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兴 业 货 币 市 场 证 券 投 资基 金
2 0 0 9 年 年度 报 告
2009 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 送 出 日 期 ： 二 〇 一 〇 年 三 月 二 十 七 日
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金的托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 3 月
26 日复 核了本 报告 中 的财务 指标 、 净值 表现 、收益 分配情 况、 财务 会计报 告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不
保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
1.2 目 录
§1 重要提示及目录.........................................................................................................1
§2 基金简介.....................................................................................................................3
2.1 基金基本情况.................................................................................................... 3
2.2 基金产品说明.................................................................................................... 3
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................ 3
2.4 信息披露方式.................................................................................................... 4
2.5 其他相关资料.................................................................................................... 4
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.....................................................4
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................ 4
3.2 基金净值表现.................................................................................................... 5
3.3 过去三年基金的利润分配情况........................................................................ 7
§4 管理人报告.................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................ 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................ 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................ 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................. 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................................11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.......................................... 12
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.............................................. 12
§5 托管人报告...............................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................. 13
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况
的说明.................................................................................................................... 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
................................................................................................................................ 13
§6 审计报告...................................................................................................................14
6.1 管理层对财务报表的责任.............................................................................. 14
6.2 注册会计师的责任.......................................................................................... 14
6.3 审计意见.......................................................................................................... 14
§7 年度财务报表...........................................................................................................15
7.1 资产负债表...................................................................................................... 15
7.2 利润表.............................................................................................................. 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.................................................................. 17
7.4 报表附注.......................................................................................................... 18
§8 投资组合报告...........................................................................................................35
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................. 35
8.2 债券回购融资情况.......................................................................................... 35
8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20% 的说明 ......................... 35
8.4 基金投资组合平均剩余期限.......................................................................... 35
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.......................................................... 36
8.6 期 末 按 摊 余 成 本 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 十 名 债 券 投 资 明
细............................................................................................................................ 36
8.7“ 影子定价” 与“ 摊余 成本法” 确定的基金资产净值的偏离 ........................... 37
8.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 所 有 资 产 支 持 证 券
投资明细................................................................................................................ 37
8.9 投资组合报告附注.......................................................................................... 37
§9 基金份额持有人信息...............................................................................................38
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...................................................... 38
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.............................. 38
§10 开放式基金份额变动.............................................................................................38
§11 重大事件揭示.........................................................................................................39
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................ 39
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............ 39
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................ 39
11.4 基金投资策略的改变.................................................................................... 39
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................ 39
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................ 39
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................... 39
§12 备查文件目录.........................................................................................................42
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
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§2 基 金 简 介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 兴业货币市场证券投资基金
基金简称 兴业货币
基金主代码 340005
