融通通利系列证券投资基金之
融通债券投资基金2009年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人：融通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2010 年3月 31 日
融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
1
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
融通通利系列证券投资基金由融通债券投资基金、融通深证 100 指数证券投资基金和融通蓝
筹成长证券投资基金共同构成。本年度报告为融通通利系列证券投资基金之子基金融通债券投资
基金（以下简称“本基金”）2009年年度报告。
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据《融通通利系列证券投资基金基金合同》的规定，
于 2010 年 3 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投
资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留
意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2009 年1 月1日起至 12 月31 日止。
融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
2
1.2 目录
§1
重要提示及目录 ............................................................. 1
1.1 重要提示 ..................................................................1
1.2 目录 ......................................................................2
§2
基金简介 ................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ..............................................................4
2.2 基金产品说明 ..............................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人 ....................................................4
2.4 信息披露方式 ..............................................................4
2.5 其他相关资料 ..............................................................5
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ....................................................5
3.2 基金净值表现 ..............................................................5
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................6
§4
管理人报告 ................................................................. 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..............................7
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................7
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................8
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................8
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................9
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................9
§5
托管人报告 ................................................................. 9
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................9
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ...10
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............10
§6
审计报告 .................................................................. 10
§7
年度财务报表 .............................................................. 11
7.1 资产负债表 ...............................................................11
7.2 利润表 ...................................................................12
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .............................................13
7.4 报表附注 .................................................................14
§8
投资组合报告 .............................................................. 26
8.1 期末基金资产组合情况 .....................................................26
8.2 期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................26
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .............26
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......27
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .............27
8.6 投资组合报告附注 .........................................................27
§9
基金份额持有人信息 ........................................................ 27
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................27
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...........................28
§10
开放式基金份额变动 ....................................................... 28
§11
重大事件揭示 ............................................................. 28 融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
3
11.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................28
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................28
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................29
11.4 基金投资策略的改变 ......................................................29
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................29
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................29
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......................................29
11.8 其他重大事件 ............................................................30
§12
备查文件目录 ............................................................. 31
融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
4
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 融通债券投资基金
基金简称 融通债券
基金主代码 161603
交易代码 161603（前端收费模式） 161653（后端收费模式）
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003年 09月 30 日
