宝盈增强收益债券型证券投资基金
2009年年度报告
2009 年12月 31日
基金管理人：宝盈基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期： 二〇一〇年三月二十七日
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
1
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行” ）根据本基金合同规定,
于 2010 年3月 26 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所有限公司为基金财务会计报告出具了标准无保留意见的审
计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告期自 2009 年1 月1日起至 12 月31 日止。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
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1.2 目录
1 重要提示及目录................................................................................................................................................1
1.1 重要提示............................................................................................................................................................1
1.2 目录 ...................................................................................................................................................................2
2 基金简介............................................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况....................................................................................................................................................4
2.2 基金产品说明....................................................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................................................5
2.4
信息披露方式...................................................................................................................................................5
2.5
其他相关资料...................................................................................................................................................5
3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................................................5
3.2 基金净值表现....................................................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................................................9
4 管理人报告........................................................................................................................................................9
4.1
基金管理人及基金经理情况...........................................................................................................................9
4.2
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................................10
4.3
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................................10
4.4
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 .................................................................................11
4.5
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................................................................11
4.6
管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................................11
4.7
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................................11
4.8
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................................12
5 托管人报告......................................................................................................................................................13
5.1
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................................13
5.2
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..............................13
5.3
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................................................13
6 审计报告..........................................................................................................................................................13
7 年度财务报表..................................................................................................................................................14
7.1 资产负债表......................................................................................................................................................14
7.2 利润表..............................................................................................................................................................15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................................................16
7.4 报表附注..........................................................................................................................................................17
8 投资组合报告..................................................................................................................................................35
8.1 期末基金资产组合情况..................................................................................................................................35
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................................................................36
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.......................................................37
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..............................................................................................................38
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..........................................................................................................40
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...................................................40
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3
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......................................40
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细...................................................40
8.9 投资组合报告附注..........................................................................................................................................40
9 基金份额持有人信息......................................................................................................................................41
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................................................41
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况...............................................................................41
10 开放式基金份额变动......................................................................................................................................42
11 重大事件揭示..................................................................................................................................................42
11.1 基金份额持有人大会决议..............................................................................................................................42
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................................................42
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................................................42
11.4 基金投资策略的改变......................................................................................................................................42
11.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ..................................................................................................................42
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况...........................................................42