交易代码 340005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年 4 月 27 日
基金管理人 兴业全球基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,385,821,777.40 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标
本 基 金 在 力 保 本 金 安 全 性 和 基 金 资 产 良 好
流动性的基础上， 使基金资产的变现损失降
低 至 最 低 程 度 并 有 效 地 规 避 市 场 利 率 风 险
和再投资风险等， 使基金收益达到同期货币
市场的收益水平，力争超越业绩比较基准。
投资策 略
本 基 金 通 过 对 货 币 市 场 短 期 金 融 工 具 的 积
极 稳 健 投 资 ， 在 风 险 和 收 益 中 寻 找 最 优 组
合， 在保持本金安全与资产充分流动性的前
提下，综合运用类属配置、目标久期控制、
收益曲线、 个券选择、 套利等多种投资策略
进行投资，追求稳定的现金收益。
业绩比 较基准 税后 6 个月银行定期存款利率
风险收 益特征
本基金属于证券投资基金中高流动性、 低风
险的品种， 其预期风险和预期收益率低于股
票型、债券型和混合型基金。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项 目 基 金管 理人 基 金托 管人
名称 兴业全球基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
姓名 杜建新 张志永
联系电话 021-58368998 021-62677777
信 息 披 露
负责人
电子邮箱 dujx@xyfunds.com.cn zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话 4006780099 ，021-38824536 95561
传真 021-58368858 021-62159217
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注册地址 上海市黄浦区金陵东路368 号 福州市湖东路154 号
办公地址
上 海 市 张 杨 路500 号 时 代 广 场20
楼
上 海 江 宁 路168 号 兴 业 大 厦
20 楼 （ 资 产 托 管 部 办 公 地
址）
邮政编码 200122 200041
法定代表人 兰荣 高建平
注：2009 年 3 月 12 日起，基金管理人法定代表人变更为兰荣。
2.4 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xyfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其 他相 关资 料
项 目 名 称 办 公地 址
会计师事务所 安永华明会计师事务所
上 海 市 静 安 区 南 京 西 路1601 号 越 洋
广场29 楼
注册登记机构 兴业全球基金管理有限公司 上海市张杨路500 号时代广场20 楼
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实 现收益 8,169,608.46 19,230,946.66 5,934,843.80
本期利润 8,169,608.46 19,230,946.66 5,934,843.80
本期净值 收益率 1.00% 3.25% 3.39%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2009 年 末 2008 年 末 2007 年 末
期末基金 资产净值 1,385,821,777.40 1,334,606,893.70
215,957,766.3
8
期末基金 份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累 计期 末指 标 2009 年 末 2008 年 末 2007 年 末
累计净值 收益率 9.06% 7.98% 4.58%
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
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注：1 、本期 已实 现收 益指基 金本 期 利息 收入 、投资 收益、 其他 收入 （不含 公允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益， 由于货币市场基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动
收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金收益分配按月结转份额。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与 同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶 段
份 额净 值
收 益率①
份 额净 值
收 益率 标
准 差②
业 绩比 较
基 准收 益
率③
业 绩比 较基
准 收益 率标
准 差④
①－ ③ ②－ ④
过去三个月 0.2241% 0.0007% 0.4991% 0.0000% -0.2750% -0.0007%
过去六个月 0.4643% 0.0022% 0.9981% 0.0000% -0.5338% 0.0022%
过去一年 1.0029% 0.0041% 1.9800% 0.0000% -0.9771% 0.0041%
过去三年 7.8190% 0.0074% 7.8581% 0.0020% -0.0391% 0.0054%
自 基 金 生 效
起至今 9.0591% 0.0068% 9.0411% 0.0021% 0.0180% 0.0047%
注： 本基金业绩比较基准为税后 6 个月银行定期存款利率， 业绩比较基准的
选取上主要基于如下考虑： 本业绩比较基准是投资者最熟知、 最容易获得的低风
险收益率。 同时本基金将采用兴业全球基金绩效评价系统对投资组合的投资绩效
进行评价。
3.2.2 自 基金 合同 生效以 来基 金份 额累计 净值收 益率 变动 及其与 同期业 绩比 较基
准 收益 率变动 的比 较
兴业货币市场证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2006 年 4 月 27 日至 2009 年 12 月 31 日）
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
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注：1、净值表现所取数据截至到 2009 年 12 月 31 日。
2、按 照《 兴业货 币市 场证券 投资 基金基 金合 同》的 规定 ，本基 金建 仓期为
2006 年 4 月 27 日 至 2006 年 10 月 26 日。建 仓期结束时本基金各项资产配置比
例符合本基金合同规定的比例限制及本基金投资组合的比例范围。
3.2.3 自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 收益率 及其 与同 期业绩 比较基 准收 益率
的 比较
兴业货币市场证券投资基金
合同生效以来净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
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注： 本基金基金合同于 2006 年 4 月 27 日生效， 合同生效当年净值收益率按
实际存续期计算，未按整个自然年度折算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
金额单位：人民币元
年 度
已 按再 投资
形 式转 实收
基 金
直 接通 过应付
赎 回款 转出金
额
应 付利 润
本 年变 动
年 度利 润分
配 合计
备 注
2009 年 8,324,858.42 1,157,891.71 -1,313,141.67 8,169,608.46 -
2008 年 15,258,814.53 2,849,710.87 1,122,421.26 19,230,946.66 -
2007 年 4,456,899.04 1,139,394.96 338,549.80 5,934,843.80 -
合计 28,040,571.99 5,146,997.54 147,829.39 33,335,398.92 -
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
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§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的 经 验
兴业全球基金管理有限公司是经中国证监会（证监基字[2003]100 号 文）批
准， 于 2003 年 9 月 30 日 成立。 2008 年 1 月 2 日， 中国证监会批准 （证监许可[2008]6
号）了公司股权变更申请，全球人寿保险国际公司（AEGON International N.V ）
受让本公司股权并成为公司股东。 股权转让完成后， 兴业证券股份有限公司的出
资占注册资本的 51% ，全球人寿保险国际公司的出资占注册资本的 49% 。同时
公司名称由“ 兴业基金管理有限公司” 更名为“ 兴业全球人寿基金管理有限公司” 。
2008 年 7 月 7 日， 经中 国证监会 批准 （证监许 可[2008]888 号文） ， 公 司名称由“ 兴
业 全 球 人 寿 基 金 管 理 有限 公 司” 变 更 为“ 兴 业 全球 基 金 管 理 有 限 公 司” ， 同 时 ， 公
司注册资本由人民币 1.2 亿元变更为人民币 1.5 亿元。
截止 2009 年 12 月 31 日，公司旗下管理着七只基金，分别为兴业可转债混
合 型 证 券 投资 基 金 、兴业 趋 势 投 资混 合 型 证券投 资 基 金 （LOF ） 、 兴 业 货 币 市 场
证券投资基金、 兴业全球视野股票型证券投资基金、 兴业社会责任股票型证券投
资基金、 兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金、 兴业磐稳增利债券型证券
投资基金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组 ） 及基 金经理 助理 的简介
任 本基 金的基 金经 理
期 限 姓 名 职 务
任 职日 期 离 任日 期
证 券从
业 年限
说 明
李友超
本 基 金 基 金
经理、 兴业磐
稳 增 利 债 券
型 证 券 投 资
基 金 基 金 经
理
2007-04-17 - 7 年
1965 年生， 理学硕士， 历任
安 徽 农 师 院 助 教 、 建 设 银 行
滁 州 分 行 支 行 行 长 、 建 设 银
行 监 察 室 监 察 员 、 平 安 资 产
管 理 公 司 交 易 员 、 华 富 货 币
市场基金基金经理。
注：1 、职务 指截 止报 告期末 的职 务 （报 告期 末仍在 任的） 或离 任前 的职务 （报
告期内离任的） 。
2、任 职日 期指基 金合 同生效 之日 （基金 成立 时即担 任基 金经理 ）或 公司作
出聘任 决定之 日（ 基金 成立后 担 任基 金经 理） ；离任 日期指 公司 作出 解聘决 定之
日。
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
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3 、“ 证 券 从 业年 限” 按照 中 国 证 券 业协 会 《 证券 业 从 业 人 员资 格 管 理办 法》
的相关规定计算。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作 遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细
则、 《 兴业货 币市 场证 券投资 基金 基 金合 同》 和其他 相关法 律法 规的 规定， 本着
诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 为
基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内， 基金投资管理符合有关法规和基金
合同的规定， 无违法违规、 未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行
为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情 况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管
理公司公平交易制度指导意见》 及公司相关制度等规定， 从投资授权、 研究分析、
投资决策、 交易执行、 业绩评估等环节严格把关， 确保各投资组合之间得到公平
对待，保护投资者的合法权益。
4.3.2 本 投资 组合 与其他 投资 风格 相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较
目前， 本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组
合，暂无法对本基金的投资业绩进行比较。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资 策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运 作 分析
2008 年美国次贷危机连累世界经济大幅度下滑，中国经济也受其害，08 年
四季度出现了明显衰退， 为了遏止经济快速下滑， 中央决定实施宽松的财政政策
和适度宽松的货币政策， 推出了四万亿投资计划和十大行业振兴规划。 在此背景
下，09 年上半年信贷 出现了超常 规增长，全年人民币贷款新增 9.59 万亿，全社
