天治天得利货币市场基金 2009 年年度报告
天 治天 得利 货币 市场 基金
2009 年年度 报告
2009 年 12 月 31 日
基金管理人： 天治基金管理有限公司
基金托管人： 中国民生银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一〇年三月三十一日
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确 性和 完整 性承 担个 别及 连带 的法 律责 任。 本年 度报 告报 告已
经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规 定， 于 2010 年 3 月 25 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
安永华明会计师事务所为基金财务出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2
1.2 目录
§1 重要提示及目录............................................................................................................. 1
§2 基金简介 ....................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ........................................................................................................ 4
2.2 基金产品说明 ........................................................................................................ 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ....................................................................................... 4
2.4 信息披露方式 ........................................................................................................ 5
2.5 其他相关资料 ........................................................................................................ 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ....................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 ........................................................................................................ 5
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................ 7
§4 管理人报告.................................................................................................................... 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................... 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................ 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................... 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................. 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................. 9
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................... 9
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等 事项的说明 ..................................................... 10
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................... 11
§5 托管人报告...................................................................................................................11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情 况声明 ............................................................ 11
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 12
§6 审计报告 ..................................................................................................................... 12
6.1 管理层对财务报表的责任 ..................................................................................... 12
6.2 注册会计师的责任 ............................................................................................... 12
6.3 审计意见 ............................................................................................................. 12
§7 年度财务报表 .............................................................................................................. 13
7.1 资产负债表 .......................................................................................................... 13
7.2 利润表 ................................................................................................................. 14
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .......................................................................... 15
7.4 报表附注 ............................................................................................................. 16
§8 投资组合报告 .............................................................................................................. 30
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................ 30
8.2 债券回购融资情况 ............................................................................................... 30
8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20% 的说明 ....................................... 30
8.4 基金投资组合平均剩余期限 ................................................................................. 31
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................... 31
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 .................. 32
8. 7“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成本法 ” 确定的基金资产净值的偏离 ......................................... 32
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ........ 32
8.9 投资组合报告附注 ............................................................................................... 32
3
§9 基金份额持有人信息.................................................................................................... 33
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................ 33
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................... 33
§ 10 开放式基金份额变动 .................................................................................................. 33
§ 11 重大事件揭示............................................................................................................. 34
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................... 34
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................... 34
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................. 34
11.4 基金投资策略的 改变 .......................................................................................... 34
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................................. 34
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................... 34
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................. 34