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......................................................................................................43
11.8 其他重大事件..................................................................................................................................................43
12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................................45
13 备查文件目录..................................................................................................................................................46
13.1 备查文件目录..................................................................................................................................................46
13.2 存放地点..........................................................................................................................................................46
13.3 查阅方式..........................................................................................................................................................46
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 宝盈增强收益债券型证券投资基金
基金简称 宝盈增强收益债券
基金主代码 213007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年5月15日
基金管理人 宝盈基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 612,649,934.21份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 宝盈增强收益债券A/B 宝盈增强收益债券C
下属分级基金的交易代码 213007/213907 213917
报告期末下属分级基金的份额总额 550,549,354.83份 62,100,579.38份
2.2 基金产品说明
投资目标
基于中国经济处于宏观变革期以及对资本市场未
来持续、健康增长的预期， 本基金在严格控制投
资风险与保持资产流动性的前提下努力保持基金
资产持续增值， 并力争创造超越业绩基准的主动管
理回报。
投资策略
本基金基于对以下因素的判断， 进行基金资产在固
定收益品种、可转换债券、新股（含增发）申购以
及二级市场股票投资之间的配置：
①基于对利率、信用等因素的分析，预测固定收益
品种的风险和收益；
②可转换债券发行公司的成长性和转债价值的判
断；
③基于对新股发行频率、中签率、上市后的平均涨
幅等因素的分析，预测新股申购的风险和收益；
④股票市场走势的预测。
业绩比较基准
中信标普全债指数
中信标普全债指数涵盖国债、 企业债、 金融债、
可转债，具有良好的市场代表性，能够反映债券市
场总体走势，适合作为本基金的业绩比较基准。
如果今后有其它代表性更强的业绩比较基准
推出，或有更科学客观的权重比例适用于本基金
时， 本基金管理人可依据维护基金份额持有人合法
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权益的原则，对业绩比较基准进行相应调整。业绩
比较基准的变更需经基金管理人和基金托管人协
商一致，在履行适当程序后实施，并在更新的招募
说明书中列示。
风险收益特征
本基金是一只债券型基金， 属于证券投资基金中的
较低风险较低收益品种， 本基金的风险与预期收益
都要低于股票型和混合型基金，高于货币市场基
金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称
宝盈基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 刘传葵 尹东
联系电话
0755-83276688 010-67595003
信息披露负责人
电子邮箱
liuck@byfunds.com yindong.zh@ccb.cn
客户服务电话 400-8888-300 010-67595096
传真 0755-83515599 010-66275853
注册地址
深圳市深南路 6008 号特
区报业大厦 1501
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址
深圳市深南路 6008 号特
区报业大厦 1501
北京市西城区闹市口大街 1
号院 1 号楼
邮政编码 518034 100033
法定代表人 李建生 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.byfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 宝盈基金管理有限公司 深圳市深南路6008号特区报业大厦1501
3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年
2008年 5月15 日（基金合同生效日）
至2008年12月31日
宝盈增强收益债 宝盈增强收益债 宝盈增强收益债券 宝盈增强收益债
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券A/B
券C
A/B
券C
本期已实现收益 90,205,243.66 13,293,554.09 31,181,417.03 5,128,684.60
本期利润 64,765,231.58 5,619,820.40 77,022,574.29 14,706,318.34
加权平均基金份额本期利润 0.0925 0.0518 0.0768 0.0387
本期加权平均净值利润率 8.36% 4.72% 7.49% 3.64%
本期基金份额净值增长率 9.49% 9.07% 8.04% 3.56%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末
期末可供分配利润 67,646,868.22 7,286,625.95 31,917,841.03 12,223,750.37
期末可供分配基金份额利润 0.1229 0.1173 0.0319 0.0311
期末基金资产净值 629,935,339.24 70,712,806.48 1,081,727,438.62 424,972,051.81
期末基金份额净值 1.1442 1.1387 1.0804 1.0795
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末
基金份额累计净值增长率 18.28% 12.95% 8.04% 3.56%
注：① 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
② 期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利
润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期
末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分） 。
③ 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
宝盈增强收益债券 A/B：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 5.53% 0.30% 0.36% 0.04% 5.17% 0.26%
过去六个月 7.14% 0.27% -0.15% 0.05% 7.29% 0.22%
过去一年 9.49% 0.22% 0.27% 0.06% 9.22% 0.16%
自基金合同生效
起至今
18.28% 0.19% 7.58% 0.09% 10.70% 0.10%
宝盈增强收益债券 C：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 5.43% 0.30% 0.36% 0.04% 5.07% 0.26%
过去六个月 6.94% 0.27% -0.15% 0.05% 7.09% 0.22%
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
7
过去一年 9.07% 0.22% 0.27% 0.06% 8.80% 0.16%
自基金合同生效
起至今
12.95% 0.21% 2.93% 0.07% 10.02% 0.14%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
宝盈增强收益债券型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2008 年 5 月 15 日至 2009 年 12 月31 日）
宝盈增强收益债券 A/B
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起的 6个月内为建仓期。建仓期结束时本
基金的各项资产配置比例符合基金合同中的相关约定。
宝盈增强收益债券 C
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
8
注：① 本基金于 2008 年10月 20 日起增加收取销售服务费的 C 类收费模式，其对应的基金
份额简称“宝盈增强收益债券 C”。
② 按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起的 6 个月内为建仓期。建仓期结束
时本基金的各项资产配置比例符合基金合同中的相关约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
宝盈增强收益债券 A/B
注：宝盈增强收益债券基金是在 2008 年5 月15日成立的，成立期限不足五年，本柱状图显
示的 2008 年的宝盈增强收益债券 A/B 收益率和业绩比较基准收益率从 2008 年 5 月 15 日到
2008年 12月 31 日之间的收益率。
宝盈增强收益债券 C
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
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注：宝盈增强收益债券基金是在 2008 年 5 月 15 日成立的，宝盈增强收益债券 C 是从 2008
年 10 月 20 日才开始的，成立期限不足五年，本柱状图显示的 2008 年的宝盈增强收益债券
C收益率和业绩比较基准收益率是从2008年10月20日到2008年12月31日之间的收益率。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
宝盈增强收益债券 A/B：
单位：人民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润
分配合计
备
注
2009 0.380 12,458,980.39 9,631,392.90 22,090,373.29
2008 - - - -
合计 0.380 12,458,980.39 9,631,392.90 22,090,373.29
宝盈增强收益债券 C：
单位：人民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润
分配合计
备
注
2009 0.380 2,623,738.51 139,270.60 2,763,009.11
2008 - - - -
合计 0.380 2,623,738.51 139,270.60 2,763,009.11
注：本基金合同生效日为 2008 年 5 月 15 日，因此过去三年的利润分配情况仅包括 2008 年
和 2009 年。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人：宝盈基金管理有限公司是 2001 年按照证监会“新的治理结构、新的内控
体系”标准设立的首批基金管理公司之一，2001 年5 月18日成立，注册资本为人民币 1 亿
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
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元，注册地在深圳。公司目前管理基金鸿阳、宝盈鸿利收益、宝盈泛沿海、宝盈策略增长、
宝盈增强收益、宝盈资源优选、宝盈核心优势、宝盈货币八只基金，公司恪守价值投资的投
资理念，并逐渐形成了稳健、规范的投资风格。公司拥有一支经验丰富的投资管理团队，在
研究方面，公司汇聚着一批从事宏观经济、行业、上市公司、债券和金融工程研究的专业人
才，为公司的投资决策提供科学的研究支持；在投资方面，公司的基金经理具有丰富的证券
市场投资经验，以自己的专业知识致力于获得良好业绩，努力为投资者创造丰厚的回报。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
期限
姓名 职务
任职日期
离任
日期
证券从
业年限
说明
陈若劲
本基金
基金经
理
2008-09-01 - 6 年
陈若劲，女，1971 年生，香港中文大学金
融 MBA，具有 6 年证券从业经历。曾在第
一创业证券有限责任公司固定收益部从
事债券投资、研究及交易等工作，2008 年
4 月加入宝盈基金管理有限公司任债券组
合研究员。现任宝盈基金管理有限公司宝
盈增强收益债券型证券投资基金经理。中
国国籍，证券投资基金从业人员资格。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及各项配
套法规、 《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，并本
着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有
人谋求最大利益。无损害基金持有人利益的行为。基金投资范围、投资比例、投资组合符合
有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《宝盈基金管理有
限公司公平交易制度》对本基金的日常交易行为进行监控。经检查，公平交易制度执行情况
良好。本报告期内，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在投资活动中公平对待不
同投资组合，无损害基金持有人利益的行为。
本报告期内，本基金与管理人旗下的其他基金发生过同向交易，但是交易价差较小，符
合投决会的限制要求。
在本报告期内本基金没有与公司旗下的其他基金发生同日内的反向交易。
在相邻的 5个交易日内，本基金与其他基金或投资组合存在交易价差，交易价差源于不
同基金交易指令下达时间的不同。
在报告期，本基金不存在其他异常交易行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为债券型基金， 其投资风格和管理人旗下其它基金和投资组合的风格存在较大差
异，本基金业绩和管理人旗下其它组合的投资业绩不具有可比性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