会固定资产投资 224846 亿元，比上年增长 30.1％，增幅比上年提高 4.2 个百分
点。 在密集财政政策和货币政策推动下，09 年上半年基本遏制了经济下滑局面，
下半年甚至出现了局部过热的情况， 通胀预期也开始抬头， 与此同时， 对宏观形
势认识开始出现分歧， 保增长和提前退出经济刺激措施两种观点互不相让， 各有
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
10
论据， 国家相关部门政策上也出现了差异， 我们既看到了国务院强调政策连续性，
也看到了贷款的节制和货币政策的微调。
2009 年债 券市 场以 牛 皮市开 头， 以不 断震 荡 、下跌 结束 ，虽 然中 间 也有 局
部行情，但总体以下跌为主。由于 08 年央行 降息幅度比较大，降息预期大减，
前期债券市场涨幅巨大透支了降息预期。 随着刺激计划的展开， 经济恢复迹象明
显， 经济转暖预期明显占据市场主导， 债券市场就在如此背景下走出了结束牛市
的行情。 二季度股票市场开始活 跃， 并持续上涨， 股票、 债券市场此 消彼长， 债
券价格高点、低点在波动中开始下移。7 月 16 日人民银行重启一年期央票发行
和 逐 步 提 高 发 行 利 率 ， 一 年 期 票 据 发 行 利 率 从 1.595% 提 高 到 8 月 11 日 的
1.7605% ，随后企稳 ， 短期品种随 之波动 、企 稳，但是中长期品 种并 没有企稳 ，
利率上升的预期逐步强化， 一级市场发行利率屡屡超过二级市场同期限品种收益
率，并 带动二 级市 场利 率走高 。10 月 份市 场 担心人 民银行 可能 再次 提高一 年期
央票利率， 央票收益率急剧上升 ， 公司债、 城 投债、 短融等信用债发行困难， 发
行利率上升明显， 公司债发行利 率一度突破 8% 。11 月份 CPI 转正， 债券市场担
心加剧， 信用债因利率高吸引部分资金追逐， 存在一定获利机会， 其他债机会不
多。
2009 年， 可转 债在 债 市整体 走弱 情况 下成 为 最大亮 点， 中信 可转 债 指数 上
涨 33% 。
报告期初我们提出 09 年依旧奉行稳健的投资风格， 首先我们适度缩短久期，
防范利率风险，其次重视流动性管理，充分体现货币基金现金管理工具的作用。
回顾 09 年本基金操作 ，面对债市大环境，首先控制风险思路基本正确，但谨慎
有余，进取不足，全年收益不理想。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本 基 金 本 年 度 累 计 净 值 收 益 率 为 1.0029% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
1.9800% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场 及 行业 走势的 简要 展望
展望 2010 年， 经济已由 09 年下滑转向全面恢复， 人们谈论不再是经济萎缩、
出口下 滑， 而是讨 论经 济过热 、 出 口复苏 、通 胀。GDP 两位 数的增 长、外 贸形
势的好转增强了政府部门的信心， 顺差的增加、 贷款居高不下加剧了管理层对流
动性过剩的担心， 在此情况下， 适度紧缩是大概率事件， 从 1 月份人民银行一周
内调高央票发行利率和提高存款准备金率连续两个紧缩措施看， 人民银行回收流
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
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动性决心很大、 很急， 对贷款继续放量容忍度很低， 在贷款快速投放和管理层均
匀投放理想之间必然会有差距， 管理层将会利用各种手段加以调控， 具体手段可
能包括：提升央票发行利率、重发三年期央票、定向发行央票、提高准备金率、
加息、 窗口指导、 强行限制不听话银行办理某些业务的权利等等。 在外围好转没
有巩固、 内部众多项目需要后续资金情况下， 总量急剧收缩影响比较大， 因此我
们担心下半年经济发生变化，预计 GDP 前高后低，CPI 中间高两头 低，政策前
紧后松，下半年不排除出现紧缩过头情况。
鉴于以上认识，我们想象 2010 年债券市场可 能的演绎路径，一季度由于信
用债利率比较高， 避险功能明显， 年初会引来资金追逐， 一季度信用债行情将是
债券行情主基调， 二三季度可能多变， 一旦经济势头迟缓， 信用风险担心可能抬
头， 与此对应利率债券应该会成为关注焦点， 我们认为二季度以前信用债有机会，
二季度以后利率债可能会有机会。 当然在宏观经济比较好的背景下， 债券不具备
大行情条件，而且前期债券调整不够充分，因此 2010 年债券的策略 是在一定配
置基础上灵活操作。
货币基金主要投资短期品种， 重点关注资金利率和央票利率变化， 当前货币
调控以数量为主， 当数量调控累积到一定程度， 资金面可能收紧， 资金利率可能
上 升 ， 同 时 为 了 提 高 一 年 期 以 上 央 票 发 行 量 ， 央 票 利 率 也 可 能 多 次 提 高 ， 因 此
2010 年主要跟随调控节奏控制久期。
4.6 管 理人 内部 有关本基 金的 监察 稽 核工 作情况
本基金管理人通过以下工作的开展， 有力地保证了本基金整体运作的合法合
规，从而最大程度地保护了基金份额持有人和其他相关当事人的合法权益：
1、实 时风 险监控 ：通 过风控 系统 对本基 金的 运作进 行实 时监控 ，每 日撰写
监控日志， 在此基础上每周撰写信息周报， 对本基金遵守风控指标的情况进行汇
总和分析。
2、定 期撰 写风险 管理 报告： 每个 季度结 束之 后，由 公司 监察稽 核部 对本基
金的流动性进行压力测试， 同时对本基金进行全面的风险评价， 并形成书面报告。
此外， 在对本基金异常交易进行实时监测的基础上， 每个季度出具一份异常交易
报告。
3、加 强对 公平交 易的 监督： 根据 《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制度指
导意见》的要求，公司在 2009 年进一步加强 了对公平交易的监督。对本基金所
有投资品种以及本基金投资管理活动的各个环节进行了全面监控和评估， 坚决杜
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绝利益输送等损害基金持有人利益的行为发生。
4、季 度监 察稽核 和专 项稽核 ：根 据中国 证监 会《关 于基 金管理 公司 报送监
察稽核报告的通知》 以及 《证券投资基金管理有限公司监察稽核报告内容与格式
指引（ 试行） 》等 规定 ，认真 做好 公 司各 季度 监察稽 核工作 。对 照中 国证监 会的
季度监察稽核项目表， 对本基金的守法合规情况进行逐条检视。 此外， 在公司监
察稽核部对投研部门展开的专项稽核中，也会对本基金的业务进行全面检查。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金估 值程 序 等事 项的说 明
本基金管理人按照最新的估值准则、 证监会相关规定和基金合同关于估值的
约定， 对基金 投资 品种 进行估 值 。具 体估 值流 程为：1、估 值委 员会 制定旗 下基
金的估值政策和流程，选取适当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。
采用的基金估值方法、 政策和程序应经估值委员会审议， 并报管理层批准后方可
实施。2、估值方法确立后，由 IT 人员或 IT 人员协助估值系统开发商及时对系
统 中 的 参 数 或 模 型 作 相 应 的 调 整 或 对 系 统 进 行 升 级 ， 以 适 应 新 的 估 值 方 法 的 需
要。3 、基金 会计 具体 负责执 行估 值 委员 会确 定的估 值策略 ，并 通过 与托管 行核
对等方 法确保 估值 准确 无误；4、 投 资人 员（ 包括基 金经理 ）积 极关 注市场 环境
变 化 及 证 券 发 行 机 构 有 关 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 等 可 能 对 给 估 值 造 成 影 响 的
因素， 并就可 能带 来的 影响提 出 建议 和意 见；5、监 察稽核 人员 参与 估值方 案的
制定， 确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定， 定期对估值流程、 系
统估值模型及估值结果进行检查， 确保估值委员会决议的有效执行， 负责基金估
值业务的定期和临时信息披露。
上述参与估值流程人员均具有 3 年以上相关工作经历， 具备估值业务所需的
专业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
本基金未签订任何与估值相关的定价服务。
4.8 管 理人 对报 告期内基 金利 润分 配 情况 的说明
根据 《基金法》 、 《兴业货币市场证券投资基金基金合同》 及其他相关法律法
规的规定， 本基金自基金合同生效日起每日将基金份额实现的基金净收益分配给
份额持有人， 并按月结转到份额持有人的基金账户。 本报告期内， 本基金本报告
期内向份额持有人分配利润 8,169,608.46 元，符合本基金基金合同的相关规定。
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
13
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守 信 情况 声明
本托管人依据 《兴业货币市场证券投资基金基金合同》 与 《兴业货币市场证
券投资基金托管协议》 ，自 2006 年 4 月 27 日 起托管兴业货币市场证券投资基金
（以下称本基金）的全部资产。
报告期内， 本托管人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有
关法律法规、 基金合同和托管协议的规定， 诚信、 尽责地履行了基金托管人义务，
不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 运作 遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，
对基金管理人在本基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金收益的计算、 基
金费用开支等方面进行了必要的监督、 复核和审查， 未发现其存在任何损害本基
金份额持有人利益的行为； 基金管理人在报告期内， 严格遵守了 《证券投资基金
法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信 息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、
财务会计报告、 投资组合报告等内容， 认为其真实、 准确和完整， 不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
14
§6 审 计 报 告
安永华明（2010）审字第 60467611_B03 号
兴业货币市场证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的兴业货币市场证券投资基金（以下简称“ 兴业货币基金” ）
财务报表， 包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表和 2009 年度的利润表及所有者
权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管 理层 对财 务报表的 责任
按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 是 兴 业 货 币 基 金 的 基 金 管 理 人 兴 业
全球基金管理有限公司的责任。 这种责任包括： （1） 设计、 实施和维护与财务报
表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错
报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。
6.2 注 册会 计师 的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审
计工作还包括评价管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见提供了基
础。
6.3 审 计意 见
我们认为， 兴业货币基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
15
有重大方面公允反映了兴业货币基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2009 年
度的经营成果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所 注册会计师 徐艳 蒋燕华
中国 北京
2010-03-26
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资 产负 债表
会计主体：兴业货币市场证券投资基金
报告截止日：2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本 期末
2009年12月31 日
上 年度 末
2008年12月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 851,579,744.45 369,511,242.21
结算备付 金 142,857.14 -
存出保证 金 - -
交易性金 融资产 7.4.7.2 280,761,543.11 965,537,949.25
其中：股 票投资 - -
基 金投资 - -
债 券投资 280,761,543.11 965,537,949.25
资 产支持证券投资 - -
衍生金融 资产 7.4.7.3 - -
买入返售 金融资产 7.4.7.4 235,200,792.80 -
应收证券 清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 6,646,570.62 2,271,901.63
应收股利 - -
