大成中证红利指数证券投资基金 2010 年半年度报告摘要
大成中证红利指数证券投资基金
2010 年 半 年度 报 告 摘要
2010 年 6 月30 日
基金管理人： 大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人： 中国 建 设 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：2010 年 8 月 24 日
大成中证红利指数证券投资基金 2010 年半年度报告摘要
§1
重要提示
基金管理人的董事会、 董 事保证本报告所载资料 不 存在虚假记载、误导性 陈 述或重大遗漏，并对其 内 容
的真实性、 准确性和完整 性承担个别及连带的 法律 责任。 本半年度报告已经 三分之二以上独立董 事签 字同意，
并由董事长签发。
基金托管人中国 建设 银行 股份有限公司 （以下 简称 “ 中国建设银行” ） 根据本 基金合同规定，于 2010 年
8 月 23 日复核了本报告中 的财务指标、 净 值表现、 利润分配情况、 财务会计 报告、 投资组合 报告等内 容， 保
证复核内容不存在虚 假记 载、误导性陈述或者 重大 遗漏。
基金管理人承诺以诚 实信 用、勤勉尽责的原则 管理 和运用基金资产，但 不保 证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代 表 其未来表现。投资有风 险 ，投资者在作出投资决 策 前应仔细阅读本基金的 招 募
说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘 自半 年度报告正文，投资 者欲 了解详细内容，应阅 读半 年度报告正文。
本报告中财务资料未 经审 计。
本报告期自2010 年2 月 2 日 （基金合同生效日 ）起至 2010 年 6 月30 日止。
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 大成中 证红 利指 数
基金主 代码 090010
交易代 码 090010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 2 月 2 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,419,185,381.74 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过严 格的 投资 程序 约束 和数量 化风 险管 理手 段， 紧密跟 踪
标的指 数 ， 追 求指 数投 资 偏离度 和跟 踪误 差最 小化 ， 力 争控
制本基 金净 值增 长率 与业 绩比较 基准 之间 的日 均跟 踪偏离
度的绝 对值 不超 过 0.35% ，年化 跟踪 误差 不超 过 4%。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即 按照 标的 指数 的成 份股组 成
及其权 重构 建投 资组 合， 并根据 标的 指数 成份 股及 其权重 的
变动进 行相 应调 整。 当预 期成份 股发 生调 整和 成份 股发生 配
股、 增 发、 分 红等 行为 时 ， 以及 其他 特殊 情况 （ 如 成份股 流
动性不 足） 对本 基金 跟踪 标的指 数的 效果 可能 带来 影响时 ，
基金管 理人 可以 使用 其他 适当的 方法 进行 调整 ， 以 实现对 跟
踪误差 的有 效控 制。
业绩比 较基 准 中证红 利指 数 × 95% ＋银 行 活期存 款利 率（ 税后 ）×5%
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 基金 ， 风 险与收 益水 平高 于混 合基 金、 债券
基金和 货币 市场 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 尹东
联系电 话 0755-83183388 010-67595003
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn yindong.zh@ccb.cn
客户服 务电 话
4008885558 010-67595096
传真 0755-83199588 010-66275856
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.dcfund.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层
大成基 金管 理有 限公 司
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北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号院1 号楼
中国建 设银 行股 份有 限公 司投资 托管 服务 部
§3 主要财务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
单 位 ： 人 民币 元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2010 年 2 月 2 日至 2010 年6 月30 日 )
本期已 实现 收益 10,082,180.30
本期利 润 -266,328,973.39
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1525
本期基 金份 额净 值增 长率 -16.30%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末（2010 年6 月30 日）
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1634
期末基 金资 产净 值 1,187,296,469.72
期末基 金份 额净 值 0.837
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投 资 收益、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益） 扣除 相 关费用
后的余 额， 本期 利润 为本 期已实 现收 益加 上本 期公 允价值 变动 收益 。
2 、所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数 字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净
值增长
率标准
差②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率③
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -7.41% 1.31% -8.93% 1.45% 1.52% -0.14%
过去三 个月 -16.72% 1.22% -22.71% 1.64% 5.99% -0.42%
自基金 合同 生效 起至 今 -16.30% 0.98% -19.15% 1.47% 2.85% -0.49%
3.2.2 自基金合同生效以 来基金 份额 累计净值 增长 率变动及其与同期业 绩比 较基准收益率变动的 比较
-20%
-12%
-4%
4%
12%
20%
10-2-2 10-3-11 10-4-17 10-5-24 10-6-30
大成中证红利指数 业绩比较基准
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注：1 、本 基金 合同 于2010 年2 月 2 日生 效， 截至 报告日 本基 金合 同生 效未 满 一年 。
