上证 50交易型开放式指数证券投资基金
2009年年度报告
2009 年 12月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一〇年三月三十日上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
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§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010年 3
月 25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留
意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2009年 1月 1日起至 2009年 12月 31日止。 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
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1.2目录
§1 重要提示及目录...................................................................................................................1
§2 基金简介...............................................................................................................................3
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................4
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................4
3.2 基金净值表现..............................................................................................................5
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................6
§4 管理人报告...........................................................................................................................6
§5 托管人报告......................................................................................................................... 11
§6 审计报告............................................................................................................................. 11
§7 年度财务报表.....................................................................................................................12
7.1 资产负债表................................................................................................................12
7.2 利润表........................................................................................................................14
7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................15
7.4 报表附注....................................................................................................................16
§8 投资组合报告.....................................................................................................................32
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................32
8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................32
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................33
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................35
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................37
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............37
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 37
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............37
8.9 投资组合报告附注....................................................................................................37
§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................38
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................38
9.2 期末上市基金前十名持有人....................................................................................38
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................38
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................38
§11 重大事件揭示...................................................................................................................39
§12 备查文件目录...................................................................................................................41 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 上证 50 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华夏上证 50ETF
基金主代码 510050
交易代码 510050
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2004年 12 月 30 日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 9,984,566,757 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
上海证券交易所
上市日期 2005年 2月 23 日
2.2基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法， 即完全按照标的指数的成份股组
成及其权重构建基金股票投资组合， 并根据标的指数成份股及
其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不
足）导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用
其他合理方法进行适当的替代。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为“上证 50 指数”。
风险收益特征
本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货
币市场基金。本基金为指数型基金，采用完全复制策略，跟踪
上证 50 指数，是股票基金中风险较低、收益中等的产品。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 崔雁巍 蒋松云
联系电话 400-818-6666 010-66105799
信息披露负
责人
电子邮箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-818-6666 95588
传真 010-88066511 010-66105798
注册地址
北京市顺义区天竺空港工业区
A区
北京市西城区复兴门内大街
55号
办公地址
北京市西城区金融大街33号通
泰大厦B座3层
北京市西城区复兴门内大街
55号 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
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邮政编码 100140 100140
