国泰沪深 300指数证券投资基金
2009年年度报告
2009年 12月 31日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一〇年三月二十九日
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
1
§ 1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已 经 三 分之 二 以 上独立 董事 签字同意 ，并 由 董事 长签发 。
基金托管人中国银行股份有限公司 根据 本基金 合同规定 ， 于 2010年 3月 22日 复核了 本报告
中的 财务 指 标 、 净值表现 、 利润分配情况 、 财务 会 计 报告、投资 组合 报告 等 内容，保证 复核 内容
不存在虚假记载、误导性陈述或 者 重大遗漏。
基金管理人承 诺以诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ， 但 不保证基金一 定盈利 。
基金的 过往业绩 并不 代表 其 未来表现 。投资有 风险 ，投资 者 在 作 出投资 决策前应仔细阅读 本 基金的 招募说明书 及其 更新 。
本报告的 财务 资料 经审计 ， 普华永道 中 天 会 计师 事 务 所有限公司 为 本基金出 具了无 保 留意见 的 审计 报告， 请 投资 者注意阅读 。
本报告期 自 2009年 1月 1日 起至 2009年 12月 31日 止 。
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
2
1.2目 录
§ 1重要提示及 目 录 ............................................................................................................................1
§ 2基金 简介 .......................................................................................................................................4
2.1基金基本 情况 .......................................................................................................................4
2.2基金 产 品 说明 .......................................................................................................................4
2.3基金管理人和基金托管人 ...................................................................................................4
2.4信 息披露方式 .......................................................................................................................5
2.5其 他相关 资料 .......................................................................................................................5
§ 3主 要 财务 指 标 、基金 净值表现 及 利润分配情况 ......................................................................5
3.1主 要会 计 数 据 和 财务 指 标 ...................................................................................................5
3.2基金 净值表现 .......................................................................................................................5
3.3过 去 三年基金的 利润分配情况 ...........................................................................................7
§ 4管理人报告 ....................................................................................................................................7
4.1基金管理人及基金 经 理 情况 ...............................................................................................7
4.2管理人对报告期内本基金 运作 遵 规 守 信情况 的 说明 .......................................................9
4.3管理人对报告期内公 平交易 情况 的 专项 说明 ...................................................................9
4.4管理人对报告期内基金的投资 策 略 和 业绩表现 的 说明 ...................................................9
4.5管理人对 宏观 经 济 、证券 市场 及行 业 走势 的 简 要 展望 .................................................10
4.6管理人内 部 有 关 本基金的 监察稽 核 工 作情况 .................................................................11
4.7管理人对报告期内基金 估 值 程序 等 事 项 的 说明 .............................................................11
4.8管理人对报告期内基金 利润分配情况 的 说明 .................................................................11
§ 5托管人报告 ..................................................................................................................................12
5.1报告期内本基金托管人 遵 规 守 信情况 声 明 .....................................................................12
5.2托管人对报告期内本基金 运作 遵 规 守 信 、 净值计 算 、 利润分配等情况 的 说明 .........12
5.3托管人对本年度报告中 财务信 息 等 内容的真实、准确和完整 发表意见 .....................12
§ 6审计 报告 .....................................................................................................................................12
6.1管理 层 对 财务 报 表 的责任 .................................................................................................12
6.2注 册 会 计师 的责任 .............................................................................................................12
6.3审计意见 .............................................................................................................................13
§ 7年度 财务 报 表 ..............................................................................................................................13
7.1资 产 负债 表 .........................................................................................................................13
7.2利润表 .................................................................................................................................14
7.3所有 者 权益（ 基金 净值 ）变动 表 .....................................................................................15
7.4报 表 附 注 .............................................................................................................................16
§ 8投资 组合 报告 ..............................................................................................................................34
8.1期 末 基金资 产组合情况 .....................................................................................................34
8.2期 末按 行 业分 类 的股 票 投资 组合 .....................................................................................35
8.2.1指数投资期 末按 行 业分 类 的股 票 投资 组合 ..................................................................35
8.2.2积极 投资期 末按 行 业分 类 的股 票 投资 组合 ..................................................................35
8.3期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排序 的所有股 票 投资 明细 .........................36
8.4报告期内股 票 投资 组合 的重大 变动 .................................................................................44
8.5期 末按债 券 品种 分 类 的 债 券投资 组合 .............................................................................45
8.6期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名债 券投资 明细 .....................46
8.7期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的所有资 产 支持 证券投资 明细 .........46
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
3
8.8期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名权 证投资 明细 .....................46
8.9投资 组合 报告 附 注 .............................................................................................................46
§ 9基金份 额持 有人 信 息 ..................................................................................................................47
9.1期 末 基金份 额持 有人 户 数及 持 有人 结构 .........................................................................47
9.2期 末 基金管理人的 从 业 人 员持 有本 开放式 基金的 情况 .................................................47
§ 10开放式 基金份 额变动 ................................................................................................................47
§ 11重大事 件揭 示 ............................................................................................................................47
11.1基金份 额持 有人大会 决 议 ...............................................................................................47
11.2基金管理人、基金托管人的 专门 基金托管 部门 的重大人事 变动 ...............................47
11.3涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉讼 ...................................................48
11.4基金投资 策 略 的 改变 .......................................................................................................48
11.5为 基金 进 行 审计 的会 计师 事 务 所 情况 ...........................................................................48
11.6管理人、托管人及其 高级 管理人 员受稽查 或 处罚 等情况 ...........................................48
11.7基金 租 用 证券公司 交易单 元 的有 关 情况 .......................................................................48
11.8其 他 重大事 件 ...................................................................................................................49
§ 12备 查 文 件 目 录 ............................................................................................................................50
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
4
§ 2基金简介
2.1基金基本情况
基金 名 称 国泰沪深 300指数证券投资基金
基金 简 称 国泰沪深 300指数
基金 主 代 码 020011
交易 代 码
020011
基金 运作 方式 契约型 开放式
基金 合同 生效 日 2007年 11月 11日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期 末 基金份 额 总 额 11,032,921,204.34份
基金 合同 存 续 期 不 定 期
2.2基金产品说明
投资 目标
本基金 运用以 完 全 复 制 为目标 的指数 化 投资 方
法， 通 过 严格 的投资 约束 和数 量化 风险 控制手段 ，
力争控制 本基金的 净值 增 长 率与 业绩 衡量 基准 之
间 的日 平 均跟踪 误 差 不 超 过 0.35%，实 现 对沪深
300指数的有 效跟踪 。
投资 策 略
本基金 为以 完 全 复 制 为目标 的指数基金， 按 照成
份股在沪深 300指数中的基准 权 重 构 建 指数 化 投
资 组合 。 当预 期 成 份股 发 生调 整和 成 份股 发 生 配
股、 增 发 、 分 红 等 行 为 时 ， 以 及 因 基金的 申购 和
赎回 对本基金 跟踪 标 的指数的 效果可能 带 来 影响
时 ，基金管理人会对投资 组合 进 行 适当调 整， 以
便 实 现 对 跟踪 误 差 的有 效控制 。
业绩 比 较 基准
90%× 沪深 300 指数 收 益 率 +10%× 银行 同业 存 款 收 益 率 。
风险 收 益 特征 本基金 属 于 中 高 风险 的证券投资基金 品种 。
2.3基金管理人和基金托管人
项 目 基金管理人 基金托管人
名 称 国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓 名 李峰 唐州徽
联系电话 021-38561600转 010-66594855 信 息披露负 责人
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客 户 服 务 电话 400-888-8688 95566
传 真 021-38561800 010-66594942
注 册 地址
上 海 市 浦东 新 区峨山路 91弄 98
号 201A
北京西城区 复 兴 门 内大 街 1号
办 公 地址
上 海 市 世纪 大 道 100号 上 海 环
球 金 融 中 心 39楼
北京西城区 复 兴 门 内大 街 1号
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
5
邮 政编 码 200120 100818
法 定代表 人 陈 勇胜 肖钢
2.4信息披露方式
本基金 选 定 的 信 息披露 报 纸 名 称 《 中国证券报 》 、《 上 海 证券报 》、 《 证券 时 报 》
登 载基金年度报告 正 文 的管理人 互 联 网网 址 http://www.gtfund.com
基金年度报告 备 置 地 点 上 海 市 世纪 大 道 100号 上 海 环球 金 融 中 心 39楼
2.5其他相关资料
项 目 名 称 办 公 地址
会 计师 事 务 所 普华永道 中 天 会 计师 事 务 所有限公司
上 海 市 卢湾 区 湖滨 路 202号 企 业天 地 2号
楼 普华永道 中 心 11楼
注 册 登 记 机 构 国泰基金管理有限公司 登 记 注 册 中 心
上 海 市 世纪 大 道 100号 上 海 环球 金 融 中 心 39楼
§ 3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金 额单 位 ：人 民币 元
3.1.1 期间数据和指标 2009年 2008年
2007年 11月 11日（基
金合同生效日）至
2007年 12月 31日
本期已实 现 收 益 -648,382,867.66 -886,151,349.65 1,985,817.34
本期 利润 2,773,441,355.65 -4,203,832,542.59 16,965,634.20
加 权平 均 基金份 额 本期 利
润
0.3004 -0.6199 0.0089
本期 加 权平 均 净值利润 率 49.36% -101.37% 0.84%
本期基金份 额 净值 增 长 率 89.60% -62.61% 0.41%
3.1.2 期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末
期 末 可 供 分配利润 132,834,087.78 -2,273,966,327.89 1,942,388,156.22
期 末 可 供 分配 基金份 额 利
润
0.0120 -0.3234 0.3041
期 末 基金资 产净值 7,840,866,190.46 2,638,533,199.45 6,404,687,585.31
