1
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金
2009 年 年 度报 告
2009 年 12 月 31 日
基金管理人：景顺长城基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一〇年三月三十日
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
2
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据 本 基金 合同规 定， 于 2010 年 3 月 25 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
安永华 明会 计师 事务 所为 本基金 出具 了无 保留 意见 的审计 报告 ， 基 金管 理人 在 本报告 中
对相关 事项 亦有 详细 说明 ，请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2009 年 1 月 1 日起 至 2009 年 12 月 31 日 止。
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
3
1.2 目录
§1 重 要提 示及 目录 ............................................................................................................................ 2
1.1 重 要提 示 ............................................................................................................................... 2
1.2 目录 ....................................................................................................................................... 3
§2 基 金简 介 ........................................................................................................................................ 5
2.1 基 金基 本情 况 ....................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 ....................................................................................................................... 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人 ................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 ....................................................................................................................... 6
2.5 其 他相 关资 料 ....................................................................................................................... 6
§3 主 要财 务指 标、 基金 净值表 现及 利润 分配 情况 ...................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 ....................................................................................................................... 7
3.3 自 基金 合同 生效 以来 基 金的利 润分 配情 况 ....................................................................... 8
§4 管 理人 报告 .................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况 ............................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明 ..................................................... 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ................................................................. 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ................................................. 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望 ................................................. 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金 的监察 稽核 工作 情况 ................................................................. 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ............................................................. 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ................................................................. 14
§5 托 管人 报告 .................................................................................................................................. 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明 ..................................................................... 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 、净 值计 算、利 润分 配等 情况 的说 明 ......... 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ..................... 14
§6 审 计报 告 ...................................................................................................................................... 14
6.1 审 计报 告基 本信 息 ............................................................................................................. 14
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ......................................................................................................... 14
§7 年 度财 务报 表 .............................................................................................................................. 15
7.1 资 产负 债表 ......................................................................................................................... 15
7.2 利 润表 ................................................................................................................................. 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ..................................................................................... 18
7.4 报 表附 注 ............................................................................................................................. 19
§8 投 资组 合报 告 .............................................................................................................................. 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ..................................................................................................... 40
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票 投资组 合 ..................................................................................... 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ......................... 41
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ................................................................................. 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ............................................................................. 48
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ..................... 48
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ......... 48
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 权证 投资 明细 ..................... 48
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
4
8.9 投 资组 合报 告附 注 ............................................................................................................. 48
§9 基 金份 额持 有人 信息 .................................................................................................................. 49
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ......................................................................... 49
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金的 情况 ................................................. 49
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................ 49
§ 11 重大 事件 揭示 ............................................................................................................................ 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ............................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ............................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ....................................................................................................... 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ........................................................................... 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ........................................... 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ....................................................................... 50
11.8 其他 重大 事件 ................................................................................................................... 51
§ 12 备 查文 件目 录 ............................................................................................................................ 54
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
5
§ 2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 景顺长 城精 选蓝 筹股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 景顺长 城精 选蓝 筹股 票
基金主 代码 260110
交易代 码
260110
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2007 年 6 月 18 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 14,209,361,303.94 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
重点投资 于具 有较高 内在 投资价值 的大 型蓝筹 上市 公司， 在控制 风
险的前 提下 谋求 基金 资产 的长期 稳定 增值 。
投资策 略
本基金股 票投 资遵循 “自 下而上” 的个 股选择 策略 ，以市 值规模 和
流动性为 基础 ，重点 投资 于在行业 内居 于领导 地位 、具有 较强的 盈
利能力和 分红 派现能 力的 稳健蓝筹 公司 以及在 行业 内具有 较强竞 争
优势、成 长性 好的成 长蓝 筹公司。 针对 上 述两 类公 司股票 价格驱 动
因素的不同，本基金分别以价值和 GARP （Growth at Reasonable
Price ）原 则为 基础 ，精 选 出具有 投资 价值 的股 票构 建股票 组合 。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为沪 深 300 指数× 80% ＋中 国债 券总指 数× 20%
风险收 益特 征 本基金 是风 险程 度较 高的 投资品 种
2.3 基金管理人和基金托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 蒋松云
联系电 话 0755-82370388 010-66105799
电子邮 箱 investor@invescogreatwall.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 4008888606 95588
传真 0755-22381339 010-66105798
注册地 址
深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路1 号嘉
里建设 广场 第一 座21 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街55
号
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
6
办公地 址
深 圳 市 福 田 区 中 心 四 路1 号嘉
里建设 广场 第一 座21 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街55
号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 徐英 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.invescogreatwall.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所
北 京 市 东 城 区 东 长 安 街1 号 东 方 广 场 东
方经贸 城东 三办 公楼16 层
注册登 记机 构 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
深 圳 市 福 田 区中 心 四 路1 号嘉 里 建 设 广场
第一座21 层
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要 会计数据和 财务指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年
2007 年 6 月 18 日 （基
金合同生效日） 至
