华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
1
华安强化收益债券型证券投资基金
2009年年度报告
2009年12月31日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2010年3月29日
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
2
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月
25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009年4月13日（基金合同生效日）起至2009年12月31日
止。
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录......................................................... 2
1.1 重要提示........................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................. 3
§2
基金简介............................................................... 4
2.1 基金基本情况.................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明.................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................. 5
2.4 信息披露方式.................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料.................................................................................................... 5
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................. 6
3.2 基金净值表现.................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................... 10
§4
管理人报告............................................................ 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................... 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明................................................ 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................... 16
§5
托管人报告............................................................ 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............ 17
§6
审计报告.............................................................. 17
§7
年度财务报表.......................................................... 19
7.1 资产负债表 ...................................................................................................... 19
7.2 利润表............................................................................................................. 21
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................... 22
7.4 报表附注......................................................................................................... 23
§8
投资组合报告.......................................................... 43
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................... 43
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................... 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................ 44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................. 45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .............................................................. 47
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............ 47
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
47
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............ 47
8.9 投资组合报告附注........................................................................................... 48
§9
基金份额持有人信息 .................................................... 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................................... 49
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ..................................... 49
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
4
§10
开放式基金份额变动 ................................................... 49
§11
重大事件揭示......................................................... 50
11.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................. 50
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................... 50
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼....................................... 50
11.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................... 50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................ 50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................ 51
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................... 51
11.8 其他重大事件 ................................................................................................ 54
§12
备查文件目录......................................................... 59
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华安强化收益债券型证券投资基金
基金简称 华安强化收益债券
基金主代码 040012
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年4月13日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,046,557,085.79份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
下属分级基金的交易代码 040012 040013
报告期末下属分级基金的
份额总额
655,268,738.17份 391,288,347.62份
2.2 基金产品说明
投资目标
在控制风险和保持资产流动性的前提下，通过增强信用产品
的投资，以获取资产的长期增值。
投资策略
本基金将以宏观经济、市场利率研究主导固定收益资产投
资，在控制风险和保持资产流动性的前提下，获取债券市场
平均收益；同时在严格的信用评估和利差分析基础上，通过
投资于有一定信用风险、具有较高收益率的信用类债券，以
获取超越市场平均水平的收益；此外，本基金还将通过积极
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
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的新股申购和个股精选来增强基金资产的收益。
业绩比较基准
中国债券综合指数收益率×90%＋中证红利指数收益率×
10%
风险收益特征
本基金属于具有中低风险收益特征的基金品种，其长期平均
风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币
市场基金，属于证券投资基金中的中低等风险和中低等收益
品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限
公司
姓名 冯颖 蒋松云
联系电话 021-38969999 010-66105799
信息披露
负责人
电子邮箱 fengying@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 40088-50099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
注册地址 上海市浦东南路360号新
上海国际大厦38楼
北京市西城区复兴门内
大街55号
办公地址 上海市浦东南路360号新
上海国际大厦 2 楼、37
楼、38楼
北京市西城区复兴门内
大街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 俞妙根 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券
时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市浦东南路 360 号新上海国
际大厦38楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事
务所有限公司
上海市湖滨路202号普华永道中心
11楼
注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市浦东南路360号新上海国际
大厦2楼、37楼、38楼
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2009年4月13日－2009年12月31日
3.1.1 期间数据和指标
华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
本期已实现收益
23,797,806.76 20,052,377.09
本期利润
38,272,500.38 33,689,605.09
加权平均基金份额本期利润
0.0455 0.0376
本期加权平均净值利润率
4.48% 3.71%
本期基金份额净值增长率
5.41% 5.11%
2009年末
3.1.2 期末数据和指标
华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
期末可供分配利润
14,877,267.45 7,640,168.37
期末可供分配基金份额利润
0.0227 0.0195
期末基金资产净值
683,956,299.83 407,155,651.08
期末基金份额净值
1.044 1.041
2009年末
3.1.3 累计期末指标
华安强化收益债券A 华安强化收益债券B
基金份额累计净值增长率
5.41% 5.11%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开
放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价
值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现
部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
4. 本基金于2009年4月13日成立。截止本报告期末，本基金成立不足一年。
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安强化收益债券A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 5.41% 0.35% 2.49% 0.19% 2.92% 0.16%
过去六个月 4.47% 0.38% 1.23% 0.24% 3.24% 0.14%
自基金合同
生效起至今 5.41% 0.32% 3.00% 0.22% 2.41% 0.10%
华安强化收益债券B
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 5.32% 0.36% 2.49% 0.19% 2.83% 0.17%
过去六个月 4.28% 0.38% 1.23% 0.24% 3.05% 0.14%
自基金合同
生效起至今 5.11% 0.32% 3.00% 0.22% 2.11% 0.10%
注：本基金的业绩比较基准为中国债券综合指数收益率×90%＋中证红利指
数收益率×10%
根据本基金合同的有关规定，本基金为债券型基金，投资范围为固定收益类
金融工具，包括国内依法发行、上市的国债、金融债、央行票据、企业（公司）
债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、资产支持证券、次级债、债券回购
等，以及股票等权益类品种和法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工
具。
基金的投资组合比例为：债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%。其
中， 除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基金资产
净值的 30%；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5%。本基金也可投资于非固定收益类金融工具，投资于股票等权益类资产的比例
