大成精选增值混合型证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年 12 月 31 日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人： 中国农业银行股份有限公司
送出日期：2010 年 3 月 27 日
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
1
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。本年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行” ）根据本基金合同
规定，于 2010 年 3 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一
定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细
阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2009年 1月1日起至12 月31 日止。
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ....................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ........................................................................................................................... 1
1.2 目录 ................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................... 4
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................... 6
3.3过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................ 7
§4 管理人报告 ............................................................................................................................... 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................... 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................. 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................. 10
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 11
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................................. 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
................................................................................................................................................ 12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................. 12
§6 审计报告 ................................................................................................................................. 13
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................... 14
7.1资产负债表 ...................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ............................................................................................................................. 15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................. 16
7.4 报表附注 ......................................................................................................................... 17
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................... 32
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................. 32
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 32
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................... 33
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................. 35
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................... 39
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................. 39
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..... 39
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................. 39
8.9 投资组合报告附注 ......................................................................................................... 39
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................. 40
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................... 40
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................. 40
§10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................... 40
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................... 41
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................... 41
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................... 41
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................... 41
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................... 41
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................... 41
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................... 41
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................... 41
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................... 43
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................... 45
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成精选增值混合型证券投资基金
基金简称 大成精选增值
基金主代码 090004
基金交易代码 090004
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004年 12月 15日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行
报告期末基金份额总额 3,475,286,022.80份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
投资于具有竞争力比较优势和长期增值潜力
的行业和企业，为投资者寻求持续稳定的投
资收益。
投资策略
本基金利用大成基金自行开发的投资管理流
程，采用“自上而下”资产配置和行业配置，
“自下而上”精选股票的投资策略，主要投
资于具有竞争力比较优势和长期增值潜力的
行业和企业的股票，通过积极主动的投资策
略，追求基金资产长期的资本增值。
业绩比较基准
新华富时中国 A600 指数×75%＋新华富时中
国国债指数×25%
风险收益特征
本基金属混合型证券投资基金，由于本基金
采取积极的投资管理、主动的行业配置，使
得本基金成为证券投资基金中风险程度中等
偏高的基金产品，其长期平均的风险和预期
收益低于成长型基金，高于价值型基金、指
数型基金、纯债券基金和国债。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行
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信息披露负责人
姓名 杜鹏 李芳菲
联系电话 0755-83183388 010-68424199
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400-888-5558 95599
传真 0755-83199588 010-68424181
注册地址
深圳市福田区深南大道 7088
号招商银行大厦32层
北京市东城区建国门内大街
69 号
办公地址
深圳市福田区深南大道 7088
号招商银行大厦32层
北京市海淀区西三环北路
100 号金玉大厦
邮政编码 518040 100048
法定代表人 张树忠 项俊波
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点
深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦
32层大成基金管理有限公司
北京市海淀区西三环北路100 号金玉大厦
中国农业银行托管业务部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
有限公司
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11 楼
注册登记机构
大成基金管理有限公司 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行
大厦 32 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009年 2008年 2007年
本期已实现收益 1,124,655,591.54 -1,534,371,184.18 6,082,454,799.92
本期利润 1,723,286,360.20 -3,048,284,666.06 7,125,582,931.98
加权平均基金份额本期利润 0.4816 -0.8592 1.2103
本期加权平均净值利润率 51.73% -82.33% 83.01%
本期基金份额净值增长率 75.92% -52.50% 124.66%
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3.1.2 期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末
期末可供分配利润 2,112,399,742.04 423,453,084.55 4,199,943,703.52
期末可供分配基金份额利润 0.6078 0.1208 1.2187
期末基金资产净值 3,921,977,120.34 2,248,587,740.60 6,946,468,135.17
期末基金份额净值 1.1285 0.6415 2.0156
3.1.3 累计期末指标 2009年末 2008年末 2007年末
基金份额累计净值增长率 369.39% 166.84% 461.77%
注：1、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现
部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 20.41% 1.73% 14.87% 1.31% 5.54% 0.42%
过去六个月 16.64% 2.12% 11.40% 1.58% 5.24% 0.54%
过去一年 75.92% 1.92% 67.45% 1.53% 8.47% 0.39%
过去三年 87.71% 2.06% 62.35% 1.89% 25.36% 0.17%
过去五年 369.01% 1.79% 178.34% 1.61% 190.67% 0.18%
自基金合同
生效起至今
369.39% 1.78% 170.80% 1.60% 198.62% 0.18%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
-140%
0%
140%
280%
420%
560%
