1
富国沪 深300 增强证券投 资基金
二0 一0 年半年 度报告
（摘要）
2010 年 06 月 30 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国工商银行股份有限公司
送出日期 ： 2010 年 08 月 24 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、 董事保证本 报告所载资料不存在虚假记载、 误
导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律
责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合 同规定，于 2010 年 8 月 20
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有 风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本 半 年 度 报 告 摘 要 摘 自 半 年 度 报 告 正 文, 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容, 应 阅 读 半 年 度
报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2010 年1 月1 日起至2010 年 6 月30 日止。
3
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简称 富国沪深 300 指数增强
基金主代码 100038
交易代码
前端交易代码：100038
后端交易代码： －
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年12 月16 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,829,998,405.13 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金为增强型股票指数基金， 在力求对沪深 300 指数进行有效跟踪
的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数 组合管理与风险控制，
力争实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。
投资策略
本基金以 “指数化投资为主、 主动性投资为辅” ， 在复制目标指数的
基础上一定程度地调整个股， 力求投资收益能够跟踪并适度超越目标
指数。
业绩比较基准 95%× 沪深300 指数收益率＋1.5% （指年收益 率， 评价时按期间折算 ）
风险收益特征
本基金是一只股票指数增强型基金， 属于较高 预期风险、 较高预期收
益的证券投资基金品种， 其预期风险与收益高 于混合型基金、 债券型
基金与货币市场基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 李长伟 蒋松云
联系电话 021-68597788 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105686、4008880688 95588
传真 021-68597799 010—66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金 半年度报告正
文的管理人互联网网址
www.fullgoal.com.cn
基金 半 年度报 告 备 置 地
点
富国基金管理有限公司上海市浦东新区花园石桥路 33 号
花旗集团大厦5、6 层
中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大街
55 号
4
§3
主 要财 务指标 和 基 金净值 表现
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2010 年 01 月01 日至2010 年06 月30 日)
本期已 实现 收益 -83,533,339.06
本期利 润 -794,423,953.59
加权平 均基金 份 额本 期利 润 -0.2532
本期基金 份 额净 值增 长率 -25.45%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2010 年06 月30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2213
期末基 金资 产净 值 2,203,591,230.25
期末基 金份 额净 值 0.779
注： 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式基金
的申购赎回费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利 息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允 价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去1 个月 -6.59% 1.68% -7.09% 1.59% 0.50% 0.09%
过去3 个月 -21.63% 1.77% -22.03% 1.73% 0.40% 0.04%
过去6 个月 -25.45% 1.54% -26.52% 1.51% 1.07% 0.03%
自 基 金 合 同 生
效起至 今
-22.10% 1.50% -26.61% 1.53% 4.51% -0.03%
注： 5
3.2.2 自基金成立 以 来 基 金 份额累 计 净 值 增长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收益
率变动的比较
注：截至日期为 2010 年 6 月 30 日。本基金 于 2009 年 12 月 16 日 成立，建仓期 6 个
月，从 2009 年 12 月 16 日至 2010 年 6 月 15 日，建仓期结束时各项资产配置比例均
符合基金合同约定。
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基金管理人及其 管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册成立，
是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年 3 月从北京 6
迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管理有限公司的工
商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，
第一家中外合资的基金管理公司。 截止 2010 年 6 月30 日， 本基金管理人管理汉盛证
券投资基金、 汉兴证券 投资基金、 富国天丰强化收益债券型证券投资基金三只封闭式
证券投资基金和富国天源平衡混合型证券投 资基金、 富国天 利增长债 券投资基金、 富
国天益价值证券投资基金、 富国天瑞强势地区 精选混合型证券投资基金、 富国天惠精
选成长混合型证券投资基金（LOF ）、富国天时货币市场基金、富国天合稳健优选股
票型证券投资基金、 富 国天博创新主题股票型证券投资基金、 富国天成红利灵活配置
混合型证券投资基金、 富国天鼎中证红利指数增强型证券投资基金、 富国优化增强债
券型证券投资基金、 富国沪深 300 增强证券投资基金和富国通胀通缩主题轮动股票型
证券投资基金十三只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
常松 本基金基
金经理兼
任富国天
鼎中证红
利指数增
强型证券
投资基金
基金经 理。
2009-12-16 － 10 年 博士， 2001 年任 富国 基金 管
理有限 公司 数量 研究 员、 高
级数量 研究 员、 研究 策划 部
数量组 组长 、 金 融数 量工 程
部经理 ，2008 年 11 月至 今
任富国 天鼎 基金 经理 ，2009
年 12 月 起 兼 任 富 国 沪 深
300 增 强证 券投 资基 金基 金
经理。 具有 基金 从业 资格 ，
中国国 籍。
李笑薇 本基金基
金经理兼
任另类投
资部总经
理。
2009-12-23 － 8 年 博士， 曾任 摩根 士丹 利资 本
国 际 Barra 公司
（MSCIBARRA) ，BARRA 股票
风险评 估部 高级 研究 员； 巴
克 莱 国 际 投 资 管 理 公 司
(BarclaysGlobal
