民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
民生加银 增强收 益债券 型 证券 投资基 金 2009 年年度报告
基金管理人：民生 加银基金管理有 限公司
基金托管人：中国 建设银行股份有 限公司
送出日期：2010 年 3 月 31 日
民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
§1
重要提示 及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2010 年 3 月 30 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读
本基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自 2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 起至 2009 年 12 月 31 日止。
民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
1.2 目录
§1
重要提示 及目 录
.................................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
.......................................................................................................................................................... 2
1.2 目录
.................................................................................................................................................................. 3
§2
基金简介
................................................................................................................................................................ 5
2.1 基金基 本情 况
.................................................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
.................................................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
.............................................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式
................................................................................................................................................... 6
2.5 其它相 关资 料
.................................................................................................................................................. 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净 值表现 及利 润分 配情 况
................................................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
.............................................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现
.................................................................................................................................................. 7
3.3 过去 五 年基 金每 年净 值 增长率 及其 与同 期业 绩比 较基准 收益 率的 比较
................................................... 9
3.4 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
.................................................................................................................... 10
§4 管理人 报告
............................................................................................................................................................ 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
........................................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
................................................................................ 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
............................................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
............................................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
............................................................................ 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
............................................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
........................................................................................ 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
............................................................................................ 13
§5 托管人 报告
............................................................................................................................................................ 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
................................................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
............................ 13
5.3 托管人 对本 年度 报告/ 半年度 报告 中财 务信 息等 内容的 真实 、准 确和 完整 发表意 见
........................... 13
§6 审计报 告
................................................................................................................................................................ 14
§7 年度财 务报 表
........................................................................................................................................................ 15
7.1 资产负 债表
..................................................................................................................................................... 15
7.2 利润表
............................................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
................................................................................................................ 17
7.4 报表附 注
........................................................................................................................................................ 18
§8
投资组合 报告
...................................................................................................................................................... 34
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
................................................................................................................................ 34
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
................................................................................................................ 35
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
.................................................... 35
8.4 报告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动
............................................................................................................ 36
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
........................................................................................................ 38
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细
................................................ 38
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
.................................... 39
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细
................................................ 39
8.9 投资组 合报 告附 注
........................................................................................................................................ 39民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
§9 基金份 额持 有人 信息
............................................................................................................................................ 40
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
.................................................................................................... 40
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况
............................................................................ 40