不高于基金资产的20%。
截至2009年12月31日,本基金的债券类资产的投资比例为基金资产净值的
97.56%， 除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产的比例为基金资产净值的
93.48%，投资于股票等权益类资产的比例为基金资产净值的 18.11%，持有现金
或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 35.29%。上述各项投资
比例均符合基金合同的规定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
华安强化收益债券型证券投资基金
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
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累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2009年4月13日至2009年12月31日）
华安强化收益债券A：
注： 1.本基金于2009年4月13日成立， 截止本报告期末， 本基金成立不满一年。
2.根据《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》规定，本基金建仓截止日
为 2009 年 10 月 13 日。截至建仓期末，本基金的投资组合比例已符合基金合同
第十一部分 基金的投资中投资范围、投资限制的有关约定。
华安强化收益债券B：
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
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注： 1.本基金于2009年4月13日成立， 截止本报告期末， 本基金成立不满一年。
2.根据《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》规定，本基金建仓截止日
为 2009 年 10 月 13 日。截至建仓期末，本基金的投资组合比例已符合基金合同
第十一部分 基金的投资中投资范围、投资限制的有关约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较
华安强化收益债券A
0.00%
1.00%
2.00%
3.00%
4.00%
5.00%
6.00%
2009年4月13日（基金合同生效日）至2009年12月31日
华安强化收益债券A 业绩比较基准
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
华安强化收益债券B：
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
10
0.00%
1.00%
2.00%
3.00%
4.00%
5.00%
6.00%
2009年4月13日（基金合同生效日）至2009年12月31日
华安强化收益债券B 业绩比较基准
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
华安强化收益债券A：
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备
注
2009年4月13日
（基金合同生效
日）至2009年12
月31日
0.100
6,257,147.54
950,827.37
7,207,974.91
-
合计 0.100
6,257,147.54 950,827.37 7,207,974.91 -
华安强化收益债券B：
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备
注
2009年4月13日
（基金合同生效
日）至2009年12
月31日
0.100
3,314,794.14 1,615,141.51
4,929,935.65
-
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
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合计 0.100 3,314,794.14 1,615,141.51 4,929,935.65
-
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998
年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国
际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至 2009 年 12 月 31 日，公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭
2只封闭式证券投资基金，华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安宝利配
置混合、华安现金富利货币、华安上证 180ETF、华安宏利股票、华安中小盘成
长股票、华安策略优选股票、华安稳定收益债券、华安核心股票、华安强化收益
债券、华安动态灵活配置混合、华安上证 180ETF 联接、华安国际配置(QDII)等
14只开放式基金，管理资产规模达到930.18亿人民币。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券
从业
年限
说明
黄勤
本基金
的基金
经理,固
定收益
部总经
理
2009-4-13 - 9年
经济学硕士，持有基
金从业人员资格证
书，13年银行、基金
从业经历。曾在上海
银行资金部从事债券
投资、 交易工作。 2004
年8月加入华安基金
管理有限公司，曾任
固定收益部债券投资
经理， 2007年5月起担
任华安现金富利基金
的基金经理， 2009年4
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
12
月13日起同时担任本
基金的基金经理。
周丽萍
本基金
的基金
经理
2009-4-13 - 9年
硕士，特许金融分析
师（CFA）、金融风险
管理师（FRM），9年
证券、 基金从业经历。
曾在世纪证券资产管
理部、研究所从事固
定收益投资和研究工
作。 2005年8月加入华
安基金管理有限公
司，曾任研究发展部
研究员，固定收益部
债券投资经理，2009
年4月13日起担任本
基金的基金经理。
注：1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安强化收益债券型
证券投资基金基金合同》 、 《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》 等有
关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履
行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入
《交易端公平交易管理办法》进行管理。
对于场内交易，公司《交易端公平交易管理办法-交易所业务》规定不同基
金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分配、
综合平衡” ，并按此原则开发上线了基金（账户）间公平交易系统模块，不同基
金、账户同向买卖同一证券完全通过系统进行比例分配，实现公平交易。本报告
期内，场内业务的公平交易运作良好，未出现异常情况。
对于场外交易，公司制定《交易端公平交易管理办法-银行间业务》以及《基
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
13
金（账户）参与新股询价与申购业务管理办法》对其进行规范，执行情况良好，
未出现异常情况。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为强化债券型基金，其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差
异。目前，华安旗下基金没有与本基金风格相同的基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期没有出现异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年中国经济基本处于一个复苏通道之中，政府的刺激政策带动信心恢
复，并且使得复苏预期不断强化。强债基金于2009年的4月13日成立，建仓初
期，基金的操作略显保守。基金规模逐步稳定之后，我们根据经济形势和市场状
况在信用类资产和权益类资产上加大了配置力度。
回顾 2009 年的债券市场，利率产品前三季度表现疲弱，主要是远期的通胀
预期一直存在，而银行的资金也较多的用于放贷款上，10 月份之后信贷紧缩使
得资金回流，利率产品止跌回升。信用产品在上半年表现较好，6月份之后则出
现了较大幅度的下跌，同样是 10 月份之后出现反弹。股票市场由于内外部环境
向好预期不断提升和流动性宽裕的推动，在 8 月底之前基本呈现单边上行的格
局，8月份之后由于市场普遍担心宽松货币政策择机退出因而呈现出震荡走势。
强债基金在债券投资方面，全年保持了较短的组合久期，利率品种的投资比
例较低， 信用产品的票息较高、 持有价值显著， 因此信用债的投资比例相对较高。
对于股票市场，我们认为，经济的持续复苏较为确定，尽管市场有波动，但是投
资机会一直存在。所以股票投资部分我们基本上是保持了相对高的仓位。同时也
积极参与新股申购，尤其是中小板和创业板股票的申购，取得了较好的收益。
总体上，回顾 2009 年，我们保持了理性和稳健的投资运作，当然，不足之
处也需要正视——基金净值的波动相对较大， 需要我们今后操作中尽量降低净值
波动率。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2009 年 12 月 31 日，本基金资产净值为 10.91 亿元，A 类份额累计净
值 1.054，B 类份额累计净值 1.051，本报告期 A 类份额净值增长率为 5.41%，B
类份额净值增长率为5.11%，同期业绩比较基准增长率为3.00%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010年，我们所面临的国内外经济形势依然较为复杂。从外部环境看，
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
14
美国经济尽管受房地产恶化和失业率高企的拖累，但是复苏通道已然确立；欧洲
经济则前景黯淡，主权债务问题、各国家经济发展失衡以及就业和消费改善缓慢
均显示欧洲经济复苏之路困难重重。从内部环境看，中国经济则迫切需要平衡增
长与转型的问题，从依赖外需到刺激内需，从高耗能的经济增长到资源节约型的
经济增长。相应的，股市增长也将从政策推动逐步转换为盈利增长推动，在这个
过程中，结构性机会的把握将更为重要。政府在“处理经济平稳较快发展，结构
调整、转变发展方式和管理好通胀预期三者之间的关系”时，将会运用多种政策
工具。加强货币市场资金的回笼、把握信贷总量适度宽松和节奏平稳是当前的重
要调控手段，这些手段可能会贯穿上半年。而调控政策的超预期将会打破市场平
衡，市场也将不断修正预期，从而带来投资机会，因此今年股票市场年度波动率
或许将大幅下降，但是波动的频度将增加。从债券市场看，在预期全年温和通胀
的情况下，当前的利率水平基本合理，但是调控政策及资金面的松紧同样是导致
其波动的主要因素，债市也将呈现震荡格局。这对我们把握机会、灵活调整资产
配置提出挑战。
我们将继续秉承勤勉尽责的态度和审慎专业的精神为投资者理财， 希望能在
新的一年里为投资者带来良好的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，公司合规监察工作以保障公司合规运作、维护基金份额持有人
利益出发，由独立的监察稽核部对公司后台运行、基金运作、基金销售及员工行
为的合规性进行定期和不定期检查，强化员工的合规意识，同时推动公司风险控
制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实。
在本报告期内，本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面：
（1）积极配合公司管理层深化“主动合规”的管理理念，落实《合规手册》 ，
规范公司在业务运作、道德规范、反洗钱、利益冲突、客户信息保密、市场营销
和客户投诉处理、投资和交易行为等环节的行为；
（2）落实和完善合规员制度，发挥部门合规员在各部门业务流程的合规控
制及风险管理中的作用；
（3）初步完成了投资交易合规监察系统，实行了投资合规检查的自动化，
提高合规监察效率；
（4）除经常性地组织员工进行法律法规的学习与培训，提高员工的合规意
识，还组织投资部门、销售部门进行合规考试，主要内容包括了法律法规、公司
的合规政策、合规手册、部门制度、反洗钱规定等；
（5）组织公司各部门进行业务流程的梳理，进行风险评估；
（6）聘请外部咨询机构梳理关键投资业务流程，开展投资业务流程标准化，
初步完成了标准投资业务流程的编写；
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
15
（7）除保持投资、交易、核算、销售等相关业务活动进行日常合规性监察
外，还有计划地对公司相关业务部门进行了多次全面或专项稽核，进一步强化了
对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种
风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会， 组成人员包括： 首席投资官、 基金投资部总经理、
研究发展部总经理、固定收益部总经理、风险管理和金融工程部总经理、基金运
营部总经理及相关负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采
用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历：
王国卫，首席投资官，研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信
托部、投资银行部工作，1998 年加入华安基金管理有限公司，曾任华安安信封
闭的基金经理、华安180指数增强型基金、基金安久的基金经理，投资总监。现
任华安基金管理有限公司首席投资官。
尚志民，基金投资部总经理，工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海
证大投资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究
发展部高级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华
安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理，基金投资部总经理。
宋磊，研究发展部总经理，工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万国证券研
究所从事证券研究工作，2000 年 2 月加入华安基金管理有限公司，在基金研究
发展部从事化工行业研究，现任华安动态灵活配置混合基金经理，研究发展部总
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
16
经理。
黄勤, 固定收益部总经理, 经济学硕士，13 年银行、基金从业经历。曾在
上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004年8月 加入华安基金管理有限
公司，曾任固定收益部债券投资经理，现任华安现金富利货币、华安强化收益债
券的基金经理，固定收益部总经理。
许之彦, 风险管理和金融工程部总经理, 理学博士，CQF(国际数量金融工程
师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，
2005 年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华
安中国A股增强指数、华安上证180ETF及华安上证180ETF联接的基金经理，风
险管理和金融工程部总经理。
朱永红, 基金运营部总经理, 经济学学士，ACCA 英国特许公认会计师公会
会员，CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工