法定代表人 凌新源 姜建清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所
北京市东长安街1号东方广场
东方经贸城安永大楼16层
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
中国北京西城区金融大街27
号投资广场22-23层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2009年 2008年 2007年
本期已实现收益 6,842,458,999.95 -12,817,850,242.54 6,753,102,271.01
本期利润 10,039,563,543.71 -16,971,339,604.31 6,503,252,471.35
加权平均基金份额本期利
润
1.0890 -2.1212 2.4267
本期加权平均净值利润率 50.12% -97.63% 79.25%
本期基金份额净值增长率 83.60% -65.19% 135.79%
3.1.2期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末
期末可供分配利润 17,049,463,639.25 5,967,996,334.59 9,697,610,937.96
期末可供分配基金份额利
润
1.7076 0.5455 3.0130
期末基金资产净值 25,483,509,055.14 15,208,738,081.61 13,380,130,706.97
期末基金份额净值 2.552 1.390 4.157
3.1.3累计期末指标 2009年末 2008年末 2007年末
基金份额累计净值增长率 231.66% 80.65% 418.88%
注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
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低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 15.37% 1.75% 16.17% 1.78% -0.80% -0.03%
过去六个月 7.27% 2.10% 7.26% 2.14% 0.01% -0.04%
过去一年 83.60% 2.03% 84.40% 2.07%-0.80% -0.04%
过去三年 50.71% 2.44% 41.46% 2.54% 9.25% -0.10%
过去五年 231.99% 2.06%203.04% 2.14%28.95% -0.08%
自基金合同生
效起至今
231.66% 2.05% 202.66% 2.14% 29.00% -0.09%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
上证 50 交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2004年 12 月 30 日至 2009 年 12 月 31 日）
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
上证 50 交易型开放式指数证券投资基金
过去五年净值增长率图 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
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3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每 10份基金份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2009年 - - - - -
2008年 0.600 688,234,005.42 -688,234,005.42 -
2007年 - - - - -
合计 0.600 688,234,005.42 - 688,234,005.42 -
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998年 4月 9日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳和成
都设有分公司，在香港设有子公司。华夏基金是首批全国社保基金投资管理人、
企业年金基金投资管理人、QDII 基金管理人、特定客户资产管理人以及境内首
只 ETF基金管理人、境内唯一的亚债中国基金投资管理人，是业务领域最广泛
的基金管理公司之一。
截至 2009年 12月 31日，公司管理资产规模超过 3000亿元，基金份额持有
人户数超过 1300万，是境内管理基金资产规模最大的基金管理公司。公司管理
着 2只封闭式基金、23只开放式基金、亚洲债券基金二期中国子基金及多只全
国社保基金投资组合，公司已经被超过 130家大中型企业确定为年金投资管理上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
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人，并被多家客户确定为特定客户资产管理人。
华夏基金秉承“为信任奉献回报”的企业宗旨，以深入的投资研究为基础，
规范运作，审慎投资。旗下基金整体表现在同业中位居前列。过去的 1年，市场
恢复性上涨，根据晨星 2009 年开放式基金总回报率排名，在 208 只股票型基金
排名中， 华夏基金旗下参与排名的 6只股票型基金中有 5只基金排名位于前 1/3，
其中华夏复兴股票基金排名第 7；在 70 只激进配置型基金中，华夏大盘精选混
合基金排名第 1；在 82 只标准混合型基金中，中信经典配置混合（现为“华夏
经典混合” ）基金排名第 9。过去 3 年，市场历经牛熊转换，华夏基金为投资人
谋求长期回报。截至 2009 年 12 月 31 日，在晨星开放式基金业绩排行榜中，华
夏基金旗下参与 3 年期评价的 11 只主动型开放式基金中，华夏优势增长股票、
中信红利股票（现为“华夏收入股票” ） 、华夏大盘精选混合、华夏红利混合、华
夏回报混合、华夏回报二号混合等 6只基金获得五星级评价，华夏成长混合、中
信经典配置混合（现为“华夏经典混合” ） 、华夏债券、中信稳定双利债券等 4只
基金获得四星级评价。
为引导投资者树立正确的基金投资理念，增进与投资者之间的交流，华夏基
金 2009 年继续加强投资者教育与服务工作，举办各类巡回报告会，在各大媒体
开设投资者教育专栏，向投资者免费发放基金理财书籍，参展北京、上海等地金
融博览会，向投资者提供理财咨询服务。
2009 年，华夏基金凭借规范的经营管理及良好的品牌声誉，荣获多家机构
评选的多个奖项：
1、2009年 1月，在《中国证券报》主办的“第六届中国基金业金牛奖”评
选中，华夏基金荣获“2008年度十大金牛基金公司”奖。
2、2009年 1月，在《证券时报》主办的评选中，华夏基金荣获“中国最具
影响力基金公司”称号及“2008年度十大明星基金公司”称号。
3、2009年 3月，在《上海证券报》主办的“第六届中国金基金奖”颁奖典
礼中，华夏基金获得此次评选唯一的“金基金公司 TOP 大奖” 。
4、2009 年 10 月，在新浪网主办的评选中，华夏基金荣获“2009 年度最佳
基金公司”奖。
5、2009年 11 月，在《第一财经日报》主办的“2009第一财经金融价值榜”上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
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评选中，华夏基金荣获年度金融机构（大奖） “年度基金公司”奖。
6、2009 年 12 月，在《金融时报》和中国社科院金融研究所主办的“2009
中国金融机构金牌榜”评选中，华夏基金荣获“年度最佳基金管理公司”称号。
在客户服务方面， 华夏基金继续以客户需求为导向， 力争为客户提供更全面、
更及时、更贴心的服务：推出在线客服，通过网络渠道为客户提供及时、稳定、
优质的网上咨询服务；完善网站基金账户查询功能，为客户提供更丰富的查询内
容；推动销售机构改善系统，提高客户交易成功率；主动为客户提供及时的交易
通知和基金信息服务。2009 年度，华夏基金荣获了中国信息化推进联盟客户关
系管理专业委员会（CCCS）评选的“2009年最佳呼叫中心”奖及中国服务贸易
协会、中国信息协会评选的“中国最佳客户服务”奖和“中国最佳客户服务管理
团队”奖等多项服务行业重要奖项。
华夏基金在努力为基金投资人谋求长期、稳定回报的同时，也在作为一个负
责任的企业公民持续回馈社会：2009 年 8 月，华夏基金参与北京市顺义区社会
福利慈善协会主办的助学项目， 帮助城乡低保家庭和其他特殊困难家庭的学生就
学；2009年 12月，由华夏基金员工发起的“华夏人慈善基金会”正式成立，基
金会以“促进人的发展与环境和谐”为宗旨，是未来华夏基金开展公益事业、践
行社会责任的平台。基金会组织华夏基金员工，并联合宁夏自治区同心县人民政
府实施了“生态移民项目”，组织开展面向移民新村的特色种植、养殖技术、节
水灌溉等劳动技能培训，该项目捐赠额为 40万元。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券
从业
年限
说明
方军
本基金的
基金经理
2004-12-30 - 10 年
硕士。1999 年加入华夏基金管
理有限公司，历任研究员，华
夏成长证券投资基金基金经理
助理、兴华证券投资基金基金
经理助理和华夏回报证券投资
基金基金经理助理。
注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
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本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销
售管理办法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、基金合同和其他有关法律法规、
监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基
金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有
损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告
期内， 本公司严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和 《华
夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2009年上半年，在积极的财政政策和适度宽松的货币政策作用下，宏观经
济企稳回升，企业盈利向好，投资者信心逐渐恢复，A股市场在充裕的流动性和
经济增长预期的共同推动下迅速上涨。 进入 8月份以来， 因估值水平的显著提升，
市场风险不断积累。同时，伴随着经济和信贷的较快增长，投资者开始对国家收
紧信贷政策和地产政策产生了一定的预期， IPO密集发行和再融资也对市场资金
面形成一定压力，A股市场开始呈现振荡走势。
在操作上，我们严格按照基金合同要求，在指数权重及成份股变动时，尽量
降低成本、减少市场冲击，逐步调整组合至目标结构。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2009年 12月 31日，本基金份额净值为 2.552元，本报告期份额净值
增长率为 83.60%，同期上证 50 指数累计增长率为 84.40%。本基金本报告期累
计跟踪偏离度为-0.80%。 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
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4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2010年，经济刺激政策的后续影响将带来企业盈利继续提升，这将为
A股市场提供支持。 但通货膨胀预期导致信贷政策和地产政策走向仍面临较大的
不确定性，并可能对投资者信心产生较大影响。股指期货、融资融券等创新业务
的推出，将促进指数投资乃至整个证券市场的长期发展，进而对市场结构的发展
产生重要影响。因此，整体上市场可能延续区间振荡走势，以业绩主导演绎结构
性行情的可能性较大。
我们将继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差， 以实现投资者获取指数
投资收益及其他模式盈利的投资目标。同时，我们也将积极推动产品的进一步创
新，以充分发挥 ETF 的功能，为各类投资者提供更多、更好的投资机会。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在监察稽核工作中加大了合规培训和考试力度，开
展了投资人员管理等合规培训，组织了多次合规考试，强化了员工合规意识；加
强了制度建设工作，对投资管理制度进行了梳理，制定并实施了投资管理人员相
关管理制度；加大了检查监控的频率，开展了员工行为合规检查及对公司投研、
营销等业务的专项检查，对发现的问题及时督促整改。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，有效保障了基金
份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险控制为核心，提高监察稽核工作的
科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种
进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相
关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
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建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险总
监、法律监察总监及基金会计负责人等。其中，超过三分之二以上的人员具有
10年以上的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。同时，
根据基金管理公司制定的相关制度， 负责估值工作决策和执行的机构成员中不包
括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009年， 本基金托管人在对上证50交易型开放式指数证券投资基金的托管过
程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不
存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应
尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
2009年，上证 50交易型开放式指数证券投资基金的管理人——华夏基金管
理有限公司在上证 50交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净
值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害
基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进
行。本报告期内，上证 50交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分配。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的上证50交易型开放式
指数证券投资基金2009年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
安永华明（2010）审字第 60739337_B04 号
上证 50交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的上证 50 交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“上
证 50ETF 基金”）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表和 2009 年上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
12
度的利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
一、基金管理人对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是上证 50ETF 基金的基金管理人华
夏基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报
表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
三、审计意见
我们认为，上证 50ETF 基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，
在所有重大方面公允反映了上证 50ETF基金 2009年 12月 31日的财务状况以及
2009年度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所
中国注册会计师：徐
艳
中国
北京
中国注册会计师：蒋燕华
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：上证 50交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2009年 12月 31日 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
13
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
资产：
银行存款 7.4.7.1 258,619,179.51 733,159,926.01
结算备付金
6,244,173.58 5,561,735.03
存出保证金
- 125,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 25,255,350,462.54 14,631,775,312.90
其中：股票投资
25,255,350,462.54 14,595,505,568.40
基金投资
--
债券投资
- 36,269,744.50
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 --
应收证券清算款
1,244,385.16 -
应收利息 7.4.7.5 107,162.91 395,463.41
应收股利
--
应收申购款
--
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 --
资产总计
25,521,565,363.70 15,371,017,437.35
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
负债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债
--
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
- 139,916,741.49
应付赎回款
--
应付管理人报酬
9,866,938.61 7,280,096.38
应付托管费
1,973,387.69 1,456,019.28
应付销售服务费
--
应付交易费用 7.4.7.7 14,456,593.31 11,348,171.01
应交税费
15,174.00 -
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 11,744,214.95 2,278,327.58
负债合计
38,056,308.56 162,279,355.74
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 8,434,045,415.89 9,240,741,747.02上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
14
未分配利润 7.4.7.10 17,049,463,639.25 5,967,996,334.59
所有者权益合计
25,483,509,055.14 15,208,738,081.61
负债和所有者权益总计
25,521,565,363.70 15,371,017,437.35
注： 报告截止日 2009年 12月 31日， 基金份额净值 2.552元， 基金份额总额 9,984,566,757
份。
7.2利润表
会计主体：上证 50交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
一、收入
10,169,262,335.32 -16,839,644,933.06