Investors) ， 大 中华 主动 股
票投资 总监 ， 高 级基 金经 理
及高级 研究 员；2009 年 12
月至今 任富 国沪 深300 增强
证券投 资基 金基 金经 理， 兼
任另类 投资 部总 经理 ； 具 有
中国基 金从 业资 格， 美国 国
籍。
注：1 、上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之
日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
2、 本公司于2009 年12 月23 日在中国 证券报及公司网站上做公告， 增聘李笑薇女士
担任本基金基金经理，与常松先生共同管理本基金。
7
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国沪深 300 增强证券投资基金的管理人
严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和国证券法》 、 《富国
沪深300 增强证券投资 基金基金合同》 以及其它有关法律法规的规定， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可 能减少和分散投资风险， 力保基金资产
的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标， 管理和运用基金资产 ， 无损害基金持
有人利 益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对 报告 期内 公平交 易情况 的专 项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 投资管理和交易执
行相隔离， 实行集中交易制度， 严格执行交易系统中的公平交易程序， 未出现违反公
平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
4.3.3 异常交易行为的 专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在本报告期内， 本基金在投资中遇到了较多申购赎回， 其中 3 月8 日打开申购赎
回一段时间内这种冲击最为严重，极大的增加了本基金的交易成本。
值得欣慰的是本基金采取了量化增强策略获得了较好的效果， 在种种不利的因素
下， 最后本基金仍然获得了 2.22%累积超额收益 （相对于 95%*沪深300 指数） 。 而且
从稳定性来看，上半年的 6 个月中，5 个月都战胜了基准，只有 4 月份略微落后。从
我们自己统计的周数据来看，年初以来周胜率达到 71%，量化增强策略的整体效果符
合我们预期。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2010 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 0.779 元，份额累计 净值为 0.779
元。 报告期内， 本基金份 额净值增长率为-25.45% ， 同期业绩比较基准收益率为-26.52%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
上半年， 特别是二季度， 在流动性趋紧和经济增长不确定性加强的背景下， 市场
整体的跌幅超出我们预期。二季度沪深 300 指数涨幅为-23.39%，在市场下跌的过程
中，结构性风险有所缓解，同期以小盘股为主的中证 500 指数涨幅 为-22.95%。展望
下半年， 我们认为市场的系统性风险已经释放， 结构性风险在释放的过程中， 以大盘
股为主的沪深300 指数继续下跌 空间不大， 市 场已经具备较大的安全边际， 具备战略 8
性投资价值。
4.6 管 理人 对 报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会， 并制订了 《富国基金管理有
限公司估值委员会运作管理办法》 。 估值委员会是公司基金估值的主要决策机关， 由
主管运营副总经理负责， 成员包括基金清算、 监察稽核、 金融工程方面的业务骨干以
及相关基金经理， 所有 相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。 公司估值委员
会负责提出估值意见、 提供和评估估值技术、 执行估值决策和程序、 对外信息披露等
工作， 保证基金估值的公允性和合理性， 维护基金 持有人的利益。 基金经理是估值委
员会的重要成员， 必须 列席估值委员会的定期会议， 提出基金估值流程及估值技术中
存在的潜在问题， 参与 估值程序和估值技术的决策。 估值委员会各方不存在任何重大
利益冲突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金本报告期未进行利润分配。
本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2010 年上半年，本基金托管人在对富国沪深 300 增强证券投资基 金的托管过程
中， 严格遵守 《证券投 资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不 存在任
何损害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 ， 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说
明
2010 年上半年，富国沪深 300 增强证券投资 基金的管理人 ——富国基金管理有
限公司在富国沪深300 增强证券投资基金的投资运作、 基金资产净值 计算、 基金份额
申购赎回价格计算、 基 金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的
行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内， 富国沪深 300
增强证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管人 对本 半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人 依法对 富国基 金管理有 限公司 编制和 披露的富 国沪深 300 增强证券投
资基金 2010 年半年度 报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行股份有限公司资产托管部
2010 年8 月20 日
§6
半 年度 财务报表( 未 经审 计)
9
6.1 资 产负 债表
会计主体： 富国沪深 300 增强证券投资基金
报告截止日：2010 年 06 月 30 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（2010 年 06 月 30 日）
上 年度 末
（2009 年 12 月 31 日 ）
资 产：
银行存 款 47,273,561.69 210,233,477.50
结算备 付金 3,412,698.15 －
存出保 证金 1,364,757.15 －
交易性 金融 资产 2,085,571,275.14 3,453,883,728.95
其中： 股票 投资 2,085,571,275.14 3,453,883,728.95
基金投 资 － －
债券投 资 － －
资产支 持证 券投 资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 － －
应收证 券清 算款 1,149,911.16 24,676,883.68
应收利 息 20,896.66 294,588.94
应收股 利 1,498,073.76 －
应收申 购款 68,971,608.08 －
递延所 得税 资 产 － －
其他资 产 － －
资产总 计 2,209,262,781.79 3,689,088,679.07
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2010 年 06 月 30 日）
上 年度 末
（2009 年 12 月 31 日 ）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 － －
应付证 券清 算款 － 38,629,130.23
应付赎 回款 951,516.25 －
应付管 理人 报酬 1,860,999.13 1,441,485.90
应付托 管费 334,979.81 259,467.46
应付销 售服 务费 － －
应付交 易费 用 2,295,737.04 3,138,426.96
