博时现 金 收益证 券 投资基 金
2009 年年度 报 告
2009 年12 月 31 日
基金管 理人： 博时基 金管理 有限公 司
基金托 管人： 交通银 行股份 有限公 司
送出日 期：二 〇一〇 年三月 二 十 七日
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
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§1 重要 提示 及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分
之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金的托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010 年3 月26 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保
证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读
本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保
留意见的审计报告，请投资者阅读。
本报告期自2009 年1 月1 日至12 月31 日止。
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
2
1.2 目录
§1 重要 提示 及目 录 ...............................................................................................................................................1
1.1 重要 提示 .....................................................................................................................................................1
1.2 目录 .............................................................................................................................................................2
§2 基金 简介 ...........................................................................................................................................................4
2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................................4
2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................................4
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .........................................................................................................................4
2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................................4
2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................................5
§3 主 要财 务指 标、 基金 净值表 现及 利润 分配 情况 ...........................................................................................5
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .........................................................................................................................5
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................................5
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 .................................................................................................................6
§4 管理 人报 告 .......................................................................................................................................................6
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .....................................................................................................................6
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ..............................................................................7
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ..........................................................................................7
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ..........................................................................8
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ..........................................................................8
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ..........................................................................................8
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ......................................................................................9
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的 说明 ..........................................................................................9
§5 托管 人报 告 .......................................................................................................................................................9
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明..............................................................................................9
5.2 托管 人对 报告 期内 本基 金 投资 运作 遵规 守信 、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........................10
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................................10
§6 审计 报告 .......................................................................................................................................................
10
§7 年度 财务 报表 ................................................................................................................................................. 11
7.1 资产 负债 表 ............................................................................................................................................... 11
7.2 利润 表 .......................................................................................................................................................12
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ...........................................................................................................13
7.4 报表 附注 ...................................................................................................................................................14
§8 投资 组合 报告 .................................................................................................................................................30
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ...........................................................................................................................30
8.2 债券 回购 融资 情况 ...................................................................................................................................30
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 ...................................................................................................................31
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ...................................................................................................31
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................................32
8.6“ 影子 定价”与“摊余成 本 法”确 定的 基金 资产 净值的 偏离 .............................................................32
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................................32
8.8 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................................32
§9 基金 份额 持有 人信 息 .....................................................................................................................................33
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构................................................................................................33
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ........................................................................33
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
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§10 开 放式 基金 份额 变动 ...................................................................................................................................33