1.利息收入
3,693,558.58 8,305,438.77
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,577,159.68 8,088,378.49
债券利息收入
116,398.90 217,060.28
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
--
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填列）
6,951,729,594.95 -12,678,815,413.18
其中：股票投资收益 7.4.7.12 6,753,401,948.66 -12,915,917,797.77
基金投资收益
--
债券投资收益 7.4.7.13 5,594,812.65 1,293,834.01
资产支持证券投资收益
--
衍生工具收益 7.4.7.14 - 6,397,225.47
股利收益 7.4.7.15 192,732,833.64 229,411,325.11
3.公允价值变动收益 （损失以“-”号填
列）
7.4.7.16 3,197,104,543.76 -4,153,489,361.77
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 16,734,638.03 -15,645,596.88
减：二、费用
129,698,791.61 131,694,671.25
1.管理人报酬
99,257,391.00 87,116,283.61
2.托管费
19,851,478.31 17,423,256.64
3.销售服务费
--
4.交易费用 7.4.7.18 10,175,091.63 24,644,608.39
5.利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6.其他费用 7.4.7.19 414,830.67 2,510,522.61
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
10,039,563,543.71 -16,971,339,604.31上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
15
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,039,563,543.71 -16,971,339,604.31
7.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上证 50交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2009年 1月 1日至 2009年 12月 31日
单位：人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
9,240,741,747.02 5,967,996,334.59 15,208,738,081.61
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 10,039,563,543.71 10,039,563,543.71
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-806,696,331.13 1,041,903,760.95 235,207,429.82
其中：1.基金申购款 96,914,216,527.37 158,952,403,176.39 255,866,619,703.76
2.基金赎回款 -97,720,912,858.50 -157,910,499,415.44 -255,631,412,273.94
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动 （净值减少以“-”
号填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
8,434,045,415.89 17,049,463,639.25 25,483,509,055.14
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,718,749,732.79 10,661,380,974.18 13,380,130,706.97
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -16,971,339,604.31 -16,971,339,604.31
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
6,521,992,014.23 12,966,188,970.14 19,488,180,984.37
其中：1.基金申购款 35,302,045,105.33 50,760,454,209.80 86,062,499,315.13
2.基金赎回款 -28,780,053,091.10 -37,794,265,239.66 -66,574,318,330.76
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- -688,234,005.42 -688,234,005.42上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
16
净值变动 （净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
9,240,741,747.02 5,967,996,334.59 15,208,738,081.61
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
王东明
崔雁巍
崔雁巍
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
上证 50交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金” ）经中国证券
监督管理委员会（下称“中国证监会” ）证监基金字[2004]196号《关于同意上证
50交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》核准，由华夏基金管理有限公
司依据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《证
券投资基金运作管理办法》 、 《上证 50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定。首
次设立募集金额总额为人民币 5,435,331,306.00元（含募集股票市值） ，业经德勤
华永会计师事务所有限公司德师京（验）报字（04）第 019 号验资报告予以验证。
经向中国证监会备案， 《上证 50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于
2004年 12月 30日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 5,435,331,306
份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国
工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证 50交易型开放式指数证
券投资基金基金合同》等有关规定，本基金的投资范围为指数成份股、备选成份
股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于新股、债券及中国证监会允许
基金投资的其他金融工具。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会于 2010
年 2月 8日发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
17
度报告>》 、中国证券业协会于 2007年 5月 15日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4所列示的基金行业实务操
作的有关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009年
12月 31日的财务状况以及 2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
1、金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可
供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款和各类应收款项
等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。
2、金融负债分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括
交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括各类应付款
项等。 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
18
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允
价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放
的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项
目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价
值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后
续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易
市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后
的净额在资产负债表中列示。 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
19
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折