基金管理人 融通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）
报告期末基金份额总额 412,302,653.39 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 在强调本金安全的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略
以组合优化为基本策略，利用收益曲线模型和债券品种定价模型，在获
取较好的稳定收益的基础上，捕捉市场出现的中短期投资机会。
业绩比较基准 银行间债券综合指数
风险收益特征 属于相对低风险的基金品种。
注：为便于更好的与其他同类基金进行业绩比较，经基金管理人与基金托管人协商一致，本
基金的业绩比较基准变更为“中信标普全债指数收益率” ，详见基金管理人于 2010 年 2 月 6 日在
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》和《证券日报》上发布的《融通基金管理有限公司
关于变更旗下部分基金业绩比较基准的公告》 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 融通基金管理有限公司 中国工商银行
姓名 吴冶平 蒋松云
联系电话 （0755）26948666 （010）66105799
信息披露
负责人
电子邮箱 service@mail.rtfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4008838088、 （0755）26948088 95588
传真 （0755）26935005 （010）66105798
注册地址
深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址
深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 518053 100140
法定代表人 孟立坤 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》 融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
5
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.rtfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
注册登记机构 融通基金管理有限公司 深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14 层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 27,401,516.70 16,206,471.20 29,568,208.75
本期利润 8,516,653.15 46,353,924.18 23,305,029.03
加权平均基金份额本期利润 0.0169 0.0978 0.0917
本期加权平均净值利润率 1.49% 8.43% 7.90%
本期基金份额净值增长率 1.75% 9.22% 9.20%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末可供分配利润 56,254,916.31 114,490,889.37 32,759,101.40
期末可供分配基金份额利润 0.1364 0.1981 0.1630
期末基金资产净值 468,557,569.70 703,114,636.62 233,694,310.81
期末基金份额净值 1.136 1.217 1.163
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计净值增长率 52.82% 50.20% 37.52%
注： （1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配基金份额利润=期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分
配利润： 如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润
的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分
配利润（已实现部分扣除未实现部分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.88% 0.13% 0.44% 0.02% 1.44% 0.11%
过去六个月 1.97% 0.15% 0.56% 0.03% 1.41% 0.12%
过去一年 1.75% 0.13% 1.86% 0.06% -0.11% 0.07%
过去三年 21.36% 0.19% 12.34% 0.14% 9.02% 0.05% 融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
6
过去五年 48.99% 0.20% 21.61% 0.11% 27.38% 0.09%
自基金合同生效起至今 52.82% 0.21% 24.56% 0.12% 28.26% 0.09%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
40.00%
50.00%
60.00%
2003-9-30 2004-9-30 2005-9-30 2006-9-30 2007-9-30 2008-9-30 2009-9-30
基金份额累计净值增长率 业绩比较基准收益率
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
14.00%
16.00%
2005 2006 2007 2008 2009
基金份额净值增长率 业绩比较基准收益率
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2009 1.000 23,561,637.42 24,648,645.23 48,210,282.65 -
2008 0.500 17,119,421.27 10,376,909.21 27,496,330.48 -
2007 - - - - -
合计 1.500 40,681,058.69 35,025,554.44 75,706,613.13 -融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
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§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
融通基金管理有限公司（以下简称“本公司” ）经中国证监会证监基字[2001]8 号文批准，于
2001 年 5 月 22 日成立，公司注册资本 12500 万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：新时
代证券有限责任公司 60%、日兴资产管理有限公司（Nikko Asset Management Co., Ltd.）40%。
截至 2009 年12月 31 日，公司管理的基金共有九只，一只封闭式基金：融通通乾封闭基金，
八只开放式基金：融通新蓝筹混合基金、融通通利系列基金、融通行业景气混合基金、融通巨潮
100 指数基金 （LOF） 、 融通易支付货币基金、 融通动力先锋股票基金、 融通领先成长股票基金 （LOF）
和融通内需驱动股票基金，其中融通通利系列基金由融通债券基金、融通深证 100 指数基金和融
通蓝筹成长混合基金三只子基金构成,融通领先成长股票基金（LOF）由封闭式基金基金通宝转型
而来。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期
限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
乔
羽
夫
本基金的基
金经理、融
通易支付货
币基金的基
金经理
2008年03
月31日
- 6
经济学硕士。2000 年 9 月至 2001 年 10
月，就职于深圳远永盛投资有限责任公
司，从事证券交易工作；2004 年 9 月至
今，就职于融通基金管理有限公司，先
后从事债券交易、债券研究以及债券投
资等工作。2005 年通过基金从业人员资
格考试，2006 年获得全国银行间同业拆
借中心交易员资格、债券托管结算业务
资格。
注：任职日期指公司董事会作出决定之日，证券从业年限以从事证券业务相关工作的时间为
计算标准。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、 《融通通利系
列证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严
格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组
合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有基金的原则，并制定了相应的制度和流程，在投资
决策和交易执行等各个环节保证公平交易原则的严格执行。
报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下没有与融通债券基金投资风格相似的基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明 融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
8
本基金报告期内未发生异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年，为应对严重的金融危机，世界主要经济体采取了逆周期的宏观调控政策。在双松的
财政政策和货币政策刺激下，各国的经济下滑态势有所企稳。但宽松的货币政策也引发了通胀预
期和美元贬值，推动了国际大宗商品价格显著反弹，从而制约了经济的进一步增长。同时，由于
主要发达国家的失业率仍在历史高位以及居民消费信心不足等原因，世界经济的全面复苏仍将是
一个较为缓慢的过程。
2009 年，我国政府及时调整了宏观经济政策，大规模的政府投资和信贷投放拉动了经济的快
速反弹。2009 年我国GDP同比增速达到 8.7%，中国制造业采购经理指数（PMI）保持连续 12 个月
的上升态势，出口方面也由于外需的好转而显著回升。在为 2009 年我国取得“保增长”成就而感
到欣喜的同时，我们还必须保持清醒与冷静，因为在度过了“最困难的一年”后，我国经济在 2010