04-12-15 05-12-15 06-12-15 07-12-15 08-12-15 09-12-15
大成精选增值 业绩比较基准
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注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6个月内为建仓期，截至报告日本基金的各
项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
-60%
0%
60%
120%
180%
240%
2005年 2006年 2007年 2008年 2009年
大成精选增值 业绩比较基准
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位： 人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总
额
年度利润分配
合计
备
注
2009年 - - - -
2008年 5.000 522,344,663.74 946,226,415.33 1,468,571,079.07 -
2007年 1.600 817,785,850.68 411,529,423.03 1,229,315,273.71 -
合计 6.600 1,340,130,514.42 1,357,755,838.36 2,697,886,352.78 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准， 于1999年 4月 12
日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民
币，注册地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、
光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司
(2%)。截至2009年12 月31日，本基金管理人共管理 3只封闭式证券投资基金：景宏证券
投资基金、景福证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金，13只开放式证券投资基金：
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大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增
值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深 300指数证券投资基金、大
成财富管理 2020 生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成
长混合型证券投资基金、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资
基金、大成策略回报股票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证券投资基金。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张益凡先生 本基金基
金经理
2008 年 12
月16日
2009 年 3 月
23 日
8 年 北京大学光华管理学院硕士。
曾任浙江省国际信托投资公司
投资经理、总裁助理，中融基
金管理有限公司副总经理，国
信证券有限责任公司资产管理
总部副总经理兼投资总监。
2008 年 12 月加入大成基金管
理有限公司。具有基金从业资
格。国籍：中国。
曹雄飞先生 本基金基
金经理、 研
究部总监
2009年3月
23日
-- 9 年 北京大学中国经济研究中心国
际金融硕士。曾任职于招商证
券北京地区总部、鹏华基金管
理公司、景顺长城基金管理公
司、大成基金管理公司、建信
基金管理有限责任公司。曾担
任行业研究员、宏观经济及投
资策略研究员、市场销售和市
场推广以及基金经理助理、基
金经理等职。具有基金从业资
格。国籍：中国
孙蓓琳女士 本基金基
金经理助
理
2009年4月
2日
-- 5 年 硕士，美国特许金融分析师
（CFA） 。曾任职银华基金管理
有限公司，历任宏观经济研究
员、石化行业研究员、交通运
输行业研究员，2007年加入大
成基金管理有限公司，任职交
通运输、零售行业研究员，策
略小组成员。具有基金从业资
格。国籍：中国。
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规
定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《大成精选增值混
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合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成精选增
值混合型证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合
有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有
运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易， 整体
运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既
往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资
风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人严格执行《公平交易制度》和《异常交易监控与报告制度》 ，公平对待旗
下各投资组合，所管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券）的收益率
以及不同时间窗内（同日内、5日内、10日内）同向、反向交易的交易价格并未发现异常差
异。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
根据各基金合同，目前本基金管理人旗下未有与本基金投资风格相似的其他基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内本基金不存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2009年全球经济，在各国政府一系列刺激政策作用下，危机发源地美国走出衰退；
受危机冲击最严重的欧元区探底回升；深度低迷的日本开始缓慢复苏；资产负债表健康的新
兴经济体率先复苏。预计2009年全球经济增长可能仅萎缩1%左右。
受国家4万亿投资、信贷规模超预期、十大产业振兴规划以及区域经济政策等系列政策
的刺激，中国经济2009年实现V型反转，表现抢眼。2009年中国经济同比增长8.7%，一季度
增长6.1%，二季度增长7.9%，三季度增长8.9%，四季度增长10.7%。相对于三季度而言，宏
观经济于四季度继续保持平稳的态势，四季度GDP环比增长率为10.8%，与三季度环比增长
10.1%基本上差不多，远低于二季度17%的环比增长。整体上看来，我们认为中国的宏观经济
目前已经接近潜在产能水平，宏观经济处于“正向加速和内在回升的酝酿期” ，制造业投资
能否反转以及消费在多大程度上加速将决定中国经济再次加速的关键时间点。
在2009年上半年，政府采取了极为宽松的货币政策和财政政策，但是随着经济的逐渐转
暖，政策的目标从“保八”转向“调整经济结构和管理通胀预期” 。信贷的环比增长率从2009
年上半年40-50%的年化增长率降为15-20%；国家发改委提出要抑制钢铁、水泥和光伏产业等
过剩行业的投资； 为了转变经济结构， 中央经济工作会议更是提出了战略性新兴产业的概念，
包括新能源、新能源汽车、节能环保、新材料、新医药、生命科学、信息网络、空间海洋等
行业。
2009年中国经济宏观经济走势和政策变化决定了资本市场的走势和结构变化， 上半年宏
观经济实现了“V”型反转，基于对未来的乐观预期A股市场1-2季度呈现单边上涨趋势，沪
深300指数上涨74.24%，两市单日成交量达到1840亿元，已接近2007年全年平均水平，同时
高周期行业表现抢眼，房地产、汽车、有色和煤炭等板块涨幅居前，而弱周期的电力设备、
医疗等板块涨幅落后。而进入三季度后经济增长开始“换档” ，财政投资出现边际效应递减，
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
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货币政策也没有延续上半年的超级宽松状态， 经济增长速度低于投资者 “过分乐观” 的预期，
上证综指在8月初创出本轮高点3478点后开始大幅回调，在2700-3300之间宽幅震荡。而行业
表现与上半年截然相反，随着房价过快上涨所带来的成交量下降和政策调控风险，上半年表
现最好的房地产及其上游部分行业跌幅最大，在促进消费的一系列政策刺激下汽车、食品饮
料、家电、医药等行业继续涨幅居前。
基于对宏观经济的判断和反映，本基金在报告期间净值取得了大幅上升，一方面维持较
为积极的仓位配置，另一方面上半年增持金融、地产、有色、煤炭、钢铁等周期类股票，较
大力度地参与行业和板块的轮动等行业，而下半年适度增持了部分消费品行业，同时在年底
又加大了周期性行业的配置。当然，对于8月份以来的市场转变，本基金管理人并没有前瞻
性的预判到，同时也未能在第一时间进行大幅度调整仓位和组合结构，导致基金业绩大幅波
动并产生了明显的损失，这是2009年需要深刻反思的。目前看来，是由于过多地关注了经济
基本面的中长期变动，而忽略了政策面的变动。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为1.1285元，本报告期份额净值增长率为75.92%，同期
业绩比较基准增长率为67.45%，高于同期业绩比较基准的表现。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010年，全球财政刺激对于经济的拉动作用开始退潮，制造业投资、库存回补和新
兴市场的消费会拉动全球的经济。之所以认为全球的制造业投资会复苏，主要归因于美国与
日本的产能萎缩。我们发现，在此次复苏过程中，美国和日本的产能利用率反弹速度要远快
于工业产出的反弹速度，而且其真实投资额也下降到10年前的水平，这使得我们有充分的证
据去认为美国和日本的产能在萎缩。在2010年全球经济超过潜在增长水平的判断下，我们认
为全球需要进行大规模的制造业投资去满足全球的最终需求。
对于中国经济而言，存在类似的现象，政府投资开始退出，房地产投资和消费成为经济
的拉动力。除此之外，在外围经济不断好转的带动下，中国的外需会有比较好的起色，同时
会带动国内的制造业投资。在中国经济恢复到潜在增长率之后，部分行业会存在产能瓶颈，
带动通胀上行，企业利润会存在阶段性的加速好转。在这一链条中，存货投资起到推波助澜
的作用。任何事情都有正反两面，在企业利润好转的同时，政策收紧的步伐会越来越快，会
造成市场的波动。
在估值层面上，经历2009年大幅上涨后，市场整体估值水平较为合理，不存在明显的高
估或者低估。结合我们对于宏观经济和政策的分析，我们2010年整体上要考虑经济增长和通
胀的平衡关系，在高通胀到来之前，保持适度的乐观，而在高通胀之后，应该采取谨慎的应
对措施。在操作层面上，则要平衡企业利润和政策，在没有极端政策出台的前提下，我们对
于前期的政策报有积极的心态，而在政策频繁出台之后，主要控制组合的风险。由于中国经
济很有可能会进一步加速，我们会阶段性的看好金融、煤炭、有色、化工等周期类板块。而
长期来看，中国经济必将从外需和投资拉动模式转向内需为主的增长模式，因此我们长期看
好大消费板块，如食品饮料、医药、零售等受益于经济结构调整的行业，在中间挑选部分优
质的上市公司进行长期投资。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对
本基金运作、 内部管理、 制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。 内部监察稽核的重点是：
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
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国家法律法规及行业监管规则的执行情况； 基金合同的遵守情况； 内部规章制度的执行情况；
资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范
和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人
的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的制度，
并对以前的制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法
合规性。同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，
报告期内本基金管理人组织各部门对管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。2009年，公司在原有的基
础上进一步提升内控管理水平，优化内控管理质量。公司聘请国际著名会计师事务所对公司
进行SAS70审计，已于2010年2月出具了正式SAS70审计报告。2009年，公司范围内全面推行
部门风险控制管理员制度，并开始施行新员工风险提示谈话制度。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继
续对本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各
项投资比例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，
还专门针对基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、
基金重仓股等） 、基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等） 、网上交易、基金销售等进
行专项监察。通过日常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现
并纠正了业务中的潜在风险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的
发生。
（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资
管理人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行
为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传
达与基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答
各业务部门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部
