博时精 选 股票证 券 投资基 金
2009 年年度 报 告
2009 年12 月 31 日
基金管 理人： 博时基 金管理 有限公 司
基金托 管人： 中国工 商银行 股份有 限公司
报告送 出日期 ：二〇 一〇年 三月二 十七日
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
1
§1 重要 提示 及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010 年3 月26 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
2
1.2 目录
§1 重要 提示 及目 录 .................................................................................................................................................1
1.1 重要 提示 .............................................................................................................................................1
1.2 目录 .....................................................................................................................................................2
§2 基金 简介 .............................................................................................................................................................4
2.1 基金 基本 情况 .....................................................................................................................................4
2.2 基金 产品 说明 .....................................................................................................................................4
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .................................................................................................................4
2.4 信息 披露 方式 .....................................................................................................................................4
2.5 其他 相关 资料 .....................................................................................................................................5
§3 主 要财 务指 标、 基金 净值表 现及 利润 分配 情况..............................................................................................5
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .................................................................................................................5
3.2 基金 净值 表现 .....................................................................................................................................5
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 .........................................................................................................6
§4 管理 人报 告 .........................................................................................................................................................7
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .............................................................................................................7
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ......................................................................8
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ..................................................................................8
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 说明 ......................................................................8
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ..................................................................8
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ..................................................................................9
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ..............................................................................9
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ................................................................................10
§5 托管 人报 告 .......................................................................................................................................................10
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ....................................................................................10
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ................10
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 .................................... 11
§6 审计 报告 ........................................................................................................................................................... 11
§7 年度 财务 报表 ...................................................................................................................................................12
7.1 资产 负债 表 .......................................................................................................................................12
7.2 利润 表 ...............................................................................................................................................13
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ...................................................................................................14
7.4 报表 附注 ...........................................................................................................................................15
§8 投资 组合 报告 ...................................................................................................................................................33
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ...................................................................................................................33
8.2 期末 按行 业分 类的股 票投资 组合 ...................................................................................................33
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ........................................34
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动................................................................................................35
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合............................................................................................38
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ....................................38
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ........................38
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ....................................38
8.9 投资 组合 报告 附注 ...........................................................................................................................38
§9 基金 份额 持有 人信 息 .......................................................................................................................................39
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ........................................................................................39
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
3
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ................................................................39
§10 开 放式 基金 份额 变动 .....................................................................................................................................39
§11 重大 事件 揭示 .................................................................................................................................................40
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 .............................................................................................................40
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..............................................40
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................................40
11.4 基 金投 资策 略的 改变 .....................................................................................................................40
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ..........................................................................................40
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 监管 部门 稽查或 处罚 的情 况 ..........................................40
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ......................................................................................40
11.8 其 他重 大事 件 .................................................................................................................................42