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况 ........................................................................... 35
11.9 其他重大事件..................................................................................................... 35
§ 12 备查文件目录 ............................................................................................................ 36
4
§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 天治天得利货币市场基金
基金简称 天治天得利货币
基金主代码 350004
交易代码
350004
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年 7 月 5 日
基金管理人 天治基金管理有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 943,400,863.94 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在充分重视本金安 全的前提下 ，确保基金资 产的
高流动性，追求稳健的当期收益。
投资策略
本基金以短期金融 工具为投资 对象，依据宏 观经
济、货币政策、资 金供求决定 的市场利率变 动预
期，综合考虑投资 对象的收益 性、流动性和 风险
性，进行自上而下 与自下而上 相结合的积极 投资
组合管理，保障本 金安全性和 资产流动性， 追求
稳健的当期收益。
业绩比较基准 银行 6 个月定期储蓄存款利率（税后） 。
风险收益特征
货币市场基金投资 于短期金融 工具。由于短 期国
债、金融债、央行 票据等主要 投资品种信用 等级
高，利 率风 险小 ， 因而 本基 金 安全 性高 ，流 动性
强，收益稳健。货 币市场基金 是证券投资基 金中
风险较低的品种， 长期看风险 和预期收益低 于股
票基金、混合基金、债券基金。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 天治基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张丽红 辛洁
联系电话 021-64371155 010-58560666
电子邮箱 zhanglh@chinanature.com.cn xinjie@cmbc.com.cn
客户服务 电话 4008864800 、021-34064800 95568
传真 021-64713618 、021-64713758 010-58560794
注册地址 上海市延平路83 号501-503 室 北京市东城区正义路4 号
5
办公地址 上海市复兴西路159 号
北京市西城区复兴门内大街2
号
邮政编码 200031 100031
法定代表人 赵玉彪 董文标
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.chinanature.com.cn
基金 年度报告 备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所 上海市长乐路989 号世纪商贸广场23 楼
注册登记机构 天治基金管理有限公司 上海市复兴西路159 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及 利润分配情况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 14,788,292.84 17,469,884.54 2,769,337.12
本期利润 14,788,292.84 17,469,884.54 2,769,337.12
本期净值收益率 1.6628% 3.3773% 2.7535%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末基金资产净值 943,400,863.94 1,833,741,949.41 56,302,908.69
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
累计净值收益率 9.0074% 7.2341% 3.7308%
注：基金利润分配是按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业 绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－ ③ ②－ ④
过去三个月 0.4000% 0.0052% 0.4991% 0.0000% -0.0991% 0.0052%
过去六个月 0.7865% 0.0056% 0.9981% 0.0000% -0.2116% 0.0056%
过去一年
1.6628% 0.0066% 1.9800% 0.0000% -0.3172% 0.0066%
过去三年 7.9902% 0.0075% 7.8581% 0.0020% 0.1321% 0.0055%
自基金合同生
效起至今 9.0074% 0.0070% 8.7235% 0.0021% 0.2839% 0.0049%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来基 金份 额累 计净 值收 益率 变动 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 变
6
动的比较
天治天得利货币市场基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2006 年 7 月 5 日至 2009 年 12 月 31 日）
注： 按照本基金合同规定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期。本基金自
2006 年 7 月 5 日基金合同生效日起三个月内，本基金的各项投资比例已符合基金合同第十
二节（三、投资范围和八、投资组合限制）的规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值 收益率及其与同期业绩比较基准收益率 的比较
天治天得利货币市场基金
合同生效以来净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图
7
注：本图所列基金合同生效当年的净值增长率，系按当年实际存续期计算。
3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
金额单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基 金
直接通过应付赎回
款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2009 年 14,818,941.32 - -30,648.48 14,788,292.84
2009 年末计入应
付利润科目金额
15,779.71 元。
2008 年 17,434,756.12 - 35,128.42 17,469,884.54
2008 年末计入应
付利润科目金额
46,428.19 元。
2007 年 2,798,688.52 - -29,351.40 2,769,337.12
2007 年末计入应
付利润科目金额
11,299.77 元。
合计 35,052,385.96 - -24,871.46 35,027,514.50 -
§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人--天治基金管理有限公司于 2003 年 5 月成 立， 注册 资本 1.3 亿元 ， 注册 地
为上 海。 公司 股权 结构 为： 吉林 省信 托有 限责 任公 司出 资 6000 万元 ， 占注 册资 本的 46.16% ；
中国吉林森林工业集团有限责任公司出资 5000 万元 ， 占注 册资 本的 38.46% ； 吉林 市国 有资
8
产经营有限责任公司出资 2000 万元，占注册资本的 15.38% 。截至 2009 年 12 月 31 日，本
基金管理人旗下共有七只开放式基金， 除本基金外， 另外六只基金 —天治财富增长证券投资
基金、天治品质优选混合型证券投资基金、 天治核心成长股票型证券投资 基金（LOF ） 、天
治创新先锋股票型证券投资基金、 天治稳健双盈债券型证券投资基金、 天治趋势精选灵活配
置混合型证券投资基金的基金合同分别于 2004 年 6 月 29 日、2005 年 1 月 12 日、2006 年 1
月 20 日、2008 年 5 月 8 日、2008 年 11 月 5 日、2009 年 7 月 15 日生效。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组） 及基 金经 理助 理的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期
限 证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
贺云先生
本基金的基
金经 理， 天治
稳健双盈债
券型证券投
资基金的基
金经理。
2008-06-30 - 6
经济 学学 士， 证券 从业 经验 6 年。
曾先后在工商银行上海分行、上
海浦发银行资金市场部、万家基
金管理有限公司、德国德累斯登
银行上海分行任职。2007 年 12
月加入天治基金管理有限公司，
从事证券研究和基金投资管理工
作，现任本基金的基金经理及天
治稳健双盈债券型证券投资基金
的基金经理。
注 1 ：表内的任职日期和离任日期为公司作出决定之日 。
注 2 ：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
在本报告期内, 本基金管理人严格 按照《证券投资 基金法》和其他相 关法律法规的规定
以及 《天 治天 得利 货币 市场 基金 基金 合同 》 、 《天 治天 得利 货币 市场 基金 招募 说明 书》 的约 定,
本着 诚实 信用 、 勤勉 尽职 的原 则管 理和 运用 基金 财产 ， 为基 金份 额持 有人 谋求 利益 。 本基 金
管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度， 加强内部管理， 规范基金运作。 本基金
报告期内没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人 对报 告期 内公平交易 情况的 专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公
司《公平交易制度》 、 《异常交易监控与报告制度》 。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的 投资组合之间的业绩比较
9
本基金管理人旗下没有与本基金投资风格相似的封闭式基金、开放式基金、社保组合、
企业年金、特定客户资产管理组合。
4.3.3 异常交易行为 的 专项说明
报告期内本基金管理人未发现本基金有涉嫌内幕交易、 涉嫌市场操纵和涉嫌利益输送的
异常交易行为。
4.4 管理人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现 的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年上半年，国内宏观经济触底回升，但复苏的基础仍不稳固，上半年央行继续实
施适度宽松的货币政策， 并且信贷大规模超额投放。 在央行适度宽松的货币政策下， 货币市
场利率在相当长的时间内保持在非常低的水平，银行间 7 天回购利率在 IPO 重启消息公布
前一直维持在 1% 以下 。 但随 着 IPO 的重启， 7 天回 购利 率 到 6 月末 达 到 1.5% 左右的水平，
从而带动中短期品种收益率的上升。
2009 年下半年，国内宏观数据继续向好，货币供应量 M2 大幅度增长。CPI 环 比上升，
市场对通胀的预期是在逐步增强。 但是由于下半年央行并没有引导央票利率大幅度上升， 因
此短期债券市场波动不大，货币基金的表现也较为稳定。
在股票市场大幅上涨和 IPO 重启的影响下，本基金的赎回压力加大，我们增强了基金
组合的流动性管理， 缩短了组合久期， 提高了现金比例。 本基金另一投资品种浮息债则表现
良好，货币市场利率走高以及对中期通胀预期的上升均提高了浮息债的吸引力。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金报告期内净值收益率为 1.6628% ，略低于业绩比较基 准 1.9800% 的收益率。
4.5 管理人对宏观 经 济、证券市场及行业走势的简要展望
预计 2010 年一季度国内宏观经济将继续回暖， CPI 同比增幅将继续上行， 货币市场利
率有上行风险。但是我们认为存贷款基准利率在一季度将不会调整。