律师或监管部门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利
益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要
负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、固
定收益部、金融工程部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成
员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会 7名成员中包括两名基金经理。
股票投资部、固定收益部和金融工程部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有
的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投
资品种； 提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定
价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基
金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负
责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整
事项的信息披露工作。
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
12
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果
核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参
考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值
程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外
部估值定价服务机构签约。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期末本基金可供
分配收益为2,112,399,742.04 元，本基金已于2010 年 1月 18日公告以截至2009 年12月
31日可供分配收益为基准，向本基金份额持有人进行收益分配，每 10 份基金份额派发现金
红利0.85元，符合基金合同规定的分红比例。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管大成精选增值混合型证券投资基金的过程中， 本基金托管人——中国农业银行严
格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《大成精选增值混合型证券投资基金基
金合同》 、 《大成精选增值混合型证券投资基金托管协议》的约定，对大成精选增值混合型证
券投资基金管理人—大成基金管理有限公司2009年1月1日至2009年12月31日基金的投
资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有
从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，大成基金管理有限公司在大成精选增值混合型证券投资基金的投资运
作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、利润分配等问题
上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》
等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管
理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的大成精选增值证券投资基
金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息
真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
13
§6 审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成精选增值混合型券投资基金全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的大成精选增值混合型证券投资基金(以下简
称“大成精选增值基金”)的财务报表，包括2009年12月31日的资
产负债表、2009年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财
务报表附注。
管理层对财务报表的
责任段
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行
业实务操作的有关规定编制财务报表是大成精选增值基金的基金
管理人大成基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由
于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评
估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审
计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包
括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以
及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监
督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作
的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了大成精选增值基金
2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值
变动情况。
注册会计师的姓名 薛
竞 金
毅
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 中国上海市
审计报告日期 2010年3月25日
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
14
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：大成精选增值混合型证券投资基金
报告截止日：2009年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2009 年 12月 31日
上年度末
2008 年12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 222,910,748.95 402,522,391.75
结算备付金
9,950,864.59 9,468,673.99
存出保证金
2,506,907.53 1,502,198.73
交易性金融资产 7.4.7.2 3,679,692,456.93 1,839,974,360.31
其中：股票投资
3,679,692,456.93 1,348,441,102.60
基金投资
- -
债券投资
- 491,533,257.71
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
186,433.42 8,087,627.03
应收利息 7.4.7.5 56,770.91 9,221,550.20
应收股利
- -
应收申购款
32,497,746.36 56,799.83
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
3,947,801,928.69 2,270,833,601.84
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年 12月 31日
上年度末
2008 年 12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
2,273,633.34 11,643,094.29
应付赎回款
8,774,216.66 482,764.86
应付管理人报酬
4,896,845.91 2,914,584.27
应付托管费
816,141.01 485,764.04
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 7,932,643.97 5,601,310.32
应交税费
6,600.00 6,600.00
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
15
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 1,124,727.46 1,111,743.46
负债合计
25,824,808.35 22,245,861.24
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,809,577,378.30 1,825,134,656.05
未分配利润 7.4.7.10 2,112,399,742.04 423,453,084.55
所有者权益合计
3,921,977,120.34 2,248,587,740.60
负债和所有者权益总计
3,947,801,928.69 2,270,833,601.84
注：报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.1285 元，基金份额总额
3,475,286,022.80份。
7.2 利润表
会计主体：大成精选增值混合型证券投资基金
本报告期：2009年1月1日至2009年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2009 年 1月 1日至
2009 年 12月 31日
上年度可比期间
2008 年1 月 1日至
2008 年12 月 31日
一、收入
1,814,348,892.50 -2,924,899,048.06
1. 利息收入
5,269,860.29 10,878,557.60
其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,239,816.27 6,670,735.62
债券利息收入
3,030,044.02 4,207,821.98
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益(损失以“-”填列)
1,209,169,469.63 -1,423,829,591.45
其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,173,204,221.82 -1,427,523,595.40
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 13,532,207.85 -626,024.28
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -14,699,877.20
股利收益 7.4.7.15 22,433,039.96 19,019,905.43
3. 公允价值变动收益(损失以“-”号
填列) 7.4.7.16 598,630,768.66 -1,513,913,481.88
4. 汇兑收益(损失以“-”号填列)
- -
5. 其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 1,278,793.92 1,965,467.67
减：二、费用
91,062,532.30 123,385,618.00
1. 管理人报酬
49,519,762.92 56,139,827.30
2. 托管费
8,253,293.86 9,356,637.79
3. 销售服务费
- -
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
16
4. 交易费用 7.4.7.18 32,833,474.21 57,421,244.54
5. 利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6. 其他费用 7.4.7.19 456,001.31 467,908.37
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)
1,723,286,360.20 -3,048,284,666.06
减：所得税费用
- -
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
1,723,286,360.20 -3,048,284,666.06
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成精选增值混合型证券投资基金
本报告期：2009年1月1日至2009年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2009 年1 月 1日至 2009 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,825,134,656.05 423,453,084.55 2,248,587,740.60
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数(本期利润) - 1,723,286,360.20 1,723,286,360.20
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数(净值减少以“-”
号填列) -15,557,277.75 -34,339,702.71 -49,896,980.46
其中：1.基金申购款 640,544,036.67 558,102,906.31 1,198,646,942.98
2.基金赎回款 -656,101,314.42 -592,442,609.02 -1,248,543,923.44
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动(净值
减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 1,809,577,378.30 2,112,399,742.04 3,921,977,120.34
项目
上年度可比期间
2008 年1 月 1日至 2008 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,794,481,951.45 5,151,986,183.72 6,946,468,135.17
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数(本期利润) - -3,048,284,666.06 -3,048,284,666.06