2、按 基金 合同 规定 ，本 基 金自基 金合 同生 效 起6 个 月内为 建仓 期。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正 式成 立 ， 是
中国证 监会 批准 成立 的首 批十家 基金 管理 公司 之一 ，注册 资本 为 2 亿 元人 民 币，注 册地 为深 圳。 目前 公司 由
四家股东组成，分别为中 泰信托投资有限责任公司(48%) 、光大证券股份有 限 公司(25%)、中国银 河投资 管理
有限公 司(25%) 、 广 东证 券 股份有 限公 司(2%) 。 截 至 2010 年6 月30 日， 本基 金 管理人 共管 理 3 只封 闭式 证券
投资基 金 ： 景 宏证 券投 资 基金 、 景 福证 券投 资基 金 、 大 成优 选股 票型 证券 投 资基金 ，15 只 开放 式证 券 投资基
金：大成价值增长证券投 资基金、大成债券投资基 金、大成蓝筹稳健证券投 资基金、大成精选增值混 合型 证
券投资 基金 、 大 成货 币市 场证券 投资 基金 、 大 成沪 深 300 指数 证券 投资 基金 、 大 成财富 管 理 2020 生 命 周期 证
券投资基金、大成积极成 长股票型证券投资基金、 大成创新成长混合型证券 投资基金、大成景阳领先 股票 型
证券投资基金、大成强化 收益债券型证券投资基金 、大成策略回报股票型证 券 投资基金、大成行业轮 动股 票
型证券 投资 基金 、大 成中 证红利 指数 证券 投资 基金 、大成 核心 双动 力股 票型 证券投 资基 金 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理） 期
限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
袁青先
生
本 基 金 基
金经理
2010 年 2 月 2
日
-- 10 年 硕士，曾任职江铃汽车股份公司
产品开发部工程师、华源凯马股
份公司投资部经理助理、平安证
券综合 研究 所研 究员 ，2005 年加
入大成基金管理有限公司，历任
投资部研究员、景宏证券投资基
金基金经理助理、大 成 优 选 股 票
型证券投资基金基金经理助理、
景宏证券投资基金基金经理。具
有基金 从业 资格 。国 籍： 中国。
注： 1 、任 职日 期、 离任 日期为 本基 金管 理人 作出 决定之 日。
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 由 于对 指数 基金投 资禁 止范 围的 理解 有误， 本基 金于2010 年2月至5月 建仓 期内 误买 入了 中
证红利 指数 成份 股中 所包 含的托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司发 行的 股票-- 建设 银行 （601939 ） ， 经托 管人
提示，本管理人于2010年6 月21日全部卖出了该股票 。经与托管人协商一致， 已于2010年6月30日完成 了 对本
基金投资“建设银行”全 部损失的补偿，基金管理 人及托管人并将相关管理 费、托管费返还基金资产 ，此 事
项未对基金份额持有人造 成损失。 本基金将继续以 取信于市场、取信于社会 投资公众为宗旨，承诺将 一如 既
往地本着诚实信用、勤勉 尽责的原则管理和运用基 金财产，在规范基金运作 和严格控制投资风险的前 提下 ，
努力为 基金 份额 持有 人谋 求最大 利益 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本基金 管理 人严 格执 行 《 公平交 易制 度》 和 《异 常 交易监 控与 报告 制度 》 ， 公 平对待 旗下 各投 资组 合 ， 所
管理的不同投资组合的整 体收益率、分投资类别（ 股票、债券）的收益率以 及不同时间窗内（同日内 、5 日
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内、10 日 内） 同向 、反 向 交易的 交易 价格 并未 发现 异常差 异。
4.3.2 本投资组合与其它 投资风格相似的投资 组合 之间的业绩比较
本基金 与本 基金 管理 人旗 下的其 他投 资组 合的 投资 风格不 同。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 本基 金不 存在 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易行 为。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
今年上半年的行情可 以大 致分为两个阶段，一 季度 是大盘指数处于相对 高位 的震荡盘整期，对指 数影 响
较大的大盘蓝筹股涨升乏 力，以医药、零售为代表 的消费类板块因其业绩长 期稳定增长的特性而被机 构投 资
者大幅增仓，以新能源、 新材料为代表的科技创新 类公司因符合产业结构调 整和升级的历史阶段而被 追捧 ，
估值大 幅超 越历 史平 均水 平。 二 季度 市场经 历了 大 幅调整 ， 大 盘以 4 月 19 日 的暴跌 拉开 了本 轮深 幅调 整的 序
幕， 其 后一 路下 跌未 见像 样反弹 。 上 半年 上证 指数 的跌幅 为 26.82% ， 中 证红 利指数 的跌 幅 为 29.67%。以 大盘
蓝筹股 为特 征的 中证 红利 指数成 分股 在本 轮调 整中 未能显 示出 抗跌 性 。 结 构调 整是上 半年 宏观 经济 的主 旋律 ，
过高的房价直接导致了对 房地产需求的紧缩性政策 出台，节能减排和环境保 护则使各级政府对传统产 业中 落
后产能淘汰的紧迫性提高 ，反映在证券市场上就是 传统周期性行业公司的股 价不断创新低，消费和新 兴行 业
公司受到追捧，在下跌市 中防御性更强，两者相对 估值水平的差距达到历史 最高。中证红利指数基金 成分 股
中传统 的金 融、 能源 、制 造业占 据了 主要 权重 ，估 值水平 整体 压缩 幅度 较大 ，上半 年指 数表 现不 佳。
本基金在一月底发行 结束 ，二月初开始进入建 仓期 。由于对宏观经济和 大盘 前景的不明朗，采取 了谨 慎
稳健的 投资 策略 ，建 仓进 度较为 缓慢 ，到 一季 度末 时股票 比例 仅 为 35% ，份额 净值 1.005 元在 面值 附 近。 进
入二季度在宏观经济基本 面没有明显改善的情况下 ，继续维持稳健的建仓策 略，4 月底打开申购赎回 时， 仓
位为 60.7% ， 进 入5 月后 在 赎回和 建仓 的双 重因 素推 动下， 仓位 逐步 上升， 到6 月底 股票 比例86.8% ， 仍 未满
仓，充 分利 用 了 6 个 月建 仓期限 ，以 减少 净值 下跌 幅度。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额 净值 为 0.837 元 ， 本 报告 期 （自基 金合 同生 效至 今） 份 额净值 增长 率为-16.30% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为-19.15% ，高 于同 期业 绩 比较基 准的 表现。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
经过上半年的充分调 整， 大盘蓝筹股估值普遍 处于 较低水平，分红收益 率水 平显著上升，对长期 投资 者
的吸引力在上升，从这个 意义上说大盘指数酝酿着 一定的上升空间。中证红 利指数的成分股以分红收 益率 高
为主要特征，未来其价值 属性将逐步显现。中国在 工业化和城镇化还未全面 完成的情况下，传统产业 中的 优
质公司仍有很大的发展空 间，经济增长与结构调整 是未来经济发展的两大主 旋律，下半年 优质蓝筹公 司的 低
估值状 态有 望得 到一 定程 度的修 复， 并成 为大 盘指 数上升 的动 力。
进入三季度后，本基 金股 票比例已逐步接近合 同规 定的上限，未来基金 净值 的表现将在很大程度 上与 指