作。2000年10月加入华安基金管理有限公司，现任基金运营部总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理黄勤作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论
与确认。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
2009 年度向基金持有人按每 10 份基金份额派发现金红利 0.10 元。红利发
放公告日：2009 年 11 月 12 日；权益登记日、除息日：2009 年 11 月 18 日；红
利划出日：2009年11月19日。
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
17
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009 年，本基金托管人在对华安强化收益债券型证券投资基金的托管过程
中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存
在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽
的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
2009 年，华安强化收益债券型证券投资基金的管理人——华安基金管理有
限公司在华安强化收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基
金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期
内，华安强化收益债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分配，
分配金额为12,137,910.56元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安强化收益债券型
证券投资基金 2009 年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计
报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2010)第20134号
华安强化收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华安强化收益债券型证券投资基金(以下简称“华安强化收益
基金”)的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2009年4月13日
(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间的利润表、 所有者权益(基金净值)
变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
18
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关
规定编制财务报表是华安强化收益基金的基金管理人华安基金管理有限公司管
理层的责任。这种责任包括：
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们
遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控
制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工
作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价
财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为， 上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许
的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制， 在所有重大方面
公允反映了华安强化收益基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年 4 月
13日(基金合同生效日)至2009年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动
情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所有限公司
马
颖
旎
注册会计师
中国? 上海市
金
毅
2010年3月26日
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
19
§7
年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
报告截止日：2009年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2009年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 330,148,701.93
结算备付金
14,439,403.95
存出保证金
1,109,327.16
交易性金融资产 7.4.7.2 1,262,090,813.12
其中：股票投资
197,641,595.15
基金投资
-
债券投资
1,064,449,217.97
资产支持证券投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.5 16,029,173.03
应收股利
-
应收申购款
1,379,200.76
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
1,625,196,619.95
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
20
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
511,798,810.10
应付证券清算款
15,433,924.06
应付赎回款
5,128,893.92
应付管理人报酬
675,959.63
应付托管费
193,131.32
应付销售服务费
144,494.89
应付交易费用 7.4.7.7 432,702.42
应交税费
91,527.80
应付利息
41,135.44
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 144,089.46
负债合计
534,084,669.04
所有者权益：
-
实收基金 7.4.7.9 1,046,557,085.79
未分配利润 7.4.7.10 44,554,865.12
所有者权益合计
1,091,111,950.91
负债和所有者权益总计
1,625,196,619.95
注：1.报告截止日 2009年 12 月 31日，基金份额总额 1,046,557,085.79份，其中华安强化
收益债券 A 份额总额 655,268,738.17 份，华安强化收益债券 B 份额总额 391,288,347.62
份。华安强化收益债券 A 份额净值1.044 元，华安强化收益债券 B 份额净值 1.041元。
2.本基金于 2009 年 4 月 13 日成立。本基金报告期间为 2009 年 4 月 13 日至 2009 年 12 月
31 日。
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
21
7.2 利润表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2009年4月13日至2009年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2009 年 4 月13 日（基金合
同生效日）至 2009 年 12 月
31 日
一、收入
91,204,840.11
1.利息收入
36,930,123.11
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,526,670.39
债券利息收入
34,218,357.97
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,185,094.75
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
25,611,990.26
其中：股票投资收益 7.4.7.12 49,311,251.15
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 -25,319,295.58
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益 7.4.7.14 274,662.59
股利收益 7.4.7.15 1,345,372.10
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 28,111,921.62
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 550,805.12
减：二、费用
19,242,734.64
1．管理人报酬
8,850,595.31
2．托管费
2,528,741.49
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
22
3．销售服务费
2,609,435.19
4．交易费用 7.4.7.18 3,343,542.62
5．利息支出
1,635,212.54
其中：卖出回购金融资产支出
1,635,212.54
6．其他费用 7.4.7.19 275,207.49
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
71,962,105.47
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
71,962,105.47
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安强化收益债券型证券投资基金
本报告期：2009年4月13日至2009年12月31日
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 4 月13 日（基金合同生效日）至 2009 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
2,754,868,668.80 -
2,754,868,668.80
二、 本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 71,962,105.47
71,962,105.47
三、 本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-1,708,311,583.01 -15,269,329.79
-1,723,580,912.80
其中：1.基金申购款
1,140,668,296.10
32,639,695.21
1,173,307,991.31
2.基金赎回款 -2,848,979,879.11 -47,909,025.00
-2,896,888,904.11
四、 本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -12,137,910.56
-12,137,910.56
五、期末所有者权益（基金净值）
1,046,557,085.79
44,554,865.12
1,091,111,950.91
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
俞妙根
李炳旺
朱永红
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
23
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安强化收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第125号《关于核准华安强化收
益债券型证券投资基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华
人民共和国证券投资基金法》和《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》
负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认
购资金利息共募集人民币 2,754,686,507.34 元，业经普华永道中天会计师事务
所有限公司普华永道中天验字(2009)第068号验资报告予以验证。 经向中国证监
会备案， 《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》于 2009年4月13日正
式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 2,754,868,668.80 份基金份额，其
中认购资金利息折合 182,161.46 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金
管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》和《华安强化收益债券型证
券投资基金招募说明书》 ，本基金根据费用收取方式的不同，将基金份额分为不
同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用的，称为A类；在投资者认
购/申购时不收取认购/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，
称为B 类。本基金A类、B类两种收费模式并存，各类基金份额分别计算基金份
额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不
能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安强化收益债券型证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金对债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%。
其中，金融债、企业(公司)债、短期融资券、可转换债券、可分离债券、资产支
持证券等除国债和央行票据以外的信用类固定收益资产投资比例范围不低于基
金资产净值的30%；持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的5%。本基金也可投资于非固定收益类金融工具，包括一级市场的新股申购或
增发新股、因可转债转股或因权证行权所形成的股票、因持仓股票所派发或因参
与可分离债券一级市场申购而产生的权证、 二级市场股票等法律法规或监管机构
允许投资的其他非固定收益类品种。 本基金投资于股票等权益类资产的比例不高
于基金资产的20%。本基金的业绩比较基准为：中国债券综合指数收益率×90%
＋中证红利指数收益率×10%。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2010年3月26日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的 《企业会计准则－基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释以及其他相关规定(以下合称 “企业会计准则” )、 中国证监会公告[2010]5
号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中 国 证
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
24
券业协会于2007年5月15日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华安
强化收益债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注
7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009年4月13日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期间财务报