算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金
变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所
得税后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的
利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确
认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。赎回
转出股票投资收益/(损失)于赎回当日按转出股票以当日市场交易收盘价计算的
市值与其成本的差额确认。
当本基金申购对价中包含可以现金替代时， 在本基金补足可以现金替代成分
股票(或采取强制退款)之前，该股票估值日与申购日估值的差额确认为“公允价
值变动收益/(损失)” 。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
20
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。期末可供分配
利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 基金
收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，
方可进行收益分配。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会基金部通知[2006]37号
《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》 ，若在证
券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成
本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁
定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分
确认为估值增值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财
税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]103号
《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财税 [2005]107号《关于股上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
21
息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税 [2008]1 号《关于企业所得税若干
优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
1、发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、
债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。其中，对基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人
在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额。
4、基金买卖股票于 2008年 4月 24日之前按照 0.3%的税率缴纳股票交易印
花税， 自 2008年 4月 24日起至 2008年 9月 18日止按 0.1%的税率缴纳。 自 2008
年 9月 19日起基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征
收股票交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
活期存款 258,619,179.51 733,159,926.01
定期存款 --
其他存款 --
合计 258,619,179.51 733,159,926.01
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2009年12月31日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 24,592,253,858.61 25,255,350,462.54 663,096,603.93
交易所市场 ---
银行间市场 --- 债券
合计 ---上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
22
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 24,592,253,858.61 25,255,350,462.54 663,096,603.93
上年度末
2008年12月31日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 17,134,929,655.88 14,595,505,568.40 -2,539,424,087.48
交易所市场 30,853,596.85 36,269,744.50 5,416,147.65
银行间市场 --- 债券
合计 30,853,596.85 36,269,744.50 5,416,147.65
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 17,165,783,252.73 14,631,775,312.90 -2,534,007,939.83
注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款的估值增值。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 104,758.86 192,416.62
应收定期存款利息 --
应收其他存款利息 --
应收结算备付金利息 2,404.05 2,697.46
应收债券利息 - 200,349.33
应收买入返售证券利息 --
应收申购款利息 --
其他 --上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
23
合计 107,162.91 395,463.41
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
交易所市场应付交易费用 14,456,593.31 11,348,171.01
银行间市场应付交易费用 --
合计 14,456,593.31 11,348,171.01
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 --
预提费用 100,000.00 120,000.00
应退替代款 439,607.79 1,356,121.84
可退替代款 10,954,607.16 552,205.74
合计 11,744,214.95 2,278,327.58
注： ①应退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与实际买入
成本或强制退款成本之差乘以替代数量的金额。
②可退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时， 替代价格与该替代证券市
价之差乘以替代数量的金额。
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 10,939,566,757.00 9,240,741,747.02
本期申购 114,731,000,000.00 96,914,216,527.37
本期赎回（以“-”号填列） -115,686,000,000.00 -97,720,912,858.50
本期末 9,984,566,757.00 8,434,045,415.89
7.4.7.10未分配利润 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
24
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 18,257,404,775.79 -12,289,408,441.20 5,967,996,334.59
本期利润 6,842,458,999.95 3,197,104,543.76 10,039,563,543.71
本期基金份额交易产生的
变动数
-737,611,024.39 1,779,514,785.34 1,041,903,760.95
其中：基金申购款 247,927,276,648.61 -88,974,873,472.22 158,952,403,176.39
基金赎回款 -248,664,887,673.00 90,754,388,257.56 -157,910,499,415.44
本期已分配利润 ---
本期末 24,362,252,751.35 -7,312,789,112.10 17,049,463,639.25
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
活期存款利息收入 3,448,695.57 7,965,052.87
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 128,464.11 123,325.62
其他 --
合计 3,577,159.68 8,088,378.49
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2009年 1月 1 日至
2009年 12 月 31 日
本期
2008年 1月 1 日至
2008年 12 月 31 日
股票投资收益——买卖股票
差价收入
25,212,460.36 -500,312,623.33
股票投资收益——赎回差价
收入
6,728,189,488.30 -12,415,605,174.44
合计 6,753,401,948.66-12,915,917,797.77
7.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
25
卖出股票成交总额 1,674,444,823.61 3,176,084,395.47
减：卖出股票成本总额 1,649,232,363.25 3,676,397,018.80
买卖股票差价收入 25,212,460.36 -500,312,623.33