2007 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -2,657,342,933.93 -1,419,790,505.19 1,276,639,120.31
本期利 润 6,286,577,519.59 -11,722,044,877.76 4,097,409,006.31
加权平均基金份额本期利
润
0.399 -0.682 0.222
本期加 权平 均净 值利 润率 46.61% -76.43% 18.48%
本期基 金份 额净 值增 长率 65.02% -52.66% 28.00%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末可 供分 配利 润 -2,741,194,851.35 -6,384,771,958.13 1,240,812,589.99
期末可供分配基金份额利
润
-0.193 -0.394 0.062
期末基 金资 产净 值 14,204,913,983.90 9,828,675,042.66 25,621,766,730.72
期末基 金份 额净 值 1.000 0.606 1.280
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 0.00% -39.40% 28.00%
注： （1 ） 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其他 收入 （ 不含 公允价 值变 动收
益）扣 除相 关费 用后 的余 额，本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益。
（2）期末 可供分 配利润采 用期末资 产负债表 中未分 配利润与 未分配利 润中已 实现部分 的 孰
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
7
低数。
（3）上述 基金业 绩指标不 包括持有 人认购或 交易基 金的各项 费用，计 入费用 后实际收 益 水
平要低 于所 列数 字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 18.06% 1.65% 15.23% 1.41% 2.83% 0.24%
过去六 个月 9.77% 2.05% 10.73% 1.71% -0.96% 0.34%
过去一 年 65.02% 1.86% 72.85% 1.65% -7.83% 0.21%
自基金成立
起至今
0.00% 1.97% -4.95% 2.02% 4.95% -0.05%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份额累计净值增长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率
变动的比较
景顺长 城精 选蓝 筹股 票型 证券投 资基 金
累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2007 年 6 月 18 日至 2009 年 12 月 31 日）
备注： 本基 金的 资产 配置 比例为 ：股 票投 资的 比例 为基金 资产 净值 的 70% 至 95% ；债 券投
资和现 金的 比例 为基 金资 产净值 的 5% 至 30% 。 本 基 金自 2007 年 6 月 18 日合 同生效 日起 至
2007 年 12 月 17 日 为建 仓 期。建 仓期 满至 本报 告期 末，本 基金 投资 组合 比例 均达到 上述 要
求。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
8
景顺长 城精 选蓝 筹股 票型 证券投 资基 金
合同生 效以 来净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
备注 ： 2007 年 基金 净值 增 长率和 业绩 基准 收益 率的 实际计 算期 间是 从 2007 年 6 月 18 日 （ 基
金合同 生效 日） 至 2007 年 12 月 31 日。
3.3 自基金合同生效以来基 金的利润分配情况
金额单 位： 人民 币元
年度
每10份 基金
份额分 红数
现金 形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合计 备注
2009 年 - - - - -
2008 年 - - - - -
2007 年 - - - - -
合计 - - - - -
注：2007 年期 间是 从 2007 年 6 月 18 日 （基 金合 同 生效日 ） 至 2007 年 12 月 31 日 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理 情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金管 理人景顺 长城基 金管理有 限公司（ 以下简 称“公司 ”或“本 公司” ） 是经中 国
证监会证 监基金字 ［2003 ］76 号文 批准设 立的证 券 投资基金 管理公司 ，由长 城证券有 限责
任公司 、 景顺 资产 管理 有 限公司 、 开滦 （ 集团 ） 有 限责任 公司 、 大连 实德 集 团有限 公司 共同
发起设 立， 并于 2003 年 6 月 9 日获得 开业 批文 ，注 册资本 1.3 亿元 人民 币， 目前， 各家 出
资比例 分别 为 49% 、49% 、1% 、1% 。 总部 设在 深圳 ，在北 京、 上海 、广 州设 有分公 司。
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
9
截止 2009 年 12 月 31 日 ， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司管理 景顺 长城 景系 列开 放式证 券
投 资 基 金 、 景 顺 长 城 内 需 增 长 开 放 式 证 券 投 资 基 金 、 景 顺 长 城 鼎 益 股 票 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 、 景顺长 城资 源垄 断股票 型证 券投 资基 金 （LOF ） 、 景顺长 城新 兴成 长 股票型 证券 投
资基金 、 景顺 长城 内需 增 长贰号 股票 型证 券投 资基 金、 景顺 长城 精选 蓝筹 股 票型 证 券投 资基
金， 景顺 长城 公司 治理 股 票型证 券投 资基 金 ， 景 顺 长城能 源基 建股 票型 证券 投资基 金 。 其 中
景系列 基金 下设 景顺 长城 优选股 票证 券投 资基 金 、 景顺长 城货 币市 场证 券投 资基金 、 景顺 长
城动力 平衡 证券 投资 基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ， 即 通过 整个 投资 部门 全 体人员 的共 同努 力 ， 争 取 良好投 资业
绩。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期
限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王新艳
本 基 金
基 金 经
理， 景 顺
长 城 鼎
益 股 票
型 证 券
投 资 基
金 （LOF ）
基 金 经
理， 原 投
资总监
2006-12-06 2009-03-16 12
中 国 人 民 银 行 总 行 研 究 生 部 硕
士研究 生。1998 进 入长 盛 基金
管理有限公司, 历 任 长 盛 基 金
管 理 公 司 分 析 师 、 基 金 经 理 助
理，2002 年 10 月至 2004 年 5
月 担 任 长 盛 成 长 价 值 开 放 式 基
金基金 经理 。
蔡宝美
本 基 金
基 金 经
理， 公 司
副 总 经
理， 投 资
总监
2009-03-17 - 13
英 国 克 兰 非 尔 德 大 学 ， 商 学 硕
士。 曾任 香港 涌金 资产 管理 有限
公司投 资经 理， 汇 丰银 行资 产管
理 有 限 公 司 台 湾 分 公 司 国 际 投
资部副 总裁 、 兼任 基金 经 理， 摩
根 富 林 明 投 资 信 托 股 份 有 限 公
司研究 员等 职务 。具 有 13 年证
券行业 从业经 验，2008 年 加入
本公司 ，现 任公 司副 总经 理。
陈晖
本 基 金
代 理 基
金经理 ，
景 顺 长
城 资 源
垄 断 股
2009-09-30 - 8
英国爱 丁堡 大学 工商 管理 硕士。
曾 任 职 于 国 信 证 券 有 限 责 任 公
司， 担任 理财 部投 资经 理。 2005
年1 月 加入 本公 司， 历 任研 究员,
助理基 金经 理, 2006 年 12 月任
基金经 理。
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
10
票 型 证
券 投 资
基金
（LOF ）
基 金 经
理
注：1 、 对基 金的 首任 基金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离 任日期 ” 为根
据公司决 定确定的 解聘日 期，对此 后的非首 任基金 经理， “任 职日期 ”和“离 任日期” 分 别
指根据 公司 决定 确定 的聘 任日期 和解 聘日 期；
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定；
3 、陈 晖代 理基 金经 理的 截止时 间为 ：2010 年 1 月 20 日。
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 、 《 证券投 资基
金运作 管理 办法 》 、 《证 券 投资基 金销 售管 理办 法 》 和 《 证券 投资 基金 信息 披 露管理 办法 》 等
有关法律 法规及各 项实施 准则、 《景 顺长城 精选蓝筹 股票型证 券投资基 金基金 合同》和 其 他
有关法 律法 规的 规定 ， 本 着诚实 信用 、 勤勉 尽责 的 原则管 理和 运 用 基金 资产 ， 在 严格 控制 风
险的基 础上 ， 为基 金持 有 人谋求 最大 利益 。 本报 告 期内 ， 基 金运 作整 体合 法 合规 ， 未 发现 损
害基金 持有 人利 益的 行为 。 基 金的 投资 范围 、 投资 比 例及投 资组 合符 合有 关法 律法规 及基 金
合同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公平 交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ，
完善相 应制 度及 流程 ， 通 过系统 和人 工等 各种 方式 在各业 务环 节严 格控 制交 易公平 执行 ， 公
平对待 旗下 管理 的所 有基 金和投 资组 合。
4.3.2 本投资组合与其他投 资风格相似 的投资组 合之 间的业绩比较
本报告 期内 ，本 基金 管理 人管理 的其 他基 金的 投资 风格与 本基 金的 投资 风格 不相似 。
4.3.3 异常交易行为 的 专项 说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现 的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2009 年 A 股市 场的 走势 和 宏观经 济的 复苏 轨迹 密切 相关， 在信 贷连 续高 投放 和国家 四
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
11
万亿政 策拉 动下 ， 汽车 、 家电等 先导 性行 业率 先表 现， 带动 投资 品相 关股 票 大幅上 扬 ， 随 着
2 季度 经济 的快 速复 苏和 企业盈 利预 期的 改善 ， 上 市公司 的业 绩纷 纷上 调 ， 推动市 场的 估值
水 平快 速拉 升 ， 进 而导 致 估值过 高后 的快 速大 幅调 整。4 季 度在 整体 经济 进入 平稳及 结构 性
调整的 情况 下 ， 医 药、 食 品饮料 、 消费 品以 及科 技 创新类 股票 表现 优异 。 沪 深 300 指数 年度
上涨 96.7% 。 本 基金 2009 年 1 季度 较为 谨慎 ，仓 位中等 ， 组合防 御性 较大 ，2 季 度大 幅 提
升股票 仓位 ， 增 持了 金融 、 煤炭 和钢 铁等 周期 性行 业，3、4 季度 降低 了周 期 性行业 的比 重，
增持医 药、 消费 品、 电子 等行业 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截止报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.000 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 65.02%，同
期业绩 比较 基准 增长 率 为 72.85% ，落 后业 绩基 准 7.83 个百 分点 。
4.5 管理人对宏观 经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
国内市 场经 过 2009 年大 幅 上涨之 后， 我们 认 为 2010 年市场 整体 收益 率可 能不 如去年 。
伴随经 济复 苏的 确定 性增 加，各 国的 刺激 政策 在 2010 年逐 步退 出的 可能 性越 来越大 ，政 策
的逐步 收紧 会使 经济 的波 动性减 小 ， 流 动性 对市 场 的推动 作用 减弱 。 在经 济 上行 、 企 业盈 利
恢复的 情况 下 ，考 虑到 2010 年 企业 整体 盈利 增长 在 20% 左 右， 市场 的上 行幅 度将更 多基 于
企业获 利的 增长 ，而 不是 流动性 对估 值的 推升 。
在出口 恢复 强劲 、 物价 温 和走高 的背 景下 ， 政策 的 调控提 前出 台 ， 无 论是 时 间和力 度都
超出市 场预 期， 成为 市场 的 最大不 确定 因素 。 我 们认 为 在政策 提前 出手 的情 况下 ， 准备金 率、
公开市 场操 作利 率上 行 、 信贷额 度控 制 、 房 地产 调 控多管 齐下 ， 资产 价格 爆 涨物价 失控 以及
经济大 幅波 动的 风险 降低 ，经济 增长 会更 加平 稳有 序。
在政府 政策 提前 退出 的背 景下 ， 经 济的 波动 性在 熨 平， 上半 年更 多的 是中 小 市值成 长性
股票的 结构 性投 资机 会 。 随着股 指期 货的 推出 ， 大 市值蓝 筹股 的机 会在 于被 市场过 分压 挤的
价值发 现机 会 。 我 们认 为 策略上 更看 好符 合国 家经 济结构 转型 战略 的消 费 ， 科技创 新以 及节
能减排 等相 关行 业 。 其 它 周期性 更强 的行 业 ， 如 金 融、 化工 、 农产 品、 机械 等行业 也会 存在
阶段性 的机 会。
4.6 管理人内部有关本基金 的监察稽核工作情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人继续 完善 内部 控制 体系 和内部 控制 制度 ， 健全 管 理制度 和业
务规章 ， 依据 国家 相关 法 律法规 、 内部 控制 制度 、 内部管 理制 度和 业务 规章 、 基 金合 同以 及
基金招 募说 明书 对本 基金 的投资 、 销售 、 运营 等业 务 中的内 部控 制完 善程 度和 执行情 况进 行
持续的 监察 稽核 ， 对监 察 稽核中 发现 的问 题及 时提 示、 督促 改进 并跟 踪改 进 效果 。 定 期编 制
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
12
监察稽 核报 告， 及时 报送 上级监 管部 门。
为提高 防范 和化 解经 营风 险的能 力 ， 确 保经 营业 务 稳健运 行和 受托 资产 安全 完整 ， 保 障
基金份 额持 有人 利益 ，本 基金管 理人 采取 的主 要措 施包括 ：
1、进一步 完善内部 控制体 系和内部 控制制度 。本公 司已经建 立了科学 合理的 层次分 明
的内控 组织 架构 、 控制 程序 和控制 措施 以及 控制 职责 在内的 运行 高效 、 严密 的内 部控制 体 系 。
2、进一步 健全管理 制度和 业务规章 ，在已建 立的基 本管理制 度、业务 流程、 规章等 基
础上 ， 根 据公 司的 业务 发 展和法 律法 规的 颁布 情况 ， 对 相关 管理 制度 和业 务 流程规 章进 行全
面修订 及更 新， 从管 理制 度和业 务流 程上 进行 风险 控制， 进一 步强 化内 部制 度的执 行 力 度 。
3、坚持岗 位分离、 相互制 衡的内控 机制， 在 岗位设 置上继续 采取严格 的分离 制度， 形
成不同 岗位 之间 的相 互制 衡机制 ，从 岗位 设置 上减 少和防 范操 作及 操守 风险 。
4、持续地 对基金经 营业务 的合法合 规性进行 监控。 采取了实 时监控、 常规稽 核、专 项
稽核和 临时 稽核 等方 式 ， 对 发现的 问题 及时 提示 并督 促改进 ， 防范 各种 违法 违规 行为的 发生 ，
切实保 护基 金份 额持 有人 的合法 权益 。
5、执 行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩 效 指标) 为 风险 控制 主要 手段 和评估 标
准的风 险评 估 、 预 警 、 报 告、 控制 以及 监督 程序 ， 并经过 适当 的控 制流 程 ， 定期或 实时 对风
险进行 评估 、 预警 、 监 督 ， 从 而确 认 、 评 估和 预警 与公司 管理 及基 金运 作有 关的风 险 ， 通 过
顺畅的 报告 渠道 ， 对风 险 问题进 行层 层监 督 、 管 理 和控制 ， 使部 门和 管理 层 及时把 握风 险状
况并快 速做 出风 险控 制决 策。
6、采用自 动化监督 控制系 统，启用 电子化投 资交易 系统，对 投资比例 进行限 制，有 效
地防止 合规 性运 作风 险和 操作风 险。
7、按照法 律法规的 要求， 认真做好 旗下各只 基金的 信息披露 工作，确 保有关 信息披 露
的真实 、完 整、 准确 、及 时。
8、定期不 定期地组 织合规 培训，通 过结合外 部律师 培训、内 部合规培 训以及 证券业 协
会的后 续教 育课 程， 进一 步加强 对员 工的 合规 教育 ，健全 公司 合规 文化 。
本基金 管理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产 ，
不断提 高内 部监 察稽 核工 作的科 学性 和有 效性 ， 努 力防范 和控 制各 种风 险 ， 充分保 障基 金份
额持有 人的 合法 权益 。
4.7 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
1、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成 立基 金估 值小 组对 基金财 产的 估值 方法 及估 值程序 作决 策， 基金 估值 小 组在遵 守
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
13
法律法 规的 要求 下 ， 通 过 参考行 业协 会的 估值 意见 及独立 第三 方机 构估 值数 据等方 式 ， 谨 慎
合理的 制定 高效 可行 的估 值方法 ，以 求公 平对 待投 资者 。
估值小 组成 员包 括公 司分 管估值 业务 副总 经理 、投 资总监 及中 央交 易室 、运 营保障 部 、
法律、 监察 稽核 部、 风险 控制等 相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估
值后 ， 将 估值 结果 以书 面 形式报 给基 金托 管人 ， 基 金托管 人按 基金 合同 规定 的估值 方法 、 时
间、 程 序进 行复 核， 基金 托 管人复 核无 误后 签章 返回 给基金 管理 人， 由基 金管 理 人对外 公布 。
月末、 年中 和年 末估 值复 核与基 金会 计账 目的 核对 同时进 行。
当发生 了影 响估 值方 法和 程序的 有效 性及 适用 性的 情况时 ， 通 过会 议方 式启 动 估值小 组
的运作 。 对长 期停 牌股 票 等没有 市价 的投 资品 种 ， 由投资 部人 员凭 借其 丰富 的专业 技能 和对
市场产 品的 长期 深入 的跟 踪研究 ， 综合 宏观 经济 、 行业发 展 、 及 个股 状况 等 各方面 因素 ， 从
价值投 资的 角度 进行 理论 分析， 并根 据分 析的 结果 向 基金估 值小 组提 出有 关估 值方法 或估 值
模型的 建议 。 风险 控制 人 员根据 投资 部提 出的 估值 方法或 估值 模型 进行 计算 及验证 ， 并根 据
计算和 验证 的结 果与 投资 部共同 确定 估值 方法 并提 交估值 小组 。估 值小 组共 同讨论 通过 后 ，
运营保障部基金会计 根据 估值小组确认的估值 方法 对各基金进行估值核 算并 与基金托管行
