交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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交银施罗德增利债券证券投资基金
2009年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一〇年三月三十日
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）根据本基金
合同规定，于 2010年 3月 26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、
财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2009年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 10
§4
管理人报告......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 15
§5
托管人报告......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 16
§6
审计报告............................................................................................................................................. 16
§7
年度财务报表..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表................................................................................................................................... 17
7.2 利润表........................................................................................................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 20
7.4 报表附注....................................................................................................................................... 21
§8
投资组合报告..................................................................................................................................... 43
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................... 43
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 47
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................... 49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................... 49
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................... 49
8.9 投资组合报告附注....................................................................................................................... 49
§9
基金份额持有人信息......................................................................................................................... 50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 50
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9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ........................................................... 51
§10
开放式基金份额变动....................................................................................................................... 51
§11 重大事件揭示..................................................................................................................................... 51
11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................... 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 52
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 52
11.4 基金投资策略的改变................................................................................................................. 52
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 52
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ..................................... 52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 52
11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 53
§12 影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................... 56
§13 备查文件目录..................................................................................................................................... 57
13.1 备查文件目录............................................................................................................................. 57
13.2 存放地点..................................................................................................................................... 57
13.3 查阅方式..................................................................................................................................... 57
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 交银施罗德增利债券证券投资基金
基金简称 交银增利债券
基金主代码 519680
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年3月31日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,301,018,399.96份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 交银增利债券A/B 交银增利债券C
下属分级基金的交易代码
519680（前端）、519681
（后端）
519682
报告期末下属分级基金的
份额总额
2,245,625,490.64份 1,055,392,909.32份
注：本基金 A 类基金份额采用前端收费模式，B 类基金份额采用后端收费模式，前端交
易代码即为A类基金份额交易代码，后端交易代码即为B类基金份额交易代码。
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金根据宏观经济运行状况和金融市场的运行趋势，
自上而下进行宏观分析，自下而上个券选配，在控制信
用风险、利率风险、流动性风险前提下，主要通过投资
承担一定信用风险、具有较高息票率的债券，实现基金
资产的长期稳定增长。
投资策略
本基金在分析和判断宏观经济运行状况和金融市场运行
趋势的基础上，动态调整大类金融资产比例，自上而下
决定债券组合久期、期限结构配置及债券类别配置，自
下而上地配置债券类属和精选个券。
业绩比较基准 中债企业债总指数
风险收益特征
本基金是一只债券型基金，在证券投资基金中属于中等
风险的品种，其长期平均风险和预期收益高于货币市场
基金，低于股票型基金。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
交银施罗德基金管理有
限公司
中国建设银行股份有限
公司
姓名 陈超 尹东
联系电话 021-61055050 010-67595003
信息披露负责人
电子邮箱
xxpl@jysld.com，
disclosure@jysld.com
yindong.zh@ccb.cn
客户服务电话
400-700-5000，
021-61055000
010-67595096
传真 021-61055034 010-66275853
注册地址
上海市交通银行大楼二
层（裙）
北京市西城区金融大街
25号
办公地址
上海市浦东新区世纪大
道201号渣打银行大厦
10楼
北京市西城区闹市口大
街1号院1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 彭纯 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
www.jysld.com,www.bocomschroder.com,www.jyf
und.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务
所
普华永道中天会计师事务所有
限公司
上海市湖滨路 202 号普华永道中心
11楼
注册登记机
构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京西城区金融大街 27 号投资广
场23层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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2009年
2008年 3月 31日至 2008年
12月 31日
3.1.1 期间数据和指标
交银增利债券
A/B
交银增利债券
C
交银增利债券
A/B
交银增利债券
C
本期已实现收益 409,123,459.41 251,411,160.69 469,089,804.41 238,303,899.06
本期利润 166,669,537.93 35,345,688.91 923,978,549.20 422,931,834.38
加权平均基金份额本期利润 0.0516 0.0177 0.1290 0.1373
本期加权平均净值利润率 4.75% 1.63% 12.42% 13.13%
本期基金份额净值增长率 6.97% 6.50% 13.04% 12.66%
2009 年末 2008 年末
3.1.2 期末数据和指标 交银增利债券
A/B
交银增利债券 C
交银增利债券
A/B
交银增利债券 C
期末可供分配利润 129,405,422.93 57,002,754.21 219,195,722.86 129,132,594.98
期末可供分配基金份额利润 0.0576 0.0540 0.0342 0.0307
期末基金资产净值 2,430,039,608.48 1,138,152,201.01 7,051,508,912.36 4,617,256,446.22
期末基金份额净值 1.0821 1.0784 1.1000 1.0962
2009 年末 2008 年末
3.1.3 累计期末指标 交银增利债券
A/B
交银增利债券 C
交银增利债券
A/B
交银增利债券 C
基金份额累计净值增长率 20.92% 19.98% 13.04% 12.66%
注：1、本基金 A/B 类业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实
际收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．
交银增利债券A/B：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 5.02% 0.31% 0.67% 0.08% 4.35% 0.23%
过去六个月 4.90% 0.58% -2.30% 0.09% 7.20% 0.49%
过去一年 6.97% 0.43% -3.45% 0.11% 10.42% 0.32%
自基金合同 20.92% 0.35% 6.05% 0.22% 14.87% 0.13%
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生效起至今
2．
交银增利债券C：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 4.90% 0.31% 0.67% 0.08% 4.23% 0.23%
过去六个月 4.67% 0.58% -2.30% 0.09% 6.97% 0.49%
过去一年 6.50% 0.43% -3.45% 0.11% 9.95% 0.32%
自基金合同
生效起至今
19.98% 0.35% 6.05% 0.22% 13.93% 0.13%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
1、交银增利债券A/B
2、交银增利债券 C
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1、交银增利债券A/B
注：图示日期为 2008年3月31日至2009 年 12 月 31 日。基金合同生效当年的净值
增长率按照当年实际存续期计算。
2、交银增利债券 C
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注：图示日期为 2008年3月31日至2009 年 12 月 31 日。基金合同生效当年的净值
增长率按照当年实际存续期计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
交银增利债券 A/B：
金额单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放