§11 重大 事件 揭示 ...............................................................................................................................................33
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 .....................................................................................................................33
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ......................................................34
11.3 涉 及基 金管 理人 、基金 财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 ..........................................................................34
11.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................................34
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况..................................................................................................34
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................................34
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ..............................................................................................34
11.8 偏离 度绝 对值 超过0.5% 的 情况 ............................................................................................................34
11.9 其他 重大 事件 .........................................................................................................................................35
§12
影响 投资 者决 策的 其他重 要信 息 ............................................................................................................37
§13 备查 文件 目录 ...............................................................................................................................................39
13.1 备查 文件 目录 .........................................................................................................................................39
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................................39
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................................39
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§2 基金 简介
2.1 基金基 本情 况
基金名 称 博时现 金收 益证 券投 资基 金
基金简 称 博时现 金收 益货 币
基金主 代码 050003
交易代 码 050003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年1 月 16 日
基金管 理人 博时基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 15,134,457,407.06 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产 品说 明
投资目 标 在保证 低风 险和 高流 动性 的前提 下获 得高 于投 资基 准的回 报。
投资策 略
本基金 根据 短期利 率的 变 动和市 场格 局的变 化， 积 极主动 地在 债券
资产和 回购 资产 之间 进行 动态的 资产 配置 。
业绩比 较基 准
本基金 成立 于 2004 年 1 月 16 日，业 绩比 较基 准是一 年 期定 期存 款
利率（ 税后 ）；
自2009 年7 月1 日 起， 本 基金的 业绩 比较 基准 变更 为： 活期 存款 利
率（税 后） 。
风险收 益特 征
现金收 益证 券投资 基金 投 资于短 期资 金市场 基础 工 具，由 于这 些金
融工具 的特 点，因 此整 个 基金的 风险 处于较 低的 水 平。但 是， 本基
金依然 处于 各种 风险 因素 的暴露 之中 ， 包括 利率 风 险、 再投 资风 险、
信用风 险、 操作 风险 、政 策风险 和通 货膨 胀风 险等 等。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 博时基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 孙麒清 张咏东
联系电 话 0755-83169999 021-32169999
电子邮 箱 service@bosera.com zhangyd@bankcomm.com
客户服 务电 话 95105568 95559
传真 0755-83195140 021-62701216
注册地 址
广东省深圳市福田区深南大道
7088 号 招商 银行 大厦 29 层
上 海 市银 城中路 188 号
办公地 址
广东省深圳市福田区深南大道
7088 号 招商 银行 大厦 29 层
上 海 市银 城中路 188 号
邮政编 码 518040 200120
法定代 表人 杨鶤 胡怀邦
2.4 信息披 露方 式
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
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本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.bosera.com
基金年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司
上海市 卢 湾区 湖滨 路202 号企 业天地2 号楼
普华永 道中 心11 楼
注册登 记机 构 博时基 金管 理有 限公 司
北 京 市建 国门 内大街 18 号恒 基 中心 一座 23
层
§3 主要 财务指标、基金 净值表现及利润 分 配情况
3.1 主要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已 实现 收益 251,411,812.28 660,547,717.07 92,639,190.19
本期利 润 251,411,812.28 660,547,717.07 92,639,190.19
本期净 值收 益率 1.68% 4.29% 2.96%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末基 金资 产净 值 15,134,457,407.06 33,580,243,723.76 3,467,407,083.37
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
累计净值 收益 率 16.59% 14.67% 9.95%
注： 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （ 不含 公允 价值变 动收 益） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 ， 由 于货币 市场 基金 采用 摊余 成本
法核算 ，因 此， 公允 价值 变动收 益为 零， 本期 已实 现收益 和本 期利 润的 金额 相等。
本基金 利润 分配 是按 月结 转份额 。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收益
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.4770% 0.0091% 0.0920% 0.0000% 0.3850% 0.0091%
过去六 个月 0.9979% 0.0071% 0.1840% 0.0000% 0.8139% 0.0071%
过去一 年 1.6750% 0.0054% 1.2998% 0.0026% 0.3752% 0.0028%
过去三 年 9.1846% 0.0079% 7.8465% 0.0034% 1.3381% 0.0045%
过去五 年 14.0458% 0.0065% 11.5263% 0.0028% 2.5195% 0.0037%
自基金合同生
效起至 今
16.5887% 0.0060% 13.0831% 0.0027% 3.5056% 0.0033%
注：本基 金成 立于 2004 年1 月16 日， 业绩 比较 基 准是一 年期 定期 存款 利率 （税后 ） ；
自2009 年7 月1 日起 ，本基 金 的业 绩比 较基准 变更 为：活 期存 款利 率（ 税后 ） 。
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
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3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金 份额 累计 净值收益 率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率变
动的 比较
3.2.3 过去 五年 以来 基金 每年 净值收 益率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
单位：人民币元
年度
已按再 投资 形式 转实 收
基金
直接通 过应
付赎回 款转
出金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配合 计 备注
2009 年 266,117,856.01 - -14,706,043.73 251,411,812.28 -
2008 年 645,022,118.45 - 15,525,598.62 660,547,717.07 -
2007 年 92,596,770.63 - 42,419.56 92,639,190.19 -
合计 1,003,736,745.09 - 861,974.45 1,004,598,719.54 -
§4 管理 人报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
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4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
博时基金管理有限公司 （以下简称 “公司” ） 经中国证监会证监基字[1998]26 号文批准设
立。注 册资本 为一 亿元 人民币 ，总部 设在 深圳 ，在北 京、上 海设 有分 公司。 目前公 司股 东为
招商证券股份有限公司， 持有股份49%； 中国长城资产管理公司， 持有股份25%； 天津港 （集
团） 有限公司， 持有股份6％； 璟安实业有限公司， 持有股份6％； 上海盛业资产管理有限公
司， 持有股份6％； 丰益实业发展有限公司， 持有股份 6％； 广厦建设集团有限责任公司， 持
有股份2%。
截至 2009 年 12 月 31 日，公司共管理博时价值增长混合基金、博时沪深 300 指数基金、
博时现金收益货币基金、 博时精选股票基金、 博时主题行业股票 （LOF） 基金、 博时稳定价值
债券基 金、博 时平 衡配 置混合 基金、 博时 价值 增长贰 号混合 基金 、博 时第三 产业成 长股 票基
金、博 时新兴 成长 股票 基金、 博时特 许价 值股 票基金 、博时 信用 债券 基金、 博时策 略灵 活配
置混合基金、博时上证超大盘 ETF 基金、博时上证超大盘 ETF 联接基金共十五只开放式基金
和博时 裕阳、 裕隆 、裕 泽三只 封闭式 基金 ，并 且受全 国社会 保障 基金 理事会 委托管 理部 分社
保基金， 以及多个企业 年金账户、 特定资产管 理账户， 资产管理总规 模逾2090 亿元， 累计分
红超过人民币436 亿元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业年 限 说明
任职 日期 离任日 期
张勇 基金经 理 2006-7-1 - 6
2001 年 起先 后在 南京 市商
业银行 北清 支行、 南京 市 商
业银行 资金 营运 中心 工作 。
2003 年 加入 博时 公司 ， 历任
债券交 易员、 现金 收益 基 金
经理助 理兼 任债 券交 易员 。
现任现 金收 益基 金经 理、 博
时策略 混合 基金 经理 。
注 ：上述 人员的 任职日期和 离任日 期均指公 司作出决 定之日 ，证券从 业年限计 算的起 始时间按 照从 事
证券行 业开 始时 间计 算。
4.2 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资
基金运作管理办法》及其各项实施细则、《博时现金收益证券投资基金基金合同》和其他相
关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券
市场波动等原因，本基金曾出现投资监控指标不符合基金合同约定的情况，基金管理人在规
定期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情 况
报告期 内， 本基金 管理 人严格 执行 了《证 券投 资基金 管理 公司公 平交 易制度 指导 意见》
和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.2 本 投资 组合与 其他 投资 风格相 似的 投资组 合之 间的业 绩比 较
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
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本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现 的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