数的表现一致。由于本基 金为完全复制指数型，因 此，紧密跟踪指数，减少 跟踪误差成为下一阶段工 作的 重
点，以 指数 化投 资理 念为 持有人 管理 好该 基金 产品 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金 管理 人指 导基 金估 值业务 的领 导小 组为 公司 估值委 员会 ，公 司估 值委 员会主 要负 责估 值政 策和 估
值程序 的制 定、 修订 以及 执行情 况的 监督 。估 值委 员会由 股票 投资 部、 固 定 收益部 、金 融工 程部 、基 金运营
部、监 察稽 核部 、委 托投 资部 指 定人 员组 成。 公司 估值委 员会 的相 关成 员均 具备相 应的 专业 胜任 能力 和相关
工作经 历， 估值 委员 会 8 名成员 中包 括 两 名基 金经 理及一 名投 资 经 理。
股票投 资部 、固 定收 益部 、金融 工程 部和 委托 投资 部负责 关注 相关 投资 品种 的动态 ，评 判基 金持 有的 投
资品种 是否 处于 不活 跃的 交易状 态或 者最 近交 易日 后经济 环境 发生 了重 大变 化或证 券发 行机 构发 生了 影响证
券价格 的重 大事 件， 从而 确定估 值日 需要 进行 估值 测算或 者调 整的 投资 品种 ；提出 合理 的数 量分 析模 型对需
要进行 估值 测算 或者 调整 的投资 品种 进行 公允 价值 定 价与 计量 ；定 期对 估值 政策和 程序 进行 评价 ，以 保证其
持续适 用； 基金 运营 部负 责日常 的基 金资 产的 估值 业务， 执行 基金 估值 政策 ，并负 责与 托管 行沟 通估 值调整
事项； 监察 稽核 部负 责审 核估值 政策 和程 序的 一致 性，监 督估 值委 员会 工作 流程中 的风 险控 制， 并负 责估值
调整事 项的 信息 披露 工作 。
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本基金 的日 常估 值程 序由 基金 运 营部 基金 估值 核算 员执行 ，并 与托 管银 行的 估值结 果核 对一 致。 基金 估
值政策 的议 定和 修改 采用 集体讨 论机 制， 基金 经理 及投资 经理 作为 估值 小组 成员， 对本 基金 持仓 证券 的交易
情况、 信息 披露 情况 保持 应有的 职业 敏感 ，向 估值 委员会 提供 估值 参考 信 息 ，参与 估值 政策 讨论 。对 需采用
特别估 值程 序的 证券 ，基 金管理 人及 时启 动特 别估 值程序 ，由 估值 委员 会讨 论议定 特别 估值 方案 并与 托管行
沟通后 由基 金运 营部 具体 执行。
本基金 管理 人参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 ，截 止报 告期 末未与 外部 估值 定价 服务 机
构签约 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 管理 人严 格按 照 本 基金 基 金合 同的 规定 进行 收益分 配。 本报 告期 内本 基金无 收益 分配 事项 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严 格遵 守了 《证券 投资 基金 法》 、 基 金 合
同、托 管协 议和 其他 有关 规定， 不存 在损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 ， 履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基金资 产 净
值计算、基金费用开支 等 方面进行了认真的复核， 对本基金的投资运作方面 进行了监督，对本基金误 买入 本
托管人所发行股票的行为 通知了基金管理人，基金 管理人进行了相应调整并 对基金资产的相关损失进 行了 补
偿，同时基金管理人和本 托 管人免于计提相应的管 理费、托管费，对基金份 额持有人利益未造成损害 。报 告
期内， 本基 金未 实施 利润 分配。
5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报 告 等
内容， 保证 复核 内容 不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
§6 半年度财务会计报告 （未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 大成 中证 红利 指数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2010 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2010 年 6 月 30 日
资 产：
银行存 款 156,964,474.91
结算备 付金 1,031,797.84
存出保 证金 276,761.24
交易性 金融 资产 1,030,991,476.07
其中： 股票 投资 1,030,991,476.07
基金投 资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
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应收证 券清 算款 -
应收利 息 35,164.72
应收股 利 56,342.88
应收申 购款 59,601.09
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 1,189,415,618.75
负债和所有者权益
本期期末
2010 年 6 月 30 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 458,427.27
应付管 理人 报酬 815,042.79
应付托 管费 145,554.60
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 631,279.60
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 68,844.77
负债合 计 2,119,149.03
所有者权益：
实收基 金 1,419,185,381.74
未分配 利润 -231,888,912.02
所有者 权益 合计 1,187,296,469.72
负债和 所有 者权 益总 计 1,189,415,618.75
注： 报 告截 止 日2010 年6 月30 日， 基金 份额 净值0.837 元， 基金 份额 总额 1,419,185,381.74 份 。
6.2 利润表
会计主 体： 大成 中证 红利 指数证 券投 资基 金
本报告 期： 2010 年2 月2 日至2010 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2010 年 2 月 2 日 （基金合同生效日） 至 2010 年
6 月30 日
一、收入 -258,602,516.77
1.利息 收入 2,829,520.81
其中： 存款 利息 收入 2,824,771.61
债券利 息收 入 4,749.20
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资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 -
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） 8,046,707.26
其中： 股票 投资 收益 -6,216,836.27
债券投 资收 益 58,649.10