7.4.7.12.3股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
赎回基金份额对价总额 255,631,412,273.94 66,557,688,909.48
减：现金支付赎回款总额 6,237,455,958.94 3,916,929,433.48
减：赎回股票成本总额 242,665,766,826.70 75,056,364,650.44
赎回差价收入 6,728,189,488.30 -12,415,605,174.44
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
36,704,461.73 10,700,131.60
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
30,853,596.85 9,373,103.49
减：应收利息总额 256,052.23 33,194.10
债券投资收益 5,594,812.65 1,293,834.01
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
卖出权证成交总额 - 19,444,525.13
减：卖出权证成本总额 - 13,047,299.66
买卖权证差价收入 - 6,397,225.47
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
26
股票投资产生的股利收益 192,732,833.64 229,411,325.11
基金投资产生的股利收益 --
合计 192,732,833.64 229,411,325.11
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
1.交易性金融资产 3,197,104,543.76 -4,153,073,022.07
——股票投资 3,202,520,691.41-4,157,206,966.21
——债券投资 -5,416,147.65 4,133,944.14
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
2.衍生工具 --416,339.70
——权证投资 --416,339.70
3.其他 --
合计 3,197,104,543.76 -4,153,489,361.77
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
基金赎回费收入 --
印花税返还 648.37 -
替代损益 16,733,989.66 -15,645,596.88
合计 16,734,638.03 -15,645,596.88
注：替代损益指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买
入成本与申购日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购日估值的差
额。
7.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
交易所市场交易费用 10,175,091.63 24,644,608.39
银行间市场交易费用 --上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
27
合计 10,175,091.63 24,644,608.39
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
审计费用 100,000.00 135,000.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
银行费用 14,830.67 10,820.59
分红手续费 -2,064,702.02
合计 414,830.67 2,510,522.61
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华夏基金管理有限公司 基金管理人
中国工商银行股份有限公司（“中国工商银
行”）
基金托管人
中信证券股份有限公司 基金管理人的股东、一级交易商
中信建投证券有限责任公司 基金管理人股东控股的公司、一级交易商
中信万通证券有限责任公司 基金管理人股东控股的公司、一级交易商
中信金通证券有限责任公司 基金管理人股东控股的公司、一级交易商
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
28
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方的交易单元进行交易， 无
应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
当期发生的基金应支付
的管理费
99,257,391.00 87,116,283.61
注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.5% /
当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
当期发生的基金应支付
的托管费
19,851,478.31 17,423,256.64
注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。
②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 × 0.1% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方进行银行间同业市场的
债券(含回购)交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
29
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基
金的情况。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2009年 1月 1 日至
2009年 12 月 31 日
上年度可比期间
2008年 1月 1 日至
2008年 12 月 31 日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 258,619,179.51 3,448,695.57 733,159,926.01 7,965,052.87
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业存款利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12期末（2009年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称
成功认购
日
可流通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单
位：
股）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备
注
002329 皇氏乳业 2009-12-25 2010-01-06
新发
流通
受限
20.10 20.10 500 10,050.00 10,050.00 -
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备
注
600739 辽宁成大 2009-12-28
参股公
司拟实
38.09 2010-01-11 41.90 9,396,144 348,741,958.45 357,899,124.96 -上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
30
施换股
重组
600001 邯郸钢铁 2009-12-16
终止上
市并将
转换为
唐钢股
份股票
5.29- - 3,000,000 15,497,377.68 15,870,000.00 -
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事银行间市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止，本基金没有因从事交易所市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金
管理人建立了由风险管理委员会、督察长、监察稽核部、风险管理部和相关业务
部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，
通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委
员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工
具特征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
31
人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额
度，以控制可能的信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易，除在“7.4.12期末本
基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其
余均能及时变现。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合 Beta值等指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.4.13.4.2外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。 本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票
资产损失的可能性。
本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。本基金管理人通常用 Beta值等指标来衡量市场价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2009年 12 月 31 日
上年度末
2008年 12 月 31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产-股票投资 25,255,350,462.54 99.1014,595,505,568.40 95.97上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