总额
年度利润分
配合计
备注
2009年 0.910 255,334,338.45 63,995,757.36 319,330,095.81 -
2008年 0.300 180,028,535.37 70,774,859.10 250,803,394.47 -
合计 1.210 435,362,873.82 134,770,616.46 570,133,490.28 -
交银增利债券C：
金额单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分
配合计
备注
2009年 0.860 121,062,674.19 53,561,006.18 174,623,680.37 -
2008年 0.300 106,361,364.28 48,140,973.53 154,502,337.81 -
合计 1.160 227,424,038.47 101,701,979.71 329,126,018.18 -
§4
管理人报告
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4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。交银施罗德基金管理有限公
司是经中国证监会证监基字[2005]128号文批准，于 2005年 8月 4日成立的合资基金管
理公司。公司总部设于上海，注册资本为 2亿元人民币。 截止到 2009年 12月 31日，
公司已经发行并管理的基金共有十一只，均为开放式基金：交银施罗德精选股票证券投
资基金（基金合同生效日： 2005年 9月 29 日）、交银施罗德货币市场证券投资基金（基
金合同生效日：2006年 1月 20日）、交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金（基金
合同生效日：2006年 6月 14日）、交银施罗德成长股票证券投资基金（基金合同生效
日：2006年 10月 23 日）、交银施罗德蓝筹股票证券投资基金（基金合同生效日：2007
年 8月 8日）、交银施罗德增利债券证券投资基金（基金合同生效日：2008年 3月 31
日）、交银施罗德环球精选价值证券投资基金（基金合同生效日：2008年 8月 22日）、
交银施罗德保本混合型证券投资基金（基金合同生效日：2009年 1月 21日）、交银施
罗德先锋股票证券投资基金（基金合同生效日：2009年 4月 10日）、上证 180公司治
理交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：2009年 9月 25日）和交银施罗
德上证 180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金（基金合同生效日：2009
年 9月 29日）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期
限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
李家春
本基金的
基金经理、
交银施罗
德货币市
场证券投
资基金基
金经理
2008-03-31 - 10年
李家春先生， 香港大学MBA。
历任长江证券有限责任公
司投资经理，汉唐证券有限
责任公司高级经理、投资主
管，泰信基金管理有限公司
高级研究员。 2006 年加入交
银施罗德基金管理有限公
司。
陈晓秋
本基金的
基金经理、
交银施罗
德货币市
场证券投
资基金基
金经理
2008-03-31 2009-10-31 7年
陈晓秋女士，经济学硕士。
曾任富国基金管理有限公
司研究策略部和投资部研
究员，负责债券及宏观分
析、债券投资。2005年加入
交银施罗德基金管理有限
公司。
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注：1、本表所列基金经理任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并
公告(如适用)之日为准。
2、本表所列基金经理证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证
券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管
理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门
的相关规定，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格
控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，基金投资范
围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定，未发生损害基金持有人
利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本公司有严格的投资控制制度和风险监控制度来保证旗下基金运作的公平，报告期
内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。本投资组合与公司旗下管
理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券）的收益率以及不同时间窗
内（同日内、5日内、10日内）同向交易的交易价格并未发现异常差异。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本投资组合与公司旗下投资风格相似的其他投资组合之间的业绩表现未出现差异
超过5%的情形。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2009年，金融危机对实体经济的影响进一步蔓延，欧美国家经济出现明显萎缩，令
全球经济蒙上衰退的阴影，加上自身的周期性调整压力，中国经济面临着新世纪以来最
困难的环境。为实现保持增长、扩大内需、改善民生、促进就业的目标，国务院制定并
实施了以4万亿投资为主要内容的刺激方案， 并执行积极的财政政策和宽松的货币政策。
其中2009年中央政府完成公共投资9243亿元，较上年增加一倍以上。投资配套贷款的
需求刺激以及宽松的货币政策环境引发了一轮信贷的超常增长， 12月末人民币信贷余额
接近40万亿，较上年末增加了9.59万亿，增长31.74%，M2同比增长27.68%。
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尽管外需低迷，进出口总值出现了 13.9%的下降，但是中国经济在政府投资与巨量
信贷的共同刺激下，实现了惊人的逆转。全年完成固定资产投资 19.4 万亿，较上年增
长30.5%；社会消费品零售总额亦达到12.5万亿，增长15.5%，实现了GDP同比增速的
逐季提高，从一季度大约6%的增速上升至四季度的10%以上，二至四季度的环比增速更
是保持在 11%以上，全年圆满实现了保八的任务。随着外部库存回补和全球经济逐渐恢
复，中国经济的高速增长有望在2010年得到延续。
经济探底回升以及流动性的释放扭转了投资者的悲观情绪， 2009年沪深股票市场并
大幅攀升，下半年由于刺激政策力度减缓，信贷收紧，股票市场一度出现了较大的波动，
但宏观经济坚实的回升步伐依然支持股指收在年内的高位，300 指数全年上升 96.7%。
而通胀预期随着经济回暖重新降临，债券市场走势疲软，股票及信贷对资金的分流令债
券市场雪上加霜，全年中债净价总指数下跌超过了4.8%。本基金及时把握宏观经济的变
化，在一季度就及时进行了大类资产配置的调整，降低了利率产品的配置比例和久期，
大大降低了组合的利率风险。并增加了信用债券、可转换债券的配置比例，通过较高的
票息收入、信用利差的收窄以及转股价值的上升取得了较好的收益，业绩表现超越了本
基金的业绩比较基准。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2009年12月31日，交银增利债券A/B份额净值为1.0821元，本报告期份额
净值增长率为 6.97%，同期业绩比较基准增长率为-3.45%；交银增利债券 C 份额净值为
1.0784元，本报告期份额净值增长率为6.50%，同期业绩比较基准增长率为-3.45%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2010 年，我们认为金融危机的影响在渐渐远去，但是余波未了，部分负债率
较高的国家仍存在调整的压力。全球经济将运行在复苏过程中，但是全球经济的不平衡
以及各国刺激政策的退出会令经济运行呈现极为复杂的局面。中国经济率先走出低谷令
刺激政策的退出更为迫切，GDP 的快速增长和物价指数的明显上升使得货币回笼、资金
价格上升、甚至人民币汇率调整的可能性均存在。债券市场和股票市场均面临一定的政
策压力，但是管理层对于调控手段和调控节奏的选择会对资本市场产生不同的影响，我
们将予以密切关注，尽量降低调控导致的风险，选择相对较为安全的资产进行配置。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2009年度，本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理
办法》等有关法规诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，落实风险控制，强
化监察稽核职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。
本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作：
（一）建立公司内部管理制度流程数据库
完整的管理制度和业务流程体系能够为基金公司的有序运行提供制度保障， 2009
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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年，公司建立了制度平台，实现公司制度的集中存放、便捷管理和内部共享功能。本年
度公司也进行了制度流程的集中修订工作，各业务部门根据新发布的法律法规、监管要
求及业务运行现状，对各项制度进行整体修订与更新。
（二）完善投资研究业务制度流程
2009年，配合公司基金管理规模扩大、基金品种增加，以及开展专户理财业务的需
要，公司进行了投资研究业务制度和流程的进一步完善，以加强投资流程的规范性，防
范投资风险。具体包括：为促进基金投资业务规范运作，投资部对公司投资管理制度流
程体系进行了整体的重新修订，一方面对投资管理相关的部分管理制度进行了重点修
订。另一方面，对部分业务流程进行了重新梳理和规范。
（三）完善合规制度、加强合规培训
根据新出台法规的要求和公司业务发展的需求，2009年公司对《合规手册》进行修
订，并组织对合规手册的专项内部培训，要求公司全体员工熟悉合规手册的要求，并遵
照执行。
（四）为新业务开展做好内部控制准备
公司在 2009 年积极开展新业务、新产品的拓展，2009 年公司相继开始运作交银保
本、交银先锋、上证 180 公司治理 ETF 及联接基金，和多单“一对一”、“一对多”专
户，业务品种的增加给公司内部控制提出了更高的要求。为了确保上述新业务、新产品
的顺利运作，公司对相关产品、业务的内部制度和流程在业务开展前就进行了较为充分
的准备，做好风险控制体系的设计，确保公司新业务能有序开展，规范运作。
（五）积极参与证监局投资者教育工作
2009年，公司贯彻落实上海证监局关于加强投资者教育的工作精神，除了开展公司
特色的“财富万里行”系列讲座活动外，公司参加上海证监局主办的上海基金业“传承
责任 共谱未来”投资者教育主题活动，积极参与了网络问卷调查、社会责任大事件推
选、社会责任大讨论征文、在线路演、基金观察团以及高管访谈等各项活动。公司的《大
画基金》并在上海基金业社会责任事件评选中获得“2009最受网友关注的投资者教育类
社会责任事件”单项奖，公司的投资者教育活动取得了良好的社会效益。
（六）认真开展反洗钱工作
根据人行和证监会对基金公司反洗钱工作的要求，2009 年公司认真落实反洗钱工
作。根据反洗钱相关法律法规的要求，落实各项反洗钱相关职能，包括客户身份识别、
客户风险等级分类、可疑交易报告、反洗钱培训和宣传等，公司各部门的反洗钱职责得
到落实，有关工作有序推进。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并
成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险控制部等人员和固定
收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员
按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，由金
融工程部进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面
审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持
续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会
成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员
会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在
任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
遵照法律法规及基金合同的约定，本报告期内交银增利债券 A/B 类、C 类利润分配
信息列示如下：
金额单位：人民币元
份额级别
本报告期内应分配
金额
本报告期内已分
配金额
尚未分配利润金
额
本报告
期内分
红次数
交银增利债券A/B 231,986,511.79 128,357,367.95 103,629,143.84 两次
交银增利债券C 109,004,270.75 64,113,102.18 44,891,168.57 两次
合计 340,990,782.54 192,470,470.13 148,520,312.41
本基金于2010年1月19日进行第四次分红，向交银增利债券A/B的基金份额持有
人按每10份基金份额派发红利0.5元，向交银增利债券C的基金份额持有人按每10 份
基金份额派发红利 0.5 元。本次分红的权益登记日、除息日：2010年1月19日，红利
再投确认日：2010年1月20日 ，现金红利划出日：2010年1月21日。交银增利债券
A/B 此次分配金额为 116,491,278.13 元，交银增利债券 C 此次分配金额为：
50,900,599.97元。此次分红之后，2009年度本基金分红次数和分配比例达到了法律法
规及基金合同的要求。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券
投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对
本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复核，对本
基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行
为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额分别为：交银增利债券 A/B 类
319,330,095.81元，交银增利债券C类 174,623,680.37元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2010)第20188号
交银施罗德增利债券证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的交银施罗德增利债券证券投资基金(以下简称“交银施罗德增利
债券基金”)的财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表、
所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规