§12 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ................................................................................................................ 45
§13 备查 文件 目录 .................................................................................................................................................47
13.1 备查 文件 目录 .................................................................................................................................47
13.2 存放 地点 .........................................................................................................................................48
13.3 查阅 方式 .........................................................................................................................................48
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
4
§2 基金 简介
2.1 基金基 本情 况
基金名 称 博时精 选股 票证 券投 资基 金
基金简 称 博时精 选股 票
基金主 代码 050004
交易代 码 050004
基金运 作方式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年6 月 22 日
基金管 理人 博时基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 8,682,781,006.27 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产 品说 明
投资目 标
始终坚 持并 不断深 化价 值 投资的 基本 理念， 充分 发 挥专业 研究 与管 理
能力， 自下 而上精 选个 股 ，适度 主动 配置资 产， 系 统有效 控制 风险 ，
与产业 资本 共成长 ，分 享 中国经 济与 资本市 场的 高 速成长 ，谋 求实 现
基金资 产的 长期 稳定 增长 。
投资策 略 自下而 上精 选个 股， 适度 主动配 置资 产， 系统 有效 管理风 险。
业绩比 较基 准
75%× 新华 富时 中国A600 指数 + 20%× 新 华富 时中 国国债 指数 + 5%×
现金收 益率 。
风险收 益特 征
本基金 是一 只主动 型的 股 票基金 ，本 基金的 风险 与 预期收 益都 要高 于
平衡型 基金 ，属于 证券 投 资基金 中的 中高风 险品 种 。本基 金力 争在 严
格控制 风险 的前 提下 谋求 实现基 金资 产长 期稳 定增 长。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 博时基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 孙麒清 蒋松云
联系电 话 0755-83169999 010-66105799
电子邮 箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 95105568 95588
传真 0755-83195140 010-66105798
注册地 址
广东省 深圳市 福田区 深南 大道708
8号 招商 银行 大厦29 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
办公地 址
广东省 深圳市 福田区 深南 大道708
8号 招商 银行 大厦29 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
邮政编 码 518040 100140
法定代 表人 杨鶤 姜建清
2.4 信息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名 称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
5
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人
互联网 网址
http://www.bosera.com
基金年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2 号楼
普华永 道中 心11 楼
注册登 记机 构 博时基 金管 理有 限公 司 北京市 建国 门内 大街18号恒 基 中心1 座23 层
§3 主要 财务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会 计数 据和财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2009年 2008年 2007年
本期已 实现 收益 491,703,301.48 -4,382,216,243.17 8,084,091,047.07
本期利 润 6,450,532,729.31 -14,308,062,701.46 13,263,744,493.19
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.6575 -1.1761 1.1822
本期加 权平 均净 值利 润率 47.08% -78.27% 70.81%
本期基 金份 额净 值增 长率 61.38% -51.66% 149.93%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2009年末 2008年末 2007年末
期末可 供分 配利 润 2,303,256,292.74 563,907,781.63 8,496,115,453.14
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2653 0.0519 0.6270
期末基 金资 产净 值 14,330,980,323.49 11,435,959,208.92 29,481,774,865.68
期末基 金份 额净 值 1.6505 1.0519 2.1759
3.1.3 累计 期末 指标 2009年末 2008年末 2007年末
基金份 额累 计净 值增 长率 312.80% 155.79% 429.12%
注： 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （ 不含 公允 价值变 动收 益） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
上述基 金业 绩指 标不 包括 持有人 认购 或交 易基 金的 各项费 用 ， 计 入费 用后 实 际收益 水平 要低 于所 列数
字。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值增长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比较 基准 收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个月 16.58% 1.59% 14.65% 1.31% 1.93% 0.28%
过去六 个月 12.41% 1.91% 10.98% 1.58% 1.43% 0.33%
过去一 年 61.38% 1.77% 66.34% 1.53% -4.96% 0.24%
过去三 年 94.99% 1.86% 58.60% 1.89% 36.39% -0.03%
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
6
过去五 年 311.81% 1.59% 166.67% 1.61% 145.14% -0.02%
自基金成立
起至今
312.80% 1.53% 144.28% 1.56% 168.52% -0.03%
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：75%×新华 富时 中国 A600 指数 + 20%× 新华 富时 中国国 债指 数 + 5%× 现
金收益 率。
由于基 金资 产配 置比 例处 于动态 变化 的过 程中 ， 需 要通过 再平 衡来 使资 产的 配置比 例符 合基 金合 同要
求，基 准指 数每 日按 照75% 、20 ％、5% 的比 例采 取再平 衡 ，再 用每 日连 乘的 计算 方 式得 到基 准指 数的 时间
序列。
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基金 份额 累计 净值增长 率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率变
动的 比较
注：本基 金合 同于 2004 年6 月22 日生 效。 按照 本 基金的 基金 合同 规定,自基金 合 同生 效之 日起 6 个
月内使 基金 的投 资组 合比 例符合 本基 金合 同第 十二 条（二 ）投 资范 围、 （九 ） 禁止行 为的 有关 约定 。本 基
金建仓 期结 束时 各项 资产 配置比 例符 合基 金合 同约 定。
3.2.3 过去 五年 基金 每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
金额单位：人民币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合计 备注
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
7
2009 0.350 147,868,165.89 217,169,988.05 365,038,153.94
2008 - - - -
2007 13.300 1,392,121,496.03 1,215,429,521.29 2,607,551,017.32
合计 13.650 1,539,989,661.92 1,432,599,509.34 2,972,589,171.26
§4 管理 人报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
博时基 金管 理有 限公 司 （以下 简称 “公 司” ） 经中国 证监 会证 监基 字[1998]26 号文 批准
设立。 注册资 本为 一亿 元人民 币，总 部设 在深 圳，在 北京、 上海 设有 分公司 。目前 公司 股东
为招商证券股份有限公司， 持有股份49%； 中国长城资产管理公司， 持有股份25%； 天津港 （集
团） 有限公司， 持有股份6％； 璟安实业有限公司， 持有股份6％； 上海盛业资产管理有限公
司， 持有股份6％； 丰益实业发展有限公司， 持有股份6％； 广厦建设集团有限责任公司， 持
有股份2%。
截至2009 年12 月31 日，公司共管理博时价值增长混合基金、博时沪深300 指数基金、
博时现金收益货币基金、 博时精选股票基金、 博时主题行业股票 （LOF） 基金、 博时稳定价值
债券基 金、博 时平 衡配 置混合 基金、 博时 价值 增长贰 号混合 基金 、博 时第三 产业成 长股 票基
金、博 时新兴 成长 股票 基金、 博时特 许价 值股 票基金 、博时 信用 债券 基金、 博时策 略灵 活配
置混合基金、博时上证超大盘 ETF 基金、博时上证超大盘 ETF 联接基金共十五只开放式基金
和博时 裕阳、 裕隆 、裕 泽三只 封闭式 基金 ，并 且受全 国社会 保障 基金 理事会 委托管 理部 分社
保基金， 以及多个企业 年金账户、 特定资产管 理账户， 资产管理总规 模逾2090 亿元， 累计分
红超过人民币436 亿元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
余洋 基金经 理 2008-12-18 - 8
2001 年起在西南证券公
司证券投资工作。2002
年加入 博时 公司 ， 历 任研
究员、 博时 精选 股票 基金
经理助 理基 金经 理、 价值
增长基 金经 理。 现任 博时
精选股 票基 金经 理。
注 ：上述 人员的 任职日期和 离任日 期均指公 司作出决 定之日 ，证券从 业年限计 算的起 始时间按 照从 事
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
8
证券行 业开 始时 间计 算。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 证券 法》、 《证 券投资 基金 法》、 《证 券投资
基金运 作管理 办法 》及 其各项 实施细 则、 《博 时精选 股票证 券投 资基 金基金 合同》 和其 他相
关法律 法规的 规定 ，本 着诚实 信用、 勤勉 尽责 、取信 于市场 、取 信于 社会的 原则管 理和 运用
基金资 产，在 严格 控制 风险的 基础上 ，为 基金 持有人 谋求最 大利 益。 本报告 期内， 基金 投资
管理符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人 对报 告期内公平 交易 情况 的 专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情 况
报告期 内， 本基金 管理 人严格 执行 了《证 券投 资基金 管理 公司公 平交 易制度 指导 意见》
和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.2 本 投资 组合与 其他 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3 异 常交 易行为 的专项 说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
2009 年 A 股市场出现大幅上涨，前 7 个月上证指数的涨幅达到 90%，8 月份开始震荡调
整， 而全年的涨幅达到80%。 政府从08 年底开始实施的宽松货币政策和积极财政政策使得中
国经济出现 V 型反转，流动性充沛和经济复苏推动 A 股市场出现了大幅上涨。我们在宏观数
据和企 业盈利 数据 尚未 好转前 仍然保 持了 谨慎 的态度 ，因此 本基 金上 半年在 股票仓 位和 组合
调整上都较为谨慎，全年的收益率是61.38%。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至2009 年12 月31 日， 本基金份额净值为1.6505 元， 累计份额净值为3.0755 元， 报
告期内净值增长率为61.38%，同期业绩基准涨幅为66.34%。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2010 年中国经济和企业盈利都处于复苏通道中， 政府及时调整货币和财政政策遏制了经
济过热的苗头。在出口下滑明显的环境下，投资和消费是支撑2009 年经济复苏的两个引擎。
而在2010 年我们预计投资的增速会下降， 而消费仍将保持高增长， 出口出现复苏但仍然不可
寄予过高的期望。 周期性消费品中的房屋和汽车在2009 年的高基数背景下， 今年比较难继续
保持高 增长， 而非 周期 消费行 业中的 食品 饮料 、零售 、医药 等仍 有望 实现较 高的增 长速 度。
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
9
因此消费在2010 年的GDP 增长中仍将扮演主要角色， 政府在主张经济转型的大方向上可能还
会有针对消费的扶持政策出台。
2010 年的A 股市场面临着经济继续复苏和流动性减弱的双重影响， 整体市场可能难以重
复2009 年的大幅上涨， 我们预计市场可能在震荡中有小幅上涨。 从行业选择上看， 银行股目
前在各 种负面 因素 的打 压下估 值水平 较低 ，盈 利仍能 保持稳 定增 长， 全年看 有获得 收益 的机
会。而食品饮料、零售、医药等行业符合中国经济转型的大方向，预计有较好的表现。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期 内，本 基金 管理 人的经 营运作 严格 遵守 国家有 关法律 法规 和行 业监管 规则， 在完
善内部 控制制 度和 流程 手册的 同时， 推动 内控 体系和 制度措 施的 落实 ；强化 对基金 投资 运作
和公司经营管理的合规性监察， 通过实时监控 、 定期检查、 专项检查 等方式， 及时发现情况 ，
提出改 进建议 并跟 踪改 进落实 情况。 公司 监察 法律部 对公司 遵守 各项 法规和 管理制 度及 旗下
各基金 履行合 同义 务的 情况进 行核查 ，发 现违 规隐患 及时与 有关 业务 人员沟 通并向 管理 层报
告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2009 年， 我公司根据法律、 法规的规定， 更新 了 《公司政策手册》 、 《 员工手册》 、 《新股
网下认购业务流程手册》 、 《博时基金反洗钱业务规则》 等制度。 定期更新了各公募基金的 《投
资管理细则》 ， 以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。 根据新业务发展情况
制定了 《债券 池管 理制 度》 、 《专户 一对 多运作 流程》 等制度 和手 册， 不断完 善“博 时客 户关
系管理 系统” 、 “ 博时投 资决策 支持系 统” 等管 理平台 ，加强 了公 司的 市场体 系、投 研体 系和
后台运 作的风 险监 控工 作。公 司客户 服务 中心 组织进 行了客 户服 务运 营及管 理的自 查工 作，
并对自 查中发 现的 需改 进的地 方进行 了完 善。 在新基 金发行 和老 基金 持续营 销的过 程中 ，严
格规范 基金销 售业 务， 按照《 证券投 资基 金销 售管理 办法》 的规 定审 查宣传 推介材 料， 选择