年仍面临许多复杂的问题，其中包括高投资带来的产能过剩、经济保增长而推后的经济结构调整、
高信贷带来的高通胀预期等问题。
2009 年债券收益率曲线领先于经济基本面的复苏而全面回升，全年各期限债券收益率平均上
升 100bp 左右，导致债券市场单边下跌的态势贯穿全年的原因主要有以下几个方面。首先，08 年
末债券市场透支了金融危机下我国的降息幅度，在 09 年经济企稳回升后，债券收益率上升是回归
正常利率水平的表现。其次，09 年的巨额信贷规模使市场产生了普遍的高通胀预期，促使利率水
平领先于经济基本面快速回升。最后，由于货币政策的转向和市场化调控，央行调升了央行票据
发行利率，带动了收益率曲线的整体上升。
我们在密切关注宏观经济走势，把握货币政策走向的投资原则指导下，本基金 09 年大幅缩短
了债券组合的久期，减持了长期债券配置，增加了短期限债券品种和高收益的信用债品种，较成
功地回避了利率风险。而不足之处在于对宏观经济的快速反弹预期不足，投资可转换债券品种不
够果断。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内本基金份额净值增长率为 1.75%,业绩比较基准收益率为 1.86%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2010 年，债券市场一方面在通涨预期上升、宽松货币政策退出的宏观背景下仍存在一定
风险，另一方面，在经历了 09 年债券收益率曲线大幅上升后，债券收益率水平对投资者而言已经
具有吸引力，债券市场风险与机会并存。
我们将关注以下两个政策时点债券市场可能存在的机会。一是央行票据发行利率企稳之后，
央行票据利率的企稳将有助于稳定债券投资者信心；二是在加息政策出台后，此时债券市场利空
出尽，透支加息预期的收益率曲线有向下修正的需要。
我们将本着勤勉尽责的工作态度，在保证基金流动性和安全性的前提下，追求持有人利益最
大化。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
在基金投资运作方面，我们重点关注投资品种是否在投资备选库内、基金持仓是否在基金经
理权限内、超出基金经理权限的投资是否经有权人授权、投委会决议是否得到有效执行、基金合
同约定的投资范围和投资策略是否得到落实，针对不同类型基金的运作特点，所关注的风险点各
有侧重。在异常交易方面，加大关注成交价格与市场均价或中债登价格的偏离、成交数量占市场
总成交的比例及短期反向交易的原因。对关联交易，我们主要从交易对手和投资对象两个角度来融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
9
进行关注和监控，对可能涉及禁止性关联交易的证券，归入禁止库进行管理。我们充分运用技术
控制手段来提高监控效率、改善监控效果。对监控过程中发现的问题，及时提醒基金经理和交易
部，对异常交易行为予以及时关注、提醒和报告，对投资组合因基金市值波动或规模变动被动超
越合规比例的情况及时提醒并跟踪督促在规定时限内调整到位。
针对不同业务环节的风险特点，根据监察稽核项目表和年度检查计划，并结合对各风险点风
险程度的实时判断和评估，按照不同的检查频率，我们对投资管理人员管理、投资研究、基金销
售、后台运营及信息披露等方面的重点业务环节进行专项检查，检查业务执行的合规性和风险控
制措施的有效性，检查覆盖了相关业务的主要风险点。报告期内我们特别调整并加大了对投资管
理人员管理措施的检查力度和频度，进一步规范投资管理人员的行为操守。每季度，监察稽核部
定期组织各业务部门根据中国证监会《季度监察稽核项目表》进行认真自查，并在此基础上进行
抽查复核，向监管机关报送“监察稽核季度报告”。通过各项检查与监督工作，及时发现业务过
程和环节中的内控隐患及风险因素，并督促相关部门及时、有效地落实整改措施，保障公司业务
的合规、安全运营。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则
和程序》进行，公司设立由研究部、金融工程小组、登记清算部和监察稽核部指定人员共同组成
的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的
有效结合，减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相
关工作经历，估值委员会成员不包含基金经理。
估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大
事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及
时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方
可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研
究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以
及估值政策和程序进行评价，金融工程小组负责估值方法的研究、价格的计算及复核，登记清算
部进行具体的估值核算并计算每日基金净值，每日对基金所投资品种的公开信息、基金会计估值
方法的法规等进行搜集并整理汇总，供估值委员会参考，监察稽核部负责基金估值业务的事前、
事中及事后的审核工作。基金经理不参与估值决定，参与估值流程各方之间亦不存在任何重大利
益冲突，截至报告期末公司未与外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人于 2010 年 1 月 21 日对基金份额持有人实施了收益分配，以 2009 年 12 月 31
日的可分配收益为基准，每 10 份基金份额派发现金红利 0.80 元。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009年，本基金托管人在对融通债券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》
及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009年，融通债券投资基金的管理人——融通基金管理有限公司在融通债券投资基金的投资
运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损
害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，
融通债券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分配，分配金额为48,210,282.65元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对融通基金管理有限公司编制和披露的融通债券投资基金2009年度报告中财务
指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真
实、准确和完整。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2010)第 20098 号
融通通利系列证券投资基金下设的融通债券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的融通通利系列证券投资基金下设的融通债券投资基金(以下简称 “融通债券
基金”)的财务报表，包括 2009 年 12 月31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者权益(基
金净值)变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务
报表是融通债券基金的基金管理人融通基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
1、设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
而导致的重大错报；
2、选择和运用恰当的会计政策；
3、作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报
表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了融通债券基金
2009年 12月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所有限公司
马
颖
旎
融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
11
中国 · 上 海 市
注册会计师
2 0 1 0 年 3 月 2 5 日
单
峰
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：融通债券投资基金
报告截止日：2009年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期末
2009年12月 31 日
上年度末
2008年12月 31
日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 37,754,204.45 52,411,457.94
结算备付金
410,001.47 -
存出保证金
250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 425,282,834.66 648,946,949.05
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
405,301,835.31 628,965,949.70
资产支持证券投资
19,980,999.35 19,980,999.35
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 4,379,000.74 3,785,448.90
应收股利
- -
应收申购款
37,086,249.00 11,598,781.52
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
505,162,290.32 716,992,637.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月 31 日
上年度末
2008年12月 31
日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
6,875,894.94 -
应付赎回款
26,726,331.96 11,197,821.98
应付管理人报酬
243,171.76 325,928.79
应付托管费
81,057.26 108,642.95