定编制财务报表是交银施罗德增利债券基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公
司管理层的责任。这种责任包括：
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误而导致的重大错报；
(2)选择和运用恰当的会计政策；
(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业
道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的
如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映
了交银施罗德增利债券基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和
基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
薛
竞
会计师事务所有限公司
中国 · 上海市
注册会计师
金
毅
2010 年 3 月 24 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：交银施罗德增利债券证券投资基金
报告截止日：2009年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 144,377,762.28 905,354,225.53
结算备付金
6,239,928.79 18,242,783.42
存出保证金
499,401.98 13,230.50
交易性金融资产 7.4.7.2 3,428,816,289.41 13,428,585,029.15
其中：股票投资
368,941,935.18 556,155.00
基金投资
--
债券投资
3,056,017,044.28 13,228,284,694.50
资产支持证券投资
3,857,309.95 199,744,179.65
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 --
应收证券清算款
61,091,617.27 2,006,313.65
应收利息 7.4.7.5 40,526,605.63 212,571,803.35
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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应收股利
--
应收申购款
1,510,153.88 32,977,139.60
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 --
资产总计
3,683,061,759.24 14,599,750,525.20
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
100,000,000.00 2,882,996,520.50
应付证券清算款
--
应付赎回款
8,747,278.20 36,239,109.87
应付管理人报酬
1,872,458.41 6,205,126.20
应付托管费
624,152.82 2,068,375.41
应付销售服务费
411,266.91 1,624,040.73
应付交易费用 7.4.7.7 204,808.69 94,462.69
应交税费
2,579,504.18 1,035,847.11
应付利息
- 308,417.05
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 430,480.54 413,267.06
负债合计
114,869,949.75 2,930,985,166.62
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 3,301,018,399.96 10,622,651,700.53
未分配利润 7.4.7.10 267,173,409.53 1,046,113,658.05
所有者权益合计
3,568,191,809.49 11,668,765,358.58
负债和所有者权益总计
3,683,061,759.24 14,599,750,525.20
注：报告截止日2009年12月31日，交银增利债券A/B基金份额净值1.0821元，交银
增利债券C基金份额净值1.0784元，基金份额总额3,301,018,399.96 份，其中交银增
利债券A/B基金份额2,245,625,490.64份， 交银增利债券C基金份额1,055,392,909.32
份。
7.2 利润表
会计主体：交银施罗德增利债券证券投资基金
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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本报告期：2009年1月1日至2009年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年3月31日至
2008年12月31日
一、收入
271,227,880.92 1,449,631,840.31
1.利息收入
218,409,111.30 348,608,950.92
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,805,040.70 7,059,318.83
债券利息收入
210,384,174.04 335,371,115.15
资产支持证券利息收入
4,153,351.49 5,658,038.05
买入返售金融资产收入
66,545.07 520,478.89
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填列）
509,460,452.61 459,481,984.16
其中：股票投资收益 7.4.7.12 25,149,062.99 31,966,915.21
基金投资收益
--
债券投资收益 7.4.7.13 483,143,417.97 422,904,958.93
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 149,386.45 473,280.00
衍生工具收益 7.4.7.15 549,209.05 4,136,830.02
股利收益 7.4.7.16 469,376.15 -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列） 7.4.7.17
-458,519,393.26 639,516,680.11
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列） 7.4.7.18
1,877,710.27 2,024,225.12
减：二、费用
69,212,654.08 102,721,456.73
1．管理人报酬
34,610,304.89 48,030,112.97
2．托管费
11,536,768.31 16,010,037.70
3．销售服务费
8,828,189.84 9,668,258.01
4．交易费用 7.4.7.19 1,195,167.26 508,659.48
5．利息支出
12,529,210.82 28,040,070.61
其中：卖出回购金融资产支出
12,529,210.82 28,040,070.61
6．其他费用 7.4.7.20 513,012.96 464,317.96
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
202,015,226.84 1,346,910,383.58
减：所得税费用
- -
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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四、净利润（净亏损以“-”号
填列
202,015,226.84 1,346,910,383.58
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：交银施罗德增利债券证券投资基金
本报告期：2009年1月1日至2009年12月31日
单位：人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
10,622,651,700.53 1,046,113,658.05 11,668,765,358.58
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 202,015,226.84 202,015,226.84
三、 本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”
号填列）
-7,321,633,300.57 -487,001,699.18 -7,808,634,999.75
其中：1.基金申购款 8,963,274,944.64 879,564,089.39 9,842,839,034.03
2.基金赎回款 -16,284,908,245.21 -1,366,565,788.57 -17,651,474,033.78
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-”号填列）
- -493,953,776.18 -493,953,776.18
五、期末所有者权益
（基金净值）
3,301,018,399.96 267,173,409.53 3,568,191,809.49
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
10,322,807,118.45 - 10,322,807,118.45
二、 本期经营活动产生
的基金净值变动数 （本
期利润）
- 1,346,910,383.58 1,346,910,383.58
三、 本期基金份额交易 299,844,582.08 104,509,006.75 404,353,588.83
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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产生的基金净值变动
数（净值减少以“-”
号填列）
其中：1.基金申购款 17,261,991,250.35 1,035,576,048.08 18,297,567,298.43
2.基金赎回款 -16,962,146,668.27 -931,067,041.33 -17,893,213,709.60
四、 本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动 （净值减
少以“-”号填列）
- -405,305,732.28 -405,305,732.28
五、期末所有者权益
（基金净值）
10,622,651,700.53 1,046,113,658.05 11,668,765,358.58
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：莫泰山
主管会计工作负责人：许珊燕
会计机构负责人：张丽
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
交银施罗德增利债券证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2008]第239号《关于核准交银施罗德增利
债券证券投资基金募集的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民
共和国证券投资基金法》和《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》负责公开募
集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
人民币10,315,946,853.63元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天
验字(2008)第 029 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《交银施罗德增利债券
证券投资基金基金合同》于2008年3月31日正式生效，基金合同生效日的基金份额总
额为 10,322,807,118.45 份基金份额，其中认购资金利息折合 6,860,264.82 份基金份
额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行
股份有限公司。
根据《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》和《交银施罗德增利债券证券
投资基金招募说明书》 ，本基金自募集期起根据费用收取方式的不同，将基金份额分为
不同的类别。在投资者申购时收取前端申购费用的，称为A类；在投资者赎回时收取后
端申购费用的，称为 B 类；不收取申购、赎回费用，而是从本类别基金资产中计提销售
服务费的，称为 C 类。本基金 A 类、B 类、C 类三种收费模式并存，各类基金份额分别
计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之
间不能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德增利债券证券投资基金基
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法
发行上市的债券、 股票、 权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，
其中股票投资仅限于参与新股认购和可转债转股获得的股票，权证投资仅限于参与可分
离交易转债申购而获得的权证，即本基金不从二级市场购买股票或权证。本基金的投资
组合比例为：固定收益类资产(包括国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、短期
融资券、资产支持证券、次级债、可转换债券等)占基金资产的比例为 80%-100%，其中
次级债、资产支持证券(含资产收益计划)和可转换债券占基金资产的比例为 0-40%，基
金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净
值的5%；股票、权证等资产占基金资产的比例为0-20%，其中权证资产占基金资产净值
的比例为0-3%。本基金的业绩比较基准为：中债企业债总指数。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于 2010年3月24
日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准
则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资
基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券业协会于2007年5
月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《交银施罗德增利债券证券投资基
金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的
有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 比较财务报表的实际编制期间
为2008年3月31日(基金合同生效日)至2008年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投
资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金
融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入
损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项