有代销资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产
估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以
下简称“估值委员会”） ， 制定了估值政策和估值程序。 估值委员会成员由主管运营的副总经
理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人共五名成员组成，基金经理原则上不
参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均
具有5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
10
值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程
序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价
等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求
对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。
报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金收益分配原则： 基金当期收益先弥补上一期亏损后， 方可进行当期收益分配； 基
金收益 分配后 每基 金单 位净值 不能低 于面 值； 如果基 金投资 当期 出现 净亏损 ，则不 进行 收益
分配；在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年至少分配一次，但若成立不满 3 个
月则可不进行收益分配。
本基金管理人已于2009 年3 月30 日发布公告， 以2008 年12 月31 日已实现的可分配利
润为基准，向基金份额持有人每10 份基金份额派发红利0.35 元。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况， 报告期末本基金份额
可分配收益为0.2653。
本基金管理人已于 2010 年 1 月 15 日发布公 告，以 2009 年 12 月 31 日已实现的可分配
利润为基准，每10 份基金份额派发红利0.80 元。
§5 托管 人报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
2009 年， 本基金托管人在对博时精选股票证券投资基金的托管过程中， 严格遵守 《证券
投资基 金法》 及其 他法 律法规 和基金 合同 的有 关规定 ，不存 在任 何损 害基金 份额持 有人 利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
2009 年， 博时精选股票证券投资基金的管理人——博时基金管理有限公司在博时精选股
票证券 投资基 金的 投资 运作、 基金资 产净 值计 算、基 金份额 申购 赎回 价格计 算、基 金费 用开
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
11
支等问 题上， 不存 在任 何损害 基金份 额持 有人 利益的 行为， 在各 重要 方面的 运作严 格按 照基
金合同 的规定 进行 。本 报告期 内，博 时精 选股 票证券 投资基 金对 基金 份额持 有人进 行了 一次
利润分配，分配金额为365,038,153.94 元。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时精选股票证券投资基金 2009
年度报 告中财 务指 标、 净值表 现、利 润分 配情 况、财 务会计 报告 、投 资组合 报告等 内容 进行
了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计 报告
普华永道中天审字(2010) 第 20234 号
博时精选股票证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计 了后 附的 博时 精选股票 证券投 资基金( 以下简 称“博 时精选 股票基金 ”) 的财 务
报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债 表、2009 年度的利润表、所有者权益(基金净值)
变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业 会计准则 和中 国证券监 督管理委 员会 允许的基 金行业实 务操 作的有关 规定编制
财务报表 是博 时精 选股 票基金的 基金管 理人博时 基金管 理有限 公司管 理层的责 任。这 种责 任
包括：
(1) 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错
误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责 任是在实 施审 计工作的 基础上对 财务 报表发表 审计意见 。我 们按照中 国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，
计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作 涉及实施 审计 程序，以 获取有关 财务 报表金额 和披露的 审计 证据。选 择的审计
程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风 险评估 时，我 们考虑与 财务报 表编制 相关的内 部控制 ，以设 计恰当的 审计程 序， 但
目的并非 对内部 控制的 有效性发 表意见 。审计 工作还包 括评价 管理层 选用会计 政策的 恰当 性
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
12
和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为 ，上述财 务报 表已经按 照企业会 计准 则和中国 证券监督 管理 委员会允 许的如财
务报表附 注所列 示的基 金行业实 务操作 的有关 规定编制 ，在所 有重大 方面公允 反映了 博时 精
选股票基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所有限公司
————————
薛
竞
中国 · 上海市
注册会计师
————————
2010 年 3 月 24 日
陈
宇
§7 年度 财务报 表
7.1 资产负 债表
会计主体：博时精选股票证券投资基金
报告截止日：2009 年12 月31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 1,508,102,238.88 2,071,329,741.73
结算备 付金
11,005,170.89 5,459,864.36
存出保 证金
5,787,061.57 1,982,535.41
交易性 金融 资产 7.4.7.2 12,858,459,317.45 9,339,076,604.75
其中： 股票 投资
12,858,459,317.45 7,420,232,901.37
基金投 资
- -
债券投 资
- 1,918,843,703.38
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 334,877.28 45,984,937.22
应收股 利
- -
应收申 购款
4,514,749.93 2,395,414.47
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
13
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
14,388,203,416.00 11,466,229,097.94
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
34,637,776.27 6,852,456.06
应付管 理人 报酬
18,103,184.38 15,145,865.40
应付托 管费
3,017,197.41 2,524,310.91
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 58,861.17 4,648,469.95
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,406,073.28 1,098,786.70
负债合 计
57,223,092.51 30,269,889.02
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 8,682,781,006.27 10,872,051,427.29
未分配 利润 7.4.7.10 5,648,199,317.22 563,907,781.63
所有者 权益 合计
14,330,980,323.49 11,435,959,208.92
负债和所有者权益总 计
14,388,203,416.00 11,466,229,097.94
报 告 截止日 2009 年12 月31 日， 基金 份额 净值 1.6505 元， 基金 份额 总额 8,682,781,006.27 份。
7.2 利润表
会计主体：博时精选股票证券投资基金
本报告期：2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2009 年1月1日至2009年
12月31日
上年度可比期间
2008年1 月1日至2008 年
12 月31日
一、收入
6,764,658,470.63 -13,887,888,707.55
1.利息 收入
21,826,021.06 79,746,848.60
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 14,877,787.61 33,804,466.78
债券利 息收 入
6,948,233.45 44,991,590.96
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 950,790.86
其他利 息收 入
- -
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
14
2.投资 收益 （损 失以 “－ ”填列 ）
779,795,013.21 -4,051,958,853.24
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 648,054,753.18 -4,163,587,378.47
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 44,866,226.37 30,627,944.05
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -57,184,441.58
股利收 益 7.4.7.15 86,874,033.66 138,185,022.76
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “－ ” 号 填列） 7.4.7.16 5,958,829,427.83 -9,925,846,458.29
4.汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “－ ”号填 列） 7.4.7.17 4,208,008.53 10,169,755.38
减：二、费用
314,125,741.32 420,173,993.91
1．管 理人 报酬
204,268,619.50 276,718,240.62
2．托 管费
34,044,769.92 46,119,706.82
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.18 75,301,600.27 96,811,212.87
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 7.4.7.19 510,751.63 524,833.60
三、 利润总额 （亏损总额 以 “－” 号填列）
6,450,532,729.31 -14,308,062,701.46
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“ －”号填列）
6,450,532,729.31 -14,308,062,701.46
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体：博时精选股票证券投资基金
本报告期：2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权益 （基 金净
值）
10,872,051,427.29 563,907,781.63 11,435,959,208.92
二、本 期经营 活动产 生的 基金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 6,450,532,729.31 6,450,532,729.31
三、本 期基金 份额交 易产 生的
基金净 值变动 数（净值 减少 以
“-”号 填列 ）
-2,189,270,421.02 -1,001,203,039.78 -3,190,473,460.80
其中：1.基金 申购 款 1,281,699,565.50 542,194,055.08 1,823,893,620.58
2.基 金赎 回款 -3,470,969,986.52 -1,543,397,094.86 -5,014,367,081.38
四、本 期向基 金份额 持有 人分
配利润产生的基金净值变动
（净值 减少 以“-”号 填列）
- -365,038,153.94 -365,038,153.94
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
15
五、期 末所有 者权益 （基 金净
值）
8,682,781,006.27 5,648,199,317.22 14,330,980,323.49
项目
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权益 （基 金净
值）
13,549,494,158.05 15,932,280,707.63 29,481,774,865.68
二、本 期经营 活动产 生的 基金
净值变 动数 （本 期利 润）
- -14,308,062,701.46 -14,308,062,701.46
三、本 期基金 份额交 易产 生的
基金净 值变动 数（净值 减少 以
“-”号 填列 ）
-2,677,442,730.76 -1,060,310,224.54 -3,737,752,955.30
其中：1.基金 申购 款 2,433,483,451.44 2,133,113,107.81 4,566,596,559.25
2.基金 赎回 款 -5,110,926,182.20 -3,193,423,332.35 -8,304,349,514.55
四、本 期向基 金份额 持有 人分
配利润产生的基金净值变动
（净值 减少 以“-”号 填列）
- - -
五、期 末所有 者权益 （基 金净
值）
10,872,051,427.29 563,907,781.63 11,435,959,208.92
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本 报告 7.1 至7.4 财务 报表 由 下列 负责 人签 署：
—————————
——————————
———————
基金管 理公 司负 责人 ：肖 风
主 管会 计工 作的 负责人 ：王 德英
会 计机构 负责 人： 成江
7.4 报表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
博时精选 股票证 券投 资 基金( 以下 简 称“ 本基金 ”) 经 中国证 券监 督 管理委员 会( 以 下简称
“中国证监会”)证监基金字[2004] 第 65 号 《博时精选股票证券投资基金设立的批复》核准，
由博时基 金管 理有限 公 司依照《 证券 投资基 金 管理暂行 办法 》及其 实 施细则、 《开 放式证 券 投
资基金试 点办 法》等 有 关规定和 《博 时精选 股 票证券投 资基 金基金 契 约》( 后更 名为 《 博时精
选股票证券投资基金基金合同》)发起，并于 2004 年 6 月 22 日募集 成立。本基金为契约型开
放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币6,100,507,944.62 元，
业经普华永 道中天 会计 师事务所有 限公司 普华 永道中天验 字(2004)第 111 号验资 报告予 以验
证。 本基金的基金管理 人为博时基金管理有限公司， 基金托管人为中 国工商银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《博时精选股票证券投资基金基金合同》 的有关
规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票、 债券
及法律、 法规或中国证 监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金的 投资对象重点为具有产业
前景良好、 经营管理优秀、 财务基础稳固特征的上市公司股票。 在正常市场情况下， 本基金的
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
16
投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为：股票资产 75%，债券及现金资产 25%。本基金
的资产配置的低限为： 股票资产不低于 35%， 现金资产不低于 3%。 本基金的业绩比较基准为：