应收申购 款 12,295,625.84 -
递延所得 税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 1,386,627,133.96 1,337,321,093.09
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2009年12月31 日
上 年度 末
2008年12月31 日
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
16
负 债：
短期借款 - -
交易性金 融负债 - -
衍生金融 负债 - -
卖出回购 金融资产款 - -
应付证券 清算款 - -
应付赎回 款 - -
应付管理 人报酬 128,762.10 336,369.02
应付托管 费 39,018.83 101,930.01
应付销售 服务费 318,033.90 637,495.49
应付交易 费用 4,765.05 14,986.52
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 260,276.68 1,573,418.35
递延所得 税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 54,500.00 50,000.00
负债合计 805,356.56 2,714,199.39
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 1,385,821,777.40 1,334,606,893.70
未分配利 润 7.4.7.10 - -
所有者权 益合计 1,385,821,777.40 1,334,606,893.70
负债和所 有者权益总计 1,386,627,133.96 1,337,321,093.09
注： 报告截止日 2009 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.00 元， 基金份额总额
1,385,821,777.40 份。
7.2 利 润表
会计主体：兴业货币市场证券投资基金
本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本 期
2009年1月1 日 至20
09年12月31 日
上 年度 可比期 间
2008年1月1 日 至20
08年12月31 日
一 、收 入 13,568,245.06 23,669,031.33
1.利息收入 12,473,177.59 19,743,216.55
其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,094,922.68 660,602.89
债券利息收入 7,653,286.62 18,240,469.61
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 724,968.29 842,144.05
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-” 填列） 1,095,067.47 3,925,814.78
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
17
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.12 1,095,067.47 3,925,814.78
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“-” 号填列）
- -
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以“ －” 号 填
列）
- -
5.其他收入 （损失以“-” 号填列） - -
减 ：二 、费用 5,398,636.60 4,438,084.67
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,522,608.47 1,893,149.11
2．托管费 7.4.10.2.2 764,426.80 573,681.69
3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,911,067.09 1,434,203.92
4．交易费用 - -
5．利息支出 40,849.49 366,545.25
其中：卖出回购金融资产支出 40,849.49 366,545.25
6．其他费用 7.4.7.16 159,684.75 170,504.70
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总额 以“-”
号 填列 ）
8,169,608.46 19,230,946.66
减：所得税费用 - -
四 、 净 利 润（ 净 亏损 以“-”号 填
列
8,169,608.46 19,230,946.66
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动 表
会计主体：兴业货币市场证券投资基金
本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本 期
2009年1月1 日 至2009 年12月31日 项 目
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,334,606,893.70 - 1,334,606,893.70
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 8,169,608.46 8,169,608.46
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填列）
51,214,883.70 - 51,214,883.70
其中：1.基金申购款 4,157,647,526.23 - 4,157,647,526.23
2.基金赎回款 -4,106,432,642.53 - -4,106,432,642.53
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
18
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填 列）
- -8,169,608.46 -8,169,608.46
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,385,821,777.40 - 1,385,821,777.40
上 年度 可比期 间
2008年1月1 日 至2008 年12月31日 项 目
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
215,957,766.38 - 215,957,766.38
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 19,230,946.66 19,230,946.66
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填列）
1,118,649,127.32 - 1,118,649,127.32
其中：1.基金申购款 5,200,845,284.49 - 5,200,845,284.49
2.基金赎回款 -4,082,196,157.17 - -4,082,196,157.17
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填 列）
- -19,230,946.66 -19,230,946.66
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,334,606,893.70 - 1,334,606,893.70
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；
基金管理公司负责人： 兰荣， 主管会计工作负责人： 杨东， 会计机构负责人：
詹鸿飞
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
兴业货币市场 证券投资 基金( 以 下简称“ 本基金”) ，系 经中国证 券监督 管理委
员会 （以下简称“ 中国 证监会” ） 证监基金字[2006]49 号文 《关于同意兴业货币市
场 证 券投 资基 金 募集 的批 复 》的 核准 ， 由兴 业全 球 基金 管理 有 限公 司（ 原 名“ 兴
业基金管理有限公司” ） 作为发起人向社会公开发行募集， 基金合同于 2006 年 4
月 27 日正式生效， 首次设立募集规模为 1,729,582,293.12 份基金份额。 本基金为
契约型开放式， 存续期限不定。 本基金的基金管理人及注册登记机构为兴业全球
基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
本基金投资范围是具有良好流动性的金融工具， 包括现金、 通知存款、 一年
以内 （含一年） 的银行存款、 剩余期限在 397 天以内 （含 397 天） 的债券， 期限
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
19
在一年以内 （含一年） 的中央银行票据、 期限在一年以内 （含一年） 的债券回购、
短期融资券以及中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市
场工具。
本基金的业绩比较基准为：税后 6 个月银行定期存款利率。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁 布的《企业会计准则—基本准
则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以
下 合 称“ 企 业 会 计 准 则” ） 编 制, 同 时 ， 对 于 在 具 体 会 计 核 算 和 信 息 披 露 方 面 ， 也
参考了 中国证 券业 协会 制定的 《 证券 投资 基金 会计核 算业务 指引 》 、 中国证 监会
制定的 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事
项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与
格式准则》 第 2 号 《年度报告的内 容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》
第 3 号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》 第 5
号 《货币市场基金信息披露特别规定》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
号< 年度报告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有 关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会 计准 则 的要 求， 真实 、 完整地 反映 了本 基金 于 2009
年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说
明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融负 债的 分 类
本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项， 在初始确认时
以公允价值计量。 本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。 本会
计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债， 以公允价值计量， 并
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
20
以摊余成本进行后续计量。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融负 债的 初 始确 认、 后续计 量和 终止确 认
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资；
债券投资按实际支付的全部价款入账， 其中所包含债券起息日或上次除息日
至购买日止的利息， 作为应收利息单独核算， 不构成债券投资成本， 对于贴息债
券，应作为债券投资成本；
卖出银行间同业市场交易的债券，于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
基金持 有的 回购协 议（ 封闭式 回购 ） ，以 成本 列示， 按实 际利率 （当 实际利
率与合同利率差异较小时， 也可以用合同利率） 在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融负 债的 估 值原 则
本基金估值采用摊余成本法， 其相当于公允价值。 估值对象以买入成本列示，
按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内摊销， 每日计提收益
或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
1) 银行存款
基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
2) 债券投资
基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用） 确
定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
3) 回购协议
(1) 基金持有的回购协议（封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率在实际持
有期间内逐日计提利息；