期 末 基金份 额 净值 0.711 0.375 1.003
3.1.3 累计期末指标 2009年末 2008年末 2007年末
基金份 额 累 计净值 增 长 率 -28.82% -62.45% 0.41%
注 ： 1.本期已实 现 收 益 指基金本期 利 息 收 入 、投资 收 益 、其 他 收 入 （ 不 含 公 允价 值 变动 收 益） 扣除 相关 费 用 后 的 余 额 ，本期 利润为 本期已实 现 收 益 加 上 本期公 允价 值 变动 收 益 。
2.所述基金 业绩 指 标 不 包括 持 有人 认 购 或 交易 基金的 各 项 费 用 ， 计 入费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。
3.2基金净值表现
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
6
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶 段
份 额 净值 增 长 率 ①
份 额 净值 增 长 率 标 准 差 ②
业绩 比 较 基
准 收 益 率 ③
业绩 比 较 基准 收 益 率 标 准 差 ④
①－③ ②－④
过 去 三个月 17.52% 1.66% 17.07% 1.59% 0.45% 0.07%
过 去 六 个月 11.79% 2.01% 11.89% 1.92% -0.10% 0.09%
过 去 一年 89.60% 1.93% 84.85% 1.85% 4.75% 0.08%
自 基金 合同
生效 起至 今
-28.82% 2.33% -25.27% 2.32% -3.55% 0.01%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变 动 及其与同期业绩比较基准收益率变 动 的 比较
国泰沪深 300指数证券投资基金
份 额 累 计净值 增 长 率与 业绩 比 较 基准 收 益 率 历史 走势 对 比 图
（ 2007年 11月 11日 至 2009年 12月 31日 ）
注 ：本基金的 合同 生效 日 为 2007年 11月 11日，本基金在 六 个月 建 仓 期 结 束时 ， 各 项 资 产配 置 比例 符 合合同 约 定 。
3.2.3自基金合同生效以来基金 每 年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰沪深 300指数证券投资基金
合同 生效 以来净值 增 长 率与 业绩 比 较 基准 收 益 率 的对 比 图
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
7
注 ： 2007年 计 算 期 间 为 基金 合同 生效 日 2007年 11月 11日 至 2007年 12月 31日。
3.3过去三 年基金的利润分配情况
本基金 成 立至 今尚 未 进 行 利润分配 。
§ 4管理人报告
4.1基金管理人及基金 经 理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的 经验
国泰基金管理有限公司 成 立于 1998年 3月 5日， 是 经 中国证 监 会证 监 基 字 [1998]5号文 批 准的 首 批 规 范 的 全 国性基金管理公司 之 一。公司 注 册 资本 为 1.1亿 元 人 民币 ，公司 注 册 地 为上 海 ，并在 北京 和深 圳设 有 分 公司。
截 至 2009年 12月 31日，本基金管理人 共 管理 2只封闭 式 证券投资基金：金泰证券投资基金、
金 鑫 证券投资基金， 以 及 12只 开放式 证券投资基金：国泰金 鹰 增 长 证券投资基金、国泰金 龙 系 列 证券投资基金 （ 包括 2只 子 基金， 分 别 为 国泰金 龙 行 业 精选 证券投资基金、国泰金 龙 债 券证券 投资基金 ）、国泰金 马稳健 回 报证券投资基金、国泰 货币 市场 证券投资基金、国泰金 鹿 保本 增 值
混 合 证券投资基金 （ 二期 ） 、国泰金 鹏蓝筹 价 值 混 合 型 证券投资基金、国泰金 鼎 价 值 精选混 合 型
证券投资基金 （ 由 金 鼎 证券投资基金 转型 而 来 ） 、国泰金 牛创 新 成 长 股 票 型 证券投资基金、国泰
沪深 300指数证券投资基金 （ 由 国泰金 象 保本 增 值 混 合 证券投资基金 转型 而 来 ）、国泰 双 利 债 券 证券投资基金、国泰 区 位 优 势 股 票 型 证券投资基金、国泰中 小 盘 成 长 股 票 型 证券投资基金 （ 由 金
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
8
盛 证券投资基金 转型 而 来 ） 。 另外 ，本基金管理人 于 2004年 获得 全 国 社 会保 障 基金理事会 社 保基
金资 产 管理人资 格 ， 目前 受 托管理 全 国 社 保基金 多 个投资 组合 。
2007年 11月 19日，本基金管理人 获得 企 业 年金投资管理人资 格 。 2008年 2月 18日，本基金管
理人 成 为 首批 获 准 开展 特 定 客 户 资 产 管理 业务 （专户 理 财 ） 的基金公司 之 一，并 于 4月 1日 经 中
国证 监 会 批 准 获得 合 格 境 内 机 构 投资 者 （ QDII） 资 格 ， 成 为目前业 内 少 数 拥 有 “ 全 牌 照 ” 的基金
公司 之 一， 囊 括 了 公 募 基金、 社 保、年金、 专户 理 财 和 QDII等 管理 业务 资 格 。
4.1.2基金 经 理（ 或 基金 经 理 小组 ）及基金 经 理 助 理的简介
任本基金的基金 经 理期限
姓 名 职 务
任 职 日期 离 任日期
证券 从 业 年限
说明
黄刚
本基金
的基金
经 理
2007-11-11 2009-04-01 16
硕士研究 生 。 曾 任 职 于上 海 社 会
科学院 、 上 海 金 属 交易 所、 上 海
期 货 交易 所， 2000年 5月 加 盟
国泰基金管理有限公司， 曾 任 研 究 开 发 部 经 理、 市场部 经 理，国
泰金 鹰 增 长 股 票 的 共 同 基金 经
理、国泰金泰 封闭 的 经 理、 社 保
组合 的投资 经 理， 2004年 11月
至 2007年 11月担任理 财 部 副 总
监 ， 2007年 3月 至 2008年 5月
担任国泰金 鹏蓝筹混 合 的基金
经 理， 2007年 11月 至 2009年 3
月任国泰沪深 300指数的基金 经 理。
刘翔
本基金
的基金
经 理
2009-03-12 - 4
硕士研究 生 。 曾就职 于 中国 海 员 对 外技术 服 务 公司深 圳 分 公司、
Sprint AAA公司、 美 国 通 用 电 气 公司、深 圳 中 兴通 讯 股份有限 公司， 2005年 8月 至 2007年 7
月在 标 准 普 尔 信 息 服 务 公司任
资深 分 析 师 ， 2007年 7月 至 2007
年 12月在 招 商 基金管理有限公 司任 高级 信用分 析 师 。 2007 年
12 月 加 盟 国泰基金管理有限公 司，任 高级 策 略 分 析 师 ， 2009
年 3月 起 任国泰沪深 300指数的 基金 经 理。
注 ： 1、 此 处 的任 职 日期和 离 任日期 均 指公司 作 出 决定 并公告 披露 之 日。
2、证券 从 业 的 含 义 遵从 行 业 协 会 《 证券 业 从 业 人 员 资 格 管理 办 法 》 的 相关 规定 。
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
9
4.2管理人 对 报告期 内 本基金 运作遵规守 信情况的说明
本报告期内，本基金管理人 严格 遵守 《 证券法 》 、《 证券投资基金法 》 、 《 基金管理公司公 平交
易 制 度指导 意见 》 等 有 关 法律法 规 的 规定 ， 严格 遵守 基金 合同 和 招募说明书 约 定 ，本 着 诚 实 信用 、 勤勉尽 责、 最 大限度保 护 投资人 合 法 权益 等原则 管理和 运用 基金资 产 ，在 控制 风险 的基 础 上为 持 有人 谋求最 大 利 益 。
本报告期内，本基金 未发 生 损害 基金份 额持 有人 利 益 的行 为 ，投资 运作 符 合 法律法 规 和基金 合同 的 规定 ， 未发 生 内 幕 交易 、 操纵 市场 和不 当 关 联 交易 及其 他 违 规 行 为 ， 信 息披露 及 时 、准确、 完整，本基金 与 本基金管理人所管理的其 他 基金资 产 、投资 组合 与 公司资 产之 间严格 分 开 、公 平
对 待 ，基金管理 小 组 保 持 独立运作 ，并 通 过 科学 决策 、 规 范 运作 、 精心 管理和 健 全 内 控 体 系 ，有
效 保 障 投资人的 合 法 权益 。
4.3管理人 对 报告期 内公平交易 情况的 专项 说明
4.3.1公平交易制 度的 执行 情况
本报告期内，本基金管理人 严格 遵守 《 证券投资基金管理公司公 平交易 制 度指导 意见 》 的 相
关 规定 ， 通 过 严格 的内 部 风险 控制制 度和 流 程 ，对 各环 节 的投资 风险 和管理 风险 进 行有 效控制 ，
确保公 平 对 待 所管理的所有基金和投资 组合 ， 切 实 防 范 利 益 输 送行 为 。
4.3.2本投资 组 合与其他投资 风格 相 似 的投资 组 合 之 间的业绩比较
本基金 与 本基金管理人 旗下 的其 他 投资 组合 的投资 风 格 不 同 。
4.3.3异常交易行为 的 专项 说明
本报告期内， 未发现 本基金有 可能 导 致 不公 平交易 和 利 益 输 送的 异常 交易 。
4.4管理人 对 报告期 内 基金的投资 策略 和业绩表现的说明
4.4.1报告期 内 基金投资 策略 和 运作 分 析
本报告期内，基金 单 位 净值 从 0.375元 上 涨到 0.711元 ， 上 涨 89.6%； 基金份 额从 70.32亿 份
上 升到 110.33亿 份， 增 长 56.9%； 基金 净 资 产 从 26.39亿 元增 长至 78.41亿 元 ， 增 长 197.1%。
随着 以 中国 政 府 4万 亿 为代表 的 经 济 刺激 计 划 出 台 ， A股 市场从 2008年的 底 部 大 幅反弹 ， 沪深 300指数在 2009年内一度 冲 高 上 涨 超 过 100%。沪深 300指数在一 季 度 上 涨 37.96%，二 季 度
上 涨 26.27%。 而 三 季 度 随着 市场 对 政 策 转 向 的担 忧 ， 市场 发 生 阶 段 性 调 整，沪深 300指数 从 年内 高 点 一度 下跌 超 过 26%。 四季 度 市场 再次 整 体震荡向 上 ，沪深 300指数 上 涨 19%。
在本报告期内， 我们 采取 全 面 跟踪 沪深 300指数， 相 应 地 维 持 较 高 的股 票 资 产 仓位 。 由于 申 购 和 赎回 的 量 都 比 较 大， 我们 在 交易 策 略 上尽 量 按 照 交易 时间 平 均 分 单交易 执 行， 减 少 交易 冲 击
成 本。报告期内，本基金 组合 状 况 跟踪效果 如 下 ：
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
10
（ 1） 日 跟踪 偏 差 (TD)平 均 为 0.011%， 范 围 在 -0.384%至 0.289%之 间 ；
（ 2） 年 化 日 均跟踪 误 差 (TE)从 年 初 的 0.322%稳 步降 至 年 末 的 0.088%。
跟踪 误 差 TE远 低 于 基金 合同规定 的 0.35%。 TE的 稳 定 下 降 ， 表明 本基金所 采 用 的 跟踪 交易
技术 稳 定 可 靠 。
4.4.2报告期 内 基金的业绩表现
截 止 报告期 末 ，本基金本报告期份 额 净值 增 长 率 为 89.60%， 同 期 业绩 比 较 基准 增 长 率 为
84.85%。
4.5管理人 对宏观经济 、证券 市场 及 行 业 走势 的简要 展望
我们 预 期 随着 2010年中国和 全 球 经 济持 续 恢 复 ， 各 项宏观 数 据 将 会 呈 现 不 断 改 善 的 趋 势 。 出 于 对 经 济 刺激 政 策 可能 提 前 退 出、 流 动 性 可能 减弱 、 市场 过 度 扩 容的担 忧 ， 以 及沪深 300指数 2009年 上 涨 96.71%， 2010年 市场 震荡 调 整的 可能 性 增 大。 但 整 体 上 ， 我们 认 为 市场持 续 向 上 的 可能 性 较 大，不 断 改 善 的 上 市 公司 业绩 也将 有 利于 维 持市场 向 上 的 运 行 势 态 。
在 此 ， 我们 愿 再次 与 投资 者 共 享源 自 中证指数公司的数 据 ， 来 增 加 对沪深 300指数 价 值 的 了
解 。
沪深 300指数 选 择 成 交 金 额 位 于前 50%的 上 市 公司中 总 市 值 排名 前 300名 的股 票 组 成 样 本
股。沪深 300指数的 样 本股 代表了 沪深 两 市 A股 市场 的 核 心 优 质 资 产 ， 成 长 性 强 ， 估 值 水 平 低 ，
其在整 体 经 营 业绩 和 估 值 水 平方 面 对投资 者具 有 很强 的 吸引 力 。
沪深 300指数 样 本股 代表 性 高 、行 业分 布 合 理，沪深 300指数 样 本股 为 各 行 业 龙 头 企 业 ， 这 些 公司 治 理 结构 良好 、 经 营 管理 能力 突 出、 核 心 竞 争力 强 、资 产规 模 大、 经 营 业绩 好 、 产 品品 牌 广 为 人 知 ， 如 中国 平 安 、中 信 证券、中国 石油 、中国 联通 、 贵 州 茅 台 、中国 神 华 、 招 商 银行、 长
江 电力 等 。 它 们 均 是 与 国 计 民 生 密 切 相关 的 支 柱 型 产业 ，并 且 在资 源 、 市场占 有 率 、国 家 产业 扶 持 政 策等 方 面享 有 优 势 。 从 长 远 来 看 ， 这些 具 有 增 长 潜 力 和 竞 争 优 势 的 蓝筹 公司， 是 国 民 经 济 的
中 流 砥柱 ，并 将引领 中国 经 济 的 发 展 和证券 市场 的 走势 ， 为 投资 者 的 长 期投资提 供 参考 。
沪深 300指数 样 本股 盈利 能力 强 ， 成 长 性 高 、股 息 率 高 。 作为 市场 中 优 质 蓝筹 的 典 范 ，沪深 300指数的 成 份股 积极 回 馈 投资 者 ，其 分 红 派 息 总 额 和 市场占比 逐 年 增 加 。 此外 ，其 样 本股 估 值
水 平 低 、投资 价 值 较 高 。 根据 市场 一 致 预 期，沪深 300指数 09年 动 态 市 盈 率 相 当 于 21倍左右 ，
而 PB中 值 水 平 为 3.5倍 ， 虽然 高 于 国 际 主 要 成 熟 市场 的 估 值 水 平 ， 但 仍 处 于 A股 估 值 的 合 理 区 间 。 截 至 2009年 9月 30日，沪深 300市 值 占 全 部 A股 总 市 值 的 76%， 而 08年的 利润 占 A股 市
场 利润 的 93%。 我们 坚 信 沪深指数 300成 分 股 代表了 中国 经 济 中 最 有 价 值 的 核 心 资 产 部 分 ， 而 这 些 股 票 的 长 期 增 长 空 间 是 不 言 而 喻 的。基 于长 期投资、 价 值 投资的理 念 ，投资 者应 积极 利用 沪深
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
11
300指数基金 这 一 优 良 的资 产配 置 工 具 ， 把握 随 同 中国 经 济 增 长 的 机 会。
4.6管理人 内部有 关本基金的 监察稽核工作 情况
本报告期内，本基金管理人 从 合规运作 、 维 护 基金份 额持 有人 合 法 利 益 的 角 度出 发 ，完 善 内
部 控制制 度和 流 程 ， 加 强 日 常 监察 力 度， 推 动 内 控 体 系 和 制 度 措施 的 落 实 ； 在对基金投资 运作 和 公司 经 营 管理的 合规 性 监察方 面 ， 通 过 实 时 监 控 、报 表 揭 示、 定 期 检 查 、 专项 检 查 等 方式 ，及 时 发现情况 、提出 改进 建 议 并 跟踪 改进 落 实 情况 。本期内重 点 开展 的 监察稽 核 工 作 包括 ：
1、 全 面 开展 对公司 各 项 业务 的 稽 核 监察 ，对公司内 控 缺失 、 薄 弱 环 节 和 风险 隐患做 到 及 时
发现 ，提 前 防 范 ，确保投资管理、基金 销售 和 后 台 运 营 等业务 领 域 的 稳健 合规运作 。
2、 根据 基金 监 管法律法 规 的 相关 要 求 及 业务发 展变 化 ， 优 化 公司内 控 和 风险 管理， 更新 完 善 内 控制 度和 业务 流 程 ， 推 动 全 员 全 过 程 风险 管理和 风险 控制 责任 制 ，并 进 行 持 续 监 督 ， 跟踪 检 查 执 行 情况 。
3、 注 重对 员工 行 为规 范 和 职 业 素养 的 教育 与 监察 ，并 通 过 开展 法 规 培训 、 业务 学 习 等 形 式 ， 提 升 员工 的 诚信规 范 和 风险 责任 意 识 。
2010年本基金管理人 将 继 续 以 “ 诚信勤勉为 投资人 服 务 ” 为 宗旨 ，不 断 提 高 内 部监察稽 核 和
风险 控制 工 作 的 科学 性和实 效 性，在完 善 内 部 控制 体 系 、有 效 防 范 风险 的基 础 上 ，确保基金资 产 的 规 范 运作 ， 维 护 基金份 额持 有人的 合 法 利 益 ， 争 取 以更 好 的 收 益 回 报基金份 额持 有人。
4.7管理人 对 报告期 内 基金 估 值 程序等事项 的说明
报告期内，本基金管理人 按 照 相关 法律法 规规定 ， 成 立了 估 值 委 员 会，并 制 订 了 相关 制 度及
流 程 。 估 值 委 员 会 主 要 负 责基金 估 值 相关工 作 的 评 估 、 决策 、 执 行和 监 督 ，确保基金 估 值 的公 允 与 合 理。报告期内 相关 基金 估 值 政 策由普华永道 会 计师 事 务 所 进 行 审核 并出 具 报告， 由 托管银行
进 行 复核 。公司 估 值 委 员 会 由 主 管 运 营 副 总 经 理 负 责， 成 员 包括 基金 核 算 、金 融 工程 、行 业 研究 方 面 业务 骨干 ， 均 具 有 丰富 的行 业分 析 、会 计核 算 等 证券基金行 业 从 业经 验 及 专 业 能力 。基金 经 理 如 认 为 估 值 有 被歪曲 或有 失 公 允 的 情况 ， 可 向 估 值 委 员 会报告并提出 相关 意见 和 建 议 。 各 方 不
存在任 何 重大 利 益 冲 突 ，一 切 以 投资 者利 益 最 大 化 为 最 高 准 则 。
4.8管理人 对 报告期 内 基金利润分配情况的说明
根据 法律法 规 和本基金 合同 的 约 定 ，本基金 无应分配但 尚 未 实 施 的 利润 。本基金管理人 将 在
本基金 符 合 法律法 规 和本基金 合同 约 定 的 利润分配 条 件 时 ，及 时 进 行 利润分配 。
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
12
§ 5托管人报告
5.1报告期 内 本基金托管人 遵规守 信情况 声 明
本报告期内，中国银行股份有限公司 （ 以 下 称 “ 本托管人 ”） 在对国泰沪深 300指数证券投
资基金 （ 以 下 称 “ 本基金 ” ） 的托管 过 程 中， 严格 遵守 《 证券投资基金法 》 及其 他 有 关 法律法 规 、
基金 合同 和托管 协 议 的有 关 规定 ，不存在 损害 基金份 额持 有人 利 益 的行 为 ，完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了应尽 的 义 务 。
5.2托管人 对 报告期 内 本基金 运作遵规守 信、净值计 算 、利润分配 等 情况的说明
本报告期内，本托管人 根据 《 证券投资基金法 》 及其 他 有 关 法律法 规 、基金 合同 和托管 协 议
的 规定 ，对本基金管理人的投资 运作 进 行 了 必 要的 监 督 ，对基金资 产净值 的 计 算 、基金份 额 申购 赎回 价 格 的 计 算 以 及基金 费 用 开支 等 方 面 进 行 了 认 真 地 复核 ， 未发现 本基金管理人存在 损害 基金
份 额持 有人 利 益 的行 为 。
5.3托管人 对 本年度报告 中 财务信息 等内容 的 真实 、准 确 和 完整发 表 意见
本报告中的 财务 指 标 、 净值表现 、 收 益 分配情况 、 财务 会 计 报告 （ 注 ： 财务 会 计 报告中的 “ 金
融 工 具风险 及管理 ” 部 分未 在托管人 复核 范 围 内 ） 、投资 组合 报告 等 数 据 真实、准确和完整。
§ 6审 计报告
普华永道 中 天审字 (2010)第 20218号
国泰沪深 300指数证券投资基金 全 体 基金份 额持 有人：
我们 审计了 后 附 的国泰沪深 300指数证券投资基金 (以 下 简 称 “ 国泰沪深 300指数基金 ” )
的 财务 报 表 ， 包括 2009年 12月 31日的资 产 负债 表 、 2009年度的 利润表 、所有 者 权益 (基金 净值 )
变动 表 和 财务 报 表 附 注 。
6.1管理 层对 财务报表的 责任
按 照 企 业 会 计 准 则 和中国证券 监 督 管理 委 员 会 允 许 的基金行 业 实 务 操 作 的有 关 规定 编 制 财
务 报 表 是 国泰沪深 300指数基金的基金管理人国泰基金管理有限公司管理 层 的责任。 这 种 责任 包 括 ：
(1) 设 计 、实 施 和 维 护 与 财务 报 表 编 制 相关 的内 部 控制 ， 以 使 财务 报 表 不存在 由于 舞弊 或 错
误 而 导 致 的重大 错 报 ；
(2) 选 择 和 运用 恰 当 的会 计 政 策 ；
(3) 作 出 合 理的会 计 估 计 。
6.2注册 会计 师 的 责任
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
13
我们 的责任 是 在实 施 审计 工 作 的基 础 上 对 财务 报 表发表审计意见 。 我们 按 照 中国 注 册 会 计师
审计 准 则 的 规定 执 行 了审计 工 作 。中国 注 册 会 计师审计 准 则 要 求我们 遵守 职 业道 德 规 范 ， 计 划 和