本基金在 2010 年一季度的操作仍然是控制短融的比例，保持浮息债的占比。继续维持
较短 的久 期， 规避 货币 市场 利率 上行 所带 来的 风险 ； 保持 一定 的现 金比 例， 用于 应对 赎回 和
捕捉市场上波段性的操作机会。 在宏观经济走暖的大环境下， 信用债存在利差交易机会， 适
度挖掘定价有所偏离的信用产品。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
2009 年度，本基金管 理人内部监察稽核工作继续坚持规范运作、防范风险、保护基金
份额持有人利益的原则， 严格依据法律法规 及公司内部控制制 度, 不断加强对公司运营及基
10
金运作的合法合规性检查。
随着证券投资基金行业相关法律规范的颁布实施以及公司运行的需要， 报告期内本基金
管理 人进 一步 完 善了 管理 制度 ，制 定 和修 订了 《 销售 适用 性 管理 制度 》 、 《通 信 管理 制度 》 、
《投资人风险调查管理制度》 、 《股东会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、 《合规与风险控制委
员会 议事 规则 》 、 《监 事会 议事 规则 》 、 《投 资者 服务 标准 与规 范》 、 《直 销中 心交 易指 南》 、 《直
销业 务流 程》 、 《投资管理人员利益冲突管理制度》 、 《投资管理人员媒体接触管理制度》 、 《反
洗钱内部控制制度》 、 《内部审计制度》 等管理制度。 通过相关制度的建设与完善 ， 进一步健
全了公司内部控制体系，有效保障了公司各项业务合规有序地开展。
公司经营管理方面， 通过定期检查、 专项检查等方式， 及时发现情况 ， 提出改进建议并
跟踪改进落实情况。 同时， 强化公司各部门的风险意识， 督促各部门不断加强内部控制和风
险管 理； 基金 运作 方面 ， 通过 现场 检查 、 电脑 实时 监控 、 人员 询问 、 重点 抽查 等方 式以 及定
期对基金进行量化风险分析和绩效评估并提供风险分析报告和绩效评估报 告等 方式 ， 加强 事
前、 事中 、 事后 的风 险管 理， 切实 维护 了基 金份 额持 有人 的利 益 ， 也保 证了 公司 及旗 下基 金
的合法合规运作。
本基金管理人在本报告期内进一步加强了员工的业务培训及合规性教育工作。 继续坚持
以 “提 高业 务水 平， 增强 合规 风险 意识 ” 为培 训教 育理 念， 在内 部梳 理讲 解的 同时 ， 聘请 外
部专业业务培训机构和专业法律顾问机构进行了有针对性的业务与合规培训， 使员工进一步
增强了业务技能、提高了法律意识、进而巩固了风险防范意识。
本报 告期 内， 本基 金管 理人 所管 理基 金的 运作 合法 合规 ， 充分 维护 和保 障了 基金 份额 持
有人 的利 益。 本基 金管 理人 将继 续加强内部控制和风险管理， 不断完善和优化操作流程， 充
实和改进内控技术方法与手段， 进一步提高监察工作的科学性和有效性， 防范和控制各种风
险，合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
本基金管理人 的基金估值和会计核算由基金 结算 部负 责， 根据 相关 的法 律法 规规 定、 基
金合 同的 约定 ， 制定 了内 部控 制措 施， 对基 金估 值和 会计 核算 的各 个环 节和 整个 流程 进行 风
险控 制。 基金结算 部人员均具备基金从业资格和 会计专业 工作 经历 。 为确 保基 金资 产估 值的
公平 、 合理 、 合规 ， 有效 维护 投资 人的 利益 ， 本基金 管理人 设立了 天治 基金管理有限公司估
值委员会（以下简称" 估值委员会" ） ，制 定 了有 关议 事规 则。 估值 委员 会成 员包 括 公司投资
决策委员会成员、 负责基金结算的管理层、 监察稽核部总监、 金融工程小组等 ， 所有 相关 成
员均具有丰富的证券基金行业从业经验。 公司估值委员会 对于投资管理部以及金融工程小组
11
提交的估值模型和估值结果进行论证审核， 并签署最终意见。 基金经理会参与估值， 与金融
工程小组一同根据估值模型、估值程序计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，
将估值结果提交公司估值委员会。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计 师事 务所 。 托管 人根 据法 律法 规要 求
对基金估值及净值计算履行复核责任， 当存有异议时， 托管银行有责任要求基金管理公司作
出合 理解 释， 通过 积极 商讨 达成 一致 意见 。 会计 师事 务所 对估 值委 员会 采用 的相 关估 值模 型、
假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上述参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。
报告期内，本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
本 基 金 的基 金合 同 约定 ： 年度 收 益结 转 选择 红利 再 投方 式 分配 ； 本期 已结 转 收益 为
14,788,292.84 元，其中以红利再投 方式结转入实收基金金额为 14,772,513.13 元；本报告期
末计入应付收益科目金额为 15,779.71 元。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
中国民生银行根据 《天治天得利货币市场基金基金合同》 和 《天治天得利货币市场基金
托管 协议 》 ，托 管天 治天 得利 货币 市场 基金 （以 下简 称“ 天治 天得 利基 金” ） 。
本年 度， 中国 民生 银行 在天 治天 得利 基金 的托 管过 程中 ， 严格 遵守 了 《证 券投 资基 金法 》 、
基金 合同 、 托管 协议 和其 他有 关规 定， 依法 安全 保管 了基 金财 产， 按规 定如 实 、 独立 地向 中
国证监会提交了本基金运作情况报告， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 、净 值计 算 、 利润 分配 等情况的说明
本年 度， 按照 国家 相关 法律 法规 、 基金 合同 、 托管 协议 和其 他有 关规 定 ， 本托 管人 对基
金管理人 —— 天治基金管理有限公司在天治天得利基金投资运作方面进行了监督， 对基金资
产净 值计 算、 基金 份额 申购 赎回 价格 的计 算、 基金 费用 开支 等方 面进 行了 认真 的复 核， 未发
现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 本年度， 基金管理人 —— 天治基金管理有
限公 司严 格遵 守 《证 券投 资基 金法 》 等有 关法 律 法规 ， 在各 重要 方面 的运 作严 格按 照基 金合
同的规定进行。
12
5.3 托管人对本 年度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
由天治天得利基金管理人 —— 天治基金管理有限公司编制， 并经本托管人复核审查的本
年度报告中的财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 投资组合报告等内容真实、 准确和完整。
§6 审计报告
安永华明（2010 ）审字第 60467615_B04 号
天治天得利货币市场基金全体基金份额持有人 ：
我们审计了后附的天治天得利货币市场基金 （以下简称 “天治天得利基金” ） 财务报表，
包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表和 2009 年度的利润表及所有者权益 （基金净值） 变动
表以及财务报表附注。
6.1 管理 层对 财务 报 表的 责任
按照 企业 会计 准则 的规 定编 制财 务 报表 是天 治天 得利 基金 的基 金管 理人 天 治基 金管 理
有限公司的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2 ）选择和运用恰当的会计政策；
（3）作出合理的会计估计。
6.2 注册 会计 师的 责 任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会
计师 审计 准则 的规 定执 行 了审 计工 作。 中国 注 册会 计 师 审计 准则 要 求我 们遵 守职 业道 德规
范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计
程序 取决 于注 册会 计师 的 判断 ，包 括对 由于 舞 弊或 错误 导致 的财 务 报表 重大 错报 风险 的评
估。 在进 行风 险评 估时 ， 我们 考虑 与财 务报 表编 制相 关的 内部 控制 ， 以设 计恰 当的 审计 程序 ，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理人选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们 认为 ， 天治 天得 利基 金财 务报 表已 经按 照企 业会 计准 则的 规定 编制 ， 在所 有重 大方
面公允反映了天治天得利基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和净
值变动情况。
安永华明会计师事务所
注册会计师 徐 艳 蒋燕华
13
上海市长乐路 989 号世纪商贸广场 23 楼
2010-03-26
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 天治天得利货币市场基金
报告截止日：2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 180,774,056.76 840,010,793.48
结算备付金
220,000,000.00 -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 370,953,376.24 980,693,442.16
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
370,953,376.24 980,693,442.16
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 6,869,021.67 13,908,987.83
应收股利
- -
应收申购款
165,137,110.89 -
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
943,733,565.56 1,834,613,223.47
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
125,138.87 362,685.26
应付托管费
37,920.85 109,904.64
14
应付销售服务费
94,802.19 274,761.52
应付交易费用 7.4.7.6 4,560.00 22,994.45
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
15,779.71 46,428.19
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.7 54,500.00 54,500.00
负债合计
332,701.62 871,274.06
所有者权益：
实收基金 7.4.7.8 943,400,863.94 1,833,741,949.41
未分配利润 7.4.7.9 - -
所有者权益合计
943,400,863.94 1,833,741,949.41
负债和所有者权益总计
943,733,565.56 1,834,613,223.47
注：报告截止日 2009 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净值 1.0000 元 ， 基 金 份额 总额
943,400,863.94 份。
7.2 利润表
会计主体： 天治天得利货币市场基金
本报告期 ：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
一、收入
21,397,373.89 21,017,058.18
1.利息收入
14,540,417.44 13,399,465.00
其中：存款利息收入 7.4.7.10 2,785,526.18 587,087.54
债券利息收入
11,383,524.99 12,617,734.96
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
371,366.27 194,642.50
其他利息收入
- -
2.投资 收 益（ 损 失以 “-”填
列）
6,856,956.45 7,617,593.18
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.