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数(净值减少以“-”
号填列) 30,652,704.60 -211,677,354.04 -181,024,649.44
其中：1. 基金申购款 709,200,317.96 721,475,556.65 1,430,675,874.61
2. 基金赎回款 -678,547,613.36 -933,152,910.69 -1,611,700,524.05
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动(净值
减少以“-”号填列) - -1,468,571,079.07 -1,468,571,079.07
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
17
五、期末所有者权益(基金净值) 1,825,134,656.05 423,453,084.55 2,248,587,740.60
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：王颢
主管会计工作负责人：刘彩晖
会计机构负责人：于雷
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成精选增值混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]第 163号《关于同意大成精选增值混合型证券
投资基金募集的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金
法》和《大成精选增值混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放
式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,335,857,022.86元，
业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2004)第 246 号验资报告予以
验证。经向中国证监会备案， 《大成精选增值混合型证券投资基金基金合同》于 2004 年 12
月15日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,336,450,798.33份基金份额，其中
认购资金利息折合593,775.47份基金份额。 本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，
基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《大成精选增值混合型证券投资基金招募说明书》和《大成精选增值混合型证券投
资基金基金份额拆分公告》的有关规定，本基金于2006 年12月21日进行了基金份额拆分，
拆分比例为1：1.920501878，并于2006年12月 22日进行了变更登记。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成精选增值混合型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及法律、法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合中，股票投资比例为基金资产
的40-95%，债券投资比例为基金资产的 0-55%，现金及到期日在一年以内的政府国债的比例
不低于基金资产净值的 5%。本基金投资业绩比较基准为：新华富时中国 A600 指数×75%+
新华富时中国国债指数×25%。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2010 年 3 月 25 日批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露
XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券业协会于2007年5月15日颁布的 《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《大成精选增值混合型证券投资基金基金合同》和中国证监
会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2009年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009
年12月31日的财务状况以及 2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
18
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投
资。
本基金目前持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。应收款
项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除
息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量， 应收款
项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于
交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价
值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与
本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
19
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由
于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确
定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金
赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转
出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包
括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 若期末
未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的
未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；
若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已
实现部分相抵未实现部分后的余额)。 具体收益分配政策请参见相关基金合同中的相关章节。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；(2) 本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向
其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
20
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外， 一般采用
历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类
别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证
券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确
定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参
数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]102 号《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税
政策的补充通知》 、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，
主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公
司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%
代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
(5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金
等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月 31 日
上年度末
2008年12月 31 日
活期存款 222,910,748.95 402,522,391.75
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 222,910,748.95 402,522,391.75
7.4.7.2 交易性金融资产
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
21
单位：人民币元
项目
本期末
2009年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,137,191,641.71 3,679,692,456.93 542,500,815.22
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,137,191,641.71 3,679,692,456.93 542,500,815.22
项目
上年度末
2008年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,424,648,289.96 1,348,441,102.60 -76,207,187.36
债券
交易所市场 70,376,623.80 75,233,257.71 4,856,633.91
银行间市场 401,079,400.00 416,300,000.00 15,220,600.00
合计 471,456,023.80 491,533,257.71 20,077,233.91
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,896,104,313.76 1,839,974,360.31 -56,129,953.45
注：债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及
结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 采用该估值技术的银行间同业市场交易债
券于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为15,220,600.00 元(2008 年度：公允价值变
动收益15,220,600.00元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月 31 日
上年度末
2008年12月 31 日
应收活期存款利息 53,232.11 63,848.21
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 3,482.80 4,260.90
应收债券利息 - 9,153,369.09
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 56.00 72.00
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
22
合计 56,770.91 9,221,550.20
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2009年 12月 31 日
上年度末
2008年12月 31 日
交易所市场应付交易费用 7,932,493.97 5,600,510.32
银行间市场应付交易费用 150.00 800.00
合计 7,932,643.97 5,601,310.32
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2009年 12月 31 日
上年度末
2008年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 1,000,000.00 1,000,000.00
应付赎回费 23,727.25 1,743.25
预提费用 101,000.00 110,000.00
其他应付款 0.21 0.21
合计 1,124,727.46 1,111,743.46
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2009年 1月1日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 3,505,175,374.21 1,825,134,656.05
本期申购 1,230,156,804.53 640,544,036.67
本期赎回(以“-”号填列) -1,260,046,155.94 -656,101,314.42
本期末 3,475,286,022.80 1,809,577,378.30
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,055,082,004.69 -631,628,920.14 423,453,084.55
本期利润 1,124,655,591.54 598,630,768.66 1,723,286,360.20
本期基金份额交易产生
的变动数 -32,605,110.24 -1,734,592.47 -34,339,702.71
其中：基金申购款 554,903,505.65 3,199,400.66 558,102,906.31
基金赎回款 -587,508,615.89 -4,933,993.13 -592,442,609.02
本期已分配利润 - - -
本期末 2,147,132,485.99 -34,732,743.95 2,112,399,742.04
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
23
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31 日
2008年1月1日至
2008年12月 31 日
活期存款利息收入 2,124,049.49 6,510,867.64
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 106,356.99 156,703.67
其他 9,409.79 3,164.31