(2) 基 金 持 有 的 买 断 式 回 购 以 协 议 成 本 列 示 ， 所 产 生 的 利 息 在 实 际 持 有 期 间
内逐日计提。 回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。 回
购期满时， 若双方都能履约， 则按协议进行交割。 若融资业务到期无法履约， 则
继续持有现金资产； 若融券业务到期无法履约， 则继续持有债券资产， 实际持有
的相关资产按其性质进行估值；
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
21
4) 其他
(1) 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值 的 ， 基
金 管 理 人 可 根 据 具 体 情 况 与 基 金 托 管 人 商 定 后 ， 按 最 能 反 映 公 允 价 值 的 价 格 估
值；
(2) 为 了 避 免 采 用 摊 余 成 本 法 计 算 的 基 金 资 产 净 值 与 按 其 他 可 参 考 公 允 价 值
指标计算的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释
和不公平的结果， 基金管理人于每一估值日， 采用其他可参考公允价值指标， 对
基金持有的估值对象进行重新评估， 即“ 影子定价” 。 当“ 影子定价” 确定的基金资
产 净 值 与 摊 余 成 本 法 计 算 的 基 金 资 产 净 值 的 偏 离 度 的 绝 对 值 达 到 或 超 过 0.25%
时， 基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。 其中， 对于偏离度的绝对值达
到或超过 0.5% 的情形，基金管理人应编制并披露临时报告；
(3) 如有新增事项，按国 家最 新规定估值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融负 债的 抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利
现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于
申购、 赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、 赎回确认日认列。 上
述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金
的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
7.4.4.9 收 入/( 损 失) 的确认 和计 量
(1) 存 款 利 息 收 入 按 存 款 的 本 金 与 适 用 的 实 际 利 率 逐 日 计 提 的 金 额 入 账 。 若
提前支取定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据
提 前 支 取 所 实 际 收 到 的 利 息 收 入 与 帐 面 已 确 认 的 利 息 收 入 的 差 额 确 认 利 息 收 入
损失， 列入利息收入减项， 存款利息收入以净额列示。 另外， 根据中国证监会基
金部通知(2006)22 号文 《关于货 币市场基金提前支取定期存款有关问题的通知》
的规定，因提前支取导致的利息损失由基金管理公司承担；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 。 附 息 债 券 、 贴 现 券 购 买 时 采 用
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
22
实际支付价款 （包含交易费用） 确定初始成本， 每日按摊余成本和实际利率计算
确定利息收入；
(3) 买入返售金融资产收 入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(4) 债券投资收益于卖出 债券 成交日确认， 并按卖出债券成交金额与其成本、
应收利息及相关费用的差额入账；
(5) 其 他 收 入 在 主 要 风 险 和 报 酬 已 经 转 移 给 对 方 ， 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 金
额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
(1) 基金管理费按前一 日基金 资产净值的 0.33% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一 日基金 资产净值的 0.10% 的年费率逐日计提；
(3) 基金销售服务费按 前一日 基金资产净值的 0.25% 的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购证券支出 ， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有 关法规 及相应协议规定， 按实际支出金额， 列 入当期
基金费用。 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
(1)“ 每日分配、按月支 付” 。 本基金的基金份额采用人民币 1.00 元 的固定份
额净值交易方式， 自基金合同生效日起每日将基金份额实现的基金净收益分配给
份额持有人， 并按月结转到投资者基金账户， 使基金账面份额净值始终保持 1.00
元； 基金投资当期亏损时， 相应调减持有人持有份额， 基金份额净值始终为 1.00
元；
(2) 本 基 金 根 据 每 日 基 金 收 益 公 告 ， 以 每 万 份 基 金 份 额 收 益 为 基 准 ， 为 投 资
者每日计算当日收益并分配到投资者收益账户。 每月累计收益只采用红利再投资
（即红利转基金份额） 方式结转为基金份额， 投资者可通过赎回基金份额获得现
金收益； 若投资者在每月累计收益支付时， 其累计收益为负值， 则将缩减投资者
基金份额。若投资者赎回时，收益为负值，则将从投资者赎回基金款中扣除；
(3) 本 基 金 的 基 金 合 同 生 效 后 ， 每 月 集 中 结 转 当 前 累 计 收 益 ， 基 金 合 同 生 效
不满一个月不结转。 本基金收益结转时以截尾的方式保留小数点后两位。 因截尾
形成的余额归入基金财产，参与第二个工作日的分配；
(4) 每一基金份额享有同 等分 配权；
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
23
(5) 当 日 申 购 的 基 金 份 额 不 享 有 当 日 分 红 权 益 ； 当 日 赎 回 的 基 金 份 额 享 有 当
日分红权益；
(6) 在 符 合 相 关 法 律 、 法 规 及 规 范 性 文 件 的 规 定 ， 并 且 不 影 响 投 资 者 利 益 情
况下， 经与基金托管人协商一致并得到批准后， 基金管理人可酌情调整基金收益
分配方式，此项调整不需要基金份额持有人大会决议通过；
(7) 法律、法规或监管机 构另 有规定的从其规定。
7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政策 和会 计 估计
无。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以 及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税 项
1.营业税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政
策的通知》 ， 自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开
放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业
税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、
债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征
收企业所得税。
2.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》 ， 对基金取得的股票的股息、 红利及债券的利息等收入，
由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴 20% 的个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
24
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项 目 本 期末
2009 年 12 月 31 日
上 年度 末
2008 年 12 月 31 日
活期存款 851,579,744.45 369,511,242.21
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 851,579,744.45 369,511,242.21
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
本 期末
2009 年 12 月 31 日 项 目
摊 余成 本 影 子定 价 偏 离金 额 偏 离度 （%）
交易 所市场 - - - -
银行 间市场 280,761,543.11 280,835,000.00 73,456.89 0.0053 债券
合计 280,761,543.11 280,835,000.00 73,456.89 0.0053
上 年度 末
2008 年 12 月 31 日 项 目
摊 余成 本 影 子定 价 偏 离金 额 偏 离度 （%）
交易 所市场 - - - -
银行 间市场 965,537,949.25 969,183,000.00 3,645,050.75 0.2731 债券
合计 965,537,949.25 969,183,000.00 3,645,050.75 0.2731
注 1：偏离金额＝影子定价－摊余成本；
注 2：偏离度＝偏离金额/ 基金资产净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负 债
本基金 2009 年年末及 2008 年年末均未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期 末 余额
单位：人民币元
本 期末
2009年12月31 日 项 目
账 面余 额 其 中； 买断式 逆回 购
银行间质押式回购 235,200,792.80 -
合计 235,200,792.80 -
项 目
上 年度 末
2008年12月31 日
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
25
账 面余 额 其 中； 买断式 逆回 购
银行间质押式回购 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中 取 得的 债券
本基金本报告期末未通过买断式逆回购交易取得债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项 目
本 期末
2009 年12月31 日
上 年度 末
2008年12月31 日
应收活期存款利息 61,232.83 177,593.79
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 55.00 -
应收债券利息 6,473,430.35 2,079,196.30
应收买入返售证券利息 75,975.63 -
应收申购款利息 35,876.81 15,111.54
其他 - -
合计 6,646,570.62 2,271,901.63
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 2009 年年末及 2008 年年末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位：人民币元
项 目
本 期末
2009 年 12 月 31 日
上 年度 末
2008 年 12 月 31 日
交易所市 场应付交易费用 - -
银行间市 场应付交易费用 4,765.05 14,986.52
合计 4,765.05 14,986.52
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项 目
本 期末
2009 年12月31 日
上 年度 末
2008年12月31 日
应付券商交易 单元保证金 - -
应付赎回费 - -
账户服务费 4,500.00 -
预提审计费 50,000.00 50,000.00
合计 54,500.00 50,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
26
金额单位：人民币元
本 期
2009年1月1 日 至2009 年12月31日 项 目
基 金份 额（份 ） 账 面金 额
上年度末 1,334,606,893.70 1,334,606,893.70
本期申购 4,157,647,526.23 4,157,647,526.23
本期赎回（以“-” 号填列 ） -4,106,432,642.53 -4,106,432,642.53
本期末 1,385,821,777.40 1,385,821,777.40
注：申购含红利再投资、转入转换份额，赎回含转换转出份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项 目 已 实现 部分 未 实现 部分 未 分配 利润合 计
上年度末 - - -
本期利润 8,169,608.46 - 8,169,608.46
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -8,169,608.46 - -8,169,608.46
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款 利息 收入
单位：人民币元
项 目
本 期
2009年1月1 日 至2009 年12月
31日
上 年度 可比期 间