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本报告期内，本基金与管理人旗下的其他基金或组合不存在反向交易行为。本基金与管
理人旗下的其他基金和组合不存在有利益输送嫌疑的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年，宏观经济持续回升，流动性极度充裕，权益类市场上半年单边上涨、下半年
震荡盘整，债券市场全年呈现出收益率震荡上行的态势。
报告期内，在债券类资产的配置上，我们始终坚持防御策略，报告期年内始终保持了较
高比例浮息债券和较低的组合久期，在保证资产组合流动性的同时缓解收益率上行的风险，
四季度初，在市场对于公司债发行过于恐慌的情况下，在一级市场配置了部分中短期公司债
提高组合整体收益。
报告期内，在权益类资产的配置上，我们在做好风险管理的前提下积极参与，提高基金
整体的收益水平。上半年重点参与了部分基本面较好的股票的投资，下半年在 IPO 和公开增
发重启以后，重点是择优参加了上市公司的 IPO 网下申购和公开增发。
报告期内，本基金通过主动的风险管理控制收益率上行风险，并通过权益类一二级的投
资提高基金的收益水平，全年整体业绩大幅跑赢业绩比较基准。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
宝盈增强收益债券 A/B：
截至本报告期末，本基金的份额净值为 1.1442 元。本报告期内本基金的份额净值收益
率为 9.49%，业绩比较基准收益率为 0.27%。
宝盈增强收益债券 C：
截至本报告期末，本基金的份额净值为 1.1387 元。本报告期内本基金的份额净值收益
率为 9.07%，业绩比较基准收益率为 0.27%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2010 年，我们将保持对于经济基本面的密切跟踪，同时重点关注宏观政策的变化，
如针对资产价格的调控、对于信贷的控制、股指期货等创新金融工具推出等对证券市场的影
响。我们认为权益类市场 2010 年较可能出现整体宽幅震荡，个股走势分化的局面，债券市
场收益率趋势性上行仍难以避免。
我们对债券类资产的配置仍将保持相对谨慎的策略， 关注央票发行利率的变化情况对于
市场的引导作用，在保持较低组合久期的前提下，关注高收益率信用品种，对于具体品种进
行优化。
我们对权益类资产的配置将关注公司基本面和业绩的变化，寻找符合国家政策导向，能
够持续增长、估值合理的优质公司，同时在充分研究的基础上择优参与新股发行网下申购。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期，公司监察稽核部门通过加强对基金投资交易业务的日常交易监控、交易流程
检查、注册登记、客户服务等业务进行日常跟踪检查等工作，不断加强和完善对投资交易的
事前、事中和事后控制，并定期出具专项监察报告及合规性报告等，对基金投资运作的合规
性情况等进行总结和报告。
通过以上工作，在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易，也不存
在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金运作整体合法合规。
本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的科学性和有
效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
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本基金管理人设立估值工作小组，负责估值政策的合理制定和估值流程的监督。本基金
管理人按照有关法规确定的原则进行估值，当基金的估值方法发生变更，并导致基金资产净
值的变化在 0.25%以上时，聘请会计师事务所进行审核。会计师事务所就我司所采用的相关
估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。托管人负责对基金管理公司采用
的估值政策和程序进行核查，并对估值及净值计算进行复核。
估值工作小组由本基金管理人的分管投资的总经理、 督察长、 投资部总监、 研究部总监、
金融工程部总监、基金运营部总监、基金会计主管组成。其中总经理陆金海先生拥有 4 年的
基金公司高级管理人员经验。督察长刘传葵先生拥有 16 年证券、基金行业从业经验，其中
11 年证券投资研究管理经验、5 年基金合规管理经验。投资部总监夏和平先生拥有 12 年的
证券研究和投资管理经验。研究部总监余述胜先生拥有 12 年的基金公司从业经验。金融工
程部总监杨宏亮先生拥有 3 年的基金风险管理经验。 基金运营部总监陈戈先生拥有 3 年的基
金公司运营管理经验。基金会计主管何瑜女士拥有 7 年的基金会计经验。
上述参与估值流程的本基金管理人、 本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所各方不
存在任何重大利益冲突。基金经理不参与决定本基金估值的程序。本基金未接受任何已签约
的与估值相关的任何定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定：
（1）由于宝盈增强收益 A/B 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售
服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，宝盈增强收益同一类别内的每一基
金份额享有同等分配权；
（2）收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现
金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记结算机构可将投资
人的现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额。
（3） 本基金收益每年最多分配 12 次， 每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 20%；
（4）若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；
（5）基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或
将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基
金默认的收益分配方式是现金分红；
（6）基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
（7）基金当期收益应先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
（8）法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
本报告期末 A/B 类基金份额可供分配利润 67,646,868.22 元，C类基金份额可供分配利
润 7,286,625.95 元，A/B类基金份额净值 1.1442元，C 类基金份额净值 1.1387 元，符合利
润分配条件。
A/B 类基金分别于 2009 年4 月30 日进行了利润分配，每 10 份基金份额分红 0.070 元；
于 2009 年 12 月31 日进行了利润分配，每 10 份基金份额分红 0.310 元。
C 类基金分别于 2009 年 4 月 30 日进行了利润分配，每 10 份基金份额分红 0.070 元；
于 2009 年 12 月31 日进行了利润分配，每 10 份基金份额分红 0.310 元。
根据相关法律法规和基金合同要求以及基金实际运作情况， 不需对本报告期末的利润进
行分配。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
13
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基
金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面
进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 A/B 类22,090,373.29 元，C 类2,763,009.11
元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 审计报告
普华永道中天审字(2010)第 20203 号
宝盈增强收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的宝盈增强收益债券型证券投资基金(以下简称“宝盈增强收益基金”)
的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者权益(基
金净值)变动表和财务报表附注。
（一）管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编
制财务报表是宝盈增强收益基金的基金管理人宝盈基金管理有限公司管理层的责任。 这种责
任包括：
（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；
（3）作出合理的会计估计。
（二）注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
14
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）审计意见
我们认为， 上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财
务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制， 在所有重大方面公允反映了宝盈增
强收益基金 2009 年12月31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注 册 会计师
会计师事务所有限公司
— ———————
汪
棣
中国 · 上 海 市
注册会计师
————————
2 0 1 0 年 3 月 2 4 日
单
峰
7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：宝盈增强收益债券型证券投资基金
报告截止日：2009年 12月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2009年12月 31 日
上年度末
2008年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 10,842,993.55 38,012,185.98
结算备付金
1,080,777.95 -
存出保证金
250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 684,858,014.94 1,903,574,502.70
其中：股票投资
101,197,345.74 65,430.00
债券投资
583,660,669.20 1,903,509,072.70
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
2,668,258.42 -
应收利息 7.4.7.5 3,458,341.54 34,777,713.60
应收股利
- -
应收申购款
678,711.82 1,036,128.89
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
703,837,098.22 1,977,650,531.17
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月 31 日
上年度末
2008年12月 31 日
负 债：
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
15
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 449,919,005.12
应付证券清算款
1,137,119.85 -
应付赎回款
700,413.47 19,521,088.31
应付管理人报酬
403,427.63 709,552.68
应付托管费
134,475.88 236,517.56
应付销售服务费
35,512.20 148,898.90
应付交易费用 7.4.7.7 395,054.82 39,162.91
应交税费
62,098.80 16,615.20
应付利息
- 17,992.53
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 320,849.85 342,207.53
负债合计
3,188,952.50 470,951,040.74
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 612,649,934.21 1,394,922,951.57
未分配利润 7.4.7.10 87,998,211.51 111,776,538.86
所有者权益合计
700,648,145.72 1,506,699,490.43
负债和所有者权益总计
703,837,098.22 1,977,650,531.17
注：① 报告截止日 2009年 12 月 31日，宝盈增强收益债券型证券投资基金 A/B 类基金份额
净值 1.1442 元，基金份额总额 550,549,354.83 份。宝盈增强收益债券型证券投资基金 C
类基金份额净值 1.1387 元，基金份额总额 62,100,579.38 份。宝盈增强收益债券型证券投
资基金 A/B 类基金和宝盈增强收益债券型证券投资基金 C 类基金的合计份额总数
612,649,934.21 份。
② 上年度可比报告期为 2008 年 5 月 15 日（基金合同生效日）起至 2008 年 12 月 31 日
止。报告截止日 2008 年 12 月 31 日，宝盈增强收益债券型证券投资基金 A/B 类基金份额净
值 1.0804 元，基金份额总额 1,001,259,300.70 份。宝盈增强收益债券型证券投资基金 C
类基金份额净值 1.0795元，基金份额总额 393,663,650.87 份。宝盈增强收益债券型证券投
资基金 A/B 类基金和宝盈增强收益债券型证券投资基金 C 类基金的合计份额总数
1,394,922,951.57 份。
7.2 利润表
会计主体：宝盈增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2009 年1 月1 日至 2009 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2009年1 月1 日至
2009年12月 31 日
上年度可比期间
2008年5 月15 日
（基金合同生效日）至
2008年12月 31 日
一、收入
83,399,745.74 101,296,669.11
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
16
1.利息收入
30,617,749.26 33,008,149.88
其中：存款利息收入 7.4.7.11 541,883.12 430,369.23
债券利息收入
30,075,866.14 32,535,257.78
资产支持证券利息
收入
--
买入返售金融资产收
入
-
42,522.87
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
85,492,538.29 12,527,863.20
其中：股票投资收益 7.4.7.12 48,348,798.96 4,856,069.48
债券投资收益 7.4.7.13 36,153,945.69 7,058,646.03
资产支持证券投资
收益
--
衍生工具收益 7.4.7.14 322,910.21 613,147.69
股利收益 7.4.7.15 666,883.43 -
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.16 -33,113,745.77 55,418,791.00
