诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
诺德增强收益债券型证券投资基金
2009年年度报告
2009 年 12月 31 日
基金管理人：诺德基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一〇年三月三十一日
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
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§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2010 年 3 月 25 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2009 年 3 月 4日起至 12 月 31 日止。
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1.2目录
§1 重要提示及目录............................................................................................................................1
§2 基金简介........................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.......................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.......................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...................................................................................................4
2.4 信息披露方式.......................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.......................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标...................................................................................................5
3.2 基金净值表现.......................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况...........................................................................................8
§4 管理人报告....................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况...............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .......................................................8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................................................9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...................................................9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................................................10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................................................11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .............................................................11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................................................12
§5 托管人报告..................................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .....................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .........13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .....................13
§6 审计报告......................................................................................................................................13
6.1 管理层对财务报表的责任.................................................................................................13
6.2 注册会计师的责任.............................................................................................................13
6.3 审计意见.............................................................................................................................14
§7 年度财务报表..............................................................................................................................14
7.1 资产负债表.........................................................................................................................14
7.2 利润表.................................................................................................................................16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.....................................................................................17
7.4 报表附注.............................................................................................................................17
§8 投资组合报告..............................................................................................................................38
8.1 期末基金资产组合情况.....................................................................................................38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.....................................................................................38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .........................39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................................39
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................47
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .....................47
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .........47
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .....................47
8.9 投资组合报告附注.............................................................................................................48
§9 基金份额持有人信息..................................................................................................................49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................................................49
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 .................................................49
§10 开放式基金份额变动................................................................................................................49
§11 重大事件揭示............................................................................................................................49
11.1 基金份额持有人大会决议 ...............................................................................................49
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................49
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................49
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...........................................................................50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................................................50
§12 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................53
§13 备查文件目录............................................................................................................................53
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 诺德增强收益债券型证券投资基金
基金简称 诺德增强收益债券
基金主代码 573003
交易代码
573003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 3月4 日
基金管理人 诺德基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 109,528,242.98 份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标
本基金为主动式管理的债券型基金，主要通过全面投资于各类债券
品种，在获得稳定的息票收益的基础上，争取获得资本利得收益，
为基金份额持有人获得较好的全面投资收益，实现基金资产的长期
稳健增值。
投资策略
本基金将通过研究分析国内外宏观经济发展形势、政府的政策导向
和市场资金供求关系，形成对利率和债券类产品风险溢价走势的合
理预期，并在此基础上通过对各种债券品种进行相对价值分析，综
合考虑收益率、流动性、信用风险和对利率变化的敏感性等因素，
主动构建和调整投资组合，在获得稳定的息票收益的基础上，争取
获得资本利得收益， 同时使债券组合保持对利率波动的适度敏感性，
从而达到控制投资风险，长期稳健地获得债券投资收益的目的。
本基金对非债券产品的直接投资首选在一级市场上的新股申购（含
增发） ，如果新股的收益率降低，根据风险和收益的配比原则，本基
金将参与二级市场的股票买卖。
业绩比较基准 中国债券总指数（全价）收益率*90%+沪深300指数收益率*10%
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预
期风险与收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺德基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 李常青 尹东
联系电话 021－68879999 010-67595003
信息披露负责人
电子邮箱
changqing.li@lordabbettchina.co
m
yindong@ccb.com
客户服务电话 400-888-9999 010-67595096
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传真 021－68877727 010-66275853
注册地址
上海浦东新区陆家嘴环路1233
号1201室
北京市西城区金融大街25号
办公地址
上海浦东新区陆家嘴环路1233
号1201室
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 李格平 郭树清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》及《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.nuodefund.com
基金年度报告备置地点
本基金年度报告原件置于陆家嘴环路1233号汇
亚大厦12楼基金管理人办公场所
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 诺德基金管理有限公司