合计 2,239,816.27 6,670,735.62
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月 31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月 31 日
卖出股票成交总额 10,609,546,461.58 11,698,249,372.26
减：卖出股票成本总额 9,436,342,239.76 13,125,772,967.66
买卖股票差价收入 1,173,204,221.82 -1,427,523,595.40
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
卖出债券及债券到期兑付成
交金额 498,250,644.76 203,370,953.10
减：卖出债券及债券到期兑
付成本总额 472,535,023.80 203,708,263.37
减：应收利息总额 12,183,413.11 288,714.01
债券投资收益 13,532,207.85 -626,024.28
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月 31 日
卖出权证成交金额 - 107,630,885.37
减：卖出权证成本总额 - 122,330,762.57
买卖权证差价收入 - -14,699,877.20
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月 31 日
上年度可比期间
2008年 1月 1日至
2008年 12月 31 日
股票投资产生的股利收益 22,433,039.96 19,019,905.43
基金投资产生的股利收益 - -
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
24
合计 22,433,039.96 19,019,905.43
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2009年1月1日至
2009年12月 31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月 31 日
1. 交易性金融资产 598,630,768.66 -1,491,635,393.25
——股票投资 618,708,002.57 -1,511,694,913.02
——债券投资 -20,077,233.91 20,059,519.77
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2. 衍生工具
-22,278,088.63
——权证投资 - -22,278,088.63
3. 其他 - -
合计 598,630,768.66 -1,513,913,481.88
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月 31 日
基金赎回费收入 1,166,194.07 1,849,406.73
基金转出费收入 73,344.06 45,825.34
印花税手续费返还 39,255.79 70,235.60
合计 1,278,793.92 1,965,467.67
注：
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,基金赎回费总额的 25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成， 其中转出基金的赎回费的
25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年 1月 1日至
2009年 12月 31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月 31 日
交易所市场交易费用 32,831,724.21 57,419,644.54
银行间市场交易费用 1,750.00 1,600.00
合计 32,833,474.21 57,421,244.54
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至
2009年12月 31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月 31 日
审计费用 101,000.00 110,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
25
银行划款手续费 36,851.31 44,108.37
债券托管账户维护费 18,000.00 13,500.00
其他 150.00 300.00
合计 456,001.31 467,908.37
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于 2010年1月 18 日宣告分红， 向截至 2010年1 月20 日止在本基
金注册登记人大成基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每 10 份基金份额派发红利
0.85元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司( “中国农业银行” ) 基金托管人、基金代销机构
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东
中泰信托投资有限责任公司 基金管理人的股东
注：
1. 中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。
2. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2009年1月1日至
2009年12月 31 日
上年度可比期间
2008年 1月 1日至
2008年 12月 31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
光大证券 1,844,700,830.88 8.48% 2,223,070,302.58 10.37%
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2009年1月1日至
2009年12月 31 日
上年度可比期间
2008年 1月 1日至
2008年 12月 31 日
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
光大证券 - - 38,049,906.80 35.35%
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
26
关联方名称
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣金
总额的比例
光大证券 1,498,833.16 8.24% 334,800.77 4.22%
关联方名称
上年度可比期间
2008年1月1日至 2008年 12月 31日
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣金
总额的比例
光大证券 1,806,257.87 10.00% - -
注：
1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、
经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。权证交易不计佣金。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信
息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2009年 1月1日至
2009年 12月 31 日
上年度可比期间
2008年 1月 1日至
2008年 12月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 49,519,762.92 56,139,827.30
其中：支付给销售机构的客户维护费 5,370,802.92 6,234,168.36
注：
支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2009年 1月1日至
2009年 12月 31 日
上年度可比期间
2008年 1月 1日至
2008年 12月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 8,253,293.86 9,356,637.79
注：
支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2009年 1月 1日至
上年度可比期间
2008年 1月 1日至
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
27
2009年 12月 31 日 2008年 12月 31 日
基金合同生效日(2004 年 12 月 15
日)持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/买入总份额 34,931,299.49 -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 34,931,299.49 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 1.01% -
注：基金管理人大成基金在本年度申购本基金的交易委托招商证券股份有限公司办理，申购
费1,000元。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2009年1月1日至
2009年12月 31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 222,910,748.95 2,124,049.49 402,522,391.75 6,510,867.64
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2009年 12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额 备注
30000
2
神州泰
岳
09/09/
29
10/02/0
1
新股网下申
购 58.00 105.20 51,252 2,972,616.00 5,391,710.40
30000
3
乐普医
疗
09/09/
29
10/02/0
1
新股网下申
购 29.00 51.20 8,611 249,719.00 440,883.20
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其
中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规
定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新
股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
28
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
600739
辽宁成
大
09/12/2
8
联营公司重
组 38.09
10/01/
11 41.90 2,011,476 55,894,914.96 76,617,120.84
000623
吉林敖
东
09/12/2
8
联营
公司重组 49.19
10/01/
11 54.11 1,543,028 61,307,131.12 75,901,547.32
注：本基金截至 2009年 12 月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂
时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只偏股型的证券投资基金，属于高风险品种。本基金投资的金融工具主要包
括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关
的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主
要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平
衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由最高监控(董事会合规
审计和风险控制委员会、公司投资风险控制委员会)、日常监察(督察长和监察稽核部)、部
门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规审计
和风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管
理层层面设立投资风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；
在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责， 协调并与各部门合作完成日常运作风
险管理以及进行运作风险分析。监察稽核部由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的
限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将
风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国农业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证
券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2009年 12 月 31 日，本基金
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
29
未持有信用类债券(2008年12月31日： 持有的信用类债券占基金资产净值的比例为2.22%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品
种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除
附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产
均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金
份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结
算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2009年 12 月 31 日 1 年以内 1 年至 5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 222,910,748.95 - - - 222,910,748.95