应交税 费 － －
应付利 息 － －
应付利 润 － －
递延所 得税 负债
－ －
10
其他负 债 228,319.31 23,063.77
负债合 计 5,671,551.54 43,491,574.32
所 有者 权益：
实收基 金 2,829,998,405.13 3,489,909,303.02
未分配 利润 -626,407,174.88 155,687,801.73
所有者 权益 合计 2,203,591,230.25 3,645,597,104.75
负债和 所有 者权 益总 计 2,209,262,781.79 3,689,088,679.07
注 ： 报 告 截 止 日 2010 年 06 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.779 元 ， 基 金 份 额 总 额
2,829,998,405.13 份。
6.2 利 润表
会计主体： 富国沪深 300 增强证券投资基金
本报告期 ：2010 年01 月01 日至 2010 年06 月 30 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2010 年 01 月01 日至
2010 年 06 月 30 日 ）
上年度可比期 间
(2009 年 01 月 01 日至
2009 年 06 月 30 日)
一、收入 -768,722,464.65 －
1. 利息 收入 578,710.83 －
其中： 存款 利息 收 入 574,325.48 －
债券利 息收 入 4,385.35 －
资产支 持证 券利 息收 入 － －
买入返 售金 融资 产收 入 － －
其他利 息收 入 － －
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -59,570,513.24 －
其中： 股票 投资 收益 -82,836,539.22 －
基金投 资收 益 － －
债券 投 资收 益 161,494.65 －
资产支 持证 券投 资收 益 － －
衍生工 具 投 资收 益 － －
股利收益 23,104,531.33 －
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -710,890,614.53 －
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 1,159,952.29 －
减： 二、费用 25,701,488.94 －
1．管 理人 报酬 14,644,802.14 －
2．托 管费 2,636,064.36 －
3．销 售服 务费 － －
4．交 易费 用 8,083,756.67 －
5．利 息支 出 － －
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 － －
11
6．其 他费 用 336,865.77 －
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填列） -794,423,953.59 －
减 ：所 得税 费用 － －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） -794,423,953.59 －
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国沪深 300 增强证券投资基金
本报告期：2010 年01 月01 日至 2010 年06 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
（2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月 30 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 3,489,909,303.02 155,687,801.73 3,645,597,104.75
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变动 数
（本期 利润 ）
－ -794,423,953.59 -794,423,953.59
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金 净值 变
动数（ 净值 减少 以“-” 号 填列）
-659,910,897.89 12,328,976.98 -647,581,920.91
其中：1. 基 金申 购款 318,855,633.26 -38,480,247.53 280,375,385.73
2. 基金 赎回 款 -978,766,531.15 50,809,224.51 -927,957,306.64
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利 润产 生
的 基金净值 变动（净 值减少 以“- ”号填
列）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 2,829,998,405.13 -626,407,174.88 2,203,591,230.25
项目
上年度可比期间
(2009 年 01 月 01 日至 2009 年 06 月 30 日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） － － －
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 变动 数
（本期 利润 ）
－ － －
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金 净值 变
动数（ 净值 减少 以“-” 号 填列）
－ － －
其中：1. 基 金申 购款 － － －
2. 基金 赎回 款 － － －
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利 润产 生
的 基金净值 变动（净 值减少 以“- ”号填
列）
－ － －
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） － － －
报表附注为财务报表的组成部分。
12
本报告6.1 至6.4 财务报表由下列负责人签署；
窦玉明
林志松
雷青松
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基金基本情况
富国沪深300 增强证券投资基金(以下简称 “本基金”)， 系经中国证券监督管理
委员会 （以下简称 “中国证监会 ”） 证监基金字[2009]1106 号文 《关于核准富国沪深
300 增强证券投资基金募集的批复》的核准，由富国基金管理有限公司作为发起人于
2009 年 11 月 11 日到 2009 年 12 月 11 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会
计师事务所有限责任公司验证并出具安永华明（2009）验字第 60467606_B06 号验资
报告后， 向中国证监会 报送基金备案材料。 基 金合同于 2009 年12 月16 日正式生效。
本基金为契约型上市开放式 ， 存续期限不定。 设立时募集的扣除认购费后的实收基金
（本金）为人民币 3,489,423,164.75 元，在募集期间产生的活期存款利息为 人民币
486,138.27 元 ， 以 上 实 收 基 金 （ 本 息 ） 合 计 为 人 民 币 3,489,909,303.02 元 ， 折 合
3,489,909,303.02 份基金份额。 本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司， 注册
登记人为富国基金管理有限公司， 基金托管人 为中国工商银行股份有限公司。 本基金
为增强型股票指数基金， 在力求对沪深 300 指 数进行有效跟踪的基础上， 通过数量化
的方法进行积极的指数组合管理与风险控 制， 力争实现超越目标指数的投资收益， 谋
求基金资产的长期增值。 本基金的投资范围为 具有良好流动性的金融工具， 包括国内
依法发行上市的股票、 债 券、 权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 其
中，股票资产投资比例不低于基金资产的 90%，投资于沪深 300 指数 成份股和备选成
份股的资产不低于股票资产的 80%； 保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在