75% X 新华富时中国A600 指数 + 20% X 新华富时中国国债指数 + 5% X 现金收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2010 年3 月24 日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计 准则－基本准则》 和
38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定
(以下合称 “企业会计 准则”)、 中国证监会 公告[2010]5 号 《证券 投资基金信息披露XBRL 模板
第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》 、 《博时精选股票证券投 资基金基金合同》 和中 国证监会允许的如财务报
表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地 反映了本基金2009 年
12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计 政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收
款项、 可供出售金融资 产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有
意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的 股票投资 、债券投资和 衍生工具( 主要为权 证投资) 分类 为以公允价值 计量且
其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资
产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返 售金融资产和各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
17
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他
金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在资产负
债表内确认。 以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取 得时发生的相关交易费用
计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至
购买日止的利息， 应当 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初
始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量， 应收款项
和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬已转移时， 终止 确认该金融资产。 终止 确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易
日结转。
7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值
并进行估值：
(1) 存在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交 易价格 确定 公允 价值 ； 估值日 无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相 同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量 折
现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽 可能最大程度使用市场参数， 减少使用与本基金
特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵销债权
债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
18
示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时， 申购或赎回款项中 包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实 现
平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比
例计算的金额。 损益平 准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列， 并于期末全额转入未 分
配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和 计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额
确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公
允价值变动损益； 处置 时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益， 其中包括 从
公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小的
也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确
认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较
小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收益分 配政 策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以 现金形式分配， 但基金 份额持有人可选择现
金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。 若期末未分
配利润中 的未 实现部 分( 包括基 金经 营活动 产 生的未实 现损 益以及 基 金份额交 易产 生的未 实 现
平准金等) 为 正数， 则 期末可供 分配 利润的 金 额为期末 未分 配利润 中 的已实现 部分 ；若期 末 未
分配利润 的未 实现部 分 为负数， 则期 末可供 分 配利润的 金额 为期末 未 分配利润( 已实 现 部分相
抵未实现部分后的余额)。
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
19
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中
产生收入 、发生 费用 ；(2) 本基金 管理人 能够 定期评价 该组成 部分 的 经营成果 ，以决 定向 其 配
置资源、 评价其 业绩 ；(3) 本基金 能够取 得该 组成部分 的财务 状况 、 经营成果 和现金 流量 等 有
关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满足一定条件的， 则合并为
一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外， 一般采用历
史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类别
股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(a) 对于特殊事项停牌股票，根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券
投资基金 估值 业务的 指 导意见》 ，本 基金采 用 《中国证 券业 协会基 金 估值工作 小组 关于停 牌 股
票估值的参考方法》 提 供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值， 通
过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值
的影响。 上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股
票公允价值的变动， 停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大
影响等。本基金自 2009 年 6 月 15 日起，采 用中证协(SAC)基金行业股票估值指数以取代原交
易所发布的行业指数。
(b) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术
确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估值模型、 参
数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计 政策 和会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
无。
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
20
7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 、 财税[2004]78 号 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财 税[2005]102 号 《关于股息
红利个人所得税有关政策的通知》 、[2005]107 号 《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通
知》 、 财税[2008]1 号 《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作，
主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20% 的个人 所得税 ，暂 不征收企 业所得 税。 对 基金取得 的股票 的股 息 、红利收 入， 由上 市公司
在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣
代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度 末
2008年12月31日
活期存 款 1,508,102,238.88 2,071,329,741.73
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 1,508,102,238.88 2,071,329,741.73
7.4.7.2 交 易性金 融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 10,446,218,108.75 12,858,459,317.45 2,412,241,208.70
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
21
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 10,446,218,108.75 12,858,459,317.45 2,412,241,208.70
项目
上年度 末
2008年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 11,034,525,620.22 7,420,232,901.37 -3,614,292,718.85
债券
交易所 市场 27,840,693.66 29,078,703.38 1,238,009.72
银行间 市场 1,823,298,510.00 1,889,765,000.00 66,466,490.00
合计 1,851,139,203.66 1,918,843,703.38 67,704,499.72
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 12,885,664,823.88 9,339,076,604.75 -3,546,588,219.13
注：
1. 于 2009 年 12 月 31 日， 股 票投 资余 额中 无 按照 指数收 益法 估值 的特 殊事 项停牌 相关 股票 (2008 年
12 月 31 日：409,618,790.89 元 ，采用 该估 值技 术的 股 票投 资于 2008 年度 利 润表中 确认 的公 允价 值变 动损
失为360,924,847.37 元) 。
2. 债券 投资中 银行间 同业 市场交易 债券均 按现金 流 量折现法 估值， 具体估 值 模型、参 数及结 果由中 央
国债登 记结 算有 限责任 公 司独立 提供。 采用 该估 值技 术的银 行间 同业 市场 交易 债券于 本年 度利 润表 中确 认 的
公 允 价值 变动 损失为 66,466,490.00 元(2008 年 度：公允价 值变 动收 益66,889,970.00 元)。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买 入返 售金融资 产
无余额。
7.4.7.5 应 收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度 末
2008年12月31日
应收活期 存款 利息 330,602.24 421,715.35
应收定期 存款 利息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 4,236.98 2,648.05
应收债 券利 息 - 45,560,525.87
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 38.06 47.95
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
22
合计 334,877.28 45,984,937.22
7.4.7.6 其他 资产
无余额。
7.4.7.7 应 付交易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度 末
2008年12月31日
交易所 市场 应付 交易 费用 58,861.17 4,644,794.95
银行间 市场 应付 交易 费用 - 3,675.00
合计 58,861.17 4,648,469.95
7.4.7.8 其 他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度 末
2008年12月31日
应付券 商交 易单 元保 证金 1,250,000.00 1,000,000.00
应付赎 回费 86,073.28 23,786.70
预提费 用 70,000.00 75,000.00
合计 1,406,073.28 1,098,786.70
7.4.7.9 实 收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
基金份 额（ 份） 账面 金额
上年度 末 10,872,051,427.29 10,872,051,427.29
本期申 购 1,281,699,565.50 1,281,699,565.50
本期赎 回（以 “-”号 填列） -3,470,969,986.52 -3,470,969,986.52
本期末 8,682,781,006.27 8,682,781,006.27
注：申购 含红 利再 投、 转换 入 份额 ；赎 回含 转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,488,559,489.20 -1,924,651,707.57 563,907,781.63
本期利 润 491,703,301.48 5,958,829,427.83 6,450,532,729.31
本期基金份额交易产生的
变动数
-311,968,344.00 -689,234,695.78 -1,001,203,039.78
其中： 基金 申购 款 177,444,211.01 364,749,844.07 542,194,055.08
基金赎 回款 -489,412,555.01 -1,053,984,539.85 -1,543,397,094.86
本期已 分配 利润 -365,038,153.94 - -365,038,153.94
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
23
本期末 2,303,256,292.74 3,344,943,024.48 5,648,199,317.22
7.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
活期存 款利 息收 入 14,590,847.29 33,370,914.77
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 257,960.85 231,463.91
其他 28,979.47 202,088.10
合计 14,877,787.61 33,804,466.78
7.4.7.12 股票 投资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
卖出股 票成 交总 额 25,021,640,585.87 17,131,843,446.11
减：卖出股 票成 本总 额 24,373,585,832.69 21,295,430,824.58
买卖股票 差价 收入 648,054,753.18 -4,163,587,378.47
7.4.7.13 债券投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月
31日
卖出债 券 （、 债 转股 及债券 到 期兑 付） 成交 总 额 2,153,671,688.97 4,472,963,174.42
减： 卖出债券（、 债转 股 及债券到期兑 付）成
本总额
2,055,653,403.66 4,356,090,785.96
减： 应收利 息总 额 53,152,058.94 86,244,444.41
债券投 资收 益 44,866,226.37 30,627,944.05