(1)行情回顾
2009 年全球各国统一采取极度宽松的货币政策与经济刺激政策， 刺激经济从衰退中稳步
复苏。 中国经 济在 全球 经济复 苏中起 到了 关键 作用， 无论是 复苏 的时 间，还 是复苏 的力 度，
均超过 市场 预期。GDP 、CPI、 用电 量、工 业 增加值 等等 ，一系 列宏 观指标 ，月 环比数 据稳 步
上升。
回顾 09 年债券市场，一个因素主导了整个市场——“流动性” 。在极度宽松的货币政策
下，债 券市场 收益 率下 降到罕 见的历 史低 位。 而在经 济企稳 ，极 度宽 松货币 政策有 可能 退出
的预期下，09 年债券市场收益率逐步上升， 但在泛滥的流动性之下， 债券下跌的幅度并没有
想象之大。全年市场之中虽有2-3 次的反弹行情，但总体来看，基本是一路小幅下跌。
(2)投资思路
2009 年初，整个债券市场收益率处于历史低位，我们判断收益率继续下降的概率较小，
选择卖 出组合 中所 有的 利率产 品，保 留现 金。 回顾过 去的一 年， 我们 卖出的 时点选 择是 非常
恰当的。 保留现金出于两方面考虑： 一是等待收益率上行后再次买入； 二是股票市场的上升，
有可能 造成货 币基 金的 赎回， 保留现 金应 对赎 回。而 市场在 充裕 流动 性的保 障下， 收益 率的
上升并 没有达 到我 们预 期的目 标，我 们在 下半 年选择 将现金 进行 短期 存款投 资，以 及选 择性
的买入部分信用产品。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
本基金本报告期内净值收益率为1.68%，业绩基准收益率为1.30%。
4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2010 年全球经济仍然将稳步回升，中国经济仍然将充当领先角色。但 09 年天量的货币
供应，给10 年的通胀埋下了伏笔。应对通胀预期，政府的刺激政策逐步退出是大概率事件。
年初的两次提高准备金率， 已经是退出行为的信号。 “流动性” 这个去年影响市场最大的因素，
也将是今年最不确定的因素。
预计 10 年影响债券市 场的最大因素将是通货膨胀，10 年通货膨胀率会逐步走高，而上
升的幅 度取决 于政 府政 策退出 的节奏 。但 通胀 无论上 升的幅 度有 多大 ，上升 是一个 大概 率事
件，极度宽松的货币政策也将退出，这两点对债券市场都不是利好因素。
尽管对2010年债券市场前景并不看好，但债券作为一种生息资产，我们不能忽视这个
重要因素。因此，我们10年的投资策略是，“择机买入，持有回报”。选择恰当的时机买
入，不以获取价差为目的，而是期望获取持有期的稳定回报。
4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期 内， 本基金 管理 人的经 营运 作严格 遵守 国家有 关法 律法规 和行 业监管 规则 ，在完
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
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善内部 控制制 度和 流程 手册的 同时， 推动 内控 体系和 制度措 施的 落实 ；强化 对基金 投资 运作
和公司经营管理的合规性监察， 通过实时监控 、 定期检查、 专项检查 等方式， 及时发现情况 ，
提出改 进建议 并跟 踪改 进落实 情况。 公司 监察 法律部 对公司 遵守 各项 法规和 管理制 度及 旗下
各基金 履行合 同义 务的 情况进 行核查 ，发 现违 规隐患 及时与 有关 业务 人员沟 通并向 管理 层报
告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2009 年， 我公司根据法律、 法规的规定， 更新 了 《公司政策手册》 、 《 员工手册》 、 《新股
网下认购业务流程手册》 、 《博时基金反洗钱业务规则》 等制度。 定期更新了各公募基金的 《投
资管理细则》 ， 以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。 根据新业务发展情况
制定了 《债券 池管 理制 度》 、 《专户 一对 多运作 流程》 等制度 和手 册， 不断完 善“博 时客 户关
系管理 系统” 、 “ 博时投 资决策 支持系 统” 等管 理平台 ，加强 了公 司的 市场体 系、投 研体 系和
后台运 作的风 险监 控工 作。公 司客户 服务 中心 组织进 行了客 户服 务运 营及管 理的自 查工 作，
并对自 查中发 现的 需改 进的地 方进行 了完 善。 在新基 金发行 和老 基金 持续营 销的过 程中 ，严
格规范 基金销 售业 务， 按照《 证券投 资基 金销 售管理 办法》 的规 定审 查宣传 推介材 料， 选择
有代销资格的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金 管理 人为确 保基 金估值 工作 符合相 关法 律法规 和基 金合同 的规 定，确 保基 金资产
估值的 公平、 合理 ，有 效维护 投资人 的利 益， 设立了 博时基 金管 理有 限公司 估值委 员会 （以
下简称 “估值 委员 会” ），制 定了估 值政 策和 估值程 序。估 值委 员会 成员由 主管运 营的 副总
经理、 督察长 、投 资总 监、研 究部负 责人 、运 作部负 责人共 五名 成员 组成， 基金经 理原 则上
不参与 估值委 员会 的工 作，其 估值建 议经 估值 委员会 成员评 估后 审慎 采用。 估值委 员会 成员
均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。
估值委 员会的 职责 主要 包括有 ：保证 基金 估值 的公平 、合理 ；制 订健 全、有 效的估 值政 策和
程序； 确保对 投资 品种 进行估 值时估 值政 策和 程序的 一贯性 ；定 期对 估值政 策和程 序进 行评
价等。
参与估 值流 程的各 方还 包括本 基金 托管银 行和 会计师 事务 所。托 管人 根据法 律法 规要求
对基金 估值及 净值 计算 履行复 核责任 ，当 存有 异议时 ，托管 银行 有责 任要求 基金管 理公 司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及 参数的 适当 性发 表审核 意见并 出具 报告 。上述 参与估 值流 程各 方之间 不存在 任何 重大
利益冲突。
报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金采用1.00 元固定份额净值交易方式， 自基金成立日起每日将实现的基金净收益分
配给基金份额持有人， 并按月结转到投资人基金账户， 使基金账面份额净值始终保持1.00 元。
本基金本报告期内向份额持有人分配利润：251,411,812.28 元。
§5 托管 人报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
2009 年度， 托管人在博时现金收益证券投资基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资
基金法》 及其他有关法 律法规、 基金合同、 托 管协议， 尽职尽责地履 行了托管人应尽的义务，
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
10
不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运作 遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
2009 年度， 博时基金管理有限公司在博时现金收益证券投资基金资产净值的计算、 基金
收益的 计算、 基金 费用 开支等 问题上 ，托 管人 未发现 损害基 金持 有人 利益的 行为。 根据 《关
于货币 市场基 金投 资等 相关问 题的通 知》 的规 定，托 管人发 现基 金在 个别工 作日存 在以 下情
况： “债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%”以及个别监督指标不符合基金合同
的约定。 对于上述情况， 托管人对基金管理人进行了提示， 基金管理人根据规定进行了调整。
本基金本报告期内向份额持有人分配利润：251,411,812.28 元。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
2009 年度， 由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关博时现金收益证券
投资基 金的年 度报 告中 财务指 标、收 益表 现、 收益分 配情况 、财 务会 计报告 相关内 容、 投资
组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计 报告
普华永道中天审字(2010)第20232 号
博时现金收益证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的博时现金收益证券投资基金(以下简称 “博时现金收益基金”)的财务报
表， 包括2009 年12 月31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、 所有者权益(基金净值)变动
表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制
财务报表 是博时 现金收 益基金的 基金管 理人博 时基金管 理有限 公司管 理层的责 任。 这种 责任
包括：
(1) 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错
误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计
师审计准 则的规 定执行 了审计工 作。中 国注册 会计师审 计准则 要求我 们遵守职 业道德 规范 ，
计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程
序取决于 注册会 计师的 判断，包 括对由 于舞弊 或错误导 致的财 务报表 重大错报 风险的 评估 。
在进行风 险评估 时，我 们考虑与 财务报 表编制 相关的内 部控制 ，以设 计恰当的 审计程 序， 但
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
11
目的并非 对内部 控制的 有效性发 表意见 。审计 工作还包 括评价 管理层 选用会计 政策的 恰当 性
和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为， 上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务
报表附注 所列示 的基金 行业实务 操作的 有关规 定编制， 在所有 重大方 面公允反 映了博 时现金
收益基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所有限公司
————————
薛
竞
中国 · 上海市
注册会计师
————————
2010 年3 月24 日
陈
宇
§7 年度 财务报表
7.1 资产负 债表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
报告截止日：2009 年12 月31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 3,200,777,429.94 1,537,995,726.17
结算备 付金
5,120,233,807.54 12,908,942,039.64
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,682,557,185.32 25,052,489,770.70
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
3,682,557,185.32 25,052,489,770.70
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
12
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 2,342,844,002.58 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 30,584,089.17 126,541,911.50
应收股 利
- -
应收申 购款
765,765,887.53 8,289,702.59
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
15,142,762,402.08 39,634,259,150.60
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 6,019,196,587.20
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
3,000,262.82 8,489,774.36
应付托 管费
909,170.55 2,572,658.92
应付销 售服 务费
2,272,926.38 6,431,647.24
应付交 易费 用 7.4.7.7 40,149.64 366,076.85
应交税 费
940,100.00 940,100.00
应付利 息
- 165,152.91
应付利 润
1,092,385.63 15,798,429.36
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 50,000.00 55,000.00
负债合 计
8,304,995.02 6,054,015,426.84
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 15,134,457,407.06 33,580,243,723.76
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
15,134,457,407.06 33,580,243,723.76
负债和 所有 者权 益总 计
15,142,762,402.08 39,634,259,150.60
注： 报 告截 止日 2009 年12 月31 日 ， 基 金份 额净值 1.0000 元 ， 基 金份 额总额 15,134,457,407.06 份。
7.2 利润表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
本报告期：2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2009 年1 月1 日至2009
年12 月 31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008
年 12 月31 日
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
13
一、收入
385,490,990.14 783,413,584.50
1.利息 收入
326,865,308.41 502,013,087.95
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 94,521,508.21 7,802,314.43
债券利 息收 入
203,103,947.23 488,640,593.98
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