应付销售服务费
- -融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
12
应付交易费用 7.4.7.7 56,601.98 62,146.34
应交税费
2,252,189.47 1,857,756.40
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 369,473.25 325,704.33
负债合计
36,604,720.62 13,878,000.79
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 412,302,653.39 577,940,765.35
未分配利润 7.4.7.10 56,254,916.31 125,173,871.27
所有者权益合计
468,557,569.70 703,114,636.62
负债和所有者权益总计
505,162,290.32 716,992,637.41
注：报告截止日 2009 年 12 月31 日，基金份额净值 1.136 元，基金份额总额 412,302,653.39
份
7.2 利润表
会计主体：融通债券投资基金
本报告期：2009 年1 月1日 至 2009年 12 月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2009 年1 月1 日至
2009年12月 31 日
上年度可比期间
2008年1 月1 日
至 2008 年12 月
31 日
一、收入
13,655,275.33 51,622,169.97
1.利息收入
15,232,027.22 15,407,804.64
其中：存款利息收入 7.4.7.11 331,825.94 428,602.97
债券利息收入
14,341,844.04 14,119,168.18
资产支持证券利息收入
558,357.24 757,298.25
买入返售金融资产收入
- 102,735.24
其他利息收入
- -
2.投资收益
16,986,862.06 5,651,473.84
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 16,695,374.21 3,540,882.44
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 291,487.85 2,110,591.40
股利收益
- -
3.公允价值变动收益 7.4.7.16 -18,884,863.55 30,147,452.98
4. 汇兑收益
- -
5.其他收入 7.4.7.17 321,249.60 415,438.51
减：二、费用
5,138,622.18 5,268,245.79
1．管理人报酬
3,441,048.66 3,282,968.24
2．托管费
1,147,016.27 1,094,322.81
3．销售服务费
- -融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
13
4．交易费用 7.4.7.18 16,343.52 24,124.63
5．利息支出
133,173.06 470,100.26
其中：卖出回购金融资产支出
133,173.06 470,100.26
6．其他费用 7.4.7.19 401,040.67 396,729.85
三、利润总额
8,516,653.15 46,353,924.18
减：所得税费用
- -
四、净利润
8,516,653.15 46,353,924.18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：融通债券投资基金
本报告期：2009 年1 月1日 至 2009年 12 月 31日
单位：人民币元
本期
2009年1 月1 日至 2009年 12月 31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 577,940,765.35 125,173,871.27 703,114,636.62
二、 本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
- 8,516,653.15 8,516,653.15
三、 本期基金份额交易产生的基金
净值变动数
-165,638,111.96 -29,225,325.46 -194,863,437.42
其中：1.基金申购款 3,794,360,426.30 506,159,144.86 4,300,519,571.16
2.基金赎回款 -3,959,998,538.26 -535,384,470.32 -4,495,383,008.58
四、 本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动
- -48,210,282.65 -48,210,282.65
五、期末所有者权益（基金净值） 412,302,653.39 56,254,916.31 468,557,569.70
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 200,935,209.41 32,759,101.40 233,694,310.81
二、 本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
- 46,353,924.18 46,353,924.18
三、 本期基金份额交易产生的基金
净值变动数
377,005,555.94 73,557,176.17 450,562,732.11
其中：1.基金申购款 2,705,949,073.06 449,371,979.63 3,155,321,052.69
2.基金赎回款 -2,328,943,517.12 -375,814,803.46 -2,704,758,320.58
四、 本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动
- -27,496,330.48 -27,496,330.48
五、期末所有者权益（基金净值） 577,940,765.35 125,173,871.27 703,114,636.62
注：后附 7.4 报表附注为本财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：秦玮
主管会计工作负责人：周学东
会计机构负责人：刘美丽 融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
14
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
本基金是融通通利系列证券投资基金（以下简称“本系列基金” ）的之子基金。本系列基金经
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）证监基金字[2003]第 94 号《关于同意融通
通利系列证券投资基金设立的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂
行办法》及其实施细则、 《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定（后由《中华人民共和国证
券投资基金法》及相关法规替代）和《融通通利系列证券投资基金基金契约》 （后更名为《融通通
利系列证券投资基金基金合同》 ） 发起， 并于 2003 年9 月30日募集成立。 本基金为契约型开放式，
存续期限不定。本基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 873,320,777.53 元，业经
普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字（2003）第 138 号验资报告予以验证。有效认
购金额产生的利息折份额为 141,916.58 份基金份额,共计实收基金 873,462,694.11 份基金份额。
本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通通利系列证券投资基金基金合同》的有关
规定，本基金的投资范围限于固定收益类金融工具，包括国内依法公开发行上市的国债、金融债
和企业债（包括可转换债券）等。其中投资于债券的比例不低于基金资产总值的 80%，投资于国
家债券的比例不低于基金资产净值的 20%，并保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一
年以内的政府债券，持有的全部资产支持证券的市值不得超过该基金资产净值的 20%。本基金的
业绩比较基准为银行间债券综合指数。根据融通基金管理有限公司于 2010 年2 月6 日发布的《融
通基金公司关于变更旗下部分基金业绩比较基准的公告》 ，本基金的业绩比较基准变更为：中信标
普全债指数收益率。本基金投资的权证均为认购新发行分离交易可转债而取得的权证，自权证上
市日起卖出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则” ） 、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号
<年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年5 月15日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、 《融通通利系列证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4
所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009 年 12
月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具（主要为权证投资）分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生
金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。 融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
15
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利以及债券和资产支持证券起息日或上
次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项和
其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结