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.17 403,203.96 341,865.03
减：二、费用
13,014,693.76 9,567,776.48
1．管理人报酬
5,417,385.89 4,353,939.25
2．托管费
1,805,795.29 1,451,313.13
3．销售服务费
492,722.83 321,632.76
4．交易费用 7.4.7.18 2,506,718.25 46,709.51
5．利息支出
2,365,185.21 3,138,611.85
其中：卖出回购金融资产支
出
2,365,185.21 3,138,611.85
6．其他费用 7.4.7.19 426,886.29 255,569.98
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
70,385,051.98 91,728,892.63
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
70,385,051.98 91,728,892.63
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：宝盈增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2009 年1 月1 日至 2009 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
17
2009年1 月1 日至 2009年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,394,922,951.57 111,776,538.86 1,506,699,490.43
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 70,385,051.98 70,385,051.98
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-782,273,017.36 -69,309,996.93 -851,583,014.29
其中：1.基金申购款 446,282,565.49 62,100,998.42 508,383,563.91
2.基金赎回款 -1,228,555,582.85 -131,410,995.35 -1,359,966,578.20
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -24,853,382.40 -24,853,382.40
五、期末所有者权益（基
金净值）
612,649,934.21 87,998,211.51 700,648,145.72
上年度可比期间
2008年5 月15 日（基金合同生效日）至2008 年12 月31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,073,777,953.91 - 1,073,777,953.91
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 91,728,892.63 91,728,892.63
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
321,144,997.66 20,047,646.23 341,192,643.89
其中：1.基金申购款 1,130,466,886.43 61,437,505.53 1,191,904,391.96
2.基金赎回款
-809,321,888.77 -41,389,859.30 -850,711,748.07
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,394,922,951.57 111,776,538.86 1,506,699,490.43
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告页码从7.1 至7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人：陆金海，主管会计工作负责人：于志，会计机构负责人：陈戈
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
18
宝盈增强收益债券型证券投资基金(以下简称 “本基金” )经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可 [2008]第 325 号《关于核准宝盈增强收益债券型证券投资
基金募集的批复》核准，由宝盈基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
和《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，
存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,073,678,580.33 元，业经德勤
华永会计师事务所有限公司德师京报(验)字(08)第 0004 号验资报告予以验证。经向中国证
监会备案， 《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》于 2008 年 5 月 15 日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 1,073,777,953.91 份基金份额，其中认购资金利息折合
99,373.58 份基金份额。本基金的基金管理人为宝盈基金管理有限公司，基金托管人为中国
建设银行股份有限公司。
根据《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》和《宝盈增强收益债券型证券投资
基金更新招募说明书》并报中国证监会备案，自 2008 年 10 月 20 日起，本基金根据申购费
用、赎回费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取前端申购
费用的，称为 A 类；在投资者赎回时收取后端申购费用的，称为 B 类；不收取申购费用，而
是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金类别，称为 C 类。本基金 A 类、B 类、C 类三
种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金 A/B 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基
金份额净值， 计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额
总数。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市
的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投
资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为：债券类金融工具(含可转换债券)占基金资产
的比例为 80%-95%，股票等权益类金融工具占基金资产的比例为 0%-15%，现金或者到期日在
一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：中信标普全债
指数。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露
XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券业协会于2007年5月15日颁布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》和中国证监
会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2009年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009
年 12 月 31日的财务状况以及 2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为
2008年 5月15 日(基金合同生效日)至2008年 12月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
（1）金融资产的分类
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
19
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投
资。
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金
融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
（2）金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除
息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量。 应收款
项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于
交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价
值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
（2）存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价值。
（3）当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用
与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
20
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包
括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行
再投资。本基金的各类基金份额所对应可分配收益分别计算。若期末未分配利润中的未实现
部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正
数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未
实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部
分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以
决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和
现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条
件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
21
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
（1）计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外， 一般采用
历史成本计量。
（2）重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定 在银
行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基
金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价
值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果
由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财
税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代
缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市
公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额， 依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
（4）基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31 日
上年度末
2008年12月31 日
活期存款 10,842,993.55 38,012,185.98
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 10,842,993.55 38,012,185.98
7.4.7.2 交易性金融资产
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
22
单位：人民币元
本期末
2009年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 81,474,903.94 101,197,345.74 19,722,441.80
交易所市场 191,554,944.30 194,770,669.20 3,215,724.90
银行间市场 389,523,121.47 388,890,000.00 -633,121.47 债券
合计 581,078,065.77 583,660,669.20 2,582,603.43
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 662,552,969.71 684,858,014.94 22,305,045.23
上年度末
2008年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 65,430.00 65,430.00 -
交易所市场 43,466,845.66 45,684,572.70 2,217,727.04
银行间市场 1,804,623,436.04 1,857,824,500.00 53,201,063.96 债券
合计 1,848,090,281.70 1,903,509,072.70 55,418,791.00
资产支持证券 -- -
其他 -- -
合计 1,848,155,711.70 1,903,574,502.70 55,418,791.00
注：债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及
结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 采用该估值技术的银行间同业市场交易债
券于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为 53,834,185.43 元(2008 会计期间： 公允价
值变动收益 53,201,063.96 元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度报告期末无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度报告期末无各项买入返售金融资产余额。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31 日
应收活期存款利息 19,555.86 1,267.10
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
23
应收结算备付金利息 416.13 -
应收债券利息 3,430,932.84 34,776,446.50
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 7,436.71 -