核对 。 法 律、 监察 稽核 部 相关人 员负 责与 托管 行相 关部门 进行 沟 通 确认 估值 政策及 程序 ， 监
察执行 估值 政策 及程 序的 合规性 ， 控制 执行 中可 能 发生的 风险 ， 并对 有关 信 息披露 文件 进行
合规性 审查 。
基金估 值小 组核 心成 员均 具有五 年以 上证 券 、 基 金 行业工 作经 验 ， 具 备专 业 胜任能 力和
相关从 业资 格， 精通 各自 领域的 理论 知识 ，熟 悉政 策法规 ，并 具有 丰富 的实 践经验 。
2、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理在 需要 时出 席估 值小组 会议 ， 凭 借其 丰富 的 专业技 能和 对市 场产 品的 长期深 入
的跟踪 研究 ， 向估 值小 组 提出估 值建 议 。 估 值小 组 将充分 考虑 基金 经理 的意 见和建 议 ， 确 定
估值方 法。
3、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利 益 冲突
估值小 组秉 承基 金持 有人 利益至 上的 宗旨 ， 在估 值 方法的 选择 上力 求客 观 、 公允 ， 在 数
据的采 集方 面力 求公 开、 获取方 便、 操作 性强 、不 易操纵 。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金 管理 人尚 未与 定价 服务机 构签 署任 何协 议。
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
14
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
截止本 报告 期末 ， 本基 金 可供分 配利 润为-2,741,194,851.35 元 ，根 据相 关法 律 法规和 基
金合同 的要 求以 及本 基金 的实际 运作 情况 ， 报告 期 内本基 金未 满足 收益 分配 条件 ， 故 无需 进
行利润 分配 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信情况声明
2009 年 ，本基金 托管人 在 对景顺长城 精选蓝 筹股票 型证券投资 基金的 托管过 程中，严
格遵守 《 证券 投资 基金 法 》 及 其他 法律 法规 和基 金 合同的 有关 规定 ， 不存 在 任何损 害基 金份
额持有 人利 益的 行为 ，完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本基 金运作遵规守信、净 值计 算 、利润分配等情况 的说 明
2009 年 ，景顺长 城精选 蓝 筹股票型证 券投资 基金的 管理人 —— 景顺长 城基金 管理有限
公司在 景顺 长城 精选 蓝筹 股票型 证券 投资 基金 的投 资运作 、 基金 资产 净值 计 算、 基金 份额 申
购赎回 价格 计算 、 基金 费 用开支 等问 题上 ， 不存 在 任何损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 ， 在
各重要 方面 的运 作严 格按 照基金 合同 的规 定进 行 。 本报告 期内 ， 景顺 长城 精 选蓝筹 股票 型证
券投资 基金 未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人依法对景顺长城 基金管理有限公司编制和 披露的景顺长城精选蓝筹 股票型证
券投资 基金 2009 年 度报 告 中财务 指标 、净 值表 现、 利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组
合报告 等内 容进 行了 核查 ，以上 内容 真实 、准 确和 完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表 是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2010) 审 字第60467014_H02 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
景 顺 长 城 精 选 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额
持有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 景 顺 长 城 精 选 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
15
基金 （以 下简 称 “景 顺长 城 精选蓝 筹基 金” ） 财务 报表 ，
包括2009 年12 月31 日的资产负债表和2009 年 度 的 利润
表 及 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附
注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 是 景 顺 长 城 精
选 蓝 筹 基 金 的 基 金 管 理 人 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司
的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： （1 ） 设 计 、 实 施 和 维 护 与 财
务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由
于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 ； （2 ） 选 择 和 运 用 恰
当的会 计政 策； （3 ） 作出 合理的 会计 估计 。
注册会 计师 的责 任段
我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发
表 审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规
定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我
们 遵 守 职 业 道 德 规 范 ， 计 划 和 实 施 审 计 工 作 以 对 财 务
报表是 否不 存在 重大 错报 获取合 理保 证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金
额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会
计 师 的 判 断 ， 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表
重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 ， 我 们 考 虑
与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计
程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审
计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作
出会计 估计 的合 理性 ， 以 及评价 财务 报表 的总 体列 报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我 们 认 为 ， 景 顺 长 城 精 选 蓝 筹 基 金 财 务 报 表 已 经 按 照
企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映
了景顺长城精选蓝筹基金2009 年12 月31 日 的 财 务 状 况
以及2009 年 度的 经营 成果 和净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 张小东 樊 淑华
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所
会计师 事务 所的 地址
北 京 市 东 城 区 东 长 安 街1 号 东 方 广 场 东 方 经 贸 城 东 三
办公楼16 层
审计报 告日 期 2010-03-26
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 景顺 长城 精选 蓝筹股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2009 年 12 月 31 日
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
16
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,320,316,111.03 611,342,449.88
结算备 付金
2,599,002.61 1,947,242.12
存出保 证金
13,985,196.71 750,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 12,980,960,176.67 9,198,761,045.68
其中： 股票 投资
12,980,960,176.67 6,909,313,582.87
基金投 资
- -
债券投资
- 2,289,447,462.81
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 240,146.66 58,653,276.69
应收股 利
- -
应收申 购款
366,514.55 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
14,318,467,148.23 9,871,454,014.37
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
70,685,144.16 23,381,955.44
应付赎 回款
17,550,601.44 2,160,361.17
应付管 理人 报酬 7.4.10.2.1 18,030,141.69 13,144,044.37
应 付托 管费 7.4.10.2.2 3,005,023.63 2,190,674.06
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,110,197.22 1,013,376.12
应交税 费
30,899.80 -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,141,156.39 888,560.55
负债合 计
113,553,164.33 42,778,971.71
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 14,209,361,303.94 16,213,447,000.79
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
17
未分配 利润 7.4.7.10 -4,447,320.04 -6,384,771,958.13
所有者 权益 合计
14,204,913,983.90 9,828,675,042.66
负债和 所有 者权 益总 计
14,318,467,148.23 9,871,454,014.37
注： 报告 截止 日 2009 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 1.000 元 ， 基 金份 额总 额 14,209,361,303.94
份。
7.2 利润表
会计主 体： 景顺 长城 精选 蓝筹股 票型 证券 投资 基金
本报告 期 ：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
一、收入
6,628,341,992.49 -11,421,684,901.73
1. 利息 收入
28,850,701.39 90,287,940.13
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 9,498,641.73 25,011,083.56
债券利 息收 入
19,352,059.66 64,698,736.87
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 578,119.70
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-2,346,499,506.24 -1,214,633,423.34
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,544,660,844.43 -1,366,060,475.49
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 86,305,167.19 5,532,776.51
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - 20,371,492.37
股利收 益 7.4.7.15 111,856,171.00 125,522,783.27
3. 公允价值变动收益（损 失以
“-” 号填 列）
7.4.7.16
8,943,920,453.52 -10,302,254,372.57
4. 汇兑收益（损失以“－ ”号
填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填
列）
7.4.7.17
2,070,343.82 4,914,954.05
减：二、费用
341,764,472.90 300,359,976.03
1 ．管 理人 报酬
200,639,495.64 232,171,666.50
2 ．托 管费
33,439,915.96 38,695,277.65
3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 107,234,639.20 27,207,653.02
5 ．利 息支 出
- 1,830,800.80
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 1,830,800.80
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 450,422.10 454,578.06
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
18
三、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
6,286,577,519.59 -11,722,044,877.76
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
6,286,577,519.59 -11,722,044,877.76
7.3 所有者权益（基金净值 ）变动表
会计主 体： 景顺 长城 精选 蓝筹股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 16,213,447,000.79 -6,384,771,958.13 9,828,675,042.66
二、本 期经营活动产生 的基金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 6,286,577,519.59 6,286,577,519.59
三、本 期基金份额交易 产生的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-2,004,085,696.85 93,747,118.50 -1,910,338,578.35
其中：1. 基 金申 购款 1,801,801,357.47 -109,685,257.53 1,692,116,099.94
2. 基金 赎回 款 -3,805,887,054.32 203,432,376.03 -3,602,454,678.29
四、本 期向基金份额持 有人分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 14,209,361,303.94 -4,447,320.04 14,204,913,983.90
项目
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 20,014,553,117.99 5,607,213,612.73 25,621,766,730.72
二、本 期经营活动产生 的基金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -11,722,044,877.76 -11,722,044,877.76
三、本 期基金份额交易 产生的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
-3,801,106,117.20 -269,940,693.10 -4,071,046,810.30
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 -3,801,106,117.20 -269,940,693.10 -4,071,046,810.30
四、本 期向基金份额持 有人分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （净 值 减少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 16,213,447,000.79 -6,384,771,958.13 9,828,675,042.66
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
基金管 理公 司负 责人 ：许 义明， 主管 会计 工作 负责 人： 吴 建军 ，会 计机 构负 责人： 邵媛 媛
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
19
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
景顺长 城精 选蓝 筹股 票型 证券投 资基 金( 以 下简 称 “ 本基金 ”) 系 经中 国证 券监 督管理 委
员会 （以 下简 称 “中 国证 监会” ） 证监 基金 字[2007]159 文 《关 于同 意景 顺长 城 精选蓝 筹股 票
型证券 投资 基金 募集 的批 复》 的核 准 ， 由 景顺 长城 基 金管理 有限 公司 作为 发起 人向社 会公 开
发行募 集 ， 基 金合 同于 2007 年 6 月 18 日 正式 生效 ， 首次设 立募 集规 模 为 14,722,378,815.70
份基金 份额 。 本基 金为 契 约型开 放式 ， 存续 期限 不 定。 本基 金的 基金 管理 人 为景顺 长城 基金
管理有 限公 司 ， 注 册登 记 人为景 顺长 城基 金管 理有 限公司 ， 基金 托管 人为 中 国工商 银行 股份
有限公 司( 以 下简 称“ 中国 工商银 行”) 。
本基金 投资 于具 有良 好流 动性的 金融 工具 ， 包 括国 内 依法发 行和 上市 交易 的公 司股票 和
债券以 及经 中国 证监 会批 准的允 许基 金投 资的 其他 金融工 具。 本基 金重 点投 资 于具有 较高 内
在投资 价值 的大 型蓝 筹上 市公司 ， 在控 制风 险的 前 提下谋 求基 金资 产的 长期 稳定增 值 。 本 基
金业绩 比较 基准 为： 沪 深 300 指数*80% ＋中国 债券 总指数*20% 。
本财务 报表 已 于 2010 年 3 月 26 日经 本基 金管 理人 批 准。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》和 38
项具体 会计 准则 、 其后 颁 布的应 用指 南 、 解 释以 及 其他相 关规 定 （统 称 “企 业会计 准则 ”) 、
中国证券 业协会制 定的《 证券投资 基金会计 核算业 务指引》 、 中国证 监会制定 的《关于 进 一
步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意见 》 、 《 关于证 券投 资基 金执 行< 企业会 计准 则> 估值
业务及 份额 净值 计价 有关 事项的 通知 》 、 《证 券投 资 基金信 息披 露管 理办 法》 、 《证 券投 资基 金
信息披 露内 容与 格式 准则 》 第 2 号 《年 度报 告的 内 容与格 式》 、 《 证券 投资 基 金信息 披露 编报