§10
开放式基 金份 额变 动
........................................................................................................................................ 40
§11 重大事 件揭 示
...................................................................................................................................................... 41
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
.......................................................................................................................... 41
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
.......................................................... 41
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
.............................................................................. 41
11.4 基金 投资 策略 的改 变
.................................................................................................................................. 41
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
...................................................................................................... 41
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
...................................................................... 41
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
................................................................................................... 41
11.8 其它 重大 事件
.............................................................................................................................................. 44
§12
影响投资 者决 策的 其 它重要 信息
.................................................................................................................... 45
§13
备查文件 目录
.................................................................................................................................................... 45
民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
§2
基金简介
2.1 基金基 本情 况
基金名称 民生加银增强收益债券型证券投资基金
基金简称 民生加银增强收益债券
基金主代码 690002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 07 月 21 日
基金管理人 民生加银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 666,416,359.63
基金合同存续期 不定期
A 类 C 类
下属两级的基金简称： 民生加银增强收益债券 A 民生加银增强收益债券 C
下属两级的交易代码： 690002 690202
报告期末下属两级基金的份额总额 273,945,188.34 392,471,171.29
2.2 基金产 品说 明
投资目标 本基金在控制基 金资产风 险、保持资产 流动性的 基础上，通过 积极主动 的投
资管理，追求基 金资产的 长期稳定增值 ，争取实 现超过业绩比 较基准的 投资
业绩。
投资策略 本基金奉行“ 自上而下” 和“ 自下而上” 相结合的 主动式投资管理理念， 采用价值
分析方法，在分 析和判断 财政、货币、 利率、通 货膨胀等宏观 经济运行 指标
的基础上，自上 而下确定 和动态调整大 类资产比 例和债券的组 合目标久 期、
期限结构配置及类属配置； 同时， 采用“ 自下而上” 的投资理念， 在研究分析信
用风险、流动性 风险、供 求关系、收益 率水平、 税收水平等 因素基础上 ，自
下而上的精选个 券，把握 固定收益类金 融工具投 资机会；同时 ，根据股 票一
级市场资金供求 关系、股 票二级市场交 易状况、 基金的流动性 等情况， 本基
金将积极参与新 股发行申 购、增发新股 申购等权 益类资产投资 ，适当参 与股
票二级市场投资，以增强基金资产的获利能力。
业绩比较基准 中国债券综合指数收益率
风险收益特征 本基金是债券型 证券投资 基金，通常预 期风险收 益水平低于股 票型基金 和混
合型基金，高于货币市场基金，为证券投资基金中的较低风险品种
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 民生加银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
信息披露负责人
姓名 朱晓光 尹东
联系电话 0755-23999888 010-67595003
电子邮箱 zhuxiaoguang@msjyfund.com.cn yindong@ccb.cn
客户服务电话
400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853
注册地址 深圳市福田区益田路 6009 号新世
界商务中心 42 楼
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址 深圳市福田区益田路 6009 号新世
界商务中心 42、43 楼
北京市西城区闹市口大街 1
号院 1 号楼
邮政编码 518026 100033
法定代表人 杨东 郭树清
2.4 信息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其它相 关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华 永道 中天 会计 师事 务所有
限公司
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
注册登记机构 民生加银基金管理有限公司
深圳市福田区益田路 6009 号新世界商务中心
42、43 楼
§3 主 要财务指标、基金净 值表现及利润分配 情况
3.1 主要会 计数 据和财务 指标
金额单位： 人民币 元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 7 月 21 日至 2009 年 12 月 31 日
A 类 C 类
本期已实现收益 6,458,615.75 11,824,147.22
本期利润 9,024,329.74 16,883,699.44
加权平均基金份额本期利润 0.0307 0.0203
本期加权平均净值利润率 3.05% 2.02%
本期基金份额净值增长率 3.40% 3.20%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
期末可供分配利润 7,435,808.35 9,917,676.79
期末可供分配基金份额利润 0.0271 0.0253
期末基金资产净值 283,343,217.25 405,195,644.95
期末基金份额净值 1.034 1.032
3.1.3 累计期末指标 2009 年末
基金份额累计净值增长率 3.40% 3.20%
注：①所述基金业绩 指标 不包括持有人认购或 交易 基金的各项费用，计 入费 用后实际收益水平要 低于 所
列数字 。
②本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允 价 值变动收益）扣除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
③本基 金合 同于 2009 年 7 月 21 日生效 。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
分级 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 3.71% 0.22% -0.13% 0.03% 3.84% 0.19%
自基金合同
生效起至今 3.40% 0.18% -0.41% 0.03% 3.81% 0.15%
分级 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 3.61% 0.20% -0.13% 0.03% 3.74% 0.17%
自基金合同
生效起至今 3.20% 0.17% -0.41% 0.03% 3.61% 0.14%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
-1.00%
-0.50%
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
3.50%
4.00%
2009年7月21日
2009年8月21日
2009年9月21日
2009年10月21日
2009年11月21日
2009年12月21日
A类基金累计份额净值增长率 业绩比较基准收益率
基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
-1.00%
-0.50%
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
3.50%
2009年7月21日
2009年8月21日
2009年9月21日
2009年10月21日
2009年11月21日
2009年12月21日
C类基金累计份额净值增长率 业绩比较基准收益率
注： ① 本基 金合 同于 2009 年 7 月 21 日生 效。2009 年 8 月 21 日开 始办 理申 购、 赎回 业务 。 截至本 报告 日本
基金合 同生 效未 满一 年。
②根据 民生 加银 增强 收益 债券型 证券 投资 基金 的基 金合同 规定 ，本 基金 自基 金合同 生效 之日 起 6 个月 内使 基
金的投 资组 合比 例符 合本 基金合 同第 十二 条（ 二） 投资范 围、 （八 ）投 资限 制 的有关 约定 。 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
3.3 过去 五年基 金每 年净 值增 长率及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
-0.50%
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
3.50%
2009
A 类基金累计份额净值增长率 业绩比较基准收益率
-0.50%
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
3.50%
2009
C 类基金累计份额净值增长率 业绩比较基准收益率
注： ① 本基 金合 同于 2009 年 7 月 21 日生 效， 截止 报 告期末 ， 本 基金 合同 生效 未满一 年。 合同 生效 当年
按实际 存续 期计 算， 不按 整个自 然年 度进 行折 算。 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
3.4 过去三 年基 金的利润 分配 情况
本基金基金合同于 2009 年 7 月 21 日生效， 本报告期本基金 A 类、C 类基金份额均未实施利润
分配。
§4 管 理人报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及其管 理基 金的经 验
民生加银基金管理有限公司 （以下简称 “公司” ） 是由中国民生银行股份有限公司、 加拿大皇家
银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会
[2008]1187 号文批准， 于 2008 年 11 月 3 日 在深圳正式成立，注册资本 2 亿元人民币。
截至 2009 年 12 月 31 日，公司共管理两只开放式基金：民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型证
券投资基金 、民生 加银增 强收益债 券型证 券投资 基金，此 外，公 司第三 只基金民 生加银 精选股
票型证券投资基金于 2009 年 12 月 8 日获批 ，12 月 21 日正式进入基金募集期。
4.1.2 基金 经理 （或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
傅晓轩 基金经 理 2009 年 7
月 21 日
/ 13 年 上海交 通大 学硕 士。 曾任大鹏证 券
综合研 究所 债券 高级 分析 师， 2004
年加盟 中国 民生 银行 ， 曾 任金融 市
场部发 债融 资中 心高 级经 理， 金融
市场部代客资产管理中心投资组
合经理。2008 年进入民生 加银基
金管理 有限 公司 ， 负责 固 定收益 投
资及研 究业 务。
乐瑞祺 基金经 理 2009 年 9
月 10 日
/ 6 年 复旦大 学经 济学 硕士 。 曾 任衡泰 软
件定量 研究 部定 量分 析师 ， 从 事固
定收益产品定价及风险管理系统
开发工作。2004 年加入博 时基金
管理有 限公 司， 担任固 定收益部 基
金经理 助理 ， 从事 债券 研 究及投 资
工作。2009 年加 入民生加 银基金
管理有 限公 司， 负责固 定收益投 资
及研究 业务 。
陈东 基金经 理 2009 年 9
月 10 日
/ 11 年 武汉大 学经 济学 博士 。 曾 任广发 证
券公司 研发 中心 副总 经理 ， 天 相投
资顾问 有限 公司 研究 总监 ， 德邦证民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
券总裁助理兼研究所所长。2008
年进入民生加银基金管理有限公