转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具（主要为权证投资）按如下原则确定
公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累
计亏损） 。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣
代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间按证券票面价值与预计收融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
16
益率计算并确认利息收入；对于持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于
资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资
收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允
价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允
价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也
可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分（包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金
等）为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润
的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部
分后的余额） 。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
1、计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外，一般采用历史
成本计量。
2、重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定在银行间同
业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业
会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的
银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有
限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期内无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期内无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期内无重大会计差错内容和更正金额。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税
若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2）基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%
的个人所得税，暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明 融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
17
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31 日
上年度末
2008年12月31 日
活期存款 37,754,204.45 52,411,457.94
定期存款 --
其中：存款期限 1-3 个月 --
其他存款 --
合计 37,754,204.45 52,411,457.94
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末 2009 年 12 月 31 日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
交易所市场 205,277,859.13 213,649,687.31 8,371,828.18
银行间市场 194,360,578.00 191,652,148.00 -2,708,430.00 债券
合计 399,638,437.13 405,301,835.31 5,663,398.18
资产支持证券 19,980,999.35 19,980,999.35 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 419,619,436.48 425,282,834.66 5,663,398.18
上年度末2008 年12月31 日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
交易所市场 131,257,759.97 143,171,517.70 11,913,757.73
银行间市场 473,159,928.00 485,794,432.00 12,634,504.00 债券
合计 604,417,687.97 628,965,949.70 24,548,261.73
资产支持证券 19,980,999.35 19,980,999.35 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 624,398,687.32 648,946,949.05 24,548,261.73
注: 债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及
结果由中央国债登记结算有限公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年
度利润表中确认的公允价值变动损失为 15,342,934.00 元（2008 年度：公允价值变动收益
14,488,987.46元） 。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末和上年度末均未持有衍生金融资产和衍生金融负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中所取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末2008年12月31日融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
18
应收活期存款利息 6,731.03 15,743.69
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 143.50 -
应收债券利息 4,301,520.18 3,666,878.69
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 70,606.03 102,826.52
合计 4,379,000.74 3,785,448.90
注： “其他”为应收资产支持证券利息。
7.4.7.6 其他资产
本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 2009年 12 月 31日 上年度末2008年12月31日
交易所市场应付交易费用 55,451.98 55,301.34
银行间市场应付交易费用 1,150.00 6,845.00
合计 56,601.98 62,146.34
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 53,824.49 23,089.80
预提费用 57,600.00 49,500.00
应付后端申购费 8,048.76 3,114.53
合计 369,473.25 325,704.33
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 577,940,765.35 577,940,765.35
本期申购 3,794,360,426.30 3,794,360,426.30
本期赎回 -3,959,998,538.26 -3,959,998,538.26
本期末 412,302,653.39 412,302,653.39
注:本期申购含红利再投资和转换入份额，本期赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 114,490,889.37 10,682,981.90 125,173,871.27
本期利润 27,401,516.70 -18,884,863.55 8,516,653.15
本期基金份额交易产生的变动数 -29,936,591.51 711,266.05 -29,225,325.46
其中：基金申购款 538,671,060.45 -32,511,915.59 506,159,144.86
基金赎回款 -568,607,651.96 33,223,181.64 -535,384,470.32
本期已分配利润 -48,210,282.65 - -48,210,282.65融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
19
本期末 63,745,531.91 -7,490,615.60 56,254,916.31
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009年
12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年
12月31日
活期存款利息收入 327,950.27 402,557.68
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,662.03 6,205.17
其他 2,213.64 19,840.12
合计 331,825.94 428,602.97
注： “其他”为申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
本基金投资范围不包括股票。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009年
12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年