规则》第 3 号《 会计 报表 附注的 编制 及 披 露》 和《 证券投 资基 金信 息披露 XBRL 模板第 3
号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 及其 他中 国证 监会 颁布 的相关 规定 编制 。
本基金 财务 报表 以本 基金 持续经 营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务 报表符 合企业 会计准则的 要求， 真实、 完整地反映 了本基 金于 2009 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2009 年 度的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金财 务报表所 载财务 信息根据 下列依照 企业会 计准则、 《 证券投资 基金会 计核算 业
务指引 》和 其他 相关 规定 所制定 的重 要会 计政 策和 会计估 计编 制。
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
20
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本基金 财务 报表 所采 用的 货币均 为人 民币 。除 有特 别说明 外 ，
均以人 民币 元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工具 是指形成 一个单 位的金融 资产（负 债） ，并 形成其他 单位的金 融负债 （资产 ）
或权益 工具 的合 同。
(1) 金融资 产分 类
金融资 产应 当在 初始 确认 时划分 为以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产 、
持有至 到期 投资 、贷 款和 应收款 项， 以及 可供 出售 金融资 产。 本基 金根 据 持 有意图 和能 力 ，
将持有 的股 票投 资 、 债 券 投资和 衍生 工具 （ 主要 系 权证投 资 ） 于 初始 确认 时 划分为 以公 允价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 ；其 他金 融资产 划分 为贷 款和 应收 款项。
(2) 金融负 债分 类
金融负债应当在初始确认 时划分为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融负债
和其他 金融 负债 两类 。本 基金目 前持 有的 金融 负债 划分为 其他 金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初 始确 认金 融资 产或 金融负 债 ， 应 当按 照取 得 时的公 允价 值作 为初 始确 认金额 。 划
分为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产的 股票 投资 、 债券 投 资等 ， 以 及不 作
为有效 套期 工具 的衍 生金 融工具 ， 相关 的交 易费 用 在发生 时计 入当 期损 益 。 对于本 基金 的其
他金融 资产 和其 他金 融负 债，相 关交 易费 用在 发生 时计入 初始 确认 金额 。
在持有 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 期间 取得 的利 息或 现金股 利 ，
应当确 认为 当期 收益 。 每 日， 本基 金将 以公 允价 值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产的
公允价 值变 动计 入当 期损 益。 对于 本基 金的 其他 金融 资产和 其他 金融 负债 ， 采用 实际利 率法 ，
按摊余 成本 进行 后续 计量 。
处置该 金融 资产 或金 融负 债时， 其公 允价 值与 初始 入 账金额 之间 的差 额应 确认 为投资 收
益，其 中包 括同 时结 转的 公允价 值变 动收 益。
当收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利终 止 ， 或 该 金融资 产已 转移 ， 且符 合 金融资 产转
移的终 止确 认条 件的 ，金 融资产 将终 止确 认。
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
21
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方
( 转入方) 。 本基 金已 将金 融 资产所 有权 上几 乎所 有的 风险和 报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确 认
该金融 资产 ；保 留了 金融 资产所 有权 上几 乎所 有的 风险 和 报酬 的， 不终 止确 认该金 融资 产 。
本基金 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的， 分 别下列 情况 处
理： 放弃 了对 该金 融资 产 控制的 ， 终止 确认 该金 融 资产 ； 未 放弃 对该 金融 资 产控制 的 ， 按 照
其继续 涉入 所转 移金 融资 产的程 度确 认有 关金 融资 产，并 相应 确认 有关 负债 。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股 票于 成交 日确 认为 股票投 资 ， 股 票投 资成 本 ， 按成交 日应 支付 的全 部价 款扣除 交
易费用 入账 ；
卖出股票于成交日确认股 票投资收益，出售股票的 成本按移动加权平均法于 成交日结
转。
(2) 债券投 资
买入债 券于 成交 日确 认为 债券投 资 。 债 券投 资成 本 ， 按成交 日应 支付 的全 部价 款扣除 交
易费用 入账 ，其 中所 包含 的债券 应收 利息 单独 核算 ，不构 成债 券投 资成 本；
买入零 息债 券视 同到 期一 次性还 本付 息的 附息 债券 ， 根 据其 发行 价 、 到 期价 和 发行期 限
按直线 法推 算内 含票 面利 率后， 按上 述会 计处 理方 法核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ；
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权 证于 成交 日确 认为 权证投 资 。 权 证投 资成 本 ， 按成交 日应 支付 的全 部价 款扣除 交
易费用 后入 账；
配股权 证在 确认 日记 录所 获分配 的权 证数 量， 该等 权证初 始成 本为 零；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 出 售权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日
结转。
(4) 分离交 易可 转债
申购新 发行 的分 离交 易可 转债于 获得 日， 按可 分离 权 证公允 价值 占分 离交 易可 转债全 部
公允价 值的 比例 将购 买分 离交易 可转 债实 际支 付全 部价款 的一 部分 确认 为权 证投资 成本 ， 按
实际支 付的 全部 价款 扣减 可分离 权证 确定 的成 本确 认债券 成本 ；
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
22
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 方法 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购 ） 以 成本 列示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率
差异较 小时 ， 也 可以 用合 同利率 ）在 回购 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值是指在公平交易 中熟悉情况的交易双方自 愿进行资产交换或者债务 清偿的金
额。 存在 活跃 市场 的金 融 资产或 金融 负债 以活 跃市 场中的 报价 确定 公允 价值 。 不 存在 活跃 市
场的金 融资 产或 金融 负债 采用估 值技 术确 定公 允价 值。 采 用估 值技 术得 出的 结 果反映 估值 日
在公平 交易 中可 能采 用的 交易价 格。 估值 技术 包括 参 考熟悉 情况 并自 愿交 易的 各方最 近进 行
的市场 交易 中使 用的 价格 、 参 照实 质上 相同 的其 他 金融工 具的 当前 公允 价值 、 现 金流 量折 现
法和期 权定 价模 型等 。 本 基金以 上述 原则 确定 的公 允价值 进行 估值 ， 本基 金 主要金 融工 具的
估值方 法如 下：
(1) 上市证 券的 估值
1) 交易所上市 的有价 证券（ 包括股票、 权证等） ，以其 估值日在证 券交易 所挂牌 的收
盘价估 值 ； 估 值日 无交 易 的， 且最 近交 易日 后经 济 环境未 发生 重大 变化 ， 以 最近交 易日 的收
盘价估 值 ； 如 最近 交易 日 后经济 环境 发生 了重 大变 化的 ， 可 参考 类似 投资 品 种的现 行市 价及
重大变 化因 素， 调整 最近 交易市 价， 确定 公允 价值 。
2) 交易所 上市 实行 净价 交易 的债券 按估 值日 收盘 价估 值， 估值 日没 有交 易的 ， 且 最近
交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化 ， 按 最近 交易 日 的收盘 价估 值 。 如 最近 交 易日后 经济 环境
发生了 重大 变化 的， 可参 考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化因 素， 调整 最近交 易市 价 ，
确定公 允价 值；
3) 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利 息得 到的 净价 进行 估值 ； 估 值日 没有 交易 的 ， 且最近 交易 日后 经济 环境 未发生 重大 变
化，按 最近 交易 日债 券收 盘价减 去债 券收 盘价 中所 含的债 券应 收利 息得 到的 净价进 行估 值 。
如最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 的， 可参 考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 因
素，调 整最 近交 易市 价， 确定公 允价 值；
4) 交易所 上市 不存 在活 跃市 场的有 价 证 券 ， 采 用估 值 技术确 定公 允价 值 ， 在 估 值技术
难以可 靠计 量公 允价 值的 情况下 ，按 成本 估值 。
(2) 未上市 证券 的估 值
1)
送股 、 转 增股 、 公 开增 发 新股或 配股 的股 票 ， 以 其 在证券 交易 所挂 牌的 同一 证券估
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
23
值日的 估值 方法 估值 ，即 依照上 述(1)中的 1) 和 4) 相 关方法 进行 估值 ；
2) 首次公 开发 行未 上市 的股 票、 债券 和权 证， 采用 估 值技术 确定 公允 价值 ， 在 估值技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值；
3) 首次公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票 ， 同 一股 票在 交 易所上 市后 ， 以其 在证 券 交易所
挂牌的 同一 证券 估值 日的 估值方 法估 值， 即依 照上 述(1)中的 1) 和 4) 的相 关方 法进行 估值 ；
4) 在银行 间同 业市 场交 易的 债券 ， 采 用估 值技 术确 定 公允价 值 ， 在 估值 技术 难 以可靠
计量公 允价 值的 情况 下， 按成本 估值 ；
(3) 分离交 易可 转债
分离交 易可 转债 ，上 市日 前，采 用估 值技 术分 别对 债券和 权证 进行 估值 ；自 上市日 起 ，
上市流 通的 债券 和权 证均 按上述(1) 中的 相关 原则 进 行估值 ；
(4) 其他
1) 如有确 凿证 据表 明按 上述 方法进 行估 值不 能客 观反 映金融 资产 公允 价值 的， 基 金管
理人可 根据 具体 情况 与基 金托管 人商 定后 ，按 最能 反映公 允价 值的 方法 估值 ；
2) 如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执
行的 ， 同 时本 基金 计划 以 净额结 算或 同时 变现 该金 融资产 和清 偿该 金融 负债 时， 金融 资产 和
金融负 债以 相互 抵销 后的 金额在 资产 负债 表内 列示 。 除 此以 外 ， 金 融资 产和 金 融负债 在资 产
负债表 内分 别列 示， 不予 相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。 由于申 购和 赎回 引起 的实 收基金 份
额变动 分别 于基 金申 购确 认日及 基金 赎回 确认 日确 认。 上 述申 购和 赎回 分别 包 括基金 转换 所
引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指 在申购 或
赎回基 金份 额时 ， 申 购或 赎 回款项 中包 含的 按未 分配 利润的 已实 现部 分占 基金 净值比 例计 算
的金额 。 未实 现损 益平 准 金指在 申购 或赎 回基 金份 额时 ， 申 购或 赎回 款项 中 包含的 按未 分配
利润的 未实 现部 分占 基金 净值比 例计 算的 金额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确
认日确 认。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “损 益 平准金 ” 科目 中核 算， 并 于期末 全额
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
24
转入“ 未分 配利 润/( 累计 亏 损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用的 利率 逐日 计提 的金额 入账 。 若 提前 支取 定 期存
款， 按协 议规 定的 利率 及 持有期 重新 计算 存款 利息 收入 ， 并 根据 提前 支取 所 实际收 到的 利息
收入与 账面 已确 认的 利息 收入的 差额 确认 利息 损失 ， 列 入利 息收 入减 项 ， 存 款 利息收 入以 净
额列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认， 在债券 实际 持有 期内 逐日 计提；
(3) 买入返 售金 融资 产收 入 ， 按融出 资金 应付 或实 际支 付的总 额及 实际 利率 （ 当 实际利
率与合 同利 率差 异较 小时 ，也可 以用 合同 利率 ） ， 在 回购期 内逐 日计 提；
(4) 股票投 资收 益/( 损失) 于卖 出股票 成交 日确 认， 并按 卖 出股票 成交 金额 与其 成本 的差
额入账 ；
(5) 债券投 资收 益/( 损失) 于卖 出债券 成交 日确 认， 并按 卖出债 券成 交金 额与 其成 本、 应
收利息 的差 额入 账；
(6) 衍生工 具收 益/( 损失) 于卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖 出权证 成交 金额 与其 成本 的差
额入账 ；
(7) 股利收 益于 除息 日确 认， 并 按上市 公司 宣告 的分 红派 息比例 计算 的金 额扣 除应 由上
市公司 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额入 账；
(8) 公 允 价 值 变 动 收 益/( 损失) 系 本 基 金 持 有 的 采 用 公 允 价 值 模 式 计 量 的 交 易 性 金 融 资
产公允 价值 变动 形成 的应 计入当 期损 益的 利得 或损 失；
(9) 其他收 入在 主要 风险 和报 酬已经 转移 给对 方， 经济 利 益很可 能流 入且 金额 可以 可靠
计量的 时候 确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管 理费 按前 一日 基金 资产净 值 的 1.5% 的年 费率 逐日计 提；
(2) 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.25% 的 年费 率逐日 计提 ；
(3) 卖出回 购证 券支 出 ， 按 融 入资金 应收 或实 际收 到金 额及实 际利 率 （当 实际 利 率与合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） 在回 购期 内逐日 计提 ；
(4) 其他费 用系 根据 有关 法规 及相应 协议 规定 ，按 实际 支出金 额， 列入 当期 基金 费用 。
如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第四 位的 ，则 采用 待摊或 预提 的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
25
(1) 在符合有关 基金分 红条件 的前提下， 本基金 每年收 益分配次数 最多 为 6 次， 全年
分配比 例不 得低 于年 度可 供分配 收益 的 50% ；若 基 金合同 生效 不满 3 个 月可 不进行 收益 分
配；
(2) 本基金 收益 分配 方式 分两 种： 现金 分红 与红 利再 投 资， 投资 者可 选择 现金 红 利或将
现金红 利按 除权 日的 基金 份额净 值自 动转 为基 金份 额进行 再投 资 ； 若 投资 者 不选择 ， 本基 金
默 认的 收益 分配 方式 是现 金分红 ；
(3) 基金投 资当 期出 现净 亏损 ，则不 进行 收益 分配 ；
(4) 基金当 期收 益应 先弥 补上 一期累 计亏 损后 ，才 可进 行当期 收益 分配 ；
(5) 基金收 益分 配后 基金 份额 净值不 能低 于面 值；
(6) 每一基 金份 额享 有同 等分 配权；
(7) 法律法 规或 监管 机关 另有 规定的 ，从 其规 定。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 于 2009 年度 未发 生 会计政 策变 更。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 于 2009 年度 未发 生 会计估 计变 更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 于 2009 年度 未发 生 会计差 错更 正。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国 务院 批准 ， 财政 部 、 国 家税 务总 局决 定 ， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调 整 证券 （股
票）交 易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1 ‰；
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国家税 务总 局决 定 ， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整 由 出让方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 过程 中因 非流 通股股 东向 流通 股股 东支 付 对价 而发 生
的股权 转让 ，暂 免征 收印 花税。
2. 营业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金（ 封闭 式证 券投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
26
理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ，继 续免 征营业 税和 企业 所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》
的规定 ， 对证 券投 资基 金 从证券 市场 中取 得的 收入 ， 包 括买 卖股 票、 债券 的 差价收 入 ， 股 权