表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009 年 12 月 31 日的
财务状况以及 2009年4月13日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期间
的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实际编制期
间为2009年4月13日(基金合同生效日)至2009年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本
基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出
售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产
负债表中以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的
金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产
和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确
定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和
各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值
在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得
时发生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
25
金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项
目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按
移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价
以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并
自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融
工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽
可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权
抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净
额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确
认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加
和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例
计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含
的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
26
或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税
后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息
扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息
收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
确认为公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为
投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差
异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费
率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分
配， 但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净
值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金
经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，
则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利
润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现
部分相抵未实现部分后的余额)。具体收益分配政策请参见相关基金合同中的相
关章节。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的
财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有
相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
27
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外， 一
般采用历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定
以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》
采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现
法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税
[2005]102号 《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、 财税[2005]107号 《关
于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税
若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代
扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红
利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得
额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易
印花税。
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
28
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
活期存款 330,148,701.93
定期存款 -
其他存款 -
合计 330,148,701.93
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2009年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 168,287,962.92 197,641,595.15 29,353,632.23
交易所市场 534,275,656.47 540,801,217.97 6,525,561.50
银行间市场 531,415,272.11 523,648,000.00 -7,767,272.11
债
券
合计 1,065,690,928.58 1,064,449,217.97 -1,241,710.61
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,233,978,891.50 1,262,090,813.12 28,111,921.62
注：债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值，具体估值模
型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的
银行间同业市场交易债券于本会计期间利润表中确认的公允价值变动损失为
7,767,272.11元。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
本期末
2009年12月31日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
7.4.7.4 买入返售金融资产
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
29
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末（2009年12月31日）无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末（2009 年 12 月 31 日）无买断式逆回购交易中取得的债
券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
应收活期存款利息 15,324.40
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,510.40
应收债券利息 16,008,581.44
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 3,756.79
其他 -
合计 16,029,173.03
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
其他应收款 -
待摊费用 -
合计 -
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
交易所市场应付交易费用 421,436.01
银行间市场应付交易费用 11,266.41
合计 432,702.42
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,589.46
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
30
预提费用 142,500.00
合计 144,089.46
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
华安强化收益债券A：
本期
2009年4月13日 （基金合同生效日）至2009
年12月31日
项目
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 1,433,106,240.88 1,433,106,240.88
本期申购 662,630,370.78 662,630,370.78
本期赎回（以“-”号填列） -1,440,467,873.49 -1,440,467,873.49
本期末 655,268,738.17 655,268,738.17
华安强化收益债券B：
本期
2009年4月13日 （基金合同生效日）至2009
年12月31日
项目
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 1,321,762,427.92 1,321,762,427.92
本期申购 478,037,925.32 478,037,925.32
本期赎回（以“-”号填列） -1,408,512,005.62 -1,408,512,005.62
本期末 391,288,347.62 391,288,347.62
注：
1. 申购含红利再投资、转换入份额；赎回含转换出份额。
2. 本基金自 2009 年3月9日至2009 年 4 月 8 日止期间公开发售，共募集有效
净认购资金 2,754,686,507.34 元。根据《华安强化收益债券型证券投资基金基
金基金份额发售公告》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入
182,161.46元，折算为182,161.46份基金份额，划入基金份额持有人账户。
3. 根据《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》和《华安强化收益债券
型证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金于 2009 年 4 月 13 日(基金合
同生效日)至2009年5月11日止期间暂不向投资人开放基金交易。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
华安强化收益债券A：
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 23,797,806.76 14,474,693.62 38,272,500.38
本期基金份额交易产生的变动
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
31
数 -1,712,564.40 -664,399.41 -2,376,963.81
其中：基金申购款
11,873,958.09
7,646,608.62
19,520,566.71
基金赎回款 -13,586,522.49
-8,311,008.03 -21,897,530.52
本期已分配利润 -7,207,974.91 -
-7,207,974.91
本期末
14,877,267.45 13,810,294.21
28,687,561.66
华安强化收益债券B：
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 20,052,377.09 13,637,228.00
33,689,605.09
本期基金份额交易产生的变动
数 -7,482,273.07
-5,410,092.91 -12,892,365.98
其中：基金申购款
8,250,450.51
4,868,677.99
13,119,128.50
基金赎回款 -15,732,723.58 -10,278,770.90 -26,011,494.48
本期已分配利润
-4,929,935.65 -
-4,929,935.65
本期末
7,640,168.37
8,227,135.09
15,867,303.46
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年4月13日（基金合同生效日）至2009年
12月31日
活期存款利息收入 1,380,573.67
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 111,122.05
其他 34,974.67
合计 1,526,670.39
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年4月13日（基金合同生效日）至2009年12
月31日
卖出股票成交总额 1,081,940,216.31
减：卖出股票成本总额 1,032,628,965.16
买卖股票差价收入 49,311,251.15
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年4月13日（基金合同
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
32
生效日）至2009年12月31
日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 3,848,445,843.00
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 3,797,554,919.30
减：应收利息总额 76,210,219.28
债券投资收益 -25,319,295.58
7.4.7.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年4月13日（基金合同生效日）至2009年12
月31日