上海市浦东新区陆家嘴环路1233号汇亚
大厦12楼
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009年3 月4 日至 2009年 12月 31日
本期已实现收益 15,478,891.45
本期利润 16,813,004.25
加权平均基金份额本期利润 0.0324
本期加权平均净值利润率 3.21%
本期基金份额净值增长率 3.60%
3.1.2 期末数据和指标 2009年末
期末可供分配利润 3,910,850.50
期末可供分配基金份额利润 0.0357
期末基金资产净值 113,439,093.48
期末基金份额净值 1.036
3.1.3 累计期末指标 2009年末
基金份额累计净值增长率 3.60%
注：
1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
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益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。表中的“期末”均指报告期最后一日，无论该
日是否为开放日或交易所的交易日
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
4、本基金合同生效日为 2009 年 3 月 4日。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 4.23% 0.36% 1.61% 0.17% 2.62% 0.19%
过去六个月 1.97% 0.37% 0.16% 0.22% 1.81% 0.15%
自基金成立
起至今
3.60% 0.29% 3.50% 0.21% 0.10% 0.08%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
诺德增强收益债券型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009 年 3 月 4 日至2009 年12 月 31 日）
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注：诺德增强收益债券型证券投资基金成立于 2009 年3 月4日，图示时间段为 2009年 3
月 4 日至2009 年12 月 31 日。
本基金建仓期间自 2009年 3 月4 日至 2009 年9月 3 日， 报告期结束资产配置比例符合本
基金基金合同规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
诺德增强收益债券型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：诺德增强收益债券型证券投资基金成立于 2009 年 3 月 4 日，图示 2009 年度数据为
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2009年 3月4 日至2009年 12 月 31日，合同生效当年净值增长率按实际存续期计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金成立于 2009 年 3月 4 日，自基金合同生效以来未发生利润分配事项。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
诺德基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2006]88 号文批准设立。公司股东为诺
德．安博特资产管理公司、长江证券股份有限公司、清华控股有限公司，注册地为上海，注
册资本为 1亿元人民币。截至本报告期末，公司管理了四只开放式基金，分别为诺德价值优
势股票型证券投资基金、诺德主题灵活配置混合型证券投资基金、诺德增强收益债券型证券
投资基金、诺德成长优势股票型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期
限
姓名 职务
任职日期
离任日
期
证券从业
年限
说明
姜光明
基金经
理
2009-03-04 - 6年
江西财经大学金融学院经济学硕
士，2003 年 11 月至2004 年 8 月
在兴业证券工作，任研究发展中
心可转债研究员；2004年 8 月至
2005 年 11 月在国元证券工作，
任债券研究员；2005 年 12 月至
2008 年 10 月在太平养老保险投
资管理中心工作，先后担任年金
基金管理部经理、 投资经理等职。
2008 年 11 月正式加入诺德基金
管理有限公司。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守基金合同、 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金运
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作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的
原则管理和运用基金资产， 在认真控制投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋取最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本公司已经建立了投资决策及交易内控制度， 确保在投资管理活动中公平对待不同投资
组合，维护投资者的利益。此外，本基金管理人还建立了公平交易制度，确保不同基金在买
卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司交易系统中使用公平
交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行委托。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，不存在与诺德增强收益债券基金风格类似的投资组合，公司旗下另三只
基金产品分别为价值股票型基金、混合型基金、成长股票型基金，四只基金的业绩不具有可
比性。
4.3.3异常交易行为的专项说明
不存在不同投资组合之间的不公平交易情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，本基金秉着谨慎、安全的操作思路，对宏观经济和财政货币政策进行深入
分析，确定资产配置的方向和原则，并根据各类投资品种的收益风险特征确定投资比例，力
争在控制风险的前提下，为投资者获取稳定回报。
2009 年在适度宽松货币政策和积极财政政策的双刺激下，中国经济从谷底企稳回升，
M1、FAI、VA I 等经济指标同比增速大幅反弹、CPI 同比数据年末转正、PMI 持续位于 50
以上运行，表明经济增长态势已相对稳定。
基于经济数据的大幅反弹，2009 年支持债券市场继续走强的基本面因素逐步消失。债
券市场的品种供给规模不断加大和 IPO 收益率的长时期高企，从流动性和收益率角度都使
得债券市场承压.而股票市场在下半年央行微调政策出台后，受制于流动性因素、股票供给
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因素以及估值因素的三重压制，亦呈现震荡格局。
本基金于 2009 年 3 月 4 日正式成立，在债市震荡调整的大环境下，报告期内，债券投
资主要以低久期利率品种配置为主， 辅以流动性较高的低评级信用品种和正股基本面优异的
可转换债券品种。股票投资方面采用自下而上和自上而下相结合的原则，主要投资于未来增
长预期确定、估值处于市场低端、定期报告存在较高分红比例的公司以及部分存在主题类投
资机会的公司，并通过收益积累，逐级提高股票仓位。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内，自本基金成立以来，基金份额净值增长率为 3.60%，同期比较基准收益率为
3.50%。基金份额净值增长率高于基准增长率，主要是维持了适度的股票仓位和较低的债券
久期。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们认为，2010 年世界经济将逐步走出衰退，但恢复到潜在的增长水平仍有距离，且
主要经济体宽松政策的退出窗口将逐步临近。 因此全球金融市场将在经济增长与政策退出预
期之间博弈。就国内经济而言，经济增长的确定性程度远高于外部经济，在管理通胀预期的
基调下，保增长将逐步演绎为调整经济结构，三架马车的拉动力也将出现结构性分化，消费
拉动占比将显著提高，投资拉动占比降低，净出口拉动占比转正。此外伴随通胀预期的逐步
抬升，适度宽松的货币政策基调不变，但信贷政策和公开市场操作层面的调整变化将逐步作
用于金融市场的运行。
总体而言，我们认为，2010 年债券市场在通胀预期和紧缩预期逐步实现的环境下，收
益率曲线将整体上移，收益率曲线出现平坦化趋势的可能性较大，而基于信用品种供给面和
经济基本面因素，预期信用利差将呈现下降。就权益市场而言，制度创新因素、盈利增长和
估值因素等都对股票市场形成了较强的支撑。 但政策退出和外部经济的不确定性亦构成了较
大的风险因素。
因此本基金将采用相对稳健的配置思路，在控制风险和保持流动性的基础上，把握债券
市场波段性的投资机会，并在维持适度股票资产配置比例的基础上，提高股票组合结构的有
效性。
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4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人从保障基金份额持有人利益出发，继续加强了公司内部控制
制度体系特别是信息安全防控管理、投资管理人员管理制度的建设，积极开展了风险管理及
合规培训。公司内部设立专门的监察稽核部门，负责督促投资研究、市场营销、运营保障等
业务部门合规运作，并实施定期和不定期检查，确保各项法规和公司管理制度的有效落实，
发现潜在违规风险及时与相关业务部门沟通并向管理层报告， 定期向公司董事会出具监察稽
核报告。
在本报告期内，本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面：
（1）根据公司业务发展情况以及基金监管法律、法规的要求，推动公司各部门完
善规章制度和业务流程建设。报告期内，修改、完善了投资管理人员管理制度、资料档案管
理制度、信息技术管理制度等多项重要的基本管理制度，确保了基金投资研究、销售及运营
保障的制度化、规范化。
（2）全面开展了监察稽核工作，保证了公司和基金在合法合规前提下进行投资运
作。通过定期检查、不定期抽查等工作方法，加强了对投资运作的事前、事中及事后的风险
控制，确保了本基金在报告期内未出现违法违规的投资行为。
（3）报告期内，通过各部门的积极参与，重点对投资管理人员管理、投资监控措
施、信息技术安全防控、基金销售适用性、反洗钱工作等实际业务运作中存在的潜在风险点
进行了梳理、检查，有效了防止了基金和公司投资运作和经营方面的风险。
（4）根据监管部门的要求，完成定期的监察稽核报告及专项监察报告，及时报送
中国证监会和董事会审阅；
报告期内，本基金管理人各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完
善并积极发挥作用。诺德增强收益基金运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。本基
金管理人将继续贯彻内控优先的经营理念，进一步完善公司内部控制制度体系，加强对公司
投资研究、市场营销、运营保障等环节的风险点识别及控制，提高内部监察工作的科学性和
有效性，保障基金在合法合规前提下的有效运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
为了规范公司基金各类投资品种的估值业务，确保基金执行相关会计准则并及时、准确
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地进行份额净值计价，更好地保护基金份额持有人的合法权益，基金管理人制定了《诺德基
金管理有限公司证券投资基金估值制度》 （以下简称“估值制度” 。 ）
依据估值制度，基金管理人设立了专门的估值委员会，具体负责监督执行估值制度的执
行。 估值委员会由公司清算登记部经理、 监察稽核部经理和与估值事项相关的基金经理组成。
其中：
李常青，公司监察稽核部负责人、信息披露负责人，具有 9 年基金从业经历、13 年律
师从业资格，长期负责基金管理公司监察稽核、法律事务、信息披露和市场销售等工作，具
有丰富的从业经验，在估值委员会中承担审核估值程序是否符合法规和公司程序规定的职
责，并对有关估值结果及时对外进行信息披露；
周雅媛，公司清算登记部经理，具有注册会计师从业资格，7 年基金从业经历，长期在
基金公司中从事基金估值、会计核算等工作，具有丰富的从业经验，在估值委员会中承担审
核具体估值数据的准确性的工作；
基金经理，简历见 4.1.2，在估值委员会中负责审核基金估值方法、估值数据是否公允、
合理的工作。
估值委员会决议必须有全体成员半数以上的同意方能通过， 基金经理做为估值委员会成
员，可以依照相关程序积极参与和决定具体的估值。参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金成立于 2009 年 3月 4 日，自基金合同生效以来未发生利润分配事项。依据相关
法律法规和基金合同要求以及基金实际运作情况，本基金 2009 年度暂不进行利润分配，符
合有关法律法规和基金合同的规定。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，
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完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基
金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金的投
资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，
本基金未实施利润分配。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
普华永道中天审字(2010)第 20293 号
诺德增强收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的诺德增强收益债券型证券投资基金(以下简称“诺德增强收益基金”)的财
务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2009 年 3月 4 日(基金合同生效日)至 2009
年 12 月 31 日止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编
制财务报表是诺德增强收益基金的基金管理人诺德基金管理有限公司管理层的责任。 这种责
任包括：
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
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计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为， 上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财
务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制， 在所有重大方面公允反映了诺德增
强收益基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年 3 月 4 日(基金合同生效日)至 2009
年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司
注册会计师 汪棣 陈宇
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2010-03-12
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：诺德增强收益债券型证券投资基金
报告截止日：2009年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2009年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 9,083,371.08
结算备付金
3,007,088.07
存出保证金
176,871.66
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
15