的股息 、红 利收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收 入， 暂 不征 收企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税。
3． 个人所 得税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问题的通 知》 ，对 基金取得 的股票的 股息、红 利收入 及债券的 利息收入 ，由上 市公司及 债 券
发行企 业在 向基 金派 发股 息、红 利收 入及 债券 的利 息收入 时代 扣代 缴 20% 的 个人所 得税 ；
根据财 政 部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]107 号文 《 关于股 息红 利有 关个 人所 得税政 策
的补充 通知 》 的规 定， 自 2005 年 6 月 13 日起 ， 对 证 券投资 基金 从上 市公 司分 配取得 的股 息
红利所 得， 按照 财税[2005]102 号文 规定 ，扣 缴义 务 人在代 扣代 缴个 人所 得税 时，减 按 50%
计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政
策问题 的通 知 》 的 规定 ， 股 权分置 改革 中非 流通 股股 东通过 对价 方式 向流 通股 股东支 付的 股
份、现 金等 收入 ，暂 免征 收流通 股股 东应 缴纳 的个 人所得 税。
7.4.7 重要财务报表 项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
活期存 款 1,320,316,111.03 611,342,449.88
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计 1,320,316,111.03 611,342,449.88
注: 本基 金于 本年 度及 2008 年度 均未 投资 于定 期存 款和其 他存 款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
27
项目
本期末
2009 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 11,518,524,209.72 12,980,960,176.67 1,462,435,966.95
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 11,518,524,209.72 12,980,960,176.67 1,462,435,966.95
项目
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 14,499,224,391.32 6,909,313,582.87 -7,589,910,808.45
债券
交易所 市场 27,468,621.13 29,292,462.81 1,823,841.68
银行间 市场 2,153,552,519.80 2,260,155,000.00 106,602,480.20
合计 2,181,021,140.93 2,289,447,462.81 108,426,321.88
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 16,680,245,532.25 9,198,761,045.68 -7,481,484,486.57
注: 于本 年度 及 2008 年 度 ，本基 金所 投资 的股 票中 ，无因 股权 分置 改革 而获 得非流 通股 股
东支付 现金 对价 的情 况。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本期 末 和 上年 度末 的衍生 金融 资产/负 债项 目 余额为 零。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 于 2009 年 12 月 31 日 及 2008 年 12 月 31 日 的 买入返 售金 融资 产余 额 均 为零。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度 末
2008 年12 月31 日
应收 活 期 存 款利 息 239,184.92 157,328.57
应收 定 期存 款利息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 961.74 876.27
应收债 券利 息 - 58,495,071.85
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 240,146.66 58,653,276.69
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
28
7.4.7.6 其他资产
本基金 于 2009 年 12 月 31 日 及 2008 年 12 月 31 日 的 其他资 产余 额 均 为零 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 3,110,197.22 1,012,476.12
银行间 市场 应付 交易 费用 - 900.00
合计 3,110,197.22 1,013,376.12
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度 末
2008 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,000,000.00 750,000.00
应付赎 回费 6,656.39 4,060.55
预提审 计费 130,000.00 130,000.00
预提银 行间 帐户 维护 费 4,500.00 4,500.00
合计 1,141,156.39 888,560.55
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 16,213,447,000.79 16,213,447,000.79
本期申 购 1,801,801,357.47 1,801,801,357.47
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -3,805,887,054.32 -3,805,887,054.32
本期末 14,209,361,303.94 14,209,361,303.94
注: 本年 度申 购份 额包 含 基金转 入份 额； 本年 度赎 回份额 包含 基金 转出 份额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -412,514,168.01 -5,972,257,790.12 -6,384,771,958.13
本期利 润 -2,657,342,933.93 8,943,920,453.52 6,286,577,519.59
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
328,662,250.59 -234,915,132.09 93,747,118.50
其中： 基金 申购 款 -430,667,561.49 320,982,303.96 -109,685,257.53
基金赎 回款 759,329,812.08 -555,897,436.05 203,432,376.03
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
29
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -2,741,194,851.35 2,736,747,531.31 -4,447,320.04
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 9,054,648.57 24,942,881.62
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 359,926.80 68,201.94
其他 84,066.36 -
合计 9,498,641.73 25,011,083.56
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 35,325,870,748.84 5,291,755,799.67
减：卖 出股 票成 本总 额 37,870,531,593.27 6,657,816,275.16
买卖股票 差 价收 入 -2,544,660,844.43 -1,366,060,475.49
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31
日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交总 额
2,345,043,840.43 1,832,253,782.77
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑
付）成 本总 额
2,187,855,140.93 1,793,080,617.00
减：应 收利 息总 额 70,883,532.31 33,640,389.26
债券投 资收 益 86,305,167.19 5,532,776.51
7.4.7.14 衍生工具收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
卖出权 证成 交 总 额 - 29,060,451.67
减： 卖 出权 证成 本总 额 - 8,688,959.30
买卖权 证差 价收 入 - 20,371,492.37
注: 本基 金于 本年 度及 2008 年度 均无 权证 行权 产生 的收益/ 损失 。
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
30
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31
日
股票投 资产 生的 股利 收益 111,856,171.00 125,522,783.27
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 111,856,171.00 125,522,783.27
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31
日
1. 交 易性 金融 资产 8,943,920,453.52 -10,277,489,683.15
——股 票投 资 9,052,346,775.40 -10,373,856,211.87
——债 券投 资 -108,426,321.88 96,366,528.72
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
2. 衍 生工 具 - -24,764,689.42
——权 证投 资 - -24,764,689.42
3. 其他 - -
合计 8,943,920,453.52 -10,302,254,372.57
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 2,051,365.50 4,833,579.83
转换费 3,111.37 -
印花税 返还 8,388.96 81,374.22
其他 7,477.99 -
合计 2,070,343.82 4,914,954.05
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 107,229,414.20 27,195,415.52
银行间 市场 交易 费用 5,225.00 12,237.50
合计 107,234,639.20 27,207,653.02
7.4.7.19 其他费用
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
31
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
审计费 用 130,000.00 130,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费 用 2,422.10 6,578.06
债券托 管账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 450,422.10 454,578.06
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 做披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、 基 金发 起人 、 注册 登记 人、 基金
销售机 构
中国工 商银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构
长城证 券有 限责 任公 司（ “长城 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 股 东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
于 2009 年 度， 并无 与本 基 金存在 控制 关系 或其 他重 大影响 关系 的关 联方 发生 变化的 情况 。
以下关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方 交易单 元 进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
长城证 券 19,910,400,857.06 28.37% 1,661,727,892.73 17.43%
7.4.10.1.2 权证交易
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
32
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
成交金 额
占 当期 权证 成
交 总额 的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总额 的
比例
长城证 券 - - 1,202,423.67 4.14%
7.4.10.1.3 债券交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
成交金 额
占 当期 债券 成
交 总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的
比例
长城证 券 16,846,287.04 43.30% - -
7.4.10.1.4 应支付关联方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
长城证 券 16,923,780.12 28.72% 1,636,833.05 52.63%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
长城证 券 1,412,460.57 17.55% - -
上述 佣金按市 场佣金率计算,扣除券 商需承担 的费用( 包括 但不限于 买( 卖) 经手费、 证券结 算
风险基 金和 上海 证券 交易 所买( 卖) 证管 费等） 。
管理人 因此 从关 联方 获取 的其他 服务 主要 包括 ： 为 本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信
息服务 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 200,639,495.64 232,171,666.50
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
33
费
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
41,993,786.29 48,206,946.42
1）基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.5% 的年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H=E ×1.5%/ 当 年天 数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理人 的管 理费 每日 计算 ， 逐 日 累 计至 每月 月 底， 按月 支付 ， 由 基金 托 管人于 次月 前两
个工作 日内 从基 金资 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。
2) 基金 管理 费于 2009 年 末尚未 支付 的金 额为 18,030,141.69 ，于 2008 年末 尚 未支付 的金 额
为 13,144,044.37 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
33,439,915.96 38,695,277.65
1）基 金托 管费 按前 一日 的 基金 资 产净 值 的 0.25% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E ×0.25%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 底 ， 按 月 支付 ； 由 基金 托管 人于 次 月前两 个工 作日
内从基 金资 产中 一次 性支 取。
2)
基 金托 管费于 2009 年 末尚未 支付 的金 额为 3,005,023.63 ，于 2008 年末尚 未 支付的 金额
为 2,190,674.06 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
银行间市场交 易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行
- - - - 2,655,650,000.00 910,697.18
除上述 交易 外， 本基 金于 本年度 及 2008 年度 未与 关 联方进 行其 它银 行间 同业 市场的 债
券交易 。
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
34
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的基 金管 理人 于本 年度 及 2008 年 度均 未投 资 本基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 的其 他关 联方 于本 年度末 及 2008 年度 末均 未 持有本 基金 份额 。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 1,320,316,111.03 9,054,648.57 611,342,449.88 24,942,881.62
本基金 的银 行存 款由 基金 托管人 中国 工商 银行 保管 ，并按 银行 间同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位： 人民 币元
上年度 可比 期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：股/ 张） 总金额
长城证 券 601766 中国南 车 网上新 股发 行 4,512,000 9,836,160.00
本基金 于 2009 年度 未在 承 销期内 直接 购入 关联 方承 销证券 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 于 2009 年度 未进 行 利润分 配。
7.4.12 期末（2009 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股 票
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
601117 中国化学 2009-12-29 2010-01-07
公开发行
未上市
5.43 5.43 14,000 76,020.00 76,020.00 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债 券
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
7.4.12.1.3 受限证券类别：
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
35