卖出权证成交总额 773,841.40
减：卖出权证成本总额 499,178.81
买卖权证差价收入 274,662.59
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年4月13日（基金合同生效日）至2009年
12月31日
股票投资产生的股利收益 1,345,372.10
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,345,372.10
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2009年4月13日（基金合同生效日）至2009年
12月31日
1.交易性金融资产 28,111,921.62
——股票投资 29,353,632.23
——债券投资 -1,241,710.61
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 28,111,921.62
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目 本期
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
33
2009年4月13日（基金合同生效日）至2009年12
月31日
基金赎回费收入 464,090.19
转换费收入 86,714.93
合计 550,805.12
注：
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。
2. 基金之间的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成， 其中赎回费部分的25%
归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年4月13日（基金合同生效日）至2009年12
月31日
交易所市场交易费用 3,313,242.68
银行间市场交易费用 30,299.94
合计 3,343,542.62
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年4月13日（基金合同生效日）至2009年
12月31日
审计费用 85,000.00
信息披露费 150,000.00
银行划款手续费 31,807.49
帐户维护费 7,500.00
其他 900.00
合计 275,207.49
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于 2010 年 1 月 25 日宣告第 2 次分红，向截至 2010 年
1月28日止在本基金注册登记人华安基金管理有限公司登记在册的全体持有人，
按每10份基金份额派发红利0.15元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
34
华安基金管理有限公司
(“华安基金”)
基金管理人
基金注册登记机构
基金销售机构
中国建设银行股份有限公司
(“建设银行”)
基金托管人
基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海沸点投资发展有限公司 基金管理人的原股东(2009年11月4日以前)
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东(自2009年11月4日起)
注：根据华安基金管理有限公司于2009年11月4日发布的公告，经公司股东会
审议通过，并报经中国证监会证监许可[2009]1087 号文批准，公司原股东上海
沸点投资发展有限公司将其持有的华安基金管理有限公司20%股权全部转让给国
泰君安投资管理股份有限公司。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2009年4月13日（基金合同生
效日）至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 8,850,595.31
其中：支付销售机构的客户维护费 1,533,886.63
注:支付基金管理人华安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
35
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.7% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2009年4月13日 （基金合同生效
日）至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 2,528,741.49
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.2% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2009年 4月13 日（基金合同生效日）至 2009 年12
月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联方名称
华安强化收益债
券A
华安强化收益
债券 B
合计
华安基金管理有限公司 - 490,087.27 490,087.27
中国工商银行股份有限公司 - 1,362,984.62 1,362,984.62
合计 - 1,853,071.89 1,853,071.89
注： A 类基金份额不收取销售服务费。支付基金销售机构的 B 类基金份额的销
售服务费按前一日基金资产净值 0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按
月支付给华安基金管理有限公司， 再由华安基金管理有限公司计算并支付给各基
金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日B类基金份额的基金资产净值×0.4% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
单位：人民币元
本期
2009年 4月13 日（基金合同生效日）至 2009 年12月 31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入 基金卖出
交易
金额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中国工商银行
股份有限公司
225,679,081.09 232,105,550.82 - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
36
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2009年4月13日（基金合同生效日）至2009
年12月31日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限公司 330,148,701.93 1,380,573.67
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
华安强化收益债券A：
序号 权益登记日 除息日
每10份基
金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配合计
备注
1 2009 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 18 日 0.100 6,257,147.54 950,827.37 7,207,974.91
-
合计 - - 0.100 6,257,147.54 950,827.37 7,207,974.91
-
华安强化收益债券B：
序号 权益登记日 除息日
每10份基
金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配合计
备注
1 2009年11月18 日 2009年11月18 日 0.100
3,314,794.14 1,615,141.51 4,929,935.65
-
合计 - - 0.100 3,314,794.14 1,615,141.51 4,929,935.65
-
注: 本基金的基金管理人于2010年1月25日宣告第2次分红，向截至2010年1
月28日止在本基金注册登记人华安基金管理有限公司登记在册的全体持有人， 按
每10份基金份额派发红利0.15 元。
7.4.12 期末（2009年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
37
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：
股 ）
期末
成本总额
期末估值总额
备
注
600999
招商证
券
2009年11
月12日
2010年2
月22日
新股网下
申购
31.00 29.39 245,803 7,619,893.00 7,224,150.17 -
601139
深圳燃
气
2009年12
月15日
2010年3
月25日
新股网下
申购
6.95 16.78 38,452 267,241.40 645,224.56 -
601299
中国北
车
2009年12
月23日
2010年3
月29日
新股网下
申购
5.56 6.13 321,854 1,789,508.24 1,972,965.02 -
601888
中国国
旅
2009年9
月25日
2010年1
月15日
新股网下
申购
11.78 20.94 89,359 1,052,649.02 1,871,177.46 -
002299
圣农发
展
2009年10
月13日
2010年1
月21日
新股网下
申购
19.75 25.03 64,239 1,268,720.25 1,607,902.17 -
002304
洋河股
份
2009年10
月29日
2010年2
月6日
新股网下
申购
60.00 113.99 31,551 1,893,060.00 3,596,498.49 -
002306
湘鄂情 2009年11
月5日
2010年2
月11日
新股网下
申购
18.90 33.36 46,639 881,477.10 1,555,877.04 -
002309
中利科
技
2009年11
月18日
2010年2
月27日
新股网下
申购
46.00 61.21 45,366 2,086,836.00 2,776,852.86 -
002312
三泰电
子
2009年11
月26日
2010年3
月3日
新股网下
申购
28.60 47.01 19,736 564,449.60 927,789.36 -
002315
焦点科
技
2009年12
月1日
2010年3
月9日
新股网下
申购
42.00 69.18 21,354 896,868.00 1,477,269.72 -
002322
理工监
测
2009年12
月11日
2010年3
月18日
新股网下
申购
40.00 61.88 9,088 363,520.00 562,365.44 -
002323
中联电
气
2009年12
月11日
2010年3
月18日
新股网下
申购
30.00 40.57 11,522 345,660.00 467,447.54 -
002324
普利特 2009年12
月11日
2010年3
月18日
新股网下
申购
22.50 34.62 24,409 549,202.50 845,039.58 -
002326
永太科
技
2009年12
月15日
2010年3
月22日
新股网下
申购
20.00 31.27 28,246 564,920.00 883,252.42 -
002327
富安娜 2009年12
月22日
2010年3
月30日
新股网下
申购
30.00 39.66 10,640 319,200.00 421,982.40 -
002333
罗普斯
金
2009年12
月30日
2010年1
月12日
新股网上
申购
22.00 22.00 500 11,000.00 11,000.00 -
300002
神州泰
岳
2009年9
月29日
2010年2
月1日
新股网下
申购
58.00 105.20 12,528 726,624.00 1,317,945.60 -
300003
乐普医
疗
2009年9
月29日
2010年2
月1日
新股网下
申购
29.00 51.20 70,615 2,047,835.00 3,615,488.00 -
300017
网宿科
技
2009年10
月15日
2010年2
月1日
新股网下
申购
24.00 42.71 37,544 901,056.00 1,603,504.24 -
300020
银江股
份
2009年10
月19日
2010年2
月1日
新股网下
申购
20.00 39.98 79,601 1,592,020.00 3,182,447.98 -
300022
吉峰农
机
2009年10
月19日
2010年2
月1日
新股网下
申购
17.75 60.75 73,717 1,308,476.75 4,478,307.75 -
300024
机器人 2009年10
月19日
2010年2
月1日
新股网下
申购
39.80 72.28 26,015 1,035,397.00 1,880,364.20 -
300026
红日药
业
2009年10
月19日
2010年2
月1日
新股网下
申购
60.00 91.20 30,148 1,808,880.00 2,749,497.60 -
300030
阳普医
疗
2009年12
月18日
2010年3
月26日
新股网下
申购
25.00 35.10 25,052 626,300.00 879,325.20 -
300032
金龙机
电
2009年12
月18日
2010年3
月25日
新股网下
申购
19.00 29.80 44,128 838,432.00 1,315,014.40 -
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
38
300033
同花顺 2009年12
月18日
2010年3
月25日
新股网下
申购
52.80 70.86 26,168 1,381,670.40 1,854,264.48 -
300034
钢研高
纳
2009年12
月18日
2010年3
月25日
新股网下
申购
19.53 34.53 33,828 660,660.84 1,168,080.84 -
300036
超图软
件
2009年12
月18日
2010年3
月25日
新股网下
申购
19.60 38.31 19,208 376,476.80 735,858.48 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位： ）
期末
成本总额
期末估值总额
备
注
122043
09紫
江债
2009年12
月31日
2010年1
月20日
未上市新
债
100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00
-
123000
09宜
华债
2009年10
月28日
未知
未上市新
债
100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00
-
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新
股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司
所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个
人投资者参与网上认购获配的新股， 从新股获配日至新股上市日之间不能自由转
让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额366,598,810.10元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
080210 08 国开 10 2010 年 1 月 4 日 105.42 700,000
73,794,000.00
0901057 09 央票 57 2010 年 1 月 12 日 99.67 200,000
19,934,000.00
050208 05 国开 08 2010 年 1 月 12 日 100.77 400,000
40,308,000.00
080210 08 国开 10 2010 年 1 月 12 日 105.42 100,000
10,542,000.00
0980110 09 远洋地产债 2010年1月12 日 99.52 300,000
29,856,000.00