司， 现任公 司研究 部总 监， 民生 加
银品牌 蓝筹 混合 基金 基金 经理。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基
金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提
下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额
持有人利益的行为。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易 制度的执 行情 况
报告期内，本基金管理人已根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，完
成公平交易制度的制定工作，确保不同基金在买卖同一证券时，按照时间优先，比例分配的原
则在各基金间公平分配交易量。公司交易系统中设置了公平交易模块，不同基金同向买卖同一
证券完全通过系统进行比例分配，实现公平交易。
4.3.2 本投 资组 合与其它 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较
本报告期内，公司暂不存在其他与本投资组合风格相似的不同投资组合。
4.3.3 异常 交易 行为的专 项说 明
本报告期内未发现本基金存在违反法律、法规、中国证监会和证券交易所颁布的相关规范性文
件中认定的异常交易行为。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金投资 策略 和运作 分析
回顾 2009 年， 在政府 巨额财政刺激计划以及大量信贷投放的背景下， 实体经济逐步从金融危机
的阴影中走出低谷， 各 项经济指标出现了明显改善， 其中货币、 信贷 增速更是创下了历史新高。
受经济触底复苏以及物价水平逐步走出通缩的影响， 债券市场收益率在 2009 年出现了较大幅度
的上升，无论是国债、金融债、信用债，3-7 年期段收益率上升幅度均超过 100bp。
本基金成立于 2009 年 7 月份，适逢央行重启 1 年期央票发行，收益率曲线短期端上升幅度较
大，在此过程中，我们对利率产品集中增持了 1-2 年期的央票及金融债，同时也适当增持了部
分信用产品。特别是在 4 季度信用产品集中发行期间，我们加大了信用产品的投资力度，同时
也参与了部分高收益信用债的一级市场申购，获得了较好的投资回报。
股票投资方面， 本基金成立时上证指数在 3300 点附近， 我们基于估值以及本金安全的考虑， 特
别是针对部分周期性品种出现明显的投机现象，对股票投资采取了较为谨慎的操作，保持了较民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
低的仓位，较好的规避了 3 季度股票市场大幅调整的风险。同时在 4 季度，基于经济逐步复苏
的判断，我们逐步加大了股票投资比例。
总的来说， 我们在 2009 年的投资中， 对利率产品采取了防御型策略， 对信用产品则进行了相对
积极的投资，在股票投资方面，则在基于估值的基础上采取了较为灵活的波段性操作。
4.4.2 报告 期内 基金的业 绩表 现
截至 2009 年 12 月 31 日，本基金 A 类份额净值为 1.034 元，本报告 期内份额净值增长率为
3.40% ；本基金 C 类份 额净值为 1.032 元，本 报告期内份额净值增长率为 3.20% 。同期业绩 比
较基准增长率为-0.41% 。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望 2010 年， 我们认为全球经济延续复苏格局， 而中国宏观经济将进一步复苏，GDP 增速较
2009 年进一步提高。 在温和通胀背景下， 消费增速保持稳中有升； 投资虽较 2009 年有所 回落，
但仍保持高位， 且民间投资有望接过政府投资的接力棒， 投资结构更趋合理； 出口有望成为 2010
年经济的一大亮点；三大需求对经济增长的贡献度将更为均衡。
美国储蓄率的上升以及中国消费的旺盛都表明，中国经济乃至全球经济的再平衡正在发生，我
们也有理由相信，比尔?格罗斯一直倡导的“新常态”也一定会到来。
虽然我们认为实体经济仍将延续复苏格局， 但是对于政府政策和资本市场而言，2010 年将 会是
比较微妙的一年。 在 2009 年全球范围的大规 模经济刺激计划下， 如果政府政策继续保持同样力
度，将存在着资产泡沫和通货膨胀的风险，对外围经济体来说，将存在赤字泡沫，而对中国而
言则意味着信贷泡沫。
在债券投资方面，随着宏观经济的进一步复苏，通货膨胀的逐步回升，以及美元疲软带来的热
钱流入，央行的调控压力将会加大。利率产品仍然不存在较为明显的机会，但是我们也不认为
利率产品有多大的下跌风险，如果一旦出现较大幅度调整，我们将适当加大利率产品投资的久
期。同时我们继续看好信用产品的投资价值，坚持认为在经济复苏的背景下，信用利差有望继
续下降。
股票投资方面，我们将在基于基本面分析的基础上有选择的进行新股申购，另外在二级市场投
资上，我们将维持适当的仓位水平，力争在控制风险的基础上，获取增强型的收益。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内，管理人内部对本基金的监察稽核工作主要针对本基金投资运作的合法、合规性，由
督察长领导独立于各业务部门的监察稽核部进行监察，通过实时监控、定期检查、专项检查、
不定期抽查等方式，及时发现问题，提出整改意见并跟踪改进落实情况，并按照中国证监会的
要求将《季度监察稽核报告》和《年度监察稽核报告》提交给公司全体董事审阅，并向中国证
监会、深圳证监局上报。 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关规
定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法
规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在
0.25％以上时对所采用 的相关估值模型、 假设 及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 其 中，
本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组
成人员包括督察长、营运总监、投资总监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、监察稽核
部各部门负责人及其指定的相关人员。 研究部 参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。
分管运营的营运总监任估值小组组长。且基金经理不参与其管理基金的相关估值业务。本报告
期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本报告期可不进行利
润分配。
§5 托 管人报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责
地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
§6 审 计报告
普华永道中天审字(2010) 第 20075 号
民生加银增强收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的民生 加银增强收益债券型证 券投资基金( 以下简称“ 民生加银增强收益基金”)的
财务报表， 包括 2009 年 12 月 31 日的资产负 债表、 2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2009
年 12 月 31 日止期间的 利润表、所有者权益( 基金净值) 变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报
表是民生加银增强收益基金的基金管理人民生加银基金管理有限公司管理层的责任。这种责任
包括：
(1) 设计、实施和维护与财 务报表编制相关的内部 控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误
而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计
估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表
附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了民生加银增强收
益基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2009 年 12
月 31 日止期间的经营 成果和基金净值变动情况。
民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
普华永道中天
注册会计师
汪
棣
会计师事务所有限公司
注册会计师
徐
振
晨
中国 · 上海市
2010 年 3 月 19 日
§7 年 度财务报表
7.1 资产负 债表
会计主体：民生加银增强收益债券型证券投资基金
报告截止日： 2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2009 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 73,929,426.79
结算备付金
4,107,667.93
存出保证金
562,476.16
交易性金融资产 7.4.7.2 619,346,616.63
其中：股票投资
73,489,568.56
基金投资
-
债券投资
545,857,048.07
资产支持证券投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
76,070,745.60
应收利息 7.4.7.5 4,081,390.88
应收股利
-
应收申购款
2,464,257.91
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总 计
780,562,581.90
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2009 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 - 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
卖出回购金融资产款
80,000,000.00
应付证券清算款
-
应付赎回款
10,578,913.22
应付管理人报酬
394,803.23
应付托管费
112,800.91
应付销售服务费
141,014.02
应付交易费用 7.4.7.7 336,553.33
应交税费
115,036.80
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 344,598.19
负债合 计
92,023,719.70
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 666,416,359.63
未分配利润 7.4.7.10 22,122,502.57
所 有者 权益合 计
688,538,862.20
负 债和 所有者 权益 总计
780,562,581.90
注：
1. 报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额总额 666,416,359.63 份，其中 A 类份额
273,945,188.34 份， C 类份额 392,471,171.29 份。 A 类份额净值 1.034 元， C 类份额净值 1.032
元。
2. 本财务报表的实际 编制期间为 2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2009 年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体：民生加银增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金 合
同生效 日) 至 2009 年 12 月
31 日
一、收 入
34,583,186.82
1. 利息收入
11,474,984.22
其中：存款利息收入 7.4.7.11 769,244.25
债券利息收入
9,369,365.51
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,336,374.46
其他利息收入
- 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
2. 投资收益( 损失以“-” 填列)
15,377,211.02
其中：股票投资收益 7.4.7.12 14,309,018.25
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 -291,001.95
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益 7.4.7.14 1,359,194.72
股利收益 7.4.7.15 -
3. 公允价值变动收益( 损失以“-” 号填列) 7.4.7.16 7,625,266.21
4. 汇兑收益( 损失以“-” 号填列)
-
5. 其他收入( 损失以“-” 号填列) 7.4.7.17 105,725.37
减： 二 、费用
8,675,157.64
1. 管理人报酬
3,531,550.54
2. 托管费
1,009,014.46
3. 销售服务费
1,489,624.61
4. 交易费用 7.4.7.18 1,598,264.51
5. 利息支出
777,154.06
其中：卖出回购金融资产支出
777,154.06
6. 其他费用 7.4.7.19 269,549.46
三 、利 润总额( 亏损 总额 以“-”号填列)
25,908,029.18
减：所得税费用
-
四 、净 利润( 净亏损 以“-”号 填列)
25,908,029.18
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体：民生加银增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2009 年 12 月 31
日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益( 基金 净值) 1,590,933,744.79 - 1,590,933,744.79
二、本期经营 活动产生的 基金净
值变动 数(本期利 润) - 25,908,029.18 25,908,029.18
三、本期基金 份额交易产 生的基
金净值 变动 数(净值 减少 以“-” 号填
列) -924,517,385.16 -3,785,526.61 -928,302,911.77
其中：1. 基金申 购款 244,704,089.40 3,280,382.60 247,984,472.00
2. 基金赎回 款( 以“-”号填列) -1,169,221,474.56 -7,065,909.21 -1,176,287,383.77
四、本期向基 金份额持有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动( 净值减
少以“-”号填列) - - -