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600739 辽宁成大 2009-12-28 资产重组 38.09 2010-01-11 41.90 3,681,990 123,428,610.30 140,246,999.10 -
000623 吉林敖东 2009-12-28 资产重组 49.19 2010-01-11 54.11 1,483,401 64,311,557.06 72,968,495.19 -
000709 唐钢股份 2009-12-16 资产重组 7.09 2010-01-25 6.60 15,719,185 125,916,048.57 111,449,021.65 -
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
本基金 于本 年末 未持 有从 事债券 正回 购交 易中 作为 抵押的 债券 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 涉及的 财务 风险 主要 包括 信用风 险、 流动 性风 险及 市场风 险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险 ， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制
流程， 通过 可靠 的管 理及 信息系 统持 续监 控上 述各 类风险 。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风险 管理 委员 会、法 律 、
监察稽 核部 、相 关职 能部 门和业 务部 门构 成的 四级 风险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约 、 拒 绝支 付 到期本 息 ， 导 致基 金资 产 损失和 收益 变化 的风 险 。 本基金 均投 资于
具有良 好信 用等 级的 证券 ， 且 通过 分散 化投 资以 分 散信用 风险 。 本基 金投 资 于一家 公司 发行
的证券市值 不超过基金资产 净值 的 10% ，且本基 金与由本基金 管理人管理的其他基金共 同
持有一 家公 司发 行的 证券 ，不得 超过 该证 券 的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项
清算 ， 因 此违 约风 险发 生 的可能 性很 小 ； 基 金在 进 行银行 间同 业市 场交 易前 均对交 易对 手进
行信用 评估 ，以 控制 相应 的信用 风险 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于
基金份 额持 有人 可随 时要 求赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另一方 面来 自于 投资 品种 所处的 交易 市
场不活 跃而 带来 的变 现困 难。 本基 金 所 持大 部分 证 券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行间
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
36
同业市 场交 易， 因此 除在 附 注 7.4.12 中 列示 的部 分基 金资产 流通 暂时 受限 制不 能自由 转让 的
情况外 ， 其余 均能 及时 变 现。 此外 ， 本 基金 可通 过 卖出回 购金 融资 产方 式借 入短期 资金 应对
流动性 需求 ，其 上限 一般 不超过 基金 持有 的国 债资 产的公 允价 值。 本基 金 于 2009 年 12 月
31 日所持 有的金 融负债 的 合约约定 剩余到期 日均为 一年以内 且不计息 ，可赎 回基金份 额净
值( 所有 者权 益) 无 固定 到期 日且不 计息 ，因 此账 面余 额即为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 并同 时 通过独 立 的 风险 管理 人员 设定流 动
性比例 要求 ，对 流动 性指 标进行 持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。 本基金 持
有的大 部分 金融 资产 和金 融负债 不计 息， 因此 本基 金 的收入 及经 营活 动的 现金 流量在 很大 程
度上独 立于 市场 利率 变化 。本基 金的 生息 资产 主要 为银行 存款 、结 算备 付金 、权证 保证 金 、
债券投 资 、 应 收申 购款 及 买入返 售金 融资 产等 。 本 基金管 理人 每日 对本 基金 面临的 利率 敏感
性缺口 进行 监控 。
下表统 计了 本基 金的 利率 风险敞 口 。 表 中所 示为 本 基金资 产及 负债 的公 允价 值， 并按 照
合约规 定的 重新 定价 日或 到期日 孰早 者进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
37
单位： 人民 币元
本期末 2009 年 12 月31 日 1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,320,316,111.03 - - - - - 1,320,316,111.03
结算备付金
2,599,002.61 - - - - - 2,599,002.61
存出保证金
- - - - - 13,985,196.71 13,985,196.71
交易性金融资产
- - - - - 12,980,960,176.67 12,980,960,176.67
应收利息 - - - - - 240,146.66 240,146.66
应收申购款 94,437.81 - - - - 272,076.74 366,514.55
资产总计 1,323,009,551.45 - - - - 12,995,457,596.78 14,318,467,148.23
负债
应付证券清算款 - - - - - 70,685,144.16 70,685,144.16
应付赎回款 - - - - - 17,550,601.44 17,550,601.44
应付管理人报酬 - - - - - 18,030,141.69 18,030,141.69
应付托管费 - - - - - 3,005,023.63 3,005,023.63
应付交易费用 - - - - - 3,110,197.22 3,110,197.22
应交税费 - - - - - 30,899.80 30,899.80
其他负债 - - - - - 1,141,156.39 1,141,156.39
负债总计 - - - - - 113,553,164.33 113,553,164.33
利率敏感度缺口 1,323,009,551.45 - - - - - -
上年度末 2008 年 12 月31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
38
银行存款 611,342,449.88 - - - - - 611,342,449.88
结算备付金 1,947,242.12 - - - - - 1,947,242.12
存出保证金 - - - - - 750,000.00 750,000.00
交易性金融资产 115,356,000.00 299,441,000.00 507,328,000.00 1,248,307,675.31 119,014,787.50 6,909,313,582.87 9,198,761,045.68
应收利息 - - - - - 58,653,276.69 58,653,276.69
应收申购款 - - - - - - -
资产总计 728,645,692.00 299,441,000.00 507,328,000.00 1,248,307,675.31 119,014,787.50 6,968,716,859.56 9,871,454,014.37
负债
应付证券清算款 - - - - - 23,381,955.44 23,381,955.44
应付赎回款 - - - - - 2,160,361.17 2,160,361.17
应付管理人报酬 - - - - - 13,144,044.37 13,144,044.37
应付托管费 - - - - - 2,190,674.06 2,190,674.06
应付交易费用 - - - - - 1,013,376.12 1,013,376.12
其他负债 - - - - - 888,560.55 888,560.55
负债总计 - - - - - 42,778,971.71 42,778,971.71
利率敏感度缺口 728,645,692.00 299,441,000.00 507,328,000.00 1,248,307,675.31 119,014,787.50 - -
39
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设
下表为 利率 风险 的敏 感性 分析， 反映 了在 其他 变量 不变的 假设 下， 利率 发生 合理、 可能 的
变动时 ，为 交易 而持 有的 债券公 允价 值的 变动 将对 基金净 值产 生的 影响 ：
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元）
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
市场利 率上升 25 个 基点 - 减少 11,714,772.87
市场利 率下 降 25 个 基点 - 增加 11,865,250.74
本基金 于 2009 年 12 月 31 日未持 有交 易性 债券 投资 ， 因 此当 利率 发生 合理 、 可 能的变 动时 ，
为交易 而持 有的 债券 公允 价值的 变动 对年 末基 金资 产净值 无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除外汇汇 率以外的
市场价 格因 素变 动而 发生 波动的 风险 。 本 基金 主要 投 资于证 券交 易所 上市 或银 行间同 业市 场
交易的 股票 和债 券 ， 所 面 临的最 大价 格风 险由 所持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定 。 本 基金 通
过投资 组合 的分 散化 降低 其它价 格风 险， 并且 本基 金 管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格
实施监 控。
本基金投资 组合中股 票投 资比例为基 金总资产 的 70%-95% ，现金或者到期 日 在一年以
内的政 府债 券投 资 5%-30% ， 权证 投资 0-3% 。于 2009 年 12 月 31 日 ， 本 基金 面临的 整体 市
场价格 风险 列示 如下 ：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
交易性 金融 资产- 股 票投 资 12,980,960,176.67 91.38 6,909,313,582.87 70.30
交易性 金融 资产- 债 券投 资 - - 2,289,447,462.81 23.29
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 12,980,960,176.67 91.38 9,198,761,045.68 93.59
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分 析
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
40
假设
本基金 管理 人运 用定 量分 析方法 对本 基金 的市 场价 格风险 进行 分析 。 下表 为其 它价格 风险 的
敏感性 分析 ， 反 映了 在其 他变量 不变 的假 设下 ， 证 券投资 价格 发生 合理 、 可 能的变 动时 ， 将
对基金 净值 产生 的影 响。 正数表 示可 能增 加基 金净 值，负 数表 示可 能减 少基 金净值 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 元）
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
沪深 300 指数× 80% 增
加 5%
增加 830,987,468.06 增加 417,718,689.31
沪深 300 指数× 80% 减
少 5%
减少 830,987,468.06 减少 417,718,689.31
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 12,980,960,176.67 90.66
其中： 股票 12,980,960,176.67 90.66
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,322,915,113.64 9.24
6 其他各 项资 产 14,591,857.92 0.10
7 合计 14,318,467,148.23 100.00
8.2 期末 按行业分类的股票 投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 1,655,380,005.04 11.65
C 制造业 4,712,285,929.68 33.17
C0
食品 、饮 料 754,398,749.99 5.31
C1
纺织 、服 装、 皮毛 11,987,944.00 0.08
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
41
C2
木材 、家 具 - -
C3
造纸 、印 刷 80,374,786.04 0.57
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 288,783,540.84 2.03
C5
电子 113,394,679.04 0.80
C6
金属 、非 金属 1,659,160,989.38 11.68
C7
机械 、设 备、 仪表 1,349,462,915.36 9.50
C8
医药 、生 物制 品 454,722,325.03 3.20
C99
其他 制造 业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 202,438,615.60 1.43
E 建筑业 140,266,599.34 0.99
F 交通运 输、 仓储 业 403,107,701.54 2.84
G 信息技 术业 349,016,089.94 2.46
H 批发和 零售 贸易 767,604,424.71 5.40
I 金融、 保险 业 3,806,401,549.17 26.80
J 房地产 业 767,950,116.55 5.41
K 社会服 务业 159,222,887.10 1.12
L 传播与 文化 产业 17,286,258.00 0.12
M 综合类 - -
合计 12,980,960,176.67 91.38
8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601318 中国平 安 10,140,000 558,612,600.00 3.93
2 601166 兴业银 行 12,196,084 491,624,146.04 3.46
3 601328 交通银 行 44,247,503 413,714,153.05 2.91
4 601088 中国神 华 9,247,171 321,986,494.22 2.27
5 600036 招商银 行 17,674,787 319,029,905.35 2.25
6 600030 中信证 券 9,747,862 309,689,575.74 2.18
7 600000 浦发银 行 13,908,714 301,680,006.66 2.12
8 601169 北京银 行 13,397,616 259,109,893.44 1.82
9 000024 招商地 产 9,367,100 249,445,873.00 1.76
10 601939 建设银 行 40,273,240 249,291,355.60 1.75
11 601601 中国太 保 9,392,806 240,643,689.72 1.69
12 002024 苏宁电 器 10,964,812 227,848,793.36 1.60
13 000858 五 粮 液 7,055,193 223,367,410.38 1.57
14 600019 宝钢股 份 21,368,475 206,419,468.50 1.45
15 000001 深发展 Ａ 7,657,259 186,607,401.83 1.31
16 000878 云南铜 业 5,804,421 177,673,326.81 1.25
17 600875 东方电气 3,743,525 168,795,542.25 1.19
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
42
18 000651 格力电 器 5,686,327 164,562,303.38 1.16
19 000983 西山煤 电 4,115,698 164,175,193.22 1.16
20 600048 保利地 产 6,794,647 152,200,092.80 1.07
21 601666 平煤股 份 4,566,582 146,130,624.00 1.03
22 601699 潞安环 能 2,815,088 145,765,256.64 1.03
23 600016 民生银 行 18,325,872 144,957,647.52 1.02
24 000568 泸州老 窖 3,712,685 144,943,222.40 1.02
25 600690 青岛海 尔 5,823,451 144,363,350.29 1.02
26 600739 辽宁成 大 3,681,990 140,246,999.10 0.99
27 600519 贵州茅 台 810,166 137,582,390.12 0.97
28 000031 中粮地 产 12,136,947 136,297,914.81 0.96
29 600005 武钢股 份 16,408,980 135,866,354.40 0.96
30 601958 金钼股 份 7,116,601 135,642,415.06 0.95
31 600104 上海汽 车 4,895,960 127,931,434.80 0.90
32 600050 中国联 通 17,412,424 126,936,570.96 0.89
33 600550 天威保 变 3,971,422 125,417,506.76 0.88
34 000002 万 科Ａ 11,169,894 120,746,554.14 0.85
35 600808 马钢股 份 23,650,587 119,435,464.35 0.84
36 600837 海通证 券 6,024,120 115,602,862.80 0.81
37 601006 大秦铁 路 11,006,030 113,362,109.00 0.80
38 600583 海油工 程 9,900,433 112,864,936.20 0.79
39 601857 中国石 油 8,146,643 112,586,606.26 0.79
40 000709 唐钢股 份 15,719,185 111,449,021.65 0.78
41 600122 宏图高 科 6,410,711 110,905,300.30 0.78
42 600585 海螺水 泥 2,204,535 109,918,115.10 0.77
43 600383 金地集 团 7,871,735 109,259,681.80 0.77
44 600362 江西铜 业 2,708,277 108,899,818.17 0.77
45 000800 一汽轿 车 4,162,483 108,307,807.66 0.76
46 000527 美的电 器 4,625,680 107,315,776.00 0.76
47 000069 华侨城 Ａ 6,192,130 106,318,872.10 0.75
48 600026 中海发 展 7,373,793 105,813,929.55 0.74
49 000898 鞍钢股 份 6,450,173 103,202,768.00 0.73
50 601919 中国远 洋 7,414,828 103,066,109.20 0.73
51 601788 光大证 券 4,000,000 102,080,000.00 0.72
52 000060 中金岭 南 3,161,771 88,213,410.90 0.62
53 600642 申能股 份 7,218,744 82,149,306.72 0.58