交易性金融资产 7.4.7.2 84,784,339.98
其中：股票投资
12,341,363.75
基金投资
-
债券投资
72,442,976.23
资产支持证券投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 22,200,000.00
应收证券清算款
10,503,965.36
应收利息 7.4.7.5 1,119,075.64
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
130,874,711.79
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
15,000,000.00
应付证券清算款
-
应付赎回款
1,254,635.82
应付管理人报酬
89,781.31
应付托管费
23,941.69
应付销售服务费
47,883.36
应付交易费用 7.4.7.7 222,888.24
应交税费
468,784.68
应付利息
2,702.99
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 325,000.22
负债合计
17,435,618.31
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 109,528,242.98
未分配利润 7.4.7.10 3,910,850.50
所有者权益合计
113,439,093.48
负债和所有者权益总计
130,874,711.79
注：
1. 报告截止日 2009年 12月 31日， 基金份额净值 1.036元， 基金份额总额 109,528,242.98
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
16
份。
2. 本财务报表的实际编制期间为 2009年 3月 4日(基金合同生效日)至 2009年 12月 31
日。
7.2利润表
会计主体：诺德增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2009 年 3 月 4日（基金合同生效日）至 2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）
至2009年12月31日
一、收入
26,707,066.48
1.利息收入
7,580,198.88
其中：存款利息收入 7.4.7.11 714,457.53
债券利息收入
5,684,304.48
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,181,436.87
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
17,687,851.59
其中：股票投资收益 7.4.7.12 25,273,750.17
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 -8,763,211.80
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益 7.4.7.14 205,851.39
股利收益 7.4.7.15 971,461.83
3.公允价值变动收益 （损失以 “-” 号填列） 7.4.7.16 1,334,112.80
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 104,903.21
减：二、费用
9,894,062.23
1．管理人报酬
3,225,448.03
2．托管费
860,119.48
3．销售服务费
1,720,239.03
4．交易费用 7.4.7.18 3,475,144.82
5．利息支出
263,421.11
其中：卖出回购金融资产支出
263,421.11
6．其他费用 7.4.7.19 349,689.76
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 16,813,004.25
减：所得税费用 -
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
17
四、净利润（净亏损以“-”号填列 16,813,004.25
7.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：诺德增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2009 年 3 月 4日（基金合同生效日）至 2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,184,890,833.63 - 1,184,890,833.63
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 16,813,004.25 16,813,004.25
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-1,075,362,590.65 -12,902,153.75 -1,088,264,744.40
其中：1.基金申购款 27,176,880.70 321,343.32 27,498,224.02
2.基金赎回款 -1,102,539,471.35 -13,223,497.07 -1,115,762,968.42
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净值） 109,528,242.98 3,910,850.50 113,439,093.48
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：杨忆风，主管会计工作负责人：杨忆风，会计机构负责人：周雅
媛
7.4报表附注
7.4.1 基金基本情况
诺德增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金” )经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可 2008] 第 1392 号《关于核准诺德增强收益债券型证券投
资基金募集的批复》 核准， 由诺德基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》
和《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基
金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,184,234,685.11 元，业经普
华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 021 号验资报告予以验证。经
向中国证监会备案， 《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合同》于 2009 年 3 月 4日正式
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
18
生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,184,890,833.63 份基金份额，其中认购资金利息
折合 656,148.52 份基金份额。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司，基金托管人为
中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行
及交易的国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转换债券(含分离交易可转债)、短
期融资券、资产支持证券和债券回购等固定收益证券品种，以及股票、权证等权益类证券品
种。本基金的投资组合比例为：债券类(包括可转债)资产的投资比例为基金资产净值的
80%-95%，本基金持有的非债类资产为基金资产净值的 0-20%；基金保留的现金以及到期日
在一年以内的政府债券(包括央行票据)的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金的业
绩比较基准为：90% X 中国债券总指数(全价)收益率+10% X 沪深 300 指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人诺德基金管理有限公司于 2010 年 3 月 22 日批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露
XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007年 5 月 15 日颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合同》和中国
证监会允许的如财务报表附注 7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2009年 3月 4日(基金合同生效日)至 2009年 12 月 31日止期间财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009
年 3 月 4 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况
等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
19
2009年 3月 4 日(基金合同生效日)至 2009年 12 月 31 日。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投
资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金
融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除
息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量。 应收款
项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
20
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于
交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价
值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与
本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
21
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包
括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 若期末
未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的
未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；
若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已
实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
22
中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向
其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外， 一般采用
历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类
别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确
定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参
数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本报告期内本基金未发生会计政策变更事项。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本报告期内本基金未发生会计估计变更事项。
7.4.5.3差错更正的说明
本报告期内本基金未发生会计差错更正事项。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税 [2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政
策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
23
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公
司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额， 依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2009年 12 月 31 日
活期存款 9,083,371.08
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计 9,083,371.08
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2009年12月31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 10,839,680.72 12,341,363.75 1,501,683.03
交易所市场 72,610,546.46 72,442,976.23 -167,570.23
银行间市场 -- - 债券
合计 72,610,546.46 72,442,976.23 -167,570.23
资产支持证券 -- -
基金 -- -
其他 -- -
合计 83,450,227.18 84,784,339.98 1,334,112.80
7.4.7.3衍生金融资产/负债
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
24
无余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2009年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所买入返售证券 22,200,000.00 -
银行间买入返售证券 --
合计 22,200,000.00 -
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
应收活期存款利息 4,416.26
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,157.75
应收债券利息 1,113,365.29
应收买入返售证券利息 136.29
应收申购款利息 0.05
其他 -
合计 1,119,075.64
7.4.7.6其他资产
无余额。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末
2009年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 220,968.54
银行间市场应付交易费用 1,919.70
合计 222,888.24
7.4.7.8其他负债
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
25
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 0.22
预提费用 325,000.00
合计 325,000.22
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 1,184,890,833.63 1,184,890,833.63
本期申购 27,176,880.70 27,176,880.70
本期赎回（以“-”号填列） -1,102,539,471.35 -1,102,539,471.35
本期末 109,528,242.98 109,528,242.98
注：
1. 申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