五、期 末所 有者 权益( 基金 净值) 666,416,359.63 22,122,502.57 688,538,862.20 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人： 张嘉宾
主管会计工作负责人： 顾定锟
会计机构负责人： 洪锐珠
7.4 报表附 注
7.4.1 基金 基本 情况
民生加 银增 强收 益债券 型证券 投资 基金(以下简称“ 本基 金”)经中国证券监督管理委员会( 以 下简
称“ 中国证监会”)证监许 可[2009] 第 473 号《 关于核准民生加银增强收益债券型证券投资基金募
集的批复》 核准， 由民 生加银基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《民
生加银增强 收益债 券型 证券投资基 金基金 合同》 负责公开 募集。 本基金 为契约型 开放式 ，存续
期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息的净认购资金为 1,590,509,147.79 元，业经 普华
永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009) 第 121 号 验资报告予以验证。经向中
国证监会备案， 《民生加银增强收益债券型证券投资基金基金合同》于 2009 年 7 月 21 日正式
生效， 基金合同生效日的基金份额总额为 1,590,933,744.79 份基金份 额， 其中认购资金利息折
合 424,597.00 份基金 份额。 本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司， 基金托管人为
中国建设银行股份有限公司。
根据《民生 加银增 强收益 债券型 证券投资 基金基 金合同》 和《 民生加银 增强收益 债券型 证 券投
资基金招募 说明书 》的有 关规定， 本基金 自募集 期起根据 认购费 、申购 费及销售 服务费 收 取方
式的不同， 将基金 份额分 为不同的 类别。 在投资 者认购 或 申购基 金时收 取认购费 、申购 费的，
称为 A 类基金份额； 不收取认购费、 申购费， 而是从本类别基金资产中计提销售服务费的， 称
为 C 类基金份额。本基金 A 类、 C 类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金 A 类
基金份额和 C 类基金 份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以
计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别 ， 但各
类别基金份额之间不能相互转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 民生加银增强收益债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定 ，本基 金的投 资范围为 国内依 法发行 上市的股 票、债 券、货 币市场工 具、权 证、资
产支持证券 以及法 律法规 或中国证 监会允 许基金 投资的其 他金融 工具。 本基金各 类资产 的投资
比例为：投资于固定收益类金融工具资产占基金资产比例不低于 80% ，基金保持不低于基金资
产净值 5% 的现金或者到期日在一年以内的政府债券。 本基金还可投资于一级市场新股申购、 持
有可转债转 股所得 股票、 二级市场 股票和 权证、 法律法规 或中国 证监会 允许基金 投资的 其他金
融工具，但上述非固定收益类金融工具的投资比例合计不超过基金资产的 20% ，其中，基 金持
有全部权证的市值不超过基金资产净值的 3% 。 本基金的业绩比较基准为： 中国债券综合指数收
益率。
根据《民生 加银增 强收益 债券型证 券投资 基金基 金合同》 的规定 ，本基 金的投资 组合应 在基金
成立6 个月内达到基金合同规定的比例限制。截至2009年12月31日 止，本基金尚处于建仓期。
7.4.2 会计 报表 的编制基 础 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定( 以
下合称“ 企业会计准则”) 、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3
号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会
计核算业务 指引》 、 《民生 加银增强 收益债 券型证 券投资基 金基金 合同》 和中国证 监会允 许的如
财务报表附注 7.4.4 所 列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循 企业 会计准则 及其 它有关 规定 的声明
本基金 2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2009 年 12 月 31 日 止期间财务报表符合企业会
计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2009 年 7 月
21 日( 基金合同生效日) 至 2009 年 12 月 31 日 止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要 会计 政策和会 计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报 表的实际编制期间为 2009 年
7 月 21 日( 基金合同生 效日) 至 2009 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收款项、
可供出售金 融资产 及持有 至到期投 资。金 融资产 的分类取 决于本 基金对 金融资产 的持有 意图和
持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损 益的金 融资产 。除衍生 工具所 产生的 金融资产 在资产 负债表 中以衍生 金融资 产列示
外，以公允 价值计 量且其 公允价值 变动计 入损益 的金融资 产在资 产负债 表中以交 易性金 融资产
列示。
本基金持有 的其他 金融资 产分类为 应收款 项，包 括银行存 款、买 入返售 金融资产 和各类 应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于 初始确 认时分 类为：以 公允价 值计量 且其变动 计入当 期损益 的金融负 债及其 他金融
负债。本基 金目前 暂无金 融负债分 类为以 公允价 值计量且 其变动 计入当 期损益的 金融负 债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或 金融负 债于本 基金成为 金融工 具合同 的一方时 ，于交 易日按 公允价值 在资产 负债表
内确认。以 公允价 值计量 且其变动 计入当 期损益 的金融资 产，取 得时发 生的相关 交易费 用计入
当期损益； 支付的 价款中 包含已宣 告但尚 未发放 的现金股 利或债 券起息 日或上次 除息日 至购买
日止的利息 ，应当 单独确 认为应收 项目。 应收款 项和其他 金融负 债的相 关交易费 用计入 初始确民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
认金额。
以公允价值 计量且 其变动 计入当期 损益的 金融资 产按照公 允价值 进行后 续计量， 应收款 项和其
他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项 金融资 产现金 流量的合 同权利 已终止 或该金融 资产所 有权上 几乎所有 的风险 和报酬
已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具( 主要为权证投资) 按如下原则确定公允价值并进行
估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最近
交易日后经 济环境 未发生 重大变化 且证券 发行机 构未发生 影响证 券价格 的重大事 件的， 按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可靠性的估 值技术 确定公 允价值。 估值技 术包括 参考熟悉 情况并 自愿交 易的各方 最近进 行的市
场交易中使 用的价 格、参 照实质上 相同的 其他金 融工具的 当前公 允价值 、现金流 量折现 法和期
权定价模型 等。 采用估值 技术时， 尽可能 最大程 度使用市 场参数 ，减少 使用与本 基金特 定相关
的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
本基金持有 的资产 和承担 的负债基 本为金 融资产 和金融负 债。当 本基金 依法有权 抵销债 权债务
且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为 对外发 行基金 份额所募 集的总 金额在 扣除损益 平准金 分摊部 分后的余 额。由 于申购
和赎回引起 的实收 基金变 动分别于 基金申 购确认 日及基金 赎回确 认日认 列。上述 申购和 赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金 包括已 实现平 准金和未 实现平 准金。 已实现平 准金指 在申购 或赎回基 金份额 时，申
购或赎回款 项中包 含的按 累计未分 配的已 实现损 益占基金 净值比 例计算 的金额。 未实现 平准 金
指在申购或 赎回基 金份额 时，申购 或赎回 款项中 包含的按 累计未 实现损 益占基金 净值比 例计算
的金额。损 益平准 金于基 金申购确 认日或 基金赎 回确认日 认列， 并于期 末全额转 入未分 配利润
/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和 计量
债券投资在 持有期 间应取 得的按票 面利率 计算的 利息扣除 在适用 情况下 由债券发 行企业 代扣代
缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值 计量且 其变动 计入当期 损益的 金融资 产在持有 期间的 公允价 值变动确 认为公 允价值民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
变动损益； 处置时 其公允 价值与初 始确认 金额之 间的差额 确认为 投资收 益，其中 包括从 公 允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在 持有期 间确认 的利息收 入按实 际利率 法计算， 实际利 率法与 直线法差 异较小 的也可
按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和计 量
本基金的管 理人报 酬、托 管费和销 售服务 费在费 用涵盖期 间按基 金合同 约定的费 率和计 算方法
逐日确认。
其他金融负 债在持 有期间 确认的利 息支出 按实际 利率法计 算，实 际利率 法与直线 法差异 较小的
也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的 收益 分配 政策
本基金同一基金份额类别内的每份基金份额享有同等收益分配权。 本基金收益以现金形式分配，
但基金份 额持有人 可选择 现金红利 或将现 金红利 按分红除 权日的 基金份 额净值自 动转为 基金份
额进行再投资。 若期末未分配利润中的未实现部分( 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基
金份额交易产生的未实现平准金等) 为正数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的
已实现部分 ；若期 末未分 配利润的 未实现 部分为 负数，则 期末可 供分配 利润的金 额为期 末未分
配利润( 已实现部分相抵未实现部分后的余额) 。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内 部组织 结构、 管理要求 、内部 报告制 度为依据 确定经 营分部 ，以经营 分部为 基础确
定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该 组成
部分能够在日常活动中 产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人 能够定期评价该组成部 分
的经营成果，以决定向 其配置资源、评价其业 绩；(3)本基金能够取得 该组成部分的财务状况 、
经营成果和 现金流 量等有 关会计信 息。如 果两个 或多个经 营分部 具有相 似的经济 特征， 并且满
足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其它 重要 的会计 政策 和会计 估计
(1) 计量属性
本基金除 特别说明 对金融 资产和金 融负债 采用公 允价值等 作为计 量属性 之外，一 般采用 历史成
本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金 的估值 原则和 中国证监 会允许 的基金 行业估值 实务操 作，本 基金确定 以下类 别债券
投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投 资基
金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。
本基金持有 的银行 间同业 市场债券 按现金 流量折 现法估值 ，具体 估值模 型、参数 及结果 由中央
国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计 政策 和会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
无。
7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128号《 关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税[2004]78号 《关于 证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2008]1 号 《关于企业所得税若干优
惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税，暂不征收企业所得税
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要 财务 报表项目 的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
活期存款 73,929,426.79
定期存款 -
其他存款 -
合计 73,929,426.79
7.4.7.2 交 易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值 变动
股票 69,615,310.00 73,489,568.56 3,874,258.56
债券
交易所市 场 331,891,860.42 335,949,048.07 4,057,187.65
银行间市 场 210,214,180.00 209,908,000.00 -306,180.00