一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为： 95%×沪深 300 指 数收益率＋1.5%
（指年收益率，评价时按期间折算）
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁 布的《企业会计准则 —基本准则》
和 38 项具体会计准则 、其后颁布的应用指南、解释、中国证券业协会制定的《证券
投资基金会计核算业务指 引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估
值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净
值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信 息披露管理办法》 、 《 证券投资基金信
息披露内容与格式准则》 第 3 号 《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息
披露编报规则》 第3 号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息 披露XBRL
模板第 3 号＜年度报告和半年度报告＞》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整 地反映了本基金于 2010 年 6
月30 日的财务状况以及 2010 年上半年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
13
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期内所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至12 月31 日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括
股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方 时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债券等， 以及
不作为有效套期工具的衍生工具， 按照取得时 的公允价值作为初始确认金额， 相关的
交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融
资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方(转入方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，
终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确
认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报
酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认
产生的资产和负债； 未 放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的
程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
14
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本， 按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账，其中所 包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分 离权证公允价值占分离交易可转
债 全 部 公 允 价 值 的 比 例 将 购 买 分 离 交 易 可 转 债 实 际 支 付 全 部 价 款 的 一 部 分 确 认 为 权
证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清
偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。 采用估值技术得
出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工
具的当前公允价值、 现 金流量折现法和期权定价模型等。 本基金以上述原则确定的公
允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如下：
1)
股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值 。 估值日无交易的且
最近交易日后经济环境未发生重大变化， 按最 近交易日的收盘价估值； 如最近交易日
后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投 资品种的现行市价及重大变化因素， 调
整最近交易市价， 确定 公允价格。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允
价值，调整最近交易市价，确定公允价格；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增 发新股或配股的股票， 以其在证券交易所挂牌 的同一
证券估值日的估值方法估值；
B. 首次公开发行的股 票 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计
量公允价值的情况下，按其成本价计 算；
15
首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票在交易所上市后， 以其在证券交易
所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日 在证券交 易 所上市交 易的同一 股票 的市价低 于非公开 发行 股票的初始
取得成本时， 采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价
值；
b. 估值日 在证券交 易 所上市交 易的同一 股票 的市价高 于非公开 发行 股票的初始
取得成本时，按中国证监会相关规定处理。
2)
债券投资
(1) 证券交易所市场实 行净价交易的债券按估值日收盘价估值。 估值日无交易
的且最近交易日后经济环境未发生重大变化， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交
易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，
调整最近交易市价， 确 定公允价格。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公
允价值，调整最近交易市价，确定公允价格；
证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含
的债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发
生重大变化， 按最近交 易日债券收盘净价估值； 如最近交易日后 经济环境发生了重大
变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定
公允价格。 如有充足证 据表明最近交易市价不能真实反映公允价值， 调整最近交易市
价，确定公允价格；
(2) 未上市债券、 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券， 采用估值技术
确定公 允 价 值 ， 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情 况 下 ， 按 成 本 进 行 后 续 计 量 ；
(3) 在全国银行间债券市场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品种， 采用
估值技术确定公允价 值；
3)
权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。 估 值日无交
易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化， 按最近交易日的收盘 价估值； 如最近
交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素， 调整最近交易市价， 确定公允价格。 如有充足证据表明最近交易市价不能真实反