7.11
6,856,956.45 7,617,593.18
资产支持证券投资收
益
- -
衍生工具收益
- -
15
股利 收益
- -
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “－ ” 号
填列）
- -
5.其他 收 入（ 损 失以 “-”号
填列）
- -
减：二、费用
6,609,081.05 3,547,173.64
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,976,344.28 1,450,421.91
2．托管费 7.4.10.2.2 901,922.50 439,521.78
3．销售服务费 7.4.10.2.3 2,254,806.31 1,098,804.35
4．交易 费用
- -
5．利息支出
324,395.96 361,033.29
其中 ： 卖出 回购 金融 资产 支出
324,395.96 361,033.29
6．其他费用 7.4.7.12 151,612.00 197,392.31
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “-”
号填列）
14,788,292.84 17,469,884.54
减：所得税费用
- -
四 、净 利 润（ 净 亏损 以 “-”
号填列
14,788,292.84 17,469,884.54
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体： 天治天得利 货币市场基金
本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,833,741,949.41 - 1,833,741,949.41
二、本期经营活动产生的基金 净值变
动数（本期利润）
- 14,788,292.84 14,788,292.84
三、本期基金份额交易产生的 基金净
值变动数（ 净值 减少以“- ”号填列）
-890,341,085.47 - -890,341,085.47
其中：1. 基金申购款 3,973,859,068.02 - 3,973,859,068.02
2. 基金赎回款 -4,864,200,153.49 - -4,864,200,153.49
四、本期向基金份额持有人分 配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- -14,788,292.84 -14,788,292.84
五、期末所有者权益（基金净值） 943,400,863.94 - 943,400,863.94
项目
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
16
一、期初所有者权益（基金净值） 56,302,908.69 - 56,302,908.69
二、本期经营活动产生的基金 净值变
动数（本期利润）
- 17,469,884.54 17,469,884.54
三、本期基金份额交易产生的 基金净
值变动数（ 净值 减少以“- ”号填列）
1,777,439,040.72 - 1,777,439,040.72
其中：1. 基金申购款 5,119,893,098.98 - 5,119,893,098.98
2. 基金赎 回款 -3,342,454,058.26 - -3,342,454,058.26
四、本期向基金份额持有人分 配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
- -17,469,884.54 -17,469,884.54
五、期末所有者权益（基金净值） 1,833,741,949.41 - 1,833,741,949.41
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码 （序号） 从 7.1 至 7.4 ，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：赵玉彪，主管会计工作负责人：赵玉彪，会计机构负责人：闫译
文
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
天治天得利货币市场基金( 以下简称“本基金”) ，系经中国证券监督管理委员会 （以下
简称“中国证监会” ）证监基金字[2006]94 号文《关于同意天治天得利货币市场基金募集的
批复 》 的核 准， 由天 治基 金管 理有 限公 司作 为发 起人 向社 会公 开发 行募 集， 基金 合同 于 2006
年 7 月 5 日正式生效，首次设立募集规模为 1,095,807,464.98 份基金份额。本基金为契约型
开放 式， 存续 期限 不定 。 本基 金的 基金 管理 人及 注册 登记 机构 为天 治基 金管 理有 限公 司， 基
金托管人为中国民生银行股份有限公司。
本基金为货币 型基 金， 投资 于国 内依 法发 行、 高信 用等 级、 具有 一定 剩余 期限 限制 的债
券、 央行 票据 、 债券 回购 、 银行 存款 以及 中国 证监 会 、 中国 人民 银行 认可 的其 他具 有良 好流
动性的货币市场工具。具体包括： 1 、现金； 2、通知存款； 3 、1 年以 内（ 含 1 年 ）的 银
行定期存款、大额存单； 4、剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券； 5、期 限 在 1
年以 内 （含 1 年） 的债 券回 购； 6 、 期限 在 1 年以 内 （含 1 年） 的中 央银 行票 据； 7、 中国
证监 会、 中国 人民 银行 认可 的其 他具 有良 好流 动性 的货 币市 场工 具。 对于 法律 法规 或监 管机
构以后允许货币市场基金投资的其他 品种 ， 基金 管人 在履 行适 当程 序后 ， 可以 将其 纳入 投资
范围。本基金的业绩比较基准为：银行 6 个月定期储蓄存款利率（税后） 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 — 基本准则》和 38
17
项具体会计准则、 其后颁布的应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会计准则” ）
编制, 、同时，对于在具体会计核 算和信息披露方面 ，也参考了中国证 券业协会制定的《证
券投 资基 金会 计 核算 业务 指 引》 、中 国证 监会 制定 的 《关 于证 券 投资 基金 执 行< 企业会计准
则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券
投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年 度报 告的 内容 与格 式》 、 《证 券投 资基 金信 息
披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》
第 5 号 《货 币市 场基 金信 息披 露特 别规 定》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年
度报告和半年度报告> 》等问题的通知及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2009 年 12 月 31
日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会计核算
业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说明外， 均以
人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
本基金的金融资 产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项， 在初始确认时以公允价值
计量 。 本基 金对 所持 有的 债券 投资 以摊 余成 本法 进行 后续 计量 。 本会 计期 间内 ， 本基 金持 有
的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债， 以公允价值计量， 并以摊余成本
进行后续计量。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资；
债券投资按实际支付的全部价款入账， 其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止
18
的利 息， 作为 应收 利息 单独 核算 ， 不构 成债 券投 资成 本， 对于 贴息 债券 ， 应作 为债 券投 资成
本；
卖出银行间同业市场交易的债券，于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
本基金估值采用摊余成本法， 其相当于公允价值。 估值对象 以买入成本列示， 按实际利
率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
1) 银行存款
基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
2) 债券投资
基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用） 确定初始成本，
每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
3) 回购协议
(1) 基金持有的回购协议（封 闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率在 实际持有期间 内
逐日计提利息；
(2) 基金 持有 的买 断 式回 购 以协 议成 本 列示 ， 所产 生的 利 息在 实 际持 有期 间 内逐 日计
提。 回购 期间 对涉 及的 金融 资产 根据 其资 产的 性质 进行 相应 的估 值。 回购 期满 时， 若双 方都
能履 约， 则按 协议 进行 交割 。 若融 资业 务到 期无 法履 约， 则继 续持 有现 金资 产 ； 若融 券业 务
到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值；
4) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
(2) 为了 避免 采用 摊 余成 本 法计 算的 基 金资 产 净值 与按 其 他可 参 考公 允价 值 指标 计算
的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果， 基
金管理人于每一估值日， 采用其他可参考公允价值指标， 对基金持有的估值对象进行重新评
19
估，即“影子定价” 。当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净