0980117 09 合肥建投债 2010年1月12 日 99.53 500,000
49,765,000.00
098077 09 保利集团债 2010年1月12 日 98.66 500,000
49,330,000.00
098092 09 武城投债 2010年 1月12 日 98.54 500,000
49,270,000.00
088039 08 兵器装备债 2010年1月12 日 102.35 500,000
51,175,000.00
合计
3,700,000
373,974,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 145,200,000.00 元，于 2010年1月4日、2010 年 1
月 6 日、2010年1月7日（先后）到期。该类交易要求本基金在新质押式回购
下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
39
购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只债券型证券投资基金，属于较高流动性、低风险的品种。本基金投
资的金融工具主要为债券投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具
相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从
事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风
险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为
核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务部门
构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员
会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层
层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措
施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并
与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公
司执行总裁负责，并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险
损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本
基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、
模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各
种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化
的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金
的银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行， 与该银行存款相关的信用风险
不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易
对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交
易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用
风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来
控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定
的标准统计及汇总。
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
40
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2009年12月31日
A-1 30,061,000.00
A-1以下 -
未评级 19,934,000.00
合计 49,995,000.00
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2009年12月31日
AAA 253,564,196.77
AAA以下 611,746,053.20
未评级 149,143,968.00
合计 1,014,454,217.97
注：未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面
来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现
剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回
情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之
相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情
况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保
障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门
设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中
度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种
比例以及流通受限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的股票市值
不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金
共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在
证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列示
的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能根据本基金的
基金管理人的投资意图，以合理的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购
金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券
投资的公允价值。
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
41
除卖出回购金融资产款到期日为一个月以内且计息外， 本基金所持有的其他金融
负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者
权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，
其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对
于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整
投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利
率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2009年12 月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 330,148,701.93 - - - 330,148,701.93
结算备付金 14,439,403.95 - - - 14,439,403.95
存出保证金 - - - 1,109,327.16 1,109,327.16
交易性金融资产 123,938,741.00 677,354,461.50 263,156,015.47 197,641,595.15 1,262,090,813.12
应收利息 - - - 16,029,173.03 16,029,173.03
应收申购款 1,035,827.75 - - 343,373.01 1,379,200.76
资产总计 469,562,674.63 677,354,461.50 263,156,015.47 215,123,468.35 1,625,196,619.95
负债
卖出回购金融资产款 511,798,810.10 - - - 511,798,810.10
应付证券清算款 - - - 15,433,924.06 15,433,924.06
应付赎回款 - - - 5,128,893.92 5,128,893.92
应付管理人报酬 - - - 675,959.63 675,959.63
应付托管费 - - - 193,131.32 193,131.32
应付销售服务费 - - - 144,494.89 144,494.89
应付交易费用 - - - 432,702.42 432,702.42
应交税费 - - - 91,527.80 91,527.80
应付利息 - - - 41,135.44 41,135.44
其他负债 - - - 144,089.46 144,089.46
负债总计 511,798,810.10 - - 22,285,858.94 534,084,669.04
利率风险敞口 -42,236,135.47 677,354,461.50 263,156,015.47 192,837,609.41 1,091,111,950.91
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价
日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
42
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元） 相关风险变量的变动
本期末（2009年12月31日）
市场利率下降25个基点 增加约704
分析
市场利率上升25个基点 下降约695
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券
交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于
单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场整体
波动的影响。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中债券类资产
的投资比例不低于基金资产的80%。其中，金融债、企业(公司)债、短期融资券、
可转换债券、可分离债券、资产支持证券等除国债和央行票据以外的信用类固定
收益资产投资比例范围不低于基金资产净值的30%；持有现金或到期日在一年以
内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日对本
基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，
包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠
地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2009年12月31日
项目
公允价值
占基金资产净值比
例（%）
交易性金融资产－股票投资 197,641,595.15 18.11
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 197,641,595.15 18.11
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于 2009 年 12 月 31 日，本基金成立未满一年，无足够历史经验数据分析其他价
格风险的敏感性。
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
43
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资
197,641,595.15 12.16
其中：股票
197,641,595.15 12.16
2 固定收益投资
1,064,449,217.97 65.50
其中：债券
1,064,449,217.97 65.50
资产支持证券
- -
3 金融衍生品投资
- -
4 买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资产
- -
5
银行存款和结算备付金合计 344,588,105.88 21.20
6
其他资产 18,517,700.95 1.14
7
合计 1,625,196,619.95 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 15,910,343.42 1.46
B 采掘业 16,908,000.00 1.55
C 制造业 75,928,027.35 6.96
C0
食品、饮料 12,087,498.49 1.11
C1
纺织、服装、皮毛 421,982.40 0.04
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 24,374,064.00 2.23
C4
石油、化学、塑胶、塑料 1,728,292.00 0.16
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
44
C5
电子 1,315,014.40 0.12
C6
金属、非金属 1,179,080.84 0.11
C7
机械、设备、仪表 32,072,597.62 2.94
C8
医药、生物制品 2,749,497.60 0.25
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 6,848,092.42 0.63
E 建筑业 14,160,000.00 1.30
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 25,087,619.54 2.30
H 批发和零售贸易 4,478,307.75 0.41
I 金融、保险业 21,664,150.17 1.99
J 房地产业 13,230,000.00 1.21
K 社会服务业 3,427,054.50 0.31
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 197,641,595.15 18.11
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 002078 太阳纸业 1,179,200 24,374,064.00 2.23
2 000680 山推股份 1,500,000 18,990,000.00 1.74
3 600028 中国石化 1,200,000 16,908,000.00 1.55
4 600845 宝信软件 472,634 14,916,329.04 1.37
5 600036 招商银行 800,000 14,440,000.00 1.32
6 600598 北大荒 937,865 14,302,441.25 1.31
7 601668 中国建筑 3,000,000 14,160,000.00 1.30
8 600162 香江控股 1,500,000 13,230,000.00 1.21
9 600519 贵州茅台 50,000 8,491,000.00 0.78
10 600999 招商证券 245,803 7,224,150.17 0.66
11 600795 国电电力 840,497 6,202,867.86 0.57
12 300022 吉峰农机 73,717 4,478,307.75 0.41
13 300003 乐普医疗 70,615 3,615,488.00 0.33
14 002304 洋河股份 31,551 3,596,498.49 0.33
15 300020 银江股份 79,601 3,182,447.98 0.29
16 002309 中利科技 45,366 2,776,852.86 0.25