2. 本基金自 2009 年 1 月 19 日至 2009 年 2 月 27 日止期间公开发售，共募集有效净认
购资金 1,184,234,685.11 元。根据《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合同》的规定，
本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 656,148.52 元在本基金成立后，折算为
656,148.52 份基金份额，划入基金份额持有者账户。
3. 根据《诺德增强收益债券型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金于 2009 年
3 月 4 日(基金合同生效日)至 2009年 3 月 18 日止期间暂不向投资人开放基金交易。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 ---
本期利润 15,478,891.45 1,334,112.80 16,813,004.25
本期基金份额交易产生
的变动数
-11,041,184.98 -1,860,968.77 -12,902,153.75
其中：基金申购款 294,557.82 26,785.50 321,343.32
基金赎回款 -11,335,742.80 -1,887,754.27 -13,223,497.07
本期已分配利润 ---
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
26
本期末 4,437,706.47 -526,855.97 3,910,850.50
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至200
9年12月31日
活期存款利息收入 584,330.59
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 130,112.93
其他 14.01
合计 714,457.53
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009年12
月31日
卖出股票成交总额 1,133,836,362.32
减：卖出股票成本总额 1,108,562,612.15
买卖股票差价收入 25,273,750.17
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至
2009年12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 1,166,740,633.03
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 1,158,063,070.04
减：应收利息总额 17,440,774.79
债券投资收益 -8,763,211.80
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009年12月
31日
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
27
卖出权证成交总额 580,084.19
减：卖出权证成本总额 374,232.80
买卖权证差价收入 205,851.39
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009年1
2月31日
股票投资产生的股利收益 971,461.83
基金投资产生的股利收益 -
合计 971,461.83
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009年1
2月31日
1. 交易性金融资产 1,334,112.80
——股票投资 1,501,683.03
——债券投资 -167,570.23
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 1,334,112.80
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009年12
月31日
基金赎回费收入 79,967.45
基金转换费收入 1,237.94
基金合同生效前利息收入 23,697.82
合计 104,903.21
注：
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
28
2. 本基金的转换费用由申购费补差和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的
赎回费总额的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009年12
月31日
交易所市场交易费用 3,468,969.82
银行间市场交易费用 6,175.00
合计 3,475,144.82
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009
年12月31日
审计费用 65,000.00
信息披露费 260,000.00
银行划款手续费 14,789.76
债券托管帐户维护费 9,000.00
其他 900.00
合计 349,689.76
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
诺德基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金代销机构
长江证券股份有限公司("长江证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
Lord, Abbett & Co. LLC 基金管理人的股东
清华控股有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
29
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009年12月31日
关联方名称
成交金额 占当期股票成交总额的比例
长江证券 524,952,295.57 23.39%
7.4.10.1.2 权证交易
本报告期内本基金未通过关联方交易单元进行权证交易业务。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
长江证券 440,641.46 23.37% 50,417.15 22.82%
注：
1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管
费和经手费后的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市
场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 3,225,448.03
其中：支付销售机构的客户维护费 351,585.99
注： 支付基金管理人诺德基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
30
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.75% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2009年3月4日（基金合同生效日）至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 860,119.48
注： 支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2009年 3月 4 日（基金合同生效日）至 2009 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
长江证券 2,618.58
诺德基金管理有限公司 3,936.06
中国建设银行 1,391,213.60
合计 1,397,768.24
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.4%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付给诺德基金管理有限公司，再由诺德基金管理有限公司计算并支
付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.4 % / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2009年3月4日至2009年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的
各关联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行
20,463,574.79 - - - - -
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内本基金管理人未投资本基金。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
31
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末本基金其他关联方未持有本基金份额。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2009年 3月 4 日（基金合同生效日）至 2009 年 12 月 31 日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 9,083,371.08 584,330.59
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
本报告期内本基金未发生其他需要说明的关联方交易。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2009 年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
600999 招商证券 2009-11-12 2010-02-22
新股网
下申购
未流通
31.00 29.39 40,967 1,269,977.00 1,204,020.13 -
300033 同花顺 2009-12-18 2010-03-25
新股网
下申购
未流通
52.80 70.86 14,392 759,897.60 1,019,817.12 -
002312 三泰电子 2009-11-26 2010-03-03
新股网
下申购
未流通
28.60 47.01 19,736 564,449.60 927,789.36 -
601888 中国国旅 2009-09-25 2010-01-15
新股网
下申购
未流通
11.78 20.94 14,893 175,439.54 311,859.42 -
002322 理工监测 2009-12-11 2010-03-18 新股网 40.00 61.88 4,544 181,760.00 281,182.72 -
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
32
下申购
未流通
601117 中国化学 2009-12-29 2010-01-07
新股网
上申购
未流通
5.43 5.43 14,000 76,020.00 76,020.00 -
300042 朗科科技 2009-12-28 2010-01-08
新股网
上申购
未流通
39.00 39.00 500 19,500.00 19,500.00 -
300037 新宙邦 2009-12-28 2010-01-08
新股网
上申购
未流通
28.99 28.99 500 14,495.00 14,495.00 -
002332 仙琚制药 2009-12-30 2010-01-12
新股网
上申购
未流通
8.20 8.20 500 4,100.00 4,100.00 -
注： 基金可使用以基金名义开设的股票账户， 选择网上或者网下一种方式进行新股申购。
其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股， 根据基金与上市公司所签订申购协议的规
定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新
股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本报告期末本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本报告期末本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 15000000.00 元，于 2010 年 1月 4 日和 2010 年 1 月 6 日先后到期。该类
交易要求在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，
不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是一只主动管理型债券型基金，属于较低风险品种。本基金投资的金融工具主要
包括债券投资和股票投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要
包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
33
取将以上风险控制在限定的范围之内，在获得稳定的息票收益的基础上，争取获得资本利得
收益。
本基金的基金管理人内部风险控制机制分为“决策系统” 、 “执行系统”和“监督系统”
三个方面：(1)决策系统由股东会、董事会、公司经营层下设的投资决策委员会和风险管理
委员会组成；(2)执行系统由公司各职能部门组成，承担公司日常经营管理、风险控制、基
金投资运作活动和具体工作，负责将公司决策系统的各项决议付诸实施；(3)监督系统由监
事会、董事会及其下设的审计委员会、督察长、监察稽核部组成。各自监督的内容和对象分
别由公司章程及相应的专门制度加以明确规定。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的
限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将
风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证
券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等
级的证券，且投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由
本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
34
统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本报告期末本基金未持有按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2009年 12 月 31 日
AAA 761,460.00
AA+ 14,898,843.00
AA
10,158,710.43
AA- 9,802,838.80
未评级 36,821,124.00
合计 72,442,976.23
注: 未评级债券为国债。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品
种比例等。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此
除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能及时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一
般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
35
除了卖出回购金融资产款余额 15,000,000.00 元的合约约定到期日为一个月以内且计息
外，本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金
份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2009年12月31日
1个月以内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
9,083,371.