2008年1月1 日 至2008 年12 月
31日
活期存款利息收入 4,021,607.14 615,718.35
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 14,960.84 10,775.24
其他 58,354.70 34,109.30
合计 4,094,922.68 660,602.89
7.4.7.12 债 券投 资收 益
单位：人民币元
项 目
本 期
2009年1月1 日 至2009 年1
2月31日
上 年度 可比期 间
2008年1月1 日 至2008 年12
月31日
卖出债券 （债 转股及债券到期兑
付）成交总额
1,335,411,469.11 2,616,906,655.93
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
27
减： 卖出债券 （债转股及债券到
期兑付）成本总额
1,331,380,378.84 2,606,886,475.00
减：应收利息总额 2,936,022.80 6,094,366.15
债券投资收益 1,095,067.47 3,925,814.78
7.4.7.13 公 允价 值变 动收 益
本基金 2009 年年末及 2008 年年末均不存在公允价值变动收益。
7.4.7.14 其 他收 入
本基金 2009 年年末及 2008 年年末均不存在其他收入。
7.4.7.15 交 易费 用
本基金 2009 年年末及 2008 年年末均未发生交易费用。
7.4.7.16 其 他费 用
单位：人民币元
项 目
本 期
2009年1 月1 日 至2009 年12
月31日
上 年度 可比期 间
2008年1月1 日 至2008 年12月31
日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 80,000.00 80,000.00
银行费用 7,113.50 27,004.70
账户维护费 22,500.00 13,500.00
其他 71.25 -
合计 159,684.75 170,504.70
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后 事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后事 项
截至财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关 联方 名称 与 本基 金的关 系
兴业全球基金管理有限公司 （以下
简称“ 兴业全球基金” ）
基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构
兴业银行股份有限公司 （以下简称
“ 兴业银行” ）
基金托管人、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 （以下简称
“ 兴业证券” ）
基金管理人的股东、基金销售机构
全 球 人 寿 保 险 国 际 公 司 （AEGON
International N.V ）
基金管理人的股东
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
28
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间 的 关联 方交易
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行 的 交易
本基金 2009 年度及 2008 年度除债券回购交易外， 未通过关联方交易单元进
行其他交易。
7.4.10.1.1 债 券回 购交易
金额单位：人民币元
本 期
2009年1月1 日 至2009 年12月31日
上 年度 可比期 间
2008年1月1 日 至2008 年12月31日
关 联方 名称
成 交金 额
占 当期 债券回 购成
交 总额 的比例
成 交金 额
占 当期 债券回 购 成
交 总额 的比例
兴业证券 914,000,000.00 100.00% 515,400,000.00 100.00%
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项 目
本 期
2009年1月1 日 至200
9年12月31 日
上 年度 可比期 间
2008年1月1 日 至2008
年12月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 2,522,608.47 1,893,149.11
其中：支付销售机构的客户维护费 349,171.01 283,182.42
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33% 的年费率计提。 计算方法
如下：每日应支付的基金管理费= 前一日的基金资产净值×0.33%/ 当 年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项 目
本 期
2009年1月1 日 至200
9年12月31 日
上 年度 可比期 间
2008年1月1 日 至2008
年12月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 764,426.80 573,681.69
注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10% 的年费率计提。 计算方法
如下：每日应支付的基金托管费= 前一日的基金资产净值×0.10%/ 当 年天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获 得销 售服务 费的 各关联 方名 称
本 期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
29
当 期发 生的基 金应 支付的 销售 服务费
兴业全球基金管理公司 876,770.66
兴业证券公司 348,264.51
兴业银行 224,106.86
合计 1,449,142.03
上 年度 可比期 间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 获 得销 售服务 费的 各关联 方名 称
当 期发 生的基 金应 支付的 销售 服务费
兴业全球基金管理公司 546,892.43
兴业证券公司 248,391.94
兴业银行 260,174.25
合计 1,055,458.62
注： 基金销售服务费可用于本基金的市场推广、 销售、 服务等各项费用， 由
基金管理人支配使用。 本基金的基 金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%
的年费率计提。 计算方 法如下：每日应 支付的 基金销售服务费= 前 一 日的基金资
产净值×0.25%/ 当年天 数
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业 市 场的 债券( 含 回购) 交 易
本基金 2009 年度及 2008 年度均未通过银行间同业市场与关联方进行债券
（含回购）交易。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金的基金管理人 2009 年度及 2008 年度均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于 2009 年年末及 2008 年 年末均未
投资本基金。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款 余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
本 期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月
31 日
上 年度 可比期 间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月
31 日
关 联方 名称
期 末余 额 当 期利 息收入 期 末余 额 当 期利 息收入
兴业银行 851,579,744.45 4,021,607.14 369,511,242.21 615,718.35
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关 联 方承 销证券 的情 况
本基金 2009 年度及 2008 年度均未存在在承销期内参与关联方承销证券的情
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
30
况。
7.4.11 利 润 分配 情况
单位：人民币元
已 按再 投资 形 式
转 实收 基金
直 接通 过应付
赎 回款 转出金 额
应 付利 润
本 年变 动
本 期利 润分配
合 计
备 注
8,324,858.42 1,157,891.71 -1,313,141.67 8,169,608.46 -
7.4.12 期 末（2009 年 12 月 31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本期末未持有认购新发或增发证券。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流 通 受限 股票
本基金本期末未持有暂时停牌股票。
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作 为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本期末未持有银行间市场正回购抵押债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本期末未持有交易所市场正回购抵押债券。
7.4.13 金 融工 具风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及
市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当
的 风 险 限 额 及 内 部 控 制 流 程 ， 通 过 可 靠 的 管 理 及 信 息 系 统 持 续 监 控 上 述 各 类 风
险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、 风险管 理委员
会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的
风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的债券、 国债、 央行票据等， 且通过分
散化投资以分散信用风险。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
31
交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场
交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的国债、 企业债及央行票
据等，除在证券交易所的债券回购交易，其余均在银行间同业市场交易。此外，
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般
不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部
门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利 率 风 险 是 指 基 金 的 财 务 状 况 和 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风
险。 本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种， 以摊余成本计价， 并通
过“ 影 子 定 价” 机 制 使 按 摊 余 成 本 确 认 的 基 金 资 产 净 值 能 近 似 反 映 基 金 资 产 的 公
允价值， 因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。 本基金管理人每日对本基
金面临的利率敏感度缺口进行监控。
兴业 货币市场证券投资基金 2009 年 年度报告
32
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位：人民币元
本 期 末
2009 年 12 月 31 日
1 个 月 以 内 1-3 个 月 3 个 月-1 年 1-5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 851,579,744.45 - - - - - 851,579,744.45
结 算 备 付 金
142,857.14 - - - - - 142,857.14
存 出 保 证 金
- - - - - - 0.00
交 易 性 金 融 资 产
- 200,312,739.05 80,448,804.06 - - - 280,761,543.11
衍 生 金 融 资 产
- - - - - - 0.00
买 入 返 售 金 融 资 产
235,200,792.80 - - - - - 235,200,792.80
应 收 证 券 清 算 款 - - - - - - 0.00
应 收 利 息 - - - - - 6,646,570.62 6,646,570.62
应 收 申 购 款 12,295,625.84 - - - - - 12,295,625.84
资 产 总 计 1,099,219,020.23 200,312,739.05 80,448,804.06 - - 6,646,570.62 1,386,627,133.96
负 债
应 付 证 券 清 算 款 - - - - - - -
应 付 赎 回 款 - - - - - - -
应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 128,762.10 128,762.10
应 付 托 管 费 - - - - - 39,018.83 39,018.83