值的偏离度的绝对值达到或超过 0.25% 时， 基金 管理 人应 根据 风险 控制 的需 要调 整组 合。 其
中，对于偏离度的绝对值达到或超过 0.5% 的情形，基金管理人应编制并披露临时报告；
(3) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执
行的 ， 同时 本基 金计 划以 净额 结算 或同 时变 现该 金融 资产 和清 偿该 金融 负债 时， 金融 资产 和
金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金融负债在资产
负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购、赎回
引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、 赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括
基金转换所引起的转入基金的实收基 金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定
期存 款， 按协 议规 定的 利率 及持 有期 重新 计算 存款 利息 收入 ， 并根 据提 前支 取所 实际 收到 的
利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失， 列入利息收入减项， 存款利息
收入以净额列示。 另外， 根据中国证监会基金部通知(2006)22 号文 《关 于货 币市 场基 金提 前
支取定期存款有关问题的通知》的规定，因提前支取导致的利息损失由基金管理公司承担；
(2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。 附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价
款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
(3) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(4) 债券投资收益于卖出债券成交日确认， 并按卖出债券成交金额与其成本、 应收利息
及相关费用的差额入账；
(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可靠
计量的时候确认。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33% 的年费率逐日计提；
20
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10% 的年费率逐日计提；
(3) 基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25% 的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购证券支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的 方法。
7.4.4.1 1 基金 的 收益 分配 政策
(1) 每一基金份额享有同等分配权；
(2) 本基金采用 1.00 元固定份额净值交易方式， 自基金合同生效之日起每个开放日将实
现的基金净收益分配给基金份额持有人， 当日分配的基金净收益参与下一开放日基金收益分
配，并每月集中支付，使基金固定份额净值始终保持 1.00 元。基金份额持有人当日应分配
收益的精度为 0.01 元，采取小数点后第 3 位去尾原则。收益分配的尾差所形成的基金净收
益余额按 0.01 元为单位，于当日进行随机的再次分配；
(3) 基金收益支付采用红利再投资方式。 如当期 累计分配的基金收益为正值， 则为基金
份额持有人增加相应的基金份额； 如当期累计分配的基金收益为负值， 则为基金份额持有人
缩减相应的基金份额。投资者可通过赎回基金份额获取现金收益；
(4) 本基金收益每月集中结转一次，基金合同生效不满一个月不结转；
(5) 若基金份额持有人全部赎回基金份额时， 基金管理人自动将基金份额持有人账户当
前累计收益全部结转并与赎回款一起支付给基金份额持有人； 基金份额持有人部分赎回， 账
户当前累计收益为正时， 不结转账户当前累计收益。 账户当前累计收益为负时， 按赎回比例
结转账户当前累计收益；
(6) 当日申购的基金份额自下一开放日起享有基金的分配权益； 当日赎回的基金份额自
下一开放日起，不享有基金的分配权益；
(7) 在符 合相 关法 律 法规 及 规范 性文 件 的规 定 ，且 不影 响 基金 份 额持 有人 利 益的 情况
下， 基金 管理 人可 酌情 调整 基金 收益 分配 方式 ， 此项 调整 不需 要基 金份 额持 有人 大会 决议 通
过， 基金 管理 人应 于实 施更 改前 依照 《信 息披 露办 法》 和 《信 息披 露特 别规 定》 的有 关规 定
在中国证监会指定媒体上公告；
(8) 法律法规或监管机构对基金收益分配另有规定的，本基金遵守其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错 更正的说明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
21
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1. 营业税、企业所得税
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税 字[2004]78 号文 《关 于证 券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 ，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规 定， 对证 券投 资基 金从 证券 市场 中取 得的 收入 ， 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入 ， 股权
的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
2. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题 的通 知》 ，对 基金 取得 的股 票的 股息 、红 利及 债券 的利 息等 收入 ，由 上市 公司 、债 券发
行企业等在向基金派发时代扣代缴 20% 的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度末
2008 年 12 月 31 日
活期存款 180,774,056.76 840,010,793.48
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 180,774,056.76 840,010,793.48
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券 交易所市场 - - - -
22
银行间市场 370,953,376.24 371,290,000.00 336,623.76 0.0357
合计 370,953,376.24 371,290,000.00 336,623.76 0.0357
项目
上年度末
2008 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（% ）
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 980,693,442.16 984,516,000.00 3,822,557.84 0.2085
合计 980,693,442.16 984,516,000.00 3,822,557.84 0.2085
注 1 ：偏离金额＝影子定价－摊余成本；
注 2 ：偏离度＝偏离金额/ 基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 2009 年度及 2008 年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
本基金 2009 年度及 2008 年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应收 活期 存款利息 17,508.35 145,753.79
应收 定期存款 利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金 利息 22,750.00 -
应收债券利息 6,828,345.52 13,755,724.21
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 417.80 7,509.83
其他 - -
合计 6,869,021.67 13,908,987.83
7.4.7.6 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度末
2008 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易费用 - -
银行间市场 应付交易费用 4,560.00 22,994.45
合计 4,560.00 22,994.45
7.4.7.7 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末
23
2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提账户维护费 4,500.00 4,500.00
预提审计费 50,000.00 50,000.00
合计 54,500.00 54,500.00
7.4.7.8 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金份额（份） 账 面金额
上年度末 1,833,741,949.41 1,833,741,949.41
本期申购 3,973,859,068.02 3,973,859,068.02
本期赎回 （以“-”号填列 -4,864,200,153.49 -4,864,200,153.49
本期末 943,400,863.94 943,400,863.94
注: 申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.9 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 14,788,292.84 - 14,788,292.84