08
- - - -
- 9,083,371.0
8
结算备付金
3,007,088.
07
- - - -
- 3,007,088.0
7
存出保证金
- - - - - 176,871.66 176,871.66
交易性金融资产
- -
15,324,624
.00
34,725,268.
80
22,393,083.
43
12,341,363.
75
84,784,339.
98
买入返售金融资
产
22,200,000
.00
- - - -
- 22,200,000.
00
应收证券清算款
- - - - - 10,503,965.10,503,965.
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
36
36 36
应收利息 - - - - - 1,119,075.64 1,119,075.64
资产总计
34,290,459
.15
-
15,324,624
.00
34,725,268.
80
22,393,083.
43
24,141,276.
41
130,874,711.
79
负债
卖出回购金融资
产款
15,000,000
.00
- - - -
- 15,000,000.
00
应付赎回款
- - - - -
1,254,635.8
2
1,254,635.8
2
应付管理人报酬 - - - - - 89,781.31 89,781.31
应付托管费 - - - - - 23,941.69 23,941.69
应付销售服务费 - - - - - 47,883.36 47,883.36
应付交易费用 - - - - - 222,888.24 222,888.24
应交税费 - - - - - 468,784.68 468,784.68
应付利息 - - - - - 2,702.99 2,702.99
其他负债 - - - - - 325,000.22 325,000.22
负债总计 15,000,000
.00
- - - -
2,435,618.3
1
17,435,618.
31
利率敏感度缺口 19,290,459
.15
-
15,324,624
.00
34,725,268.
80
22,393,083.
43
21,705,658.
10
113,439,093.
48
表中所示为本基金资产及负债的公允价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2009年 12 月 31 日
分析
市场利率下降 25 个基点 增加 48.00 万元
市场利率上升 25 个基点 减少 47.00 万元
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
37
间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过
对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进
行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中债券类(包括可转
债)资产的投资比例为基金资产净值的 80%-95%；非债类资产为基金资产净值的 0-20%；基
金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的
5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种
定量方法对基金进行风险度量， 包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格
风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2009年 12 月 31 日 项目
公允价值 占基金资产净值比例 （%）
交易性金融资产-股票投资 12,341,363.75 10.88
衍生金融资产－权证投资 --
其他 --
合计 12,341,363.75 10.88
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于 2009 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比
例为 10.88%，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值
无重大影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
38
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 12,341,363.75 9.43
其中：股票 12,341,363.75 9.43
2 固定收益投资 72,442,976.23 55.35
其中：债券 72,442,976.23 55.35
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 22,200,000.00 16.96
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 12,090,459.15 9.24
6 其他各项资产 11,799,912.66 9.02
7 合计 130,874,711.79 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 704,500.00 0.62
C 制造业 4,574,947.08 4.03
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 1,284,000.00 1.13
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 14,495.00 0.01
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 1,139,880.00 1.00
C7
机械、设备、仪表 1,208,972.08 1.07
C8
医药、生物制品 927,600.00 0.82
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 871,000.00 0.77
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
39
G 信息技术业 1,039,317.12 0.92
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 2,856,720.13 2.52
J 房地产业 1,907,000.00 1.68
K 社会服务业 387,879.42 0.34
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 12,341,363.75 10.88
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601318 中国平安 30,000 1,652,700.00 1.46
2 000712 锦龙股份 60,000 1,284,000.00 1.13
3 000402 金 融 街 100,000 1,213,000.00 1.07
4 600999 招商证券 40,967 1,204,020.13 1.06
5 600019 宝钢股份 118,000 1,139,880.00 1.00
6 300033 同花顺 14,392 1,019,817.12 0.90
7 002312 三泰电子 19,736 927,789.36 0.82
8 600664 哈药股份 50,000 923,500.00 0.81
9 600009 上海机场 50,000 871,000.00 0.77
10 600028 中国石化 50,000 704,500.00 0.62
11 600383 金地集团 50,000 694,000.00 0.61
12 601888 中国国旅 14,893 311,859.42 0.27
13 002322 理工监测 4,544 281,182.72 0.25
14 601117 中国化学 14,000 76,020.00 0.07
15 300042 朗科科技 500 19,500.00 0.02
16 300037 新宙邦 500 14,495.00 0.01
17 002332 仙琚制药 500 4,100.00 0.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值
比例（％）
1 601318 中国平安 38,658,273.71 34.08
2 600030 中信证券 29,966,399.18 26.42
3 601398 工商银行 27,694,200.00 24.41
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
40
4 600036 招商银行 22,721,266.25 20.03
5 600166 福田汽车 22,327,066.71 19.68
6 601328 交通银行 20,533,360.00 18.10
7 600325 华发股份 19,957,568.08 17.59
8 600016 民生银行 19,485,347.26 17.18
9 601628 中国人寿 19,183,200.20 16.91
10 000825 太钢不锈 18,491,667.53 16.30
11 600837 海通证券 18,009,021.05 15.88
12 600050 中国联通 17,973,520.00 15.84
13 000402 金 融 街 17,309,490.18 15.26
14 600028 中国石化 16,651,557.57 14.68
15 600550 天威保变 15,961,392.04 14.07
16 600664 哈药股份 15,852,297.00 13.97
17 000016 深康佳Ａ 14,924,209.80 13.16
18 600675 中华企业 14,586,084.00 12.86
19 600642 申能股份 13,847,587.93 12.21
20 600832 东方明珠 12,885,764.10 11.36
21 000983 西山煤电 11,591,979.10 10.22
22 600900 长江电力 11,488,568.00 10.13
23 600508 上海能源 11,016,427.55 9.71
24 600005 武钢股份 10,895,533.55 9.60
25 000712 锦龙股份 10,774,470.28 9.50
26 600383 金地集团 10,716,549.15 9.45
27 601958 金钼股份 10,600,511.22 9.34
28 600875 东方电气 10,447,088.32 9.21
29 000709 唐钢股份 10,004,717.47 8.82
30 600688 S 上石化 9,365,431.70 8.26