映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格；
(2) 未上市流通的权证， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本计量；
(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用 估值技术确定公允价值进行估值；
4) 分离交易可转债
分离交易可转债， 上市日前， 采用估值技 术分别对债券和权证进行估值； 自上市
日起，上市流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5)
其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值
的， 基金管理人可根据 具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的方法估
值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在 16
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，
金融资产和金融负债以相互抵销 后的金额在资产负债表内列示。 除此 以外， 金融资产
和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)
占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准 金指在申购或赎回基金份额时， 申购或
赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。损益平准
金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算， 并于期
末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
6.4.4.9 收入/ （损失）的确认和计量
1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的利率逐日 计提的金额入账。若提 前支取
定期存款， 按协议规定 的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实
际收到的利息收入与账面已确认的利息 收入的差额确认利息损失， 列入利息收入减项，
存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣
除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐日
计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由
资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得 税后的净额确认， 在证券实际持有期内逐
日计提；
(4) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日 计提；
(5) 股票投资 收益/( 损失) 于卖出股 票成交 日确认 ，并按卖 出股票 成交金 额与
其成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认债券投资收益/(损失)， 并按成交总额
与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具 收益/( 损失) 于卖出权 证成交 日确认 ，并按卖 出权证 成交金 额与
其成本的差额入账；
(8) 股利收益于除息 日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣
除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值 变动收 益/(损失)系本 基金持 有的采 用公允价 值模式 计量的 交易
性金融 资 产 、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额
可以可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.20% 的年费率逐日计提；
17
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购证券支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际
利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定， 按实际 支出金额， 列入当期基
金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 4
次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的 50%，若《基金合同》生效不满 3 个
月可不进行收益分配；
(2) 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金
红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资； 若投资者
不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3) 基金投资当期出现净亏损，则不进行 收益分配；
(4) 基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；
(5) 基金收益分配后基金份额 净值不能低于初始面值；
(6) 每一基金份额享有同等分配权；
(7) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
1) 印花税
根据财政 部、国 家税务 总局财税 字[2007]84 号文《关 于调整 证券（ 股票）交易
印花税率的通知》 的规定， 自 2007 年5 月30 日起， 调整证券 （股票） 交易印花税税
率，由原先的 1‰调整为 3‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月 24 日起， 调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年9 月 19 日起， 调整
由出让 方 按 证 券 （ 股 票 ） 交 易 印 花 税 税 率 缴 纳 印 花 税 ， 受 让 方 不 再 征 收 ， 税 率 不 变 ；
根据财政部、 国家税务 总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支
付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税；
(2) 营业税、企业所得税
根据财政 部、国 家税务 总局财税 字[2004]78 号文《关 于证券 投资基 金税收政策
的通知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对 证券投资基金（封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业税 18
和企业所得税；
根据财政部、 国家税务 总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》 的规 定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券 投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差
价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。
(3) 个人所得税
根据财政部、 国家税务 总局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的 股息、 红利收入、 债券的利 息收入
及储蓄利息收入， 由上市公司、 债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、 红利收
入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、 国家税务 总局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利有关个人所得