32
衍生金融资产-权证投资 ----
合计 25,255,350,462.54 99.1014,595,505,568.40 95.97
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
1、估测组合市场价格风险的数据为上证 50 指数变动时，股票资产相应的理论变动
值对基金资产净值的影响金额。
2、假定上证 50 指数变化 5%，其他市场变量均不发生变化。 假设
3、 Beta 系数是根据组合在报表日股票持仓资产在过去 100个交易日与其对应的指数
数据回归加权得出，对于交易少于 100 个交易日的资产，默认其波动与市场同步。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2009年 12 月 31 日
上年度末
2008年 12 月 31 日
+5% 1,267,566,039.71 744,516,739.04
分析
-5% -1,267,566,039.71 -744,516,739.04
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 25,255,350,462.54 98.96
其中：股票 25,255,350,462.54 98.96
2 固定收益投资 --
其中：债券 --
资产支持证券 --
3 金融衍生品投资 --
4 买入返售金融资产 --
其中：买断式回购的买入返售金融资产 --
5 银行存款和结算备付金合计 264,863,353.09 1.04
6 其他各项资产 1,351,548.07 0.01
7 合计 25,521,565,363.70 100.00
注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
33
比例（%）
A 农、林、牧、渔业 100,732,502.500.40
B 采掘业 3,410,353,433.8613.38
C 制造业 3,158,244,239.9712.39
C0
食品、饮料 642,309,537.342.52
C1
纺织、服装、皮毛 72,550,000.000.28
C2
木材、家具 --
C3
造纸、印刷 --
C4
石油、化学、塑胶、塑料 --
C5
电子 --
C6
金属、非金属 1,283,831,766.605.04
C7
机械、设备、仪表 1,159,552,936.03 4.55
C8
医药、生物制品 --
C99
其他制造业 --
D 电力、煤气及水的生产和供应业 797,763,658.18 3.13
E 建筑业 757,309,445.642.97
F 交通运输、仓储业 1,298,332,170.525.09
G 信息技术业 595,148,433.932.34
H 批发和零售贸易 357,899,124.961.40
I 金融、保险业 14,270,601,465.3356.00
J 房地产业 508,570,168.802.00
K 社会服务业 --
L 传播与文化产业 --
M 综合类 --
合计 25,254,954,643.6999.10
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
1 600036 招商银行 108,222,836 1,953,422,189.80 7.67
2 601328 交通银行 174,834,707 1,634,704,510.45 6.41
3 601318 中国平安 27,079,392 1,491,803,705.28 5.85
4 600016 民生银行 179,644,386 1,420,987,093.26 5.58
5 601166 兴业银行 32,397,292 1,305,934,840.52 5.12
6 600000 浦发银行 54,932,362 1,191,482,931.78 4.68上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
34
7 601088 中国神华 31,581,164 1,099,656,130.48 4.32
8 600030 中信证券 28,370,024 901,315,662.48 3.54
9 600837 海通证券 44,983,213 863,227,857.47 3.39
10 601169 北京银行 41,735,911 807,172,518.74 3.17
11 601601 中国太保 29,864,415 765,126,312.30 3.00
12 601939 建设银行 120,259,986 744,409,313.34 2.92
13 600519 贵州茅台 3,782,237 642,299,487.34 2.52
14 600050 中国联通 81,639,017 595,148,433.93 2.34
15 600900 长江电力 43,048,861 575,132,782.96 2.26
16 600028 中国石化 39,553,656 557,311,013.04 2.19
17 600019 宝钢股份 55,635,580 537,439,702.80 2.11
18 601857 中国石油 37,755,932 521,786,980.24 2.05
19 601628 中国人寿 15,733,131 498,582,921.39 1.96
20 601006 大秦铁路 41,834,688 430,897,286.40 1.69
21 600048 保利地产 16,507,634 369,771,001.60 1.45
22 600104 上海汽车 13,922,811 363,803,051.43 1.43
23 601988 中国银行 83,190,742 360,215,912.86 1.41
24 600739 辽宁成大 9,396,144 357,899,124.96 1.40
25 601390 中国中铁 48,836,594 307,670,542.20 1.21
26 600015 华夏银行 24,760,523 307,525,695.66 1.21
27 601919 中国远洋 21,528,760 299,249,764.00 1.17
28 601600 中国铝业 18,702,973 270,632,019.31 1.06
29 601186 中国铁建 29,570,996 270,278,903.44 1.06
30 600005 武钢股份 30,745,036 254,568,898.08 1.00
31 600018 上港集团 42,400,830 245,924,814.00 0.97
32 601899 紫金矿业 25,433,749 245,181,340.36 0.96
33 601168 西部矿业 16,287,170 239,421,399.00 0.94
34 601898 中煤能源 16,984,575 230,650,528.50 0.91
35 600089 特变电工 8,641,929 205,677,910.20 0.81
36 600362 江西铜业 5,106,221 205,321,146.41 0.81
37 601766 中国南车 34,250,664 194,886,278.16 0.76
38 600795 国电电力 25,540,769 188,490,875.22 0.74
39 600547 山东黄金 2,343,757 188,203,687.10 0.74
40 601668 中国建筑 38,000,000 179,360,000.00 0.70
41 601958 金钼股份 9,266,411 176,617,793.66 0.69上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
35
42 600320 振华重工 16,599,866 171,642,614.44 0.67
43 600550 天威保变 5,248,858 165,758,935.64 0.65
44 600489 中金黄金 2,599,941 151,524,561.48 0.59
45 601111 中国国航 14,507,070 140,863,649.70 0.55
46 600383 金地集团 9,999,940 138,799,167.20 0.54
47 600598 北 大 荒 6,605,410 100,732,502.50 0.40
48 600029 南方航空 16,586,907 100,516,656.42 0.39
49 600177 雅 戈 尔 5,000,000 72,550,000.00 0.28
50 601727 上海电气 6,006,668 57,784,146.16 0.23
51 600009 上海机场 3,000,000 52,260,000.00 0.21
52 600642 申能股份 3,000,000 34,140,000.00 0.13
53 601333 广深铁路 6,000,000 28,620,000.00 0.11
54 601998 中信银行 3,000,000 24,690,000.00 0.10
55 600001 邯郸钢铁 3,000,000 15,870,000.00 0.06
56 002329 皇氏乳业 500 10,050.00 0.00
注：报告期内“中信证券”系股票篮申购被动持有。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 601328 交通银行 986,960,833.22 6.49
2 600837 海通证券 723,615,571.11 4.76
3 601601 中国太保 434,751,618.54 2.86
4 600016 民生银行 367,496,974.24 2.42
5 601169 北京银行 306,975,937.75 2.02
6 601318 中国平安 258,124,390.36 1.70
7 600089 特变电工 203,971,997.52 1.34
8 600547 山东黄金 186,431,193.42 1.23
9 601766 中国南车 186,365,691.15 1.23
10 600550 天威保变 185,597,194.56 1.22
11 600900 长江电力 182,872,253.21 1.20
12 601668 中国建筑 177,001,362.31 1.16
13 601168 西部矿业 161,129,499.68 1.06
14 601958 金钼股份 154,660,901.48 1.02上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