31 601088 中国神华 9,228,182.00 8.13
32 600009 上海机场 8,683,766.68 7.66
33 600019 宝钢股份 8,564,740.00 7.55
34 601169 北京银行 8,374,094.52 7.38
35 002024 苏宁电器 8,364,409.56 7.37
36 600111 包钢稀土 8,231,828.14 7.26
37 600118 中国卫星 7,716,928.85 6.80
38 601601 中国太保 7,414,228.85 6.54
39 600663 陆 家 嘴 7,345,229.06 6.48
40 000012 南 玻Ａ 7,148,832.99 6.30
41 000002 万 科Ａ 7,121,280.64 6.28
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
41
42 000858 五 粮 液 7,083,713.20 6.24
43 600058 五矿发展 7,039,701.50 6.21
44 000063 中兴通讯 7,014,914.92 6.18
45 600048 保利地产 7,010,378.04 6.18
46 601898 中煤能源 6,810,116.00 6.00
47 601766 中国南车 6,746,283.00 5.95
48 600029 南方航空 6,394,294.40 5.64
49 600836 界龙实业 6,297,987.30 5.55
50 000009 中国宝安 6,286,450.00 5.54
51 601333 广深铁路 6,072,002.25 5.35
52 600316 洪都航空 5,781,351.00 5.10
53 600818 中路股份 5,772,817.25 5.09
54 000878 云南铜业 5,502,951.99 4.85
55 600630 龙头股份 5,487,548.81 4.84
56 000562 宏源证券 5,479,672.00 4.83
57 600754 锦江股份 5,432,703.08 4.79
58 600284 浦东建设 5,393,706.56 4.75
59 600377 宁沪高速 5,350,800.00 4.72
60 600644 乐山电力 5,258,458.46 4.64
61 000540 中天城投 5,244,927.31 4.62
62 600748 上实发展 5,170,293.00 4.56
63 000816 江淮动力 5,147,759.00 4.54
64 600739 辽宁成大 5,023,059.00 4.43
65 002028 思源电气 4,923,954.40 4.34
66 600255 鑫科材料 4,915,221.19 4.33
67 600087 长航油运 4,866,124.70 4.29
68 600785 新华百货 4,795,085.00 4.23
69 000831 关铝股份 4,744,190.70 4.18
70 002001 新 和 成 4,717,867.12 4.16
71 600978 宜华木业 4,574,406.04 4.03
72 600549 厦门钨业 4,545,659.16 4.01
73 600643 爱建股份 4,472,448.51 3.94
74 600717 天津港 4,332,805.84 3.82
75 600597 光明乳业 4,322,144.62 3.81
76 000001 深发展Ａ 4,293,800.00 3.79
77 600033 福建高速 4,286,061.00 3.78
78 600150 中国船舶 4,229,989.50 3.73
79 000060 中金岭南 4,173,450.79 3.68
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
42
80 600203 福日电子 4,155,918.91 3.66
81 000778 新兴铸管 4,133,520.00 3.64
82 600963 岳阳纸业 4,119,632.93 3.63
83 000987 广州友谊 4,066,534.43 3.58
84 601006 大秦铁路 3,999,458.99 3.53
85 000685 中山公用 3,995,463.20 3.52
86 000571 新大洲Ａ 3,991,853.00 3.52
87 600583 海油工程 3,972,630.00 3.50
88 000617 石油济柴 3,956,869.00 3.49
89 600571 信雅达 3,938,949.00 3.47
90 600611 大众交通 3,875,179.44 3.42
91 000807 云铝股份 3,800,591.60 3.35
92 002202 金风科技 3,777,852.83 3.33
93 600638 新黄浦 3,776,090.98 3.33
94 600750 江中药业 3,656,127.25 3.22
95 600707 彩虹股份 3,642,085.77 3.21
96 600825 新华传媒 3,617,926.02 3.19
97 600309 烟台万华 3,603,317.64 3.18
98 002133 广宇集团 3,429,093.24 3.02
99 601166 兴业银行 3,394,843.72 2.99
100 600511 国药股份 3,329,315.00 2.93
101 600710 常林股份 3,300,914.80 2.91
102 600159 大龙地产 3,215,316.26 2.83
103 600859 王府井 3,154,122.00 2.78
104 601866 中海集运 3,144,600.00 2.77
105 000898 鞍钢股份 3,132,039.88 2.76
106 000533 万 家 乐 3,130,144.20 2.76
107 000926 福星股份 3,114,708.34 2.75
108 000911 南宁糖业 2,944,881.00 2.60
109 601001 大同煤业 2,933,539.75 2.59
110 600866 星湖科技 2,933,140.15 2.59
111 002161 远 望 谷 2,884,951.00 2.54
112 601009 南京银行 2,883,007.74 2.54
113 000917 电广传媒 2,867,343.51 2.53
114 002204 华锐铸钢 2,818,819.00 2.48
115 600871 S 仪化 2,814,826.99 2.48
116 601918 国投新集 2,799,134.00 2.47
117 600031 三一重工 2,643,390.00 2.33
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
43
118 002099 海翔药业 2,615,003.35 2.31
119 601668 中国建筑 2,613,850.14 2.30
120 600210 紫江企业 2,590,408.80 2.28
121 600718 东软集团 2,574,191.00 2.27
122 000572 海马股份 2,559,855.01 2.26
123 600012 皖通高速 2,556,300.00 2.25
124 600063 皖维高新 2,527,799.55 2.23
125 000407 胜利股份 2,484,697.00 2.19
126 001696 宗申动力 2,478,220.24 2.18
127 000959 首钢股份 2,451,942.46 2.16
128 000901 航天科技 2,340,804.56 2.06
129 600158 中体产业 2,318,346.00 2.04
130 600795 国电电力 2,305,500.00 2.03
131 600000 浦发银行 2,292,340.60 2.02
注： “买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净值
比例（％）
1 601318 中国平安 37,654,680.39 33.19
2 600030 中信证券 29,279,549.09 25.81
3 601398 工商银行 29,248,359.29 25.78
4 600166 福田汽车 24,337,163.24 21.45
5 600036 招商银行 23,128,899.27 20.39
6 601328 交通银行 21,196,289.12 18.69
7 600325 华发股份 20,611,449.97 18.17
8 601628 中国人寿 19,984,943.31 17.62
9 000825 太钢不锈 19,711,028.22 17.38
10 600016 民生银行 19,468,461.90 17.16
11 600050 中国联通 19,060,467.08 16.80
12 600837 海通证券 18,159,679.47 16.01
13 000402 金 融 街 16,975,140.27 14.96
14 600664 哈药股份 16,504,947.69 14.55
15 600028 中国石化 16,457,375.76 14.51
16 600550 天威保变 15,997,704.64 14.10
17 000016 深康佳Ａ 15,921,481.00 14.04
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
44
18 600675 中华企业 15,167,590.98 13.37
19 600642 申能股份 14,136,613.17 12.46
20 600832 东方明珠 12,607,610.93 11.11
21 600900 长江电力 11,585,846.20 10.21
22 000983 西山煤电 11,325,836.89 9.98
23 600508 上海能源 11,190,050.30 9.86
24 600005 武钢股份 11,148,446.88 9.83
25 600875 东方电气 10,798,198.00 9.52
26 601958 金钼股份 10,566,041.74 9.31
27 000712 锦龙股份 10,244,046.40 9.03
28 000709 唐钢股份 10,105,419.90 8.91
29 600383 金地集团 9,823,382.09 8.66
30 600688 S 上石化 9,491,243.99 8.37
31 601088 中国神华 9,280,621.80 8.18
32 002024 苏宁电器 8,605,337.59 7.59
33 600663 陆家嘴 8,580,447.01 7.56
34 601169 北京银行 8,564,148.27 7.55
35 600111 包钢稀土 8,346,113.77 7.36
36 600019 宝钢股份 8,114,021.02 7.15