税政策的补充通知》 的规定， 自 2005 年6 月13 日起， 对证券投资基金从上市公司分
配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人
所得税时，减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、 国家税务 总局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题 的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
海通证 券股 份有 限公 司（ “海通 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 （ “ 申 银 万 国
证券” ）
基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 （2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月 30
日）
上年度可比期 间
(2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日)
成交金额
占当期股票 成交
总额的比例 （%）
成交金额
占当期股票 成交
总额的比例（%）
海通证 券 1,153,079,510.63 22.73 － －
申银万 国 1,858,211,154.56 36.62 － －
19
6.4.8.1.2 权证交易
注：本基金本报告期末未通过关联方进行权证交易。
6.4.8.1.3 债券交易
注：本基金本报告期末未通过关联方进行债券交易。
6.4.8.1.4 回购交易
注：本基金本报告期末未通过关联方进行回购交易。
6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 （2010 年01 月01 日至2010 年06 月30 日 ）
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证 券 980,111.94 23.00 660,386.36 28.77
申银万 国 1,550,665.46 36.38 413,895.21 18.03
关联方名称
上年度可比期间(2009 年01 月01 日至2009 年06 月30 日)
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
－ － － － －
注： 上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经
手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买( 卖) 证管费等) 。 管 理人 因 此 从 关 联 方
获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期 （2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月
30 日 ）
上年度可比期 间
(2009 年 01 月 01 日至 2009 年 06 月
30 日)
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 14,644,802.14 －
其中 ： 支 付销 售机 构的 客 户维护 费 2,657,049.18 －
注： 本基金的管理费按该基金资产净值的 1.00% 年费率计提。 管理费的计算方法如下：
H＝E×1.00%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人向基金托管人
发送基金管理费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金资产中一
次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期（2010 年 01 月 01 日至 2010 上年度可比期 间
20
年 06 月 30 日） (2009 年 01 月 01 日至 2009 年 06 月
30 日)
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,636,064.36 －
注： 本基金的托管费按基金资产净值的 0.18%的年费率计提。 托管费的计算方法如下：
H=E×0.18%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人向基金托管人
发送基金托管费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金资产中一
次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
注： 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过银行间同业市场与关联方进行债
券（含回购）交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额 单位：份
项目
本期 （2010 年01 月01 日至 2010
年 06 月 30 日）
上年度可比期 间
(2009 年 01 月 01 日至 2009 年
06 月 30 日)
基金合同生效日(2009 年
12 月 16 日)持 有的 基金 份
额
20,002,200.00 －
期初持 有的 基金 份额 20,002,200.00 －
期间申 购/ 买入 总份 额 － －
期间因 拆分 变动 份额 － －
减： 期间 赎回/ 卖出 总份 额 － －
期末持 有的 基金 份额 20,002,200.00 －
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
0.71% －
注： 本基金管理人认购 本基金份额的费率按照本基金发售公告的条款执行， 不存在费
率优惠的情况。 本基金 管理人本期投资本基金按照公告的费率条款执行， 不存在费率
优惠的情况。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注： 本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末和上年度可比期间末均未投资
本基金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2010 年 01 月 01 日至 2010 年 06 月 30
日）
上年度可比期 间
(2009 年 01 月 01 日至 2009 年 06 月 30 日)
期末 余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工 商银 行股 份有 限 47,273,561.69 523,335.04 － －
21
公司
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金于 2010 年 上半年度及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承
销证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本报告期内及上年度可比期间内本基金均无其他关联方交易事项。
6.4.9 期末（2010 年 06 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
6.4.9.1.1 受限证券类别：股票
注：本基金本期末未持有因认购新发/增发而流通受限股票。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票代 码 股票名 称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（单位 ： 股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
000539 粤电力 Ａ 2010-06-30 筹划重 大事 项 6.45 2010-
07-29
6.88 927,786 6,046,752.49 5,984,219.70
－
601318 中国平 安 2010-06-29 筹划重 大事 项 44.55 － － 927,674 48,082,216.98 41,327,876.70 －
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
