年
6个
月-1
年
1年
以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资 产
银行存款 52,843,614.00 - - - - - - - - 52,843,614.00
结算备付
金
554,530.00 - - - - - - - - 554,530.00
存出保证
金
- - - - - - - - 298,316.00 298,316.00
交易性金
融资产
159,333,000.00 39,778,000.00 - 100,240,000.00 - - 196,731,929.00 156,257,929.00 71,792,630.00 724,133,488.00
应收利息 - - - - - - - - 7,162,150.00 7,162,150.00
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
35
应收股利 - - - - - - - - - -
应收申购
款
- - - - - - - - 140,884.00 140,884.00
应收证券
清算款
- - - - - - - - 1,647,355.00 1,647,355.00
资产总计 212,731,144.00 39,778,000.00 - 100,240,000.00 - - 196,731,929.00 156,257,929.00 81,041,335.00 786,780,337.00
负债
应付赎回
款
- - - - - - - - 2,398,722.00 2,398,722.00
应付证券
清算款
- - - - - - - - - -
应付管理
人报酬
- - - - - - - - 398,924.00 398,924.00
应付托管
费
- - - - - - - - 132,975.00 132,975.00
应付交易
费用
- - - - - - - - 173,142.00 173,142.00
应付销售
服务费
- - - - - - - - 36,144.00 36,144.00
其他负债 - - - - - - - - 657,208.00 657,208.00
应交税费 - - - - - - - - - -
负债总计 - - - - - - - - 3,797,115.00 3,797,115.00
利率敏感
度缺口
212,731,144.00 39,778,000.00 - 100,240,000.00 - - 196,731,929.00 156,257,929.00 77,244,220.00 782,983,222.00
上年度末
2009年12
月31日
1个月以内 1-3个月
6个
月以
内
3个月-1年
6个
月-1
年
1年
以内
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,842,993.55 - - - - - - - - 10,842,993.55
结算备付
金
1,080,777.95 - - - - - - - - 1,080,777.95
存出保证
金
- - - - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金 50,135,000.00 229,827,000.00 - 137,565,000.00 - - 166,133,669.20 - 101,197,345.74 684,858,014.94
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
36
融资产
应收利息
- - - - - - - - 3,458,341.54 3,458,341.54
应收申购
款
- - - - - - - - 678,711.82 678,711.82
应收证券
清算款
- - - - - - - - 2,668,258.42 2,668,258.42
资产总计 62,058,771.50 229,827,000.00 - 137,565,000.00 - - 166,133,669.20 - 108,252,657.52 703,837,098.22
负债
应付赎回
款
- - - - - - - - 700,413.47 700,413.47
应付证券
清算款
- - - - - - - - 1,137,119.85 1,137,119.85
应付管理
人报酬
- - - - - - - - 403,427.63 403,427.63
应付托管
费
- - - - - - - - 134,475.88 134,475.88
应付交易
费用
- - - - - - - - 395,054.82 395,054.82
应付销售
服务费
- - - - - - - - 35,512.20 35,512.20
其他负债 - - - - - - - - 320,849.85 320,849.85
应交税费 - - - - - - - - 62,098.80 62,098.80
负债总计 - - - - - - - - 3,188,952.50 3,188,952.50
利率敏感
度缺口
62,058,771.50 229,827,000.00 - 137,565,000.00 - - 166,133,669.20 - 105,063,705.02 700,648,145.72
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 1. 市场利率平行上升
2. 其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币）
相关风险变量的变动
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
分析
利率上升25个基点 -795,003.73 -1,470,000.00
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
37
利率下降25个基点 795,003.73 1,481,100.00
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金本年末不存在以外币计价的资产和负债，因此不存在外汇风险敞口。
6.4.13.4.3 其他价格风险
基金的市场价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市
场价格因素变动发生波动的风险，该风险可能与特定投资品种相关，也有可能与整体投资品
种相关。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变
动均直接反映在当期损益中。本基金在构建资产配置和基金资产投资组合的基础上，通过建
立事前和事后跟踪误差的方式，对基金资产的市场价格风险进行管理。
本基金投资组合中债券类金融工具(含可转换债券)占基金资产的比例为 80%-95%，投资
于股票等权益类金融工具占基金资产的比例为 0-15%，现金或者到期日在一年以内的政府债
券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。
于资产负债表日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产-股
票投资
71,792,630.29 9.17 101,197,345.74 14.44
交易性金融资产-债
券投资
652,340,858.11 83.31 583,660,669.20 83.30
衍生金融资产－权证
投资
-- - -
其他 -- - -
合计 724,133,488.40 92.48 684,858,014.94 97.75
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 1. 本基金的业绩比较基准中股票基准变动5%
2. 根据过去一年内股票资产Beta系数计算在基准指数变动5%时，股票的变动幅度
3.对于新股或者股票的交易时间没有超过3个月股票，波动幅度选取基准指数的波动幅
度