54 600511 国药股 份 3,124,358 79,983,564.80 0.56
55 600031 三一重 工 2,165,976 79,729,576.56 0.56
56 600266 北京城 建 4,445,476 79,529,565.64 0.56
57 000792 盐湖钾 肥 1,385,929 78,984,093.71 0.56
58 000655 金岭矿 业 4,141,233 78,186,479.04 0.55
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
43
59 000612 焦作万 方 2,784,064 77,953,792.00 0.55
60 600859 王府井 2,111,160 77,880,692.40 0.55
61 601001 大同煤 业 1,688,940 75,985,410.60 0.53
62 600497 驰宏锌 锗 2,848,311 75,337,825.95 0.53
63 000623 吉林敖 东 1,483,401 72,968,495.19 0.51
64 000100 TCL 集团 13,999,965 71,819,820.45 0.51
65 600348 国阳新 能 1,471,931 71,197,302.47 0.50
66 600123 兰花科 创 1,623,231 71,000,123.94 0.50
67 000933 神火股 份 1,914,546 70,608,456.48 0.50
68 600600 青岛啤 酒 1,821,946 68,523,389.06 0.48
69 600595 中孚实 业 2,634,632 68,474,085.68 0.48
70 600631 百联股 份 3,729,437 67,204,454.74 0.47
71 601808 中海油 服 4,062,799 66,061,111.74 0.47
72 600015 华夏银 行 5,304,406 65,880,722.52 0.46
73 600426 华鲁恒 升 2,798,957 65,747,499.93 0.46
74 000423 东阿阿 胶 2,471,704 64,635,059.60 0.46
75 600900 长江电 力 4,835,383 64,600,716.88 0.45
76 000063 中兴通 讯 1,409,602 63,248,841.74 0.45
77 600309 烟台万 华 2,538,750 60,955,387.50 0.43
78 601390 中国中 铁 9,640,799 60,737,033.70 0.43
79 600166 福田汽 车 3,085,070 58,770,583.50 0.41
80 600737 中粮屯 河 3,469,399 58,112,433.25 0.41
81 600597 光明乳 业 5,836,640 55,623,179.20 0.39
82 600685 广船国 际 2,071,381 54,870,882.69 0.39
83 600655 豫园商 城 2,000,000 54,660,000.00 0.38
84 000422 湖北宜 化 2,524,842 53,905,376.70 0.38
85 600549 厦门钨 业 2,845,580 53,866,829.40 0.38
86 000157 中联重 科 2,059,922 53,578,571.22 0.38
87 600138 中青旅 3,312,100 52,827,995.00 0.37
88 600009 上海机 场 2,977,461 51,867,370.62 0.37
89 600196 复星医 药 2,518,033 49,277,905.81 0.35
90 600718 东软集 团 2,119,654 47,925,376.94 0.34
91 601009 南京银 行 2,474,294 47,877,588.90 0.34
92 600150 中国船 舶 592,852 46,147,599.68 0.32
93 600997 开滦股 份 1,795,274 45,258,857.54 0.32
94 600660 福耀玻 璃 3,000,000 44,820,000.00 0.32
95 600518 康美药 业 4,007,820 42,603,126.60 0.30
96 000039 中集集 团 3,182,845 41,695,269.50 0.29
97 600028 中国石 化 2,894,208 40,779,390.72 0.29
98 600694 大商股 份 884,789 38,744,910.31 0.27
99 000401 冀东水 泥 2,000,000 38,600,000.00 0.27
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
44
100 600628 新世界 2,550,600 38,514,060.00 0.27
101 600713 南京医 药 3,821,242 36,913,197.72 0.26
102 000538 云南白 药 606,088 36,607,715.20 0.26
103 600183 生益科 技 3,380,700 34,990,245.00 0.25
104 002078 太阳纸 业 1,680,000 34,725,600.00 0.24
105 000960 锡业股 份 1,113,700 34,346,508.00 0.24
106 002022 科华生 物 1,556,657 34,075,221.73 0.24
107 002267 陕天然 气 1,529,600 33,911,232.00 0.24
108 000869 张 裕Ａ 415,003 31,548,528.06 0.22
109 600161 天坛生 物 1,105,971 29,418,828.60 0.21
110 000059 辽通化 工 2,512,150 29,191,183.00 0.21
111 600717 天津港 2,332,919 28,998,183.17 0.20
112 002073 青岛软 控 1,265,027 28,399,856.15 0.20
113 600267 海正药 业 1,156,800 27,913,584.00 0.20
114 000987 广州友 谊 951,936 26,416,224.00 0.19
115 600742 一汽富 维 881,900 24,702,019.00 0.17
116 000825 太钢不 锈 2,571,947 24,536,374.38 0.17
117 000027 深圳能 源 1,606,000 21,777,360.00 0.15
118 000823 超声电 子 2,065,169 20,878,858.59 0.15
119 000725 京东方 Ａ 3,980,000 20,696,000.00 0.15
120 600829 三精制 药 939,434 18,309,568.66 0.13
121 600276 恒瑞医 药 347,171 18,226,477.50 0.13
122 000729 燕京啤 酒 929,700 17,450,469.00 0.12
123 600529 山东药 玻 1,157,586 17,294,334.84 0.12
124 600037 歌华有 线 1,218,200 17,286,258.00 0.12
125 600809 山西汾 酒 401,764 17,247,728.52 0.12
126 600308 华泰股 份 1,152,108 16,279,286.04 0.11
127 000417 合肥百 货 1,097,800 16,104,726.00 0.11
128 000999 三九医 药 799,933 15,966,662.68 0.11
129 600966 博汇纸 业 1,451,400 14,833,308.00 0.10
130 000488 晨鸣纸 业 1,698,200 14,536,592.00 0.10
131 000951 中国重 汽 499,909 13,687,508.42 0.10
132 002291 星期六 502,850 11,987,944.00 0.08
133 600436 片仔癀 277,360 10,903,021.60 0.08
134 600535 天士力 431,787 9,672,028.80 0.07
135 000338 潍柴动 力 122,400 7,892,352.00 0.06
136 600664 哈药股 份 300,000 5,541,000.00 0.04
137 601117 中国化 学 14,000 76,020.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2%的股票明细
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
45
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601857 中国石 油 637,415,877.98 6.49
2 600036 招商银 行 612,352,649.77 6.23
3 601601 中国太 保 600,454,829.09 6.11
4 601166 兴业银 行 593,986,145.50 6.04
5 601600 中国铝 业 589,793,453.71 6.00
6 601318 中国平 安 554,944,978.99 5.65
7 600016 民生银 行 532,742,405.08 5.42
8 000001 深发展 Ａ 512,580,950.16 5.22
9 601899 紫金矿 业 490,664,048.43 4.99
10 000024 招商地 产 470,196,733.20 4.78
11 601328 交通银 行 457,283,230.80 4.65
12 601919 中国远 洋 447,094,482.40 4.55
13 600028 中国石 化 438,092,481.85 4.46
14 601088 中国神 华 421,491,968.51 4.29
15 601628 中国人 寿 420,346,365.33 4.28
16 601808 中海油 服 399,312,044.57 4.06
17 600362 江西铜 业 396,595,180.37 4.04
18 600019 宝钢股 份 396,192,336.26 4.03
19 601169 北京银 行 389,575,384.16 3.96
20 600739 辽宁成 大 388,358,261.16 3.95
21 600030 中信证 券 386,587,657.97 3.93
22 000063 中兴通 讯 374,789,515.63 3.81
23 600104 上海汽 车 374,524,688.01 3.81
24 000792 盐湖钾 肥 356,472,971.15 3.63
25 600837 海通证 券 341,013,213.00 3.47
26 600550 天威保 变 337,517,242.61 3.43
27 000983 西山煤 电 325,184,843.48 3.31
28 600089 特变电 工 321,779,035.76 3.27
29 000878 云南铜 业 316,710,900.36 3.22
30 000825 太钢不 锈 312,853,045.58 3.18
31 600489 中金黄 金 309,256,322.54 3.15
32 600528 中铁二 局 308,743,566.73 3.14
33 000858 五 粮 液 300,582,751.70 3.06
34 002024 苏宁电 器 298,282,977.69 3.03
35 000933 神火股 份 291,859,031.73 2.97
36 000002 万 科Ａ 291,718,114.74 2.97
37 600585 海螺水 泥 288,170,369.92 2.93
38 600050 中国联 通 284,369,170.65 2.89
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
46
39 600048 保利地 产 280,661,185.13 2.86
40 000651 格力电 器 280,489,167.84 2.85
41 000060 中金岭 南 275,669,518.30 2.80
42 600009 上海机 场 273,631,622.28 2.78
43 600875 东方电 气 270,120,010.31 2.75
44 601958 金钼股 份 266,266,678.98 2.71
45 601390 中国中 铁 265,786,352.35 2.70
46 000898 鞍钢股 份 262,907,415.47 2.67
47 601939 建设银 行 259,891,750.89 2.64
48 600005 武钢股 份 258,969,619.01 2.63
49 600150 中国船 舶 256,341,888.89 2.61
50 600031 三一重 工 253,558,482.90 2.58
51 601699 潞安环 能 246,526,792.26 2.51
52 601988 中国银 行 242,293,483.34 2.47
53 601666 平煤股 份 241,679,166.21 2.46
54 600547 山东黄 金 238,295,721.06 2.42
55 600900 长江电 力 225,147,820.71 2.29
56 601009 南京银 行 216,262,403.75 2.20
57 600000 浦发银 行 215,232,710.03 2.19
58 601006 大秦铁 路 214,036,014.64 2.18
59 000069 华侨城 Ａ 211,324,572.11 2.15
60 000612 焦作万 方 208,957,664.04 2.13
61 000422 湖北宜 化 205,187,345.51 2.09
62 000157 中联重 科 203,399,427.15 2.07
63 600690 青岛海 尔 202,948,347.00 2.06
注：买 入金 额按 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600036 招商银 行 1,280,531,743.83 13.03
2 601318 中国平 安 905,846,468.81 9.22
3 000001 深发展 Ａ 903,839,238.75 9.20
4 601628 中国人 寿 754,666,561.26 7.68
5 600030 中信证 券 720,771,395.96 7.33
6 000002 万 科Ａ 674,938,734.84 6.87
7 600028 中国石 化 672,977,167.26 6.85
8 600000 浦 发银 行 660,263,490.67 6.72
9 000825 太钢不 锈 621,660,885.91 6.32
10 601006 大秦铁 路 611,762,869.18 6.22
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
47
11 601857 中国石 油 569,342,803.47 5.79
12 601600 中国铝 业 559,755,152.70 5.70
13 600519 贵州茅 台 509,764,418.54 5.19
14 600050 中国联 通 506,684,654.03 5.16
15 600900 长江电 力 502,857,713.02 5.12
16 600016 民生银 行 486,442,678.81 4.95
17 000858 五 粮 液 476,963,661.74 4.85
18 601899 紫金矿 业 465,284,376.93 4.73
19 600362 江西铜 业 451,871,233.35 4.60
20 600009 上海机 场 443,921,437.63 4.52
21 600489 中金黄 金 442,320,133.03 4.50
22 601601 中国太 保 408,707,484.40 4.16
23 000983 西山煤 电 405,968,894.98 4.13
24 600104 上海汽 车 367,800,182.55 3.74
25 601088 中国神 华 339,688,810.10 3.46
26 600089 特变电 工 337,508,404.82 3.43
27 601988 中国银 行 325,342,944.01 3.31
28 000063 中兴通 讯 323,475,187.39 3.29
29 600019 宝钢股 份 322,919,589.14 3.29
30 600528 中铁二 局 317,700,258.23 3.23
31 601898 中煤能 源 317,594,793.21 3.23
32 600739 辽宁成 大 316,477,884.37 3.22
33 601808 中海油 服 313,816,692.52 3.19
34 000060 中金岭 南 309,498,982.68 3.15
35 601919 中国远 洋 300,033,747.36 3.05
36 000792 盐湖钾 肥 291,388,223.65 2.96
37 600547 山东黄 金 268,024,255.82 2.73
38 600015 华夏银 行 262,887,173.42 2.67
39 601390 中国中 铁 262,400,898.26 2.67
40 601666 平煤股 份 257,108,232.62 2.62
41 600837 海通证 券 255,889,107.28 2.60
42 000709 河北钢 铁 250,851,653.27 2.55
43 600432 吉恩镍 业 246,386,256.40 2.51
44 601166 兴业银 行 240,099,160.07 2.44
45 000933 神火股 份 236,070,793.63 2.40
46 601939 建设银 行 232,375,278.00 2.36
47 000538 云南白 药 224,687,896.25 2.29
48 000898 鞍钢股 份 223,272,047.28 2.27
49 600150 中国船 舶 219,858,553.44 2.24
50 600031 三一重 工 218,935,858.40 2.23
51 601009 南京银 行 212,778,261.82 2.16
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
48
52 601699 潞安环 能 210,978,980.96 2.15
53 000630 铜陵有 色 200,381,591.01 2.04
54 600717 天津港 198,771,491.29 2.02
注：卖 出金 额按 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 34,890,409,376.67
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 35,325,870,748.84
注： 买入 股票 成本 、 卖出 股票收 入均 按成 交金 额 （ 成交单 价乘 以成 交数 量 ） 填列 ， 不 考虑 相
关交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报 告期内 未出现 基 金投资的 前十名证 券的发 行主体被 监管部门 立案调 查或者在 报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。
8.9.2 本基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 13,985,196.71
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 240,146.66
5 应收申 购款 366,514.55
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 14,591,857.92
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
49
8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.9.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§ 9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构