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
45
17 300026 红日药业 30,148 2,749,497.60 0.25
18 601299 中国北车 321,854 1,972,965.02 0.18
19 300024 机器人 26,015 1,880,364.20 0.17
20 601888 中国国旅 89,359 1,871,177.46 0.17
21 300033 同花顺 26,168 1,854,264.48 0.17
22 002299 圣农发展 64,239 1,607,902.17 0.15
23 300017 网宿科技 37,544 1,603,504.24 0.15
24 002306 湘鄂情 46,639 1,555,877.04 0.14
25 002315 焦点科技 21,354 1,477,269.72 0.14
26 300002 神州泰岳 12,528 1,317,945.60 0.12
27 300032 金龙机电 44,128 1,315,014.40 0.12
28 300034 钢研高纳 33,828 1,168,080.84 0.11
29 002312 三泰电子 19,736 927,789.36 0.09
30 002326 永太科技 28,246 883,252.42 0.08
31 300030 阳普医疗 25,052 879,325.20 0.08
32 002324 普利特 24,409 845,039.58 0.08
33 300036 超图软件 19,208 735,858.48 0.07
34 601139 深圳燃气 38,452 645,224.56 0.06
35 002322 理工监测 9,088 562,365.44 0.05
36 002323 中联电气 11,522 467,447.54 0.04
37 002327 富安娜 10,640 421,982.40 0.04
38 002333 罗普斯金 500 11,000.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值比例
（％）
1 600030 中信证券 141,761,352.15 12.99
2 600036 招商银行 105,688,120.12 9.69
3 000680 山推股份 53,693,953.29 4.92
4 600028 中国石化 52,312,760.19 4.79
5 600087 长航油运 49,318,183.07 4.52
6 600837 海通证券 45,108,775.80 4.13
7 000002 万
科Ａ 44,088,161.44 4.04
8 600009 上海机场 43,055,845.64 3.95
9 600690 青岛海尔 41,412,529.55 3.80
10 600219 南山铝业 38,815,164.73 3.56
11 601006 大秦铁路 38,064,285.48 3.49
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
46
12 000069 华侨城Ａ 33,870,403.00 3.10
13 000578 盐湖集团 32,286,865.54 2.96
14 600162 香江控股 26,098,444.53 2.39
15 600383 金地集团 26,027,792.65 2.39
16 002078 太阳纸业 23,111,331.68 2.12
17 000895 双汇发展 23,047,876.60 2.11
18 000839 中信国安 22,655,609.60 2.08
19 601318 中国平安 22,145,544.31 2.03
20 601668 中国建筑 21,019,727.74 1.93
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净值比例
（％）
1 600030 中信证券 149,672,968.70 13.72
2 600036 招商银行 101,565,443.27 9.31
3 600087 长航油运 49,404,959.42 4.53
4 000002 万
科Ａ 47,145,507.00 4.32
5 600690 青岛海尔 44,634,738.94 4.09
6 600837 海通证券 44,482,033.50 4.08
7 000069 华侨城Ａ 41,486,593.23 3.80
8 600028 中国石化 40,138,594.70 3.68
9 601006 大秦铁路 37,291,350.99 3.42
10 600009 上海机场 35,818,173.03 3.28
11 600219 南山铝业 35,432,768.67 3.25
12 000680 山推股份 34,851,210.32 3.19
13 000578 盐湖集团 34,040,615.95 3.12
14 601318 中国平安 26,777,648.96 2.45
15 000895 双汇发展 26,145,940.15 2.40
16 000839 中信国安 25,018,756.33 2.29
17 600383 金地集团 23,867,462.91 2.19
18 600875 东方电气 21,587,277.02 1.98
19 600966 博汇纸业 21,057,986.81 1.93
20 000528 柳
工 19,777,057.97 1.81
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
47
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,200,916,928.08
卖出股票收入（成交）总额 1,081,940,216.31
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”
均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 24,499,968.00 2.25
2 央行票据 19,934,000.00 1.83
3 金融债券 124,644,000.00 11.42
其中：政策性金融债 124,644,000.00 11.42
4 企业债券 695,420,099.89 63.73
5 企业短期融资券 30,061,000.00 2.76
6 可转债 169,890,150.08 15.57
7 其他 - -
8 合计 1,064,449,217.97 97.56
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元)
占基金资产净
值比例（％）
1 098077 09保利集团债 1,000,000 98,660,000.00 9.04
2 080210 08国开10 800,000 84,336,000.00 7.73
3 088039 08兵器装备债 800,000 81,880,000.00 7.50
4 122033 09富力债 501,000 51,753,300.00 4.74
5 122957 09蓉工投 514,920 50,699,023.20 4.65
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
48
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案
调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本基金投资前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之
外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,109,327.16
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 16,029,173.03
5 应收申购款 1,379,200.76
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 18,517,700.95
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 125960 锡业转债 34,117,599.67 3.13
2 110598 大荒转债 23,891,892.20 2.19
3 110003 新钢转债 17,500,176.00 1.60
4 110567 山鹰转债 9,743,848.80 0.89
8.9.5.1 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值
占基金资产净值
比例（%）
流通受限情况说明
1 600999 招商证券 7,224,150.17 0.66 网下新股申购
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
49
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总
份额
比例
华安强化收
益债券A 4,413 148,486.00 481,382,089.07 73.46%
173,886,649.10 26.54%
华安强化收
益债券 B 6,017 65,030.47 24,876,663.79 6.36%
366,411,683.83 93.64%
合计
10,430 100,341.04 506,258,752.86 48.37%
540,298,332.93 51.63%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属两级基金，比例的
分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属两级基金份额的合计数（即期末
基金份额总额） 。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
华安强化收益债券 A 2,633.96 0.00%
华安强化收益债券 B 1,073,469.91 0.27%
基金管理公司所有
从业人员持有本开
放式基金
合计 1,076,103.87 0.10%
注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比
例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即
期末基金份额总额） 。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
华安强化收益债券A
华安强化收益债券B
基金合同生效日（2009年 4 月13 日）基金份额总额
1,433,106,240.88 1,321,762,427.92
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额
662,630,370.78 478,037,925.32
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
50
减： 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额
1,440,467,873.49 1,408,512,005.62
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额
655,268,738.17 391,288,347.62
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
(1).2009 年 11 月 17 日，本基金管理人发布关于董事长变更的公告，经本
公司董事会会议审议通过，同意徐建国同志辞去本公司董事长职务，并选举俞妙
根同志任本公司董事长。 俞妙根同志的董事长任职资格已经中国证券监督管理委
员会证监许可[2009]1144 号文核准。在公司总经理招聘工作尚未完成之前，俞
妙根同志将兼任公司总经理职务。
(2).2010年1月16日， 本基金管理人发布关于董事变更的公告，经本公司
股东会审议通过，选举董鑑华先生、王松先生担任本公司董事，徐建国先生不再
担任本公司董事。
2、本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下：
无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金改聘为其审计的会计师事务所情况： 本报告期内本基金未改聘为其审计
的会计师事务所。
报告期内应支付给会计师事务所的报酬情况：85,000.00元。
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
51
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
长城证券有
限责任公司
1 63,660,979.74 2.97% 54,112.09 3.01%
中银国际有
限责任公司
1 - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
1 - - - -
国信证券有
限责任公司
1 - - - -
上海证券有
限责任公司
1 139,852,397.02 6.53% 118,873.99 6.60%
兴业证券股
份有限公司
1 - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
1 8,728,537.61 0.41% 7,418.93 0.41%
招商证券股
份有限公司
1 376,934,049.13 17.59% 306,262.69 17.01%
中国国际金
融有限公司
1 1,324,311,494.22 61.80% 1,125,659.29 62.52%
国金证券有
限责任公司
1 - - - -
联合证券有
限责任公司
1 176,464,357.42 8.23% 143,378.65 7.96%
中国建银投
资证券有限
责任公司
2 10,936,037.52 0.51% 8,885.52 0.49%
中信证券股
份有限公司
1 - - - -
高盛高华证
券有限责任
公司
1 - - - -
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
52
东北证券有
限责任公司
1 - - - -
国都证券有
限责任公司
1 29,757,131.34 1.39% 25,294.36 1.40%
齐鲁证券有
限公司
1 - - - -
世纪证券有
限责任公司
1 - - - -
华融证券股
份有限公司
1 12,394,740.10 0.58% 10,535.70 0.59%
广发华福证
券有限责任
公司
1 - - - -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
长城证券有
限责任公司
16,925,102.70 1.00% 207,100,000.00 1.10% - -
中银国际有
限责任公司
- - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
国信证券有
限责任公司
- - - - - -
上海证券有
限责任公司
280,461,154.03 16.59%11,645,500,000.00 61.87% - -
兴业证券股
份有限公司
- - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
8,266,931.81 0.49% 290,000,000.00 1.54% - -
招商证券股
份有限公司
307,130,160.71 18.17% - - - -
中国国际金
融有限公司
877,132,513.36 51.88% 6,046,100,000.00 32.12% - -
国金证券有
限责任公司
6,630,572.35 0.39%
40,000,000.00 0.21% - -
联合证券有
限责任公司
122,166,548.13 7.23% - - - -
中国建银投
资证券有限
责任公司
22,453,444.67 1.33% - - - -
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
53
中信证券股
份有限公司
- - - - - -
高盛高华证
券有限责任
公司
- - - - - -
东北证券有
限责任公司
- - - - - -
国都证券有
限责任公司
44,987,689.83 2.66% 420,200,000.00 2.23% - -