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币）
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
38
本期末
2010年6月30日
上年度末
2009年12月31 日
本基金的业绩比较基准中
股票基准上升5%
3,827,141.18 3,455,600.00
本基金的业绩比较基准中
股票基准下降5%
-3,827,141.18 -3,455,600.00
注：于 2010 年 6 月 30 日，若本基金业绩比较基准上升 5%且其他市场变量保持不变，
本基金资产净值将相应增加约人民币 3,827,141.18 元(2009 年 12 月 31 日：人民币
3,455,600.00 元)；反之，若本基金业绩比较基准下降 5%且其他市场变量保持不变，本基金
资产净值则将相应减少约人民币3,827,141.18元(2009年12月31日： 人民币3,455,600.00
元)。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 71,792,630.29 9.12
其中：股票 71,792,630.29 9.12
2 固定收益投资 652,340,858.11 82.91
其中：债券 652,340,858.11 82.91
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 53,398,143.59 6.79
6 其他各项资产 9,248,704.95 1.18
7 合计 786,780,336.94 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
39
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 34,794,243.76 4.44
C0
食品、饮料 2,120,284.32 0.27
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 8,393,235.40 1.07
C5
电子 6,950,986.68 0.89
C6
金属、非金属 12,502,173.40 1.60
C7
机械、设备、仪表 3,850,873.96 0.49
C8
医药、生物制品 976,690.00 0.12
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 7,162,717.49 0.91
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 23,506,278.12 3.00
J 房地产业 - -
K 社会服务业 6,329,390.92 0.81
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 71,792,630.29 9.17
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 601166 兴业银行 346,015 7,968,725.45 1.02
2 601328 交通银行 1,035,000 6,220,350.00 0.79
3 601169 北京银行 499,959 6,064,502.67 0.77
4 300082 奥克股份 50,957 3,442,145.35 0.44
5 600016 民生银行 500,000 3,025,000.00 0.39
6 300070 碧水源 32,184 2,999,548.80 0.38
7 002384 东山精密 51,729 2,983,211.43 0.38
8 300090 盛运股份 120,683 2,910,873.96 0.37
9 300089 长城集团 142,045 2,809,650.10 0.36
10 300077 国民技术 23,855 2,785,071.25 0.36
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
40
11 300055 万邦达 37,700 2,601,300.00 0.33
12 002387 黑牛食品 57,367 2,120,284.32 0.27
13 300073 当升科技 33,955 1,994,856.25 0.25
14 002389 南洋科技 33,497 1,848,699.43 0.24
15 300088 长信科技 64,990 1,845,716.00 0.24
16 002378 章源钨业 69,786 1,838,163.24 0.23
17 600231 凌钢股份 299,969 1,745,819.58 0.22
18 002410 广联达 30,500 1,590,575.00 0.20
19 002421 达实智能 49,230 1,565,021.70 0.20
20 002407 多氟多 37,099 1,545,173.35 0.20
21 002383 合众思壮 27,416 1,328,305.20 0.17
22 002381 双箭股份 40,496 1,299,111.68 0.17
23 002403 爱仕达 69,955 1,130,472.80 0.14
24 002391 长青股份 24,038 1,091,084.82 0.14
25 300085 银之杰 38,135 1,060,153.00 0.14
26 002395 双象股份 42,948 1,015,720.20 0.13
27 002412 汉森制药 30,052 976,690.00 0.12
28 300075 数字政通 20,000 953,000.00 0.12
29 000651 格力电器 50,000 940,000.00 0.12
30 002400 省广股份 20,662 728,542.12 0.09
31 002401 交技发展 18,927 665,662.59 0.09
32 002402 和而泰 14,375 471,500.00 0.06
33 601601 中国太保 10,000 227,700.00 0.03
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601166 兴业银行 33,358,078.66 4.76
2 600048 保利地产 19,094,316.90 2.73
3 600580 卧龙电气 14,875,180.04 2.12
4 000024 招商地产 14,715,907.24 2.10
5 601328 交通银行 12,228,128.00 1.75
6 000635 英 力 特 11,826,769.18 1.69
7 600231 凌钢股份 11,813,803.70 1.69
8 600585 海螺水泥 11,483,274.27 1.64
9 300082 奥克股份 8,828,424.50 1.26
10 002146 荣盛发展 7,108,647.40 1.01
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
41
11 600227 赤天化 7,020,139.62 1.00
12 601169 北京银行 6,899,072.76 0.98
13 300055 万邦达 5,631,472.32 0.80
14 600683 京投银泰 5,595,741.69 0.80
15 601398 工商银行 5,416,000.00 0.77
16 002353 杰瑞股份 5,259,415.50 0.75
17 600016 民生银行 4,943,000.00 0.71
18 000425 徐工机械 4,580,144.00 0.65
19 600596 新安股份 4,406,781.00 0.63
20 300003 乐普医疗 4,249,276.10 0.61
注：表中“本期累计买入金额”指买入成交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相