29,239,852.97 5,570,179.54
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填列）
58,185,681.73 281,160,496.55
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投资 收益
- -
债券投资 收益 7.4.7.13 58,185,681.73 281,160,496.55
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号
填列）
7.4.7.16 - -
4.汇兑 收益 （损 失以“－”号填 列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号填列 ） 7.4.7.17 440,000.00 240,000.00
减：二、费用
134,079,177.86 122,865,867.43
1．管 理人 报酬
55,130,468.41 42,379,866.57
2．托 管费
16,706,202.64 12,842,383.84
3．销 售服 务费
41,765,506.35 32,105,959.48
4． 交易 费用 7.4.7.18 - -
5． 利息 支出
19,948,441.91 34,930,826.15
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
19,948,441.91 34,930,826.15
6． 其他 费用 7.4.7.19 528,558.55 606,831.39
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填
列）
251,411,812.28 660,547,717.07
减：所得 税费 用
- -
四、净利润（净亏损 以“-”号填列 ）
251,411,812.28 660,547,717.07
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
本报告期：2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2009 年1 月 1 日至 2009 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权益 （基 金净
值）
33,580,243,723.76 - 33,580,243,723.76
二、本 期经营 活动产 生的 基金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 251,411,812.28 251,411,812.28
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
14
三、本 期基金 份额交 易产 生的
基金净 值变动 数（净 值减 少以
“-” 号填 列）
-18,445,786,316.70 - -18,445,786,316.70
其中：1.基金 申购 款 83,270,589,067.94 - 83,270,589,067.94
2.基 金赎 回款 -101,716,375,384.64 - -101,716,375,384.64
四、本 期向基 金份额 持有 人分
配利润产生的基金净值变动
（净值 减少 以“-” 号 填列）
- -251,411,812.28 -251,411,812.28
五、期 末所有 者权益 （基 金净
值）
15,134,457,407.06 - 15,134,457,407.06
项目
上年度可比期间
2008 年1 月 1 日至 2008 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权益 （基 金净
值）
3,467,407,083.37 - 3,467,407,083.37
二、本 期经营 活动产 生的 基金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 660,547,717.07 660,547,717.07
三、本 期基金 份额交 易产 生的
基金净 值变动 数（净 值减 少以
“-” 号填 列）
30,112,836,640.39 - 30,112,836,640.39
其中：1.基金 申购 款 107,561,947,074.75 - 107,561,947,074.75
2.基 金赎 回款 -77,449,110,434.36 - -77,449,110,434.36
四、本 期向基 金份额 持有 人分
配利润产生的基金净值变动
（净值 减少 以“-” 号 填列）
- -660,547,717.07 -660,547,717.07
五、期 末所有 者权益 （基 金净
值）
33,580,243,723.76 - 33,580,243,723.76
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 7.1 至7.4 财务 报表 由 下列 负责 人签 署：
—————————
—————————
————————
基金管 理公 司负 责人 ：肖 风
主管 会计 工作的 负 责人 ：王 德英
会计机 构负 责人 ：成江
7.4 报表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
博时现金收益证券投资基金( 以下简称“ 本 基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简
称“中国证监会”)证监基金字[2003]第134 号 《关于同意博时现金收益证券投资基金设立的
批复》核 准，由博时基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、
《开放式证券投资基金试点办法》 等有关规定和 《博时现金收益证券投资基金基金契约》(后
更名为 《博时现金收益 证券投资基金基金合同》)发起， 并于2004 年 1 月16 日募集成立。 本
基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
15
6,284,562,041.32 元 ，业经 普华 永道 中天会 计师事 务所 有限 公司普 华永道 验字(2004) 第 11
号验资 报告予 以验 证。 本基金 的基金 管理 人为 博时基 金管理 有限 公司 ，基金 托管人 为交 通银
行股份有限公司。
根据《货 币市 场基金 管 理暂行规 定》 、 《博 时现 金收益证 券投 资基金 基 金合同》 和最 近 公
布的 《博时现金收益证券投资基金更新招募说明书》 的有关规定， 本基金的投资范围为现金；
一年以内的银行定期存款、大额存单；剩余期限在 397 天以内的债券 ；期限在一年以内的债
券回购； 期限在 一年以 内的中央 银行票 据以及 中国证监 会、中 国人民 银行认可 的其他 具有良
好流动性 的货币 市场工 具。本基 金投资 组合中 各类资产 占基金 净值的 目标比例 为：短 期债券
20%-95%，债券回购 0%-75%，同业存款和现金资产 5%-80%。根据《博时基金管理有限公司关
于变更博时现金收益证券投资基金业绩比较基准的公告》 自2009 年7 月1 日起， 本基金的业
绩比较基准由银行一年期定期存款税后收益率更为活期存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2010 年3 月24 日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计准则-基本准则》 和
38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规
定(以下 合称“ 企业会 计准则”) 、 中国 证监 会基金 部通 知[2009]4 号关于 发布 《证 券投资 基
金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>(试行)》 等问题的通知、 中国证券业协
会于 2007 年 5 月 15 日 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《博时现金收益证券投资
基金基金合同》和中国证监会允许的如报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规
定编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2009 年度财务 报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009
年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记 账本位 币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融资产 和金融 负债 的分类
(i)金融资产的分类
金融资 产于 初始确 认时 分类为 ：以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产、应
收款项 、可供 出售 金融 资产及 持有至 到期 投资 。金融 资产的 分类 取决 于本基 金对金 融资 产的
持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金 持有 的债券 投资 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 。除衍
生工具 所产生 的金 融资 产在资 产负债 表中 以衍 生金融 资产列 示外 ，以 公允价 值计量 且其 公允
价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金 持有 的其他 金融 资产分 类为 应收款 项， 包括银 行存 款、买 入返 售金融 资产 和各类
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
16
应收款 项等。 应收 款项 是指在 活跃市 场中 没有 报价、 回收金 额固 定或 可确定 的非衍 生金 融资
产。
(ii)金融负债的分类
金融负 债于 初始确 认时 分类为 ：以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融负 债及其
他金融 负债。 本基 金目 前暂无 金融负 债分 类为 以公允 价值计 量且 其变 动计入 当期损 益的 金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资 产或 金融负 债于 本基金 成为 金融工 具合 同的一 方时 ，于交 易日 按公允 价值 在资产
负债表内确认。 取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，
应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投 资采 用实际 利率 法，以 摊余 成本进 行后 续计量 ，即 债券投 资按 票面利 率或 商定利
率每日 计提应 收利 息， 按实际 利率法 在其 剩余 期限内 摊销其 买入 时的 溢价或 折价； 同时 于每
一计价 日计算 影子 价格 ，以避 免债券 投资 的摊 余成本 与公允 价值 的差 异导致 基金资 产净 值发
生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取 某项 金融资 产现 金流量 的合 同权利 已终 止或该 金融 资产所 有权 上几乎 所有 的风险
和报酬 已转移 时， 终止 确认该 金融资 产。 终止 确认的 金融资 产的 成本 按移动 加权平 均法 于交
易日结转。
7.4.4.5 金 融资产 和金融 负债 的估值 原则
为了避 免债 券投资 的摊 余成本 与公 允价值 的差 异导致 基金 资产净 值发 生重大 偏离 ，从而
对基金 持有人 的利 益产 生稀释 或不公 平的 结果 ，基金 管理人 于每 一计 价日采 用债券 投资 的公
允价值 计算 影子价 格。 当基金 资产 净值与 影子 价格的 偏离 达到或 超过 基金资 产净 值的 0.25%
时，基 金管理 人应 根据 风险控 制的需 要调 整组 合，使 基金资 产净 值更 能公允 地反映 基金 资产
价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(i) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(ii) 存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(iii) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证 具有可 靠性 的估 值技术 确定公 允价 值。 估值技 术包括 参考 熟悉 情况并 自愿交 易的 各方
最近进 行的市 场交 易中 使用的 价格、 参照 实质 上相同 的其他 金融 工具 的当前 公允价 值、 现金
流量折 现法和 期权 定价 模型等 。采用 估值 技术 时，尽 可能最 大程 度使 用市场 参数， 减少 使用
与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金 融资产 和金融 负债 的抵销
本基金 持有 的资产 和承 担的负 债基 本为金 融资 产和金 融负 债。当 本基 金依法 有权 抵销债
权债务 且交易 双方 准备 按净额 结算时 ，金 融资 产与金 融负债 按抵 销后 的净额 在资产 负债 表中
列示。
7.4.4.7 实 收基金
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
17
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为1.00 元。 由于申购
和赎回 引起的 实收 基金 变动分 别于基 金申 购确 认日及 基金赎 回确 认日 认列。 上述申 购和 赎回
分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/( 损失)的 确认 和计量
债券投 资在 持有期 间应 取得的 按摊 余成本 和实 际利率 计算 确定的 利息 扣除适 用情 况下应
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款 项在 持有期 间确 认的利 息收 入按实 际利 率法计 算， 实际利 率法 与直线 法差 异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.9 费 用的确 认和计 量
本基金 的管 理人报 酬、 托管费 和销 售服务 费在 费用涵 盖期 间按基 金合 同约定 的费 率和计
算方法逐日确认。
其他金 融负 债在持 有期 间确认 的利 息支出 按实 际利率 法计 算，实 际利 率法与 直线 法差异
较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 基金的 收益分 配政 策
每一基 金份 额享有 同等 分配权 。当 日申购 的基 金份额 自下 一个工 作日 起享有 基金 的分配
权益； 当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。 本基金以份额面值1.00
元固定 单位净 值交 易方 式，自 基金成 立日 起以 红利再 投资形 式每 日全 额分配 收益， 每日 分配
的收益于分配次日按份额面值1.00 元转入所有者权益。 本基金每月集中将当月收益结转到基
金份额 持有人 基金 账户 ，基金 成立不 满一 个月 不结转 。基金 投资 当期 亏损时 ，采用 等比 例调
减基金份额持有人持有份额的方式，将基金份额净值维持在份额面值1.00 元。