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 14,204,894.43
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -276,411,153.69
4.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6,932,408.85
减：二、费用 7,726,456.62
1 ．管 理人 报酬 5,126,639.68
2 ．托 管费 1,007,873.98
3 ．销 售服 务费 -
4 ．交 易费 用 1,509,006.61
5 ．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6 ．其 他费 用 82,936.35
三、利润总额 -266,328,973.39
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号 填列） -266,328,973.39
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 大成 中证 红利 指数证 券投 资基 金
本报告 期：2010 年2 月2 日 至2010 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年 2 月 2 日 （基金合 同生效日） 至 2010 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,869,829,259.37 - 1,869,829,259.37
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数 （本 期利 润）
- -266,328,973.39 -266,328,973.39
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变 动数 （ 净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-450,643,877.63 34,440,061.37 -416,203,816.26
其中：1.基 金申 购款 4,480,777.93 -404,169.89 4,076,608.04
2.基金 赎回 款 -455,124,655.56 34,844,231.26 -420,280,424.30
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,419,185,381.74 -231,888,912.02 1,187,296,469.72
注： 报 表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。
本报 告 6.1 至6.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署:
大成中证红利指数证券投资基金 2010 年半年度报告摘要
―10―
基金管 理公 司负 责人
- 王颢
主管 会计 工作 负 责人 -
刘 彩晖
会计 机构负 责人
-
于雷
6.4 报表附注
6.4.1 重要会计政策和会 计估计
6.4.1.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 本 基金 2010 年上 半年 度 会计报 表的 实际 编制 时 间 为
2010 年2 月2 日（ 基金 合 同生效 日） 至2010 年 6 月 30 日。
6.4.1.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币 。
6.4.1.3 金融资产和金融 负债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金融资产 于初始确认时分类为：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、 应收款项、可供出
售金融资产 及持有至到期投资。金融 资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图和 持有能力。本基金 目
前暂无 金融 资产 分类 为可 供出售 金融 资产 及持 有至 到期投 资。
本基金目 前持有的债券投资、股票 投资和衍生工具(主要为权 证投资)分类为 以公允价值 计量且其变动 计
入当期损益 的金融资产。除衍生工 具 所产生的金融资产在资产 负债表中以衍生金融资产 列示外，以公允价 值
计量且 其公 允价 值变 动计 入损益 的金 融资 产在 资产 负债表 中以 交易 性金 融资 产列示 。
本基金持 有的其他金融资产分类为 应收款项，包括银行存款 、买入返售金融资产和各 类应收款项等。应
收款项 是指 在活 跃市 场中 没有报 价、 回收 金额 固定 或可确 定的 非衍 生金 融资 产。
(2)金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融负债 。 本
基金目前暂无金融负债分 类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他 金融 负
债包 括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
6.4.1.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
金融资产 或金融负债于本基金成为 金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融资产，取得时发 生的相关交易费用计入当 期损益；支付的价 款
中包含已宣 告但尚未发放的现金股利 或债券起息日或上次除息 日至购买日止的利息，应 当单独确认为应收 项
目。应 收款 项和 其他 金融 负债的 相关 交易 费用 计入 初始确 认金 额。
以公允价 值计量且其变动计入当期 损益的金融资产按照公允 价值进行后续计量 ，应收 款项和其他金融负
债采用 实际 利率 法， 以摊 余成本 进行 后续 计量 。
当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 已 转 移
时，终 止确 认该 金融 资产 。终止 确认 的金 融资 产的 成本按 移动 加权 平均 法于 交易日 结转 。
6.4.1.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 持有 的债 券投 资、 股票投 资和 衍生 工具(主 要 为权证 投资)按 如下 原则 确 定公允 价值 并进 行估 值：
(1) 对 存在 活跃市场的 投 资品种，如 估值日有市价 的，应采用 市价 确定公允 价值；估值 日 市价 ，但最 近
交易日后经 济环境未发生重大变化且 证券发行机构 未发生影响 证券价格的重大事件的， 应采用最近交易市 价
确定公 允价 值。
(2)对 存在 活跃 市场 的 投 资 品种 ， 如估 值日 无市价 且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化 或 证券 发行 机
构发生 了影 响证 券价 格的 重大事 件 ， 使 潜在 估值 调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在 0.25%以 上的 ， 应
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3)当 投资 品种 不再 存在 活 跃市场 ， 且 其潜 在估 值调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在0.25% 以上