12月31日
卖出债券及债券到期兑付成交总额 1,395,493,127.66 1,146,383,183.26
减： 卖出债券及债券到期兑付成本总额 1,360,693,508.41 1,128,724,914.96
减：应收利息总额 18,104,245.04 14,117,385.86
债券投资收益 16,695,374.21 3,540,882.44
7.4.7.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009年12
月31日
上年度可比期间
2008年1月1 日至2008年
12月31日
卖出权证成交金额 790,666.66 7,093,278.90
减：卖出权证成本总额 499,178.81 4,982,687.50
买卖权证差价收入 291,487.85 2,110,591.40
注:“买卖权证差价收入”项无权证行权产生的差价收入。
7.4.7.15 股利收益
本基金投资范围不包括股票。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2009年1月1 日至2009年
12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年
12月31日
1.交易性金融资产 -18,884,863.55 30,147,452.98
——股票投资 - -
——债券投资 -18,884,863.55 30,147,452.98
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
20
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -18,884,863.55 30,147,452.98
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目名称
本期
2009年1月1日至2009年12
月31日
上年度可比期间
2008年1月1 日至2008年
12月31日
基金赎回费收入 270,844.73 358,631.20
基金转换费收入 50,404.87 56,807.31
合计 321,249.60 415,438.51
注: 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12
月31日
上年度可比期间
2008年1月1 日至2008年
12月31日
交易所市场交易费用 4,368.52 12,299.63
银行间市场交易费用 11,975.00 11,825.00
合计 16,343.52 24,124.63
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12
月31日
上年度可比期间
2008年1月1 日至2008年
12月31日
审计费用
53,100.00 45,000.00
信息披露费
100,000.00 100,000.00
债券托管账户维护费
18,000.00 18,000.00
交易佣金
220,000.00 220,000.00
银行费用
9,940.67 13,729.85
合计
401,040.67 396,729.85
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要在财务报表中披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
7.4.8.2.1基金分红
本基金的基金管理人于 2010 年1 月18 日宣告基金合同生效以来的第十次分红，向 2010 年 1
月 21 日在本基金注册登记人融通基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每 10 份基金份额
派发红利 0.80 元。
7.4.8.2.2业绩比较基准变更
根据本基金的基金管理人于 2010 年2 月6 日发布的 《融通基金公司关于变更旗下部分基金业
绩比较基准的公告》 ，本基金的业绩比较基准变更为：中信标普全债指数收益率。
7.4.9 关联方关系 融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
21
关联方名称 与本基金的关系
融通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行 基金托管人、基金代销机构
新时代证券有限责任公司（ “新时代证券” ） 基金管理人股东、基金代销机构
日兴资产管理有限公司 基金管理人股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未租用关联方的交易单元。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009年
12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年
12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 3,441,048.66 3,282,968.24
其中：支付销售机构的客户维护费 150,801.12 136,591.38
注:支付基金管理人融通基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.60%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理费＝前一日基金资产净
值×0.60%÷当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009年
12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年
12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,147,016.27 1,094,322.81
注:支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷
当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
单位：人民币元
本期 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易
的
各关联方名称
基金买
入
基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 - 29,451,608.63 - - - -
上年度可比期间 2008 年1 月1 日至2008 年12月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易
的
各关联方名称
基金买
入
基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 - - - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度本基金管理人未投资于本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
22
本报告期末及上年度末，基金管理人主要股东及其控制的机构未投资于本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2009年1月1 日至2009年12 月31日
上年度可比期间
2008年1月1 日至2008年12 月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 37,754,204.45 327,950.27 52,411,457.97 402,557.68
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称
发行方
式 数量（张） 总金额
新时代证券 - - - - -
上年度可比期间 2008 年1 月1 日至2008 年12月31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（张） 总金额
新时代证券 088050 08 渝城投债 新发分销 200,000 20,000,000.00
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
1
2009年3
月18日
2009年3
月18日
1.000 23,561,637.42 24,648,645.23 48,210,282.65 -
合计 - - 1.000 23,561,637.42 24,648,645.23 48,210,282.65 -
7.4.12 期末（2009 年12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券持有的流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金投资范围不包括股票投资。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是债券型基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资及资产资产证券等。本基金
在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。
本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控
制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策，在董事会下设立合规与
审计委员会，负责检查公司合规运作的状况及合规控制的有效性，并对公司的合规控制提出相关融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
23
要求；在管理层层面设立风险控制委员会，负责建立健全公司的风险管理制度并组织实施，审定
公司的业务风险管理政策，审定公司内控管理组织实施方案，审定公司的业务授权方案，审定基
金资产组合的风险状况评价分析报告，审定公司各项风险与内控状况评价报告，审定业务风险损
失责任人的责任，审定重大业务可行性风险论证，协调突发性重大风险事件的处理；各业务部门
在执行业务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度，具有根据业务特点控制业务风
险的职责。业务人员是风险控制环节的第一责任人，部门负责人是控制业务风险管理的第一责任
人，对部门风险控制措施的实施情况进行管理；风险管理小组由投资经理、金融工程人员和研究