7.4.4.11 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告 制度为依据确定经营分部， 以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中
产生收入、 发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配
置资源、 评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有
关会计 信息。 如果 两个 或多个 经营分 部具 有相 似的经 济特征 ，并 且满 足一定 条件的 ，则 合并
为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.12 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计
(a) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外， 一般采用历
史成本计量。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政策 变更的 说明
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
18
无。
7.4.5.2 会 计估计 变更的 说明
无。
7.4.5.3 差 错更正 的说明
无。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2002]128 号 《关于 开放 式证 券投 资 基金有 关税 收问题
的通知》 、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企
业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(a)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
活期存 款 777,429.94 1,537,995,726.17
定期存 款 3,200,000,000.00 -
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 3,200,000,000.00 -
存款期 限 3 个月-1 年 -
其他存 款 - -
合计 3,200,777,429.94 1,537,995,726.17
注：定 期存 款期 限指 于资 产负债 表日 定期 存单 剩余 到期期 限。
7.4.7.2 交 易性金 融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （%）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 3,682,557,185.32 3,689,973,500.00 7,416,314.68 0.0490
合计 3,682,557,185.32 3,689,973,500.00 7,416,314.68 0.0490
项目
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （%）
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
19
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 25,052,489,770.70 25,088,725,300.00 36,235,529.30 0.1079
合计 25,052,489,770.70 25,088,725,300.00 36,235,529.30 0.1079
注1：偏 离金 额＝ 影子 定价-摊余 成本 ；
注2：偏 离度 ＝偏 离金 额/ 基金资 产净 值X100% 。
7.4.7.3 衍 生金融 资产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买 入返售 金融资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金融 资产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 同业 市场 买入 返售 金融资 产 2,342,844,002.58 1,158,842,302.58
合计 2,342,844,002.58 1,158,842,302.58
项目
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 同业 市场 买入 返售 金融资 产 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债券
金额单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
债券代 码 债券名 称
约定
返售日
估值单 价 数量（ 张）
估值
总额
其中： 已
出售或 再
质押总 额
买断式 逆回 购
0981249 09 白云 CP02 2010-01-06 100.23 1,600,000
160,368,000.00
-
0981166 09 沙钢 CP01 2010-01-05 101.39 1,500,000
152,085,000.00
-
0981195 09 湘华菱CP02 2010-01-05 100.67 1,000,000
100,670,000.00
-
0981253 09 船重 CP01 2010-01-05 100.21 1,000,000
100,210,000.00
-
0981202 09 重汽 CP01 2010-01-05 100.37 1,000,000
100,370,000.00
-
0981099 09 天音 CP01 2010-01-05 101.90 700,000
71,330,000.00
-
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
20
0981044 09 铁电化CP01 2010-01-11 102.05 600,000
61,230,000.00
-
0981080 09 巨石 CP01 2010-01-05 101.78 600,000
61,068,000.00
-
0981203 09 铁十四CP01 2010-01-05 100.71 600,000
60,426,000.00
-
0981189 09 清控 CP01 2010-01-05 100.48 500,000
50,240,000.00
-
0981019 09 武水务CP01 2010-01-07 103.22 400,000
41,288,000.00
-
0981179 09 大亚 CP01 2010-01-07 101.13 300,000
30,339,000.00
-
0981209 09 稀土 CP02 2010-01-07 100.75 300,000
30,225,000.00
-
0981239 09 蒙电 CP02 2010-01-05 100.31 300,000
30,093,000.00
-
0981220 09 渝建工CP01 2010-01-07 100.59 300,000
30,177,000.00
-
0981252 09 农产品CP01 2010-01-05 100.45 200,000
20,090,000.00
-
0981241 09 永煤 CP03 2010-01-07 100.47 200,000
20,094,000.00
-
0981253 09 船重 CP01 2010-01-06 100.21 200,000
20,042,000.00
-
0981245 09 首创集CP01 2010-01-06 97.25 200,000
19,450,000.00
-
合计
- - -
1,159,795,000.00
-
项目
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
债券代 码 债券名 称
约定
返售日
估值单 价 数量（ 张）
估值
总额
其中： 已
出售或 再
质押总 额
合计 - - - - - - -
7.4.7.5 应 收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 240.50 129,622.20
应收定 期存 款利 息 6,423,558.72 -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 564,942.75 4,509,796.88
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
21
应收债 券利 息 22,791,907.08 121,902,492.42
应收买 入返 售证 券利 息 803,440.12 -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 30,584,089.17 126,541,911.50
7.4.7.6 其 他资产
无余额。
7.4.7.7 应 付交易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 40,149.64 366,076.85
合计 40,149.64 366,076.85
7.4.7.8 其 他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 50,000.00 55,000.00
合计 50,000.00 55,000.00
7.4.7.9 实 收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面 金额
上年度 末 33,580,243,723.76 33,580,243,723.76
本期申 购 83,270,589,067.94 83,270,589,067.94
本期赎 回（以 “-”号 填列） -101,716,375,384.64 -101,716,375,384.64
本期末 15,134,457,407.06 15,134,457,407.06
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
22
本期利 润 251,411,812.28 - 251,411,812.28
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -251,411,812.28 - -251,411,812.28
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 674,574.57 503,436.79
定期存 款利 息收 入 8,561,058.72 -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 85,285,874.92 7,298,877.64
其他 - -
合计 94,521,508.21 7,802,314.43
7.4.7.12 股票投 资收益
无。
7.4.7.13 债券投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
卖出债 券成 交总 额 29,650,947,570.35 67,042,504,886.08
减：卖 出债 券成 本总 额 29,280,847,831.21 66,621,124,471.24
减：应 收利 息总 额 311,914,057.41 140,219,918.29
债券投 资收 益 58,185,681.73 281,160,496.55
7.4.7.14 衍生工 具收益
无。
7.4.7.15 股利收 益
无。
7.4.7.16 公允价 值变动 收益
无。
7.4.7.17 其他收 入
单位：人民币元
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
23
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
基金赎 回费 收入 - -
债券到 期兑 付手 续费 返还 - 240,000.00
债券认 购手 续费 返还 440,000.00 -
合计 440,000.00 240,000.00
7.4.7.18 交易费 用
无。
7.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
审计费 用 100,000.00 110,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行划 款手 续费 110,457.80 177,731.39
债券托 管账 户维 护费 18,000.00 18,000.00
其他 100.75 1,100.00
合计 528,558.55 606,831.39
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事项
无。
7.4.8.2 资 产负债 表日后 事项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
博时基 金管 理有 限公 司(“ 博时基 金”) 基金管 理人 、注册 登记 机构 、 基金 销售 机构
交通银 行股 份有 限公 司( “ 交通银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
招商证 券股 份有 限公 司( “ 招商证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国长 城资 产管 理公 司 基金管 理人 的股 东
广厦建 设集 团有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
天津港(集团)有限 公司 基金管 理人 的股 东( 自 2009 年 11 月 16 日起)
璟安实 业有 限公 司 基金管 理人 的股 东( 自 2009 年 11 月 16 日起)
上海盛 业资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东( 自 2009 年 11 月 16 日起)
丰益实 业发 展有 限公 司 基金管 理人 的股 东( 自 2009 年 11 月 16 日起)
注： 根 据博 时基 金于 2009 年11 月18 日发 布的 公告 ， 经 公司 股东 会审议 通过 ， 并 报经 中国 证监会 证监
许可[2009]1114 号文 批准 ， 公司 股东 招商 证券 将 其持有 的 博时 基金24% 股 权转让 给 天津 港(集团)有限 公司 、
璟安实 业有 限公 司、 上海 盛业资 产管 理有 限公 司以 及丰益 实业 发展 有限 公司 。
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
24
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10 本报 告期及 上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交 易
无。
7.4.10.1.2 权证交 易
无。
7.4.10.1.3 应支付 关联 方的 佣金
无。
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
当期发生 的基 金应支 付的 管理费 55,130,468.41 42,379,866.57
其 中：支 付给销 售机构 的客 户维
护费
8,674,880.60 7,133,485.10
支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提， 逐日