份额 单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
910,698 15,602.71 240,059,852.24 1.69% 13,969,301,451.70 98.31%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本 开放
式基金
- -
§ 10 开放式基金份额变 动
单位 ：份
基金合 同生 效日(2007 年6 月 18 日) 基金 份额 总额
14,722,378,815.70
本报告 期期 初基 金份 额总 额 16,213,447,000.79
本报告 期期 间基 金总 申购 份额
1,801,801,357.47
减：本 报告 期期 间基 金总 赎回份 额 3,805,887,054.32
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 14,209,361,303.94
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部 门 的重大人事变动
本报告 期内 ， 基金 管理 人 于 2009 年 3 月 21 日 发布 公告， 经景 顺长 城基 金管 理有限 公
司董事 会审 议通 过， 并报 中国证 券监 督管 理委 员会 核准 （ 证监 许可[2009]214 号） ， 聘 任蔡 宝
美女士 为公 司副 总经 理。
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
50
基金管 理人 于 2009 年 3 月 25 日发 布公 告， 经 景顺 长城基 金管 理有 限公 司董 事会审 议 通
过，同 意梁 华栋 先生 由于 个人原 因辞 去公 司总 经理 职务。
基金管 理人 于 2009 年 8 月 6 日 发布 公告 ，经 景顺 长城基 金管 理有 限公 司董 事会审 议 通
过， 并 经中 国证 券监 督管 理委员 会证 监许 可 ［2009 ］694 号文 核准， 聘任 许义 明先生 担任 本
公司 总 经理 。
基金管 理人 于 2009 年 12 月 31 日 发布 公告 ，公 司第 二届董 事会 任期 届满 ，经 过股东 会
选举 ， 公 司第 三届 董事 会 成立 。 第 三届 董事 会由 以 下 7 名 董事 组成 ： 赵如 冰 先生 、 罗 德城 先
生、杨平 先生、许 义明先 生、李晓 西先生（ 独立董 事） 、伍同 明先生 （独立董 事）和靳 庆 军
先生（独 立董事） ，其中赵 如冰先生 、杨平先 生、许 义明先生 和李晓西 先生（ 独立董事 ） 为
2009 年 度新当 选董事。 公 司第二届 董事会董 事长徐 英女士任 期届满离 任，经 中国证监 会基
金部批 准， 公司 董事 许义 明先生 代为 履行 董事 长职 务。
有关公 告刊 登在 中国 证券 报、上 海证 券报 、证 券时 报及基 金管 理人 网站 上 。
本基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门无 重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金聘 请的安永 华明会 计师事务 所已经连 续 3 年 为本基金 提供审计 服务， 本年度 应
支付给 会计 师事 务所 的报 酬为人 民 币 130,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 ， 本 基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员
未受到 监管 部门 的任 何稽 查和处 罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占 当期 佣
金总量 的
比例
长城证 券有 限责 任公 司 1 19,910,400,857.06 28.37% 16,923,780.12 28.72% 未变
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
51
中信证 券股 份有 限公 司 1 8,511,126,089.54 12.13% 6,915,370.06 11.74% 未变
招商证 券股 份有 限公 司 1 3,810,656,992.94 5.43% 3,096,183.77 5.25% 未变
中国国 际金 融有 限公 司 1 6,011,887,470.40 8.57% 4,884,712.50 8.29% 未变
中信建 投证 券有 限责 任公 司 1 9,173,239,466.20 13.07% 7,797,218.88 13.23% 未变
国信证 券股 份有 限公 司 1 7,984,223,932.99 11.38% 6,786,568.76 11.52% 未变
安信证 券股 份有 限公 司 1 8,499,212,082.84 12.11% 7,224,286.85 12.26% 未变
中国银 河证 券股 份有 限公 司 1 4,977,086,527.86 7.09% 4,230,498.75 7.18% 新增
兴业证 券股 份有 限公 司 1 1,306,329,754.39 1.86% 1,061,399.86 1.80% 新增
申银万 国证 券股 份有 限公 司 1 - - - - 新增
北京高 华证 券有 限责 任公 司 1 - - - - 新增
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a 、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c 、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e 、该证券经营机构 具有较 强的研究能力，有 固定的 研究机构和专门的 研究人 员，能及时、
全面 、 定 期向 基金 管理 人 提供高 质量 的咨 询服 务 ， 包括宏 观经 济报 告 、 行 业 报告 、 市 场走 向
分析报 告 、 个 股分 析报 告 及其他 专门 报告 以及 全 面 的信息 服务 。 并能 根据 基 金管理 人的 特定
要求， 提供 专门 研究 报告 。
2）选 择程 序
基金管 理人 根据 以上 标准 进行考 察后 ， 确定 证券 经 营机构 的选 择 。 基 金管 理 人与被 选择 的证
券经营 机构 签订 协议 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 延 长 中 国 农 业 银 行 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动优 惠期 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-12-29
2
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 参 加 中 国 工 商 银 行“2010 倾 心 回 馈” 基
金定投 优 惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-12-29
3
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
基 金 参 加 浙 商 银 行 网 上 银 行 与 定 期 定 额 业
务费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-12-29
4
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基金在中信建投证券开通基金“ 定期定额投
资业务” 暨 参 加 或 延 长 定 期 定 额 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-12-29
5
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 新 增
英大证 券为 代销 机构 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-12-09
6
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分 基 金
参 加 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 网 上 申 购
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
2009-12-04
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
52
费率优 惠活 动的 公告 金管理 人网 站
7
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 展 直 销
网上交 易申 购费 率优 惠活 动的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-12-01
8
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
参 加 广 发 华 福 证 券 有 限 责 任 公 司 网 上 申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-11-27
9
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 申 购
费率调 整公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-11-26
10
关 于 平 安 银 行 开 办 景 顺 长 城 旗 下 部 分 基 金
“ 定期 定额 投资 业务” 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-11-25
11
景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于 《 景顺 长城
精选蓝 筹股 票型 证券 投资 基金 2009 年 第三
季度报 告》 的补 充公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-10-31
12
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 旗 下
部 分 基 金 转 换 业 务 及 调 整 转 换 业 务 规 则 的
公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-10-29
13
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
参 加 招 商 证 券 股 份 有 限 公 司 网 上 申 购 费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-10-29
14
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
新增信 达证 券为 代销 机构 的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-10-22
15
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
新增平 安银 行为 代销 机构 的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-10-22
16
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
新增广 发华 福证 券为 代销 机构的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-10-12
17
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
参与投 资创 业板 上市 股票 的提示 性公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-09-24
18
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
新增爱 建证 券为 代销 机构 的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券报，证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-07-16
19
关 于 中 信 建 投 证 券 开 办 景 顺 长 城 旗 下 基 金
“ 定期定额投 资业务” 并参 加网上申 购和定 期
定额申 购费 率优 惠的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-07-14
20
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
新增华 宝证 券为 代销 机构 的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-07-14
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
53
21
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金
新增中 金公 司为 代销 机构 的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-07-09
22
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 开 放 式 基
金 2009 年上 半年 最后 一 个市场 交易 日基 金
资产净 值和 基金 份额 净值 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-07-01
23
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 中 国
银 行 网 上 银 行 及 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠 活
动的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-05-05
24
关于兴业银行开办景顺长城旗下基金“ 定期
定额投 资业 务” 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-04-27
25
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 招 商
银行借 记卡 基金 网上 直销 业务的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-04-20
26
关 于 景 顺 长 城 精 选 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基
金开放 日常 申购 的公 告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-04-17
27
关 于 景 顺 长 城 精 选 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基
金暂停 申购 业务 的提 示性 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-03-27
28
景 顺 长 城 精 选 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 变更 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-03-17
29
关 于 景 顺 长 城 精 选 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基
金暂停 申购 业务 的提 示性 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-03-13
30
关 于 景 顺 长 城 精 选 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基
金暂停 申购 业务 的提 示性 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-02-27
31
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 与 工 商
银行“ 基智 定投” 申购 业务 的公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-02-26
32
关 于 景 顺 长 城 精 选 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基
金暂停 申购 业务 的提 示性 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-02-13
33
关 于 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 部 分
基金新 增浙 商银 行为 代销 机构的 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-01-22
34 景顺长 城基 金管 理有 限公 司住所 变更 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-01-19
35 景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 参 与 光 大 中 国 证 券 报 ， 上 海 证 2009-01-14
景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 2009 年年度报告
54
银行定 期定 额申 购费 率优 惠活动 的公 告 券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
36
景 顺 长 城 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 延 长 交 通
银行定 期定 额申 购费 率优 惠活动 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-01-12
37
关 于 景 顺 长 城 精 选 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基
金暂停 申购 业务 的提 示性 公告
中 国 证 券 报 ， 上 海 证
券 报 ， 证 券 时 报 ， 基
金管理 人网 站
2009-01-01
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1．中 国证 监会 批准 景顺 长 城精选 蓝筹 股票 型证 券投 资基金 设立 的文 件；
2． 《景 顺长 城精 选蓝 筹股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3． 《景 顺长 城精 选蓝 筹股 票型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ；
4． 《景 顺长 城精 选蓝 筹股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
5． 《景 顺长 城基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
6．景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
7．其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
12.2 存放地点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
12.3 查阅方式
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。
景顺长城基金管理有限公司
二〇一〇年三月三十日