等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在
资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的
相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起
息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融
负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权
平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投
资)按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公
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允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场
参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵
销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产
负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适
用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证
券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资
本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分
确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收
益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
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7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金
份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金
份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现
损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为
期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供
分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能
够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能
够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个
经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1)计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外，一般
采用历史成本计量。
(2)重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种和资产支持品种，根据中国证监会证监会计字
[2007]21号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项
的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券及资产支持证
券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公
司独立提供。
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102
号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107号《关于股息红利有关
个人所得税政策的补充通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣
代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，
由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税
法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
活期存款 144,377,762.28 905,354,225.53
定期存款 --
其中：存款期限1-3个月 --
其他存款 --
合计 144,377,762.28 905,354,225.53
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7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2009年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 307,330,949.36 368,941,935.18 61,610,985.82
交易所市场 1,429,131,873.86 1,531,539,169.28 102,407,295.42
银行间市场 1,507,498,869.39 1,524,477,875.00 16,979,005.61 债券
合计 2,936,630,743.25 3,056,017,044.28 119,386,301.03
资产支持证券 3,857,309.953,857,309.95 -
基金 -- -
其他 -- -
合计 3,247,819,002.56 3,428,816,289.41 180,997,286.85
上年度末
2008年 12月 31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 556,155.00 556,155.00 -
交易所市场 1,241,844,022.84 1,322,628,194.50 80,784,171.66
银行间市场 11,347,237,378.14 11,905,656,500.00 558,419,121.86 债券
合计 12,589,081,400.98 13,228,284,694.50 639,203,293.52
资产支持证券 199,430,793.06 199,744,179.65 313,386.59
基金 ---
其他 ---
合计 12,789,068,349.04 13,428,585,029.15 639,516,680.11
注：债券投资中银行间同业市场交易的债券和资产支持证券均按现金流量折现法估值，
具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技
术的银行间同业市场交易债券和资产支持证券于本年度利润表中确认的公允价值变动
损失541,753,502.84元(2008年度：公允价值变动收益558,732,508.45元)。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4买入返售金融资产
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 67,375.11 124,230.21
应收定期存款利息 --
应收其他存款利息 --
应收结算备付金利息 2,402.40 9,273.73
应收债券利息 40,390,865.23 210,333,317.90
应收买入返售证券利息 --
应收申购款利息 273.60 3,266.83
其他 65,689.29 2,101,714.68
合计 40,526,605.63 212,571,803.35
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
交易所市场应付交易费用 193,358.79 17,624.45
银行间市场应付交易费用 11,449.90 76,838.24
合计 204,808.69 94,462.69
7.4.7.8其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 --
应付赎回费 5,598.66 12,155.71
应付后端申购费 4,281.88 21,111.35
预提费用 420,600.00 380,000.00
合计 430,480.54 413,267.06
7.4.7.9实收基金
交银增利债券 A/B
金额单位：人民币元
项目
本期
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 6,410,744,715.53 6,410,744,715.53
本期申购 3,245,424,219.20 3,245,424,219.20
本期赎回（以“-”号填列） -7,410,543,444.09 -7,410,543,444.09
本期末 2,245,625,490.64 2,245,625,490.64
交银增利债券 C
金额单位：人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 4,211,906,985.00 4,211,906,985.00
本期申购 5,717,850,725.44 5,717,850,725.44
本期赎回（以“-”号填列） -8,874,364,801.12 -8,874,364,801.12
本期末 1,055,392,909.32 1,055,392,909.32
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
交银增利债券 A/B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 219,195,722.86 421,568,473.97 640,764,196.83
本期利润 409,123,459.41 -242,453,921.48 166,669,537.93
本期基金份额交易产生
的变动数
-179,583,663.53 -124,105,857.58 -303,689,521.11
其中：基金申购款 216,103,253.03 119,804,664.18 335,907,917.21
基金赎回款 -395,686,916.56 -243,910,521.76 -639,597,438.32
本期已分配利润 -319,330,095.81 - -319,330,095.81
本期末 129,405,422.93 55,008,694.91 184,414,117.84
交银增利债券 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 129,132,594.98 276,216,866.24 405,349,461.22
本期利润 251,411,160.69 -216,065,471.78 35,345,688.91
本期基金份额交易产生 -148,917,321.09 -34,394,856.98 -183,312,178.07
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 30 页 共 57 页
的变动数
其中：基金申购款 288,760,332.35 254,895,839.83 543,656,172.18
基金赎回款 -437,677,653.44 -289,290,696.81 -726,968,350.25
本期已分配利润 -174,623,680.37 - -174,623,680.37
本期末 57,002,754.21 25,756,537.48 82,759,291.69
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年
12月31日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008
年12月31日
活期存款利息收入 3,596,497.62 6,610,351.36
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 112,420.70 211,488.75
其他 96,122.38 237,478.72
合计 3,805,040.70 7,059,318.83
7.4.7.12股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12
月31日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008
年12月31日
卖出股票成交总额 527,648,204.15 153,356,258.13
减：卖出股票成本总额 502,499,141.16 121,389,342.92
买卖股票差价收入 25,149,062.99 31,966,915.21
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12月
31日
卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成交总额
16,204,383,617.53 17,875,338,760.71
减：卖出债券（债转股及
债券到期兑付）成本总额
15,394,991,946.57 17,251,266,983.72
减：应收利息总额 326,248,252.99 201,166,818.06
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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债券投资收益 483,143,417.97 422,904,958.93
7.4.7.14资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12月
31日
卖出及到期兑付资产支
持证券
199,775,288.81 291,605,186.39
减：卖出及到期兑付资
产支持证券成本总额
195,573,483.11 286,005,853.66
减：应收利息总额 4,052,419.25 5,126,052.73
资产支持证券投资收益 149,386.45 473,280.00
7.4.7.15衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12月
31日
卖出权证成交总额 1,547,657.72 17,752,749.05
减：卖出权证成本总额 998,448.67 13,615,919.03
买卖权证差价收入 549,209.05 4,136,830.02
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12
月31日
股票投资产生的股利收益 469,376.15 -
基金投资产生的股利收益 --
合计 469,376.15 -
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12
月31日
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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1. 交易性金融资产 -458,519,393.26 639,516,680.11
——股票投资 61,610,985.82 -
——债券投资 -519,816,992.49 639,203,293.52
——资产支持证券投资 -313,386.59 313,386.59
——基金投资 --
2. 衍生工具 --
——权证投资 --
3.其他 --