齐鲁证券有
限公司
- - - - - -
世纪证券有
限责任公司
4,496,628.50 0.27%
3,200,000.00 0.02% - -
华融证券股
份有限公司
121,544.60 0.01% 170,000,000.00 0.90% 773,841.40 100.00%
广发华福证
券有限责任
公司
- - - - - -
注：1、本基金成立后与华安中小盘成长股票型证券投资基金、华安动态灵活
配置混合型证券投资基金共用交易单元。
2、本报告期内，本基金和华安中小盘成长股票、华安动态灵活配置混合共同
变更交易单元如下：
新增交易单元：
新增齐鲁证券有限责任公司上海交易单元1个；
新增世纪证券有限责任公司上海交易单元1个；
新增华融证券股份有限公司上海交易单元1个；
新增广发华福证券有限责任公司上海交易单元1个；
退租交易单元：无。
3、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专
用，选择标准为：
(1)内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保
密的要求；
(2)研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业
务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
(3)具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整
体资源，为基金投资赢取机会；
(4)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
4、券商专用交易单元选择程序：
(1)对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由研究发展部/市场部分别牵头并组织相关人员依据上述交易单元选择标准
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
54
和《券商服务评价办法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2)填写《新增交易单元申请审核表》
研究发展部或基金投资部/市场部汇总对各候选交易单元券商的综合评估结
果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单
元的必要性和合规性进行阐述。
(3)候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对研究发展部或基金投资部/市场部提交的《新增交易单
元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元使用协议》 ，并通知基金托
管人。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于华安强化收益债券型证券投资基
金增加代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-3-9
2
关于新增恒泰证券股份有限公司为开
放式基金代销机构的公
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-3-12
3
关于新增江海证券经纪有限责任公司
为开放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-3-13
4
关于新增中信银行股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-3-17
5
关于新增国盛证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-3-24
6
关于新增国金证券股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-3-26
7
经普华永道中天会计师事务所有限公
司验资，本次募集的净认购金额为
2,754,686,507.34 元人民币，其中 A
类 1,433,048,092.27 元 ， B 类
1,321,638,415.07 元；认购资金在募
集期间产生的银行利息共计
182,161.46 元人民币，其中 A 类
58,148.61 元，B 类 124,012.85 元。
募集资金已于 2009 年 4 月 10 日划入
本基金在基金托管人中国工商银行股
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-4-14
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
55
份有限公司开立的基金托管专户。
8
关于新增华安强化收益债券型证券投
资基金参加中国工商银行网上银行基
金申购费率优惠活动的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-5-8
9
关于新增华安强化收益债券型证券投
资基金参加交通银行基金定投优惠推
广活动的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-5-8
10
关于新增华安强化收益债券型证券投
资基金参加中国农业银行基金定期定
额申购费率优惠活动的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-5-8
11
关于华安强化收益债券型证券投资基
金开放日常申购、赎回、定期定额投
资与基金转换业务的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-5-8
12
关于新增华安强化收益债券型证券投
资基金（A 类）参加中国建设银行网上
银行、电话银行基金申购费率优惠活
动和定期定额申购费率优惠活动的公
告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-5-12
13
关于华安强化收益债券型证券投资基
金开放日常申购、赎回、定期定额投
资与基金转换业务的提示公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-5-12
14
关于电子直销平台开通“华安-建行 e
付通”基金电子交易业务的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-5-15
15
关于在中国银行开通基金转换业务的
公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-5-20
16
关于华安核心股票、华安强化收益债
券在中国银行开通基金定期定额投资
业务并参加网上银行基金申购费率优
惠活动、定期定额申购费率优惠活动
的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-5-21
17
关于新增爱建证券为开放式基金代销
机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-6-2
18
关于在光大银行开通华安强化收益债
券型证券投资基金定期定额投资业务
并参加网上银行、定期定额申购费率
优惠活动的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-6-2
19
关于新增东海证券为华安强化收益债
券型证券投资基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-6-8
20
关于新增临商银行股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-6-9
21
关于参加兴业银行基金定期定额投资
优惠活动的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-6-10
22 关于电子直销平台开通“定期不定额” 在《上海证券报》 、 《证券时 2009-7-1
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
56
基金电子交易业务的公告 报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
23
关于新增广东发展银行为华安强化收
益债券型证券投资基金代销机构的公
告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-7-3
24
关于新增华夏银行股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-7-8
25
关于电子直销平台“华安—民生银基
通”基金电子交易业务升级的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-7-20
26
关于参加华夏银行网上银行基金申购
费率优惠活动和定期定额申购费率优
惠活动的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-7-21
27
关于在中国农业银行股份有限公司开
通基金转换业务的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-7-23
28
关于华安强化收益债券型证券投资基
金暂停大额申购和转换转入业务的公
告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-7-28
29
关于参加中信银行股份有限公司网上
银行基金申购费率优惠活动的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-8-3
30
关于在渤海证券股份有限公司开通基
金转换业务的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-8-6
31
关于在华夏银行股份有限公司开通基
金转换业务的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-8-6
32
关于新增中国国际金融有限公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-8-22
33
关于新增信达证券股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-9-3
34
关于参加中国农业银行股份有限公司
网上银行基金申购费率优惠活动的公
告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-9-4
35
关于旗下基金投资创业板股票和可转
换债券的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-9-24
36
关于新增方正证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-9-28
37
关于新增浙商银行股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-10-15
38
关于恢复办理华安稳定收益债券型证
券投资基金、华安强化收益债券型证
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
2009-10-30
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
57
券投资基金大额申购和转换转入业务
的公告
站 www.huaan.com.cn 上披露
39
经公司股东会会议审议通过，并经中
国证监会证监许可[2009]1087 号文核
准，本公司原股东上海沸点投资发展
有限公司将其持有的本公司 20％股权
全部转让给国泰君安投资管理股份有
限公司。
此次变更后本公司的股东及持股比例
为：上海电气（集团）总公司、上海
国际信托有限公司、 上海工业投资 （集
团）有限公司、上海锦江国际投资管
理有限公司、国泰君安投资管理股份
有限公司分别持有本公司 20%的股权。
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-11-4
40
关于华安强化收益债券型证券投资基
金第一次分红公告,向本基金（A 类）
基金持有人按每10份基金份额派发现
金红利 0.10 元, 向本基金（B 类）基
金持有人按每10份基金份额派发现金
红利 0.10 元。
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-11-12
41
关于基金电子直销平台支持投资者开
立多个“交易账户”的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-12-1
42
关于新增东兴证券股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-12-4
43
关于新增华融证券股份有限公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-12-4
44
关于新增华宝证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-12-9
45
关于旗下部分基金参与广发银行网上
银行申购费率优惠活动的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-12-23
46
关于华安旗下部分基金参与农业银行
延长定期定额申购费率优惠活动的公
告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2009-12-31
47
关于旗下部分基金参加中国邮储银行
网上银行基金申购费率优惠活动的公
告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2010-1-4
48
关于新增广发华福证券有限责任公司
为开放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2010-1-14
49
关于参加广发华福证券有限责任公司
网上交易费率优惠活动的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2010-1-14
50
关于旗下部分基金参加深圳发展银行
定期定额申购费率优惠、网上银行及
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
2010-1-18
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
58
电话银行申购费率优惠活动的公告 站 www.huaan.com.cn 上披露
51
关于电子直销平台开通“华安-交行网
上直销”基金电子交易业务的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2010-1-18
52
关于华安强化收益债券型证券投资基
金第二次分红公告,向本基金（A 类）
基金持有人按每10份基金份额派发现
金红利 0.15 元, 向本基金（B 类）基
金持有人按每10份基金份额派发现金
红利 0.15 元。
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2010-1-25
53
关于新增万联证券有限责任公司为开
放式基金代销机构的公告
在《上海证券报》 、 《证券时
报》 、 《中国证券报》或公司网
站 www.huaan.com.cn 上披露
2010-3-15
华安强化收益债券型证券投资基金 2009 年年度报告
59
§12
备查文件目录
1、 《华安强化收益债券型证券投资基金基金合同》
2、 《华安强化收益债券型证券投资基金招募说明书》
3、 《华安强化收益债券型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准华安强化收益债券型证券投资基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
9、上述文件的存放地点和查阅方式如下：
存放地点：基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互
联网站http://www.huaan.com.cn。
查阅方式：投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基
金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
2010年3月29日