关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601166 兴业银行 23,599,042.62 3.37
2 600048 保利地产 18,555,635.12 2.65
3 000024 招商地产 18,277,123.37 2.61
4 600580 卧龙电气 15,164,725.36 2.16
5 000635 英 力 特 11,530,176.18 1.65
6 600585 海螺水泥 10,991,896.83 1.57
7 601398 工商银行 10,745,000.00 1.53
8 002146 荣盛发展 9,858,976.15 1.41
9 600231 凌钢股份 8,099,357.46 1.16
10 000002 万 科Ａ 8,098,439.92 1.16
11 600596 新安股份 7,877,586.13 1.12
12 600227 赤天化 7,610,958.56 1.09
13 002353 杰瑞股份 6,816,366.50 0.97
14 002038 双鹭药业 6,708,054.00 0.96
15 300055 万邦达 5,547,448.90 0.79
16 600683 京投银泰 5,462,028.20 0.78
17 300002 神州泰岳 5,290,094.50 0.76
18 300048 合康变频 5,244,107.60 0.75
19 601857 中国石油 5,186,540.45 0.74
20 000425 徐工机械 4,631,630.00 0.66
注：表中“本期累计卖出金额”指卖出成交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相
关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
42
买入股票的成本（成交）总额 294,063,109.93
卖出股票的收入（成交）总额 333,816,911.99
注：表中“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均指买卖成
交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 2,335,080.00 0.30
2 央行票据 178,967,000.00 22.86
3 金融债券 111,619,000.00 14.26
其中：政策性金融债 101,624,000.00 12.98
4 企业债券 138,586,047.40 17.70
5 企业短期融资券 120,384,000.00 15.38
6 可转债 100,449,730.71 12.83
7 其他 - -
8 合计 652,340,858.11 83.31
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 1001034 10 央行票据34 900,000 89,586,000.00 11.44
2 125709 唐钢转债 589,763 63,794,663.71 8.15
3 1081138 10 渝机电CP01 500,000 49,975,000.00 6.38
4 090408 09 农发08 500,000 49,940,000.00 6.38
5 122995 08 合建投 400,980 40,450,862.40 5.17
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
43
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，在本
报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
7.9.2 本基金投资的前十名股票中没有超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 298,316.18
2 应收证券清算款 1,647,355.01
3 应收股利 -
4 应收利息 7,162,150.05
5 应收申购款 140,883.71
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,248,704.95
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 110007 博汇转债 1,605,000.00 0.20
2 125709 唐钢转债 63,794,663.71 8.15
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
流通受限情况说明
1 300082 奥克股份 3,428,635.35 0.44 网下新股流通受限
2 300070 碧水源 2,999,548.80 0.38 网下新股流通受限
3 002384 东山精密 2,983,211.43 0.38 网下新股流通受限
4 300090 盛运股份 2,910,873.96 0.37 网下新股流通受限
5 300089 长城集团 2,809,650.10 0.36 网下新股流通受限
6 300077 国民技术 2,785,071.25 0.36 网下新股流通受限
7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项与合计项之间可能存在尾差。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
44
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
宝盈
增强
收益
债券
A/B
4,221 141,612.09 478,570,528.26 80.06% 119,174,100.14 19.94%
宝盈
增强
收益
债券
C
2,561 35,031.84 8,921,359.61 9.94% 80,795,189.60 90.06%
合计 6,782 101,365.55 487,491,887.87 70.91% 199,969,289.74 29.09%
注：1、本基金采用分级模式核算，机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算
中分母采用各自级别的基金份额来计算。
2、户均持有的基金份额合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
宝盈增强收益
债券 A/B
260,054.15 0.04%
宝盈增强收益
债券 C
--
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
合计 260,054.15 0.04%
注： 分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中， 对下属分级基金，
比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数 （即
期末基金份额总额） 。
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目 宝盈增强收益债券 A/B 宝盈增强收益债券 C
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
45
基金合同生效日(2008 年 5 月 15
日)基金份额总额
1,073,777,953.91 0.00
本报告期期初基金份额总额 550,549,354.83 62,100,579.38
本报告期基金总申购份额 232,011,661.48 113,240,464.38
减：本报告期基金总赎回份额 184,816,387.91 85,624,494.55
本报告期基金拆分变动份额 --
本报告期期末基金份额总额 597,744,628.40 89,716,549.21
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2010 年 3 月 19 日，宝盈基金管理有限公司独立董事陈小悦先生病逝。2010 年 6 月 28