合计 542,106,040.42 545,857,048.07 3,751,007.65
资产支持 证券 - - -
基金 - - - 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
其他 - - -
合计 611,721,350.42 619,346,616.63 7,625,266.21
注：债券投 资中银 行间同 业市场交 易债券 均按现 金流量折 现法估 值，具 体估值模 型、参 数及结
果由中央国 债登记 结算有 限责任公 司独立 提供。 采用该估 值技术 的银行 间同业市 场交易 债券于
本会计期间利润表中确认的公允价值变动损失为 306,180.00 元。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买 入返 售金融资 产
无余额。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 38,305.38
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,581.47
应收债券利息 4,041,504.03
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 4,081,390.88
7.4.7.6 其它资 产
无余额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 331,459.93
银行间市场应付交易费用 5,093.40
合计 336,553.33
7.4.7.8 其它负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 4,598.19 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
预提费用 90,000.00
合计 344,598.19
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2009 年 12 月 31 日
A 类基金 C 类基金
基金份额( 份) 账面金额 基金份额( 份) 账面金额
基金合同
生效日 346,070,312.35 346,070,312.35 1,244,863,432.44 1,244,863,432.44
本期申购 114,309,799.23 114,309,799.23 130,394,290.17 130,394,290.17
本期赎回 -186,434,923.24 -186,434,923.24 -982,786,551.32 -982,786,551.32
本期末 273,945,188.34 273,945,188.34 392,471,171.29 392,471,171.29
注：
1. 申购含转换入份额 ；赎回含转换出份额。
2. 本基金自 2009 年 6 月 16 日至 2009 年 7 月 17 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
1,590,509,147.79 元 。根据《民生加银增强收益债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基
金设立募集期内认购资金产生的利息收入 424,597.00 元在本基金成 立后，折算为 424,597.00
份基金份额，划入基金份额持有者账户。
3. 根据《民生加银增 强收益债券型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金于 2009 年 7
月 21 日( 基金合同生效日) 至 2009 年 8 月 20 日止期间暂不向投资人开放基金交易。 申购业务和
赎回业务自 2009 年 8 月 21 日起开始办理， 转换业务自 2009 年 12 月 17 日起开始办理 。
7.4.7.10 未分 配利 润
A 类基金
单位：人民币元
项目 已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合计
基金合同 生效日 - - -
本期利润 6,458,615.75 2,565,713.99 9,024,329.74
本期基金 份额交 易产生
的变动数 977,192.60 -603,493.43 373,699.17
其中：基 金申购 款 2,398,342.71 72,483.81 2,470,826.52
其中：基金赎回 款 -1,421,150.11 -675,977.24 -2,097,127.35
本期已分 配利润 - - -
本期末 7,435,808.35 1,962,220.56 9,398,028.91
C 类基金
单位：人民币元
项目 已实现部 分 未实现部 分 未分配利 润合计 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
基金合同 生效日 - - -
本期利润 11,824,147.22 5,059,552.22 16,883,699.44
本期基金 份额交 易产生
的变动数 -1,906,470.43 -2,252,755.35 -4,159,225.78
其中：基 金申购 款 890,921.71 -81,365.63 809,556.08
其中：基金赎回 款 -2,797,392.14 -2,171,389.72 -4,968,781.86
本期已分 配利润 - - -
本期末 9,917,676.79 2,806,796.87 12,724,473.66
7.4.7.11 存款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日)
至 2009 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 707,655.48
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 49,108.04
其他 12,480.73
合计 769,244.25
7.4.7.12 股票 投资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日)
至 2009 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 507,185,204.20
减：卖出股票成本总额 492,876,185.95
买卖股票差价收入 14,309,018.25
7.4.7.13 债券 投资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日)
至2009年12月31日
卖出债券成交金额 825,539,509.88
减：卖出债券成本总额 808,452,534.30
减：应收利息总额 17,377,977.53
债券投资收益 -291,001.95
7.4.7.14 衍生 工具 收益
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2009
年 12 月 31 日 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
卖出权证成交金额 3,754,433.02
减：卖出权证成本总额 2,395,238.30
买卖权证差价收入 1,359,194.72
7.4.7.15 股利 收益
无。
7.4.7.16 公允 价值 变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金 合同生效日) 至 2009
年 12 月 31 日
1. 交易性金融资产
——股票投资 3,874,258.56
——债券投资 3,751,007.65
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3. 其他 -
合计 7,625,266.21
7.4.7.17 其它 收入
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2009
月 31 日
基金赎回费收入 65,725.37
债券分销手续费返还 40,000.00
合计 105,725.37
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25% 归入基 金资产。
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 至 2009
年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 1,589,614.51
银行间市场交易费用 8,650.00
合计 1,598,264.51
7.4.7.19 其它 费用
单位：人民币元
项目 本期 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
2009 年 7 月 21 日( 基金 合同生效日) 至 2009
年 12 月 31 日
信息披露费 150,000.00
审计费用 90,000.00
银行费用 25,649.46
债券账户维护费 3,000.00
其他 900.00
合计 269,549.46
7.4.8 或有 事项 、资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
无。
7.4.9 关联 方关 系
关联方名 称 与本基金 的关系
民生加 银基 金管 理有 限公 司(“民生 加银 基金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“中国 建设 银行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司(“中国 民生 银行”) 基金管 理人 的股东、 基金 代销机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司(“三 峡财务”) 基金管 理人 的股 东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告 期及 上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股票交 易
无。
7.4.10.1.2 权证交 易
无。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
无。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金 合同生效日) 至 2009
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 3,531,550.54
其中：支付销售机构的客户维护费 535,878.40 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
注： 支付基金管理人民生加银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.7% 的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.7% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金 合同生效日) 至 2009
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,009,014.46
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 X0.2% 的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X0.2% / 当 年天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方名称
本期
2009 年 7 月 21 日( 基金合同生效日) 至
2009 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
A 类 C 类 合计
民生加银基金 - 148,205.70 148,205.70
中国建设银行 - 838,909.18 838,909.18
中国民生银行 - 387,909.42 387,909.42
合计 - 1,375,024.30 1,375,024.30
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额对应的 基金资产净值 0.40%的年费
率计提，逐日累计 至每月 月底，按月支付 给民生 加银基金管理有 限公司 ，再由民生加银 基 金管
理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝C 类基金份额前一日基金资产净值 X 0.40 % / 当年 天数。
7.4.10.3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
无。
7.4.10.4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其它关 联方 投资本 基金 的情况
A 类基金：
份额单位：份
关联方名称
本期末
2009 年 12 月 31 日 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
持有的
基金份额
持有的基金份额
占 A 类基金总份额的比例
三峡财务 19,999,000.00 7.30%
C 类基金：无。
7.4.10.5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期末
2009 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 73,929,426.79 707,655.48
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其它 关联 交易事 项的 说明
无。
7.4.11 利 润分配 情况
无。
7.4.12 期末（2009 年 12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因认 购新 发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
300029 天龙光电 09/12/18 10/03/25 新股网下申购 18.18 29.10 63,989 1,163,320.02 1,862,079.90
002306 湘鄂情 09/11/05 10/02/11 新股网下申购 18.90 33.36 46,639 881,477.10 1,555,877.04
002318 久立特材 09/12/03 10/03/11 新股网下申购 23.00 33.13 45,163 1,038,749.00 1,496,250.19
002320 海峡股份 09/12/09 10/03/16 新股网下申购 33.60 51.18 26,597 893,659.20 1,361,234.46
002316 键桥通讯 09/12/01 10/03/09 新股网下申购 18.80 31.13 35,953 675,916.40 1,119,216.89
002325 洪涛股份 09/12/15 10/03/22 新股网下申购 27.00 33.18 33,726 910,602.00 1,119,028.68