注： 截至本报告期末 （2010 年6 月30 日） 止， 本基金无银行间市场债券正回购余额；
无因银行间市场债券正回购而作为抵押的债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末（2010 年 6 月 30 日）止，本基金无交易所市场债券正回购余额；无
因交易所市场债券正回购而作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投 资 2,085,571,275.14 94.40
其中： 股票 2,085,571,275.14 94.40
2 固定收 益投 资 － －
22
其中： 债券 －
－
资产 支持 证券 － －
3 金融衍 生品 投资 － －
4 买入返 售金 融资 产 － －
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金融 资 产 － －
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 50,686,259.84 2.29
6 其他各项 资产 73,005,246.81 3.30
7 合计 2,209,262,781.79 100.00
7.2 期末 按 行业分 类的 股票投 资组 合
积极投资按行业分类的股票投资组合 ：
金 额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 － －
B 采掘业 － －
C 制造业 104,601,203.73 4.75
C0 食品、 饮料
－ －
C1
纺织 、服 装、 皮毛 8,295,031.30 0.38
C2
木材 、家 具 － －
C3
造纸 、印 刷 － －
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 66,043,584.06 3.00
C5
电子 2,626,311.25 0.12
C6
金属 、非 金属 17,026,732.10 0.77
C7
机械 、设 备、 仪表 8,530,757.02 0.39
C8
医药 、生 物制 品 － －
C99
其他 制造 业 2,078,788.00 0.09
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 22,960,949.11 1.04
E 建筑业 － －
F 交通运 输、 仓储 业 27,907,950.72 1.27
G 信息技 术业 26,167,709.04 1.19
H 批发和 零售 贸易 74,175,879.14 3.37
I 金融、 保险 业 － －
J 房地产 业 28,173,615.57 1.28
K 社会服 务业 5,618,770.40 0.25
L 传播与 文化 产业 － －
M 综合类 4,784,267.35 0.22
合计 294,390,345.06 13.36
指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
23
A 农、林 、牧 、渔 业 － －
B 采掘业 217,396,958.72 9.87
C 制造业 611,576,071.99 27.75
C0 食品、 饮料
78,495,198.35 3.56
C1
纺织 、服 装、 皮毛 31,506,186.80 1.43
C2
木材 、家 具 － －
C3
造纸 、印 刷 34,507,349.70 1.57
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 17,827,006.62 0.81
C5
电子 － －
C6
金属 、非 金属 196,884,295.89 8.93
C7
机械 、设 备、 仪表 185,462,204.94 8.42
C8
医药 、生 物制 品 66,893,829.69 3.04
C99
其他 制造 业 － －
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 24,624,894.58 1.12
E 建筑业 48,060,048.01 2.18
F 交通运 输、 仓储 业 71,310,095.84 3.24
G 信息技 术业 64,610,977.43 2.93
H 批发和 零售 贸易 39,026,396.69 1.77
I 金融、 保险 业 643,155,456.01 29.19
J 房地产 业 51,761,357.81 2.35
K 社会服 务业 15,724,737.00 0.71
L 传播与 文化 产业 － －
M 综合类 3,933,936.00 0.18
合计 1,791,180,930.08 81.28
7.3 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
7.3.1 期末指 数 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 股 票 投 资 明
细
金 额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 （元） 占基金资产净值比例（%）
1 600016 民生银 行 18,817,357 113,845,009.85 5.17
2 600030 中信证 券 8,125,720 95,070,924.00 4.31
3 601088 中国神 华 3,975,460 87,340,856.20 3.96
4 600019 宝钢股 份 11,976,188 70,539,747.32 3.20
5 600028 中国石 化 8,964,608 70,103,234.56 3.18
6 601601 中国太 保 3,022,460 68,821,414.20 3.12
24
7 601939 建设银 行 14,179,533 66,643,805.10 3.02
8 000039 中集集 团 5,279,011 62,820,230.90 2.85
9 601166 兴业银 行 2,660,813 61,278,523.39 2.78
10 000858 五 粮 液 2,082,385 50,456,188.55 2.29
注： 投资者欲了解本报 告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于富国基金管理
有限公司网站的半年度报告正文
7.3.2 期末积极投资按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 股 票 投 资 明
细
金 额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股）
公允价值 （元）
占基金资产净值比例（%）
1 600827 友谊股 份 3,030,130 46,785,207.20 2.12
2 600787 中储股 份 4,209,344 27,907,950.72 1.27
3 600063 皖维高 新 3,742,691 27,546,205.76 1.25
4 000066 长城电脑 3,447,656 26,167,709.04 1.19
5 600056 中国医 药 1,357,100 17,303,025.00 0.79
注： 投资者欲了解本报 告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于富国基金管理
有限公司网站的半年度报告正文
7.4 报 告期 内 股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 600016 民生银 行 83,198,943.99 2.28
2 600028 中国石 化 73,951,533.40 2.03
3 600050 中国联 通 69,512,084.68 1.91
4 601333 广深铁 路 65,369,125.24 1.79
5 600383 金地集 团 64,544,006.84 1.77
6 601601 中国太 保 64,358,190.03 1.77
7 600216 浙江医 药 63,161,175.87 1.73
8 600266 北京城 建 60,255,728.90 1.65
9 000039 中集集 团 59,546,143.14 1.63
10 600015 华夏银 行 52,481,396.29 1.44
25
11 000488 晨鸣纸 业 50,895,897.86 1.40
12 601328 交通银 行 48,770,206.46 1.34
13 601628 中国人 寿 48,600,419.68 1.33
14 600787 中储股 份 48,398,107.12 1.33