实 施 审计 工 作以 对 财务 报 表 是 否 不存在重大 错 报 获 取 合 理保证。
审计 工 作 涉 及实 施 审计 程序 ， 以 获 取 有 关 财务 报 表 金 额 和 披露 的 审计 证 据 。 选 择 的 审计 程序 取 决于注 册 会 计师 的 判 断 ， 包括 对 由于 舞弊 或 错 误导 致 的 财务 报 表 重大 错 报 风险 的 评 估 。在 进 行
风险 评 估 时 ， 我们 考 虑 与 财务 报 表 编 制 相关 的内 部 控制 ， 以 设 计 恰 当 的 审计 程序 ， 但目 的并 非 对 内 部 控制 的有 效 性 发表意见 。 审计 工 作 还 包括 评 价 管理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性和 作 出会 计 估 计 的 合 理性， 以 及 评 价 财务 报 表 的 总 体 列 报。
我们 相 信 ， 我们获 取 的 审计 证 据 是 充 分 、 适当 的， 为发表审计意见 提 供 了 基 础 。
6.3审 计 意见
我们 认 为 ， 上 述 财务 报 表 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 和中国证券 监 督 管理 委 员 会 允 许 的 如 财务 报 表 附 注 所 列 示的基金行 业 实 务 操 作 的有 关 规定 编 制 ，在所有重大 方 面 公 允 反 映 了 国泰沪深 300指
数基金 2009年 12月 31日的 财务 状 况以 及 2009年度的 经 营 成果 和基金 净值 变动 情况 。
普华永道 中 天 会 计师 事 务 所有限公司
注 册 会 计师 薛 竞
陈 宇
上 海 市 卢湾 区 湖滨 路 202号 企
业天 地 2号 楼 普华永道 中 心 11楼
2010-03-24
§ 7年度财务报表
7.1资产 负债 表
会 计 主 体 ：国泰沪深 300指数证券投资基金
报告 截 止 日： 2009年 12月 31日
单 位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2009年 12月 31日
上 年度末
2008年 12月 31日
资 产 ：
银行存 款 7.4.7.1 403,014,197.27 200,495,070.56
结算 备 付 金
1,823,189.99 315,541.01
存出保证金
1,171,999.70 473,300.22
交易 性金 融 资 产 7.4.7.2 7,582,386,877.76 2,445,722,684.37
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
14
其中：股 票 投资
7,373,678,461.76 2,445,722,684.37
基金投资
- -
债 券投资
208,708,416.00 -
资 产 支持 证券投资
- -
衍 生 金 融 资 产 7.4.7.3 - -
买 入 返售 金 融 资 产 7.4.7.4 - -
应 收 证券 清 算 款
15,029,030.71 6,887,837.30
应 收 利 息 7.4.7.5 3,710,485.53 38,596.46
应 收 股 利
- -
应 收申购款
87,892,383.77 2,937,095.83
递延 所 得 税 资 产
- -
其 他 资 产 7.4.7.6 17,069.97 -
资 产 总 计
8,095,045,234.70 2,656,870,125.75
负债 和 所有者权 益 附注号
本期末
2009年 12月 31日
上 年度末
2008年 12月 31日
负 债：
短 期 借 款
- -
交易 性金 融 负债
- -
衍 生 金 融 负债 7.4.7.3 - -
卖 出 回购 金 融 资 产 款
200,800,000.00 -
应 付 证券 清 算 款
12,809,610.30 5,907,541.90
应 付 赎回款
31,439,510.85 8,500,037.82
应 付 管理人报 酬
3,172,433.27 1,211,306.74
应 付 托管 费
634,486.65 242,261.34
应 付销售 服 务 费
- -
应 付 交易 费 用 7.4.7.7 1,634,048.02 462,968.06
应 交 税 费
652,003.80 652,003.80
应 付 利 息
- -
应 付 利润
- -
递延 所 得 税 负债
- -
其 他负债 7.4.7.8 3,036,951.35 1,360,806.64
负债 合计
254,179,044.24 18,336,926.30
所有者权 益 ：
实 收 基金 7.4.7.9 7,708,032,102.68 4,912,499,527.34
未分配利润 7.4.7.10 132,834,087.78 -2,273,966,327.89
所有 者 权益 合计
7,840,866,190.46 2,638,533,199.45
负债 和所有 者 权益 总 计
8,095,045,234.70 2,656,870,125.75
注 ：报告 截 止 日 2009年 12月 31日，基金份 额 净值 0.711元 ，基金份 额 总 额 11,032,921,204.34
份。
7.2利润表
会 计 主 体 ：国泰沪深 300指数证券投资基金
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
15
本报告期： 2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日
单 位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12
月 31日
上 年度 可 比期间
2008年 1月 1日 至 2008年 12
月 31日
一 、收 入
2,817,871,589.22 -4,150,367,512.21
1.利 息 收 入
4,879,268.34 5,822,262.68
其中：存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 2,453,672.24 5,822,262.68
债 券 利 息 收 入
2,425,596.10 -
资 产 支持 证券 利 息 收 入
- -
买 入 返售 金 融 资 产 收 入
- -
其 他 利 息 收 入
- -
2.投资 收 益（ 损 失 以 “ -” 填 列 ）
-617,229,598.71 -840,679,375.01
其中：股 票 投资 收 益 7.4.7.12 -662,583,155.83 -882,174,048.74
基金投资 收 益
- -
债 券投资 收 益 7.4.7.13 -755,160.54 -
资 产 支持 证券投资 收 益
- -
衍 生 工 具 收 益 7.4.7.14 - 1,375,937.67
股 利 收 益 7.4.7.15 46,108,717.66 40,118,736.06
3.公 允价 值 变动 收 益（ 损 失 以
“ -” 号 填 列 ）
7.4.7.16
3,421,824,223.31 -3,317,681,192.94
4.汇兑 收 益（ 损 失 以 “ － ” 号 填 列 ）
- -
5.其 他 收 入 （ 损 失 以 “ -” 号 填
列 ）
7.4.7.17
8,397,696.28 2,170,793.06
减：二 、 费用
44,430,233.57 53,465,030.38
1． 管理人报 酬
27,703,895.79 20,953,003.59
2． 托管 费
5,540,779.21 4,190,600.76
3．销售 服 务 费
- -
4． 交易 费 用 7.4.7.18 10,519,786.02 27,828,102.33
5． 利 息支 出
206,576.70 -
其中： 卖 出 回购 金 融 资 产 支 出
206,576.70 -
6． 其 他 费 用 7.4.7.19 459,195.85 493,323.70
三 、利润 总 额（ 亏损总 额以 “ -”
号 填列 ）
2,773,441,355.65 -4,203,832,542.59
减 ：所 得 税 费 用
- -
四 、净利润（净 亏损 以 “ -” 号
填列 ）
2,773,441,355.65 -4,203,832,542.59
7.3所有者权 益（基金净值）变 动 表
会 计 主 体 ：国泰沪深 300指数证券投资基金
本报告期： 2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
16
单 位 ：人 民币 元
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日 项 目
实 收基金 未 分配利润 所有者权 益合计
一、期 初 所有 者 权益（ 基金 净值 ） 4,912,499,527.34 -2,273,966,327.89 2,638,533,199.45
二、本期 经 营 活 动 产 生 的基金 净值 变 动 数 （ 本期 利润 ）
- 2,773,441,355.65 2,773,441,355.65
三、本期基金份 额交易 产 生 的基金 净 值 变动 数 （ 净值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ）
2,795,532,575.34 -366,640,939.98 2,428,891,635.36
其中： 1.基金 申购款 10,674,337,257.88 -1,173,424,651.94 9,500,912,605.94
2.基金 赎回款 -7,878,804,682.54 806,783,711.96 -7,072,020,970.58
四 、本期 向 基金份 额持 有人 分配利润 产 生 的基金 净值 变动（ 净值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ）
- - -
五 、期 末 所有 者 权益（ 基金 净值 ） 7,708,032,102.68 132,834,087.78 7,840,866,190.46
上 年度 可 比期间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31日 项 目
实 收基金 未 分配利润 所有者权 益合计
一、期 初 所有 者 权益（ 基金 净值 ） 4,462,299,429.09 1,942,388,156.22 6,404,687,585.31
二、本期 经 营 活 动 产 生 的基金 净值 变 动 数 （ 本期 利润 ）
- -4,203,832,542.59 -4,203,832,542.59
三、本期基金份 额交易 产 生 的基金 净 值 变动 数 （ 净值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ）
450,200,098.25 -12,521,941.52 437,678,156.73
其中： 1.基金 申购款 2,850,352,869.01 -675,623,738.25 2,174,729,130.76
2.基金 赎回款 -2,400,152,770.76 663,101,796.73 -1,737,050,974.03
四 、本期 向 基金份 额持 有人 分配利润 产 生 的基金 净值 变动（ 净值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ）
- - -
五 、期 末 所有 者 权益（ 基金 净值 ） 4,912,499,527.34 -2,273,966,327.89 2,638,533,199.45
报告 附 注为财务 报 表 的 组 成 部 分 。
本报告 7.1至 7.4财务 报 表由 下 列 负 责人 签 署 ：
基金管理公司 负 责人：金 旭 ， 主 管会 计 工 作 负 责人： 巴 立 康 ，会 计 机 构负 责人： 王骏
7.4报表 附注
7.4.1基金基本情况
国泰沪深 300指数证券投资基金 (以 下 简 称 “ 本基金 ” )根据原 国泰金 象 保本 增 值 混 合 证券投
资基金基金份 额持 有人大会 审 议 通 过 的 《 关 于 修 改 〈 国泰金 象 保本 增 值 混 合 证券投资基金基金 合
同 〉 中国泰金 象 保本基金 相关 转型 条 款 的 议 案 》 ，并 经 中国证 监 会证 监 基金 字 [2007]第 307号 《 关
于核 准国泰金 象 保本 增 值 证券投资基金基金份 额持 有人大会 决 议 的 批 复 》 ， 由原 国泰金 象 保本 增
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
17
值 混 合 证券投资基金在保本期 满 后 转型 而 来 。 自 2007年 11月 11日 起 ， 《 国泰沪深 300指数证券 投资基金基金 合同 》正 式 生效 。本基金的基金管理人 为 国泰基金管理有限公司，基金托管人 为 中 国银行股份有限公司。
根据 《 国泰沪深 300指数证券投资基金 招募说明书 》 和 《 关 于原 国泰金 象 保本 增 值 混 合 证券
投资基金基金份 额 拆 分 比例 的公告 》，本基金 于 2007年 12月 18日 进 行 了 基金份 额 拆 分 ， 拆 分 比 例 为 1: 1.431547301，并 于 2007年 12月 19日 进 行 了 份 额变 更 登 记。
本基金 于合同 生效 后 自 2007年 11月 16日 至 2007年 12月 14日 止 期 间 进 行 集 中 申购 ， 共 募
集 净 有 效 集 中 申购 资金 5,938,412,579.14元 。 根据 《 国泰沪深 300指数证券投资基金 招募说明书 》 的 规定 ，本基金 集 中 申购 期内 募 集 的 净 有 效 集 中 申购 资金连 同 申购 资金 产 生 的 利 息 收 入
3,606,042.98元 在本基金 集 中 申购 期 结 束 后 于 2007年 12月 19日 按 上 述 拆 分 后 的基金份 额 净值
1.000元 折 算 为 基金份 额 ， 划 入 基金份 额持 有 者 账 户 。
根据 《 中 华 人 民共 和国证券投资基金法 》 和 《 国泰沪深 300指数证券投资基金基金 合同 》 的
有 关 规定 ，本基金的投资 范 围 为具 有 良好 流 动 性的金 融 工 具 ， 包括 沪深 300指数的 成 份股及其 备 选 成 份股、 新 股 (一 级市场 初 次 发 行或 增 发 )等 ，股 票 资 产 投资 比例 不 低 于 基金资 产 的 90%，投资
于 沪深 300指数 成 份股和 备 选 成 份股的资 产 不 低 于 股 票 资 产 的 80%，其中 备 选 成 份股投资 比例 不 高 于 15%，投资 于现 金或 者 到 期日在一年 以 内的 政 府 债 券不 低 于 基金资 产净值 5%。本基金的 业 绩 比 较 基准 为 ： 90% X 沪深 300指数 收 益 率 +10% X 银行 同业 存 款收 益 率 。
本 财务 报 表由 本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司 于 2010年 3月 24日 批 准报出。
7.4.2会计报表的 编 制 基 础
本基金的 财务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006年 2月 15日 颁 布 的 《企 业 会 计 准 则 － 基本准 则 》 和 38
项 具 体 会 计 准 则 、其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则应用 指 南 、 企 业 会 计 准 则 解 释 以 及其 他相关 规定 (以 下
合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” )、中国证 监 会公告 [2010]5号 《 证券投资基金 信 息披露 XBRL模 板第 3号 <年度报告和 半 年度报告 >》 、中国证券 业 协 会 于 2007年 5月 15日 颁 布 的 《 证券投资基金会 计核 算 业务 指 引 》、《 国泰沪深 300指数证券投资基金基金 合同 》 和中国证 监 会 允 许 的 如 报 表 附 注 7.4.4
所 列 示的基金行 业 实 务 操 作 的有 关 规定 编 制 。
7.4.3遵 循企 业会计准 则 及其他 有 关 规 定 的 声 明
本基金 2009年度 财务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的要 求 ，真实、完整 地 反 映 了 本基金 2009年 12
月 31日的 财务 状 况以 及 2009年度的 经 营 成果 和基金 净值 变动 情况等 有 关 信 息 。
7.4.4重要会计 政 策 和会计 估 计
7.4.4.1会计年度
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
18
本基金会 计 年度 为 公 历 1月 1日 起至 12月 31日 止 。
7.4.4.2记账 本 位币
本基金的记 账 本 位币 为 人 民币 。
7.4.4.3金 融 资产和金 融 负债 的分 类
(1) 金 融 资 产 的 分 类
金 融 资 产于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 资 产 、 应 收款 项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期投资。金 融 资 产 的 分 类 取 决于 本基金对金 融 资 产 的 持 有 意 图
和 持 有 能力 。本基金 目前 暂 无 金 融 资 产分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期投资。
本基金 持 有的股 票 投资、 债 券投资和 衍 生 工 具 (主 要 为 权 证投资 )分 类 为以 公 允价 值计 量 且 其
变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的金 融 资 产 在资 产 负债 表 中 以 衍 生 金 融 资 产 列
示 外 ， 以 公 允价 值计 量 且 其公 允价 值 变动 计 入 损 益 的金 融 资 产 在资 产 负债 表 中 以 交易 性金 融 资 产 列 示。
本基金 持 有的其 他 金 融 资 产分 类 为应 收款 项 ， 包括 银行存 款 和 各 类 应 收款 项 等 。 应 收款 项 是
指在 活跃 市场 中 没 有报 价 、 回收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非衍 生 金 融 资 产 。
(2) 金 融 负债 的 分 类
金 融 负债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 ： 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 负债 及其 他 金
融 负债 。本基金 目前 暂 无 金 融 负债 分 类 为以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 负债 。本 基金 持 有的其 他 金 融 负债 包括 卖 出 回购 金 融 资 产 款 和 各 类 应 付 款 项 等 。
7.4.4.4金 融 资产和金 融 负债 的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认
金 融 资 产 或金 融 负债 于 本基金 成 为 金 融 工 具合同 的一 方 时 ， 于 交易 日 按 公 允价 值 在资 产 负债
表 内确 认 。 以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的 相关交易 费 用计 入 当 期 损 益 ； 支 付 的 价 款 中 包含 已 宣 告 但 尚 未发 放 的 现 金股 利 或 债 券 起 息 日或 上 次 除 息 日 至 购 买 日
止 的 利 息 ， 应 当 单 独 确 认 为应 收 项 目 。 应 收款 项 和其 他 金 融 负债 的 相关交易 费 用计 入 初 始 确 认 金 额 。
以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 资 产 按 照 公 允价 值 进 行 后 续 计 量 ， 应 收款 项 和
其 他 金 融 负债 采 用 实 际 利 率 法， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
当收 取 某 项 金 融 资 产现 金 流 量 的 合同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所有 权 上 几乎 所有的 风险 和
报 酬 已 转 移 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 资 产 。 终 止 确 认 的金 融 资 产 的 成 本 按 移 动 加 权平 均 法 于 交易 日 结
转 。
7.4.4.5金 融 资产和金 融 负债 的 估 值 原则
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
19
本基金 持 有的股 票 投资、 债 券投资和 衍 生 工 具 (主 要 为 权 证投资 )按 如 下 原则 确 定 公 允价 值 并 进 行 估 值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融 工 具 按 其 估 值 日的 市场交易价 格 确 定 公 允价 值 ； 估 值 日 无 交易 ， 但 最 近 交易 日 后 经 济 环 境 未发 生 重大 变 化 且 证券 发 行 机 构 未发 生影响 证券 价 格 的重大事 件 的， 按 最 近 交易 日的 市场交易价 格 确 定 公 允价 值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融 工 具 ， 如 估 值 日 无 交易 且 最 近 交易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重大 变 化 ， 参考 类 似 投资 品种 的 现 行 市价 及重大 变 化 等 因 素 ， 调 整 最 近 交易市价 以 确 定 公 允价 值 。