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -14,788,292.84 - -14,788,292.84
本期末 - - -
7.4.7.10 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
活期存款利息收入 1,056,083.66 531,884.06
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,713,059.86 3,069.77
其他 16,382.66 52,133.71
合计 2,785,526.18 587,087.54
7.4.7.1 1 债券 投 资收 益
单位：人民币元
24
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
卖出债券（ 债转股及债券到期兑付）
成交 总 额
2,739,920,437.08 2,404,791,245.97
减： 卖出 债券 （债转股及债券到期兑
付）成本总额
2,685,721,131.36 2,375,552,925.94
减： 应收利息总额 47,342,349.27 21,620,726.85
债券投资收益 6,856,956.45 7,617,593.18
7.4.7.12 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 80,000.00 100,000.00
账户维护费 18,000.00 18,000.00
银行费用 3,612.00 29,392.31
合计 151,612.00 197,392.31
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
天治基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
吉林省 信托有限责任公司 （原 名： 吉林 省信 托投 资
有限责任公司）
基金管理人的股东
中国吉林森林工业集团有限责任公司 基金管理人的股东
吉林市国有资产经营有限责任公司 基金管理人的股东
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联 方交易
7.4.10.1 通过关联方 交易 单元进行的交易
本基金 2009 年度及 2008 年度均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
25
单位：人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日 至
2008 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 2,976,344.28 1,450,421.91
其中：支付销售机构的客户维护费 348,515.41 195,715.95
注: 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E ×0.33%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费在基金合同生效后每日计提， 按月支付， 由基金管理人向基金托管人发送基
金管理费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基
金管理人。若遇法定节假日、公休假等, 支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 901,922.50 439,521.78
注: 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E ×0.10%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费在基金合同生效后每日计提， 按月支付， 由基金管 理人向基金托管人发送基
金托管费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金资产中一次性支付给基
金托管人。若遇法定节假日、公休日等, 支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
天治基金管理有限公司 2,254,806.31
合计 2,254,806.31
获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间
26
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日
当期发生的基 金应支付的销售服务费
天治基金管理有限公司 1,098,804.35
合计 1,098,804.35
注： 基金 销售 服务 费可 用于 本基 金的 市场 推广 、 销售 、 服务 等各 项费 用 ， 由基 金管 理人
支配 使用 。 本基 金的 基金 销售 服务 费按 基金 资产 净值 的 0.25% 的年 费率 计算 ， 销售 服务 费的
计算方法如下：
H=E ×0.25%/ 当年天数
H 为每日应 支付 的 基金 销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费在基金合同生效后每日计提， 按月支付， 由基金管理人向基金托管人发
送基金销售服务费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从 基金财产中一次性
支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
单位：人民币元
本期
2009 年1 月1日至2009 年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中 国 民 生 银 行 股 份
有限公司
- 52,656,708.90 - - - -
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
银行间市场交易的
各关联方名称
债 券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中 国 民 生 银 行 股 份
有限公司
200,910,389.05 90,006,164.38 - - 9,000,000.00 1,110.80
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金 投资本基金的情况
本基金的基金管理人 2009 年度及 2008 年度均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末 除 基金管理人 之外 的其 他 关联 方 投资本基金的情况
本基金除基金管 理人之外的其他关联方于 2009 年年末及 2008 年年末均未投资本基金。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
27
关联方名称
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日
期末余额 当期 利息收入 期末余额 当期 利息收入
中 国 民生 银行 股
份有限公司
180,774,056.76 33,686.27 840,010,793.48 531,884.06
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
本基金于 2009 年度及 2008 年度均未在承销期内直接购入关联方承销证券。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
14,818,941.32 - -30,648.48 14,788,292.84 -
注: 本期累计分配金额里包括 09 年应付利润余额为 15,779.71 元。
7.4.12 期末（2009 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有 的流 通受 限证 券
本基金期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限证券。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流通受限 股票
本基金期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金期末无银行间正回购余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金期末无交易所正回购余额。
7.4.13 金融工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制 定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以内部控制委员会为核心的、 由督察长、 内部控制委员会、 监察稽
核部、相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
28
行人 出现 违约 、 拒绝 支付 到期 本息 ， 导致 基金 资产 损失 和收 益变 化的 风险 。 本基 金均 投资 于
具有良好信用等级的债券、国债、央行票据等，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交 易 所进 行的 交易 均与 中 国证 券登 记结 算有 限责 任公 司完 成证 券 交收 和款 项
清算 ， 因此 违约 风险 发生 的可 能性 很小 ； 基金 在进 行银 行间 同业 市场 交易 前均 对交 易对 手进
行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的国债、 企业债及央行票据等， 除在
证券交易所的债券回购交易， 其余均在银行间同业 市场 交易 。 此外 ， 本基 金可 通过 卖出 回购
金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允
价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部门设定流动
性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场 风险 是指 基金 所持 金融 工具 的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各 类价 格因 素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本 基金主
要投资于银行间市场交易的固定收益品种， 以摊余成本计价， 并通过 “影子定价 ” 机制使按
摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值， 因此本基金的运作仍然存在
相应的利率风险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照
合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
单位：人民币元
本期末
2009 年 12 月 31 日
1 个月
以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
29
银行存款 180,774,056.76 - - - - - 180,774,056.76
结算备付金
220,000,000.00 - - - - - 220,000,000.00
交易性金融资产
29,838,038.99 100,114,529.33 241,000,807.92 - - - 370,953,376.24
应收利息
- - - - - 6,869,021.67 6,869,021.67
应收申购款
165,137,110.89 - - - - - 165,137,110.89
资产总计
595,749,206.64 100,114,529.33 241,000,807.92 - - 6,869,021.67 943,733,565.56
负债
应付管理人报酬 - - - - - 125,138.87 125,138.87
应付托管费 - - - - - 37,920.85 37,920.85
应付销售服务费 - - - - - 94,802.19 94,802.19
应付交易费用 - - - - - 4,560.00 4,560.00
应付利润 - - - - - 15,779.71 15,779.71
其他负债 - - - - - 54,500.00 54,500.00
负债总计 - - - - - 332,701.62 332,701.62
利率敏感度缺口 595,749,206.64 100,114,529.33 241,000,807.92 - - 6,536,320.05 943,400,863.94
上年度末
2008 年 12 月 31 日
1 个月
以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 840,010,793.48 - - - - - 840,010,793.48
结算备付金 - - - - - - -
交易性金融资产 210,071,077.39 420,392,634.52 350,229,730.25 - - - 980,693,442.16
应收利息 - - - - - 13,908,987.83 13,908,987.83
应收申购款 - - - - - - -
资产总计 1,050,081,870.87 420,392,634.52 350,229,730.25 - - 13,908,987.83 1,834,613,223.47
负债
应付管理人报酬 - - - - - 362,685.26 362,685.26
应付托管费 - - - - - 109,904.64 109,904.64
应付销售服务费 - - - - - 274,761.52 274,761.52
应付交易费用 - - - - - 22,994.45 22,994.45
应付利润 - - - - - 46,428.19 46,428.19
其他负债 - - - - - 54,500.00 54,500.00
负债总计 - - - - - 871,274.06 871,274.06
利率敏感度缺口 1,050,081,870.87 420,392,634.52 350,229,730.25 - - 13,037,713.77 1,833,741,949.41
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、 可能的变动时， 为交易而持有的债券公允价
值的 变动对基金净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
30
7.4.13.4.3 其他 价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。 市场价格风险是指基金所持金融工
具的 公允 价值 或未 来现 金 流量 因除 市场 利率 和 外汇 汇率 以外 的市 场 价格 因素 变动 而发 生波
动的 风险 。 本基 金主 要投 资于 银行 间同 业市 场交 易的 固定 收益 品种 ， 且以 摊余 成本 进行 后续
计量，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说 明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要 事项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 固定收益投资 370,953,376.24 39.31
其中：债券 370,953,376.24 39.31
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 400,774,056.76 42.47
4 其他各项资产 172,006,132.56 18.23
合计 943,733,565.56 100.00
8.2 债券 回购 融资 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 3.59
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2
报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注： 上表 中报 告期 内债 券回 购融 资余 额为 报告 期内 每日 的融 资余 额的 合计 数， 报告 期内
债券 回购 融资 余额 占基 金 资产 净值 的比 例为 报 告期 内每 日融 资余 额 占基 金资 产净 值比 例的
简单平均值。
8.3 债券 正回 购的 资 金余 额超 过 基金资产净值的 20% 的说明
31
注：在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。
8.4 基金 投资 组合 平 均剩 余期 限
8.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 50
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 152
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 50
报告期内投资组合 平均剩余期限超过 180 天情况说明
注：报告期内投资组合平均剩余期限没有超过 180 天的情况。
8.4.2 期末投资组合平均剩余期限分布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（% ）
各期限负债占基金资产净
值的比例（% ）
1 30 天以内 45.64 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
3.16 -
2 30 天( 含) —60 天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 10.61 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
2.13 -
4 90 天( 含) —180 天 21.31 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
5 180 天( 含) —397 天（含） 4.24 -
其中：剩余存续 期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计 81.80 -
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 250,849,658.77 26.59
其中：政策性金融债 200,952,970.35 21.30
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 120,103,717.47 12.73
6 其他 - -
32
7 合计 370,953,376.24 39.32
8 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 49,896,688.42 5.29
注： 上表 中， 附息 债券 的成 本包 括债 券面 值和 折溢 价， 贴现 式债 券的 成本 包括 债券 投资
成本和内在应收利息。
8.6 期末 按摊 余成 本 占基 金资 产净 值比 例大 小排 名的 前十 名债 券投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资产净值比
例（％）
1 050301 05 进出 01 1,500,000 151,010,548.95 16.01
2 090404 09 农发 04 500,000 49,942,421.40 5.29
3 0981115 09 公控 CP01 400,000 39,960,932.09 4.24
4 0981047 09 天药集 CP01 300,000 30,113,458.50 3.19
5 0981081 09 稀土 CP01 300,000 30,034,146.03 3.18
6 090213 09 国开 13 300,000 29,838,038.99 3.16
7 050603 05 中行 02 浮 200,000 20,058,649.43 2.13
8 0981074 09 华联 CP01 200,000 19,995,180.85 2.12
注： 上表 中， “债 券数 量” 中的 “自 有投 资” 和“ 买断 式回 购” 指自 有的 债券 投资 和通
过债券买断式回购业务买入的债券卖出后的余额。
8.7 “ 影子定价 ” 与“ 摊余成本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的 偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次数 107 次
报告期内偏离度的最高值 0.3482%
报告期内偏离度的最低值 -0.0199%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1931%
8.8 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净值比例大小排名的所有 资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资 组合 报告 附 注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价， 即计价对象以买入成本列示， 按实际利率并考虑其买入时