合计 -458,519,393.26 639,516,680.11
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12月31日
基金赎回费收入 1,616,402.05 1,727,419.55
基金转换费收入 261,183.22 296,805.57
其他 125.00 -
合计 1,877,710.27 2,024,225.12
注：1、本基金 A、B 类基金份额的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基
金资产。
2、本基金 A 类基金份额转换为交银施罗德货币市场证券投资基金所收取的转换费
总额的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12月31日
交易所市场交易费用 1,130,654.76 419,754.48
银行间市场交易费用 64,512.50 88,905.00
合计 1,195,167.26 508,659.48
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12
月31日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12月
31日
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 33 页 共 57 页
审计费用 120,600.00 140,000.00
信息披露费 300,000.00 240,000.00
银行汇划费用 74,172.96 75,917.96
帐户维护费 18,000.00 7,500.00
其他 240.00 900.00
合计 513,012.96 464,317.96
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于2010年1月12日宣告分红，向截至2010年1月19日止在
本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人，按每 10 份
基金份额派发红利0.50元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
交通银行股份有限公司(“交通银行”)
基金管理人的股东、基金代销机
构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本报告期内及上年度可比期间本基金无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12
月31日
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 34 页 共 57 页
当期发生的基金应支付
的管理费
34,610,304.89 48,030,112.97
其中： 支付销售机构的客
户维护费
2,836,699.35 3,188,115.00
注：支付基金管理人交银施罗德基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产
净值 0.6%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日基金管
理人报酬＝前一日基金资产净值×0.6%÷当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12
月31日
当期发生的基金应支付
的托管费
11,536,768.31 16,010,037.70
注： 支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资
产净值×0.2%÷当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
2009 年 1 月 1日至 2009 年 12 月 31 日 获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
交通银行 3,183,146.85
中国建设银行 1,362,480.07
交银施罗德基金管理有限公司 1,641,943.76
合计 6,187,570.68
上年度可比期间
2008 年 3 月 31 日(基金合同生效日)至 2008 年 12
月 31 日止期间
获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
交通银行 5,977,578.51
中国建设银行 1,119,415.03
交银施罗德基金管理有限公司 1,237,278.27
合计 8,334,271.81
注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日的C类基金份额对应的基金资产净值
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 35 页 共 57 页
0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给交银施罗德基金管理有限公司，
再由交银施罗德基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日基金销售服务费＝前一日C类基金份额对应的资产净值×0.4%÷当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行
49,915,999.32 613,830,614.30 - - - -
中国建设银行
- 125,901,590.96 - - 8,379,200,000.00 2,310,008.86
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行 7,559,810,228.76 2,012,803,167.11 - - 7,602,800,000.00 2,824,475.11
中国建设银行 - 245,771,260.41 - - 10,516,000,000.00 3,909,707.32
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间各关联方未投资本基金。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年3月31日至2008年12月31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 144,377,762.28 3,596,497.62 905,354,225.53 6,610,351.36
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 36 页 共 57 页
本报告期内及上年度可比期间本基金无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
交银增利债券A/B
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
1 2009-2-27 2009-2-27 0.410 155,795,486.99 35,177,240.87 190,972,727.86 -
2 2009-11-11 2009-11-11 0.500 99,538,851.46 28,818,516.49 128,357,367.95 -
合计
255,334,338.45 63,995,757.36 319,330,095.81
交银增利债券C
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
1 2009-2-27 2009-2-27 0.360 80,537,399.92 29,973,178.27 110,510,578.19 -
2 2009-11-11 2009-11-11 0.500 40,525,274.27 23,587,827.91 64,113,102.18 -
合计
121,062,674.19 53,561,006.18 174,623,680.37
7.4.12期末（2009年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单位：
股)
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
600999 招商证券 09/11/12 10/02/20 新股网下申购 31.00 29.39 857,581 26,585,011.00 25,204,305.59 -
601299 中国北车 09/12/23 10/03/29 新股网下申购 5.56 6.13 3,218,544 17,895,104.64 19,729,674.72 -
300002 神州泰岳 09/09/29 10/02/01 新股网下申购 58.00 105.20 71,753 4,161,674.00 7,548,415.60 -
300029 天龙光电 09/12/18 10/03/25 新股网下申购 18.18 29.10 159,974 2,908,327.32 4,655,243.40 -
300021 大禹节水 09/10/19 10/02/01 新股网下申购 14.00 41.20 110,204 1,542,856.00 4,540,404.80 -
300022 吉峰农机 09/10/19 10/02/01 新股网下申购 17.75 60.75 73,717 1,308,476.75 4,478,307.75 -
002311 海大集团 09/11/20 10/03/01 新股网下申购 28.00 37.54 117,927 3,301,956.00 4,426,979.58 -
002304 洋河股份 09/10/29 10/02/08 新股网下申购 60.00 113.99 33,407 2,004,420.00 3,808,063.93 -
300020 银江股份 09/10/19 10/02/01 新股网下申购 20.00 39.98 79,601 1,592,020.00 3,182,447.98 -
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 37 页 共 57 页
300027 华谊兄弟 09/10/19 10/02/01 新股网下申购 28.58 55.43 55,467 1,585,246.86 3,074,535.81-
300033 同花顺 09/12/18 10/03/25 新股网下申购 52.80 70.86 43,177 2,279,745.60 3,059,522.22 -
300010 立思辰 09/09/29 10/02/01 新股网下申购 18.00 32.79 91,947 1,655,046.00 3,014,942.13 -
300026 红日药业 09/10/19 10/02/01 新股网下申购 60.00 91.20 30,148 1,808,880.00 2,749,497.60 -
601888 中国国旅 09/09/25 10/01/15 新股网下申购 11.78 20.94 131,060 1,543,886.80 2,744,396.40 -
002320 海峡股份 09/12/09 10/03/16 新股网下申购 33.60 51.18 52,529 1,764,974.40 2,688,434.22 -
300034 钢研高纳 09/12/18 10/03/25 新股网下申购 19.53 34.53 67,656 1,321,321.68 2,336,161.68 -
300011 鼎汉技术 09/10/15 10/02/01 新股网下申购 37.00 70.00 31,325 1,159,025.00 2,192,750.00 -
300016 北陆药业 09/10/15 10/02/01 新股网下申购 17.86 34.80 62,284 1,112,392.24 2,167,483.20 -
300018 中元华电 09/10/15 10/02/01 新股网下申购 32.18 48.57 44,226 1,423,192.68 2,148,056.82 -
300040 九州电气 09/12/28 10/04/08 新股网下申购 33.00 33.00 62,578 2,065,074.00 2,065,074.00 -
300041 回天胶业 09/12/28 10/04/08 新股网下申购 36.40 36.40 54,631 1,988,568.40 1,988,568.40 -
601139 深圳燃气 09/12/15 10/03/25 新股网下申购 6.95 16.78 113,609 789,582.55 1,906,359.02 -
300015 爱尔眼科 09/10/15 10/02/01 新股网下申购 28.00 48.80 38,568 1,079,904.00 1,882,118.40 -
300019 硅宝科技 09/10/15 10/02/01 新股网下申购 23.00 43.74 41,754 960,342.00 1,826,319.96 -
300042 朗科科技 09/12/28 10/04/08 新股网下申购 39.00 39.00 46,705 1,821,495.00 1,821,495.00 -
300012 华测检测 09/10/15 10/02/01 新股网下申购 25.78 43.14 39,828 1,026,765.84 1,718,179.92 -
002307 北新路桥 09/11/05 10/02/11 新股网下申购 8.58 27.40 60,106 515,709.48 1,646,904.40 -
002303 美盈森 09/10/22 10/02/03 新股网下申购 25.36 31.50 51,415 1,303,884.40 1,619,572.50 -
002310 东方园林 09/11/20 10/03/01 新股网下申购 58.60 110.88 13,914 815,360.40 1,542,784.32 -
002324 普利特 09/12/11 10/03/18 新股网下申购 22.50 34.62 42,716 961,110.00 1,478,827.92 -
002315 焦点科技 09/12/01 10/03/09 新股网下申购 42.00 69.18 21,354 896,868.00 1,477,269.72 -
002330 得利斯 09/12/25 10/04/06 新股网下申购 13.18 13.18 107,009 1,410,378.62 1,410,378.62 -
300025 华星创业 09/10/19 10/02/01 新股网下申购 19.66 46.07 29,411 578,220.26 1,354,964.77 -
002325 洪涛股份 09/12/15 10/03/22 新股网下申购 27.00 33.18 40,472 1,092,744.00 1,342,860.96 -
300005 探路者 09/09/29 10/02/01 新股网下申购 19.80 43.17 29,177 577,704.60 1,259,571.09 -
002301 齐心文具 09/10/14 10/01/21 新股网下申购 20.00 35.20 35,656 713,120.00 1,255,091.20 -
002326 永太科技 09/12/15 10/03/22 新股网下申购 20.00 31.27 37,849 756,980.00 1,183,538.23 -
002316 键桥通讯 09/12/01 10/03/09 新股网下申购 18.80 31.13 35,953 675,916.40 1,119,216.89 -
002327 富安娜 09/12/22 10/03/30 新股网下申购 30.00 39.66 27,665 829,950.00 1,097,193.90 -
002323 中联电气 09/12/11 10/03/18 新股网下申购 30.00 40.57 24,197 725,910.00 981,672.29 -
300036 超图软件 09/12/18 10/03/25 新股网下申购 19.60 38.31 24,330 476,868.00 932,082.30 -