(3) 当 金 融 工 具 不存在 活跃 市场 ， 采 用 市场 参 与 者普 遍 认 同 且 被 以往 市场 实 际 交易价 格 验 证 具 有 可 靠 性的 估 值 技术 确 定 公 允价 值 。 估 值 技术 包括 参考熟 悉 情况 并 自 愿 交易 的 各 方 最 近 进 行的
市场交易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同 的其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允价 值 、 现 金 流 量 折 现 法和期
权 定 价 模 型 等 。 采 用 估 值 技术 时 ， 尽 可能 最 大 程 度 使 用 市场 参 数， 减 少 使 用 与 本基金 特 定 相关 的 参 数。
7.4.4.6金 融 资产和金 融 负债 的 抵销
本基金 持 有的资 产 和承担的 负债 基本 为 金 融 资 产 和金 融 负债 。 当 本基金 依 法有 权 抵 销 债权债
务 且 交易 双 方 准 备 按 净 额结算 时 ，金 融 资 产 与 金 融 负债按 抵 销 后 的 净 额 在资 产 负债 表 中 列 示。
7.4.4.7实 收基金
实 收 基金 为 对 外 发 行基金份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣除 损 益平 准金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由于 基
金份 额 拆 分 引 起 的实 收 基金份 额变动 于 基金份 额 拆 分 日 根据 拆 分前 的基金份 额 数及确 定 的 拆 分
比例 计 算 认列 。 由于 申购 和 赎回 引 起 的实 收 基金 变动 分 别 于 基金 申购 确 认 日及基金 赎回 确 认 日 认 列 。 上 述 申购 和 赎回 分 别 包括 基金 转 换 所 引 起 的 转 入 基金的实 收 基金 增 加 和 转 出基金的实 收 基金
减 少 。
7.4.4.8损 益 平 准金
损 益平 准金 包括 已实 现 平 准金和 未 实 现 平 准金。已实 现 平 准金指在 申购 或 赎回 基金份 额 时 ，
申购 或 赎回款 项 中 包含 的 按 累 计未分配 的已实 现 损 益占 基金 净值 比例 计 算 的金 额 。 未 实 现 平 准金
指在 申购 或 赎回 基金份 额 时 ， 申购 或 赎回款 项 中 包含 的 按 累 计未 实 现 损 益占 基金 净值 比例 计 算 的 金 额 。 损 益平 准金 于 基金 申购 确 认 日或基金 赎回 确 认 日 认列 ，并 于 期 末 全 额 转 入 未分配利润 /(累
计 亏 损 )。
7.4.4.9收 入 /(损 失 )的 确 认 和计 量
股 票 投资在 持 有期 间 应 取 得 的 现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代 扣 代 缴 的个人所 得 税 后 的 净 额 确
认 为 投资 收 益 。 债 券投资在 持 有期 间 应 取 得 的 按票 面 利 率 计 算 的 利 息 扣除 在 适 用情况 下 由 债 券 发
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
20
行 企 业代 扣 代 缴 的个人所 得 税 后 的 净 额 确 认 为利 息 收 入 。
以 公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期 损 益 的金 融 资 产 在 持 有期 间 的公 允价 值 变动 确 认 为 公 允
价 值 变动 损 益 ； 处 置 时 其公 允价 值 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投资 收 益 ，其中 包括 从 公 允 价 值 变动 损 益结 转 的公 允价 值 累 计 变动额 。
应 收款 项 在 持 有期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ，实 际 利 率 法 与 直线 法 差 异 较 小 的 也 可 按 直线 法 计 算 。
7.4.4.10费用 的 确 认 和计 量
本基金的管理人报 酬 和托管 费 在 费 用 涵盖 期 间 按 基金 合同 约 定 的 费 率 和 计 算方 法 逐 日确 认 。
其 他 金 融 负债 在 持 有期 间 确 认 的 利 息支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ，实 际 利 率 法 与 直线 法 差 异 较 小 的 也 可 按 直线 法 计 算 。
7.4.4.11基金的收益分配 政 策
每 一基金份 额 享 有 同等分配 权 。本基金 收 益 以现 金 形 式 分配 ， 但 基金份 额持 有人 可 选 择 现 金
红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日的基金份 额 净值自 动 转 为 基金份 额进 行 再 投资。 若 期 末 未分配利
润 中的 未 实 现 部 分 (包括 基金 经 营 活 动 产 生 的 未 实 现 损 益 以 及基金份 额交易 产 生 的 未 实 现 平 准金
等 )为 正 数， 则 期 末 可 供 分配利润 的金 额 为 期 末 未分配利润 中的已实 现 部 分 ； 若 期 末 未分配利润 的 未 实 现 部 分为 负 数， 则 期 末 可 供 分配利润 的金 额 为 期 末 未分配利润 (已实 现 部 分 相 抵 未 实 现 部 分 后 的 余 额 )。
经 宣 告的 拟 分配 基金 收 益 于分 红 除 权 日 从 所有 者 权益 转 出。
7.4.4.12 分 部 报告
本基金 以 内 部 组 织 结构 、管理要 求 、内 部 报告 制 度 为 依 据 确 定经 营 分 部 ， 以经 营 分 部 为 基 础
确 定 报告 分 部 并 披露 分 部 信 息 。
经 营 分 部 是 指本基金内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ： (1) 该 组 成 部 分 能 够 在日 常 活 动 中 产
生收 入 、 发 生 费 用 ； (2)本基金管理人 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成果 ， 以决定 向 其 配 置 资 源 、
评 价 其 业绩 ； (3)本基金 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财务 状 况 、 经 营 成果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计信 息 。 如 果 两 个或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特征 ，并 且 满 足 一 定 条 件 的， 则合 并 为 一个 经 营 分 部 。
本基金 目前以 一个 经 营 分 部 运作 。
7.4.4.13其他重要的会计 政 策 和会计 估 计
(1) 计 量属 性
本基金 除 特 别 说明 对金 融 资 产 和金 融 负债 采 用 公 允价 值等作为计 量属 性 之 外 ，一 般 采 用 历史
成 本 计 量 。
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
21
(2) 重要会 计 估 计 及其 关 键 假 设
根据 本基金的 估 值原则 和中国证 监 会 允 许 的基金行 业 估 值 实 务 操 作 ，本基金确 定以 下 类 别股
票 投资的公 允价 值 时 采 用 的 估 值 方 法及其 关 键 假 设 如 下 ：
对 于 特 殊 事 项 停 牌 股 票 ， 根据 中国证 监 会公告 [2008]38号 《 关 于 进 一 步 规 范 证券投资基金 估 值业务 的指导 意见 》 ，本基金 采 用 《 中国证券 业 协 会基金 估 值 工 作 小 组 关 于 停 牌 股 票估 值 的 参考
方 法 》 提 供 的指数 收 益 法对重大 影响 基金资 产净值 的 特 殊 事 项 停 牌 股 票估 值 ， 通 过 停 牌 股 票 所 处
行 业 的行 业 指数 变动 以 大 致反 映 市场 因 素 在 停 牌 期 间 对 于 停 牌 股 票 公 允价 值 的 影响 。 上 述指数 收 益 法的 关 键 假 设包括 所 选 取 行 业 指数的 变动 能 在重大 方 面 基本 反 映 停 牌 股 票 公 允价 值 的 变动 ， 停
牌 股 票 的 发 行 者 在 停 牌 期 间 的 各 项变 化 未 对 停 牌 股 票 公 允价 值产 生 重大 影响 等 。
7.4.5会计 政 策 和会计 估 计变 更 以及 差错更正 的说明
7.4.5.1会计 政 策 变 更 的说明
无 。
7.4.5.2会计 估 计变 更 的说明
无 。
7.4.5.3差错更正 的说明
无 。
7.4.6税 项
根据财 政 部 、国 家 税 务 总 局 财 税 [2002]128号 《 关 于 开放式 证券投资基金有 关 税 收 问题 的 通 知 》 、 财 税 [2004]78号 《 关 于 证券投资基金 税 收 政 策 的 通 知 》、 财 税 [2005]102号 《 关 于 股 息 红 利 个
人所 得 税 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [2005]107号 《 关 于 股 息 红 利 有 关 个人所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 》、 财 税 [2008]1号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 及其 他相关 财 税 法 规 和实 务 操 作 ， 主 要 税
项 列 示 如 下 ：
(a) 以发 行基金 方式 募 集 资金不 属 于 营 业 税 征收 范 围 ，不 征收 营 业 税 。
(b) 基金 买卖 股 票 、 债 券的 差 价 收 入 暂 免 征 营 业 税 和 企 业 所 得 税 。
(c) 对基金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 由发 行 债 券的 企 业 在 向 基金 派 发利 息 时 代 扣 代 缴 20%
的个人所 得 税 ， 暂 不 征收 企 业 所 得 税 。对基金 取 得 的股 票 的股 息 、 红 利 收 入 ， 由上 市 公司在 向 基 金 派 发 股 息 、 红 利 时 暂 减 按 50%计 入 个人 应 纳 税 所 得 额 ， 依 照 现 行 税 法 规定 即 20%代 扣 代 缴 个人
所 得 税 ， 暂 不 征收 企 业 所 得 税 。
(d) 基金 卖 出股 票按 0.1%的 税 率 缴纳 股 票交易 印花 税 ， 买 入 股 票 不 征收 股 票交易 印花 税 。
7.4.7重要财务报表 项 目的说明
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
22
7.4.7.1银 行 存款
单 位 ：人 民币 元
项 目 本期 末
2009年 12月 31日
上 年度 末
2008年 12月 31日
活 期存 款 403,014,197.27 200,495,070.56
定 期存 款 - -
其中：存 款 期限 1-3个月 - -
其 他 存 款 - -
合计 403,014,197.27 200,495,070.56
7.4.7.2交易 性 金 融 资产
单 位 ：人 民币 元
本期 末
2009年 12月 31日 项 目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 7,246,980,150.38 7,373,678,461.76 126,698,311.38
交易 所 市场 209,635,108.00 208,708,416.00 -926,692.00
银行 间 市场 - - - 债 券
合计 209,635,108.00 208,708,416.00 -926,692.00
资 产 支持 证券 - - -
基金 - - -
其 他 - - -
合计 7,456,615,258.38 7,582,386,877.76 125,771,619.38
上 年度 末
2008年 12月 31日 项 目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 5,741,775,288.30 2,445,722,684.37 -3,296,052,603.93
交易 所 市场 - - -
银行 间 市场 - - - 债 券
合计 - - -
资 产 支持 证券 - - -
基金 - - -
其 他 - - -
合计 5,741,775,288.30 2,445,722,684.37 -3,296,052,603.93
注 ： 于 2009年 12月 31日，股 票 投资 余 额 中 无 按 照 指数 收 益 法 估 值 的 特 殊 事 项 停 牌 相关 股 票 (2008年 12月 31日： 57,710,319.83元 ， 采 用 该 估 值 技术 的股 票 投资 于 2008年度 利润表 中确 认
的公 允价 值 变动 损 失 为 57,931,626.33元 )。
7.4.7.3衍 生金 融 资产 /负债
无 余 额 。
7.4.7.4买 入 返售 金 融 资产
7.4.7.4.1各 项 买 入 返售 金 融 资产期末 余 额
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
23
无 余 额 。
7.4.7.4.2期末 买断 式 逆回购 交易中 取得 的 债 券
无 余 额 。
7.4.7.5应 收利息
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期 末
2009年 12月 31日
上 年度 末
2008年 12月 31日
应 收 活 期存 款 利 息 75,020.32 38,352.81
应 收 定 期存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结算 备 付 金 利 息 638.20 142.00
应 收 债 券 利 息 3,630,557.54 -
应 收 买 入 返售 证券 利 息 - -
应 收申购款 利 息 4,221.07 39.35
其 他 48.40 62.30
合计 3,710,485.53 38,596.46
7.4.7.6其他资产
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期 末
2009年 12月 31日
上 年度 末
2008年 12月 31日
其 他 应 收款 17,069.97 -
待 摊 费 用 - -
合计 17,069.97 -
7.4.7.7应付 交易费用
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期 末
2009年 12月 31日
上 年度 末
2008年 12月 31日
交易 所 市场 应 付 交易 费 用 1,634,048.02 462,968.06
银行 间 市场 应 付 交易 费 用 - -
合计 1,634,048.02 462,968.06
7.4.7.8其他 负债
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期 末
2009年 12月 31日
上 年度 末
2008年 12月 31日
应 付 券 商 交易单 元 保证金 500,000.00 250,000.00
应 付 赎回 费 2,416,951.35 1,000,806.64
预 提 费 用 120,000.00 110,000.00
合计 3,036,951.35 1,360,806.64
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
24
7.4.7.9实 收基金
金 额单 位 ：人 民币 元
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日 项 目
基金份 额（ 份 ） 账 面 金 额
上 年度 末 7,032,099,561.45 4,912,499,527.34
本期 申购 15,279,641,215.89 10,674,337,257.88
本期 赎回 （ 以 “ -” 号 填 列 ） -11,278,819,573.00 -7,878,804,682.54
本期 末 11,032,921,204.34 7,708,032,102.68
注 ： 申购 含 转 换 入 份 额 ； 赎回 含 转 换 出份 额 。
7.4.7.10未 分配利润
单 位 ：人 民币 元
项 目 已实 现 部 分 未 实 现 部 分 未分配利润合计
上 年度 末 1,475,878,123.51 -3,749,844,451.40 -2,273,966,327.89
本期 利润 -648,382,867.66 3,421,824,223.31 2,773,441,355.65
本期基金份 额交易 产 生
的 变动 数
556,821,516.57 -923,462,456.55 -366,640,939.98
其中：基金 申购款 2,092,897,786.14 -3,266,322,438.08 -1,173,424,651.94
基金 赎回款 -1,536,076,269.57 2,342,859,981.53 806,783,711.96
本期已 分配利润 - - -
本期 末 1,384,316,772.42 -1,251,482,684.64 132,834,087.78
7.4.7.11存款 利息收 入
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31
日
上 年度 可 比 期 间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31
日
活 期存 款 利 息 收 入 2,303,963.97 5,710,661.54
定 期存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结算 备 付 金 利 息 收 入 59,153.15 93,990.22
其 他 90,555.12 17,610.92
合计 2,453,672.24 5,822,262.68
7.4.7.12股票 投资收益
7.4.7.12.1股票 投资收益 ——买卖股票差价 收 入
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日
上 年度 可 比 期 间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31日
卖 出股 票 成 交 总 额 2,734,799,106.60 1,085,923,689.93
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
25
减 ： 卖 出股 票 成 本 总 额 3,397,382,262.43 1,968,097,738.67
买卖 股 票 差 价 收 入 -662,583,155.83 -882,174,048.74
7.4.7.13债 券投资收益
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月
31日
上 年度 可 比 期 间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31
日
卖 出 债 券 （债 转 股及 债 券 到 期 兑付 ） 成 交 总 额
235,095,963.40 -
减 ： 卖 出 债 券 （债 转 股及 债 券 到 期 兑
付 ） 成 本 总 额
228,392,159.40 -
减 ： 应 收 利 息 总 额 7,458,964.54 -
债 券投资 收 益 -755,160.54 -
7.4.7.14衍 生 工 具 收益
7.4.7.14.1衍 生 工 具 收益 ——买卖 权 证 差价 收 入
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日
上 年度 可 比 期 间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31日
卖 出 权 证 成 交 总 额 - 1,375,937.67
减 ： 卖 出 权 证 成 本 总 额 - -
买卖 权 证 差 价 收 入 - 1,375,937.67
7.4.7.15股 利收益
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31
日
上 年度 可 比 期 间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31
日
股 票 投资 产 生 的股 利 收 益 46,108,717.66 40,118,736.06
基金投资 产 生 的股 利 收 益 - -
合计 46,108,717.66 40,118,736.06
7.4.7.16公 允价 值变 动 收益
单 位 ：人 民币 元
项 目 名 称
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31
日
上 年度 可 比 期 间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31
日
1. 交易 性金 融 资 产 3,421,824,223.31 -3,317,681,192.94
—— 股 票 投资 3,422,750,915.31 -3,317,681,192.94