的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。
8.9.2 本报 告期 内本 基金 剩余 期限 小于 397 天但 剩余 存续 期超 过 397 天的浮动利率债券的摊
余成本超过当日基 金资产净值的 20 ％ 的情 况如 下：
序号 发生日期
该类浮动债占基金资产净值
的比例（％）
原因 调整期
1 2009-10-22 21.21 巨额赎回 6
33
2 2009-11-02 21.37 巨额赎回 7
3 2009-11-13 20.89 巨额赎回 1
4 2009-11-26 20.16 巨额赎回 1
5 2009-12-02 20.02 巨额赎回 5
8.9.3 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期 没有 出现 被监 管部 门立 案调 查， 或在 报告 编
制日前一年内受到 公开谴责、处罚的情形。
8.9.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 6,869,021.67
4 应收申购款 165,137,110.89
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 172,006,132.56
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额 单位： 份
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
1,829 515,801.46 312,793,081.93 33.16% 630,607,782.01 66.84%
9.2 期末基金管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 开放式 基金
0.00 0.00%
§ 10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2006 年 7 月 5 日)基金份额总额
1,095,807,464.98
本报告期期初基金份额总额
1,833,741,949.41
本报告期期间基金总申购份额
3,973,859,068.02
减：本报告期期间基金总赎回份额
4,864,200,153.49
本报告期期间基金拆分变动份额
-
本报告期期末 基金份额总额
943,400,863.94
34
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金 份 额持 有人 大会 决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管 理人 、基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门 的重 大人 事变 动
经天治基金管理有限公司第三届董事会第五次会议审议通过， 同意祖煜先生辞去公司总
经理职务，并决定由公司董事长赵玉彪先生代为履行公司总经理职务。本基金管理人 2009
年 8 月 6 日在 《证 券时 报》 及公 司网 站上 刊登 了 《天 治基 金管 理有 限公 司关 于赵 玉彪 代为 履
行总经理职务的公告》 。
本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及 基 金管 理人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的 诉讼
本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投 资策 略的 改变
报告期内，本基金的投资策略未发生改变。
11.5 为基 金 进行 审计 的会 计师 事务 所情 况
本基金自基金合同生效以来，未变更过会计师事务所。
本报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬为伍万元整。 目前的审计机构 —安永华明会
计师事务所已提供审计服务的连续年限为自 2006 年 7 月 5 日至今。
11.6 管理 人 、托 管人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处 罚等 情况
报告期内，基金管理人、基金托管人及其高 级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金 租 用证 券公 司 交易单元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元 进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票 交易 应支付该券商的 佣金 备注
成交 金额
占 当期股
票 成交 总
额 的比例
佣金
占当期 佣
金总量的
比例
东北证券 1 - - - - -
注 1 ：基金专用交易单元的选择标准和程序：
（1）经营行为规范，近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
35
（4）有较强的研究 能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证
券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时准确地提供信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后， 确定证券公司的交易单元作为本基金专用交易单
元，并签订交易单元租用协议。
注 2 ：本基金本报告期内无租用券商交易单元变更情况。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元 进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券 成
交总额
的比例
成交金额
占 当期
回购成
交 总额
的比例
成交金额
占 当期
权证 成
交 总额
的比例
东北证券 - - 968,300,000.00 100.00% - -
11.8 偏离 度 绝对 值超 过 0.5% 的情况
报告期内本基金未发生偏离度超过 0.5% 的情况。
11.9 其他 重 大事 件
序号 公告事项 法定 披露 方式 法定 披露日期
1
天治天得利货币市场基金 “春节” 假期前暂
停申购及转入业务的公告
指定媒体及公司网站 2009-01-19
2
天治天得利货币市场基金 2008 年第 4 季度
报告
指定媒体及公司网站 2009-01-21
3
天治基金管 理有 限 公 司关 于 提 请 投资 者 及
时 更 新 已 过 期身 份 证 件或 身 份 证 明文 件 的
通知
指定媒体及公司网站 2009-02-06
4
天 治 天 得 利 货币 市 场 基金 更 新 的 招募 说 明
书（摘要）（2009 年 2 月）
指定媒体及公司网站 2009-02-19
5
天 治 基 金 管 理有 限 公 司关 于 在 部 分代 销 机
构 开 通 旗 下 基金 定 投 业务 及 部 分 基金 之 间
基金转换业务的公告
指定媒体及公司网站 2009-03-25
6
天治天得利货币市场基金 2008 年年度报告
摘要
指定媒体及公司网站 2009-03-27
7
天治天得利货币市场基金 2009 年第 1 季度
报告
指 定媒体及公司网站 2009-04-22
8
天 治 基 金 管 理有 限 公 司关 于 在 部 分代 销 机
构 开 通 旗 下 基金 定 投 业务 及 部 分 基金 之 间
基金转换业务的公告
指定媒体及公司网站 2009-04-27
9
天 治 基 金 管 理有 限 公 司关 于 增 加 爱建 证 券
为代销机构的公告
指定媒体及公司网站 2009-05-05
36
10
天 治 基 金 管 理有 限 公 司关 于 增 加 联合 证 券
为 天 治 天 得 利货 币 市 场基 金 代 销 机构 的 公
告
指定媒体及公司网站 2009-05-19
11
天治天得利货币市场基金 “端午节” 假期前
暂停申购及转入业务的公告
指定媒体及公司网站 2009-05-22
12
天 治 基 金 管 理有 限 公 司关 于 增 加 东海 证 券
为代销机构的公告
指定媒体及公司网站 2009-05-25
13
天 治 基 金 管 理有 限 公 司关 于 在 宏 源证 券 开
通旗下部分基金之间基金转换业务的公告
指定媒体及公司网站 2009-06-19
14
天 治 基 金 管 理有 限 公 司关 于 增 加 新时 代 证
券为代销机构的公告
指定媒体及公司网站 2009-06-29
15
天治天得利货币市场基金 2009 年第 2 季度
报告
指定媒体及公司网站 2009-07-20
16 关于增加国联证券为代销机构的公告 指定媒体及公司网站 2009-07-27
17
天 治 天 得 利 货币 市 场 基金 更 新 的 招募 说 明
书（摘要）（2009 年 8 月）
指定媒体及公司网站 2009-08-19
18
天治天得利货币市场基金 2009 年半年度报
告摘要
指定媒体及公司网站 2009-08-25
19
关于增加信达证券、 天相投顾为代销机构的
公告
指定媒体及公司网站 2009-09-08
20
天治天得利货币市场基金 “国庆节” 假期前
暂停申购及转入业务的公告
指定媒体及公司网站 2009-09-24
21
关 于 在 光 大 证券 开 通 旗下 部 分 基 金定 期 定
额投资业务的公告
指定媒体及公司网 站 2009-10-16
22
天治天得利货币市场基金 2009 年第 3 季度
报告
指定媒体及公司网站 2009-10-27
23 关于增加广发华福证券为代销机构的公告 指定媒体及公司网站 2009-11-10
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1. 中国证监会批准天治天得利货币市场基金设立的文件
2. 《天治天得利货币市场基金基金合同》
3. 《天治天得利货币市场基金招募说明书》
4. 《天治天得利货币市场基金托管协议》
5. 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
6. 报告期内天治天得利货币市场 基金公告的各项原稿
12.2 存放地点
上海市复兴西路 159 号
12.3 查阅方式
37
1. 书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:00 。投资者可在营业时间免费查
阅，也可按工本费购买复印件。
2. 网站查询：www.chinanature.com.cn
天治基金管理有限公司
二〇一〇年三月三十一日