002322 理工监测 09/12/11 10/03/18 新股网下申购 40.00 61.88 14,995 599,800.00 927,890.60 -
002312 三泰电子 09/11/26 10/03/03 新股网下申购 28.60 47.01 19,736 564,449.60 927,789.36 -
300030 阳普医疗 09/12/18 10/03/25 新股网下申购 25.00 35.10 25,052 626,300.00 879,325.20 -
002332 仙琚制药 09/12/30 10/04/12 新股网下申购 8.20 8.20 97,604 800,352.80 800,352.80 -
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 38 页 共 57 页
601117 中国化学 09/12/29 10/04/07 新股网下申购 5.43 5.43 146,140 793,540.20 793,540.20 -
002331 皖通科技 09/12/25 10/04/06 新股网下申购 27.00 27.00 26,748 722,196.00 722,196.00 -
002313 日海通讯 09/11/26 10/03/03 新股网下申购 24.80 40.82 17,281 428,568.80 705,410.42 -
合计
103,551,220.32 142,416,171.82
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单位：
张)
期末
成本总额
期末
估值总额备注
122926 09青国投 09/12/29 10/02/12 网下申购 100.00 100.00 400,000 40,000,000.00 40,000,000.00 -
未知 09瑞贝卡 09/12/28 未知 网下申购 100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 -
未知 09新海连债 09/11/13 未知 网下申购 100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 -
合计
70,000,000.00 70,000,000.00
注： 基金可使用以基金名义开设的股票账户， 选择网上或者网下一种方式进行新股申购。
其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议
的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购
获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
于本报告期末，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成
的卖出回购证券款余额100,000,000.00元，于2010年1月4日到期。该类交易要求本
基金在回购期内持有的在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例
折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只债券型基金，在证券投资基金中属于中等风险的品种，其长期平均风
险和预期收益高于货币市场基金，低于股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动
性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票、权证以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具，其中股票投资仅限于参与新股认购和可转债转股获得的
股票，权证投资仅限于参与可分离转债申购而获得的权证，即本基金不从二级市场购买
股票或权证。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将
以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现
“风险和收益高于货币市场基金而低于平衡型基金，谋求稳定和可持续的绝对收益”的
风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审核及风
险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管
理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；
在业务操作层面风险管理职责主要有风险控制部负责协调并与各部门合作完成运作风
险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险控制部对公司总经理负责。督察长独立
行使督察权利，直接对董事会负责，就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、
报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。
本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的，由督察长、风
险控制委员会、风险控制部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券
交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进
行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金债券投资的信用
评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
A-1 - 101,740,000.00
A-1以下 - -
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未评级 99,990,000.00699,960,000.00
合计 99,990,000.00801,700,000.00
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
AAA 336,165,749.15 1,510,593,946.66
AAA以下 1,922,311,605.08 1,564,657,927.50
未评级 701,407,000.009,551,077,000.00
合计 2,959,884,354.2312,626,328,874.16
注：未评级部分为国债、央行票据及政策性金融债；AAA级部分包含资产支持证券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况
下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券
不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间
同业市场交易，因此除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由
转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购
金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的
公允价值。
除卖出回购金融资产款余额中有100,000,000.00元将在1月内到期且计息，应交
税费为无固定到期日，本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内
且不计息，可赎回基金份额净值 (所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额
即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调
整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种比重较大，因此存在相应的
利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2009年 12月 31日 1 年以内 1 年至 5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 144,377,762.28 - - - 144,377,762.28
结算备付金 6,239,928.79 - - - 6,239,928.79
存出保证金 - - - 499,401.98 499,401.98
交易性金融资产 1,238,552,779.23 1,340,390,700.00 480,930,875.00 368,941,935.18 3,428,816,289.41
应收证券清算款 - - - 61,091,617.2761,091,617.27
应收利息
- - - 40,526,605.6340,526,605.63
应收申购款 15,000.00 - - 1,495,153.88 1,510,153.88
资产总计 1,389,185,470.30 1,340,390,700.00 480,930,875.00 472,554,713.94 3,683,061,759.24
负债
卖出回购金融资产 100,000,000.00 - - - 100,000,000.00
应付赎回款 - - - 8,747,278.208,747,278.20
应付管理人报酬 - - - 1,872,458.411,872,458.41
应付托管费 - - - 624,152.82 624,152.82
应付销售服务费 - - - 411,266.91 411,266.91
应付交易费用 - - - 204,808.69 204,808.69
应交税费 - - - 2,579,504.182,579,504.18
其他负债 - - - 430,480.54 430,480.54
负债总计 - - - 14,869,949.75 114,869,949.75
利率敏感度缺口 1,289,185,470.30 1,340,390,700.00 480,930,875.00 457,684,764.19 3,568,191,809.49
上年度末
2008年 12月 31日 1 年以内 1 年至 5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 905,354,225.53 - - - 905,354,225.53
结算备付金 18,242,783.42 - - - 18,242,783.42
存出保证金 - - -13,230.50 13,230.50
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交易性金融资产 1,150,462,773.70 9,866,401,096.45 2,411,165,004.00 556,155.00 13,428,585,029.15
应收证券清算款 - - -2,006,313.652,006,313.65
应收利息
- - -212,571,803.35212,571,803.35
应收申购款 1,408,515.62 - -31,568,623.9832,977,139.60
资产总计 2,075,468,298.27 9,866,401,096.45 2,411,165,004.00 246,716,126.48 14,599,750,525.20
负债
卖出回购金融资产 2,882,996,520.50 - - - 2,882,996,520.50
应付赎回款 - - - 36,239,109.8736,239,109.87
应付管理人报酬 - - - 6,205,126.206,205,126.20
应付托管费 - - - 2,068,375.412,068,375.41
应付销售服务费 - - - 1,624,040.731,624,040.73
应付交易费用 - - - 94,462.69 94,462.69
应交税费 - - - 1,035,847.111,035,847.11
应付利息 - - - 308,417.05 308,417.05
其他负债 - - - 413,267.06 413,267.06
负债总计 2,882,996,520.50 - - 47,988,646.12 2,930,985,166.62
利率敏感度缺口 -807,528,222.23 9,866,401,096.45 2,411,165,004.00198,727,480.36 11,668,765,358.58
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
(单位：人民币万元)
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年末
2008年 12 月 31日
市场利率下降 25 个基点 增加约 1,398 增加约 12,861
分析
市场利率上升 25 个基点 减少约 1,368 减少约 12,635
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行
跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度末
2008 年 12 月 31 日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
交易性金融资产－股票投资 368,941,935.18 10.34 556,155.00 0.00
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 368,941,935.18 10.34 556,155.00 0.00
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2009年12月31日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值
的比例为10.34%(2008年12月31日：0.00%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场
价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 368,941,935.18 10.02
其中：股票 368,941,935.18 10.02
2 固定收益投资 3,059,874,354.23 83.08
其中：债券 3,056,017,044.28 82.97
资产支持证券 3,857,309.95 0.10
3 金融衍生品投资 --
4 买入返售金融资产 --
其中：买断式回购的买入返售 --
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金融资产
5 银行存款和结算备付金合计 150,617,691.07 4.09
6 其他各项资产 103,627,778.76 2.81
7 合计 3,683,061,759.24 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 123,495,622.39 3.46
C0
食品、饮料 9,645,422.13 0.27
C1
纺织、服装、皮毛 14,937,475.96 0.42
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 4,134,234.79 0.12
C4
石油、化学、塑胶、塑料 20,981,654.51 0.59
C5
电子 480,047.58 0.01
C6
金属、非金属 7,459,355.28 0.21
C7
机械、设备、仪表 56,571,475.92 1.59
C8
医药、生物制品 8,198,430.30 0.23
C99
其他制造业 1,087,525.92 0.03
D 电力、煤气及水的生产和供应业 1,906,359.02 0.05
E 建筑业 100,135,643.82 2.81
F 交通运输、仓储业 55,488,434.22 1.56