37 600118 中国卫星 7,814,777.58 6.89
38 600009 上海机场 7,496,041.33 6.61
39 000858 五 粮 液 7,347,560.00 6.48
40 601601 中国太保 7,299,906.95 6.44
41 000012 南 玻Ａ 7,258,729.50 6.40
42 000063 中兴通讯 7,223,744.90 6.37
43 000002 万 科Ａ 7,086,725.05 6.25
44 600048 保利地产 6,956,468.58 6.13
45 601766 中国南车 6,875,049.75 6.06
46 601898 中煤能源 6,739,598.12 5.94
47 600058 五矿发展 6,477,930.75 5.71
48 601333 广深铁路 6,402,148.98 5.64
49 000009 中国宝安 6,255,404.64 5.51
50 600029 南方航空 6,228,179.50 5.49
51 600316 洪都航空 6,197,590.80 5.46
52 600818 中路股份 6,075,755.46 5.36
53 600754 锦江股份 6,068,334.85 5.35
54 600836 界龙实业 5,820,883.72 5.13
55 000540 中天城投 5,759,539.84 5.08
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
45
56 000562 宏源证券 5,659,503.54 4.99
57 000878 云南铜业 5,570,238.42 4.91
58 600377 宁沪高速 5,330,222.16 4.70
59 600284 浦东建设 5,259,593.37 4.64
60 600748 上实发展 5,169,521.50 4.56
61 000816 江淮动力 5,169,358.00 4.56
62 600785 新华百货 5,143,489.95 4.53
63 600644 乐山电力 5,080,926.94 4.48
64 600087 长航油运 5,013,642.00 4.42
65 002028 思源电气 5,006,981.50 4.41
66 600255 鑫科材料 4,973,222.00 4.38
67 002001 新 和 成 4,928,308.09 4.34
68 000831 关铝股份 4,852,811.17 4.28
69 600571 信雅达 4,793,154.00 4.23
70 600643 爱建股份 4,695,397.97 4.14
71 600630 龙头股份 4,671,237.60 4.12
72 600739 辽宁成大 4,618,332.00 4.07
73 600150 中国船舶 4,609,979.40 4.06
74 600978 宜华木业 4,569,672.53 4.03
75 600549 厦门钨业 4,548,600.01 4.01
76 600963 岳阳纸业 4,479,214.42 3.95
77 600597 光明乳业 4,439,025.99 3.91
78 600033 福建高速 4,433,177.00 3.91
79 600717 天津港 4,396,399.00 3.88
80 000778 新兴铸管 4,273,105.53 3.77
81 000001 深发展Ａ 4,241,657.35 3.74
82 000617 石油济柴 4,226,297.02 3.73
83 600611 大众交通 4,142,501.92 3.65
84 000987 广州友谊 4,098,959.60 3.61
85 600203 福日电子 4,095,158.59 3.61
86 601006 大秦铁路 4,086,240.00 3.60
87 000685 中山公用 4,025,101.80 3.55
88 000571 新大洲Ａ 4,003,962.74 3.53
89 600707 彩虹股份 3,973,945.59 3.50
90 000060 中金岭南 3,928,506.90 3.46
91 600750 江中药业 3,913,866.22 3.45
92 000807 云铝股份 3,889,556.87 3.43
93 600309 烟台万华 3,885,677.28 3.43
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
46
94 600583 海油工程 3,861,543.00 3.40
95 600638 新黄浦 3,752,664.01 3.31
96 002202 金风科技 3,749,880.00 3.31
97 600825 新华传媒 3,633,676.71 3.20
98 000533 万 家 乐 3,610,252.03 3.18
99 002133 广宇集团 3,572,655.64 3.15
100 600710 常林股份 3,536,018.50 3.12
101 601166 兴业银行 3,405,763.54 3.00
102 000898 鞍钢股份 3,288,819.89 2.90
103 600511 国药股份 3,237,413.46 2.85
104 601866 中海集运 3,175,700.00 2.80
105 600859 王府井 3,134,819.10 2.76
106 600159 大龙地产 3,133,518.00 2.76
107 000926 福星股份 3,131,798.00 2.76
108 000911 南宁糖业 3,078,791.11 2.71
109 601668 中国建筑 3,033,829.47 2.67
110 600866 星湖科技 3,009,548.62 2.65
111 002161 远 望 谷 2,988,732.28 2.63
112 601001 大同煤业 2,953,078.30 2.60
113 000917 电广传媒 2,860,944.00 2.52
114 601009 南京银行 2,855,968.00 2.52
115 002204 华锐铸钢 2,842,567.00 2.51
116 600871 S 仪化 2,810,461.72 2.48
117 601918 国投新集 2,797,079.00 2.47
118 000572 海马股份 2,747,991.08 2.42
119 002099 海翔药业 2,691,848.03 2.37
120 600031 三一重工 2,657,074.02 2.34
121 000901 航天科技 2,625,760.85 2.31
122 000959 首钢股份 2,601,300.00 2.29
123 600063 皖维高新 2,600,253.79 2.29
124 600718 东软集团 2,576,106.00 2.27
125 600012 皖通高速 2,545,200.00 2.24
126 600210 紫江企业 2,540,096.90 2.24
127 001696 宗申动力 2,524,940.00 2.23
128 600795 国电电力 2,315,859.00 2.04
129 000407 胜利股份 2,315,768.48 2.04
130 600158 中体产业 2,309,300.00 2.04
131 600000 浦发银行 2,299,093.76 2.03
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
47
132 600129 太极集团 2,280,644.00 2.01
注： “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 1,119,402,292.87
卖出股票的收入（成交）总额 1,133,836,362.32
注："买入股票成本"、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 36,821,124.00 32.46
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 30,807,042.23 27.16
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 4,814,810.00 4.24
7 其他 - -
8 合计 72,442,976.23 63.86
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 010110 21 国债⑽ 150,000 15,343,500.00 13.53
2 010004 20 国债⑷ 152,030 15,324,624.00 13.51
3 126018 08 江铜债 97,380 6,899,373.00 6.08
4 010112 21 国债⑿ 60,000 6,153,000.00 5.42
5 122009 08 新湖债 50,000 5,335,000.00 4.70
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
48
本基金本报告期末未持有权证。
8.9投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在
报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2
本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 176,871.66
2 应收证券清算款 10,503,965.36
3 应收股利 -
4 应收利息 1,119,075.64
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 11,799,912.66
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
1 125709 唐钢转债 1,584,830.00 1.40
2 110003 新钢转债 1,100,640.00 0.97
3 110078 澄星转债 761,460.00 0.67
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况说明
1 600999 招商证券 1,204,020.13 1.06
网下新股中签未流
通
2 300033 同花顺 1,019,817.12 0.90
网下新股中签未流
通
3 002312 三泰电子 927,789.36 0.82
网下新股中签未流
通
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
49
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
2,120 51,664.26 500,180.00 0.46%109,028,062.98 99.54%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