其他 - -
合计 3,458,341.54 34,777,713.60
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度报告期末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31 日
上年度末
2008年12月31 日
交易所市场应付交易费用 380,596.17 10,398.79
银行间市场应付交易费用 14,458.65 28,764.12
合计 395,054.82 39,162.91
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31 日
上年度末
2008年12月31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 795.47 21,922.04
应付转出费 54.38 285.49
预提费用 70,000.00 70,000.00
合计 320,849.85 342,207.53
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2009年1月1 日至2009年12 月31日
宝盈增强收益债券 A/B 宝盈增强收益债券 C
项目
基金份额（份） 账面金额 基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,001,259,300.70 1,001,259,300.70 393,663,650.87 393,663,650.87
本期申购 263,153,572.72 263,153,572.72 183,128,992.77 183,128,992.77
本期赎回 （以 “-” 号填列） -713,863,518.59 -713,863,518.59-514,692,064.26 -514,692,064.26
本期末 550,549,354.83 550,549,354.83 62,100,579.38 62,100,579.38
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1宝盈增强收益债券A/B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
24
上年度末 31,917,841.03 48,550,296.89 80,468,137.92
本期利润 90,205,243.66 -25,440,012.08 64,765,231.58
本期基金份额交易产生的
变动数
-32,385,843.18 -11,371,168.62 -43,757,011.80
其中：基金申购款 32,326,200.74 5,966,276.51 38,292,477.25
基金赎回款 -64,712,043.92 -17,337,445.13 -82,049,489.05
本期已分配利润 -22,090,373.29 - -22,090,373.29
本期末 67,646,868.22 11,739,116.19 79,385,984.41
7.4.7.10.2宝盈增强收益债券C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 12,223,750.37 19,084,650.57 31,308,400.94
本期利润 13,293,554.09 -7,673,733.69 5,619,820.40
本期基金份额交易产生的
变动数
-15,467,669.40 -10,085,315.73 -25,552,985.13
其中：基金申购款 19,521,142.69 4,287,378.48 23,808,521.17
基金赎回款 -34,988,812.09 -14,372,694.21 -49,361,506.30
本期已分配利润 -2,763,009.11 - -2,763,009.11
本期末 7,286,625.95 1,325,601.15 8,612,227.10
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至
2009年12月31 日
上年度可比期间
2008年5月15日
（基金合同生效日）至
2008年12月31 日
活期存款利息收入 524,823.26 414,398.16
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 9,368.01 7,129.70
其他 7,691.85 8,841.37
合计 541,883.12 430,369.23
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009
年12月31日
上年度可比期间
2008年5月15日
（基金合同生效日）至
2008年12月31日
卖出股票成交总额 839,776,924.35 12,596,410.55
减：卖出股票成本总额 791,428,125.39 7,740,341.07
买卖股票差价收入 48,348,798.96 4,856,069.48
7.4.7.13 债券投资收益
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
25
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年5月15日
（基金合同生效日）至
2008年12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总
额
2,866,841,282.86 1,189,451,283.83
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成
本总额
2,787,119,978.07 1,174,528,643.17
减：应收利息总额 43,567,359.10 7,863,994.63
债券投资收益 36,153,945.69 7,058,646.03
7.4.7.14 衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年5月15日
（基金合同生效日）至
2008年12月31 日
卖出权证成交总额 822,134.54 11,623,684.01
减：卖出权证成本总额 499,224.33 11,010,536.32
买卖权证差价收入 322,910.21 613,147.69
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年5月15日
（基金合同生效日）至
2008年12月31日
股票投资产生的股利收益 666,883.43 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 666,883.43 -
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年5月15日
（基金合同生效日）至
2008年12月31日
1. 交易性金融资产 -33,113,745.77 55,418,791.00
——股票投资 19,722,441.80 -
——债券投资 -52,836,187.57 55,418,791.00
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
26
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -33,113,745.77 55,418,791.00
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年5月15日
（基金合同生效日）至
2008年12月31日
基金赎回费收入 369,622.35 340,026.81
基金转换费收入 32,447.93 1,838.22
其他 1,133.68 -
合计 403,203.96 341,865.03
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年5月15日
（基金合同生效日）至
2008年12月31日
交易所市场交易费用 2,486,205.75 28,122.01
银行间市场交易费用 20,512.50 18,587.50
合计 2,506,718.25 46,709.51
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年5月15日 （基金合
同生效日）至2008年12
月31日
银行汇划费用 38,886.29 28,669.98
信息披露费 300,000.00 150,000.00
审计费 70,000.00 70,000.00
银行间账户维护费 18,000.00 6,000.00
其他 - 900.00
合计 426,886.29 255,569.98
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本基金无需要披露的或有事项。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
27
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
宝盈基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构
中国建设银行股份有限公司(以下简称 “中国建设银
行”) 基金托管人、基金代销机构
中国对外经济贸易信托有限公司 基金管理人股东
中铁信托有限责任公司 基金管理人股东
成都工业投资集团有限公司 基金管理人股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期间及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年5月15日
（基金合同生效日）至
2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 5,417,385.89 4,353,939.25
其中：支付销售机构的客户维护费 217,122.85 232,032.12
注：支付基金管理人宝盈基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%÷当年天数
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年5月15日
（基金合同生效日）至
2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,805,795.29 1,451,313.13
注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
28
本期
2009年1月1 日至2009年12 月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
宝盈增强收益债券 C 合计
宝盈基金管理有限公司 45,788.46 45,788.46
中国建设银行股份有限公司 404,283.26 404,283.26
合计 450,071.72 450,071.72
上年度可比期间
2008年 5月15 日(基金合同生效日)至
2008年12月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
宝盈增强收益债券 C 合计
宝盈基金管理有限公司 12,045.62 12,045.62
中国建设银行股份有限公司 296,787.48 296,787.48
合计 308,833.10 308,833.10
注: ①支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值 0.40%的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付给宝盈基金管理有限公司，再由宝盈基金管理有限公司
计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费=按前一日基金资产净值×0.40%÷当年天数
② 宝盈增强收益 A/B 类基金不收取销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银
行股份有限
公司
20,515,051.51 53,861,804.66 - - 27,990,463,000.00 1,948,578.93
上年度可比期间
2008年5月15日（基金合同生效日）至2008年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国建设银
行股份有限
公司
- 10,049,570.00 - - 11,584,378,000.00 697,848.70
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
29
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度报告期末除基金管理人之外无其他关联方投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年5月15日（基金合同生效日）至
2008年12月31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行
股份有限公司
10,842,993.55 524,823.26 38,012,185.98 414,398.16
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期间及上年度可比期间在承销期内未参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期间及上年度可比期间无需披露其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
（1）宝盈增强收益债券 A/B
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配合计
备
注
1 2009-4-29 2009-4-29 0.070 2,199,726.25 3,004,946.08 5,204,672.33
2 2009-12-30 2009-12-30 0.310 10,259,254.14 6,626,446.82 16,885,700.96
合计 - - 0.380 12,458,980.39 9,631,392.90 22,090,373.29
（2）宝盈增强收益债券 C
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配合计
备
注
1 2009-4-29 2009-4-29 0.070 822,026.16 31,311.05 853,337.21
2 2009-12-30 2009-12-30 0.310 1,801,712.35 107,959.55 1,909,671.90
合计 - - 0.380 2,623,738.51 139,270.60 2,763,009.11
7.4.12 期末（2009 年12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位：
股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
600999 招商证券 09/11/12 10/02/22 新股网下申购 31.00 29.39 163,869 5,079,939.00 4,816,109.91
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
30
601117 中国化学 09/12/29 10/01/07 新股网上申购 5.43 5.43 14,000 76,020.00 76,020.00
601888 中国国旅 09/09/25 10/01/15 新股网下申购 11.78 20.94 89,359 1,052,649.02 1,871,177.46
002299 圣农发展 09/10/13 10/01/21 新股网下申购 19.75 25.03 64,239 1,268,720.25 1,607,902.17