的，应采用市场参与者普 遍认同，且被以往市场实 际交易价格验证具有可靠 性的估值技 术，确定投资 品种 的
公允价 值 。
6.4.1.6 金融资产和金融 负债的抵销
本 基金 持有 的资 产和 承担的 负债 基本 为金 融资 产和金 融负 债。 当本 基金 依法有 权抵 销债 权债 务且 交易双
方准备 按净 额结 算时 ，金 融资产 与金 融负 债按 抵销 后的净 额在 资产 负债 表中 列示 。
6.4.1.7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行 基金份 额所 募集 的总 金额 在扣除 损益 平准 金分 摊部 分后的 余额 。由 于申 购和 赎回引
大成中证红利指数证券投资基金 2010 年半年度报告摘要
―11―
起的实收基金变动分别于 基金申购确认日及基金赎 回确认日认列。上述申购 和赎回分别包括基金转换 所引 起
的转入 基金 的实 收基 金增 加和转 出基 金的 实收 基金 减少 。
6.4.1.8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实 现平准 金和 未实 现平 准金 。已实 现平 准金 指在 申购 或赎回 基金 份额 时， 申购 或赎回
款项中包含的按累计未分 配的已实现损益占基金净 值比例计算的金额。未实 现平准金指在申购或赎回 基金 份
额时，申购或赎回款项中 包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的金 额。损益平准金于基金申 购确 认
日或基 金赎 回确 认日 认列 ，并于 期末 全额 转入 未分 配利润/(累 计亏 损) 。
6.4.1.9 收入/( 损失)的确 认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收
益。债券投资在持 有期间 应取得的按票面利率计算 的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴 的个 人
所得税 后的 净额 确认 为利 息收入 。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损
益；处置时其公允价值与 初始确认金额之间的差额 确认为投资收益，其中包 括从公允价值变动损益结 转的 公
允价值 累计 变动 额。
应 收款 项在 持有 期间 确认的 利息 收入 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直线法 差异 较小 的也 可按 直线法
计算 。
6.4.1.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的也可 按 直
线法计 算 。
6.4.1.11 基金的收益分配 政策
每一基金 份额享有同等分配权。本 基金收益以现金形式分配 ，但基金份额持有人可选 择现金红利或将现
金红利 按分 红除 权日 的基 金份额 净值 自动 转为 基金 份额进 行再 投资 。 若 期末 未分配 利润 中的 未实 现部 分(包括
基金经 营活 动产 生的 未实 现损益 以及 基金 份额 交易 产生的 未实 现平 准金 等) 为 正数， 则期 末可 供分 配利 润的金
额为期末未 分配利润中的已实现部分 ；若期末未分配利润的未 实现部分为负数，则期 末 可供分配利润的金 额
为期末未分 配利润( 已实现部分相抵未实 现部分后的余额) 。具体收益分配政策请参见相关基 金合同中的相 关
章节。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.1.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确定报 告 分
部并披 露分 部信 息。
经营分部是指本基金内同 时满足下列条件的组成部 分：(1) 该组成部分能够 在日常活动中产生收入、 发
生费用 ；(2) 本 基金 管理 人能够 定期 评价 该组 成部 分的经 营成 果， 以决 定向 其配置 资源 、 评 价其 业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分 的财务状况、经营成果和 现金流量等有关会计信息 。如果两个或多个经营分 部具 有
相似的 经济 特征 ，并 且满 足一定 条件 的， 则合 并为 一个经 营分 部。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 。
6.4.1.13 其他 重要的会计 政策和会计估计
(1) 计量属 性
本基金 除特 别说 明对 金融 资产和 金融 负债 采用 公允 价值等 作为 计量 属性 之外 ，一般 采用 历史 成本 计 量 。
(2) 重要会 计估 计及 其关 键假 设
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ， 本 基金 确定以 下类 别股 票投 资 和 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假 设 如下：
(a) 对于特 殊事 项停 牌股 票， 根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《 关于 进一 步规 范 证券投 资基 金估 值业 务
的指导 意见 》 ， 本基 金采 用 《中 国证券 业协 会基 金估 值工作 小组 关于 停牌 股票 估值的 参考 方法 》 提 供的 指数 收
益法对 重大 影响 基金 资产 净值的 特殊 事项 停牌 股票 估值， 通过 停牌 股票 所处 行业的 行业 指数 变动 以大 致反映
市场因 素在 停牌 期间 对于 停牌股 票公 允价 值的 影响 。上述 指数 收益 法的 关键 假设包 括所 选取 行业 指数 的变动
能在重 大方 面基 本反 映停 牌股票 公允 价值 的变 动， 停牌股 票的 发行 者在 停牌 期间的 各项 变化 未对 停牌 股票公
允价值 产生 重大 影响 等。
大成中证红利指数证券投资基金 2010 年半年度报告摘要
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(b) 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票， 根据 中国 证监 会基金 部通 知[2006]37 号 《关于 进一 步加 强基 金
投资非 公开 发行 股票 风险 控制有 关问 题的 通知 》 ， 若 在证券 交易 所挂 牌的 同一 股票的 市场 交易 收盘 价低 于非 公
开发行 股票 的初 始投 资成 本，按 估值 日证 券交 易所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价估 值； 若在 证券 交易所
挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价高 于非 公开 发行 股票的 初始 投资 成本 ，按 锁定期 内已 经过 交易 天数 占锁定
期内总 交易 天数 的比 例将 两者之 间差 价的 一部 分确 认为估 值增 值。
(c) 在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资 基金 执
行<企业会计准则>估值业 务及份额净值计价有关 事 项的通知》采用估值技 术 确定公允价值。本基金 持 有的银
行间同业市场债券按现金 流量折现法估值，具体估 值模型、参数及结果由中 央国债登记结算有限责任 公司 独
立提供 。
6.4.2 关联方关系