—— 债 券投资 -926,692.00 -
—— 资 产 支持 证券投资 - -
—— 基金投资 - -
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
26
2. 衍 生 工 具 - -
—— 权 证投资 - -
3.其 他 - -
合计 3,421,824,223.31 -3,317,681,192.94
7.4.7.17其他收 入
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日
上 年度 可 比 期 间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31日
基金 赎回 费 收 入 7,238,692.14 1,845,621.14
印花 税 手续 费 返还 21,663.73 3,351.82
基金 转 换 费 收 入 1,137,340.41 321,820.10
合计 8,397,696.28 2,170,793.06
注 ：
1. 本基金的 赎回 费 率 按持 有期 间 递 减 ， 赎回 费 总 额 的 25%归 入 基金资 产 。
2. 本基金的 转 换 费 由 转 出基金 赎回 费 和 转 入 基金 申购 补 差 费 构 成 ，其中 赎回 费 部 分 的 25%
归 入 基金资 产 。
7.4.7.18交易费用
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日
上 年度 可 比 期 间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31日
交易 所 市场交易 费 用 10,519,786.02 27,828,102.33
银行 间 市场交易 费 用 - -
合计 10,519,786.02 27,828,102.33
7.4.7.19其他 费用
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31
日
上 年度 可 比 期 间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31日
审计 费 用 120,000.00 110,000.00
信 息披露 费 320,000.00 360,000.00
银行 划 款 费 用 1,195.85 5,323.70
债 券托管 账 户 维 护 费 18,000.00 18,000.00
合计 459,195.85 493,323.70
7.4.8或有事项 、资产 负债 表日 后 事项 的说明
7.4.8.1或有事项
无 。
7.4.8.2资产 负债 表日 后 事项
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
27
无 。
7.4.9关 联 方关 系
关 联 方名 称 与 本基金的 关 系
国泰基金管理有限公司 (“ 国泰基金 ” ) 基金管理人、 注 册 登 记 机 构 、基金 销售 机 构
中国银行股份有限公司 (“ 中国银行 ” ) 基金托管人、基金 代 销 机 构
中国 建 银投资有限责任公司 (“ 中国 建 投 ” ) 基金管理人的 控 股股 东
中国 电力 财务 有限公司 基金管理人的股 东
万 联 证券有限责任公司 (“万 联 证券 ” ) 基金 代 销 机 构 、基金管理人的股 东
下 述 关 联 交易 均 在 正 常 业务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7.4.10本报告期及 上 年度 可 比期间的关 联 方 交易
7.4.10.1通 过 关 联 方 交易 单元进 行 的 交易
无 。
7.4.10.2关 联 方报 酬
7.4.10.2.1基金管理 费
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31
日
上 年度 可 比 期 间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31
日
当 期 发 生 的基金 应 支 付 的管理
费
27,703,895.79 20,953,003.59
其中： 支 付销售 机 构 的 客 户 维 护
费
5,806,086.68 4,329,067.60
注 ： 支 付 基金管理人国泰基金的管理人报 酬 按 前 一日基金资 产净值 0.5%的年 费 率 计 提， 逐 日
累 计至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。其 计 算 公 式 为 ：
日管理人报 酬 ＝ 前 一日基金资 产净值 X 0.5% / 当 年 天 数。
7.4.10.2.2基金托管 费
单 位 ：人 民币 元
项 目
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31
日
上 年度 可 比 期 间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31
日
当 期 发 生 的基金 应 支 付 的托管
费
5,540,779.21 4,190,600.76
注 ： 支 付 基金托管人中国银行的托管 费 按 前 一日基金资 产净值 0.1%的年 费 率 计 提， 逐 日 累 计 至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。其 计 算 公 式 为 ：
日托管 费 ＝ 前 一日基金资 产净值 X 0.1% / 当 年 天 数。
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
28
7.4.10.3与关 联 方 进 行 银 行 间同业 市场 的 债 券 (含回购 )交易
无 。
7.4.10.4各 关 联 方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期 内 基金管理人 运用 固 有 资金投资本基金的情况
无 。
7.4.10.4.2报告期末 除 基金管理人 之 外 的其他关 联 方投资本基金的情况
份 额单 位 ：份
本期 末
2009年 12月 31日
上 年度 末
2008年 12月 31日
关 联 方名 称
持 有的
基金份 额
持 有的基金份 额占 基金 总 份 额 的 比例
持 有的
基金份 额
持 有的基金份
额占 基金 总 份 额 的 比例
中国银行 高 邮
支 行
6,710,067.11 0.06% - -
7.4.10.5由 关 联 方 保 管的 银 行 存款余 额及 当 期产生的利息收 入
单 位 ：人 民币 元
本期
2009年 1月 1日 至 2009年 12月 31日
上 年度 可 比 期 间
2008年 1月 1日 至 2008年 12月 31日 关 联 方名 称
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
中国银行 403,014,197.27 2,303,963.97 200,495,070.56 5,710,661.54
注 ：本基金的银行存 款 由 基金托管人中国银行保管， 按 银行 同业利 率 计 息 。
7.4.10.6本基金 在承销 期 内 参 与关 联 方 承销 证券的情况
无 。
7.4.10.7其他关 联 交易事项 的说明
无 。
7.4.11利润分配情况
无 。
7.4.12期末（ 2009年 12月 31日）本基金 持 有 的 流通受限 证券
7.4.12.1因认购新 发 /增 发 证券 而于 期末 持 有 的 流通受限 证券
金 额单 位 ：人 民币 元
7.4.12.1.1 受 限证券 类 别：股 票
证券
代 码
证券 名 称
成 功
认 购 日
可 流
通 日
流 通 受 限 类 型
认 购
价 格
期 末估
值 单价
数 量
（单 位 ：股 ）
期 末
成 本 总 额
期 末
估 值 总 额
备 注
300039 上 海 凯宝 2009-12-28 2010-01-08 网 上 申 38.00 38.00 500 19,000.00 19,000.00 -
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
29
购
300037 新 宙邦 2009-12-28 2010-01-08
网 上 申 购
28.99 28.99 500 14,495.00 14,495.00 -
002333 罗 普 斯 金 2009-12-30 2010-01-12
网 上 申 购
22.00 22.00 500 11,000.00 11,000.00 -
002330 得 利 斯 2009-12-25 2010-01-06
网 上 申 购
13.18 13.18 500 6,590.00 6,590.00 -
注 ：基金 可 使 用以 基金 名 义 开 设 的股 票 账 户 ， 选 择 网 上 或 者 网 下 一 种方式进 行 新 股 申购 。其 中基金 作为 一 般 法人或 战 略 投资 者 认 购 的 新 股， 根据 基金 与 上 市 公司所 签 订 申购 协 议 的 规定 ，在 新 股 上 市 后 的 约 定 期限内不 能 自由 转 让 ； 基金 作为 个人投资 者 参 与 网 上 认 购 获 配 的 新 股， 从 新 股
获 配 日 至新 股 上 市 日 之 间 不 能 自由 转 让 。
7.4.12.2期末 持 有 的 暂时停牌 等 流通受限股票
金 额单 位 ：人 民币 元
股 票 代 码 股 票名 称 停 牌 日期
停 牌 原 因
期 末
估 值 单 价
复 牌 日期
复 牌
开 盘 单价
数 量 （ 股 ）
期 末
成 本 总 额
期 末
估 值 总 额 备 注
600739 辽宁 成 大 2009-12-28
公告
重大
事 项
38.09 2010-01-11 41.90 1,115,519
38,831,212.2
2
42,490,118.71 -
000709 唐 钢 股份 2009-12-16
吸 收 合 并
7.09 2010-01-25 6.60 5,838,297
42,490,372.9
7
41,393,525.73
复 牌 后 更 名 为 河 北 钢 铁
000623 吉林敖 东 2009-12-28
公告
重大
事 项
49.19 2010-01-11 54.11 709,758
21,731,558.8
0
34,912,996.02 -
600022 济 南 钢 铁 2009-11-09
资 产 重 组
5.27 2010-02-24 5.00 1,721,146
11,698,850.5
6
9,070,439.42 -
000685 中 山 公 用 2009-12-28
公告
重大
事 项
30.47 2010-01-11 33.52 220,904 6,041,694.57 6,730,944.88 -
600102 莱 钢 股份 2009-11-09
资 产 重 组
13.07 2010-02-24 11.88 377,684 5,528,567.64 4,936,329.88 -
注 ：本基金 截 至 2009年 12月 31日 止 持 有 以上 因 公 布 的重大事 项 可能 产 生 重大 影响 而 被暂
时 停 牌 的股 票 ， 该 类 股 票 将 在所公 布 事 项 的重大 影响 消 除后 ， 经 交易 所 批 准 复 牌 。
7.4.12.3期末 债 券 正回购 交易中作为 抵押 的 债 券
7.4.12.3.1银 行 间 市场债 券 正回购
无 。
7.4.12.3.2交易所市场债 券 正回购
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
30
截 至 本报告期 末 2009年 12月 31日 止 ，基金 从 事证券 交易 所 债 券 正 回购 交易 形 成 的 卖 出 回 购 证券 款 余 额 200,800,000.00元 ， 于 2010年 1月 4日 到 期。 该 类交易 要 求 本基金在 回购 期内 持 有
的在 新 质 押 式 回购 下 转 入 质 押库 的 债 券， 按 证券 交易 所 规定 的 比例 折 算 为标 准券 后 ，不 低 于 债 券
回购 交易 的 余 额 。
7.4.13金 融 工 具 风 险 及管理
7.4.13.1风 险 管理 政 策 和 组 织架构
本基金在日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这些 金 融 工 具 相关 的 风险 主 要 包括 信用风险 、 流 动 性 风险
及 市场 风险 。本基金的基金管理人 从 事 风险 管理的 主 要 目标 是 争 取将 以上风险 控制 在限 定 的 范 围 之 内， 使 本基金在 风险 和 收 益 之 间 取 得最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 与 市场 的 同 步 增 长 ， 获 取 中国 经 济 增
长 的 长 期 稳 定 回 报 ” 的 风险 收 益 目标 。
本基金管理人 奉 行 全 员 与全 程结 合 、 风 控与 发 展 并重的 风险 管理理 念 。董事会 主 要 负 责公司 的 风险 管理 战 略 和 控制 政 策 、 协 调 突 发 重大 风险等 事 项 。在公司 经 营 管理 层 下 设 风险 管理 委 员 会，
制 定 公司日 常 经 营 过 程 中 各 类 风险 的 防 范 和管理 措施 ； 在 业务 操 作 层 面 ，一 线 业务 部门负 责对 各 自业务 领 域 风险 的管 控 ，公司 具 体 的 风险 管理 职 责 由 监察稽 核 部负 责， 组 织 、 协 调 并 与 各 业务 部 门 一 道 ， 共 同 完 成 对法律 风险 、投资 风险 、 操 作风险 、 合规风险等风险 类 别的管理，并 定 期 向 公 司 专门 的 风险 管理 委 员 会报告公司 风险 状 况 。 监察稽 核 部 由 督 察 长分 管， 配 置 有法律、 风 控 、 审 计 、 信 息披露 等 方 面 专 业 人 员 。
本基金的基金管理人对 于 金 融 工 具 的 风险 管理 方 法 主 要 是 通 过定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法
去估 测 各 种 风险产 生 的 可能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度出 发 ， 判 断 风险 损 失 的 严 重 程 度和出 现同 类 风险 损 失 的 频 度。 而 从 定 量 分 析 的 角 度出 发 ， 根据 本基金的投资 目标 ， 结 合 基金资 产 所 运用 金 融 工 具 特征通 过 特 定 的 风险 量化 指 标 、 模 型 ，日 常 的 量化 报告，确 定风险 损 失 的限度和 相 应 置 信 程
度，及 时可 靠 地 对 各 种 风险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ，并 通 过 相 应决策 ， 将 风险 控制 在 可 承 受 的 范 围 内。
7.4.13.2信 用风 险
信用风险 是 指基金在 交易 过 程 中 因 交易 对 手 未 履 行 合 约 责任，或 者 基金所投资证券 之发 行人
出 现 违 约 、 拒绝 支 付 到 期本 息 等情况 ，导 致 基金资 产 损 失 和 收 益变 化 的 风险 。
本基金的基金管理人在 交易 前 对 交易 对 手 的资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。本基金的银行存 款
存 放 在本基金的托管行中国银行， 与 该 银行存 款 相关 的 信用风险 不重大。本基金在 交易 所 进 行的
交易 均 以 中国证券 登 记 结算 有限责任公司 为 交易 对 手 完 成 证券 交 收 和 款 项 清 算 ， 违 约 风险 可能 性 很 小 ； 在银行 间 同业 市场进 行 交易 前 均 对 交易 对 手 进 行 信用 评 估 并对证券 交 割 方式进 行限 制 以 控
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
31
制 相 应 的 信用风险 。
本基金的基金管理人 建 立了信用风险 管理 流 程 ， 通 过 对投资 品种 信用等 级 评 估 来 控制 证券 发 行人的 信用风险 ， 且 通 过分 散 化 投资 以分 散 信用风险 。 于 2009年 12月 31日，本基金 未 持 有 信 用 类债 券 (2008年 12月 31日： 同 )。
7.4.13.3流 动 性 风 险
流 动 性 风险 是 指基金所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易程 度。本基金的 流 动 性 风险 一 方 面 来自于 基金
份 额持 有人 可 随 时 要 求 赎回 其 持 有的基金份 额 ， 另 一 方 面 来自于 投资 品种 所 处 的 交易市场 不 活跃
而 带 来 的 变 现 困难 或 因 投资 集 中 而 无 法在 市场 出 现 剧烈波 动 的 情况 下 以合 理的 价 格 变 现 。
针 对 兑付 赎回 资金的 流 动 性 风险 ，本基金的基金管理人 每 日对本基金的 申购赎回 情况 进 行 严
密 监 控 并 预 测 流 动 性 需 求 ，保 持 基金投资 组合 中的 可 用现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。本基金的基金管理
人在基金 合同 中 设 计了 巨 额 赎回 条 款 ， 约 定 在 非 常 情况 下 赎回申 请 的 处 理 方式 ， 控制因 开放 申购
赎回 模 式 带 来 的 流 动 性 风险 ，有 效 保 障 基金 持 有人 利 益 。
针 对投资 品种变 现 的 流 动 性 风险 ，本基金的基金管理人 通 过独立 的 风险 管理 部门 设 定 流 动 性
比例 要 求 ，对 流 动 性指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ， 包括 组合 持 仓 集 中度指 标 、 组合 在 短 时间 内 变 现 能力 的 综 合 指 标 、 组合 中 变 现 能力较差 的投资 品种比例 以 及 流 通 受 限 制 的投资 品种比例 等 。本 基金投资 于 一 家 公司 发 行的股 票市 值 不 超 过 基金资 产净值 的 10%， 且 本基金 与 由 本基金的基金管
理人管理的其 他 基金 共 同 持 有一 家 公司 发 行的证券不 得 超 过 该 证券的 10%。本基金所 持 大 部 分 证
券在证券 交易 所 上 市 ，其 余 亦 可 在银行 间 同业 市场交易 ， 因 此 除 附 注 7.4.12中 列 示的 部 分 基金资
产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自由 转 让 的 情况 外 ，其 余 均能 根据 本基金的基金管理人的投资 意 图 以合 理
的 价 格适时 变 现 。 此外 ，本基金 可通 过 卖 出 回购 金 融 资 产 方式 借 入 短 期资金 应 对 流 动 性 需 求 ，其
上 限一 般 不 超 过 基金 持 有的 债 券投资的公 允价 值 。
除 卖 出 回购 金 融 资 产 款 余 额 200,800,000.00元 将 在一个月内 到 期 且 计 息 外 ，本基金所 持 有的
全 部 金 融 负债 的 合 约约 定 到 期日 均 为 一个月 以 内 且 不 计 息 ， 可赎回 基金份 额 净值 (所有 者 权益 )无 固 定 到 期日 且 不 计 息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
7.4.13.4市场风 险
市场 风险 是 指基金所 持 金 融 工 具 的公 允价 值 或 未来现 金 流 量因 所 处市场 各 类价 格因 素 的 变
动 而 发 生 波 动 的 风险 ， 包括 利 率 风险 、 外 汇 风险 和其 他价 格 风险 。
7.4.13.4.1利率 风 险
利 率 风险 是 指金 融 工 具 的公 允价 值 或 现 金 流 量 受市场 利 率 变动 而 发 生 波 动 的 风险 。 利 率 敏感
性金 融 工 具 均 面 临 由于 市场 利 率 上 升 而 导 致 公 允价 值 下 降 的 风险 ，其中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
32
临每 个 付 息 期 间 结 束 根据 市场 利 率 重 新定 价 时 对 于未来现 金 流 影响 的 风险 。
本基金的基金管理人 定 期对本基金 面 临 的 利 率 敏感 性 缺 口 进 行 监 控 ，并 通 过 调 整投资 组合 的
久 期 等 方 法对 上 述 利 率 风险 进 行管理。
本基金 持 有的大 部 分 金 融 资 产 和金 融 负债 不 计 息 ， 因 此 本基金的 收 入 及 经 营 活 动 的 现 金 流 量 在 很 大 程 度 上独立于 市场 利 率 变 化 。本基金 持 有的 利 率 敏感 性资 产 主 要 为 银行存 款 、 结算 备 付 金
及 债 券投资 等 。
7.4.13.4.1.1利率 风 险敞 口
单 位 ：人 民币 元
本期 末
2009年 12月 31
日
6个月
以 内
6个月 -1年 1-5年 不 计 息 合计
资 产
银行存 款 403,014,197.27 - - - 403,014,197.27
结算 备 付 金
1,823,189.99 - - - 1,823,189.99
存出保证金
138,549.12 - - 1,033,450.58 1,171,999.70
交易 性金 融 资 产
208,708,416.00 - - 7,373,678,461.76 7,582,386,877.76
应 收 证券 清 算 款
- - - 15,029,030.71 15,029,030.71
应 收 利 息
- - - 3,710,485.53 3,710,485.53
应 收申购款 - - - 87,892,383.77 87,892,383.77
其 他 资 产 - - - 17,069.97 17,069.97