002310 东方园林 09/11/20 10/03/01 新股网下申购 58.60 110.88 9,596 562,325.60 1,064,004.48
002329 皇氏乳业 09/12/25 10/04/06 新股网下申购 20.10 20.10 51,033 1,025,763.30 1,025,763.30
300036 超图软件 09/12/18 10/03/25 新股网下申购 19.60 38.31 24,330 476,868.00 932,082.30
002322 理工监测 09/12/11 10/03/18 新股网下申购 40.00 61.88 14,995 599,800.00 927,890.60
300030 阳普医疗 09/12/18 10/03/25 新股网下申购 25.00 35.10 25,052 626,300.00 879,325.20
002313 日海通讯 09/11/26 10/03/03 新股网下申购 24.80 40.82 17,281 428,568.80 705,410.42
002327 富安娜 09/12/22 10/03/30 新股网下申购 30.00 39.66 15,960 478,800.00 632,973.60
601117 中国化学 09/12/29 10/01/07 新股网上申购 5.43 5.43 13,000 70,590.00 70,590.00
民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
300042 朗科科技 09/12/28 10/01/08 新股网上申购 39.00 39.00 500 19,500.00 19,500.00
300039 上海凯宝 09/12/28 10/01/08 新股网上申购 38.00 38.00 500 19,000.00 19,000.00
注：基金可 使用以基 金名 义开设的 股票账户 ，选 择网上或 者网下一 种方 式进行新 股申购。 其中
基金作为一 般法人或 战略 投资者认 购的新股 ，根 据基金与 上市公司 所签 订申购协 议的规定 ，在
新股上市后 的约定期 限内 不能自由 转让；基 金作 为个人投 资者参与 网上 认购获配 的新股， 从新
股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末估值单
价
复牌日期
复牌开
盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600739 辽宁成大 09/12/28 公告重大事项 38.09 10/01/11 41.90 150,000 5,876,977.00 5,713,500.00
注：本基金截至 2009 年 12 月 31 日止持有 以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时
停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 80,000,000.00 元， 于 2010 年 1 月 7 日到期。 该类交 易要求本基金在回购期内持
有的在新质 押式回购 下转 入质押库 的债券， 按证 券交易所 规定的比 例折 算为标准 券后，不 低于
债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工 具风 险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策和 组织 架构
本基金是债券型证券投资基金， 属于较低风险品种。 本基金投资的金融工具主要包括股票投资、
债券投资及 权证投资 等。 本基金在 日常经营 活动 中面临的 与这些金 融工 具相关的 风险主要 包括
信用风险、 流动性风 险及 市场风险 。本基金 的基 金管理人 从事风险 管理 的主要目 标是争取 将以
上风险控制 在限定的 范围 之内，使 本基金在 风险 和收益之 间取得最 佳的 平衡以实 现“风险 和收
益高于货币 市场基金 而低 于股票型 基金和混 合型 基金，谋 求稳定和 可持 续的绝对 收益”的 风险
收益目标。
本基金的基 金管理人 奉行 全面风险 管理体系 的建 设，建立 了以风险 控制 委员会为 核心的、 由督
察长、 风险控制委员会 、 监察稽核部、 金融工 程小组和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基 金管理人 在董 事会下设 立合规与 风险 管理委员 会，负责 制定 风险管理 的宏观政 策，
审议通过风 险控制的 总体 措施等； 在管理层 层面 设立风险 控制委员 会， 讨论和制 定公司日 常经
营过程中风 险防范和 控制 措施；在 业务操作 层面 风险管理 职责主要 由监 察稽核部 负责，协 调金
融工程小组 及其他各 部门 完成运作 风险管理 ，并 进行投资 风险分析 与绩 效评估。 监察稽核 部对
公司总经理负责，并由督察长分管。
民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
本基金的基 金管理人 对于 金融工具 的风险管 理方 法主要是 通过定性 分析 和定量分 析的方法 去估
测各种风险 产生的可 能损 失。从定 性分析的 角 度出发，判 断风险损 失的 严重程度 和出现同 类风
险损失的频 度。而从 定量 分析的角 度出发， 根据 本基金的 投资目标 ，结 合基金资 产所运用 金融
工具特征通 过特定的 风险 量化指标 、模型， 日常 的量化报 告，确定 风险 损失的限 度和相应 置信
程度，及时 可靠地对 各种 风险进行 监督、检 查和 评估，并 通过相应 决策 ，将风险 控制在可 承受
的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是 指基金在 交易 过程中因 交易对手 未履 行合约责 任，或者 基金 所投资证 券之发行 人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基金的基 金管理人 在交 易前对交 易对手的 资信 状况进行 了充分的 评估 。本基金 的银行存 款存
放在本基金 的托管行 中国 建设银行 ，与该银 行存 款相关的 信用风险 不重 大。本基 金在交易 所进
行的交易均 以中国证 券登 记结算有 限责任公 司为 交易对手 完成证券 交收 和款项清 算，违约 风险
可能性很小 ；在银行 间同 业市场进 行交易前 均对 交易对手 进行信用 评估 并对证券 交割方式 进行
限制以控制相应的信用风险。
本基金的基 金管理人 建立 了信用风 险管理流 程， 通过对投 资品种信 用等 级评估来 控制证券 发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券 投资的信 用评 级情况按 《中国人 民银 行信用评 级管理指 导意 见》设定 的标准统 计及
汇总。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2009 年 12 月 31 日
未评级 19,654,000.00
合计 19,654,000.00
注:未评级债券为央行票据。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2009 年 12 月 31 日
AAA 155,331,537.60
AA+ 94,789,046.70
AA 94,523,586.57
AA- 1,370,877.20
未评级 180,188,000.00
合计 526,203,048.07
注:未评级债券为政策性金融债。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险 是指基金 所持 金融工具 变现的难 易程 度。本基 金的流动 性风 险一方面 来自于基 金份民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
额持有人可 随时要求 赎回 其持有的 基金份额 ，另 一方面来 自于投资 品种 所处的交 易市场不 活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎 回资金的 流动 性风险， 本基金的 基金 管理人每 日对本基 金的 申购赎回 情况进行 严密
监控并预测 流动性需 求， 保持基金 投资组合 中的 可用现金 头寸与之 相匹 配。本基 金的基金 管理
人在基金合 同中设计 了巨 额赎回条 款，约定 在非 常情况下 赎回申请 的处 理方式， 控制因开 放申
购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品 种变现的 流动 性风险， 本基金的 基金 管理人通 过独立的 风险 管理部门 设定流动 性比
例要求，对 流动性指 标进 行持续的 监测和分 析， 包括组合 持仓集中 度指 标、组合 在短时间 内变
现能力的综 合指标、 组合 中变现能 力较差的 投资 品种比例 以及流通 受限 制的投资 品种比例 等。
本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。本基金所持大
部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列示 的部
分基金资产 流通暂时 受限 制不能自 由转让的 情况 外，其余 金融资产 均能 以合理价 格适时变 现 。
此外，本基 金可通过 卖出 回购金融 资产方式 借入 短期资金 应对流动 性需 求，其上 限一般不 超过
基金持有的债券投资的公允价值。
除卖出回购 金融资产 按余 额计息外 ，本 基金 所持 有的其他 金融负债 的合 约约定到 期日均为 一个
月以内且不计息， 可赎 回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余 额即为
未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是 指基金所 持金 融工具的 公允价值 或未 来现金流 量因所处 市场 各类价格 因素的变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是 指金融工 具的 公允价值 或现金流 量受 市场利率 变动而发 生波 动的风险 。利率敏 感性
金融工具均 面临由于 市场 利率上升 而导致公 允价 值下降的 风险，其 中浮 动利率类 金融工具 还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基 金管理人 定期 对本基金 面临的利 率敏 感性缺口 进行监控 ，并 通过调整 投资组合 的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞 口
单位：人民币元
本 期末
2009 年 12 月 31 日 3 个月以 内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 5 年以上 不 计息 合计
资产
银行存款 73,929,426.79
- - - - 73,929,426.79
结算备付金 4,107,667.93
- - - - 4,107,667.93
存出保证金 - - - - 562,476.16
562,476.16
交易性金融资产 - 49,642,000.00
405,837,623.57 90,377,424.50 73,489,568.56
619,346,616.63
民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
应收证券清算款 - - - - 76,070,745.60
76,070,745.60
应收利息
- - - - 4,081,390.88
4,081,390.88
应收申购款 302,988.07 - - - 2,161,269.84 2,464,257.91
资 产总计 78,340,082.79 49,642,000.00
405,837,623.57 90,377,424.50 156,365,451.04 780,562,581.90
负债
卖出回购金融资产款 80,000,000.00
- - - - 80,000,000.00
应付赎回款 - - - - 10,578,913.22
10,578,913.22
应付管理人报酬 - - - - 394,803.23
394,803.23
应付托管费 - - - - 112,800.91
112,800.91
应付销售服务费 - - - - 141,014.02
141,014.02
应付交易费用 - - - - 336,553.33
336,553.33
应交税费 - - - - 115,036.80
115,036.80
其他负债 - - - - 344,598.19
344,598.19
负 债总计 80,000,000.00 - - - 12,023,719.70 92,023,719.70
利率 敏感度 缺口 -1,659,917.21 49,642,000.00 405,837,623.57 90,377,424.50 144,341,731.34 688,538,862.20
注：表中所 示为本基 金资 产及负债 的公允价 值， 并按照合 约规定的 利率 重新定价 日或到期 日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风险的 敏感 性分析
假设 除市场利 率以外 的其他 市 场变量保 持不变
分析
相关风险 变量的 变动
对资产负 债表日 基金资 产 净值的
影响金额( 单位 ：人民 币 万元)
本期末
2009 年 12 月 31 日
1. 市场 利率下 降 25 个基 点 增加约 460
2. 市场 利率上 升 25 个基 点 下降约 453
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是 指金融工 具的 公允价值 或未来现 金流 量因外汇 汇率变动 而发 生波动的 风险。本 基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 它价 格风险
其他价格风 险是指基 金所 持金融工 具的公允 价值 或未来现 金流量因 除市 场利率和 外汇汇率 以外
的市场价格 因素变动 而发 生波动的 风险。本 基金 主要投资 于证券交 易所 上市或银 行间同业 市场
交易的股票 和债券， 所面 临的其他 价格风险 来源 于单个证 券发行主 体自 身经营情 况或特殊 事项
的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基 金管理人 在构 建和管理 投资组合 的过 程中，采 用“自上 而下 ”和“自 下而上” 相结
合的策略， 通过对宏 观经 济情况及 政策的分 析， 结合证券 市场运行 情况 ，做出资 产配置及 组合
构建的决定 ；通过对 单个 证券的定 性分析及 定量 分析，选 择符合基 金合 同约定范 围的投资 品种民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
进行投资。 本基金的 基金 管理人定 期结合宏 观及 微观环境 的变化， 对投 资策略、 资产配置 、 投
资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过 投资组合 的分 散化降低 其他价格 风险 。本基金 是债券型 基金 ，投资于 固定收益 类金