15 000728 国元证 券 45,500,060.89 1.25
16 600063 皖维高 新 43,787,546.59 1.20
17 601668 中国建 筑 43,596,617.74 1.20
18 600741 华域汽 车 38,194,057.34 1.05
19 600323 南海发 展 37,592,107.48 1.03
20 600036 招商银 行 35,322,554.11 0.97
注 ： “ 本 期 累 计 买 入 金 额 ” 按 买 入 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑
相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600016 民生银 行 134,156,445.29 3.68
2 601328 交通银 行 122,278,302.04 3.35
3 601988 中国银 行 98,978,968.67 2.72
4 600835 上海机 电 98,899,262.42 2.71
5 000539 粤电力 Ａ 83,812,922.13 2.30
6 000778 新兴铸 管 60,324,182.75 1.65
7 600015 华夏银 行 59,465,785.14 1.63
8 600030 中信证 券 57,447,528.60 1.58
9 601899 紫金矿 业 55,830,485.19 1.53
10 600383 金地集 团 55,812,732.41 1.53
11 601318 中国平 安 54,921,146.16 1.51
12 600058 五矿发 展 50,654,734.40 1.39
13 000002 万
科Ａ 49,948,050.92 1.37
14 600011 华能国 际 48,867,528.67 1.34
15 000912 泸 天 化 47,982,928.18 1.32
16 600348 国阳新 能 42,512,924.25 1.17
17 600866 星湖科 技 38,828,611.39 1.07
18 600380 健康元 38,052,074.35 1.04
19 601333 广深铁 路 37,132,052.86 1.02
20 600177 雅戈尔 36,543,726.27 1.00
注 ： “ 本 期 累 计 卖 出 金 额 ” 按 卖 出 成 交 金 额 （ 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ， 不 考 虑
相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收 入总额
单位：人民币元
26
买入股票 成 本（ 成交 ）总 额 2,254,762,228.99
卖出股票 收 入（ 成交 ）总 额 2,829,347,529.05
注： “买入股票成本 （ 成交） 总额” 和“卖 出股票收入 （成交） 总额 ” 按买卖成交金
额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1 申明本基金投资的前十 名证券的发行主体本期 是否出现被监管部门立 案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本报告期本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.9.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
本报告期本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股
票。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位 ：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,364,757.15
2 应收证 券清 算款 1,149,911.16
3 应收股 利 1,498,073.76
4 应收利 息 20,896.66
5 应收申 购款 68,971,608.08
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 73,005,246.81
27
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名指数股票中不存在流通受限情况。
7.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前五名积极股票中不存在流通受限情况。
7.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾
差。
§8
基 金份 额持有 人信 息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
29543 95,792.52 727,514,204.67 25.71 2,102,484,200.46 74.29
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有
本开放 式基金
7,982,826.99 0.2821
§9
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
基金合 同生 效日(2009 年12 月 16 日) 基金 份额 总额 3,489,909,303.02
报告期 期初 基金 份额 总额 3,489,909,303.02
本报告 期 基 金总 申购 份额 318,855,633.26
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 978,766,531.15
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 －
28
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,829,998,405.13
§10
重 大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人 大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内本基金管理人无重大人事变动。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内基金管理人、 托管人及其高级管理人员无受到监管部门稽查或处罚的
情况。
29
10.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位：人民币 元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回 购交 易 权证交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
国都证 券
1
122,447,750.10 2.41 － － － － － － 104,077.77 2.44 －
国海证 券
1
679,190,189.13 13.39 － － － － － － 577,311.51 13.55 －
国泰君 安
2
653,291,222.46 12.88 － － － － － － 533,489.26 12.52 －
海通证 券
1
1,153,079,510.63 22.73 － － － － － － 980,111.94 23.00 －
江海证 券
1
112,249,931.24 2.21 23,704,880.00 100.00 － － － － 95,412.49 2.24 －
申银万 国
2
1,858,211,154.56 36.62 － － － － － － 1,550,665.46 36.38 －
英大证 券
1
80,939,290.58 1.60 － － － － － － 68,798.02 1.61 －
招商证 券
1
414,377,297.04 8.17 － － － － － － 352,218.51 8.26 －
宏源证 券
1
－ － － － － － － － － － －
注：1. 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的 研究能力及其它相关因素后 决定的。
2. 本期内本基金租用券商交易单元的变更情况： 增加国都证券(上海：24783） 、 国海证券 （ 上海：45002） 、 江海证 券 （上海：39002）、
英大证券（上海：24598） 、宏源证券（上海：49009）交易单元。
30