资 产 总 计 613,684,352.38 - - 7,481,360,882.32 8,095,045,234.70
负债
应 付 证券 清 算 款 - - - 12,809,610.30 12,809,610.30
卖 出 回购 金 融 资
产 款
200,800,000.00 - -
-
200,800,000.00
应 付 赎回款 - - - 31,439,510.85 31,439,510.85
应 付 管理人报 酬 - - - 3,172,433.27 3,172,433.27
应 付 托管 费 - - - 634,486.65 634,486.65
应 付 交易 费 用 - - - 1,634,048.02 1,634,048.02
应 交 税 费 - - - 652,003.80 652,003.80
其 他负债 - - - 3,036,951.35 3,036,951.35
负债 总 计 200,800,000.00 - - 53,379,044.24 254,179,044.24
利 率 敏感 度 缺 口 412,884,352.38 - - 7,427,981,838.08 7,840,866,190.46
上 年度 末 2008
年 12月 31日
6个月 以 内 6个月 -1年 1-5年 不 计 息 合计
资 产
银行存 款 200,495,070.56 - - - 200,495,070.56
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
33
结算 备 付 金 315,541.01 - - - 315,541.01
存出保证金 138,549.12 - - 334,751.10 473,300.22
交易 性金 融 资 产 - - - 2,445,722,684.37 2,445,722,684.37
应 收 证券 清 算 款 - - - 6,887,837.30 6,887,837.30
应 收 利 息 - - - 38,596.46 38,596.46
应 收申购款 - - - 2,937,095.83 2,937,095.83
资 产 总 计 200,949,160.69 - - 2,455,920,965.06 2,656,870,125.75
负债
应 付 赎回款 - - - 8,500,037.82 8,500,037.82
应 付 证券 清 算 款 - - - 5,907,541.90 5,907,541.90
应 付 管理人报 酬 - - - 1,211,306.74 1,211,306.74
应 付 托管 费 - - - 242,261.34 242,261.34
应 付 交易 费 用 - - - 462,968.06 462,968.06
应 交 税 费 - - - 652,003.80 652,003.80
其 他负债 - - - 1,360,806.64 1,360,806.64
负债 总 计 - - - 18,336,926.30 18,336,926.30
利 率 敏感 度 缺 口 200,949,160.69 - - 2,437,584,038.76 2,638,533,199.45
注 ： 表 中所示 为 本基金资 产 及 负债 的公 允价 值 ，并 按 照 合 约 规定 的 利 率 重 新定 价 日或 到 期日
孰早 者 予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2利率 风 险 的 敏感 性 分 析
于 2009年 12月 31 日，本基金 持 有的 交易 性 债 券投资公 允价 值 占 基金资 产净值 的 比例 为 2.66% (2008年 12月 31日： 0.00%)， 因 此 市场 利 率 的 变动 对 于 本基金资 产净值无 重大 影响 (2008
年 12月 31日： 同 )。
7.4.13.4.2外 汇 风 险
外 汇 风险 是 指金 融 工 具 的公 允价 值 或 未来现 金 流 量因 外 汇汇 率 变动 而 发 生 波 动 的 风险 。本基
金的所有资 产 及 负债 以 人 民币 计 价 ， 因 此 无 重大 外 汇 风险 。
7.4.13.4.3其他 价 格风 险
其 他价 格 风险 是 指基金所 持 金 融 工 具 的公 允价 值 或 未来现 金 流 量因 除 市场 利 率 和 外 汇汇 率
以 外 的 市场价 格因 素 变动 而 发 生 波 动 的 风险 。本基金 主 要投资 于 证券 交易 所 上 市 或银行 间 同业 市
场交易 的股 票 和 债 券，所 面 临 的其 他价 格 风险来 源 于 单 个证券 发 行 主 体 自 身 经 营 情况 或 特 殊 事 项 的 影响 ， 也 可能 来 源 于 证券 市场 整 体 波 动 的 影响 。
本基金 为以 完 全 复 制 为目标 的 被 动 型 指数基金， 按 照成 份股在沪深 300指数中的基准 权 重 构
建 指数 化 投资 组合 。 当预 期 成 份股 发 生调 整和 成 份股 发 生 配 股、 增 发 、 分 红 等 行 为 时 ， 以 及 因 基
金的 申购 和 赎回 对本基金 跟踪 标 的指数的 效果可能 带 来 影响时 ，基金管理人会对投资 组合 进 行 适
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
34
当调 整， 以 便 实 现 对 跟踪 误 差 的有 效控制 。
本基金投资 组合 中股 票 资 产 投资 比例 不 低 于 基金资 产 的 90%。 此外 ，本基金的基金管理人 每
日对本基金所 持 有的证券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运用 多 种 定 量 方 法对基金 进 行 风险 度 量 ， 包括
VaR(Value at Risk)指 标等来 测试 本基金 面 临 的 潜 在 价 格 风险 ，及 时可 靠 地 对 风险 进 行 跟踪 和 控制 。
7.4.13.4.3.1其他 价 格风 险敞 口
金 额单 位 ：人 民币 元
本期 末
2009年 12月 31日
上 年度 末
2008年 12月 31日
项 目
公 允价 值
占 基金资 产 净值 比例
（ %）
公 允价 值
占 基金资 产 净值 比例
（ %）
交易 性金 融 资 产 -股 票 投资 7,373,678,461.76 94.04 2,445,722,684.37 92.69
衍 生 金 融 资 产 － 权 证投资 - - - -
其 他 - - - -
合计 7,373,678,461.76 94.04 2,445,722,684.37 92.69
7.4.13.4.3.2其他 价 格风 险 的 敏感 性 分 析
假 设 除 沪深 300指数 以 外 的其 他市场变 量 保 持 不 变
对资 产 负债 表 日基金资 产净值 的
影响 金 额（单 位 ：人 民币 万 元 ）
相关 风险 变 量 的 变动
本期 末
2009年 12月 31日
上 年度 末
2008年 12月 31日
1.沪深 300指数 上 升 5% 增 加 约 36,798 增 加 约 12,005
分 析
2.沪深 300指数 下 降 5% 减 少 约 36,798 减 少 约 12,005
7.4.14有助 于 理 解 和分 析 会计报表 需 要说明的其他 事项
无 。
§ 8投资 组 合报告
8.1期末基金资产 组 合情况
金 额单 位 ：人 民币 元
序 号 项 目 金 额
占 基金 总 资 产 的 比
例（ %）
1 权益 投资 7,373,678,461.76 91.09
其中：股 票 7,373,678,461.76 91.09
2 固 定 收 益 投资 208,708,416.00 2.58
其中： 债 券 208,708,416.00 2.58
资 产 支持 证券 - -
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
35
3 金 融 衍 生 品 投资 - -
4 买 入 返售 金 融 资 产 - -
其中： 买 断 式 回购 的 买 入 返售 金 融 资 产 - -
5 银行存 款 和 结算 备 付 金 合计 404,837,387.26 5.00
6 其 他 各 项 资 产 107,820,969.68 1.33
7 合计 8,095,045,234.70 100.00
8.2期末 按 行 业分 类 的 股票 投资 组 合
8.2.1指数投资期末 按 行 业分 类 的 股票 投资 组 合
金 额单 位 ：人 民币 元
代 码 行 业 类 别 公 允价 值
占 基金资 产净值 比
例（ ％ ）
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 31,126,521.30 0.40
B 采 掘 业 882,126,200.39 11.25
C 制 造 业 2,238,495,587.47 28.55
C0
食 品 、 饮 料 303,079,343.25 3.87
C1
纺 织 、 服 装 、 皮毛 38,512,955.74 0.49
C2
木材 、 家 具 - -
C3
造 纸 、 印 刷 22,968,013.50 0.29
C4
石油 、 化 学 、 塑胶 、 塑 料 196,451,632.23 2.51
C5
电子 33,945,110.88 0.43
C6
金 属 、 非 金 属 709,413,313.25 9.05
C7
机 械 、 设 备 、 仪 表 699,277,011.46 8.92
C8
医药 、 生 物 制 品 198,140,001.94 2.53
C99
其 他 制 造 业 36,708,205.22 0.47
D 电力 、 煤 气 及 水 的 生 产 和 供 应业 239,780,604.86 3.06
E 建 筑 业 154,702,960.16 1.97
F 交 通 运 输 、 仓 储 业 354,838,149.90 4.53
G 信 息 技术 业 228,550,280.54 2.91
H 批 发 和 零 售 贸 易 233,659,360.88 2.98
I 金 融 、保 险业 2,342,214,373.41 29.87
J 房 地 产业 419,581,733.21 5.35
K 社 会 服 务业 92,315,289.90 1.18
L 传 播 与文化 产业 19,544,861.99 0.25
M 综 合 类 136,691,452.75 1.74
合计 7,373,627,376.76 94.04
8.2.2积极 投资期末 按 行 业分 类 的 股票 投资 组 合
金 额单 位 ：人 民币 元
代 码 行 业 类 别 公 允价 值
占 基金资 产净值 比
例（ ％ ）
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
36
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 - -
B 采 掘 业 - -
C 制 造 业 51,085.00 0.00
C0
食 品 、 饮 料 6,590.00 0.00
C1
纺 织 、 服 装 、 皮毛 - -
C2
木材 、 家 具 - -
C3
造 纸 、 印 刷 - -
C4
石油 、 化 学 、 塑胶 、 塑 料 14,495.00 0.00
C5
电子 - -
C6
金 属 、 非 金 属 11,000.00 0.00
C7
机 械 、 设 备 、 仪 表 - -
C8
医药 、 生 物 制 品 19,000.00 0.00
C99
其 他 制 造 业 - -
D 电力 、 煤 气 及 水 的 生 产 和 供 应业 - -
E 建 筑 业 - -
F 交 通 运 输 、 仓 储 业 - -
G 信 息 技术 业 - -
H 批 发 和 零 售 贸 易 - -
I 金 融 、保 险业 - -
J 房 地 产业 - -
K 社 会 服 务业 - -
L 传 播 与文化 产业 - -
M 综 合 类 - -
合计 51,085.00 0.00
8.3期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例大 小 排 序 的 所有 股票 投资明 细
8.3.1期末指数投资 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例大 小 排 序 的 所有 股票 投资明 细
金 额单 位 ：人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名 称 数 量 （ 股 ） 公 允价 值
占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 600036 招 商 银行 14,739,255 266,043,552.75 3.39
2 601328 交 通 银行 23,932,227 223,766,322.45 2.85
3 601318 中国 平 安 3,788,901 208,730,556.09 2.66
4 600016 民 生 银行 25,234,049 199,601,327.59 2.55
5 600030 中 信 证券 6,217,438 197,528,005.26 2.52
6 601166 兴 业 银行 4,743,921 191,227,455.51 2.44
7 601088 中国 神 华 4,422,152 153,979,332.64 1.96
8 600000 浦 发 银行 7,080,122 153,567,846.18 1.96
9 000002 万 科 Ａ 13,364,054 144,465,423.74 1.84
10 601169 北京 银行 5,933,055 114,745,283.70 1.46
11 601398 工 商 银行 20,230,288 110,052,766.72 1.40
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
37
12 601601 中国 太 保 4,211,832 107,907,135.84 1.38
13 600837 海通 证券 5,521,363 105,954,955.97 1.35
14 000001 深 发 展 Ａ 4,197,294 102,288,054.78 1.30
15 600519 贵 州 茅 台 504,197 85,622,734.54 1.09
16 600050 中国 联通 11,499,238 83,829,445.02 1.07
17 000858 五 粮 液 2,519,568 79,769,522.88 1.02
18 600028 中国 石 化 5,654,836 79,676,639.24 1.02
19 600900 长 江 电力 5,928,110 79,199,549.60 1.01
20 002024 苏 宁 电 器 3,610,881 75,034,107.18 0.96
21 601939 建 设 银行 12,086,638 74,816,289.22 0.95
22 601857 中国 石油 5,098,401 70,459,901.82 0.90
23 600019 宝 钢 股份 7,038,168 67,988,702.88 0.87
24 000983 西山 煤 电 1,628,124 64,945,866.36 0.83
25 601628 中国人 寿 2,022,688 64,098,982.72 0.82
26 000063 中 兴通 讯 1,258,449 56,466,606.63 0.72
27 601006 大 秦 铁 路 5,291,748 54,505,004.40 0.70
28 000651 格力电 器 1,748,995 50,615,915.30 0.65
29 600089 特 变 电 工 1,940,756 46,189,992.80 0.59
30 600104 上 海 汽车 1,692,961 44,237,070.93 0.56
31 601390 中国中 铁 6,823,084 42,985,429.20 0.55
32 600739 辽宁 成 大 1,115,519 42,490,118.71 0.54
33 600048 保 利 地 产 1,896,018 42,470,803.20 0.54
34 601919 中国 远 洋 3,042,950 42,297,005.00 0.54
35 000709 唐 钢 股份 5,838,297 41,393,525.73 0.53
36 000898 鞍 钢 股份 2,453,761 39,260,176.00 0.50
37 600547 山东 黄 金 484,235 38,884,070.50 0.50
38 000527 美 的 电 器 1,652,517 38,338,394.40 0.49
39 601186 中国 铁 建 4,097,401 37,450,245.14 0.48
40 600383 金 地 集 团 2,690,349 37,342,044.12 0.48
41 601600 中国 铝 业 2,548,703 36,879,732.41 0.47
42 600585 海 螺 水 泥 729,283 36,362,050.38 0.46
43 000568 泸 州 老窖 930,645 36,332,380.80 0.46
44 000825 太 钢 不 锈 3,774,184 36,005,715.36 0.46
45 000069 华 侨 城 Ａ 2,089,473 35,876,251.41 0.46
46 000792 盐 湖 钾肥 618,295 35,236,632.05 0.45
47 000623 吉林敖 东 709,758 34,912,996.02 0.45
48 000783 长 江 证券 1,800,770 34,736,853.30 0.44
49 600005 武 钢 股份 4,162,042 34,461,707.76 0.44
50 601009 南 京 银行 1,763,943 34,132,297.05 0.44
51 601898 中 煤 能 源 2,446,926 33,229,255.08 0.42
52 601699 潞 安 环 能 640,710 33,175,963.80 0.42
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
38
53 601168 西 部 矿 业 2,249,996 33,074,941.20 0.42
54 600015 华 夏 银行 2,648,263 32,891,426.46 0.42
55 600018 上 港 集 团 5,592,490 32,436,442.00 0.41
56 000402 金 融 街 2,656,212 32,219,851.56 0.41
57 002202 金 风 科技 1,115,984 31,984,101.44 0.41
58 600489 中金 黄 金 533,786 31,109,048.08 0.40
59 600348 国 阳 新 能 636,189 30,772,461.93 0.39
60 601766 中国 南 车 5,369,843 30,554,406.67 0.39
61 600031 三一重 工 819,079 30,150,297.99 0.38
62 601899 紫 金 矿 业 3,093,310 29,819,508.40 0.38
63 601666 平 煤 股份 929,315 29,738,080.00 0.38
64 002142 宁波 银行 1,659,614 29,026,648.86 0.37
65 000800 一 汽轿车 1,108,071 28,832,007.42 0.37
66 600011 华 能 国 际 3,597,049 28,812,362.49 0.37
67 000338 潍柴 动 力 427,671 27,576,226.08 0.35
68 000768 西 飞 国 际 1,797,917 27,490,150.93 0.35
69 600309 烟 台万 华 1,123,379 26,972,329.79 0.34
70 600795 国 电电力 3,619,202 26,709,710.76 0.34
71 000060 中金 岭 南 950,074 26,507,064.60 0.34
72 600690 青岛 海 尔 1,057,133 26,206,327.07 0.33
73 600362 江 西 铜 业 651,647 26,202,725.87 0.33
74 000878 云 南 铜 业 854,005 26,141,093.05 0.33
75 601998 中 信 银行 3,069,305 25,260,380.15 0.32
76 600550 天 威 保 变 795,008 25,106,352.64 0.32
77 600320 振 华 重 工 2,407,954 24,898,244.36 0.32
78 601958 金 钼 股份 1,286,652 24,523,587.12 0.31
79 000024 招 商 地 产 920,682 24,517,761.66 0.31
80 600832 东 方 明 珠 2,119,768 24,080,564.48 0.31
81 000157 中 联 重 科 906,293 23,572,680.93 0.30
82 600655 豫园 商 城 851,949 23,283,766.17 0.30
83 000937 金 牛 能 源 557,166 23,178,105.60 0.30
84 600881 亚 泰 集 团 2,480,286 22,520,996.88 0.29
85 600642 申能 股份 1,972,649 22,448,745.62 0.29
86 000728 国 元 证券 1,050,334 22,382,617.54 0.29
87 000933 神 火 股份 605,414 22,327,668.32 0.28
88 600009 上 海 机 场 1,275,241 22,214,698.22 0.28
89 601001 大 同 煤 业 479,909 21,591,105.91 0.28
90 000895 双 汇 发 展 404,304 21,468,542.40 0.27