36
15 600489 中金黄金 148,924,937.59 0.98
16 601899 紫金矿业 148,108,512.64 0.97
17 600383 金地集团 137,087,762.58 0.90
18 600036 招商银行 123,928,459.69 0.81
19 601186 中国铁建 122,159,643.42 0.80
20 601006 大秦铁路 107,754,195.32 0.71
注： “买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600009 上海机场 154,345,645.61 1.01
2 600642 申能股份 136,109,439.33 0.89
3 601333 广深铁路 117,928,115.30 0.78
4 600177 雅 戈 尔 117,412,207.00 0.77
5 600010 包钢股份 106,571,802.18 0.70
6 600001 邯郸钢铁 105,596,064.75 0.69
7 600050 中国联通 96,963,706.16 0.64
8 601588 北辰实业 90,316,042.70 0.59
9 600497 驰宏锌锗 69,485,938.99 0.46
10 601088 中国神华 68,966,003.41 0.45
11 600881 亚泰集团 59,902,766.09 0.39
12 600000 浦发银行 49,210,805.28 0.32
13 600028 中国石化 46,858,945.31 0.31
14 601998 中信银行 44,298,829.33 0.29
15 600015 华夏银行 39,678,218.57 0.26
16 600601 方正科技 39,579,842.73 0.26
17 601628 中国人寿 37,722,807.90 0.25
18 601991 大唐发电 37,418,246.35 0.25
19 601166 兴业银行 37,318,563.34 0.25
20 600519 贵州茅台 35,530,430.56 0.23
注：①“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易
费用。
②报告期内“中信银行”因指数样本股调整被动卖出，该事项已按规定履行相应程序。 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
37
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 6,431,686,743.75
卖出股票的收入（成交）总额 1,674,444,823.61
注： “买入股票成本” 、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9投资组合报告附注
8.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
8.9.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 1,244,385.16
3 应收股利 -
4 应收利息 107,162.91
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,351,548.07
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
38
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
245,757 40,627.80 5,562,304,399.00 55.71%4,422,262,358.00 44.29%
9.2期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总
份额比例
1 全国社保基金零零一组合 440,000,000 4.41%
2 中国平安保险（集团）股份有限公司 428,999,980 4.30%
3
工银瑞信基金公司－工行－特定客户资产管
理
229,999,980 2.30%
4 中国人寿保险股份有限公司 224,215,588 2.25%
5 新华人寿保险股份有限公司 201,357,489 2.02%
6
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普
通保险产品－008C－CT001 沪
167,210,932 1.67%
7
光大证券－光大银行－光大阳光基中宝(阳光
2 号二期)集合资产管理计划
158,430,686 1.59%
8 太平人寿保险有限公司 125,400,000 1.26%
9
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普
通保险产品
119,999,914 1.20%
10 华安财产保险股份有限公司 117,362,300 1.18%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
--
§10开放式基金份额变动
单位：份 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
39
基金合同生效日(2004 年 12月 30 日)基金份额总额 5,435,331,306
本报告期期初基金份额总额 10,939,566,757
本报告期期间基金总申购份额 114,731,000,000
减：本报告期期间基金总赎回份额 115,686,000,000
本报告期期间基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 9,984,566,757
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
根据中国证监会证监许可[2009]893号批复，王亚伟先生、张后奇先生任本
公司副总经理获得中国证监会核准。 本基金管理人已于 2009年 9月 11 日发布有
关公告。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所的报酬为 100,000 元人民
币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供 2年的审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任何处分。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
中国银河证券 2 4,851,065,453.96 59.85%4,123,392.85 59.85% - 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
40
国泰君安证券 1 3,254,636,488.40 40.15%2,766,436.87 40.15% -
国金证券 1 106,945.00 0.00% 86.88 0.00% -
注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市
场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
②券商专用交易单元选择程序：
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和
研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
③本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易
券商名称
成交金额
占当期债券成交
总额的比例
成交金额
占当期回购成
交总额的比例
中国银河证券 36,448,409.50 100.00% - -
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华夏基金管理有限公司关于新增上证 50 交
易型开放式指数证券投资基金一级交易商
的公告
中国证监会指定报
刊及网站
2009-01-10
2
华夏基金管理有限公司关于新增上证 50 交
易型开放式指数证券投资基金一级交易商
的公告
中国证监会指定报
刊及网站
2009-02-07
3
华夏基金管理有限公司关于设立华夏基金
（香港）有限公司的公告
中国证监会指定报
刊及网站
2009-04-18
4
华夏基金管理有限公司关于新增上证 50 交
易型开放式指数证券投资基金一级交易商
中国证监会指定报
刊及网站
2009-06-06 上证 50交易型开放式指数证券投资基金 2009年年度报告
41
的公告
5
华夏基金管理有限公司关于新增上证 50 交
易型开放式指数证券投资基金一级交易商
的公告
中国证监会指定报
刊及网站
2009-08-08
6 华夏基金管理有限公司公告
中国证监会指定报
刊及网站
2009-09-11
7
华夏基金管理有限公司关于新增上证 50 交
易型开放式指数证券投资基金一级交易商
的公告
中国证监会指定报
刊及网站
2009-09-12
8
华夏基金管理有限公司关于旗下证券投资
基金投资创业板上市证券的提示性公告
中国证监会指定报
刊及网站
2009-09-24
9
华夏基金管理有限公司关于新增上证 50 交
易型开放式指数证券投资基金一级交易商
的公告
中国证监会指定报
刊及网站
2009-10-17
10
华夏基金管理有限公司关于新增上证 50 交
易型开放式指数证券投资基金一级交易商
的公告
中国证监会指定报
刊及网站
2009-11-21
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
12.1.1中国证监会核准基金募集的文件；
12.1.2《上证 50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ；
12.1.3《上证 50交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ；
12.1.4法律意见书；
12.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照；
12.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3查阅方式
投资者可到基金管理人、 基金托管人的住所或基金管理人网站免费查阅备查
文件。 在支付工本费后， 投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一〇年三月三十日