融工具资产占基金资产比例不低于 80% ，基金保持不低于基金资产净值 5% 的现金或者到期日
在一年以内的政府债券，非固定收益类金融工具的投资比例合计不超过基金资产的 20% ，其中
基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的 3% 。
7.4.13.4.3.1 其它 价格风 险敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资 产净值
比例(%)
交易性金 融资产 －股票 投资 73,489,568.56 10.67
衍生金融 资产－ 权证投 资 - -
其他 - -
合计 73,489,568.56 10.67
7.4.13.4.3.2 其它 价格风 险的 敏感性 分析
于 2009 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
10.67% ， 因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影
响。
7.4.14 有助于 理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其它 事项
无。
§8
投资组合 报告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
1 权益投资 73,489,568.56 9.41
其中：股票
73,489,568.56 9.41
2 固定收益投资
545,857,048.07 69.93
其中：债券
545,857,048.07 69.93
资产支持证券
- -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- - 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
5 银行存款和结算备付金合计
78,037,094.72 10.00
6 其他资产
83,178,870.55 10.66
7 合计
780,562,581.90
100.00
8.2 期末按 行业 分类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 3,482,000.00 0.51
C 制造业 27,498,382.79 3.99
C0 食品、饮料 1,025,763.30 0.15
C1 纺织、服装、皮毛 632,973.60 0.09
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、 化学、 塑胶、 塑 料 5,872,500.00 0.85
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 6,822,250.19 0.99
C7 机械、设备、仪表 7,437,295.70 1.08
C8 医药、生物制品 5,707,600.00 0.83
C99 其他制造业 - -
D 电力、 煤气及水的生产 和供
应业
- -
E 建筑业 3,257,123.16 0.47
F 交通运输、仓储业 11,193,175.96 1.63
G 信息技术业 6,832,209.61 0.99
H 批发和零售贸易 8,830,500.00 1.28
I 金融、保险业 7,654,500.00 1.11
J 房地产业 3,185,800.00 0.46
K 社会服务业 1,555,877.04 0.23
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 73,489,568.56 10.67
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 600426 华鲁恒升 250,000.00 5,872,500.00 0.85 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
2 600739 辽宁成大 150,000.00 5,713,500.00 0.83
3 000999 三九医药 285,000.00 5,688,600.00 0.83
4 600897 厦门空港 299,942.00 5,473,941.50 0.80
5 601628 中国人寿 150,000.00 4,753,500.00 0.69
6 600271 航天信息 200,000.00 4,056,000.00 0.59
7 600202 哈空调 200,000.00 3,768,000.00 0.55
8 601088 中国神华 100,000.00 3,482,000.00 0.51
9 600125 铁龙物流 300,000.00 3,303,000.00 0.48
10 600325 华发股份 170,000.00 3,185,800.00 0.46
11 002024 苏宁电器 150,000.00 3,117,000.00 0.45
12 601169 北京银行 150,000.00 2,901,000.00 0.42
13 601600 中国铝业 200,000.00 2,894,000.00 0.42
14 000708 大冶特钢 200,000.00 2,432,000.00 0.35
15 300029 天龙光电 63,989.00 1,862,079.90 0.27
16 002306 湘鄂情 46,639.00 1,555,877.04 0.23
17 002318 久立特材 45,163.00 1,496,250.19 0.22
18 002320 海峡股份 26,597.00 1,361,234.46 0.20
19 002316 键桥通讯 35,953.00 1,119,216.89 0.16
20 002325 洪涛股份 33,726.00 1,119,028.68 0.16
21 002310 东方园林 9,596.00 1,064,004.48 0.15
22 600428 中远航运 100,000.00 1,055,000.00 0.15
23 002329 皇氏乳业 51,033.00 1,025,763.30 0.15
24 002062 宏润建设 50,000.00 1,003,500.00 0.15
25 300036 超图软件 24,330.00 932,082.30 0.14
26 002322 理工监测 14,995.00 927,890.60 0.13
27 300030 阳普医疗 25,052.00 879,325.20 0.13
28 002313 日海通讯 17,281.00 705,410.42 0.10
29 002327 富安娜 15,960.00 632,973.60 0.09
30 601117 中国化学 13,000.00 70,590.00 0.01
31 300042 朗科科技 500.00 19,500.00 0.00
32 300039 上海凯宝 500.00 19,000.00 0.00
8.4 报告期 内权 益投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入 金额超出 期末 基金资 产净 值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值比例
（％）
1
000527 美的电器 31,340,112.42 4.55 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
2
600036 招商银行 29,978,269.50 4.35
3
600739 辽宁成大 27,597,594.70 4.01
4
000987 广州友谊 26,094,501.91 3.79
5
000858 五 粮 液 24,320,563.53 3.53
6
600519 贵州茅台 24,036,018.77 3.49
7
000568 泸州老窖 23,482,779.95 3.41
8
600588 用友软件 22,187,244.26 3.22
9
600169 太原重工 22,110,860.21 3.21
10
600325 华发股份 21,364,874.82 3.10
11
600660 福耀玻璃 20,515,314.20 2.98
12
000027 深圳能源 17,870,521.19 2.60
13
000963 华东医药 14,544,937.93 2.11
14
000937 金牛能源 13,767,215.97 2.00
15
600066 宇通客车 13,270,335.75 1.93
16
601169 北京银行 12,191,751.00 1.77
17
600859 王府井 11,359,870.20 1.65
18
600019 宝钢股份 11,178,696.00 1.62
19
600426 华鲁恒升 10,634,663.20 1.54
20
000999 三九医药 10,553,610.04 1.53
注： “本期累计买入金额 ”均按买入成交金额（ 成交单价乘以成交数量 ）填列，不考虑相关交
易费用。
8.4.2 累计 卖出 金额超出 期末 基金资 产净 值 2%或前 20 名的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例 （％）
1 000527 美的电 器 32,531,487.86 4.72
2 600036 招商银 行 29,161,509.84 4.24
3 000987 广州友 谊 26,998,454.33 3.92
4 000858 五 粮 液 25,254,667.65 3.67
5 600519 贵州茅 台 25,017,402.97 3.63
6 000568 泸州老 窖 24,287,484.50 3.53
7 600739 辽宁成 大 23,680,132.82 3.44
8 600588 用友软 件 22,991,169.50 3.34
9 600169 太原重 工 22,066,258.63 3.20
10 600660 福耀玻 璃 21,083,234.35 3.06
11 600325 华发股 份 18,249,732.40 2.65
12 000027 深圳能 源 17,120,057.82 2.49 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
13 000937 金牛能 源 16,174,555.05 2.35
14 000963 华东医 药 15,497,358.64 2.25
15 600066 宇通客 车 13,249,240.79 1.92
16 600859 王府井 11,979,892.00 1.74
17 600087 长航油 运 10,727,571.87 1.56
18 600019 宝钢股 份 10,389,540.92 1.51
19 601169 北京银 行 9,564,973.00 1.39
20 600428 中远航 运 8,763,293.57 1.27
注：“本期累计卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交
易费用。
8.4.3 买入 股票 的成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 562,491,495.95
卖出股票收入（成交）总额 507,185,204.20
注： “买入股票成本” 、 “卖出股票收入” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列，
不考虑相关交易费用。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 19,654,000.00 2.85
3 金融债券 180,188,000.00 26.17
其中：政策性金融债 180,188,000.00 26.17
4 企业债券 298,779,298.70 43.39
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 1,529,079.20 0.22
7 公司债 45,706,670.17 6.64
8 其他 - -
9 合计 545,857,048.07 79.28
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量
（张）
公允价值 占基金资产净
值比例（％）
1 122997 08 苏高新 500,000 51,555,000.00 7.49 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
2 010215 01 国开 15 500,000 51,085,000.00 7.42
3 080221 08 国开 21 500,000 49,590,000.00 7.20
4 080222 08 国开 22 500,000 49,525,000.00 7.19
5 126001 06 马钢债 400,000 38,520,000.00 5.59
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.9 投资组 合报 告附注
8.9.1 报告期内本基金 投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的、 或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的股票。
8.9.2 报告期内本基金 投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末 其它 各项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 562,476.16
2 应收证券清算款 76,070,745.60
3 应收股利 -
4 应收利息 4,081,390.88
5 应收申购款 2,464,257.91
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 83,178,870.55
8.9.4 期末 持有 的处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末 前十 名股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产
净值比例
（% ） 流通受限情况说明 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
1 600739 辽宁成大 5,713,500.00 0.83 重大事项资产重组
8.9.6 投资 组合 报告附注 的其 它文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基 金份额持有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
A 类
2,290
119,626.72
117,559,000.00
42.91%
156,386,188.34
57.09%
C 类
5,144
76,296.88
39,224,265.71
9.99%
353,246,905.58
90.01%
合计
7,434
89,644.39
156,783,265.71
23.53%
509,633,093.92
76.47%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