7.4.7.14 衍生工 具收益—— 买卖权 证差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
卖出权 证成 交总 额 - 332,580,455.03
卖出权 证成 本总 额 - 389,764,896.61
买卖权 证差 价收 入 - -57,184,441.58
7.4.7.15 股利收 益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
24
股票投 资产 生的 股利 收益 86,874,033.66 138,185,022.76
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 86,874,033.66 138,185,022.76
7.4.7.16 公允价 值变动 收益
单位：人民币元
项目名 称
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
1. 交易 性金 融资 产 5,958,829,427.83 -9,917,461,768.81
——股票 投资 6,026,533,927.55 -9,985,457,780.00
——债券 投资 -67,704,499.72 67,996,011.19
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
2. 衍生 工具 - -8,384,689.48
——权证 投资 - -8,384,689.48
3.其他 - -
合计 5,958,829,427.83 -9,925,846,458.29
7.4.7.17 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
基金赎 回费 收入 3,989,012.15 9,441,291.85
基金转 出费 收入 181,104.96 578,152.01
新股申 购手 续费 返还 - -
配股手 续费 返还 - -
债券认 购手 续费 返还 - -
印花税 手 续费 返还 30,695.62 150,311.52
其他 7,195.80 -
合计 4,208,008.53 10,169,755.38
注：
1. 本基 金的 赎回 费率 按持有 期 间递 减， 赎回 费总 额的 25% 归 入基 金资 产。
2. 本 基金 的转 换费由 申购 费补差和 赎回费 补差两 部 分构成， 其中赎 回费补 差 部分的 25%归 入转出 基金
的基金 资产 。
7.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
交易所 市场 交易 费用 75,294,650.27 96,795,312.87
银行间 市场 交易 费用 6,950.00 15,900.00
合计 75,301,600.27 96,811,212.87
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
25
7.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
审计费 用 140,000.00 150,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
上市年 费 - -
债券托 管账 户维护 费 18,000.00 18,000.00
债券结 算过 户服 务费 - -
银行划 款手 续费 52,751.63 56,833.60
红利手 续费 - -
其他 - -
合计 510,751.63 524,833.60
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
本基金的基金管理人于 2010 年 1 月 15 日 宣告 2009 年度分红，向截至 2010 年 1 月 20 日
止在本基金注册登记人博时基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每 10 份基金份额 派
发红利0.80 元。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
博时基 金管 理有 限公 司( “ 博时基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国工商 银行 股份 有限 公司 (“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
招商证 券股 份有 限公 司
基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国长 城资 产管 理公 司 基金管 理人 的股 东
广厦建 设集 团有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
天津港(集团)有限 公司 基金管 理人 的股 东( 自 2009 年 11 月 16 日起)
璟安实 业有 限公 司 基金管 理人 的股 东( 自 2009 年 11 月 16 日起)
上海盛 业资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东( 自 2009 年 11 月 16 日起)
丰益实 业发 展有 限公 司 基金管 理人 的股 东( 自 2009 年 11 月 16 日起)
注 ： 根据 博时 基金于 2009 年 11 月 18 日发 布的 公告 ，经公 司股 东会 审议 通过 ，并报 经中 国证 监会 证监
许可[2009]1114 号文 批准， 公 司股 东招商 证券 将 其持 有 的博 时基金 24% 股权 转让给 天 津港( 集团) 有限 公司、
璟安实 业有 限公 司、 上海 盛业资 产管 理有 限公 司以 及丰益 实业 发展 有限 公司 。
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10 本报 告期及 上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过关 联方交易 单元 进行 的交 易
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
26
无。
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
当期应 支付 的管理 费 204,268,619.50 276,718,240.62
其中：应 支付 给销售 机构
的客户 维护 费 13,257,215.78 16,706,829.45
注：支付 基金管 理人博 时 基金的管 理人报 酬按前 一 日基金资 产净 值 1.5% 的年 费率计提 ，逐日 累计至 每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当年 天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
当期应 支付 的托 管费 34,044,769.92 46,119,706.82
注： 支付 基金 托管 人中 国工 商 银行 的托 管费 按前 一日 基 金资 产净值 0.25%的年 费 率计 提， 逐日 累计至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当 年天数 。
7.4.10.3 与关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本期
2009 年1 月1 日至 2009 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入
交易
金额
利息
支出
中国工 商银 行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易
的各关 联方 名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入
交易
金额
利息
支出
中国工 商银 行 198,360,000.00 - - - - -
7.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
无
7.4.10.5 由关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
关联方 本期 上年度 可比 期间
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
27
名称 2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
2008 年 1 月 1 日至
2008 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 1,508,102,238.88 14,590,847.29 2,071,329,741.73 33,370,914.77
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期
2009 年1 月1 日至 2009 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量( 单 位： 股) 总金额
招商证 券 601668 中国建 筑 新股网 下申 购 5,211,029 21,782,101.22
招商证 券 601888 中国国 旅 新股网 下申 购 131,060 1,543,886.80
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量( 单 位： 股) 总金额
招商证 券 002244 滨江集 团 新股网 上申 购
112,500
2,284,875.00
招商证 券 002269 美邦服 饰 新股网 上申 购
53,500
1,057,160.00
7.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利润 分配情 况
单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份 额
分红数
现金形式
发放总额
再投资 形式
发放总额
利润分 配
合计
备注
1 2009-04-01 2009-04-01 0.350 147,868,165.89 217,169,988.05 365,038,153.94
注：本基金的基金管理人于资产负债表日后，报告批准报出日前宣告的利润分配情况，请参见附注
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项。
7.4.12 期末 （2009 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单 位：
股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
601888
中
国
国
旅 09/09/25 10/01/15
新股网
下申购 11.78 20.94 131,060 1,543,886.80 2,744,396.40
-
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
28
601299
中
国
北
车 09/12/23 10/03/30
新股网
下申购 5.56 6.13 3,218,544 17,895,104.64 19,729,674.72
-
002305
南
国
置
业 09/10/29 10/02/08
新股网
下申购 12.30 19.57 59,221 728,418.30 1,158,954.97
-
注： 基金 可使 用以 基金 名 义开设 的股 票账 户， 选 择 网上或 者网 下一 种方 式进 行新股 申购。 其中 基金 作 为
一般法 人或 战略 投资 者认 购的新 股， 根据 基金 与上 市公司 所签 订申 购协 议的 规定， 在新 股上 市后 的约 定期 限
内不能 自由 转让 ； 基 金作 为个人 投资 者参 与网 上认 购获配 的新 股， 从新 股获 配日至 新股 上市 日之 间不 能自 由
转让。
7.4.12.2 期末持 有的暂 时停 牌 等流 通受 限 股票
金额单位 ：人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原 因
期末估 值
单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量( 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
600739
辽宁成
大 09/12/28
公告
重大事 项 38.09 10/01/11 41.90 10,000,000 234,111,735.73 380,900,000.00
注：本基 金截至 2009 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布的重 大事 项可 能产 生重 大影响 而被 暂时 停牌 的 股
票，该 类股 票将 在所 公布 事项的 重大 影响 消除 后， 经交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期末债 券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
无。
7.4.13 金融 工具风险 及 管理
7.4.13.1 风险管 理政策 和组 织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金， 属于中高风险品 种， 风险与预期收益
都要高于平衡型基金。 本基金投资的金融工具主要包括股票投资、 债券投资及权证投资等。 本
基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市
场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之
内， 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现 “基金资产长期稳定增长” 的风险收益
目标。
本基金的基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由执行总裁和风险控制委员会、
督察长、 监察法律部和 相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基 金的基金管理人奉行全面
风险管理体系的建设， 在董事会下设立风险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议
通过风险控制的总体措施等； 督察长独立行使权利， 直接对董事会负责， 向风险管理委员会提
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
29
交独立的风险管理报告和风险管理建议； 在管 理层层面设立风险控制委员会， 讨论和制定公 司
日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察法律部负责，
协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 监察法律部对公司
执行总裁负责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方
法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分 析的角度出发， 判断风 险损失的严重程度和出现
同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运
用金融工具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相
应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在
可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发行
人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存
款存放在本基金的托管行中国工商银行， 与该 银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交 易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算， 违约
风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式
进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券
发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2009 年 12 月 31 日，本基金未 持
有信用类债券(2008 年12 月31 日：持有的信用类债券占基金资产净值的比例为0.25%)。
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于基
金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不
活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行
严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组 合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基 金
管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约 定在非常情况下赎回申请的处理方式， 控制因 开
放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
30
性比例要求， 对流动性指标进行持续的监测和分析， 包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间
内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例