91 600497 驰 宏 锌锗 809,819 21,419,712.55 0.27
92 600276 恒瑞医药 400,209 21,010,972.50 0.27
93 600177 雅戈 尔 1,442,329 20,928,193.79 0.27
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
39
94 600997 开 滦 股份 822,520 20,735,729.20 0.26
95 600660 福耀玻璃 1,368,510 20,445,539.40 0.26
96 601111 中国国 航 2,086,806 20,262,886.26 0.26
97 600123 兰 花 科 创 458,333 20,047,485.42 0.26
98 600741 华 域 汽车 1,726,571 19,993,692.18 0.25
99 600875 东 方 电 气 440,028 19,840,862.52 0.25
100 600068 葛洲坝 1,685,263 19,734,429.73 0.25
101 600583 海 油 工程 1,717,055 19,574,427.00 0.25
102 600415 小 商 品 城 434,671 19,442,833.83 0.25
103 600649 城 投 控 股 1,530,547 19,330,808.61 0.25
104 600196 复 星医药 986,021 19,296,430.97 0.25
105 000630 铜陵 有 色 868,862 19,245,293.30 0.25
106 600664 哈 药 股份 991,771 18,318,010.37 0.23
107 600188 兖 州 煤 业 788,094 18,157,685.76 0.23
108 000423 东 阿阿 胶 686,454 17,950,772.10 0.23
109 600111 包钢 稀土 654,548 17,947,706.16 0.23
110 000839 中 信 国 安 1,225,049 17,848,963.93 0.23
111 601333 广 深 铁 路 3,740,496 17,842,165.92 0.23
112 600635 大 众 公 用 1,660,573 17,768,131.10 0.23
113 600219 南 山 铝 业 1,334,875 17,660,396.25 0.23
114 600600 青岛 啤酒 464,630 17,474,734.30 0.22
115 000538 云 南 白 药 283,274 17,109,749.60 0.22
116 000778 新 兴 铸 管 1,369,416 17,021,840.88 0.22
117 600694 大 商 股份 388,541 17,014,210.39 0.22
118 600325 华发 股份 883,375 16,554,447.50 0.21
119 000100 TCL 集 团 3,215,920 16,497,669.60 0.21
120 600518 康 美 药 业 1,518,362 16,140,188.06 0.21
121 000425 徐 工 机 械 459,293 16,130,370.16 0.21
122 600808 马钢 股份 3,167,923 15,998,011.15 0.20
123 600010 包钢 股份 3,419,115 15,864,693.60 0.20
124 600100 同 方 股份 844,187 15,811,622.51 0.20
125 600631 百 联 股份 876,713 15,798,368.26 0.20
126 000039 中 集集 团 1,174,218 15,382,255.80 0.20
127 600675 中 华 企 业 1,025,922 15,122,090.28 0.19
128 600256 广 汇 股份 657,973 15,067,581.70 0.19
129 600331 宏 达 股份 831,054 15,025,456.32 0.19
130 600432 吉 恩镍 业 505,626 14,865,404.40 0.19
131 000422 湖 北 宜 化 692,686 14,788,846.10 0.19
132 601866 中 海 集 运 3,171,197 14,682,642.11 0.19
133 600352 浙 江 龙 盛 1,257,049 14,355,499.58 0.18
134 600688 S上 石 化 1,298,529 14,244,863.13 0.18
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
40
135 600208 新 湖 中 宝 1,429,305 14,192,998.65 0.18
136 600598 北 大 荒 916,089 13,970,357.25 0.18
137 600717 天 津 港 1,110,245 13,800,345.35 0.18
138 600269 赣粤 高 速 1,578,638 13,718,364.22 0.17
139 600663 陆 家 嘴 540,537 13,664,775.36 0.17
140 000031 中 粮 地 产 1,210,923 13,598,665.29 0.17
141 600150 中国 船舶 174,357 13,571,948.88 0.17
142 000960 锡 业 股份 433,050 13,355,262.00 0.17
143 600029 南 方 航 空 2,198,087 13,320,407.22 0.17
144 600839 四 川 长 虹 2,020,193 13,252,466.08 0.17
145 000686 东北 证券 342,275 13,133,091.75 0.17
146 600395 盘 江 股份 442,775 13,035,296.00 0.17
147 600596 新 安 股份 287,660 12,976,342.60 0.17
148 000625 长 安 汽车 913,957 12,822,816.71 0.16
149 601808 中 海 油 服 788,159 12,815,465.34 0.16
150 600895 张 江 高 科 989,500 12,734,865.00 0.16
151 600153 建 发 股份 981,530 12,720,628.80 0.16
152 600528 中 铁 二 局 972,123 12,695,926.38 0.16
153 000009 中国 宝 安 1,154,564 12,677,112.72 0.16
154 600216 浙 江 医药 355,161 12,633,076.77 0.16
155 601588 北 辰 实 业 2,115,565 12,545,300.45 0.16
156 600811 东 方 集 团 1,776,554 12,542,471.24 0.16
157 600582 天 地 科技 360,015 12,510,521.25 0.16
158 600643 爱 建 股份 1,075,148 12,439,462.36 0.16
159 600812 华 北制 药 1,061,983 12,425,201.10 0.16
160 000401 冀 东 水 泥 643,685 12,423,120.50 0.16
161 000629 攀 钢钢 钒 1,608,300 12,351,744.00 0.16
162 000729 燕 京 啤酒 649,999 12,200,481.23 0.16
163 600026 中 海 发 展 842,531 12,090,319.85 0.15
164 000027 深 圳 能 源 884,882 11,998,999.92 0.15
165 600601 方 正 科技 2,278,144 11,732,441.60 0.15
166 600037 歌 华 有 线 824,843 11,704,522.17 0.15
167 600859 王 府 井 309,255 11,408,416.95 0.15
168 000807 云铝 股份 837,785 11,385,498.15 0.15
169 600500 中 化 国 际 951,490 11,294,186.30 0.14
170 600595 中 孚 实 业 434,084 11,281,843.16 0.14
171 000652 泰 达 股份 1,364,772 11,259,369.00 0.14
172 000528 柳 工 516,172 11,216,417.56 0.14
173 000900 现代 投资 373,154 11,190,888.46 0.14
174 600737 中 粮 屯 河 666,723 11,167,610.25 0.14
175 000932 华 菱 钢 铁 1,452,229 11,138,596.43 0.14
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
41
176 600108 亚 盛 集 团 1,913,915 11,043,289.55 0.14
177 600418 江 淮 汽车 1,036,590 11,039,683.50 0.14
178 600058 五 矿 发 展 563,198 10,937,305.16 0.14
179 600426 华 鲁 恒 升 458,793 10,777,047.57 0.14
180 600132 重 庆啤酒 454,662 10,693,650.24 0.14
181 000612 焦 作 万 方 379,642 10,629,976.00 0.14
182 000999 三九 医药 527,374 10,526,385.04 0.13
183 600210 紫 江 企 业 1,331,261 10,463,711.46 0.13
184 000717 韶 钢 松 山 1,555,821 10,408,442.49 0.13
185 601872 招 商 轮船 1,817,232 10,285,533.12 0.13
186 600779 水 井坊 448,784 10,281,641.44 0.13
187 000667 名 流 置 业 1,249,918 10,236,828.42 0.13
188 000680 山 推 股份 804,768 10,188,362.88 0.13
189 000488 晨鸣 纸 业 1,189,344 10,180,784.64 0.13
190 600271 航 天信 息 501,292 10,166,201.76 0.13
191 600125 铁 龙 物 流 921,626 10,147,102.26 0.13
192 000897 津 滨 发 展 1,721,273 10,138,297.97 0.13
193 600611 大 众 交 通 832,261 10,111,971.15 0.13
194 600508 上 海能 源 396,905 9,982,160.75 0.13
195 000012 南 玻Ａ 509,202 9,980,359.20 0.13
196 600638 新 黄 浦 575,727 9,931,290.75 0.13
197 600879 航 天 电子 854,875 9,899,452.50 0.13
198 600143 金 发 科技 923,892 9,765,538.44 0.12
199 600066 宇 通客 车 483,661 9,668,383.39 0.12
200 000959 首钢 股份 1,607,673 9,662,114.73 0.12
201 600220 江 苏阳 光 1,659,805 9,610,270.95 0.12
202 600109 国金证券 397,276 9,594,215.40 0.12
203 600087 长 航 油 运 1,273,404 9,563,264.04 0.12
204 600820 隧 道 股份 685,821 9,526,053.69 0.12
205 600096 云 天 化 390,951 9,410,190.57 0.12
206 000059 辽 通化 工 807,817 9,386,833.54 0.12
207 002028 思 源 电 气 349,080 9,383,270.40 0.12
208 000718 苏 宁 环球 678,368 9,300,425.28 0.12
209 600428 中 远 航 运 876,876 9,251,041.80 0.12
210 002155 辰 州 矿 业 362,982 9,241,521.72 0.12
211 000969 安 泰 科技 344,409 9,133,726.68 0.12
212 600022 济 南 钢 铁 1,721,146 9,070,439.42 0.12
213 600266 北京城建 499,259 8,931,743.51 0.11
214 000690 宝 新 能 源 922,485 8,911,205.10 0.11
215 601918 国投 新 集 495,624 8,896,450.80 0.11
216 600588 用 友软 件 319,030 8,824,369.80 0.11
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
42
217 000968 煤 气 化 408,999 8,732,128.65 0.11
218 002001 新 和 成 176,822 8,646,595.80 0.11
219 600718 东 软 集 团 376,491 8,512,461.51 0.11
220 600008 首创 股份 1,173,929 8,499,245.96 0.11
221 000061 农 产 品 609,357 8,457,875.16 0.11
222 600169 太 原 重 工 482,117 8,388,835.80 0.11
223 000046 泛 海建 设 582,947 8,353,630.51 0.11
224 600804 鹏 博 士 767,065 8,322,655.25 0.11
225 600816 安 信信 托 419,476 8,288,845.76 0.11
226 600970 中 材 国 际 222,594 8,273,818.98 0.11
227 600674 川 投 能 源 508,686 8,240,713.20 0.11
228 600886 国投 电力 833,233 8,199,012.72 0.10
229 600307 酒 钢 宏 兴 528,732 8,020,864.44 0.10
230 600748 上 实 发 展 572,098 7,980,767.10 0.10
231 000301 东 方市场 1,139,213 7,974,491.00 0.10
232 601727 上 海电 气 824,951 7,936,028.62 0.10
233 000758 中 色 股份 511,663 7,935,893.13 0.10
234 600033 福 建 高 速 1,197,242 7,901,797.20 0.10
235 002128 露 天 煤 业 285,680 7,899,052.00 0.10
236 600183 生 益 科技 762,358 7,890,405.30 0.10
237 000917 电 广 传 媒 435,091 7,840,339.82 0.10
238 601991 大 唐 发 电 857,261 7,758,212.05 0.10
239 600316 洪 都 航 空 231,468 7,710,199.08 0.10
240 600027 华 电 国 际 1,432,862 7,694,468.94 0.10
241 000927 一 汽夏 利 637,055 7,580,954.50 0.10
242 000793 华 闻 传 媒 1,077,371 7,563,144.42 0.10
243 600569 安 阳 钢 铁 1,313,718 7,514,466.96 0.10
244 000021 长 城 开 发 582,470 7,508,038.30 0.10
245 600006 东 风 汽车 1,069,912 7,339,596.32 0.09
246 600835 上 海 机 电 535,999 7,332,466.32 0.09
247 600809 山西 汾酒 169,053 7,257,445.29 0.09
248 600085 同 仁堂 343,171 7,216,886.13 0.09
249 600170 上 海建 工 463,740 7,169,420.40 0.09
250 600516 方 大 炭 素 684,421 6,987,938.41 0.09
251 600380 健 康 元 595,111 6,950,896.48 0.09
252 000876 新 希 望 494,225 6,810,420.50 0.09
253 002122 天 马 股份 232,575 6,798,167.25 0.09
254 600158 中 体 产业 823,793 6,796,292.25 0.09
255 000089 深 圳机 场 897,703 6,741,749.53 0.09
256 000685 中 山 公 用 220,904 6,730,944.88 0.09
257 600456 宝 钛 股份 277,644 6,371,929.80 0.08
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
43
258 600236 桂冠 电力 791,246 6,227,106.02 0.08
259 600004 白 云 机 场 607,392 6,165,028.80 0.08
260 000951 中国重 汽 223,354 6,115,432.52 0.08
261 600251 冠 农 股份 240,475 6,112,874.50 0.08
262 600376 首 开 股份 308,978 6,080,687.04 0.08
263 600221 海 南 航 空 858,750 5,710,687.50 0.07
264 600685 广 船 国 际 215,345 5,704,489.05 0.07
265 600118 中国 卫 星 235,284 5,698,578.48 0.07
266 002242 九 阳 股份 198,033 5,687,507.76 0.07
267 000822 山东海化 707,670 5,597,669.70 0.07
268 600282 南 钢 股份 910,773 5,546,607.57 0.07
269 600176 中国 玻 纤 284,137 5,307,679.16 0.07
270 002244 滨 江 集 团 357,459 5,172,431.73 0.07
271 600549 厦 门 钨 业 271,533 5,140,119.69 0.07
272 600102 莱 钢 股份 377,684 4,936,329.88 0.06
273 600782 新 钢 股份 534,623 4,790,222.08 0.06
274 600350 山东 高 速 891,991 4,691,872.66 0.06
275 600151 航 天 机 电 396,291 4,561,309.41 0.06
276 600653 申 华 控 股 1,003,308 4,474,753.68 0.06
277 600017 日 照 港 624,169 4,313,007.79 0.06
278 600639 浦东 金 桥 311,210 4,257,352.80 0.05
279 000559 万向 钱潮 545,812 4,213,668.64 0.05
280 000725 京东 方 Ａ 806,726 4,194,975.20 0.05
281 600270 外 运发 展 476,785 4,190,940.15 0.05
282 600597 光 明 乳 业 419,746 4,000,179.38 0.05
283 002038 双 鹭 药 业 82,172 3,648,436.80 0.05
284 600308 华 泰股份 246,766 3,486,803.58 0.04
285 600117 西 宁 特 钢 313,867 3,292,464.83 0.04
286 600874 创 业 环 保 426,751 3,243,307.60 0.04
287 600110 中 科 英 华 392,701 2,917,768.43 0.04
288 600770 综 艺 股份 167,435 2,886,579.40 0.04
289 002269 美 邦 服 饰 118,324 2,680,038.60 0.03
290 600616 金 枫酒 业 141,760 2,540,339.20 0.03
291 600299 蓝 星 新 材 158,670 2,154,738.60 0.03
292 002194 武 汉凡谷 98,695 2,151,551.00 0.03
293 000912 泸 天 化 170,963 1,805,369.28 0.02
294 000543 皖 能电力 169,023 1,580,365.05 0.02
295 601005 重 庆 钢 铁 200,117 1,168,683.28 0.01
296 600548 深 高 速 159,505 947,459.70 0.01
8.3.2期末 积极 投资 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例大 小 排 序 的 所有 股票 投资明 细
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
44