6.4.2.1 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司( “ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建设 银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中泰信 托投 资有 限 责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司( “ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司( “ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
注：1 、中 国证 监会 于2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
6.4.3 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
6.4.3.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.3.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本 期
2010 年 2 月 2 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2010 年 6 月 30 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例(%)
光大证 券 327,077,515.67 23.43
6.4.3.1.2 应支付关联方 的佣金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2010年2月2 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至2010 年6 月30 日
当期佣 金
占当期 佣金 总量 的比
例(%)
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总额
的比例(%)
光大证 券 265,752.08 22.63
133,067.95
21.08
注： 上述佣金按市场佣金 率计算，以扣除由中国证 券登记结算有限责任公司 收取的证管费、经手费和 适用 期
间内由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。权证 交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务等 。
6.4.3.2 关联方报酬
6.4.3.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年 2 月 2 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2010 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,126,639.68
其中： 支付 给销 售机 构的 客户维 护费
999,243.01
注： 支付基金管理人大成 基金的管理人报酬按前一 日基金资产净值 0.75%的 年费率计提，逐日累计至 每月月
底，按 月支 付。 其计 算公 式为： 每 日 管理 人报 酬＝ 前一日 基金 资产 净值 ×0.75%/当 年天 数 。
大成中证红利指数证券投资基金 2010 年半年度报告摘要
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6.4.3.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2010 年 2 月 2 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2010 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,007,873.98
注： 支付基金托管人中国 建设 银行的托管费按前一 日基金资产净值 0.15%的 年费率计提，逐日累计至 每月月
底，按 月支 付。 其计 算公 式为： 每 日 托管 费＝ 前一 日基金 资产 净值 ×0.15%/ 当年天 数 。
6.4.3.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告 期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券（ 含回 购） 交易 。
6.4.3.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.3.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2010 年 2 月 2 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2010 年6
月 30 日
基金合 同生 效日 （2010 年2 月2 日） 持有 的基 金份 额 50,001,000.02
期初持 有的 基金 份额 -
期间申 购/ 买入 总份 额 -
期间因 拆分 变动 份额 -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 -
期末持 有的 基金 份额 50,001,000.02
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 3.52%
注： 基金管 理人大成基金 管理有限公司 在 2010 年 上半年度 认购本基金的交 易委托招商证券股份有限 公司办
理，认 购 费 1,000.00 元 ， 费用公 允 。
6.4.3.4.2 报告期末除基 金管理人之外的 其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 其 他 关联 方于 本报 告期末 未持 有本 基金 份额 。
6.4.3.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2010 年2 月 2 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2010 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 156,964,474.91
2,811,108.23
注： 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息 。
6.4.3.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本报告 期 及 比较 期 内 本基 金未 在 承销 期内 参与 关联 方承销 证券 。
6.4.3.7 其他 关联交易事 项的说明
本基金 无需 作披 露的 其他 关联交 易事 项 。
6.4.4 期末（ 2010 年6 月30 日 ）本基金持有的 流通受限证券
6.4.4.1 因认购新发/增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本期 末未 持有 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。
6.4.4.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估值
单价
复牌日
期
复牌开
盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
000539 粤电力 A 10/6/30 重大事项 6.45 10/7/29 6.88 926,800 6,884,849.72 5,977,860.00 -
000895 双汇发展 10/3/22 重大事项 43.57 未知 未知 117,750 6,323,448.09 5,130,367.50 -