002300 太阳电缆 09/10/13 10/01/21 新股网下申购 20.56 33.33 48,535 997,879.60 1,617,671.55
002303 美盈森 09/10/22 10/02/03 新股网下申购 25.36 31.50 51,415 1,303,884.40 1,619,572.50
002304 洋河股份 09/10/29 10/02/08 新股网下申购 60.00 113.99 7,423 445,380.00 846,147.77
002305 南国置业 09/10/29 10/02/08 新股网下申购 12.30 19.57 59,221 728,418.30 1,158,954.97
002306 湘鄂情 09/11/05 10/02/11 新股网下申购 18.90 33.36 46,639 881,477.10 1,555,877.04
002308 威创股份 09/11/18 10/03/01 新股网下申购 23.80 31.83 56,492 1,344,509.60 1,798,140.36
002310 东方园林 09/11/20 10/03/01 新股网下申购 58.60 110.88 13,914 815,360.40 1,542,784.32
002311 海大集团 09/11/20 10/03/01 新股网下申购 28.00 37.54 21,058 589,624.00 790,517.32
002312 三泰电子 09/11/26 10/03/03 新股网下申购 28.60 47.01 19,736 564,449.60 927,789.36
002313 日海通讯 09/11/26 10/03/03 新股网下申购 24.80 40.82 17,281 428,568.80 705,410.42
002315 焦点科技 09/12/01 10/03/09 新股网下申购 42.00 69.18 21,100 886,200.00 1,459,698.00
002317 众生药业 09/12/03 10/03/11 新股网下申购 55.00 70.77 26,782 1,473,010.00 1,895,362.14
002319 乐通股份 09/12/03 10/03/11 新股网下申购 13.70 31.28 34,019 466,060.30 1,064,114.32
002320 海峡股份 09/12/09 10/03/16 新股网下申购 33.60 51.18 29,921 1,005,345.60 1,531,356.78
002321 华英农业 09/12/09 10/03/16 新股网下申购 16.98 26.61 82,148 1,394,873.04 2,185,958.28
002322 理工监测 09/12/11 10/03/18 新股网下申购 40.00 61.88 15,191 607,640.00 940,019.08
002324 普利特 09/12/11 10/03/18 新股网下申购 22.50 34.62 36,614 823,815.00 1,267,576.68
002325 洪涛股份 09/12/15 10/03/22 新股网下申购 27.00 33.18 40,472 1,092,744.00 1,342,860.96
002326 永太科技 09/12/15 10/03/22 新股网下申购 20.00 31.27 37,849 756,980.00 1,183,538.23
002327 富安娜 09/12/22 10/03/30 新股网下申购 30.00 39.66 27,665 829,950.00 1,097,193.90
002328 新朋股份 09/12/22 10/03/30 新股网下申购 19.38 26.55 109,223 2,116,741.74 2,899,870.65
002332 仙琚制药 09/12/30 10/04/12 新股网下申购 8.20 8.20 97,147 796,605.40 796,605.40
002333 罗普斯金 09/12/30 10/04/12 新股网下申购 22.00 22.00 63,351 1,393,722.00 1,393,722.00
300002 神州泰岳 09/09/29 10/02/01 新股网下申购 58.00 105.20 39,863 2,312,054.00 4,193,587.60
300005 探路者 09/09/29 10/02/01 新股网下申购 19.80 43.17 29,177 577,704.60 1,259,571.09
300012 华测检测 09/10/15 10/02/01 新股网下申购 25.78 43.14 26,552 684,510.56 1,145,453.28
300014 亿纬锂能 09/10/15 10/02/01 新股网下申购 18.00 39.55 32,686 588,348.00 1,292,731.30
300024 机器人 09/10/19 10/02/01 新股网下申购 39.80 72.28 26,015 1,035,397.00 1,880,364.20
300025 华星创业 09/10/19 10/02/01 新股网下申购 19.66 46.07 29,411 578,220.26 1,354,964.77
300027 华谊兄弟 09/10/19 10/02/01 新股网下申购 28.58 55.43 26,413 754,883.54 1,464,072.59
300030 阳普医疗 09/12/18 10/03/26 新股网下申购 25.00 35.10 25,052 626,300.00 879,325.20
300032 金龙机电 09/12/18 10/03/25 新股网下申购 19.00 29.80 104,437 1,984,303.00 3,112,222.60
300036 超图软件 09/12/18 10/03/25 新股网下申购 19.60 38.31 24,330 476,868.00 932,082.30
300037 新宙邦 09/12/28 10/01/08 新股网上申购 28.99 28.99 500 14,495.00 14,495.00
300038 梅泰诺 09/12/28 10/01/08 新股网上申购 26.00 26.00 500 13,000.00 13,000.00
300039 上海凯宝 09/12/28 10/04/08 新股网下申购 38.00 38.00 41,280 1,568,640.00 1,568,640.00
300040 九洲电气 09/12/28 10/04/08 新股网下申购 33.00 33.00 62,578 2,065,074.00 2,065,074.00
300041 回天胶业 09/12/28 10/04/08 新股网下申购 36.40 36.40 54,631 1,988,568.40 1,988,568.40
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
31
300042 朗科科技 09/12/28 10/01/08 新股网上申购 39.00 39.00 500 19,500.00 19,500.00
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其
中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规
定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新
股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成
的余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成
的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险较低收益品种，本基金的风
险与预期收益都要低于股票型和混合型基金，高于货币市场基金。本基金在日常经营活动中
面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基
金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风
险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益高于保本基金而低于平衡型基金，谋求稳
定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心
的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本
基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通
过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过
程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，协调并与
各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部由督察长分
管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的
限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将
风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
32
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证
券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按?中国人民银行信用评级管理指导意见?设定的标准
统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2009年12月 31 日
上年度末
2008年12月 31 日
A-1 - 102,180,000.00
A-1 以下 - -
未评级 99,670,000.00 612,106,500.00
合计 99,670,000.00 714,286,500.00
注：未评级债券包括国债和央行票据。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2009年12月 31 日
上年度末
2008年12月 31 日
AAA 79,681,761.60 147,812,816.10
AAA 以下 125,211,907.60 43,132,756.60
未评级 279,097,000.00 998,277,000.00
合计 483,990,669.20 1,189,222,572.70
注：未评级债券包括国债、央行票据和政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品
种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除
附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产
均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
33
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金
份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2009 年12月31日
3个月以内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,842,993.55 - - - - 10,842,993.55
结算备付金 1,080,777.95 - - - - 1,080,777.95
存出保证金 - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 279,962,000.00 137,565,000.00 166,133,669.20 - 101,197,345.74 684,858,014.94
应收证券清算款 - - - - 2,668,258.42 2,668,258.42
应收利息
- - - - 3,458,341.54 3,458,341.54
应收申购款 - - - - 678,711.82 678,711.82
资产总计 291,885,771.50 137,565,000.00 166,133,669.20 - 108,252,657.52 703,837,098.22
负债
应付证券清算款 - - - - 1,137,119.85 1,137,119.85
应付赎回款 - - - - 700,413.47 700,413.47
应付管理人报酬 - - - - 403,427.63 403,427.63
应付托管费 - - - - 134,475.88 134,475.88
应付销售服务费 - - - - 35,512.20 35,512.20
应付交易费用 - - - - 395,054.82 395,054.82
应交税费 - - - - 62,098.80 62,098.80
其他负债 - - - - 320,849.85 320,849.85
负债总计 - - - - 3,188,952.50 3,188,952.50
利率敏感度缺口 291,885,771.50 137,565,000.00166,133,669.20 - 105,063,705.02 700,648,145.72
上年度末
2008 年12月31日
3个月以内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 38,012,185.98 - - - - 38,012,185.98
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
34
存出保证金 - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 - 714,286,500.00 848,931,070.90 340,291,501.80 65,430.00 1,903,574,502.70
应收利息
- - - - 34,777,713.60 34,777,713.60
应收申购款 - - - -
1,036,128.89 1,036,128.89
资产总计 38,012,185.98 714,286,500.00 848,931,070340,291,501.80 36,129,272.49 1,977,650,531.17
负债
卖出回购金融资产 449,919,005.12 - - - - 449,919,005.12
应付赎回款 - - - - 19,521,088.31 19,521,088.31
应付管理人报酬 - - - - 709,552.68 709,552.68
应付托管费 - - - - 236,517.56 236,517.56
应付销售服务费 - - - - 148,898.90 148,898.90
应付交易费用 - - - - 39,162.91 39,162.91
应交税费 - - - - 16,615.20 16,615.20
应付利息 - - - - 17,992.53 17,992.53
其他负债 - - - - 342,207.53 342,207.53
负债总计 449,919,005.12 - - - 21,032,035.62
470,951,040.74
利率敏感度缺口 -411,906,819.14 714,286,500.00 848,931,070.90 340,291,501.80 15,097,236.87 1,506,699,490.43
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位：人民币万元)
本期末
2009年12月31 日
上年度末
2008年12月31 日
市场利率下降 25 个基点 增加约 148.11 增加约 1,224.02
分析
市场利率上升 25 个基点 下降约 147.00 下降约 1,203.44
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过