金 额单 位 ：人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名 称 数 量 （ 股 ） 公 允价 值
占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 300039 上 海 凯宝 500 19,000.00 0.00
2 300037 新 宙邦 500 14,495.00 0.00
3 002333 罗 普 斯 金 500 11,000.00 0.00
4 002330 得 利 斯 500 6,590.00 0.00
8.4报告期 内 股票 投资 组 合的重 大 变 动
8.4.1累计 买 入 金额 超出 期 初 基金资产净值 2%或 前 20名 的 股票 明 细
金 额单 位 ：人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名 称 本期 累 计 买 入 金 额
占 期 初 基金资 产净值
比例（ ％ ）
1 601328 交 通 银行 210,711,593.05 7.99
2 600036 招 商 银行 150,225,106.17 5.69
3 601318 中国 平 安 122,617,040.99 4.65
4 600030 中 信 证券 122,303,698.41 4.64
5 600016 民 生 银行 115,705,126.95 4.39
6 600837 海通 证券 112,954,071.83 4.28
7 000002 万 科 Ａ 95,926,454.85 3.64
8 601166 兴 业 银行 95,436,283.17 3.62
9 601088 中国 神 华 95,354,893.85 3.61
10 601601 中国 太 保 94,463,982.78 3.58
11 600000 浦 发 银行 93,096,810.05 3.53
12 601169 北京 银行 83,077,358.96 3.15
13 601398 工 商 银行 67,961,612.54 2.58
14 000001 深 发 展 Ａ 64,889,739.31 2.46
15 600519 贵 州 茅 台 48,787,751.80 1.85
16 600050 中国 联通 46,473,432.22 1.76
17 600028 中国 石 化 43,426,006.95 1.65
18 601939 建 设 银行 41,824,985.02 1.59
19 601186 中国 铁 建 40,160,104.92 1.52
20 600019 宝 钢 股份 40,012,710.07 1.52
注 ： 买 入 金 额按 买 入 成 交 金 额（ 成 交单价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，不 考 虑 相关交易 费 用 。
8.4.2累计 卖 出 金额 超出 期 初 基金资产净值 2%或 前 20名 的 股票 明 细
金 额单 位 ：人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名 称 本期 累 计 卖 出金 额
占 期 初 基金资 产净值
比例（ ％ ）
1 600036 招 商 银行 86,169,848.64 3.27
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
45
2 601318 中国 平 安 77,726,013.07 2.95
3 600030 中 信 证券 75,728,340.86 2.87
4 601088 中国 神 华 63,965,167.08 2.42
5 601328 交 通 银行 63,743,352.57 2.42
6 600000 浦 发 银行 61,743,306.00 2.34
7 000002 万 科 Ａ 54,435,895.16 2.06
8 601166 兴 业 银行 52,592,387.78 1.99
9 600016 民 生 银行 52,422,557.24 1.99
10 000001 深 发 展 Ａ 35,359,130.14 1.34
11 000629 攀 钢钢 钒 32,928,812.12 1.25
12 601398 工 商 银行 31,755,100.02 1.20
13 600519 贵 州 茅 台 31,194,841.11 1.18
14 601169 北京 银行 28,301,628.00 1.07
15 601601 中国 太 保 28,012,931.63 1.06
16 000983 西山 煤 电 27,045,762.22 1.03
17 600050 中国 联通 26,520,057.54 1.01
18 600028 中国 石 化 26,029,869.74 0.99
19 601857 中国 石油 25,628,234.70 0.97
20 600019 宝 钢 股份 25,504,387.49 0.97
注 ： 卖 出金 额按 卖 出 成 交 金 额（ 成 交单价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，不 考 虑 相关交易 费 用 。
8.4.3买 入 股票 的 成 本 总 额及 卖 出 股票 的收 入总 额
单 位 ：人 民币 元
买 入 股 票 的 成 本 （ 成 交） 总 额 4,877,581,382.24
卖 出股 票 的 收 入 （ 成 交） 总 额 2,734,799,106.60
注 ： 买 入 股 票 成 本、 卖 出股 票 收 入 均 按 买卖 成 交 金 额（ 成 交单价 乘 以 成 交 数 量 ） 填 列 ，不 考
虑 相关交易 费 用 。
8.5期末 按 债 券品 种 分 类 的 债 券投资 组 合
金 额单 位 ：人 民币 元
序 号 债 券 品种 公 允价 值
占 基金资 产净值
比例（ ％ ）
1 国 家 债 券 208,708,416.00 2.66
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 - -
其中： 政 策 性金 融 债 - -
4 企 业 债 券 - -
5 企 业 短 期 融 资券 - -
6 可转 债 - -
7 其 他 - -
8 合计 208,708,416.00 2.66
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
46
8.6期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例大 小 排名 的 前五名 债 券投资明 细
金 额单 位 ：人 民币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 （ 张 ） 公 允价 值
占 基金资 产净
值 比例（ ％ ）
1 010004 20国 债 ⑷ 2,070,520 208,708,416.00 2.66
8.7期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例大 小 排名 的 所有 资产 支 持 证券投资明 细
本基金本报告期 末 未 持 有资 产 支持 证券。
8.8期末 按 公 允价 值 占 基金资产净值比 例大 小 排名 的 前五名 权 证投资明 细
本基金本报告期 末 未 持 有 权 证。
8.9投资 组 合报告 附注
8.9.1本报告期内基金投资的 前 十 名 证券的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部门 立 案 调 查 或在报告 编 制 日 前
一年 受 到 公 开 谴 责、 处罚 的 情况 。
8.9.2基金投资的 前 十 名 股 票 中， 没 有投资 于 超 出基金 合同规定 备 选 股 票 库 之 外 的 情况 。
8.9.3期末其他 各 项 资产 构 成
单 位 ：人 民币 元
序 号 名 称 金 额
1 存出保证金 1,171,999.70
2 应 收 证券 清 算 款 15,029,030.71
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 3,710,485.53
5 应 收申购款 87,892,383.77
6 其 他 应 收款 17,069.97
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合计 107,820,969.68
8.9.4期末 持 有 的 处 于 转 股 期的 可 转换 债 券明 细
本基金本报告期 末 未 持 有 处 于 转 股期的 可转 换 债 券。
8.9.5.1期末指数投资 前十名 股票 中 存在流通受限 情况的说明
本基金本报告期 末 前 十 名 指数投资中不存在 流 通 受 限 情况 。
8.9.5.2期末 积极 投资 前五名 股票 中 存在流通受限 情况的说明
金 额单 位 ：人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名 称
流 通 受 限 部 分 的公 允价 值
占 基金资 产净 值 比例（ %）
流 通 受 限 情况说明
1 300039 上 海 凯宝 19,000.00 0.00 新 股 流 通 受 限
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
47
2 300037 新 宙邦 14,495.00 0.00 新 股 流 通 受 限 3 002333 罗 普 斯 金 11,000.00 0.00 新 股 流 通 受 限 4 002330 得 利 斯 6,590.00 0.00 新 股 流 通 受 限 § 9基金份额 持 有 人信息
9.1期末基金份额 持 有 人 户 数及 持 有 人 结 构
份 额单 位 ：份
持 有人 结构
机 构 投资 者 个人投资 者
持 有人 户 数 (户 )
户 均 持 有的基金
份 额
持 有份 额
占 总 份 额 比例
持 有份 额
占 总 份 额比
例
291,057 37,906.39 1,961,183,937.43 17.78% 9,071,737,266.91 82.22%
9.2期末基金管理人的 从 业人 员 持 有 本 开放 式基金的情况
项 目 持 有份 额 总 数 （ 份 ） 占 基金 总 份 额比例
基金管理公司所有 从 业 人 员持 有本 开放
式 基金
6,736,800.78 0.06%
§ 10开放 式基金份额变 动
单 位 ：份
基金 合同 生效 日 (2007年 11月 11日 )基金份 额 总 额 347,989,794.67
本报告期期 初 基金份 额 总 额 7,032,099,561.45
本报告期基金 总申购 份 额 15,279,641,215.89
减 ：本报告期基金 总赎回 份 额 11,278,819,573
本报告期基金 拆 分 变动 份 额 -
本报告期期 末 基金份 额 总 额 11,032,921,204.34
§ 11重 大 事 件揭 示
11.1基金份额 持 有 人 大 会 决议
报告期内，本基金 无 基金份 额持 有人大会 决 议 。
11.2基金管理人、基金托管人的 专 门 基金托管 部 门 的重 大 人 事 变 动
报告期内基金管理人重大人事 变动 如 下 ：
1、 2009年 1月 17日，本基金管理人 于 《 中国证券报 》 、《 上 海 证券报 》、《 证券 时 报 》 刊 登 了 《 国泰基金管理有限公司 关 于 聘 任 副 总 经 理的公告 》 ， 经 本基金管理人 第 四 届 董事会 第 九 次 会 议 审 议 通 过 ， 同意 聘 任 初 伟 斌先 生 担任公司 副 总 经 理。 初 伟 斌先 生 的 副 总 经 理任 职 资 格 已 获 中国证
监 会 核 准 （ 证 监 许 可 [2008]1481号文 ） 。
2、 2009年 7月 16日，本基金管理人 于 《 中国证券报 》 、《 上 海 证券报 》、《 证券 时 报 》 刊 登 了 《 国泰基金管理有限公司 关 于 变 更 公司 督 察 长 的公告 》 ， 经 本基金管理人 第 四 届 董事会 第 十 五 次
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
48
会 议 审 议 通 过 ， 同意 丁昌 海 先 生 辞 去 公司 督 察 长 职 务 ， 聘 任 李峰 女 士 为 公司 督 察 长 。 李峰 女 士 的
督 察 长 任 职 资 格 已 获 中国证 监 会 核 准 （ 证 监 许 可 [2009]609号文 ）。
报告期内，基金托管人的基金托管 部门 无 重大人事 变动 。
11.3涉 及基金管理人、基金财产、基金托管业务的 诉讼
报告期内，本基金 无 涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉讼 事 项 。
11.4基金投资 策略 的 改 变
报告期内，本基金投资 策 略 无 改变 。
11.5为 基金 进 行审 计的会计 师事 务 所 情况
报告期内， 为 本基金提 供 审计 服 务 的会 计师 事 务 所 无 改 聘 情况 。报告年度 应 支 付 给 聘 任会 计 师 事 务 所的报 酬 为 120,000.00元 ， 目前 的 审计 机 构 已提 供 审计 服 务 的年限 为 5年。
11.6管理人、托管人及其 高级 管理人 员 受 稽 查 或 处罚 等 情况
报告期内，基金管理人、托管人 机 构 及 高级 管理人 员 无 受监 管 部门稽查 或 处罚 的 情况 。
11.7基金 租 用 证券 公 司 交易 单元 的 有 关情况
11.7.1基金 租 用 证券 公 司 交易 单元进 行 股票 投资及 佣 金 支 付 情况
金 额单 位 ：人 民币 元
股 票交易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 备 注
券 商 名 称 交易单 元 数 量
成 交 金 额
占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比例
佣 金
占 当 期
佣 金 总
量 的 比
例
申 银 万 国证
券股份有限
公司
1 3,478,534,637.38 45.94% 2,956,746.97 46.47%
-
中国银 河 证
券股份有限
公司
1 1,448,389,882.25 19.13% 1,176,826.14 18.50%
-
安 信 证券股
份有限公司
1 2,138,776,295.66 28.25% 1,817,953.71 28.57%
-
瑞 银证券有
限责任公司
1 506,227,889.21 6.69% 411,312.92 6.46%
本年 新 增
万 联 证券有
限责任公司
1 - - - -
本年 新 增
注 ： 1、本报告期内，本基金 新 增 租 用 瑞 银证券 专 用 交易 席 位 和 万 联 证券 专 用 交易 席 位 。
2、基金 租 用 席 位 的 选 择 标 准 是 ：
(1) 资 力 雄厚 ， 信 誉 良好 ；
(2) 财务 状 况 良好 ， 各 项 财务 指 标 显 示公司 经 营状 况 稳 定 ；
(3) 经 营 行 为规 范 ，在 最 近 一年内 无 重大 违 规经 营 行 为 ；
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
49
(4) 内 部 管理 规 范 、 严格 ， 具 备 健 全 的内 控制 度，并 能 满 足 基金 运作 高 度保 密 的要 求；
(5) 公司 具 有 较 强 的 研究 能力 ， 能 及 时 、 全 面 、 定 期提 供 具 有 相 当 质 量 的 关 于 宏观 经 济 面 分 析 、
行 业发 展 趋 势 及证券 市场走 向 、个股 分 析 的 研究 报告 以 及 丰富 全 面 的 信 息 服 务 ； 能 根据 基金投资
的 特 定 要 求 ，提 供 专门 研究 报告。
选 择 程序 是 ： 根据 对 各 券 商 提 供 的 各 项 投资、 研究 服 务情况 的 考 评 结 果 ， 符 合 席 位 券 商 标 准的，
由 公司 研究 部 提出 席 位 券 商 的 调 整 意见 （ 调 整 名单 及 调 整 原 因 ） ， 经 公司 批 准。
11.7.2基金 租 用 证券 公 司 交易 单元进 行 其他证券投资的情况
金 额单 位 ：人 民币 元
债 券 交易 回购 交易 权 证 交易
券 商 名 称
成 交 金 额
占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比例
成 交 金 额
占 当 期
回购成 交 总 额 的 比例
成 交 金 额
占 当 期 权 证 成 交 总 额 的 比例
申 银 万 国证
券股份有限
公司
171,954,367.60 39.22% 1,263,000,000.00 61.21% - -
中国银 河 证
券股份有限
公司
773,718.00 0.18% - - - -
安 信 证券股
份有限公司
265,667,249.20 60.60% 800,400,000.00 38.79% - -
瑞 银证券有
限责任公司
- - - - - -
万 联 证券有
限责任公司
- - - - - -
11.8其他重 大 事 件
序 号 公告事 项 法 定 披露方式 法 定 披露 日期
1
刊 登 了 《 国泰基金管理有限公司 恢 复 旗下 基
金 持 有的 邯郸 钢 铁 等 股 票市价估 值 方 法的
公告 》 ，本基金管理人 与 托管银行 协商 一 致 ， 自 2008年 12月 30日 起 对本基金所 持 有的
邯郸 钢 铁 股 票 及承 德 钒钛 股 票 恢 复 按市价
估 值 法 进 行 估 值 ， 自 2008年 12月 31日 起
对本基金所 持 有的 唐 钢 股份股 票 恢 复 按市
价估 值 法 进 行 估 值 。
《 中国证券报 》 、 《 上
海 证券报 》 、 《 证券
时 报 》
2009-01-04
2
刊 登 了 《 国泰基金管理有限公司 恢 复 旗下 基
金 持 有的 盐 湖 钾肥 股 票市价估 值 方 法的公
告 》 ，本基金管理人 与 托管银行 协商 一 致 ， 自 2009年 1月 5日 起 对本基金所 持 有的 盐
湖 钾肥 股 票 恢 复 按市价估 值 法 进 行 估 值 。
《 中国证券报 》 、 《 上
海 证券报 》 、 《 证券
时 报 》
2009-01-07
3
刊 登 了 《 国泰基金管理有限公司深 圳 分 公司
成 立 公告 》 ， 根据 中国证券 监 督 管理 委 员 会
《 关 于核 准国泰基金管理公司 设 立 深 圳 分
《 中国证券报 》 、 《 上
海 证券报 》 、 《 证券
时 报 》
2009-02-18
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
50
公司的 批 复 》 （ 证 监 许 可 [2009]31号 ） ，本
基金管理人深 圳 分 公司已在深 圳 市工 商 行
政 管理 局 办 理完 成 工 商 注 册 登 记， 取 得 营 业 执 照 。
4
刊 登 了 《 国泰基金管理有限公司 关 于 增 聘 基
金 经 理的公告 》 ， 增 聘 刘翔 先 生 担任本基金
的基金 经 理， 与 黄刚 先 生 共 同 管理本基金。
《 中国证券报 》 、 《 上
海 证券报 》 、 《 证券
时 报 》
2009-03-12
5
刊 登 了 《 国泰基金管理有限公司 关 于 基金 经
理 离 任的公告 》 ， 黄刚 先 生 不 再 担任本基金
的基金 经 理， 现 任基金 经 理 刘翔 先 生 继 续 担
任本基金的基金 经 理。
《 中国证券报 》 、 《 上
海 证券报 》 、 《 证券
时 报 》
2009-04-01
6
刊 登 了 《 国泰基金管理有限公司 恢 复 旗下 基
金 持 有的 长 江 电力 股 票市价估 值 方 法的公
告 》 ，本基金管理人 与 托管银行 协商 一 致 ， 自 2009年 5月 18日 起 对本基金所 持 有的 长
江 电力 股 票 恢 复 按市价估 值 法 进 行 估 值 。
《 中国证券报 》 、 《 上
海 证券报 》 、 《 证券
时 报 》
2009-05-19
7
刊 登 了 《 国泰基金管理有限公司 调 整 长 期 停
牌 股 票估 值 方 法及 影响 的公告 》 ， 自 2009
年 10月 16日 起 按 指数 收 益 法对本基金 持 有 的 长 期 停 牌 股 票 美 的 电 器 进 行 估 值 。
《 中国证券报 》 、 《 上
海 证券报 》 、 《 证券
时 报 》
2009-10-20
8
刊 登 了 《 国泰基金管理有限公司 恢 复 旗下 基
金 持 有的 美 的 电 器 股 票市价估 值 方 法的公
告 》 ， 自 2009年 10月 21日 起 对本基金 持
有的 美 的 电 器 股 票 恢 复 按市价估 值 法 进 行
估 值 。
《 中国证券报 》 、 《 上
海 证券报 》 、 《 证券
时 报 》
2009-10-23
§ 12备查文件 目录
12.1备查文件 目录
1、 关 于核 准国泰金 象 保本 增 值 混 合 证券投资基金基金份 额持 有人大会 决 议 的 批 复
2、 国泰沪深 300指数证券投资基金基金 合同
3、 国泰沪深 300指数证券投资基金托管 协 议
4、 国泰沪深 300指数证券投资基金 半 年度报告、年度报告
5、 报告期内 披露 的 各 项 公告
6、 国泰基金管理有限公司 营 业 执 照 和公司 章 程
12.2存 放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司 办 公 地 点 —— 上 海 市 世纪 大 道 100号 上 海 环球 金 融 中 心 39楼 。
12.3查阅 方式
可 咨询 本基金管理人 ； 部 分 备 查 文 件 可 在本基金管理人公司 网 站 上 查 阅 。
国泰沪深 300指数证券投资基金 2009年年度报告
51
客 户 服 务 中 心 电话 ：（ 021） 38569000， 400-888-8688
客 户 投 诉 电话 ： （ 021） 38569000
公司 网 址 ： http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公司
二〇一〇年三月二十九日