注： 本 基金 截 至 2010 年 6 月 30 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的 股票 ，该
类股票 将在 所公 布事 项的 重大影 响消 除后 ，经 交易 所批准 复牌 。
大成中证红利指数证券投资基金 2010 年半年度报告摘要
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6.4.4.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.4.3.1 银行间市场债 券正回购
于本报 告期 末， 本基 金无 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.4.3.2 交易所市场债 券正回购
于本报 告期 末， 本基 金无 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
§7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 1,030,991,476.07 86.68
其中： 股票 1,030,991,476.07 86.68
2 固定收 益投 资 - 0.00
其中： 债券 - 0.00
资产 支持 证券 - 0.00
3 金融衍 生品 投资 - 0.00
4 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 157,996,272.75 13.28
6 其他 各 项资 产 427,869.93 0.04
7 合计 1,189,415,618.75 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 8,804,470.00 0.74
B 采掘业 153,229,364.68 12.91
C 制造业 359,173,202.88 30.25
C0 食品、 饮料
36,777,033.16 3.10
C1
纺织 、服 装、 皮毛 18,631,185.70 1.57
C2
木材 、家 具 - 0.00
C3
造纸 、印 刷 4,549,157.22 0.38
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 67,117,357.47 5.65
C5
电子 - 0.00
C6
金属 、 非 金属 134,164,800.74 11.30
C7
机械 、设 备、 仪表 52,909,050.02 4.46
C8
医药 、生 物制 品 45,024,618.57 3.79
C99
其他 制造 业 - 0.00
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 54,452,122.11 4.59
E 建筑业 10,483,156.94 0.88
F 交通运 输、 仓储 业 79,997,703.06 6.74
G 信息技 术业 20,619,240.92 1.74
H 批发和 零售 贸易 27,642,081.64 2.33
I 金融、 保险 业 288,600,676.77 24.31
大成中证红利指数证券投资基金 2010 年半年度报告摘要
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J 房地产 业 13,695,471.76 1.15
K 社会服 务业 11,836,816.71 1.00
L 传播与 文化 产业 - 0.00
M 综合类 2,457,168.60 0.21
合计 1,030,991,476.07 86.84
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 601328 交通银 行 22,618,936 135,939,805.36 11.45
2 601398 工商银 行 27,288,052 110,789,491.12 9.33
3 601857 中国石 油 4,087,020 41,891,955.00 3.53
4 601006 大秦铁 路 4,233,942 34,591,306.14 2.91
5 600019 宝钢股 份 5,714,312 33,657,297.68 2.83
6 000983 西山煤 电 1,713,564 31,118,322.24 2.62
7 601988 中国银 行 6,969,043 23,625,055.77 1.99
8 000568 泸州老 窖 758,243 21,397,617.46 1.80
9 000792 盐湖钾 肥 500,900 19,535,100.00 1.65
10 600011 华能国 际 2,925,688 18,519,605.04 1.56
注：1 、 本 基金 股票 资产 投 资采用 完全 复制 标的 指数 的方法 ， 按 照成 份股 在标 的指数 中的 基准 权重 构建 股票 投
资组合。按照《证券投资 基金运作管理 办法》第三 十一条的有关规定，本基 金可以不受持有一家上市 公司 的
股票市 值不 得超 过基 金资 产净 值 10% 的限 制。
2 、 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于大成基金管理有限公司网站
(http://www.dcfund.com.cn) 的 半年 度报 告正 文。
7.4 报告期内权益投资组 合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出 期 末 基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净值 比例 （% ）
1 601328 交通银 行 168,708,442.61 14.21
2 601398 工商银 行 124,491,303.50 10.49
3 601939 建设银 行 52,650,403.21 4.43
4 601857 中国石 油 51,398,037.49 4.33
5 000983 西山煤 电 44,573,909.10 3.75
6 600019 宝钢股 份 42,974,630.65 3.62
7 601006 大秦铁 路 39,657,658.85 3.34
8 601988 中国银 行 28,803,974.96 2.43
9 000792 盐湖钾 肥 25,224,766.21 2.12
10 000568 泸州老 窖 24,683,057.76 2.08
11 000825 太钢不 锈 23,417,824.58 1.97
大成中证红利指数证券投资基金 2010 年半年度报告摘要
―16―
12 601009 南京银 行 22,550,200.33 1.90
13 000898 鞍钢股 份 22,068,256.04 1.86
14 600005 武钢股 份 21,744,895.17 1.83
15 600011 华能国 际 20,855,138.46 1.76
16 600348 国阳新 能 20,829,245.16 1.75
17 601699 潞安环 能 20,498,462.18 1.73
18 600309 烟台万 华 20,386,952.09 1.72
19 601666 平煤股 份 19,695,415.47 1.66
20 000800 一汽轿 车 18,302,083.92 1.54
注： 本 期累 计买 入金 额指 买入成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出 期 末 基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股 票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净值 比例 （%）