G 信息技术业 26,940,539.58 0.76
H 批发和零售贸易 4,478,307.75 0.13
I 金融、保险业 45,777,406.71 1.28
J 房地产业 1,300,391.16 0.04
K 社会服务业 6,344,694.72 0.18
L 传播与文化产业 3,074,535.81 0.09
M 综合类 - -
合计 368,941,935.18 10.34
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 601668 中国建筑 15,000,00070,800,000.00 1.98
2 600033 福建高速 8,000,00052,800,000.00 1.48
3 600999 招商证券 857,58125,204,305.59 0.71
4 601618 中国中冶 4,429,80724,009,553.94 0.67
5 601788 光大证券 806,15620,573,101.12 0.58
6 601299 中国北车 3,218,54419,729,674.72 0.55
7 600725 云维股份 680,00014,504,400.00 0.41
8 600312 平高电气 909,16914,010,294.29 0.39
9 002154 报 喜 鸟 536,50212,103,485.12 0.34
10 300002 神州泰岳 71,753 7,548,415.60 0.21
11 600173 卧龙地产 381,190 5,123,193.60 0.14
12 300029 天龙光电 159,974 4,655,243.40 0.13
13 300021 大禹节水 110,204 4,540,404.80 0.13
14 300022 吉峰农机 73,717 4,478,307.75 0.13
15 002311 海大集团 117,927 4,426,979.58 0.12
16 002304 洋河股份 33,407 3,808,063.93 0.11
17 300020 银江股份 79,601 3,182,447.98 0.09
18 300027 华谊兄弟 55,467 3,074,535.81 0.09
19 300033 同花顺 43,177 3,059,522.22 0.09
20 300010 立思辰 91,947 3,014,942.13 0.08
21 300026 红日药业 30,148 2,749,497.60 0.08
22 601888 中国国旅 131,060 2,744,396.40 0.08
23 002320 海峡股份 52,529 2,688,434.22 0.08
24 300034 钢研高纳 67,656 2,336,161.68 0.07
25 300011 鼎汉技术 31,325 2,192,750.00 0.06
26 300016 北陆药业 62,284 2,167,483.20 0.06
27 300018 中元华电 44,226 2,148,056.82 0.06
28 300040 九州电气 62,578 2,065,074.00 0.06
29 300041 回天胶业 54,631 1,988,568.40 0.06
30 002294 信立泰 21,680 1,923,666.40 0.05
31 601139 深圳燃气 113,609 1,906,359.02 0.05
32 300015 爱尔眼科 38,568 1,882,118.40 0.05
33 300019 硅宝科技 41,754 1,826,319.96 0.05
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34 300042 朗科科技 46,705 1,821,495.00 0.05
35 002293 罗莱家纺 42,299 1,736,796.94 0.05
36 300012 华测检测 39,828 1,718,179.92 0.05
37 002307 北新路桥 60,106 1,646,904.40 0.05
38 002303 美盈森 51,415 1,619,572.50 0.05
39 002310 东方园林 13,914 1,542,784.32 0.04
40 002324 普利特 42,716 1,478,827.92 0.04
41 002315 焦点科技 21,354 1,477,269.72 0.04
42 002330 得利斯 107,009 1,410,378.62 0.04
43 300025 华星创业 29,411 1,354,964.77 0.04
44 002325 洪涛股份 40,472 1,342,860.96 0.04
45 002285 世联地产 23,028 1,300,391.16 0.04
46 300005 探路者 29,177 1,259,571.09 0.04
47 002301 齐心文具 35,656 1,255,091.20 0.04
48 002326 永太科技 37,849 1,183,538.23 0.03
49 002316 键桥通讯 35,953 1,119,216.89 0.03
50 002327 富安娜 27,665 1,097,193.90 0.03
51 002282 博深工具 68,484 1,087,525.92 0.03
52 002283 天润曲轴 50,170 1,073,136.30 0.03
53 002278 神开股份 39,497 1,022,972.30 0.03
54 002323 中联电气 24,197 981,672.29 0.03
55 300036 超图软件 24,330 932,082.30 0.03
56 002322 理工监测 14,995 927,890.60 0.03
57 002312 三泰电子 19,736 927,789.36 0.03
58 002284 亚太股份 20,414 900,257.40 0.03
59 300030 阳普医疗 25,052 879,325.20 0.02
60 002332 仙琚制药 97,604 800,352.80 0.02
61 601117 中国化学 146,140 793,540.20 0.02
62 002281 光迅科技 22,765 756,025.65 0.02
63 002331 皖通科技 26,748 722,196.00 0.02
64 002313 日海通讯 17,281 705,410.42 0.02
65 002279 久其软件 12,307 624,580.25 0.02
66 002296 辉煌科技 9,585 621,970.65 0.02
67 002287 奇正藏药 23,082 557,430.30 0.02
68 002298 鑫龙电器 22,167 516,934.44 0.01
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 47 页 共 57 页
69 002289 宇顺电子 14,211 480,047.58 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
1 600219 南山铝业 221,617,293.84 1.90
2 600596 新安股份 118,262,062.24 1.01
3 601668 中国建筑 64,257,200.48 0.55
4 000527 美的电器 60,686,624.25 0.52
5 600033 福建高速 51,440,000.00 0.44
6 000528 柳 工 51,064,995.36 0.44
7 600999 招商证券 26,585,011.00 0.23
8 600971 恒源煤电 25,164,595.77 0.22
9 601618 中国中冶 24,009,553.94 0.21
10 601299 中国北车 17,895,104.64 0.15
11 601788 光大证券 16,993,768.48 0.15
12 600312 平高电气 16,092,291.30 0.14
13 600725 云维股份 12,820,309.76 0.11
14 000778 新兴铸管 11,879,910.90 0.10
15 002154 报 喜 鸟 10,708,579.92 0.09
16 002088 鲁阳股份 5,048,342.94 0.04
17 600173 卧龙地产 4,185,466.20 0.04
18 300002 神州泰岳 4,161,674.00 0.04
19 002311 海大集团 3,301,956.00 0.03
20 300029 天龙光电 2,908,327.32 0.02
注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金
资产净值比
例（％）
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 48 页 共 57 页
1 600219 南山铝业 220,232,467.46 1.89
2 600596 新安股份 120,231,003.12 1.03
3 000527 美的电器 79,985,702.37 0.69
4 000528 柳 工 48,257,930.48 0.41
5 600971 恒源煤电 25,977,692.45 0.22
6 000778 新兴铸管 12,363,210.55 0.11
7 002088 鲁阳股份 6,490,842.60 0.06
8 601107 四川成渝 3,530,953.90 0.03
9 002115 三维通信 3,509,045.50 0.03
10 600725 云维股份 2,336,388.00 0.02
11 601668 中国建筑 1,795,623.52 0.02
12 002276 万马电缆 1,521,707.70 0.01
13 002277 家润多 1,384,636.50 0.01
14 300004 南风股份 31,000.00 0.00
注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 809,273,935.52
卖出股票的收入（成交）总额 527,648,204.15
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 --
2 央行票据 493,227,000.00 13.82
3 金融债券 388,806,000.00 10.90
其中：政策性金融债 308,170,000.00 8.64
4 企业债券 1,138,825,575.00 31.92
5 企业短期融资券 --
6 可转债 1,035,158,469.28 29.01
7 其他 --
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 49 页 共 57 页
8 合计 3,056,017,044.28 85.65
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 0801047 08央行票据 47 3,500,000 360,185,000.00 10.09
2 110003 新钢转债 2,316,220318,665,547.60 8.93
3 125709 唐钢转债 2,515,351306,646,440.41 8.59
4 080216 08国开 16 2,000,000208,180,000.00 5.83
5 088031 08天保投资债 1,800,000187,578,000.00 5.26
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
1 119005 浦建收益 400,000 3,857,309.95 0.11
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 499,401.98
2 应收证券清算款 61,091,617.27
3 应收股利 -
4 应收利息 40,526,605.63
5 应收申购款 1,510,153.88
6 其他应收款 -
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 50 页 共 57 页
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 103,627,778.76
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 110003 新钢转债 318,665,547.60 8.93
2 125709 唐钢转债 306,646,440.41 8.59
3 125960 锡业转债 41,225,439.20 1.16
4 110598 大荒转债 32,588,000.00 0.91
5 110567 山鹰转债 24,268,440.00 0.68
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
流通受限情况说明
1 600999 招商证券 25,204,305.59 0.71 网下新股锁定期
2 601299 中国北车 19,729,674.72 0.55 网下新股锁定期
3 300002 神州泰岳 7,548,415.60 0.21 网下新股锁定期
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者 份额级
别
持有人
户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 51 页 共 57 页
交银增
利债券
A/B
21,816 102,934.80 1,243,210,922.82 55.36% 1,002,414,567.82 44.64%
交银增
利债券C
17,625 59,880.45 133,271,591.61 12.63% 922,121,317.71 87.37%
合计 39,441 83,695.10 1,376,482,514.43 41.70% 1,924,535,885.53 58.30%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
交银增利债
券 A/B
10,286.82 0.00%
交银增利债
券 C
146,233.91 0.01%
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
合计 156,520.73 0.00%
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 交银增利债券 A/B 交银增利债券 C
基金合同生效日（2008年3月
31日）基金份额总额
7,419,837,721.23 2,902,969,397.22
本报告期期初基金份额总额 6,410,744,715.53 4,211,906,985
本报告期基金总申购份额 3,245,424,219.20 5,717,850,725.44
减：本报告期基金总赎回份额 7,410,543,444.09 8,874,364,801.12
本报告期基金拆分变动份额 --
本报告期期末基金份额总额 2,245,625,490.64 1,055,392,909.32
1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 52 页 共 57 页
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动：2009 年 3 月 4 日本基金管理人发布公告，经交银
施罗德基金管理有限公司第二届董事会第三次会议审议通过，决定聘任谢卫先生担任公
司副总经理。
2、报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所。
报告年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的审计费120,600元，该审计机构
首次为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
备注
中信证券股
份有限公司
1 374,104,128.45 70.90% 319,378.06 71.91%
中银国际证
券有限责任
公司