等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金
的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所
持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列
示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能根据本基金的基金管理人
的投资意图， 以合理的价格适时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资
金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金份
额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏
感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融工具
还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合
的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现金流
量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金 持有的利率敏感性资产主要为银行存款、 结算 备
付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
本期末
2009 年 12 月 31
日 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,508,102,238.88 - - - 1,508,102,238.88
结算备 付金 11,005,170.89 - - - 11,005,170.89
存出保 证金 98,780.49 - - 5,688,281.08 5,787,061.57
交易性 金融 资产 - - - 12,858,459,317.45 12,858,459,317.45
应收利 息
- - - 334,877.28 334,877.28
应收申 购款 - - - 4,514,749.93 4,514,749.93
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
31
资产总计 1,519,206,190.26 - - 12,868,997,225.74 14,388,203,416.00
负债
应付赎 回款 - - - 34,637,776.27 34,637,776.27
应付管 理人 报酬 - - - 18,103,184.38 18,103,184.38
应付托 管费 - - - 3,017,197.41 3,017,197.41
应付交 易费 用 - - - 58,861.17 58,861.17
其他负 债 - - - 1,406,073.28 1,406,073.28
负债总计 - - - 57,223,092.51 57,223,092.51
利率敏感度缺口 1,519,206,190.26 - - 12,811,774,133.23 14,330,980,323.49
上年度末
2008 年 12 月 31
日 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,071,329,741.73 - - - 2,071,329,741.73
结算备 付金 5,459,864.36 - - - 5,459,864.36
存出保 证金 98,780.49 - - 1,883,754.92 1,982,535.41
交易性 金融 资产 705,043,000.00 1,109,525,116.18 104,275,587.20 7,420,232,901.37 9,339,076,604.75
应收利 息 - - - 45,984,937.22 45,984,937.22
应收申 购款 - - - 2,395,414.47 2,395,414.47
资产总计 2,781,931,386.58 1,109,525,116.18 104,275,587.20 7,470,497,007.98 11,466,229,097.94
负债
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 6,852,456.06 6,852,456.06
应付管 理人 报酬 - - - 15,145,865.40 15,145,865.40
应付托 管费 - - - 2,524,310.91 2,524,310.91
应付交 易费 用 - - - 4,648,469.95 4,648,469.95
其他负 债 - - - 1,098,786.70 1,098,786.70
负债总计 - - - 30,269,889.02 30,269,889.02
利率风险敞口 2,781,931,386.58 1,109,525,116.18 104,275,587.20 7,440,227,118.96 11,435,959,208.92
注： 表中 所示 为本 基金 资产及负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 予以分
类。
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
于2009 年12 月31 日， 本基金未持有交易性债券投资(2008 年12 月31 日： 交易性债券投
资公允价值占基金资产净值的比例为16.78%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重
大影响(2008 年12 月31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本
基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格 风险
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
32
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定
收益品种，因此无重大其他价格风险。
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同
业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特
殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中， 采用 “自上而下” 的策略， 通过对
宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况， 做出资产配置及组合构建的决定； 通过
对单个证券的定性分析及定量分析， 选择符合 基金合同约定范围的投资品种进行投资。 本基 金
的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，
来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资目标比例
为：股票资产 75% ， 债券及现金资产 25% 。本基金的资产配置的低限为：股票资产 35% ，现
金资产不低于 3% 。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定
期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临
的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
假设
除 新 华富时 600 指数 以外 的其他 市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单 位： 人民 币万元)
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
交易性 金融 资产-股票 投资 12,858,459,317.45 89.72 7,420,232,901.37 64.89
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 12,858,459,317.45 89.72 7,420,232,901.37 64.89
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
33
1.新 华富时 600 指数 上升
5% 增 加约 63,378 增 加约 33,866
2.新 华富时 600 指数 下降
5% 下 降约 63378 下 降约 33,866
7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
无。
§8 投资 组合报 告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 12,858,459,317.45 89.37
其中： 股票 12,858,459,317.45 89.37
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,519,107,409.77 10.56
6 其他各 项资 产 10,636,688.78 0.07
7 合计 14,388,203,416.00 100.00
8.2 期末按 行业 分类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 1,471,877,576.43 10.27
C 制造业 3,522,763,559.80 24.58
C0
食 品、 饮料 894,159,292.50 6.24
C1
纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2
木 材、 家具 - -
C3
造 纸、 印刷 - -
C4
石油 、化 学、 塑胶 、塑料 184,410,723.85 1.29
C5
电子 2,579,000.00 0.02
C6
金属 、非 金属 1,032,442,204.70 7.20
C7
机械 、设 备、 仪表 1,013,671,499.75 7.07
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
34
C8
医 药、 生物 制品 395,500,839.00 2.76
C99
其 他制 造业 - -
D 电力、 煤气 及水 的生 产和 供应业 169,738,819.20 1.18
E 建筑业 104,076,000.00 0.73
F 交通运 输、 仓储 业 5,473,430.50 0.04
G 信息技 术业 - -
H 批发和 零售 贸易 1,338,428,064.12 9.34
I 金融、 保险 业 5,116,676,505.99 35.70
J 房地产 业 724,132,603.37 5.05
K 社会服 务业 2,744,396.40 0.02
L 传播与 文化 产业 107,710,574.50 0.75
M 综合类 294,837,787.14 2.06
合计 12,858,459,317.45 89.72
8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 002024 苏宁电 器 39,999,981.00 831,199,605.18 5.80
2 601939 建设银 行 129,999,824.00 804,698,910.56 5.62
3 601166 兴业银 行 18,999,562.00 765,872,344.22 5.34
4 000001 深发展 Ａ 30,000,000.00 731,100,000.00 5.10
5 600837 海通证 券 35,999,819.00 690,836,526.61 4.82
6 600000 浦发银 行 27,999,999.00 607,319,978.31 4.24
7 000898 鞍钢股 份 36,746,580.00 587,945,280.00 4.10
8 000002 万 科Ａ 50,000,000.00 540,500,000.00 3.77
9 600169 太原重 工 30,000,000.00 522,000,000.00 3.64
10 000858 五 粮 液 15,999,784.00 506,553,161.44 3.53
11 600348 国阳新 能 9,999,749.00 483,687,859.13 3.38
12 600030 中信证 券 15,000,000.00 476,550,000.00 3.33
13 601088 中国神 华 12,999,885.00 452,655,995.70 3.16
14 600015 华夏银 行 32,999,668.00 409,855,876.56 2.86
15 000401 冀东水 泥 20,999,863.00 405,297,355.90 2.83
16 600547 山东黄 金 4,999,872.00 401,489,721.60 2.80
17 601169 北京银 行 20,000,000.00 386,800,000.00 2.70
18 600739 辽宁成 大 10,000,000.00 380,900,000.00 2.66
19 600519 贵州茅 台 1,799,883.00 305,656,131.06 2.13
20 600415 小商品 城 6,533,418.00 292,239,787.14 2.04
21 600812 华北制 药 19,999,636.00 233,995,741.20 1.63
22 601628 中国人 寿 5,949,917.00 188,552,869.73 1.32
23 600875 东方电 气 3,799,799.00 171,332,936.91 1.20
24 000422 湖北宜 化 7,990,151.00 170,589,723.85 1.19
25 600795 国电电 力 22,999,840.00 169,738,819.20 1.18
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
35
26 600325 华发股 份 7,999,731.00 149,914,958.94 1.05
27 000028 一致药 业 4,963,365.00 137,385,943.20 0.96
28 600489 中金黄 金 2,300,000.00 134,044,000.00 0.94
29 000501 鄂武商 Ａ 7,999,829.00 118,877,458.94 0.83
30 600166 福田汽 车 5,999,853.00 114,297,199.65 0.80
31 600880 博瑞传 播 3,999,650.00 107,710,574.50 0.75
32 600970 中材国 际 2,800,000.00 104,076,000.00 0.73
33 600582 天地科 技 2,699,731.00 93,815,652.25 0.65
34 601318 中国平 安 1,000,000.00 55,090,000.00 0.38
35 000895 双汇发 展 1,000,000.00 53,100,000.00 0.37
36 000012 南 玻Ａ 1,999,978.00 39,199,568.80 0.27
37 600240 华业地 产 3,999,839.00 32,558,689.46 0.23
38 000338 潍柴动 力 500,000.00 32,240,000.00 0.23
39 000893 东凌粮 油 1,000,000.00 28,850,000.00 0.20
40 600416 湘电股 份 999,975.00 24,099,397.50 0.17
41 601299 中国北 车 3,218,544.00 19,729,674.72 0.14
42 000990 诚志股 份 999,963.00 17,399,356.20 0.12
43 002112 三变科 技 1,000,000.00 14,760,000.00 0.10
44 600741 华域汽 车 1,000,000.00 11,580,000.00 0.08
45 600352 浙江龙 盛 1,000,000.00 11,420,000.00 0.08
46 600535 天士力 299,991.00 6,719,798.40 0.05
47 000837 秦川发 展 499,968.00 5,644,638.72 0.04
48 600897 厦门空 港 299,914.00 5,473,430.50 0.04
49 600859 王府井 100,000.00 3,689,000.00 0.03
50 601888 中国国 旅 131,060.00 2,744,396.40 0.02
51 600858 银座股 份 100,000.00 2,598,000.00 0.02
52 600060 海信电 器 100,000.00 2,579,000.00 0.02
53 600697 欧亚集 团 100,000.00 2,447,000.00 0.02
54 600309 烟台万 华 100,000.00 2,401,000.00 0.02
55 000528 柳 工 100,000.00 2,173,000.00 0.02
56 600066 宇通客 车 100,000.00 1,999,000.00 0.01
57 000759 武汉中 百 100,000.00 1,315,000.00 0.01
58 002305 南国置 业 59,221.00 1,158,954.97 0.01
8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值 比例
（%）
1 600019 宝钢股 份 904,366,714.71 7.91
2 601166 兴业银 行 885,236,286.49 7.74
3 600837 海通证 券 783,462,026.73 6.85