1 601939 建设银 行 46,565,369.57 3.92
2 600196 复星医 药 1,141,940.00 0.10
注： 本 期累 计卖 出金 额指 卖出成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） ，不 考虑 相 关交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,361,326,775.60
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 47,707,309.57
注： 上 述金 额均 指成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）， 不 考 虑相 关交 易费 用 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的 前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券 。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证 。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 报告期内基金投资 的前十名证券的发行 主体 无被监管部门立案调 查的 ，或在报 告编制日前 一年 内受
到公开谴责、处罚的 情形 。
7.9.2 本基金投资的前十 名股票未超出基金合 同规 定的备选股票库。
7.9.3 期末 其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
大成中证红利指数证券投资基金 2010 年半年度报告摘要
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序号 名称 金额
1 存出保 证金 276,761.24
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 56,342.88
4 应收利 息 35,164.72
5 应收申 购款 59,601.09
6 其他 应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 427,869.93
7.9.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本 报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.9.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.9.6 投资组合报告附注 的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
29,198 48,605.57 419,967,852.91 29.59% 999,217,528.83 70.41%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本开 放式 基金 1,981.54 0.00014%
§9
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2010 年 2 月 2 日 ） 基金 份额 总 额
1,869,829,259.37
本报告 期基 金总 申购 份额
4,480,777.93
减: 本 报告 期基 金总 赎回 份 额
455,124,655.56
本报告 期期 末基 金份 额总 额
1,419,185,381.74
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
大成中证红利指数证券投资基金 2010 年半年度报告摘要
―18―
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内没 有涉 及本 基金 管理人 、基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 的重 大人 事变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项 。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变 。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审 计的会计师事务所为 普华 永道中天会计师事务所有 限公司 ，该事务所自基 金 合
同生效 日起 为本 基金 提供 审计服 务至 今 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期 内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当 期 佣金
总量的 比例
中信证 券 1 1,069,004,120.50 76.57% 908,652.65 77.37% -
光大证 券 1 327,077,515.67 23.43% 265,752.08 22.63% -
合计 2 1,396,081,636.17 100.00% 1,174,404.73 100.00% -
注：根据中国证监会《关 于加强证券投资基金监管 有关问题的通知 》 （证监基 字<1998>29 号）的有关 规 定，
本公司 制定 了租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择标 准和程 序。
租用证 券公 司专 用交 易单 元的选 择标 准主 要包 括： 券商基 本面 评价 （财 务状 况、 经 营状 况） 、 券商 研 究 机
构评价 （ 报告 质量 、 及 时性 和数量 ） 、 券商 每日 信息 评 价 （ 及时 性和 有效 性） 和券 商协作 表现 评价 等四 个方 面。
租用证 券公 司专 用交 易单 元的程 序 ： 首 先根 据租 用证 券公司 专用 交易 单元 的选 择标准 形成 《 券商 服务 评价 表》 ，
然后根 据评 分高 低进 行选 择基金 专用 交易 单元 。
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行 其他 证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的 比例
中信证 券 25,555,398.30 100.00% - 0.00% - 0.00%
光大证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
合计 25,555,398.30 100.00% - 0.00% - 0.00%
大成中证红利指数证券投资基金 2010 年半年度报告摘要
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§11 影响投资者决策的其他 重要信息
2010 年 1 月 29 日 ，托 管 人中国 建设 银行 股份 有限 公司发 布第 二届 董事 会第 二十八 次会 议决 议公 告 ， 决
议聘任 庞秀 生先 生担 任本 行副行 长。
2010 年 5 月 13 日 ，托 管 人中国 建设 银行 股份 有限 公司发 布关 于高 级管 理人 员辞任 的公 告， 范一 飞 先 生
已提出 辞呈 ，辞 去中 国建 设银行 股份 有限 公司 副行 长的职 务。
2010 年 6 月 21 日 ，托 管 人中国 建设 银行 股份 有限 公司发 布关 于中 央汇 金投 资有限 责任 公司 承诺 认 购 配
股股票 的公 告。
大成基 金管 理有 限公 司
二○一 ○年 八月 二十 四日