员组成，负责制定相关业务风险的识别和度量方法，指导业务部门实施风险的管理和控制，并定
期出具投资组合风险报告，进行投资风险分析与绩效评估；督察长和监察稽核部负责监察公司各
业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情况，确保既定的风险控制措施得到
有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理漏洞，提出改进要求和建议，并报告法规和制度的执行情
况。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国工商银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进
行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可
能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制
以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资和资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2009年12月31 日
上年度末
2008年12月31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 29,415,000.00
合计 - 29,415,000.00
注：未评级债券为央行票据。债券信用评级取自第三方评级机构的评级。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资和资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2009年12月31 日
上年度末
2008年12月31 日
AAA 143,462,142.15 181,631,949.05
AA+ 68,428,140.90 -
AA 53,717,051.61 -
未评级 159,675,500.00 437,900,000.00
合计 425,282,834.66 619,531,949.05融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
24
注：未评级债券为国债、央行票据和政策性金融债。债券信用评级取自第三方评级机构的评
级。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金所持证券在证券交易所上市或在银行间同业市场交易，因此金融资产均能以合理价格
适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一
般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额
净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2009年12月
31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 37,754,204.45
---
37,754,204.45
结算备付金 410,001.47 - - - 410,001.47
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融
资产
19,980,999.35 233,989,635.70 171,312,199.61 - 425,282,834.66
应收利息 - - - 4,379,000.74 4,379,000.74
应收申购款 111,352.55 - - 36,974,896.45 37,086,249.00
资产总计 58,256,557.82 233,989,635.70 171,312,199.61 41,603,897.19 505,162,290.32
负债
应付证券清 - - - 6,875,894.94 6,875,894.94融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
25
算款
应付赎回款 - - - 26,726,331.96 26,726,331.96
应付管理人
报酬
---
243,171.76 243,171.76
应付托管费 - - - 81,057.26 81,057.26
应付交易费
用
---
56,601.98 56,601.98
应交税费 - - - 2,252,189.47 2,252,189.47
其他负债 - - - 369,473.25 369,473.25
负债总计 - - - 36,604,720.62 36,604,720.62
利率敏感度
缺口
58,256,557.82 233,989,635.70 171,312,199.61 4,999,176.57 468,557,569.70
上年度末
2008年12月
31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 52,411,457.94 - - - 52,411,457.94
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融
资产
49,395,999.35 213,208,015.20 386,342,934.50 - 648,946,949.05
应收利息 - - - 3,785,448.90 3,785,448.90
应收申购款 604,949.83 - - 10,993,831.69 11,598,781.52
资产总计 102,412,407.12 213,208,015.20 386,342,934.50 15,029,280.59 716,992,637.41
负债
应付赎回款 - - - 11,197,821.98 11,197,821.98
应付管理人
报酬
---
325,928.79 325,928.79
应付托管费 - - - 108,642.95 108,642.95
应付交易费
用
---
62,146.34 62,146.34
应交税费 - - - 1,857,756.40 1,857,756.40
其他负债 - - - 325,704.33 325,704.33
负债总计 - - - 13,878,000.79 13,878,000.79
利率敏感度
缺口
102,412,407.12 213,208,015.20 386,342,934.50 1,151,279.80 703,114,636.62
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
相关风险变量的变动
本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末 2008 年12 月 31 日
市场利率下降 25 个基点 增加约 436.87 万元 增加约 915.31 万元
分析
市场利率上升 25 个基点 下降约 429.51 万元 下降约 896.35 万元
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
26
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 425,282,834.66 84.19
其中：债券 405,301,835.31 80.23
资产支持证券 19,980,999.35 3.96
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 38,164,205.92 7.55
6 其他各项资产 41,715,249.74 8.26
7 合计 505,162,290.32 100.00
8.2 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 41,073,500.00 8.77
2 央行票据 --
3 金融债券 118,602,000.00 25.31
其中：政策性金融债 118,602,000.00 25.31
4 企业债券 172,706,142.80 36.86
5 企业短期融资券 --
6 可转债 72,920,192.51 15.56
7 其他 --
8 合计 405,301,835.31 86.50
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值比例（%）
1 090402 09农发02 500,000 49,705,000.00 10.61融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
27
2 080223 08国开23 500,000 49,285,000.00 10.52
3 126002 06 中化债 443,080 40,745,636.80 8.70
4 110003 新钢转债 281,940 38,789,305.20 8.28
5 010112 21 国债⑿ 350,000 35,892,500.00 7.66
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净值比例
（%）
1 119004 澜 电 03 200,000 19,980,999.35 4.26
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金不进行主动权证投资，本报告期末未持有因投资可分离转债而获配的权证。
8.6 投资组合报告附注
8.6.1 本基金投资的前十名证券中无发行主体被监管部门立案调查的，或在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚的情形。
8.6.2 本基金投资范围限于固定收益类金融工具，不包括股票投资。
8.6.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 4,379,000.74
5 应收申购款 37,086,249.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 41,715,249.74
8.6.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 110003 新钢转债 38,789,305.20 8.28
8.6.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金投资范围不包括股票。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份 融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