对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进
行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
35
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为：债券类金
融工具(含可转换债券)占基金资产的比例为 80%-95%，股票等权益类金融工具占基金资产的
比例为 0%-15%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。此外，
本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基
金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2009年12月31 日
上年度末
2008年12月31 日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
交易性金融资产－股票投资 101,197,345.74 14.44 65,430.00 0.00
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 101,197,345.74 14.44 65,430.00 0.00
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除上证 A 股指数外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位：人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末
2009年12月31 日
上年度末
2008年12月31日
1. 沪深 300指数上升 5% 增加约 345.56 无重大影响
分析
2. 沪深 300指数下降 5% 下降约 345.56 无重大影响
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金 2008 年度财务报表由另一家会计师事务所审计，并出具无保留意见审计报告。
比较期间财务报表及附注的部分项目已按本年度财务报表的披露方式进行了重分类。
8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资
101,197,345.74 14.38
其中：股票
101,197,345.74 14.38
2 固定收益投资
583,660,669.20 82.93
其中：债券
583,660,669.20 82.93
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
36
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计
11,923,771.50 1.69
6 其他资产
7,055,311.78 1.00
7 合计
703,837,098.22 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 3,793,860.45 0.54
B 采掘业 6,195,630.10 0.88
C 制造业 43,604,304.43 6.22
C0
食品、饮料 1,636,665.09 0.23
C1
纺织、服装、皮毛 1,097,193.90 0.16
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 2,879,143.59 0.41
C4
石油、化学、塑胶、塑料 10,029,292.63 1.43
C5
电子 4,404,953.90 0.63
C6
金属、非金属 4,770,204.39 0.68
C7
机械、设备、仪表 8,310,243.39 1.19
C8
医药、生物制品 10,476,607.54 1.50
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 2,961,665.28 0.42
F 交通运输、仓储业 1,531,356.78 0.22
G 信息技术业 11,934,383.45 1.70
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 11,838,109.91 1.69
J 房地产业 13,301,454.97 1.90
K 社会服务业 4,572,507.78 0.65
L 传播与文化产业 1,464,072.59 0.21
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
37
M 综合类 - -
合计 101,197,345.74 14.44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 002038 双鹭药业 140,000 6,216,000.00 0.89
2 601398 工商银行 1,000,000 5,440,000.00 0.78
3 000002 万
科Ａ 500,000 5,405,000.00 0.77
4 601857 中国石油 378,555 5,231,630.10 0.75
5 600999 招商证券 163,869 4,816,109.91 0.69
6 600596 新安股份 100,000 4,511,000.00 0.64
7 300002 神州泰岳 39,863 4,193,587.60 0.60
8 000024 招商地产 150,000 3,994,500.00 0.57
9 300032 金龙机电 104,437 3,112,222.60 0.44
10 002328 新朋股份 109,223 2,899,870.65 0.41
11 002321 华英农业 82,148 2,185,958.28 0.31
12 002146 荣盛发展 100,000 2,071,000.00 0.30
13 300040 九洲电气 62,578 2,065,074.00 0.29
14 300041 回天胶业 54,631 1,988,568.40 0.28
15 002317 众生药业 26,782 1,895,362.14 0.27
16 300024 机器人 26,015 1,880,364.20 0.27
17 601888 中国国旅 89,359 1,871,177.46 0.27
18 002308 威创股份 56,492 1,798,140.36 0.26
19 002303 美盈森 51,415 1,619,572.50 0.23
20 002300 太阳电缆 48,535 1,617,671.55 0.23
21 002299 圣农发展 64,239 1,607,902.17 0.23
22 600016 民生银行 200,000 1,582,000.00 0.23
23 300039 上海凯宝 41,280 1,568,640.00 0.22
24 002306 湘鄂情 46,639 1,555,877.04 0.22
25 002310 东方园林 13,914 1,542,784.32 0.22
26 002320 海峡股份 29,921 1,531,356.78 0.22
27 300027 华谊兄弟 26,413 1,464,072.59 0.21
28 002315 焦点科技 21,100 1,459,698.00 0.21
29 600050 中国联通 200,000 1,458,000.00 0.21
30 002333 罗普斯金 63,351 1,393,722.00 0.20
31 300025 华星创业 29,411 1,354,964.77 0.19
32 002325 洪涛股份 40,472 1,342,860.96 0.19
33 300014 亿纬锂能 32,686 1,292,731.30 0.18
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
38
34 002324 普利特 36,614 1,267,576.68 0.18
35 300005 探路者 29,177 1,259,571.09 0.18
36 002326 永太科技 37,849 1,183,538.23 0.17
37 002305 南国置业 59,221 1,158,954.97 0.17
38 300012 华测检测 26,552 1,145,453.28 0.16
39 002327 富安娜 27,665 1,097,193.90 0.16
40 002319 乐通股份 34,019 1,064,114.32 0.15
41 601899 紫金矿业 100,000 964,000.00 0.14
42 002322 理工监测 15,191 940,019.08 0.13
43 300036 超图软件 24,330 932,082.30 0.13
44 002312 三泰电子 19,736 927,789.36 0.13
45 300030 阳普医疗 25,052 879,325.20 0.13
46 002304 洋河股份 7,423 846,147.77 0.12
47 002332 仙琚制药 97,147 796,605.40 0.11
48 002311 海大集团 21,058 790,517.32 0.11
49 002313 日海通讯 17,281 705,410.42 0.10
50 600048 保利地产 30,000 672,000.00 0.10
51 600585 海螺水泥 9,559 476,611.74 0.07
52 601117 中国化学 14,000 76,020.00 0.01
53 300042 朗科科技 500 19,500.00 0.00
54 300037 新宙邦 500 14,495.00 0.00
55 300038 梅泰诺 500 13,000.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000002 万
科Ａ 85,300,656.27 5.66
2 600030 中信证券 84,329,336.78 5.60
3 000728 国元证券 42,153,210.00 2.80
4 601398 工商银行 38,244,000.00 2.54
5 600596 新安股份 36,248,027.50 2.41
6 600900 长江电力 34,661,900.86 2.30
7 000912 泸 天 化 26,424,436.08 1.75
8 600231 凌钢股份 25,057,503.71 1.66
9 600761 安徽合力 23,358,058.01 1.55
10 601318 中国平安 21,915,226.16 1.45
11 600096 云天化 20,977,791.56 1.39
12 000024 招商地产 20,970,995.43 1.39
13 601668 中国建筑 18,083,618.62 1.20
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
39
14 002084 海鸥卫浴 17,721,153.10 1.18
15 002038 双鹭药业 15,521,532.60 1.03
16 000568 泸州老窖 14,403,254.60 0.96
17 601088 中国神华 13,487,659.17 0.90
18 600050 中国联通 12,639,450.65 0.84
19 000726 鲁
泰Ａ 12,513,188.69 0.83
20 600563 法拉电子 12,049,267.63 0.80
注: 表中“本期累计买入金额”指买入成交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相关交
易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600030 中信证券 85,146,298.25 5.65
2 000002 万
科Ａ 84,158,653.46 5.59
3 000728 国元证券 44,493,539.00 2.95
4 600596 新安股份 36,392,186.66 2.42
5 600900 长江电力 35,404,399.30 2.35
6 601398 工商银行 34,217,250.00 2.27
7 600231 凌钢股份 29,192,389.64 1.94
8 600761 安徽合力 27,561,514.98 1.83
9 000912 泸 天 化 25,944,413.13 1.72
10 601318 中国平安 22,838,516.82 1.52
11 600096 云天化 21,615,845.75 1.43
12 601668 中国建筑 19,123,628.02 1.27
13 002084 海鸥卫浴 17,218,591.44 1.14
14 000024 招商地产 16,937,919.50 1.12
15 000568 泸州老窖 15,067,549.15 1.00
16 601088 中国神华 14,440,660.67 0.96
17 600050 中国联通 13,475,885.59 0.89
18 000959 首钢股份 13,072,972.73 0.87
19 600563 法拉电子 12,316,016.66 0.82
20 002109 兴化股份 11,742,454.73 0.78
注: 表中“本期累计卖出金额”指卖出成交金额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相关交
易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 872,903,029.33
卖出股票收入（成交）总额 839,776,924.35
注: 表中“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均指买卖成交金
额，即成交单价乘以成交数量，不考虑相关交易费用。
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
40
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据
129,727,000.00 18.52
3 金融债券
249,040,000.00 35.54
其中：政策性金融债
249,040,000.00 35.54
4 企业债券
204,893,669.20 29.24
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计
583,660,669.20 83.30
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 090407 09农发07 1,000,000 100,100,000.00 14.29
2 0901059 09央行票据59 1,000,000 99,670,000.00 14.23
3 090411 09农发11 500,000 50,135,000.00 7.16
4 090408 09农发08 500,000 49,475,000.00 7.06
5 090204 09国开04 500,000 49,330,000.00 7.04
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，在本报告
编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
8.9.2 本基金所投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 2,668,258.42
3 应收股利 -
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
41
4 应收利息 3,458,341.54
5 应收申购款 678,711.82
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 7,055,311.78
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
序号
股票
代码
股票名称
流通受限部分的公
允价值(元)
占基金资产净值
比例（%）
流通受限情况说明