结算备付金 9,950,864.59 - - - 9,950,864.59
存出保证金 160,000.00 - - 2,346,907.53 2,506,907.53
交易性金融资产 - - - 3,679,692,456.93 3,679,692,456.93
应收证券清算款 - - - 186,433.42 186,433.42
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
30
应收利息 - - - 56,770.91 56,770.91
应收申购款 39,555.03 - - 32,458,191.33 32,497,746.36
资产总计 233,061,168.57 - - 3,714,740,760.12 3,947,801,928.69
负债
应付证券清算款 - - - 2,273,633.34 2,273,633.34
应付赎回款 - - - 8,774,216.66 8,774,216.66
应付管理人报酬 - - - 4,896,845.91 4,896,845.91
应付托管费 - - - 816,141.01 816,141.01
应付交易费用 - - - 7,932,643.97 7,932,643.97
应交税费 - - - 6,600.00 6,600.00
其他负债 - - - 1,124,727.46 1,124,727.46
负债总计 - - - 25,824,808.35 25,824,808.35
利率敏感度缺口 233,061,168.57 - - 3,688,915,951.77 3,921,977,120.34
上年度末
2008年 12 月 31 日 1 年以内 1 年至 5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 402,522,391.75 - - - 402,522,391.75
结算备付金 9,468,673.99 - - - 9,468,673.99
存出保证金 160,000.00 - - 1,342,198.73 1,502,198.73
交易性金融资产 125,800,318.60 235,954,888.21 129,778,050.90 1,348,441,102.60 1,839,974,360.31
应收证券清算款 - - - 8,087,627.03 8,087,627.03
应收利息 - - - 9,221,550.20 9,221,550.20
应收申购款 - - - 56,799.83 56,799.83
资产总计 537,951,384.34 235,954,888.21 129,778,050.90 1,367,149,278.39 2,270,833,601.84
负债
应付证券清算款 - - - 11,643,094.29 11,643,094.29
应付赎回款 - - - 482,764.86 482,764.86
应付管理人报酬 - - - 2,914,584.27 2,914,584.27
应付托管费 - - - 485,764.04 485,764.04
应付交易费用 - - - 5,601,310.32 5,601,310.32
应交税费 - - - 6,600.00 6,600.00
其他负债 - - - 1,111,743.46 1,111,743.46
负债总计 - - - 22,245,861.24 22,245,861.24
利率敏感度缺口 537,951,384.34 235,954,888.21 129,778,050.90 1,344,903,417.15 2,248,587,740.60
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位：人民币万元)
本期末
2009年12月 31 日
上年度末
2008年12月 31 日
1. 市场利率下降 25个基点 无重大影响 增加约 393
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
31
2. 市场利率上升 25个基点 无重大影响 下降约 393
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行
间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过
对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进
行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，股票投资比例为
基金资产的40-95%，债券投资比例为基金资产的 0-55%，现金及到期日在一年以内的政府国
债的比例不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证
券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)
指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月 31 日
上年度末
2008年12月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
交易性金融资产－股票投资 3,679,692,456.93 93.82 1,348,441,102.60 59.97
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,679,692,456.93 93.82 1,348,441,102.60 59.97
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位：人民币万元)
本期末
2009年12月 31 日
上年度末
2008年12月 31 日
1. 业绩比较基准(附注 7.4.1)上升 5% 增加约23,983 增加约 10,012
2. 业绩比较基准(附注 7.4.1)下降 5% 下降约23,983 下降约 10,012
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
32
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资
3,679,692,456.93
93.21
其中：股票
3,679,692,456.93
93.21
2 固定收益投资
-
0.00
其中：债券
-
0.00
资产支持证券
-
0.00
3 金融衍生品投资
-
0.00
4 买入返售金融资产
-
0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产
-
0.00
5 银行存款和结算备付金合计
232,861,613.54
5.90
6 其他资产
35,247,858.22
0.89
7 合计
3,947,801,928.69
100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 11,786,261.07 0.30
B 采掘业 300,247,309.19 7.66
C 制造业 1,511,742,732.53 38.55
C0 食品、饮料 323,615,829.06 8.25
C1 纺织、服装、皮毛 21,612,953.76 0.55
C2 木材、家具 - 0.00
C3 造纸、印刷 - 0.00
C4 石油、化学、塑胶、塑料 202,699,258.99 5.17
C5 电子 38,834,975.52 0.99
C6 金属、非金属 298,848,509.90 7.62
C7 机械、设备、仪表
357,223,623.49
9.11
C8 医药、生物制品
171,896,214.82
4.38
C99 其他制造业 97,011,366.99 2.47
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - 0.00
E 建筑业 - 0.00
F 交通运输、仓储业 52,438,633.19 1.34
G 信息技术业
146,035,159.86
3.72
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
33
H 批发和零售贸易
199,115,902.24
5.08
I 金融、保险业 1,323,008,511.37 33.73
J 房地产业 84,360,250.85 2.15
K 社会服务业 36,797,696.63 0.94
L 传播与文化产业
-
0.00
M 综合类 14,160,000.00 0.36
合计
3,679,692,456.93 93.82
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002142 宁波银行 14,232,114 248,919,673.86 6.35
2 601169 北京银行 12,436,466 240,521,252.44 6.13
3 601166 兴业银行 4,672,422 188,345,330.82 4.80
4 000001 深发展Ａ 7,650,252 186,436,641.24 4.75
5 601318 中国平安 3,099,950 170,776,245.50 4.35
6 600703 三安光电 2,703,672 142,618,698.00 3.64
7 000568 泸州老窖 3,429,952 133,905,326.08 3.41
8 600132 重庆啤酒 5,005,021 117,718,093.92 3.00
9 002024 苏宁电器 4,880,200 101,410,556.00 2.59
10 601699 潞安环能 1,927,795 99,821,225.10 2.55
11 600036 招商银行 5,300,000 95,665,000.00 2.44
12 601601 中国太保 3,300,000 84,546,000.00 2.16
13 000338 潍柴动力 1,237,526 79,795,676.48 2.03
14 600019 宝钢股份 7,999,991 77,279,913.06 1.97
15 600739 辽宁成大 2,011,476 76,617,120.84 1.95
16 600208 新湖中宝 7,688,435 76,346,159.55 1.95
17 000623 吉林敖东 1,543,028 75,901,547.32 1.94
18 000983 西山煤电 1,854,531 73,977,241.59 1.89
19 000581 威孚高科 3,500,000 65,975,000.00 1.68
20 000728 国元证券 3,057,524 65,155,836.44 1.66
21 600993 马应龙 1,290,765 49,487,930.10 1.26
22 000937 金牛能源 1,159,679 48,242,646.40 1.23
23 000528 柳
工 2,210,785 48,040,358.05 1.22
24 000667 名流置业 5,771,850 47,271,451.50 1.21
25 600031 三一重工 1,207,862 44,461,400.22 1.13
26 600588 用友软件 1,599,946 44,254,506.36 1.13
27 000060 中金岭南 1,533,966 42,797,651.40 1.09
28 000878 云南铜业 1,338,327 40,966,189.47 1.04
29 600779 水井坊 1,756,204 40,234,633.64 1.03
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
34
30 000024 招商地产 1,392,745 37,088,799.35 0.95
31 000069 华侨城Ａ 2,143,139 36,797,696.63 0.94
32 600426 华鲁恒升 1,445,098 33,945,352.02 0.87
33 600104 上海汽车 1,264,333 33,037,021.29 0.84
34 600581 八一钢铁 1,820,901 29,134,416.00 0.74
35 000612 焦作万方 1,014,779 28,413,812.00 0.72
36 600271 航天信息 1,385,375 28,095,405.00 0.72
37 000825 太钢不锈 2,875,924 27,436,314.96 0.70
38 601628 中国人寿 864,403 27,392,931.07 0.70
39 600276 恒瑞医药 521,259 27,366,097.50 0.70
40 600489 中金黄金 462,106 26,931,537.68 0.69
41 600231 凌钢股份 2,068,008 26,925,464.16 0.69
42 600348 国阳新能 544,170 26,321,502.90 0.67
43 002170 芭田股份 2,544,811 26,135,208.97 0.67
44 000717 韶钢松山 3,870,665 25,894,748.85 0.66
45 600125 铁龙物流 2,308,419 25,415,693.19 0.65
46 000933 神火股份 676,604 24,953,155.52 0.64
47 601006 大秦铁路 2,329,800 23,996,940.00 0.61
48 600060 海信电器 860,912 22,202,920.48 0.57
49 002154 报 喜 鸟 958,021 21,612,953.76 0.55
50 600729 重庆百货 525,236 21,088,225.40 0.54
51 600525 长园集团 809,448 20,665,207.44 0.53
52 600406 国电南瑞 418,118 20,471,057.28 0.52
53 000848 承德露露 758,209 20,001,553.42 0.51
54 600580 卧龙电气 1,074,364 19,564,168.44 0.50
55 600267 海正药业 793,230 19,140,639.90 0.49
56 000527 美的电器 792,800 18,392,960.00 0.47
57 000400 许继电气 788,268 17,972,510.40 0.46
58 600718 东软集团 751,085 16,982,031.85 0.43
59 000016 深康佳Ａ 2,162,816 16,632,055.04 0.42
60 600030 中信证券 480,000 15,249,600.00 0.39
61 600690 青岛海尔 572,379 14,189,275.41 0.36
62 600079 人福科技 1,000,000 14,160,000.00 0.36
63 600067 冠城大通 1,000,000 13,990,000.00 0.36
64 000860 顺鑫农业 667,021 11,786,261.07 0.30
65 600737 中粮屯河 701,864 11,756,222.00 0.30
66 000063 中兴通讯 246,573 11,063,730.51 0.28