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
36
4 002024 苏宁电 器 653,537,750.52 5.71
5 000898 鞍钢股 份 626,324,616.59 5.48
6 000983 西山煤 电 592,487,547.55 5.18
7 601939 建设银 行 559,206,905.35 4.89
8 600030 中信证 券 544,503,238.09 4.76
9 601318 中国平 安 526,475,581.73 4.60
10 601088 中国神 华 503,803,775.04 4.41
11 600547 山东黄 金 498,457,141.40 4.36
12 600005 武钢股 份 494,934,294.95 4.33
13 600028 中国石 化 483,701,908.21 4.23
14 600320 振华重 工 471,237,654.66 4.12
15 601628 中国人 寿 442,106,604.47 3.87
16 000002 万 科Ａ 438,609,727.09 3.84
17 601668 中国建 筑 420,825,319.75 3.68
18 600808 马钢股 份 401,369,436.60 3.51
19 600739 辽宁成 大 397,983,255.15 3.48
20 601601 中国太 保 397,252,319.34 3.47
21 000001 深发展 Ａ 393,263,586.05 3.44
22 600015 华夏银 行 382,362,436.21 3.34
23 600048 保利地 产 381,470,050.89 3.34
24 000401 冀东水 泥 374,423,871.46 3.27
25 000858 五 粮 液 351,760,212.38 3.08
26 601328 交通银 行 348,501,743.53 3.05
27 600000 浦发银 行 343,735,573.60 3.01
28 601111 中国国 航 337,821,345.32 2.95
29 600428 中远航 运 328,944,257.17 2.88
30 600089 特变电 工 325,400,163.18 2.85
31 600348 国阳新 能 312,463,044.92 2.73
32 600649 城投控 股 305,933,134.08 2.68
33 600550 天威保 变 296,217,494.14 2.59
34 600415 小商品 城 286,012,043.26 2.50
35 600150 中国船 舶 269,979,518.77 2.36
36 600383 金地集 团 269,586,010.10 2.36
37 002202 金风科 技 263,732,632.53 2.31
38 600489 中金黄 金 262,158,011.21 2.29
39 601666 平煤股 份 251,556,056.07 2.20
40 000937 冀中能 源 234,013,267.83 2.05
41 600812 华北制 药 233,325,875.66 2.04
注：本 项的 “买 入金 额” 均按买 入成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易 费 用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单位：人民币元
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
37
序号 股票代 码 股票名 称 本期累计 卖出 金额
占期初 基金 资产 净值 比例
（%）
1 600019 宝钢股 份 1,027,219,328.21 8.98
2 000983 西山煤 电 955,322,187.64 8.35
3 601318 中国平 安 843,639,853.71 7.38
4 600030 中信证 券 806,086,661.44 7.05
5 600005 武钢股 份 720,583,013.14 6.30
6 600089 特变电 工 616,614,750.70 5.39
7 601601 中国太 保 594,327,326.76 5.20
8 600048 保利地 产 588,384,505.33 5.15
9 601939 建设银 行 513,898,645.42 4.49
10 600028 中国石 化 508,030,889.42 4.44
11 000002 万 科Ａ 492,524,716.36 4.31
12 600383 金地集 团 486,299,382.59 4.25
13 600808 马钢股 份 485,121,785.56 4.24
14 000069 华侨城 Ａ 474,780,425.61 4.15
15 601186 中国铁 建 456,037,942.74 3.99
16 600036 招商银 行 424,590,644.70 3.71
17 601668 中国建 筑 419,232,053.76 3.67
18 601111 中国国 航 408,767,715.87 3.57
19 601628 中国人 寿 390,078,533.62 3.41
20 600320 振华重 工 368,935,401.71 3.23
21 600395 盘江股 份 367,226,163.41 3.21
22 601006 大秦铁 路 365,258,779.15 3.19
23 601328 交通银 行 357,949,301.16 3.13
24 600649 城投控 股 347,646,016.69 3.04
25 000001 深发展 Ａ 345,351,520.33 3.02
26 000651 格力电 器 327,335,361.75 2.86
27 600428 中远航 运 314,976,318.17 2.75
28 000568 泸州老 窖 308,654,326.11 2.70
29 601666 平煤股 份 301,464,593.55 2.64
30 600550 天威保 变 297,886,045.59 2.60
31 000937 冀中能 源 287,841,572.90 2.52
32 000895 双汇发 展 285,595,643.66 2.50
33 000063 中兴通 讯 276,034,174.91 2.41
34 002202 金风科 技 267,212,584.52 2.34
35 600150 中国船 舶 264,629,089.17 2.31
36 600001 邯郸钢 铁 264,422,804.87 2.31
37 601166 兴业银 行 257,934,051.15 2.26
38 000157 中联重 科 231,219,771.26 2.02
注：本 项 “卖出 金额 ” 均 按卖出 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
38
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
金额单位：人民币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 23,785,834,476.22
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 25,021,640,585.87
注： 本项 “买入 股票 成本”、 “卖出 股票 收入 ” 均 按买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组 合报 告附注
8.9.1 本基 金投资 的前十 名证 券的发 行主 体被监 管部 门立案 调查 ，或在 报告 编制日 前一 年内
受 到公 开谴责 、处 罚的情 形。
2009年9月9日宜宾五粮液股份有限公司（下称：五粮液，股票代码：000858）发布《宜
宾五粮液股份有限公司第四届董事会公告》 ， 中国证券监督管理委员会决定根据 《中华人民共
和国证券法》的有关规定，就五粮液涉嫌违反证券法律法规对该公司进行立案调查。
根据我 司的 基金投 资管 理相关 制度 ，以相 应的 研究报 告为 基础， 并按 照股票 池管 理办法
的审批 流程 通过， 五粮 液（000858 ）进 入本 基 金投资 股票 池，结 合其 未来增 长前 景，由 基金
经理决定具体投资行为。
报告期 内， 本基金 投资 的前十 名证 券的其 余九 名证券 的发 行主体 没有 被监管 部门 立案调
查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 基 金投 资的前 十名 股票 中，没 有投 资超出 基金 合同规 定备 选股票 库之 外的股 票。
8.9.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
39
1 存出保 证金 5,787,061.57
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 334,877.28
5 应收申 购款 4,514,749.93
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 10,636,688.78
8.9.4 期 末持 有的处 于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债券。
8.9.5 期 末前 十名股 票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资 组合 报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金 份额持有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人 户
数(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
645,205 13,457.40 134,819,817.45 1.55% 8,547,961,188.82 98.45%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本开放 式基金 10,508.41 0.0001%
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日(2004 年6 月22 日) 基金 份额 总额
6,102,585,420.08
本报告 期期 初基 金 份额 总额
10,872,051,427.29
本报告 期基 金总 申购 份额
1,281,699,565.50
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
3,470,969,986.52
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
40
本报 告期 基金 拆分 变动 份额
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额
8,682,781,006.27
§11 重大事 件揭示
11.1 基金 份额 持有人大 会决 议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金 管理 人、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理人、 基 金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策略的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基 金进 行审计的 会计 师事务 所情 况
本基金自基金合同生效 日起聘请普华永道中天 会计师事务所有限公司 为本基金提供审计
服务。本基金2009 年应付审计费140,000 元。
11.6 管理 人、 托管人及 其高 级管理 人员 受监管 部门 稽查或 处罚 的情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
11.7 基金 租用 证券公司 交易 单元的 有关 情况
金额单位：人民币元
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
41
注： 本 基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于完 善证券 投资 基金 交易 席位 制度有 关问 题的 通知 》 （证
监基字[2007]48 号） 的有 关规定 要求 ， 我 公司 在比 较了多 家证 券经 营机 构的 财务状 况、 经营 状况、 研 究水
平后， 向多 家券 商租 用了 基金专 用交 易席 位。
1、 基金 专用 交易 席位 的选择 标 准如 下：
(1)经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 ，在 业内 有良 好的声 誉；
(2) 具备 基金 运作 所需的 高 效、 安全 的 通讯 条件 ，交易 设施 满足 基金 进行 证券交 易的 需要 ；
(3) 具 有较强 的全方 位金 融服务 能力和 水平， 包括 但不限 于：有 较好的 研究 能力和 行业分 析能力，能
及时、 全面 地向 公司 提供 高质量 的关 于宏 观、 行业 及市场 走向 、个 股分 析的 报告及 丰富 全面 的信 息服 务 ；
能 根 据公 司所 管理 基金 的特 定 要求， 提供 专 门研 究报 告， 具有 开发 量 化投 资组 合 模型 的能 力； 能积 极为公
券商名 称
交
易
单
元
数
量
股票交易 债券交 易 应支付 该券 商的 佣金
备
注 成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
华泰联 合 1
1,219,782,784.89 2.50% - - 1,036,815.09 2.53%
国元证 券 1
- - - - - -
中信建 投 1
2,953,354,344.62 6.06%
2,510,330.10 6.13%
东吴证 券 1
2,201,808,077.42 4.52%
1,788,982.52 4.37%
国泰君 安 1
3,121,740,012.95 6.40%
2,653,468.91 6.48%
兴业证 券 1
4,429,208,119.59 9.08%
3,598,763.88 8.79%
中信证 券 1 6,385,753,619.96 13.10% 11,301,730.51 34.68% 5,188,477.32 12.67%
长江证 券 1
光大证 券 1
申银万 国 1 10,471,163,197.98 21.48% 19,214,681.74 58.95% 8,900,437.43 21.73%
广发证 券 1
5,600,997,921.17 11.49%
4,760,829.54 11.63%
招商证 券 1
北京证 券 1
世纪证 券 1
72,444,633.96 0.15%
58,861.17 0.14%
中金公 司 1
9,483,960,179.74 19.45%
8,061,357.77 19.68%
银河证 券 1 2,817,579,515.19 5.78% 2,075,934.73 6.37% 2,394,927.13 5.85%
华林证 券 1
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
42
司投资 业务 的开 展， 投资 信息的 交流 以及 其他 方面 业务的 开展 提供 良好 的服 务和支 持。
2 、基 金专 用交 易席 位的选 择程 序如 下：
(1) 本基 金管 理人 根据上 述 标准 考察 后确 定选 用交 易 席位 的证 券经 营机 构；
(2) 基金 管理 人和 被选中 的 证券 经营 机构 签订 席位 租 用协 议。
11.8 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1 博时基 金管 理有 限公 司股 权变更 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-11-18
2
关于博时基金管理有限公司参加交通银行网 上银行 基金申购
费率优 惠活 动的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-12-31
3
关于博时旗下开放式基金参加中国工商银行股份有限公司
“2010 倾 心回 馈” 基金 定 期定额 投资 业务 申购 费率 优惠活 动
的公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-12-31
4
关于博时基金管理有限公司参加中国农业银 行定期 定额申购
费率优 惠活 动的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-12-30
5
关于博时基金管理有限公司旗下基金参加浙 商银行 股份有限
公司定期定额投资业务与网上银行申购业务 费率优 惠活动的
公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-12-29
6
关于博时基金管理有限公司旗下基金参加宁 波银行 股份有限
公司定期定额投资业务与网上银行申购业务 费率优 惠活动的
公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-12-18
7
关于博时基金管理有限公司在国信证券股份 有限公 司推出定
期定额 投资 业务 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-12-18
8
博时基金管理有限公司旗下基金参加广东发 展银行 股份有限
公司网 上银 行申 购费 率优 惠活动 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-12-17
9
博时基金管理有限公司关于增加信达证券股 份有限 公司为代
销机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-11-27
10
博时基金管理有限公司关于增加爱建证券有 限责任 公司为代