应 付 销 售 服 务 费 - - - - - 318,033.90 318,033.90
应 付 交 易 费 用 - - - - - 4,765.05 4,765.05
兴业货 币市场证券投资基金 2009 年年 度报告
33
应 付 收 益 - - - - - 260,276.68 260,276.68
其 他 负 债 - - - - - 54,500.00 54,500.00
负 债 总 计 - - - - - 805,356.56 805,356.56
利 率 敏 感 度 缺 口 1,099,219,020.23 200,312,739.05 80,448,804.06 - - 5,841,214.06 1,385,821,777.40
上 年 度 末
2008 年 12 月 31 日
1 个 月 以 内 1-3 个 月 3 个 月-1 年 1-5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 369,511,242.21 - - - - - 369,511,242.21
交 易 性 金 融 资 产 119,586,236.01 579,590,851.91 266,360,861.33 - - - 965,537,949.25
应 收 利 息 - - - - - 2,271,901.63 2,271,901.63
资 产 总 计 489,097,478.22 579,590,851.91 266,360,861.33 - - 2,271,901.63 1,337,321,093.09
负 债
应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 336,369.02 336,369.02
应 付 托 管 费 - - - - - 101,930.01 101,930.01
应 付 销 售 服 务 费 - - - - - 637,495.49 637,495.49
应 付 交 易 费 用 - - - - - 14,986.52 14,986.52
应 付 利 润 - - - - - 1,573,418.35 1,573,418.35
其 他 负 债 - - - - - 50,000.00 50,000.00
负 债 总 计 - - - - - 2,714,199.39 2,714,199.39
利 率 敏 感 度 缺 口 489,097,478.22 579,590,851.91 266,360,861.33 - - -442,297.76 1,334,606,893.70
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
兴业货币市 场证券投资基金 2009 年年度报 告
34
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
其他影响债券公允价值的变量保持不变，仅利率发生变动；
假设
假设所有期限的利率保持同方向同幅度的变化（即平移收益率曲线） 。
对 资产 负债表 日基 金资产 净值 的
影 响金 额（单 位： 人民币 千元 ）
相 关风 险变量 的变 动
本 期末
2009 年 12 月 31 日
上 年度 末
2008 年 12 月 31 日
+1% 减少 1,633.90 减少 5,186.85
分析
-1% 增加 1,703.47 增加 5,293.46
注：上表反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，
为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融
工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素
变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品
种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表 需 要说 明的其 他事 项
无。
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
35
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序 号 项 目 金 额
占 基金 总资产
的 比例 （%）
1 固定收益投资 280,761,543.11 20.25
其中：债券 280,761,543.11 20.25
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 235,200,792.80 16.96
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 851,722,601.59 61.42
4 其他各项资产 18,942,196.46 1.37
合计 1,386,627,133.96 100.00
8.2 债 券回 购融 资情况
金额单位：人民币元
序 号 项 目 占 基金 资产净 值比 例（％ ）
报告期内债券回购融资余额 0.34
1
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比
例（％）
报告期末债券回购融资余额 - -
2
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易
日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
8.3 债 券正 回购 的资金余 额超 过基 金 资产 净值的 20%的说 明
在 本 报 告 期 内 本 货 币 市 场 基 金 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 未 超 过 资 产 净 值 的
20% 。
8.4 基 金投 资组 合平均剩 余期 限
8.4.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本 情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 16
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 10
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
36
本基金本报告期内未发生投资组合平均剩余期限超过 180 天的情况。
8.4.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限 分 布比 例
序 号 平 均剩 余期限
各 期限 资产占 基金 资
产 净值 的比例 （%）
各 期限 负债占 基金 资
产 净值 的比例 （%）
1 30 天以内 78.43 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
2 30 天( 含)—60 天 6.51 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
3 60 天( 含)—90 天 10.11 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
1.44 -
4 90 天( 含)—180 天 3.64 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
5 180 天( 含)—397 天（含 ） - -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397
天的浮动利率债
- -
合计 98.69 -
8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投 资 组合
金额单位：人民币元
序 号 债 券品 种 摊 余成 本
占 基金 资产净
值 比例 （％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 50,141,192.78 3.62
3 金融债券 210,621,156.47 15.20
其中：政策性金融债 210,621,156.47 15.20
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 其他 19,999,193.86 1.44
7 合计 280,761,543.11 20.26
8 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 19,999,193.86 1.44
8.6 期 末按 摊余 成本占基 金资 产净 值 比例 大小排 名的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序 号 债 券代 码 债 券名 称 债 券数 量( 张) 摊 余成 本
占 基金 资产净 值
比 例（ ％）
1 070222 07 国开 22 900,000 90,208,321.86 6.51
2 050208 05 国开 08 500,000 50,400,946.48 3.64
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
37
3 0701016 07 央票 16 500,000 50,141,192.78 3.62
4 090404 09 农发 04 400,000 39,964,030.55 2.88
5 050406 05 农发 06 300,000 30,047,857.58 2.17
6 050503 05 工行 03 200,000 19,999,193.86 1.44
8.7“影 子定 价” 与“ 摊 余成 本法”确 定的 基金 资产 净值 的偏离
项 目 偏 离情 况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 1
报告期内偏离度的最高值 0.2677%
报告期内偏离度的最低值 0.0045%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0757%
8.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净 值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投 资组 合报 告附注
8.9.1 基 金计 价方 法说明
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按照实际利率每
日计提应收利息，2007 年 7 月 1 日前按直线 法，2007 年 7 月 1 日 起按实际利率
法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。
8.9.2 本 报 告期内 不存 在剩 余期 限小 于 397 天 但剩 余存 续期超 过 397 天的 浮动利
率 债券 的摊余 成本 超过当 日基 金资产 净值 的 20％ 的情 况。
8.9.3 本 报告 期内 无需说 明的 证券 投资决 策程序 ，报 告期 内本基 金投资 的前 十名
证 券的 发行主 体未 被监管 部门 立案调 查。
8.9.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序 号 名 称 金 额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 6,646,570.62
4 应收申购款 12,295,625.84
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 18,942,196.46
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
38
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持 有 人结 构
份额单位：份
持 有人 结构
机 构投 资者 个 人投 资者
持 有人 户数
( 户)
户 均持 有的基
金 份额
持 有份 额
占 总份
额 比例
持 有份 额
占 总份 额
比 例
5,906 234,646.42 1,195,298,363.71 86.25% 190,523,413.69 13.75%
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持 有 本开 放式基 金的 情况
项 目 持 有份 额总数 （份 ） 占 基金 总份额 比例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本
开放式基金
817,116.42 0.06%
§10 开 放式 基金 份额变动
单位：份
基金合同生效日(2006 年 4 月 27 日) 基 金份额总额
1,729,582,293.12
本报告期期初基金份额总额
1,334,606,893.70
本报告期期间基金总申购份额
4,157,647,526.23
减：本报告期期间基金总赎回份额
4,106,432,642.53
本报告期期间基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
1,385,821,777.40
注： 总申购份额含红利再投资、 转换转入份额， 总赎回份额含转换转出份额。
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
39
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份额 持有人 大会 决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管理 人、基 金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动：
（1） 经兴业全球基金管理有限公司董事会 2008 年第一次会议审议通过， 决
定聘任兰荣先生担任公司董事长，郑苏芬女士不再担任公司董事长。
（2） 经兴业全球基金管理有限公司董事会 2008 年第四次会议审议通过， 决