67 600522 中天科技 399,988 9,907,702.76 0.25
68 002281 光迅科技 297,170 9,869,015.70 0.25
69 300002 神州泰岳 51,252 5,391,710.40 0.14
70 000022 深赤湾Ａ 200,000 3,026,000.00 0.08
71 001696 宗申动力 73,000 1,364,370.00 0.03
72 300003 乐普医疗 8,611 440,883.20 0.01
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
35
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 000001 深发展Ａ 339,697,753.06 15.11
2 600030 中信证券 282,811,881.48 12.58
3 600036 招商银行 273,265,374.02 12.15
4 601169 北京银行 256,638,197.56 11.41
5 002142 宁波银行 200,330,085.94 8.91
6 600019 宝钢股份 185,803,157.47 8.26
7 601166 兴业银行 184,599,837.33 8.21
8 000002 万
科Ａ 155,422,790.40 6.91
9 600000 浦发银行 155,106,181.55 6.90
10 600585 海螺水泥 143,786,024.61 6.39
11 601318 中国平安 139,543,859.52 6.21
12 601628 中国人寿 135,705,637.06 6.04
13 601899 紫金矿业 131,674,317.61 5.86
14 600005 武钢股份 130,597,173.74 5.81
15 000568 泸州老窖 124,856,305.93 5.55
16 600267 海正药业 121,674,319.92 5.41
17 002024 苏宁电器 121,390,162.60 5.40
18 000878 云南铜业 120,204,540.97 5.35
19 000983 西山煤电 117,771,078.78 5.24
20 601699 潞安环能 114,477,269.63 5.09
21 600132 重庆啤酒 108,826,151.37 4.84
22 600519 贵州茅台 105,759,134.14 4.70
23 600837 海通证券 101,335,492.59 4.51
24 601601 中国太保 100,181,351.51 4.46
25 000623 吉林敖东 98,528,648.38 4.38
26 600739 辽宁成大 97,188,912.32 4.32
27 600208 新湖中宝 93,912,853.35 4.18
28 000063 中兴通讯 88,174,704.52 3.92
29 600104 上海汽车 88,043,619.45 3.92
30 600489 中金黄金 85,634,782.43 3.81
31 000825 太钢不锈 85,115,095.56 3.79
32 000338 潍柴动力 84,543,945.26 3.76
33 000024 招商地产 84,416,044.14 3.75
34 000069 华侨城Ａ 81,982,453.43 3.65
35 600703 三安光电 81,865,125.71 3.64
36 601866 中海集运 79,893,270.13 3.55
37 600031 三一重工 79,418,177.18 3.53
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
36
38 002001 新 和 成 78,964,565.44 3.51
39 000792 盐湖钾肥 78,921,273.57 3.51
40 000528 柳
工 75,655,002.07 3.36
41 000157 中联重科 73,879,675.02 3.29
42 600478 科力远 73,329,082.28 3.26
43 600348 国阳新能 72,430,471.40 3.22
44 000933 神火股份 71,585,765.65 3.18
45 600596 新安股份 71,123,887.21 3.16
46 000581 威孚高科 70,154,523.74 3.12
47 600376 首开股份 68,927,208.19 3.07
48 000728 国元证券 68,830,616.04 3.06
49 000800 一汽轿车 68,620,628.65 3.05
50 600048 保利地产 67,259,540.84 2.99
51 600309 烟台万华 66,928,691.33 2.98
52 000060 中金岭南 66,357,142.85 2.95
53 000667 名流置业 65,603,643.26 2.92
54 601939 建设银行 64,515,000.00 2.87
55 600674 川投能源 62,481,195.09 2.78
56 000401 冀东水泥 62,142,520.74 2.76
57 600383 金地集团 61,716,241.60 2.74
58 601958 金钼股份 61,349,027.23 2.73
59 600067 冠城大通 60,234,494.99 2.68
60 601919 中国远洋 60,129,500.86 2.67
61 601111 中国国航 58,902,200.01 2.62
62 600875 东方电气 58,735,516.24 2.61
63 600050 中国联通 57,015,349.16 2.54
64 600231 凌钢股份 56,869,170.33 2.53
65 000612 焦作万方 55,920,495.88 2.49
66 000937 金牛能源 54,604,836.61 2.43
67 600029 南方航空 53,529,622.16 2.38
68 000400 许继电气 53,069,815.63 2.36
69 600331 宏达股份 52,285,761.88 2.33
70 002233 塔牌集团 52,066,996.37 2.32
71 600089 特变电工 52,061,339.15 2.32
72 600528 中铁二局 51,537,247.69 2.29
73 600550 天威保变 51,338,790.88 2.28
74 600779 水井坊 49,692,785.97 2.21
75 000839 中信国安 49,405,038.47 2.20
76 600859 王府井 48,604,502.71 2.16
77 002122 天马股份 48,303,001.95 2.15
78 600993 马应龙 48,053,915.22 2.14
79 000527 美的电器 47,578,209.39 2.12
80 600872 中炬高新 45,827,531.30 2.04
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
37
81 002092 中泰化学 45,615,319.96 2.03
82 000898 鞍钢股份 44,979,480.52 2.00
注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％）
1 600030 中信证券 300,049,830.20 13.34
2 600036 招商银行 268,899,143.25 11.96
3 600000 浦发银行 252,115,279.01 11.21
4 002202 金风科技 234,567,068.53 10.43
5 601318 中国平安 231,594,318.10 10.30
6 000002 万
科Ａ 221,587,492.06 9.85
7 000001 深发展Ａ 214,796,854.23 9.55
8 600276 恒瑞医药 213,334,031.48 9.49
9 600585 海螺水泥 171,444,818.88 7.62
10 601628 中国人寿 132,479,814.89 5.89
11 601899 紫金矿业 130,787,737.32 5.82
12 600019 宝钢股份 126,883,458.63 5.64
13 600005 武钢股份 126,079,024.67 5.61
14 600267 海正药业 125,773,494.26 5.59
15 600062 双鹤药业 115,560,184.00 5.14
16 600837 海通证券 113,159,163.19 5.03
17 600519 贵州茅台 108,305,189.41 4.82
18 000157 中联重科 98,390,326.81 4.38
19 600583 海油工程 97,438,908.88 4.33
20 000568 泸州老窖 93,362,501.23 4.15
21 000983 西山煤电 92,176,860.73 4.10
22 000878 云南铜业 90,418,711.33 4.02
23 600048 保利地产 90,360,712.92 4.02
24 000063 中兴通讯 89,056,277.68 3.96
25 002001 新 和 成 87,514,756.75 3.89
26 600383 金地集团 86,864,994.32 3.86
27 600478 科力远 84,843,957.30 3.77
28 601939 建设银行 84,837,952.85 3.77
29 000800 一汽轿车 84,727,049.75 3.77
30 600348 国阳新能 84,321,934.52 3.75
31 000792 盐湖钾肥 84,074,831.96 3.74
32 600331 宏达股份 82,630,986.50 3.67
33 601866 中海集运 76,843,085.87 3.42
34 600376 首开股份 76,461,773.76 3.40
35 600309 烟台万华 73,143,327.11 3.25
36 000069 华侨城Ａ 73,052,292.15 3.25
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
38
37 600489 中金黄金 72,923,760.05 3.24
38 000825 太钢不锈 71,892,498.73 3.20
39 600596 新安股份 71,636,918.77 3.19
40 000898 鞍钢股份 70,564,554.06 3.14
41 000024 招商地产 70,035,197.90 3.11
42 600104 上海汽车 69,825,004.13 3.11
43 601328 交通银行 69,212,077.49 3.08
44 601699 潞安环能 65,101,521.07 2.90
45 600875 东方电气 64,005,907.81 2.85
46 000401 冀东水泥 63,649,046.23 2.83
47 601958 金钼股份 63,245,623.72 2.81
48 600050 中国联通 61,303,293.42 2.73
49 601169 北京银行 59,051,001.34 2.63
50 600547 山东黄金 58,824,525.07 2.62
51 600016 民生银行 58,584,777.05 2.61
52 000933 神火股份 58,496,687.43 2.60
53 601111 中国国航 58,467,013.33 2.60
54 600550 天威保变 56,173,989.86 2.50
55 600859 王府井 55,956,148.73 2.49
56 600029 南方航空 55,749,112.02 2.48
57 600674 川投能源 55,487,718.76 2.47
58 601919 中国远洋 55,107,168.45 2.45
59 601186 中国铁建 54,858,347.41 2.44
60 002233 塔牌集团 53,782,267.85 2.39
61 600739 辽宁成大 53,241,189.52 2.37
62 600089 特变电工 53,105,621.09 2.36
63 600028 中国石化 51,444,485.75 2.29
64 000839 中信国安 51,196,854.63 2.28
65 600177 雅戈尔 50,987,096.96 2.27
66 600031 三一重工 50,059,216.21 2.23
67 600657 信达地产 49,751,137.44 2.21
68 000786 北新建材 48,722,683.42 2.17
69 000960 锡业股份 48,430,999.82 2.15
70 600528 中铁二局 48,191,877.41 2.14
71 000031 中粮地产 47,146,654.13 2.10
72 000422 湖北宜化 46,785,959.95 2.08
73 000762 西藏矿业 46,475,289.18 2.07
74 601166 兴业银行 46,404,031.90 2.06
75 002024 苏宁电器 46,244,911.22 2.06
76 002122 天马股份 45,909,965.00 2.04
注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
39
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 11,148,885,591.52
卖出股票收入（成交）总额
10,609,546,461.58
注：上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查的，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的。
8.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
2,506,907.53
2 应收证券清算款
186,433.42
3 应收股利
-
4 应收利息
56,770.91
5 应收申购款
32,497,746.36
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
35,247,858.22
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
40
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
602,344 5,769.60 434,780,195.92 12.51% 3,040,505,826.88 87.49%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持
有本开放式基金
135,149.78 0.004%
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2004 年12 月15 日）基金份额总额 1,336,450,798.33