28
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数（户）
户均持有的
基金份额
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
19,383 21,271.35 2,356,711.22 0.57% 409,945,942.17 99.43%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 1,572.33 0.00%
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2003年 9 月30 日）基金份额总额 873,462,694.11
本报告期期初基金份额总额 577,940,765.35
本报告期基金总申购份额 3,794,360,426.30
减:本报告期基金总赎回份额 3,959,998,538.26
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 412,302,653.39
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大变动
1、经公司董事会审议并报经中国证监会核准，聘请秦玮先生为公司副总经理。
具体内容请参阅 2009 年3 月3 日在《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》上刊登的
公告。
2、经公司股东会审议通过并经中国证监会核准，新时代证券有限责任公司受让河北证券有限
责任公司持有的本公司 40%股权。公司于 2009 年 3 月 13 日在《中国证券报》 、 《上海证券报》和
《证券时报》发布公告，本次股权转让事项的相关变更登记手续已办理完毕。
3、经公司董事会审议通过，同意孟立坤先生辞去公司董事长职务。公司将按照法律法规及监
管机关要求办理后续相关事项。
具体内容请参阅 2010 年 3 月 15 日在《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》上刊登
的公告。
4、经公司董事会审议通过，同意吕秋梅女士辞去公司总经理职务，并决定由公司副总经理秦
玮先生代为履行公司总经理职务，代为履行公司总经理职务的时间不超过 90 日。
具体内容请参阅 2010 年 3 月 15 日在《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》上刊登
的公告。
11.2.2 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
29
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
在本报告期内没有涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金的投资策略未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司，该事务所自基金合同生
效日起为本基金提供审计服务至今，本年度应支付的审计费用为 53,100.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，中国证监会对我司旗下深证 100 指数基金、巨潮 100 指数基金（以下简称“两指
数基金” ）原基金经理张野涉嫌违规从事股票交易进行了调查，于 2009 年 6 月 19 日发布处罚决
定，取消张野的基金从业资格，没收违法所得 2,294,791.90元并处以 400 万元罚款，同时处以终
身证券市场禁入；本公司于 2009 年 5 月15 日发布公告更换了两指数基金的基金经理，并对张野
予以除名。
2009年 6 月，中国证监会对我公司进行内部控制现场检查后，作出了责令整改措施的决定。
公司对此高度重视，及时制定整改计划和整改方案，认真进行内控整改，逐一落实各项整改要求。
经过近六个月的细致工作，公司已按照监管机关的要求完成了全部内控整改，并通过检查验收。
11.6.2 本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
注：1、基金专用交易单元的选择标准和程序：
选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以下六个方面：
（1）资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处
罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券
交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询
债券交易 权证交易 回购交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交
易
单
元
数
量
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备
注
上海证券 1 282,026,439.66 88.63% 790,666.66100.00%165,000,000.00100.00% 12,000.00 54.55% -
中信建投 1 36,193,765.33 11.37% - - - - 10,000.00 45.45% -融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
30
服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据
基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
2、选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个步
骤：
（1）券商服务评价；
（2）拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商；
（3）上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准；
（4）签约。在获得批准后，按公司签约程序代表公司与确定券商签约。
3、本报告期内基金租用交易单元无变更。
11.8 其他重大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 披露日期
1
关于深圳平安银行股份有限公司代理融通旗
下基金销售业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-1-15
2 融通债券投资基金 2008年第 4 季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-1-21
3
关于融通基金管理有限公司增聘高级管理人
员的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-3-3
4
融通基金管理有限公司关于公司股权变更的
公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-3-13
5
关于国元证券股份有限公司代理融通旗下基
金销售业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-3-16
6
融通金算盘家族之融通债券投资基金第九次
分红公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-3-19
7
关于华夏银行股份有限公司代理融通旗下开
放式基金销售业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-3-27
8 融通债券投资基金 2008年年度报告及其摘要
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-3-28
9 融通债券投资基金 2009年第 1 季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-4-22
10
融通通利系列证券投资基金更新招募说明书
及其摘要（2009 年第2 号）
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-5-14
11
关于天相投资顾问有限公司代理融通旗下开
放式基金销售业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-7-3
12 融通债券投资基金 2009年第 2 季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-7-20
13
融通债券投资基金 2009 年半年度报告及其摘
要
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-8-25
14
关于新增信达证券股份有限公司代理融通旗
下开放式基金销售业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-10-16
15 融通债券投资基金 2009年第 3 季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-10-27
16
融通通利系列证券投资基金更新招募说明书
及其摘要
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-11-13融通通利系列证券投资基金之融通债券投资基金2009年年度报告
31
17
关于新增广发华福证券有限责任公司代理融
通旗下开放式基金销售业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、管理人网站
2009-12-24
§12
备查文件目录
（一）中国证监会批准融通通利系列证券投资基金设立的文件；
（二） 《融通通利系列证券投资基金基金合同》 ；
（三） 《融通通利系列证券投资基金托管协议》 ；
（四） 《融通通利系列证券投资基金招募说明书》及其定期更新；
（五） 《融通基金管理有限公司开放式基金业务管理规则》 ；
（六）融通基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
（七）基金托管人中国工商银行业务资格批件和营业执照。
存放地点：基金管理人、基金托管人处。
查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件，或登录本基金管理人
网站 http://www.rtfund.com 查阅。