累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
当期发生 的基 金应支 付的 托管费 16,706,202.64 12,842,383.84
支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提， 逐日累计
至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
当期发生 的基 金应支 付的 销售服 务费
当期已 支付 期末未 支付 合计
博时基金 9,163,645.07 874,304.56 10,037,949.63
交通银行 2,413,623.24 129,207.82 2,542,831.06
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
25
招商证 券 361,936.23 11,474.80 373,411.03
合计 11,939,204.54 1,014,987.18 12,954,191.72
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日
当期发生 的基 金应支 付的 销售服 务费
当期已 支付 期末未 支付 合计
博时基金 5,056,107.91 611,158.85 5,667,266.76
交通银行 1,374,584.00 531,989.33 1,906,573.33
招商证 券 231,919.64 81,224.26 313,143.90
合计 6,662,611.55 1,224,372.44 7,886,983.99
支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提， 逐日累计至
每月月底，按月支付给博时基金，再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。
其计算公式为：日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
单位：人民币元
本期
2009 年1 月1 日至 2009 年 12 月 31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
交通银 行 - - - - 237,698,500,000.00 10,821,727.10
上年度 可比 期间
2008 年1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆回 购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
交通银 行 30,019,849.32 - - - 53,508,160,000.00 2,328,295.02
7.4.10.4 各关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
份额单位：份
关联方
名称
本期末
2009年12月31日
上年度 末
2008年12月31日
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占基
金总份 额的 比例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占基
金总份 额的 比例
招商证 券 280,000,000.00 1.85% - -
7.4.10.5 由关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
26
关联方
名称
本期
2009年1月1 日至2009 年12 月31日
上年度 可比 期间
2008年1月1 日至2008 年12 月31日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 1,500,777,429.94 1,214,157.81 1,537,995,726.17 503,436.79
注：
1、 本基 金的 银行 存款 由基金 托 管人 交通 银行 保管 ，按 约定 利 率计 息。
2 、本基 金用于 证券交 易结算 的资金 通过“交 通银行基 金托管 结算资金 专用存款 账户” 转存于中 国证
券登记 结算 有限 责任 公司 ，按约定 利率 计息 。于 2009 年 12 月 31 日的 相关 余 额在资 产负 债表 中的“结算
备付金”科目 中单 独列 示 (2008 年12 月31 日： 同) 。
7.4.10.6 本基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
金额单位：人民币元
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
关联方 名
称
证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数 量 （单 位： 张 ） 总金额
交通银 行 0981020 09 农垦 CP01 簿记建 档集中 配售 200,000 20,000,000.00
招商证 券 0981135 09 丰源 CP02 簿记建 档集 中配 售 200,000 20,000,000.00
交通银 行 0981140 09 方正 CP02 簿记建 档集 中配 售 700,000 70,000,000.00
交通银 行 0981142 09 云铜 CP01 簿记建 档集 中配 售 1,600,000 159,840,000.00
交通银 行 0981166 09 沙钢 CP01 簿记建 档集 中配 售 1,000,000 99,900,000.00
招商证 券 0980147 09 中航 工债 浮 簿记建 档集 中配 售 2,000,000 200,000,000.00
上年度 可比 期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日
关联方 名
称
证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数 量 （单 位： 张 ） 总金额
- - - - - -
7.4.11 利润 分配情 况
单位：人民币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
266,117,856.01 - -14,706,043.73 251,411,812.28 -
注：本基金在本年度累计分配收益 251,411,812.28 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金
250,319,426.65 元， 计入应 付 利润 科目 1,092,385.63 元。
7.4.12 期末 （2009 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券
无。
7.4.13 金融 工具风 险及 管理
7.4.13.1 风险管 理政策 和组 织架构
本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险稳定收益品种。本基金投资的金融工具主
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
27
要为债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风
险控制在限定的范围之内，以实现在保持低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的回
报的投资目标。
本基金的基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由执行总裁和风险控制委员会、
督察长、监察法律部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全
面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，
审议通过风险控制的总体措施等；督察长独立行使权利，直接对董事会负责，向风险管理委
员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察法
律部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察
法律部对公司执行总裁负责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方
法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出
现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产
所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本
基金的托管行交通银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性
很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制
以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金 债券 投资的 信用 评级情 况按 《中国 人民 银行信 用评 级管理 指导 意见》 设定 的标准
统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信 用评 级 本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
A-1 1,654,186,399.84 5,283,511,274.75
A-1 以下 - -
未评级 793,848,224.46 18,307,970,090.68
合计 2,448,034,624.30 23,591,481,365.43
注：未 评级 债券 为央 行票 据及 政策 性金 融债 。
7.4.13.2.2 按长期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
28
长期信 用评 级 本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
AAA 448,936,845.76 552,976,043.41
AAA 以下 - -
未评级 785,585,715.26 908,032,361.86
合计 1,234,522,561.02 1,461,008,405.27
注：未 评级 债券 为央 行票 据及政 策性 金融 债。
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格
变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投 资品 种变现 的流 动性风 险， 本基金 的基 金管理 人主 要通过 限制 、跟踪 和控 制基金
投资交 易的不 活跃 品种 （企业 债和短 期融 资券 ）来实 现。本 基金 投资 组合的 平均剩 余期 限在
每个交易日均不得超过 180 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动
性需求 。此外 本基 金还 可通过 卖出回 购金 融资 产方式 借入短 期资 金应 对流动 性需求 ，正 回购
上限一 般不 超过基 金持 有的债 券投 资的公 允价 值以及 基金 资产净 值 的 20%。 本基 金投资 于 同
一公司 发行 的短期 企业 债券不 超过 本基金 资产 净值的 10%， 且本基 金 与由本 基金 的基金 管理
人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金
份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本
基金的基金管理人每日通过 “影子定价”(附注7.4.4.5)对本基金面临的市场风险进行监控，
定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利
率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
29
本期末
2009 年 12 月31 日
6 个月以内 6 个月至 1 年 1 至5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 3,200,777,429.94 - - - 3,200,777,429.94
结算备 付金 5,120,233,807.54 - - - 5,120,233,807.54
交易性 金融 资产 1,248,879,519.37 2,262,965,049.92 170,712,616.03 - 3,682,557,185.32
买入返 售金 融资 产 2,342,844,002.58 - - - 2,342,844,002.58
应收利 息
- - - 30,584,089.17 30,584,089.17
应收申 购款 - - - 765,765,887.53 765,765,887.53
资产总计 11,912,734,759.43 2,262,965,049.92 170,712,616.03 796,349,976.70 15,142,762,402.08
负债
应付管 理人 报酬 - - - 3,000,262.82 3,000,262.82
应付托 管费 - - - 909,170.55 909,170.55
应付销 售服 务费 - - - 2,272,926.38 2,272,926.38
应付交 易费 用 - - - 40,149.64 40,149.64
应交税 费 - - - 940,100.00 940,100.00
应付利 润 - - - 1,092,385.63 1,092,385.63
其他负 债 - - - 50,000.00 50,000.00
负债总计 - - - 8,304,995.02 8,304,995.02
利率敏感度缺口 11,912,734,759.43 2,262,965,049.92 170,712,616.03 788,044,981.68 15,134,457,407.06
上年度末
2008 年 12 月31 日
6 个月以内 6 个月至 1 年 1 至5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 1,537,995,726.17 - - -
1,537,995,726.17
结算备 付金 12,908,942,039.64 - - - 12,908,942,039.64
交易性 金融 资产 12,161,607,398.52 12,890,882,372.18
- - 25,052,489,770.70
应收利 息 - - - 126,541,911.50 126,541,911.50
应收申 购款 - - - 8,289,702.59 8,289,702.59
资产总计 26,608,545,164.33 12,890,882,372.18 - 134,831,614.09 39,634,259,150.60
负债
卖出回购金融资产
款 6,019,196,587.20 - - - 6,019,196,587.20
应付管 理人 报酬 - - - 8,489,774.36 8,489,774.36
应付托 管费 - - - 2,572,658.92 2,572,658.92
应付销 售服 务费 - - - 6,431,647.24 6,431,647.24
应付交 易费 用 - - - 366,076.85 366,076.85
应交税 费 - - - 940,100.00 940,100.00
应付利 息 - - - 165,152.91 165,152.91
应付利 润 - - - 15,798,429.36 15,798,429.36