销机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-11-13
11
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参 加广发 华福证券
有限责任公司定期定额投资业务与网上交易 申购业 务费率优
惠活动 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-11-7
12
博时基金管理有限公司关于增加广发华福证 券有限 责任公司
为代销 机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-11-6
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
43
13
博时基金管理有限公司参加中国民生银行股 份有限 公司网上
银行申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-10-13
14
博时基金管理有限公司关于所管理的证券投 资基金 投资创业
板股票 和可 转换 债券 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-9-24
15
博时基金管理有限公司参加中国农业银行股 份有限 公司网上
银行申 购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-9-3
16
博时基金管理有限公司关于增加江海证券有 限公司 为代销机
构的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-28
17 博时精 选股 票证 券投 资基 金2009 年半 年度 报告 （摘要 ）
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-27
18 博时基 金管 理有 限公 司关 于网上 交易 申购 费率 优惠 的提示
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-24
19
博时基金管理有限公司关于增加南京银行股 份有限 公司为代
销机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-19
20
博时基金管理有限公司关于旗下基金暂停参 加交通 银行股份
有限公 司开 办的 基金 快速 赎回业 务公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-8
21
博时精 选股 票证 券投 资基 金更新 招募 说明 书摘 要 （2009 年第
2 号）
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-6
22
博时基金管理有限公司旗下部分基金新增东 莞银行 股份有限
公司为 代销 机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-4
23
博时基金管理有限公司关于《关于旗下部分 基金在 中国工商
银行开 通一 步式 转托 管业 务的公 告》 的更 正公 告
中国证 券报 、 上 海
证 券 报、 证券 时报
2009-7-31
24
博时基金管理有限公司参加中信银行股份有 限公司 网上银行
申购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-7-31
25
博时基金管理有限公司旗下部分基金在中国 工商银 行开通一
步式转 托管 业务 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-7-28
26
博时基金管理有限公司关于开通通过中国民 生银行 借记卡进
行直销 网上 交易 定期 定投 业务和 申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-7-20
27
博时基金管理有限公司关于增加华宝证券经 纪有限 责任公司
为代销 机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-7-3
28
关于博时精选股票证券投资基金、博时主题 行业股 票证券投
资基金及博时第三产业成长股票证券投资基 金在中 国邮政储
蓄银行有限责任公司延长基金定期定额投资 业务申 购费率优
惠的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-6-30
29
博时基金管理有限公司关于增加华安证券有 限责任 公司、齐
鲁证券 有限 公司 为代 销机 构的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-6-22
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
44
30
关于博时旗下开放式基金参加深圳发展银行 股份有 限公司基
金定期 定额 投资 业务 申购 费率优 惠活 动的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-6-16
31
博时基金管理有限公司关于市场上出现冒用 本公司 名义进行
非法证 券活 动的 特别 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-6-16
32 博时基 金管 理有 限公 司关 于修改 公司 章程 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-6-10
33
博时基金管理有限公司关于开通通过中国工 商银行 借记卡进
行直销 网上 交易 定期 定投 业务和 申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-6-1
34
博时基金管理有限公司关于变更博时网上交 易系统 网站互联
网域名 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-5-25
35
博时基金管理有限公司关于开通中国工商银 行借记 卡直销网
上交易 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-5-18
36
博时基金管理有限公司关于开通中国民生银 行借记 卡直销网
上交易 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-5-9
37
博时基金管理有限公司关于增加渤海证券股 份有限 公司、厦
门证券 有限 公司 为代 销机 构的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-4-16
38
关于通过中国建设银行电话银行申购博时旗 下开放 式基金申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-4-9
39
博时基金管理有限公司关于旗下开放式基金 在中国 工商银行
开展网 上银 行申 购费 率优 惠活动 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-4-2
40 博时精 选股 票证 券投 资基 金分红 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-3-30
41
博时基金管理有限公司关于直销网上交易定 期投资 业务新增
定期转 换业 务的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-3-25
42 博时基 金管 理有 限公 司关 于对账 单服 务调 整的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-3-20
43
博时基金管理有限公司关于增加中山证券有 限责任 公司为代
销机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-3-13
44
关于博时旗下开放式基金参加华夏银行股份 有限公 司基金定
期定额 投资 业务 申购 费率 优惠活 动的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-2-27
45
关于博时旗下开放式基金参加中国工商银行 股份有 限公司基
智定投 业务 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证券报、 证券 时报
2009-2-24
46
博时基金管理有限公司关于增加宁波银行股 份有限 公司为代
销机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-2-24
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
45
47
博时基金管理有限公司关于交通银行股份有 限公司 网上银行
申购费 率优 惠调 整的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-2-24
48
博时基金管理有限公司关于开通通过中国银 行广东 省分行借
记卡进 行直 销网 上交 易定 期投资 业务 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-2-23
49
博时基金管理有限公司关于开通通过中国农 业银行 借记卡进
行直销 网上 交易 定期 不定 额投资 业务 和申 购费 率优 惠的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-2-23
50
博时精 选股 票证 券投 资基 金更新 招募 说明 书摘 要 （2009 年第
1 号）
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-2-5
51
博时基金管理有限公司关于推出手机基金交 易和查 询业务的
公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-2-2
52
关于博时基金管理有限公司在上海浦东发展 银行开 展网上基
金申购 费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-1-21
53
博时基金管理有限公司参加中国光大银行定 期定额 投资业务
费率优 惠活 动的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-1-16
54
关于博时基金管理有限公司在深圳发展银行 股份有 限公司推
出定期 定额 投资 业务 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-1-12
55
关于博时旗下开放式基金参加深圳发展银行 股份有 限公司基
金定期 定额 投资 业务 申购 费率优 惠活 动的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-1-12
56
博时基金管理有限公司关于调整中国农业银 行借记 卡网上直
销定期 定额 投资 业务 优惠 申购费 率的 公告
中国证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-1-9
57
博时基金管理有限公司关于调整招商银行借 记卡网 上直销优
惠申购 费率 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-1-9
58
博时基金管理有限公司关于在浙商银行股份 有限公 司网上银
行申购 业务 与定 期定 额申 购业务 实行 费率 优惠 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-1-5
§12 影响投 资者决策的其 他重要信息
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。 “为国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2009 年 12 月 31 日，
博时基 金公司 共管 理十 五只开 放式基 金和 三只 封闭式 基金， 并且 受全 国社会 保障基 金理 事会
委托管理部分社保基金， 以及多个企业年金账户和特定资产管理账户， 资产管理总规模逾2090
亿元，累计分红超过人民币 436 亿元。博时基金是目前我国资产管理规模最大的基金公司之
一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
46
1、业绩表现
1) 封闭式基金方面，据银河证券基金研究中心统计，截止到 2009 年 12 月 31 日，博时
裕隆封闭过去三年的净值增长率为128.01%， 在所有封闭式基金中排名第3， 并获得了银河证
券三年期五星基金的评级。
2) 股票型基金方面，根据中国银河证券基金研究中心数据统计，博时主题行业 2009 年
全年的净值增长率超过70%，获得了银河证券三年期五星基金的评级。
3) 股债平衡型基金方面，据银河证券基金研究中心统计，截止到 2009 年 12 月 31 日，
博时平 衡配 置基金 过去 一年的 净值 增长率 为 51.5%，并 获得 了银河 证 券三年 期五 星基金 的评
级。
2、客户服务
1) 为进一步方便投资者,丰富电子交易的服务手段， 博时于2009 年2 月份推出 “博时基
金手机网站” ，成为业内最早的推出手机基金交易平台的基金公司之一。
2) 2009 年 3 月份起，博 时在原来已经提供的季度、年度电子对账单服务的基础上，为
所有订阅电子对账单的投资者增加发送月度电子对账单。
3) 2009 年， 博时 开通 了 工行、 交行 、民 生银 行 借记卡 的网 上直 销交 易 功能以 及建 设银
行借记卡网上直销定期投资的功能。截至 2009 年 4 季度末，博时网 上直销已经开通了 11 种
网上交易渠道，更好的方便了投资者进行网上投资理财。
4) 博时2009 年推广电子对账单， 此举得到了广大持有人的积极响应， 全年新增近17 万
持有人取消纸质对账单。
5) 2009 年 3 季度，博时 基金网上交易平台——“博时快 e 通”通过了中国信息安全产
品测评中心的安全测评与认证。 同时推出了 “ 网上交易安全中心” ， 免费为客户提供在线安全
检测、漏洞修复、木马查杀等功能,清除客户计算机中的安全隐患。
6) 博时基金旗下高端品牌系列活动之一， “信心 ?中国?价值” 高端论坛全年在北京、 上
海、深圳、沈阳、郑州、重庆、哈尔滨、福州等地共举办三十五场活动。
3、公司荣誉
1) 在 2009 年 1 月份揭晓的第六届中国基金业金牛奖评选中，博时蝉联“金牛基金管理
公司” 的称号 ，基 金裕 隆、博 时主题 行业 、博 时平衡 配置分 别获 得“ 封闭式 持续优 胜金 牛基
金” 、 “开放式股票型持续优胜金牛基金” 和 “2008 年度同业领先开放式混合型基金” 的奖项。
另外， 博时稳定价值、 博时现金收益分别获得 “2008 年度开放式债券型金牛基金” 和 “2008
年度开放式货币市场金牛基金”奖项。
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
47
2) 2009 年 1 月 20 日，博 时独家荣获《亚洲资产管理》(Asia Asset Management)杂志
颁发的 “最佳中国基金公司奖”
3) 2009 年3 月9 日， 博时在由 《21 世纪经济报道》 主办的 “21 世纪中国赢基金奖” 的
评选中 ，蝉联 “ 中国 基金公 司综合 实力 大奖 ” 。同 时，博 时荣 获“ 中国基 金公司 最佳 研究 团
队奖” 。
4) 2009 年“理柏中国基金奖”于 3 月 20 日揭 晓， 博时获得三个奖项，其中博时平衡
配置分 别获得 一年 期平 衡混合 型和二 年期 平衡 混合型 两项大 奖； 博时 主题行 业获得 二年 期股
票型基金奖。
5) 2009 年3 月20 日， 在由证券时报社主办的 “2008 年度中国明星基金及最佳托管银行”
评选中，博时获“2008 年度十大明星基金公司奖” ；博时稳定价值获“2008 年度债券型明星
基金奖” ；基金裕隆获得“三年持续回报封闭式明星基金奖” 。
6) 世界品牌实验室 6 月 16 日发布 2009 年《中国 500 最具价值品牌排行榜》,博时基金
以 35.52 亿元的品牌 价值,位居第 230 位, 在基金行业中继续位居榜首,这也是博时第六次上
榜。
7) 2009 年9 月22 日， 博时在由 《理财周报》 主办的 “2009 中国最受尊敬基金公司” 评
选中， 荣获此次评选的最高奖项—— “2009 中国基金行业卓越贡献大奖” ， 同时， 还获得 “2009
最佳公司治理基金公司”以及“2009 最佳品牌塑造基金公司”两项大奖。
8) 2009 年12 月23 日， 在由搜狐网主办的2009 搜狐金融理财网络盛典中， 博时基金荣
获“2009 年最有影响力基金品牌奖”奖项。
4、其他大事件
1) 博时信用债券基金自 2009 年 5 月 11 日至 6 月 5 日首次募集资金 24 亿元；博时策略
灵活配置基金自 2009 年 7 月 15 日至 8 月 7 日首次募集资金逾 88 亿元；博时上证超级大盘
ETF 及其联接基金自2009 年12 月7 日至12 月23/25 日期间首次募集， 其中超级大盘ETF 募
集资金14.06 亿元；超级大盘ETF 联接基金募集资金19.06 亿元。
2) 博时于2009 年9 月24 日和25 日分别在上海和北京举行 “2009 ETF 与量化投资论坛” 。
§13 备查文 件目录
13.1 备查 文件 目录
13.1.1 中国证监会批准博时精选股票证券投资基金设立的文件
13.1.2《博时精选股票证券投资基金基金合同》
博时精选股票证券投资基金 2009 年年度报告
48
13.1.3《博时精选股票证券投资基金托管协议》
13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.1.5 博时精选股票证券投资基金各年度审计报告正本
13.1.6 报告期内博时精选股票证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
13.2 存放 地点
基金管理人、基金托管人处。
13.3 查阅 方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
客户服务中心电话：95105568（免长途话费）