1 153,544,075.70 29.10% 124,755.87 28.09%
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
中信证券
股份有限
2,864,684,763.60 65.65%13,037,500,000.00 100.00%1,547,657.72 100.00%
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 53 页 共 57 页
公司
中银国际
证券有限
责任公司
1,498,902,393.99 34.35% - - - -
注： 1、报告期内，本基金未新增加专用交易单元；
2、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、
经营状况） 、券商研究机构评价报告质量、及时性和数量） 、券商每日信息评价（及时性
和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；
3、租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选
择标准进行综合评价，然后根据评价选择基金专用交易单元。研究部提交方案，并上报
公司批准。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
长江证券股份有限公司为旗下基金场外
代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-01-07
2
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
货币型基金和债券型基金“春节”假期
前暂停申购和转换入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-01-19
3
交银施罗德增利债券证券投资基金季度
报告（2008年第四季度）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-01-23
4
交银施罗德增利债券证券投资基金第二
次分红预告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-02-20
5
交银施罗德增利债券证券投资基金第二
次分红公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-03-02
6
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
招商银行股份有限公司为旗下基金场外
代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-03-06
7
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
德邦证券有限责任公司为旗下基金场外
代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-03-06
8
交银施罗德增利债券证券投资基金
2008年年度报告摘要
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-03-27
9
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
旗下基金场外代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-04-14
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 54 页 共 57 页
10
交银施罗德增利债券证券投资基金季度
报告（2009年第一季度）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-04-21
11
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
旗下基金场外代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-04-28
12
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
中国国际金融有限公司为旗下基金场外
代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-05-06
13
交银施罗德增利债券证券投资基金（更
新）招募说明书摘要（2009年第1号）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-05-14
14
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
瑞银证券有限责任公司为旗下基金场外
代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-06-03
15
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
爱建证券有限责任公司为旗下部分基金
场外代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-06-25
16
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金在厦门证券有限公司开办定期
定额投资业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-06-29
17
交银施罗德基金管理有限公司关于开通
前端收费模式下的交银施罗德先锋股票
证券投资基金转换业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-06-30
18
交银施罗德基金管理有限公司关于开通
旗下部分基金转换入交银施罗德增利债
券证券投资基金 A 类基金份额的的业务
的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-06-30
19
交银施罗德基金管理有限公司关于开通
交银施罗德保本混合型证券投资基金转
换出业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-06-30
20
交银施罗德基金管理有限公司关于在中
国农业银行股份有限公司开通交银增利
A 类基金份额转换入至交银货币业务的
公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-07-06
21
交银施罗德增利债券证券投资基金季度
报告（2009年第二季度）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-07-17
22
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德增利债券证券投资基金更新招募
说明书摘要的更正公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-07-22
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
第 55 页 共 57 页
23
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德增利债券证券投资基金暂停申购
和转换入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-07-22
24
交银施罗德增利债券证券投资基金恢复
申购和转换入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-07-29
25
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
旗下基金场外代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-07-30
26
交银施罗德基金管理有限公司关于调整
旗下开放式基金部分注册登记业务规则
的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-08-05
27
交银施罗德基金管理有限公司关于向交
通银行太平洋借记卡持卡人开通基金网
上直销业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-08-11
28
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
国金证券股份有限公司为旗下部分基金
场外代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-08-13
29
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
北京银行股份有限公司为旗下部分基金
场外代销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-08-24
30
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金在国信证券股份有限公司开办
定期定额投资业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-08-28
31
交银施罗德增利债券证券投资基金
2009年半年度报告摘要
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-08-28
32
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金可投资于创业板上市证券的公
告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-09-23
33
交银施罗德基金管理有限公司旗下货币
型基金和债券型基金“十一”假期前暂
停申购和转换入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-09-24
34
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
方正证券、渤海证券、信达证券、东方
证券、西南证券为旗下部分基金场外代
销机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-10-16
35
交银施罗德增利债券证券投资基金季度
报告（2009年第三季度）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-10-29
36 交银施罗德基金管理有限公司基金经理 中国证券报、 上海证券 2009-10-31
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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变更公告 报、证券时报
37
交银施罗德增利债券证券投资基金第三
次分红预告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-11-06
38
交银施罗德基金管理有限公司关于开展
网上直销基金转换费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-11-11
39
交银施罗德增利债券证券投资基金第三
次分红结果公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-11-12
40
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德增利债券证券投资基金暂停申购
和转换入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-11-12
41
交银施罗德增利债券证券投资基金（更
新）招募说明书摘要（2009年第2号）
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-11-13
42
交银施罗德基金管理有限公司关于交银
施罗德增利债券证券投资基金恢复申购
和转换入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-11-17
43
交银施罗德基金管理有限公司关于增加
深圳发展银行股份有限公司和华龙证券
有限责任公司为旗下部分基金场外代销
机构的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-12-14
44
交银施罗德基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与广东发展银行股份有限公
司网上基金前端申购费率优惠活动的提
示性公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-12-17
45
交银施罗德基金管理有限公司关于向民
生银行借记卡持卡人开通基金网上直销
业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、证券时报
2009-12-23
§12 影响投资者决策的其他重要信息
1. 2009 年 1 月 16 日，托管人公告中国建设银行股份有限公司聘请胡哲一先生担任中
国建设银行股份有限公司副行长；
2. 2009年5月14日， 美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书；
3. 2009 年 5 月 26 日，中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公
司股权变动报告书；
4. 2009 年 5 月 26 日，中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公
司股权变动报告书；
5. 2009年8月2日， 托管人公告，自2009年7月24日起陈佐夫先生就任中国建设银
交银施罗德增利债券证券投资基金 2009年年度报告
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行股份有限公司执行董事。
6. 2009年9月27日，托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告。
7. 2009年10月11日，托管人发布关于控股股东增持中国建设银行股份有限公司股份
的公告。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准交银施罗德增利债券证券投资基金募集的文件；
2、 《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》 ；
3、 《交银施罗德增利债券证券投资基金招募说明书》 ；
4、 《交银施罗德增利债券证券投资基金托管协议》 ；
5、关于募集交银施罗德增利债券证券投资基金之法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
8、报告期内交银施罗德增利债券证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
13.3 查阅方式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，或者登录基金
管理人的网站(www.jysld.com，www.bocomschroder.com，www.jyfund.com)查阅。在支
付工本费后，投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 投资者对本报
告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。本公司客户服务中
心电话：400-700-5000（免长途话费） ，021-61055000，电子邮件：services@jysld.com。
交银施罗德基金管理有限公司
二〇一〇年三月三十日