其他负 债 - - - 55,000.00 55,000.00
负债总计 6,019,196,587.20 - - 34,818,839.64 6,054,015,426.84
利率敏感度缺口 20,589,348,577.13 12,890,882,372.18 - 100,012,774.45
33,580,243,723.76
注： 表 中所 示为本 基金 资产 及负债 的公 允价 值， 并 按照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 予以 分 类 。
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
30
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
假
设
1. 除市 场利 率以 外的 其他市 场 变量 保持 不变
分
析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单 位： 人民 币万元)
本期末
(2009 年 12 月 31 日)
上年 度末
(2008 年 12 月 31 日)
市场利 率下 降25 个基 点 增 加约 509 增 加约 3,091
市场利 率上 升25 个基 点 下 降约 509 下 降约 3,091
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风 险是 指金 融工 具 的公允 价值 或未 来现 金 流量因 外汇 汇率 变动 而 发生波 动的 风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价 格风 险是 指基 金 所持金 融工 具的 公允 价 值或未 来现 金流 量因 除 市场利 率和 外汇汇
率以外 的市场 价格 因素 变动而 发生波 动的 风险 。本基 金主要 投资 于银 行间同 业市场 交易 的固
定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助 于理解 和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
无。
§8 投资 组合报 告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 3,682,557,185.32 24.32
其中： 债券 3,682,557,185.32 24.32
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 2,342,844,002.58 15.47
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 1,158,842,302.58 7.65
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,321,011,237.48 54.95
4 其他各项 资产 796,349,976.70 5.26
合计 15,142,762,402.08 100.00
8.2 债券回 购融 资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 11.02
其中： 买断 式回 购融 资 -
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
31
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报告 期内 债券 回购 融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值比
例的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明
序号 发生日 期
融资余 额占 基金 资产
净值的 比例 （% ）
原因 调整期
1 2009-06-24 20.04 大额赎 回， 被动 超标 。 1 个交 易日
2 2009-07-21 28.39 巨额赎 回， 融资 应对 。 2 个交 易日
8.3 基金投 资组 合平均剩 余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 72
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 130
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 23
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金
资产净 值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金
资产净 值的 比例 （% ）
1 30 天以 内 50.64 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天 的浮 动利 率债 1.32 -
2 30 天( 含)—60 天 0.80 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天 的浮 动利 率债 - -
3 60 天( 含)—90 天 24.41 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天 的浮 动利 率债 4.59 -
4 90 天( 含)—180 天 2.77 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天 的浮 动利 率债 0.32 -
5 180 天(含)—397 天（ 含） 16.18 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天 的浮 动利 率债 - -
合计 94.80 -
8.4 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 493,870,949.53 3.26
3 金融债 券 1,285,745,065.25 8.50
其中： 政策 性金 融债 1,085,562,990.19 7.17
4 企业债 券 248,754,770.70 1.64
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
32
5 企业短 期融 资券 1,654,186,399.84 10.93
6 其他 - -
7 合计 3,682,557,185.32 24.33
8 剩 余 存续 期超过 397 天的 浮动利 率债 券 943,372,559.00 6.23
8.5 期末按 摊余 成本占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 0901044 09 央行 票据44 5,000,000 493,870,949.53 3.26
2 070211 07 国开 11 4,400,000 444,347,833.24 2.94
3 050603 05 中行 02 浮 2,000,000 200,182,075.06 1.32
4 0980147 09 中航 工债 浮 2,000,000 200,000,000.00 1.32
5 090223 09 国开 23 2,000,000 199,986,597.68 1.32
6 050227 05 国开 27 1,700,000 170,712,616.03 1.13
7 0981142 09 云铜 CP01 1,600,000 159,898,652.69 1.06
8 0981140 09 方正 CP02 1,500,000 149,952,954.98 0.99
9 070420 07 农发 20 1,200,000 120,437,385.99 0.80
10 090218 09 国开 18 1,000,000 99,990,677.25 0.66
8.6“影子 定价”与“摊 余成 本法” 确定 的基金 资产 净值的 偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的 次数 134
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.45%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.05%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.27%
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组 合报 告附注
8.8.1 基 金计 价方法 说明
本基金 采用 摊余成 本法 计价， 即计 价对象 以买 入成本 列示 ，按实 际利 率并考 虑其 买入时
的溢价 与折价 ，在 其剩 余期限 内摊销 ，每 日计 提收益 。本基 金采 用固 定份额 净值， 基金 账面
份额净值始终保持1.00 元。
8.8.2 本基金在报告期内不存在持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮息债
的摊余成本超过基金资产净值20％的情况。
8.8.3 报告 期内 本基 金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 没有 被监管 部门 立案调 查， 或在报 告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
33
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 30,584,089.17
4 应收申 购款 765,765,887.53
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 796,349,976.70
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金 份额持有人信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有 份额
占总份 额
比例
76,327 198,284.45 9,601,205,529.70 63.44% 5,533,251,877.36 36.56%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有
本开放 式基 金
3,622,909.38
0.02%
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日(2004 年1 月16 日) 基金 份额 总额 6,285,920,856.25
本报 告期 期初 基金 份额 总额 33,580,243,723.76
本报告 期基 金总 申购 份额 83,270,589,067.94
减：报 告期 基金 总赎 回份 额 101,716,375,384.64
本报 告期 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 15,134,457,407.06
§11 重大事 件揭示
11.1 基金 份额 持有人大 会决 议
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
34
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金 管理 人、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告期内基金 管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理人、 基金 财产、 基金 托管 业 务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策略的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基 金进 行审计的 会计 师事务 所情 况
本基金 自基 金合同 生效 日起聘 请普 华永道 中天 会计师 事务 所有限 公司 为本基 金提 供审计
服务。截至2009 年12 月31 日止本基金应付审计费100，000 元。
11.6 管理 人、 托管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚 等情况
本报告 期内 本基金 管理 人和托 管人 托管业 务部 门及其 高级 管理人 员未 受到监 管部 门稽查
或处罚的任何情形。
11.7 基金 租用 证券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
无。
11.7.2 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的比 例
成交金 额
占当期 回购 成交 总额
的比例
国元证 券 - - 92,364,100,000.00 100.00%
泰阳证 券
- - - -
本基金 根据 中国 证券 监督 管理委 员会 《关 于完 善证 券投资 基金 交易 席位 制度 有关问 题的 通知 》 （ 证监
基字[2007]48 号） 的 有关 规定要 求， 我公 司在 比较 了多家证 券经 营机 构的 财务 状 况、 经营 状况 、 研究水 平
后，向 多家 券商 租用 了基 金专用 交易 席位 。
1、 基金 专用 交易 席位 的选择 标 准如 下：
(1)经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 ，在 业内 有良 好的声 誉；
(2)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
(3)具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ，包 括但 不限于 ：有 较好 的研 究能 力和行 业分 析能 力， 能
及时、 全面 地向 公司 提供 高质量 的关 于宏 观、 行业 及市场 走向 、个 股分 析的 报告及 丰富 全面 的信 息服 务 ；
能根据 公司 所管 理基 金的 特定要 求 ， 提 供专门 研究 报告 ， 具 有开 发量化投 资组 合 模型 的能 力； 能积 极为公
司投资 业务 的开 展， 投资 信息的 交流 以及 其他 方面 业务的 开展 提供 良好 的服 务和支 持。
2、 基金 专用 交易 席位 的选择 程 序如 下：
（1） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用交 易席位 的证 券经 营机 构。
（2） 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 席位 租用协 议。
11.8 偏离 度绝 对值超过 0.5%的 情况
本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%（含）以上的情况。
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
35
11.9 其他 重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1 博时基 金管 理有 限公 司股 权变更 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-11-18
2
博时基金管理有限公司关于博时现金收益证 券投资 基金“元
旦”假 期前 暂停 申购 及转 换转入 业务 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-12-25
3
关于博时基金管理有限公司在国信证券股份 有限公 司推出定