本报告期期初基金份额总额 3,505,175,374.21
本报告期期间基金总申购份额 1,230,156,804.53
减：本报告期期间基金总赎回份额 1,260,046,155.94
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） -
本报告期期末基金份额总额 3,475,286,022.80
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
41
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金基金管理人大成基金管理有限公司法定代表人于本年完成工商行政变更登记手
续，公司法定代表人变更为张树忠先生，张树忠先生的任职资格已获中国证券监督管理委员
会核准（证监许可[2008]1287 号）。上述变更已于 2009 年 5 月 11 日在中国证券报、上海
证券报、证券时报及本公司网站刊登公告。
本基金托管人的专门基金托管部门在本报告期内无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司， 本
年度支付的审计费用为10.10万元整。 该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务
至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 备
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
42
元数量
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣金总
量的比例
注
瑞银证券 1
4,631,093,995.98
21.30%
3,936,416.03
21.64%
-
中银国际 1
3,625,531,785.17
16.67%
3,081,676.92
16.94%
-
高华证券 1
3,549,775,633.98
16.33%
3,017,301.39
16.59%
-
东北证券 1
2,975,619,381.03
13.69%
2,417,714.92
13.29%
-
申银万国 1
2,912,846,312.14
13.40%
2,366,714.48
13.01%
-
光大证券 1
1,844,700,830.88
8.48%
1,498,833.16
8.24%
-
国泰君安 1
1,170,197,181.31
5.38%
994,663.28
5.47%
-
银河证券 1
627,050,388.64
2.88%
532,993.52
2.93%
-
联合证券 1
302,363,741.52
1.39%
257,010.78
1.41%
-
中金公司 1
103,436,835.23
0.48%
84,044.11
0.46%
-
合计 10 21,742,616,085.88
100.00%
18,187,368.59
100.00%
-
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
瑞银证券
24,647,743.72
47.82%
东北证券
22,394,317.05
43.45%
申银万国
3,176,451.80
6.16%
高华证券
1,327,170.00
2.57%
联合证券
-
0.00
光大证券
-
0.00
国泰君安
-
0.00
银河证券
-
0.00
中银国际
-
0.00
中金公司
-
0.00
合计
51,545,682.57
100.00%
根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （证监基字<1998>29 号）
的有关规定，本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状
况） 、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量） 、券商每日信息评价（及时性和有效性）
和券商协作表现评价等四个方面。
租用证券公司专用交易单元的程序： 首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形
成《券商服务评价表》 ，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元。
本报告期内租用交易单元变更情况:无。
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
43
11.8 其他重大事件
11.8.1 基金管理人重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
大成基金管理有限公司关于在深圳发
展银行开通基金定期定额投资计划的
公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 1月12日
2
大成基金管理有限公司关于在上海浦
东发展银行开展网上基金申购费率优
惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 1月14日
3
大成基金管理有限公司旗下部分基金
参与中国光大银行基金定投申购费率
优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 1月15日
4
大成基金管理有限公司关于增加浙商
银行股份有限公司为基金代销机构并
开通基金定投及转换业务的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 1月22日
5
大成基金管理有限公司关于提请投资
者及时更新已过期身份证件或者身份
证明文件的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 2月4日
6
大成基金管理有限公司关于旗下基金
基金托管人名称变更的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 3月5日
7
大成基金管理有限公司关于与民生银
行合作开通开放式基金网上直销业务
的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 3月23日
8
大成基金管理有限公司关于变更大成
精选增值混合型证券投资基金基金经
理的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 3月25日
9
大成基金管理有限公司关于旗下基金
参与中国建设银行电话银行基金申购
费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 4月9日
10
大成基金管理有限公司关于基金网上
直销开通民生银行借记卡定投业务的
公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 4月23日
11
关于在招商银行股份有限公司开通部
分基金定期定额投资计划”的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 5月4日
12
关于增加国金证券股份有限公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 5月4日
13
关于运用公司固有资金投资旗下开放
式基金的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 5月7日
14
关于在光大证券股份有限公司开通部
分基金定期定额投资计划”的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 5月8日
15
大成基金管理有限公司关于变更法定
代表人的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 5月11日
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
44
16
沈阳、武汉、福州、成都、西安分公司
成立公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 5月12日
17
大成基金管理有限公司关于增加江海
证券经纪有限责任公司为基金代销机
构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 6月1日
18
关于市场上出现冒用大成基金管理有
限公司分支机构名义进行非法证券活
动的特别提示
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 6月5日
19
关于增加东莞银行股份有限公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 6月10日
20
关于增加爱建证券有限责任公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 6月11日
21
关于增加中原证券股份有限公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 6月23日
22
关于暂停网站和网上交易系统服务的
公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 6月25日
23
关于增加英大证券有限责任公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 6月26日
24
关于增加北京银行股份有限公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年7月1日
25
关于暂停呼叫中心服务的公告 中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年7月3日
26
大成基金管理有限公司北京理财中心
成立公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年7月23日
27
关于增加华西证券有限责任公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年7月31日
28
关于增加华宝证券经纪有限责任公司
为基金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年8月7日
29
关于与中国工商银行股份有限公司合
作开通开放式基金网上直销业务的公
告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年8月12日
30
关于增加青岛银行股份有限公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年8月19日
31
关于增加天相投资顾问有限公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年8月20日
32
关于基金网上直销开通建设银行借记
卡定投业务的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年9月1日
33
关于旗下部分开放式基金参与中国农
业银行网上银行申购费率优惠活动的
公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年9月1日
34
大成基金管理有限公司上海理财中心
成立公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年9月2日
35
关于增加国联证券股份有限公司为基 中国证监会指定报刊及 2009年9月23日
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
45
金代销机构的公告 本公司网站
36
关于旗下部分证券投资基金可以投资
于创业板上市证券的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年9月23日
37
关于增加信达证券股份有限公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 10月 20 日
38
关于增加温州银行股份有限公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 10月 23 日
39
关于增加广发华福证券有限责任公司
为基金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年11月3日
40
关于增加杭州银行股份有限公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年11月3日
41
关于增加西南证券股份有限公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 11月 11 日
42
关于北京分公司暨北京理财中心（朝阳
门）办公地址变更的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 11月 25 日
43
关于增加江苏银行股份有限公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年12月1日
44
关于增加旗下部分开放式基金参与广
东发展银行网上银行申购费率优惠活
动的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 12月 17 日
45
关于增加渤海银行股份有限公司为基
金代销机构的公告
中国证监会指定报刊及
本公司网站
2009年 12月 17 日
11.8.2 基金托管人重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
刊登《中国农业银行股份有限公司成立
公告》 ，披露经国务院批准，中国农业
银行整体改制为中国农业银行股份有
限公司。股份公司于 2009 年 1 月 15
日依法成立。
《中国证券报》 《金融时
报》 、 《上海证券报》 、
www.abchina.com
2009年 1 月 16 日
§12 备查文件目录
一、备查文件目录：
1、中国证监会批准设立《大成精选增值混合型证券投资基金》的文件；
2、 《大成精选增值混合型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《大成精选增值混合型证券投资基金托管协议》 ；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
二、存放地点：
本期报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。
三、查阅方式：
大成精选增值混合型证券投资基金 2009 年年度报告
46
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn
进行查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用） 。
国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn。
大成基金管理有限公司
二○一○年三月二十七日