定聘任杨卫东先生和杜昌勇先生担任公司副总经理。
（3） 经兴业全球基金管理有限公司股东会 2009 年第二次会议审议通过， 由
Eric Rutten 担任兴业全球基金管理有限公司董事，刘先觉不再担任公司董事。
（4） 经兴业全球基金管理有限公司董事会 2009 年第三次会议审议通过， 决
定聘任徐天舒先生担任公司副总经理。
（5） 经兴业全球基金管理有限公司股东会 2009 年第三次会议审议通过， 由
霍以礼先生 （Elio Fattorini ） 担任兴业全球基金管理有限公司董事， 祖百瑞 （Imaad
Zuberi ）先生不再担任 公司董事。
2、报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基金 管理人 、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投资 策略的 改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基 金进 行审计 的会 计师 事务所 情况
本基金 自合 同生 效日起 连续 4 年聘 请安 永华 明会计 师事 务所有 限公 司为本
基金提供审计服务。本年度支付给所聘任的会计师事务所 5 万元人民币。
11.6 管 理 人、 托管人 及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况
报告期内本基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门的稽
查或处罚。
11.7 基 金 租用 证券公 司交 易单 元的有 关情 况
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
40
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
股 票交 易 应 支付 该券商 的佣 金 备 注
券 商名 称
交 易单
元 数量 成 交金 额
占 当期 股票成
交 总额 的比例
佣 金
占 当期 佣金
总 量的 比例
兴业证券 1 - - - - -
注： 根据中国证监会的有关规定， 我司在综合考量证券经营机构的财务状况、 经
营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
债 券交 易 回 购交 易 权 证交 易
券 商名 称
成 交金 额
占 当期 债
券 成交 总
额 的比 例
成 交金 额
占 当期
回 购成
交 总额
的 比例
成 交金 额
占 当期 权
证 成交 总
额 的比 例
兴业证券 - - 914,000,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离 度绝 对值超 过 0.5%的 情况
本报告期内未发生偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
11.9 其 他 重大 事件
序 号 公 告事 项 法 定披 露方式 法 定披 露日期
1 旗下各基金 2008 年年度资产净值公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-01-01
2
关 于 兴 业 货 币 市 场 基 金“ 春 节” 假 期 前
暂停申购和转换转入业务的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-01-19
3
关 于 兴 业 货 币 市 场 基 金 暂 停 大 额 申 购
及转换转入的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-01-21
4
关 于 提 请 投 资 者 及 时 更 新 已 过 期 身 份
证件或者身份证明文件的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-02-06
5
关 于 增 加 渤 海 证 券 为 旗 下 基 金 代 销 机
构的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-02-16
6
关 于 兴 业 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 继 续
暂停大额申购、 转入业务的第一次提示
性公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-02-20
7
关 于 增 加 宁 波 银 行 为 旗 下 五 基 金 代 销
机构的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-02-24
8
关 于 增 加 中 国 邮 储 银 行 为 旗 下 四 基 金
代销机构及相关费率优惠的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-02-24
9 关于公司高级管理人员变更的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-02-27
10
关 于 开 通 招 商 银 行 一 卡 通 基 金 网 上 直
销业务的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-02-28
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
41
11
关 于 兴 业 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 继 续
暂停大额申购、 转入业务的第二次提示
性公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-03-20
12
关 于 增 加 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 为 旗
下两基金代销机构的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-03-24
13
关 于 在 宁 波 银 行 开 通 兴 业 旗 下 基 金 定
期定额投资业务的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-03-25
14
关 于 调 整 兴 业 货 币 市 场 基 金 网 上 直 销
申购起点的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-03-26
15
关 于 调 整 基 金 网 上 直 销 平 台 转 换 业 务
费率的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-03-26
16
关 于 旗 下 基 金 在 部 分 代 销 机 构 开 通 转
换业务及调整转换数额限制的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-04-01
17
关 于 增 加 瑞 银 证 券 为 旗 下 基 金 代 销 机
构的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-04-13
18
关 于 旗 下 基 金 在 部 分 代 销 机 构 开 通 转
换业务的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-04-18
19
关 于 增 加 瑞 银 证 券 为 办 理 旗 下 部 分 基
金定期定额投资业务代销机构的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-04-18
20
关 于 兴 业 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 继 续
暂停大额申购、 转入业务的第三次提示
性公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-04-20
21
关 于 兴 业 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 继 续
暂停壹仟万元以上申购、 转入业务的提
示性公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-05-20
22
关 于 在 中 信 银 行 开 通 旗 下 部 分 基 金 转
换业务的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-06-03
23 关于聘任公司高级管理人员的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-06-03
24
关 于 恢 复 兴 业 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金
壹仟万元以上申购、转换业务的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-06-05
25 关于董事变更的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-06-11
26
旗下各基金 2009 年半年度资产净值公
告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-07-01
27
关 于 调 整 旗 下 基 金 在 光 大 银 行 定 期 定
额投资业务起点金额的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-07-08
28
关于增加农业银行为旗下兴业货币、 全
球 视 野 基 金 代 销 机 构 并 开 通 定 投 及 参
加定投优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-07-08
29
关 于 增 加 天 相 投 顾 为 旗 下 部 分 基 金 代
销机构的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-07-28
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
42
30
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 天 相 投 顾 开 通 转
换业务的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-07-28
31
关 于 增 加 光 大 证 券 为 办 理 旗 下 部 分 基
金定期定额投资业务代销机构的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-08-10
32
关 于 兴 业 货 币 市 场 基 金“ 国 庆” 假 期 前
暂停申购和转换转入业务的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-09-23
33
关 于 增 加 广 发 华 福 为 旗 下 基 金 代 销 机
构的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-11-05
34
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 广 发 华 福 开 通 转
换业务的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-11-18
35
关 于 增 加 广 发 华 福 证 券 为 办 理 旗 下 基
金定期定额投资业务代销机构的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-11-19
36
关 于 增 加 华 夏 银 行 为 旗 下 部 分 基 金 代
销机构的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-11-26
37
关 于 在 华 夏 银 行 开 通 旗 下 部 分 基 金 定
期定额投资业务的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-11-26
38
关 于 增 加 深 圳 发 展 银 行 为 旗 下 基 金 代
销机构的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-12-03
39
关 于 在 深 圳 发 展 银 行 开 通 旗 下 基 金 定
期定额投资业务的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-12-03
40
关 于 旗 下 部 分 基 金 在 深 圳 发 展 银 行 开
通转换业务的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-12-03
41 关于董事变更的公告
中 国 证 券 报 、 基 金
管理人网站
2009-12-04
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查文 件目 录
1、 中国证监会批准兴业货币市场证券投资基金设立的文件
2、 《兴业货币市场证券投资基金基金合同》
3、 《兴业货币市场证券投资基金托管协议》
4、 《兴业货币市场证券投资基金更新招募说明书》
5、 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
兴业货币市场 证券投资基金 2009 年年度报告
43
6、 本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件。
12.2 存 放地 点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
12.3 查 阅方 式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅， 或在营业时间内至基金管理人、 基
金托管人办公场所免费查阅。
兴业全球基金管理有限公司
二 〇 一 〇 年三月二十七日