A 类 487,177.82 0.18%
C 类 47,001.85 0.01%
合计
534,179.67
0.08%
§10
开放式基金 份额变动
份额单位：份
A 类 C 类
基金合同生效日 （2009 年 7 月 21 日） 基金 份
额总额
346,070,312.35
1,244,863,432.44
本报告期基金总申购份额
114,309,799.23
130,394,290.17
减：本报告期基金总赎回份额
-186,434,923.24
-982,786,551.32
民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
本报告期基金拆分变动份额
-
-
本报告期期末基金份额总额
273,945,188.34
392,471,171.29
§11 重大 事件揭示
11.1 基金 份额持 有人大 会决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
报告期内， 基金管理人于 2009 年 9 月 10 日公告 增聘陈东、 乐瑞祺先生担任本基金的基金经理，
与傅晓轩先生共同管理本基金。
基金管理人股东会于 2009 年 11 月 6 日以书 面表决方式同意任命李镇光为公司第一届董事会董
事、任命李 君波为 公司第 一届监事 会监事 ，同意 金才玖不 再担任 公司董 事，同意 李镇光 不再担
任公司监事。
11.3 涉及 基金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务没有发生诉讼事项。
11.4 基金 投资策 略的改 变
本报告期基金投资策略没有改变。
11.5 为基 金进行 审计的 会计 师事务 所情 况
本基金本报告期支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为 90,000 元人民币。 截至本
报告期末，该事务所已向本基金提供 1 年的审计服务。
11.6 管理 人、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。
11.7 基金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基金 租用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单位：人民币元 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
安信证券股份有限公司 1
110,352,680.16 10.43% 89,662.45 10.15%
-
光大证券股份有限公司 1
45,261,730.37 4.28% 36,775.56 4.16%
-
国金证券股份有限公司 1
74,731,307.96 7.06% 63,522.06 7.19%
-
国信证券股份有限公司 1
254,031,570.06 24.01% 206,403.16 23.37%
-
海通证券股份有限公司 1
153,333,906.39 14.49% 130,333.41 14.75%
-
华泰联合证券有限责任公司 1
98,331,439.65 9.29% 83,581.58 9.46%
-
平安证券有限责任公司 1
163,752,399.60 15.48% 139,188.92 15.76%
-
招商证券股份有限公司 1
18,059,784.39 1.71% 14,673.68 1.66%
-
中国国际金融有限公司 2
140,223,090.15 13.25% 119,190.27 13.49%
-
长江证券股份有限公司 1 - - - - -
山西证券有限责任公司 1 - - - - -
申银万国证券股份有限公司 1 - - - - -
银河证券股份有限公司 1 - - - - -
中国建银投资证券有限责任公司 1 - - - - -
中信建投证券有限责任公司 1 - - - - -
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其它证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
安信证券股份有限公司
47,609,741.26 8.46% - -
- -
光大证券股份有限公司
20,206,959.72 3.59% - -
- -
国金证券股份有限公司
87,131,665.07 15.49% 70,000,000.00 0.77%
- -
国信证券股份有限公司
21,850,411.32 3.88% - -
- -
海通证券股份有限公司
91,967,519.98 16.35% 453,500,000.00 4.97%
- -
华泰联合证券有限责任公司
105,021,431.32 18.67% 890,000,000.00 9.76%
- -
平安证券有限责任公司
140,053,155.29 24.90% 1,170,000,000.00 12.82%
- -
招商证券股份有限公司
- - - -
- -
中国国际金融有限公司
48,698,882.15 8.66% 6,540,000,000.00 71.68%
3,754,433.02 100.00%
申银万国证券股份有限公司 - - - - - -
中信建投证券有限责任公司 - - - - - - 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
长江证券股份有限公司 - - - - - -
山西证券有限责任公司 - - - - - -
中国建银投资证券有限责任公司 - - - - - -
银河证券股份有限公司 - - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少于 3 亿元 人 民币；
ⅱ研究实力较强，有 固定 的研究机构和专门的 研究 人员，能及时为基金 提供 高质量的资讯服务， 包括 宏
观经济报告、行业报 告、 市场分析、个股分 析报告 、市场数据统计及 其它专 门报告等，并能根 据基金 投资的
特定要 求， 提供 专门 研究 报告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营 行为 规范 ， 内部 管理规范 、 严格 ， 具备健 全的内部 控制 制度 ， 并能 满足基金 运作 高度 保密 的要 求；
ⅴ具备基金运作所需 的高 效、安全的通讯条件 ，交 易设施符合代理基金 进行 证券交易的要求，并 能为 基
金提供 全面 的信 息服 务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研 能力 打分 ： 由 投资 、 研究、 交易 部相 关人 员 对券商 投研 及综 合能 力进 行打分 ， 填 写 《券 商评 价 表》
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通 测试 ：信 息技 术部 接到交 易部 通知 后， 将联 络券商 技术 人员 对租 用席 位进行 连通 等方 面的 测 试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技术 部测试 通过 后， 应及时 通知投资 部、 交易部 及运 营部， 由运 营部 通知 托管 行有
关席位 的具 体信 息；
ix 席位启 用： 交易 席位 正式使用 ，投 资部 、交 易部 、运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备 工作 。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基 金合 同于 2009 年 7 月 21 日生效 ， 根据 以上 标准 ， 本期分 别选 择了 安信证券 股份 有限 公司 、 光大
证券股份有限公司、 国信 证券股份有限公司 、海通 证券股份有限公司 、华泰 联合证券有限责任 公司、 平安证
券有限责任公司、山 西证 券有限责任公司、 申银万 国证券股份有限公 司、招 商证券股份有限公 司、中 国国际
金融有限公司、中国 建银 投资证券有限责任 公司、 中信建投证券有限 责任公 司、长江证券股份 有限公 司、国
金证券 股份 有限 公司 、银 河证券 股份 有限 公司 的交 易单元 作为 本基 金交 易单 元。 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
11.8 其它 重大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
民生加银增强收益债券型证券投资基金招募说
明书
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 6 月 12 日
2
民生加银增强收益债券型证券投资基金基金合
同摘要
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 6 月 12 日
3
民生加银增强收益债券型证券投资基金份额发
售公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 6 月 12 日
4
民生加银增强收益债券型证券投资基金基金合
同
公司网 站 2009 年 6 月 12 日
5
民生加银增强收益债券型证券投资基金托管协
议
公司网 站 2009 年 6 月 12 日
6
民生加银增强收益债券型证券投资基金增加上
海银行 为代 销机 构的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 6 月 19 日
7
民生加银增强收益债券型证券投资基金基金合
同生效 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 7 月 22 日
8
民生加银基金管理有限公司关于民生加银增强
收益债券型证券投资基金开放日常申购和赎回
业务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 8 月 19 日
9
民生加银增强收益债券型证券投资基金参与华
泰证券和联合证券基金申购网上交易费率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 8 月 21 日
10 关于建 行卡 网上 直销 申购 费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 9 月 9 日
11
民生加银基金管理有限公司关于增聘基金经理
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 9 月 10 日
12
民生加银基金管理有限公司关于旗下基金投资
创业板 上市 证券 及其 风险 提示的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 9 月 25 日
13
民生加银基金管理有限公司关于开通中国农业
银行金穗卡基金网上直销业务并实施费率优惠
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 10 月 13 日
14
民生加银基金管理有限公司关于开通招商银行
借记卡基金网上直销业务并实施费率优惠的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 10 月 23 日
15
民生加 银增 强收 益债 券型 证券投 资基 金 2009 年
第 3 季度 报告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 10 月 29 日
16
民生加银基金管理有限公司关于旗下开放式基
金增加 光大 证券 为代 销机 构的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 11 月 4 日
17
民生加银基金管理有限公司关于旗下开放式基
金增加 北京 银行 、东 海证 券为代 销机 构的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 12 月 7 日
18 民生加银基金管理有限公司关于民生银行卡网 中国证 券报 、上 海证 券报 、 2009 年 12 月 10 日 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
上直销 申购 费率 优惠 活动 的公告 证券时 报、 公司 网站
19
民生加银基金管理有限公司关于旗下开放式基
金增加 宏源 证券 为代 销机 构的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 12 月 14 日
20
民生加银基金管理有限公司关于旗下开放式基
金参与中国建设银行开展的网上银行等电子渠
道基金 申购 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 12 月 15 日
21
民生加银基金管理有限有公司关于开通民生加
银品牌蓝筹灵活配置混合型证券投资基金和民
生加银增强收益债券型证券投资基金转换业务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2009 年 12 月 17 日
§12
影响投资者 决策的其 它重要信息
12.1
2009 年 1 月 16 日，中国建设银行股 份有限公司公告该行聘请胡哲一先生担任该行副行
长；
12.2
2009 年 5 月 14 日，美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书；
12.3
2009 年 5 月 26 日，中国建银投资有 限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股
权变动报告书；
12.4
2009 年 5 月 26 日，中央汇金投资有 限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股
权变动报告书；
12.5
2009 年 8 月 2 日，中国建设银行股份有限公司公告，自 2009 年 7 月 24 日起陈佐 夫先
生就任该行执行董事。
12.6
2009 年 9 月 27 日，中国建设银行股 份有限公司发布关于控股股东增持股份计划实施情
况的公告；
12.7
2009 年 10 月 11 日， 中国建设银行股份有限公司发布关于控股股东增持本行股份的公告；
§13
备查文件目 录
13.1 备 查文件 目录
13.1.1 中国证监会核准 基金募集的文件；
13.1.2 《民生加银增强 收益债券型证券投资基金招募说明书》
13.1.3 《民生加银增强 收益债券型证券投资基金基金合同》 ；
13.1.4 《民生加银增强 收益债券型证券投资基金托管协议》 ；
13.1.5 基金管理人业务 资格批件、营业执照；
13.1.6 基金托管人业务 资格批件、营业执照。
12.2 存 放地点
备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。 民生加银增强收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
12.3 查 阅方式
投资者可到基金管理人和/ 或基金托管人的办公场所、 营业场所及网 站免费查阅备查文件。在支
付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
民生加银基金管理有限公司
2010 年 3 月 31 日