日， 宝盈基金管理有限公司股东会以直接做出决定的方式通过更换宝盈基金管理有限公司独
立董事事项：同意陈雨露辞去宝盈基金管理有限公司独立董事职务；同意贺颖奇和屈文洲担
任宝盈基金管理有限公司独立董事。相关情况按规定已报监管部门备案。2010 年4 月17 日
公司股东会同意原监事长王慧辞去监事职务，公司拟按规定程序增补监事。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内， 本基金管理人的基金投资策略遵循本基金 《基金合同》 中规定的投资策略，
未发生显著改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本报告期内未发生改聘会计师事务所情况。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
46
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
在本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
长江证券 1 286,175,546.29 52.83% 243,247.73 53.95% -
联合证券 1 255,521,531.09 47.17% 207,613.72 46.05% -
合计 2 541,697,077.38 100.00% 450,861.45 100.00% -
注：1、基金管理人选择使用基金专用交易单元的选择标准和程序为：
① 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币。
② 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
③ 经营行为规范，最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
④
内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要
求。
⑤ 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券
交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。
⑥ 研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质
量的咨询服务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择， 与被选择的券商签订证
券交易席位租用协议。
2、本基金本报告期内基金租用券商交易单元无变更情况。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
47
的比例 的比例
长江证券 520,929,846.47 75.42% 192,800,000.00 100.00% - -
联合证券 169,749,608.46 24.58% - - - -
合计 690,679,454.93 100.00% 192,800,000.00 100.00% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 宝盈基金管理有限公司关于调整旗下基金
转换费率的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2010-03-15
2 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加
中国工商银行个人电子银行基金申购费率
优惠的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2010-04-01
3 宝盈基金管理有限公司关于 参加东方证券
股份有限公司基金非现场交易费率优惠活
动的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2010-04-07
4 宝盈基金管理有限公司关于 参加兴业证券
股份有限公司基金定期定额申购费率优惠
活动的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2010-04-12
5 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金持有
的停牌股票复牌后估值方法变更的提示性
公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2010-05-06
6 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金新增
代销机构的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2010-05-28
7 宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加
中信银行股份有限公司网上银行申购费率
优惠活动的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2010-06-01
8 宝盈基金管理有限公司关于新增申银万国
证券股份有限公司办理基金定期定额投资
业务的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2010-06-07
9 宝盈增强收益债券型证券投资基金第三次
分红公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2010-06-24
10 宝盈基金管理有限公司关于参加中国建银
投资证券有限责任公司网上费率优惠活动
的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2010-06-28
11 宝盈基金管理有限公司关于参加安信证券
股份有限公司开放式基金网上申购费率优
惠活动的公告
中国证券报 证券
时报 上海证券报
2010-06-28
11 影响投资者决策的其他重要信息
2010 年 1 月 29 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布第二届董事会第二十八次会
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2010年半年度报告
48
议决议公告，决议聘任庞秀生先生担任本行副行长。
2010 年 5 月 13 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于高级管理人员辞任的公
告，范一飞先生已提出辞呈，辞去中国建设银行股份有限公司副行长的职务。
2010 年 6 月 21 日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于中央汇金投资有限责任
公司承诺认购配股股票的公告。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
中国证监会关于核准宝盈增强收益债券型证券投资基金募集的文件。
《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》 。
《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金托管协议》 。
宝盈基金管理有限公司批准成立批件、营业执照和公司章程。
本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人办公地址：广东省深圳市深南大道 6008 号特区报业大厦 15 层
基金托管人办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院1号楼
12.3 查阅方式
上述备查文件文本存放在基金管理人和基金托管人的办公场所，在办公时间内基金持有
人可免费查阅。
宝盈基金管理有限公司
二〇一〇年八月二十四日