1 600999 招商证券 4,816,109.91 0.69 网下新股流通受限
2 300002 神州泰岳 4,193,587.60 0.60 网下新股流通受限
3 300032 金龙机电 3,112,222.60 0.44 网下新股流通受限
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项与合计项之间可能存在尾差。
9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
宝盈增强收
益债券A/B
2,663 206,740.28 499,073,380.13 90.65% 51,475,974.70 9.35%
宝盈增强收
益债券C
1,314 47,260.71 34,313,819.30 55.26% 27,786,760.08 44.74%
合计 3,977 154,048.26 533,387,199.43 87.06% 79,262,734.78 12.94%
注：① 本基金采用分级模式核算，机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算中分
母采用各自级别的基金份额来计算。
② 户均持有的基金份额合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理公司所有从业 宝盈增强收益债券 A/B 276,045.99 0.05%
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
42
宝盈增强收益债券C - - 人员持有本开放式基金
合计 276,045.99 0.05%
注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比
例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即
期末基金份额总额） 。
10 开放式基金份额变动
单位：份
宝盈增强收益债券 A/B 宝盈增强收益债券 C
基金合同生效日（2008 年 5 月 15
日）基金份额总额
1,073,777,953.91 0.00
本报告期期初基金份额总额 1,001,259,300.70 393,663,650.87
本报告期基金总申购份额 263,153,572.72 183,128,992.77
减：本报告期基金总赎回份额 713,863,518.59 514,692,064.26
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 550,549,354.83 62,100,579.38
11
重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2009年 1月15 日，宝盈基金管理有限公司发布公告，经宝盈基金管理有限公司董事会
审议通过，聘任胡东良先生担任公司副总经理职务。2009 年 11 月 16 日，宝盈基金管理有
限公司股东会审议通过了聘任张一冰女士为宝盈基金管理有限公司董事， 高峰不再担任公司
董事。2010年 3 月19 日，宝盈基金管理有限公司独立董事陈小悦先生病逝，公司拟按程序
发起增补独立董事。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内， 本基金管理人的基金投资策略遵循本基金 《基金合同》 中规定的投资策略，
未发生显著改变。
11.5报告期内改聘会计师事务所情况
为了给基金提供更好的支持和服务，本报告期内，本基金改聘普华永道中天会计师事务
所有限公司负责本基金审计事务。该事项经本基金管理人股东会审议通过，已经基金托管人
同意，并报中国证监会备案。从 2009 年起，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金
提供审计服务。本报告期本基金应支付普华永道中天会计师事务所有限公司审计费
70,000.00 元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
43
在本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位： 人民币元
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股票成交总
额的比例
佣金 占当期佣金总量的比例
华泰联合证券
1 642,601,679.84 40.17% 522,119.91 39.09%
长江证券
1
957,248,056.71
59.83% 813,659.49 60.91%
合计
2
1,599,849,736.55
100.00% 1,335,779.40 100.00%
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
债券交易 权证交易 回购交易
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期权证成
交总额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
华泰联合证券
1 76,038,923.01 13.03% - - -
长江证券
1 507,359,260.00 86.97% 822,134.54 100.00% 1,000,000.00 100.00%
合计
2 583,398,183.01 100.00% 822,134.54 100.00% 1,000,000.00 100.00%
注：1、基金管理人选择使用基金专用交易单元的选择标准和程序为：
① 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币。
② 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
③ 经营行为规范，最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
④
内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。
⑤ 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易
的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。
⑥ 研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的
咨询服务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择， 与被选择的券商签订证券交
易席位租用协议。
2、本基金本报告期内基金租用券商交易单元无变更情况。
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
宝盈基金管理有限公司关于新增代销机构办
理旗下基金转换业务的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-1-6
2
宝盈基金管理有限公司关于旗下宝盈增强收
益债券型证券投资基金（基金代码：213917）
新增代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-1-6
3 宝盈基金管理有限公司关于恢复旗下基金 中国证券报 证券时报 2009-1-6
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
44
持有的盐湖钾肥股票市价估值方法的公告 上海证券报
4
宝盈基金管理有限公司关于恢复旗下基金持
有的 ST 盐湖股票采用市价估值方法的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-1-13
5
宝盈基金管理有限公司关于聘任公司副总经
理的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-1-15
6
宝盈基金管理有限公司关于增加天源证券经
纪有限公司为基金代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-1-15
7
宝盈基金管理有限公司关于提请投资者及时
更新已过期身份证件或者身份证明文件的公
告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-2-6
8
宝盈基金管理有限公司关于旗下宝盈增强收
益债券型证券投资基金（基金代码：213917）
新增代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-2-16
9
宝盈基金管理有限公司关于旗下宝盈增强收
益债券型证券投资基金（基金代码：213917）
新增代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-2-20
10
宝盈基金管理有限公司关于增加江南证券有
限责任公司为基金代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-2-20
11
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加中
国工商银行个人网上银行基金申购费率优惠
的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-4-1
12
宝盈基金管理有限公司关于旗下宝盈增强收
益债券型证券投资基金（基金代码：213917）
新增代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-4-8
13
宝盈基金管理有限公司关于参加中国建行股
份有限公司电话银行基金申购费率优惠活动
的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-4-10
14
宝盈增强收益债券型证券投资基金第一次分
红公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-4-24
15
宝盈基金管理有限公司关于增加厦门证券有
限公司为基金代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-5-8
16
宝盈基金管理有限公司关于恢复旗下基金持
有的长江电力股票市价估值方法的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-5-19
17
宝盈基金管理有限公司关于参加中国建银投
资证券有限责任公司网上费率优惠活动的公
告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-5-27
18
宝盈基金管理有限公司关于新增代销机构办
理基金定期定额投资业务的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-6-29
19
宝盈基金管理有限公司关于增加中国国际金
融有限公司为基金代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-7-22
20
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加
中信银行股份有限公司网上银行申购费率优
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-8-3
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
45
惠活动的公告
21
宝盈基金管理有限公司关于参加第一创业证
券有限责任公司网上费率优惠活动的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-9-15
22
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参与创
业板投资及相关风险揭示的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-9-23
23
宝盈基金管理有限公司关于增加信达证券股
份有限公司为基金代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-10-16
24
宝盈基金管理有限公司关于增加英大证券有
限责任公司为基金代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-10-22
25
宝盈基金管理有限公司关于更换旗下基金会
计师事务所的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-11-18
26
宝盈基金管理有限公司关于增加广发华福证
券有限责任公司为基金代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-11-24
27
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加中
国建设银行网上银行等电子渠道基金申购费
率优惠活动的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-12-8
28
宝盈基金管理有限公司关于增加天相投资顾
问有限公司为基金代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-12-11
29
宝盈基金管理有限公司关于增加光大证券股
份有限公司为基金代销机构的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-12-28
30
宝盈增强收益债券型证券投资基金第二次分
红公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-12-28
31
宝盈基金管理有限公司关于参加中信建投证
券有限责任公司基金定期定额申购费率优惠
活动的公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-12-31
32
宝盈基金管理有限公司关于旗下基金参加
中国农业银行基金定期定额业务优惠活动的
公告
中国证券报 证券时报
上海证券报
2009-12-31
12 影响投资者决策的其他重要信息
（1）2009年 1 月16 日，本托管人公告本行聘请胡哲一先生担任本行副行长；
（2）2009 年 5 月 14 日，美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告
书；
（3）2009 年 5 月 26 日，中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限
公司股权变动报告书；
（4）2009 年 5 月 26 日，中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限
公司股权变动报告书；
（5）2009年 8 月2 日，本托管人公告，自 2009 年7 月24日起陈佐夫先生就任本行执
行董事；
（6）2009年 9 月27 日，本托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告；
宝盈增强收益债券型证券投资基金 2009年年度报告
46
（7）2009年 10 月 11日，本托管人发布关于控股股东增持本行股份的公告。
13 备查文件目录
13.1备查文件目录
中国证监会关于核准宝盈增强收益债券型证券投资基金募集的文件。
《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金合同》 。
《宝盈增强收益债券型证券投资基金基金托管协议》 。
宝盈基金管理有限公司批准成立批件、营业执照和公司章程。
本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告。
13.2存放地点
基金管理人办公地址：广东省深圳市深南大道 6008 号特区报业大厦 15 层
基金托管人办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院1号楼
13.3查阅方式
上述备查文件文本存放在基金管理人和基金托管人的办公场所， 在办公时间内基金持有
人可免费查阅。
宝盈基金管理有限公司
二〇一〇年三月二十七日