698,286.06 0.64%
§1 0开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2009年 3 月4 日）基金份额总额
1,184,890,833.63
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额
27,176,880.70
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额
1,102,539,471.35
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
109,528,242.98
注：总申购份额包含转换入份额；总赎回份额含转换出份额
§11重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人、托管人托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
50
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内新聘普华永道中天会计师事务所有限公司担任本基金 2009 年度的基金审计
机构，报告期内应支付给会计师事务所的报酬人民币 6.5 万元，目前普华永道中天会计师事
务所有限公司已为本基金提供 1 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未有受到监管部
门稽查或处罚的情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
长江证券 2 524,952,295.57 23.39% 440,641.46 23.37% -
银河证券 2 - - - - -
联合证券 1 52,434,349.08 2.34% 42,602.96 2.26% -
中信建投 1 - - - - -
平安证券 2 220,982,380.79 9.84% 187,834.37 9.96% -
中信证券 2 61,106,903.27 2.72% 49,649.80 2.63% -
中银国际 1 239,724,231.00 10.68% 203,764.11 10.81% -
国泰君安 1 - - - - -
申银万国 1 312,892,763.65 13.94% 265,957.36 14.10% -
东方证券 1 140,521,345.55 6.26% 114,175.30 6.05% -
中金公司 1 170,159,965.87 7.58% 145,157.16 7.70% -
国信证券 2 167,971,723.99 7.48% 138,521.05 7.35% -
海通证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
招商证券 1 38,088,776.96 1.70% 32,375.40 1.72% -
湘财证券 1 88,135,803.58 3.93% 74,915.22 3.97% -
兴业证券 2 2,380,498.99 0.11% 1,934.15 0.10% -
山西证券 1 39,804,676.04 1.77% 33,833.95 1.79% -
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
51
安信证券 1 74,004,404.60 3.30% 62,903.42 3.34% -
长城证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
中投证券 1 22,430,011.51 1.00% 19,065.45 1.01% -
国金证券 1 28,920,588.04 1.29% 23,498.17 1.25% -
齐鲁证券 1 - - - - -
江南证券 1 60,105,517.32 2.68% 48,836.28 2.59% -
合计 31 2,244,616,235.81 100.00% 1,885,665.61 100.00% -
根据中国证监会的有关规定， 基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、 经营状况、
研究水平后，向多家证券公司租用了基金交易单元。
1、基金专用交易单元的选择标准如下：
（1）公司财务状况良好、经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券
市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
2、基金专用交易单元的选择程序如下：
(1)基金管理人根据上述标准考察后，确定选用交易单元的证券经营机构；
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
3、本报告期内，基金管理人未租用新的基金交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
长江证券 588,415,929.94 37.38% 16,852,400,000.00 72.32% - -
联合证券 17,959,744.14 1.14% - - - -
平安证券 184,266,023.56 11.70% 3,645,900,000.00 15.65% - -
中信证券 12,437,100.60 0.79% - - - -
中银国际 162,888,157.46 10.35% 479,900,000.00 2.06% - -
申银万国 151,464,443.47 9.62% 1,236,800,000.00 5.31% - -
东方证券 45,555,241.30 2.89% - - - -
中金公司 57,431,401.87 3.65% - - 580,084.19 100.00%
国信证券 32,119,868.77 2.04% - - - -
招商证券 50,670,706.28 3.22% 352,600,000.00 1.51% - -
湘财证券 161,134,703.93 10.24% 30,000,000.00 0.13% - -
兴业证券 595,120.00 0.04% - - - -
山西证券 16,333,856.21 1.04% 94,200,000.00 0.40% - -
安信证券 34,597,570.46 2.20% 540,000,000.00 2.32% - -
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
52
中投证券 39,720,600.05 2.52% 70,000,000.00 0.30% - -
国金证券 6,041,052.15 0.38% - - - -
江南证券 12,690,432.84 0.81% - - - -
银河证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
合计 1,574,321,953.03 100.00% 23,301,800,000.00 100.00% 580,084.19 100.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
诺德增强收益债券型证券投资基金合同生
效公告
三大证券报、公司网
站
2009-03-05
2
诺德基金管理有限公司关于诺德增强收益
债券型证券投资基金开放申购、赎回业务及
旗下基金在部分销售渠道开通转换业务的
公告
三大证券报、公司网
站
2009-03-19
3
关于新增厦门证券有限公司为开放式基金
代销机构的公告
三大证券报、公司网
站
2009-05-15
4
关于新增华安证券有限公司为开放式基金
代销机构的公告
三大证券报、公司网
站
2009-06-16
5
诺德增强收益债券基金 2008 年半年度报告
及其摘要
三大证券报、公司网
站
2009-08-25
6
诺德增强收益债券基金（更新）招募说明书
及其摘要
三大证券报、公司网
站
2009-10-16
7
关于新增中信证券股份有限公司为开放式
基金代销机构的公告
三大证券报、公司网
站
2009-11-21
8
关于新增宏源证券股份有限公司为开放式
基金代销机构的公告
三大证券报、公司网
站
2009-12-03
9
新增广发华福证券有限责任公司为开放式
基金代销机构以及开通定期定额、基金转
换、网上交易费率优惠的公告
三大证券报、公司网
站
2009-12-25
注： “三大证券报”指上海证券报、中国证券报、证券时报， “公司网站”指
www.nuodefund.com。
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
53
§12影响投资者决策的其他重要信息
本基金托管人中国建设银行股份有限公司(以下简称 “本托管人” ） 的重大事项披露如下：
1、2009 年 1月 16 日，本托管人公告本行聘请胡哲一先生担任本行副行长；
2、2009 年 5月 14 日，美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书；
3、2009 年 5 月 26 日，中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公
司股权变动报告书；
4、2009 年 5 月 26 日，中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公
司股权变动报告书；
5、2009 年 8月 2 日，本托管人公告，自 2009年 7 月 24 日起陈佐夫先生就任本行执行
董事。
6、2009 年 9月 27 日，本托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告。
7、2009 年 10 月 11 日，本托管人发布关于控股股东增持本行股份的公告。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准诺德增强收益债券型证券投资基金发行及募集的文件。
2、 《诺德德增强收益债券型证券投资基金基金合同》 。
3、 《诺德德增强收益债券型证券投资基金托管协议》 。
4、诺德基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、季度报告、半年度报告、
招募说明书及其他临时公告。
6、诺德德增强收益债券型证券投资基金 2009 年度报告原文。
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
13.3 查阅方式
诺德增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
54
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
网址：http://www.nuodefund.com
诺德基金管理有限公司
二〇一〇年三月三十一日