期定额 投资 业务 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证券报 、 证 券 时报
2009-12-18
4
博时基金管理有限公司关于增加信达证券股 份有限 公司为代
销机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-11-27
5
博时基金管理有限公司关于增加爱建证券有 限责任 公司为代
销机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-11-13
6
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参 加广发 华福证券
有限责任公司定期定额投资业务与网上交易 申购业 务费率优
惠活动 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报 2009-11-7
7
博时基金管理有限公司关于增加广发华福证 券有限 责任公司
为代销 机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-11-6
8
博时基金管理有限公司关于博时现金收益证 券投资 基金恢复
大额申 购及 转换 转入 业务 的公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-11-2
9
博时基金管理有限公司关于博时现金收益证 券投资 基金“十
一”长 假前 暂停 申购 及转 换转入 业务 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-9-24
10
博时基金管理有限公司关于所管理的证券投 资基金 投资创业
板股票 和可 转换 债券 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-9-24
11
博时现 金收 益证 券投 资基 金2009 年第2 号 更新 招募说 明 书摘
要
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-28
12
博时基金管理有限公司关于增加江海证券有 限公司 为代销机
构的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-28
13 博时现 金收 益证 券投 资基 金2009 年半 年度 报告 （摘要 ）
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-27
14
博时基金管理有限公司关于增加南京银行股 份有限 公司为代
销机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-19
15
博时基金管理有限公司关于博时现金收益证 券投资 基金限制
大额申 购及 转换 转入 业务 的公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-11
16
博时基金管理有限公司旗下部分基金新增东 莞银行 股份有限
公司为 代销 机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-8-4
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
36
17
博时基金管理有限公司关于《关于旗下部分 基金在 中国工商
银行开 通一 步式 转托 管业 务的公 告》 的更 正公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-7-31
18
博时基金管理有限公司旗下部分基金新增杭 州银行 股份有限
公司为 代销机 构的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-7-31
19
博时基金管理有限公司旗下部分基金在中国 工商银 行开通一
步式转 托管 业务 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-7-28
20
博时基金管理有限公司关于开通通过中国民 生银行 借记卡进
行直销 网上 交易 定期 定投 业务和 申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-7-20
21
博时基金管理有限公司关于增加华宝证券经 纪有限 责任公司
为代销 机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-7-3
22
博时基金管理有限公司关于变更博时现金收 益证券 投资基金
业绩比 较基 准的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-6-27
23
博时基金管理有限公司关于增加华安证券有 限责任 公司、齐
鲁证券 有限 公司 为代 销机 构的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-6-22
24
博时基金管理有限公司关于市场上出现冒用 本公司 名义进行
非法证 券活 动的 特别 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-6-16
25 博时基 金管 理有 限公 司关 于修改 公司 章程 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-6-10
26
博时基金管理有限公司关于开通通过中国工 商银行 借记卡进
行直销 网上 交易 定期 定投 业务和 申购 费率 优惠 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-6-1
27
博时基金管理有限公司关于变更博时网上交 易系统 网站互联
网域名 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-5-25
28
博时基金管理有限公司关于博时现金收益证 券投资 基金“端
午节” 假期 前暂 停申 购及 转换转 入业 务的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-5-23
29
博时基金管理有限公司关于开通中国工商银 行借记 卡直销网
上交易的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-5-18
30
博时基金管理有限公司关于开通中国民生银 行借记 卡直销网
上交易 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-5-9
31
博时基金管理有限公司关于增加渤海证券股 份有限 公司、厦
门证券 有限 公司 为代 销机 构的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-4-16
32
博时基金管理有限公司关于直销网上交易定 期投资 业务新增
定期转 换业 务的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-3-25
33 博时基 金管 理有 限公 司关 于对账 单服 务调整 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-3-20
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
37
34
博时基金管理有限公司关于增加中山证券有 限责任 公司为代
销机构 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-3-13
35
博时现 金收 益证 券投 资基 金更新 招募 说明 书 2009 年第 1 号
（摘要 ）
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-3-2
36
关于博时旗下开放式基金参加中国工商银行 股份有 限公司基
智定投 业务 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-2-24
37
博时基金管理有限公司关于增加宁波银行股 份有限 公司为代
销机 构的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-2-24
38
博时基金管理有限公司关于开通通过中国银 行广东 省分行借
记卡进 行直 销网 上交 易定 期投资 业务 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-2-23
39
博时基金管理有限公司关于推出手机基金交 易和查 询业务的
公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-2-2
40
关于博时现金收益证券投资基金春节长假前 暂停申 购和转换
转入的 公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-1-20
41
博时基金管理有限公司关于博时现金收益证 券投资 基金恢复
大额申 购及 转换 转入 业务 的公告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-1-14
42
关于博时基金管理有限公司在深圳发展银行 股份有 限公司推
出定期 定额 投资 业务 的公 告
中 国 证券 报、 上海
证 券 报、 证券 时报
2009-1-12
§12
影响投资者决策的 其他重要信息
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。 “为国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2009 年 12 月 31
日， 博时基金公司共管理十五只开放式基金和三只封闭式基金， 并且受全国社会保障基金
理事会委托管理部分社保基金， 以及多个企业年金账户和特定资产管理账户， 资产管理总
规模逾 2090 亿元，累计分红超过人民币 436 亿元。博时基金是目前我国资产管理规模最
大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、业绩表现
1) 封闭式基金方面，据银河证券基金研究中心统计，截止到 2009 年 12 月 31 日，博时
裕隆封闭过去三年的净值增长率为 128.01%，在所有封闭式基金中排名第 3，并获得了银
河证券三年期五星基金的评级。
2) 股票型基金方面，根据中国银河证券基金研究中心数据统计，博时主题行业 2009 年
全年的净值增长率超过70%，获得了银河证券三年期五星基金的评级。
3) 股债平衡型基金方面，据银河证券基金研究中心统计，截止到 2009 年 12 月 31 日，
博时平衡配置基金过去一年的净值增长率为51.5%， 并获得了银河证券三年期五星基金的
评级。
2、客户服务
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
38
1) 为进一步方便投资者,丰富电子交易的服务手段， 博时于2009 年2 月份推出 “博时基
金手机网站” ，成为业内最早的推出手机基金交易平台的基金公司之一。
2) 2009 年3 月份起， 博时 在原来已经提供的季度、 年度电子对账单服务 的基础上， 为所
有订阅电子对账单的投资者增加发送月度电子对账单。
3) 2009 年， 博时开通了工 行、 交行、 民生银行借 记卡的网上直销交易功能以及建设银行
借记卡网上直销定期投资的功能。截至 2009 年 4 季度末，博时网 上直销已经开通了 11
种网上交易渠道，更好的方便了投资者进行网上投资理财。
4) 博时2009 年推广电子对账单， 此举得到了广大持有人的积极响应， 全年新增近 17 万
持有人取消纸质对账单。
5) 2009 年3 季度， 博时基 金网上交易平台—— “ 博时快e 通” 通过了中 国信息安全产 品
测评中心的安全测评与 认证。同时推出了“网 上交易安全中心” ，免 费为客户提供在线安
全检测、漏洞修复、木马查杀等功能,清除客户计算机中的安全隐患。
6) 博时基金旗下高端品牌系列活动之一， “信心 ?中国?价值” 高端论坛全年在北京、 上
海、深圳、沈阳、郑州、重庆、哈尔滨、福州等地共举办三十五场活动。
3、公司荣誉
1) 在 2009 年 1 月份揭晓的第六届中国基金业金牛奖评选中，博时蝉联“金牛基金管理
公司” 的称号， 基金裕 隆、 博时主题行业、 博 时平衡配置分别获得 “封闭式持续优胜金牛
基金” 、 “开放式股票型 持续优胜金牛基金”和 “2008 年度同业领先 开放式混合型基金”
的奖项。另外，博时稳 定价值、博时现金收益 分别获得“2008 年度 开放式债券型金牛基
金”和“2008 年度开放式货币市场金牛基金”奖项。
2) 2009 年1 月20 日，博时独家荣获《亚洲资产管理》(Asia Asset Management)杂志颁
发的 “最佳中国基金公司奖”
3) 2009 年3 月9 日，博 时在由《21 世纪经济 报道》主办的“21 世 纪中国赢基金奖”的
评选中， 蝉联 “中国 基金公司综合实力大奖” 。 同时， 博时荣获 “中 国基金公司最佳研究
团队奖” 。
4) 2009 年 “理柏中国基金奖” 于 3 月20 日揭晓， 博时获得三个奖项， 其中博时平衡配
置分别获得一年期平衡混合型和二年期平衡混合型两项大奖； 博时主题行业获得二年期股
票型基金奖。
5) 2009 年3 月20 日， 在由证券时报社主办的 “2008 年度中国明星基金及最佳托管银行”
评选中， 博时获 “2008 年度十大明星基金公司奖” ； 博时稳定价值获 “2008 年度债券型明
星基金奖” ；基金裕隆获得“三年持续回报封闭式明星基金奖” 。
6) 世界品牌实验室 6 月 16 日发布 2009 年《中 国 500 最具价值品牌排 行榜》,博时基金
以 35.52 亿元的品牌价值,位居第 230 位,在基金行业中继续位居榜首,这也是博时第六次
上榜。
7) 2009 年9 月22 日， 博时在由 《理财周报》 主 办的 “2009 中国最受尊敬基金公司” 评
选中， 荣获此次评选的最高奖项——“2009 中国基金行业卓越贡献大奖” ， 同时， 还获得
“2009 最佳公司治理基金公司”以及“2009 最佳品牌塑造基金公司”两项大奖。
8) 2009 年12 月23 日， 在由搜狐网主办的2009 搜狐金融理财网络盛 典中，博时基金荣
获“2009 年最有影响力基金品牌奖”奖项。
4、其他大事件
1) 博时信用债券基金自 2009 年 5 月 11 日至 6 月 5 日首次募集资金 24 亿元；博时策略
灵活配置基金自2009 年7 月15 日至 8 月7 日首次募集资金逾88 亿元；博时上证超级大
盘ETF 及其联接基金 自2009 年12 月 7 日至12 月23/25 日期间 首次募集，其中超级大盘
ETF 募集资金14.06 亿元；超级大盘ETF 联接基金募集资金19.06 亿元。
博时现金收益证券投资基金 2009 年年度报告
39
2) 博时于2009 年9 月24 日和25 日分别在上海 和北京举行 “2009 ETF 与量化投资论坛” 。
§13 备查文 件目录
13.1 备查 文件 目录
13.1 中国证券监督管理委员会批准博时现金收益证券投资基金设立的文件
13.2《博时现金收益证券投资基金基金合同》
13.3《博时现金收益证券投资基金托管协议》
13.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.5 博时现金收益证券投资基金各年度审计报告正本
13.6 报告期内博时现金收益证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
13.2 存放 地点
基金管理人、基金托管人处
13.3 查阅 方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
客户服务中心电话：95105568(免长途电话费)
