新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金 2 0 0 9 年年度报告
新 华 泛 资 源 优 势 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基 金
2 0 0 9 2 0 0 9 2 0 0 9 2 0 0 9 年 年 度 报 告
2 0 0 9 2 0 0 9 2 0 0 9 2 0 0 9 年 1 2 1 2 1 2 1 2 月 3 1 3 1 3 1 3 1 日
基金管理人：新华基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一〇年三月二十六日1
§ § § § 1 1 1 1 重 要提示及目录
1.1 重要 提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事 保证 本报 告所 载资 料不 存在 虚假 记载 、 误 导 性陈 述或 重大 遗
漏， 并 对 其内 容的 真实 性、 准 确 性和 完整 性承 担个 别及 连带 的法 律责 任。 本 年度 报告 已经 全
部独 立董 事签 字同 意， 并由 董事 长签 发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司资产托管部根据本基金合同规定，于 2010 年 3
月 18 日复 核了 本报 告中 的财 务指 标、 净值 表现 、利 润分 配情 况、 财务 会计 报告 、投 资组 合
报告 等内 容， 保证 复核 内容 不存 在虚 假记 载、 误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤 勉 尽责 的原 则管 理和 运用 基金 资产 ， 但 不 保证 基金 一 定
盈利 。
基金 的过 往业 绩并 不代 表其 未来 表现 。 投 资 有风 险， 投 资 者在 作出 投资 决策 前应 仔细 阅
读本 基金 的招 募说 明书 及其 更新 。
本报 告期自 2009 年 7 月 13 日起至 2009 年 12 月 31 日止 。2
1.2 目录
§ 1 重要 提示 及目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1
§ 2 基金 简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
2.1 基金 基本 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
2.2 基金 产品 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
2.4 信息 披露 方式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
2.5 其他 相关 资料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
§ 3 主要 财务 指标 、基 金净 值表 现及 利润 分配 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
3.2 基金 净值 表现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ 4 管理 人报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
4.2 管理 人对 报告 期内 本基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交易 情况 的专 项说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的投 资策 略和 业绩 表现 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券市 场及 行业 走势 的简 要展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的监 察稽 核工 作情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估值 程序 等事 项的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利润 分配 情况 的说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
4.9 管理 人对 会计 师事 务所 出具 非标 准审 计报 告所 涉相 关事 项的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
§ 5 托管 人报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵规 守信 情况 声明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
5.2 托管 人对 报告 期内 本基 金运 作遵 规守 信、 净值 计算 、利 润分 配等 情况 的说 明 . . . . . . . . . . . . 7
5.3 托管 人对 本年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
§ 6 审计 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
§ 7 年度 财务 报表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
7.1 资产 负债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
7.2 利润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ）变 动表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
7.4 报表 附注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
§ 8 投资 组合 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
8.2 期末 按行 业分 类的 股票 投资 组合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
8.3 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的重 大变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
8.5 期末 按债 券品 种分 类的 债券 投资 组合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
8.6 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排名 的前 五名 债券 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
8.7 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排名 的所 有资 产支 持证 券投 资明 细 . . . . . . . . . . 32
8.8 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排名 的前 五名 权证 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
8.9 投资 组合 报告 附注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
§ 9 基金 份额 持有 人信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数及 持有 人结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 333
9.2 期末 上市 基金 前十 名持 有人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
9.3 期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本开 放式 基金 的情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
§ 10 开放 式基 金份 额变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
§ 1 1 重大 事件 揭示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
§ 12 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
§ 13 备查 文件 目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 344
§ § § § 2 2 2 2 基 金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基 金基本情况
2.2 2.2 2.2 2.2 基 金产品说明
2.3 2.3 2.3 2.3 基 金管理人和 基 金托管人
2.4 2.4 2.4 2.4 信 息披露方式
基金 名称 新华 泛资 源优 势灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金
基金 简称 新华 泛资 源优 势混 合
基金 主代 码 519091
基金 运作 方式 契约 型开 放式
基金 合同 生效 日 2009 年 7 月 13 日
基金 管理 人 新华 基金 管理 有限 公司
基金 托管 人 中国 工商 银行 股份 有限 公司
报告 期末 基金 份额 总额 1,814,125,130.30 份
投资 目标
在有 效控 制风 险的 前提 下， 通过 重点 精选 与集 中配 置具 有社 会资 源
和自 然资 源（ 泛资 源） 优势 的股 票， 实现 基金 净值 增长 ，以 求持 续
地超 越业 绩比 较基 准。
投资 策略
本基 金采 用 “自下 而上 ” 结合 “自上 而下 ” 的投 资策 略， 通过 股票
选择 、行 业配 置， 结合 自上 而下 的战 术性 大类 资产 配置 策略 ，进 行
积极 投资 管理 。
业绩 比较 基准 60%* 沪深 300 指数 +40%* 上证 国债 指数
风险 收益 特征
本基 金为 混合 型基 金， 属于 证券 投资 基金 中的 中高 等风 险品 种， 预
期风 险和 收益 高于 债券 型、 货币 型基 金， 低于 股票 型基 金。
项目 基金 管理 人 基金 托管 人
名称 新华 基金 管理 有限 公司 中国 工商 银行 股份 有限 公司
信息 披露 负责 人
姓名 齐岩 蒋松 云
联系 电话 010- 88423386 010- 66105799
电子 邮箱 qi y a n@ nc f und.c om .c n c us t ody @ i c bc .c o m .c n
客户 服务 电话 400- 819- 8866 95588
传真 010- 88423310 010- 66106904
注册 地址
重庆 市 渝 中 区 较 场 口 88 号得意
商厦 A 座 7- 2
北京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 55
号
办公 地址
重庆 市 渝 中 区 较 场 口 88 号得意
商厦 A 座 7- 2 ；北 京 市 海 淀 区西
三环 北 路 1 1 号海 通 时 代 商 务 中
心 C 1 座
北京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 96 号
中海 地产 大厦
邮政 编码 4 0 0 0 1 0 （ 重 庆 ） ； 1 0 0 0 8 9 （北 京 ） 100140
法定 代表 人 陈重 姜建 清
本基 金选 定的 信息 披露 报纸 名称 中国 证券 报、 上海 证券 报、 证券 时报
登载 基金 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网网 址 w w w .nc f u nd.c om .c n
基金 年度 报告 备置 地点 基金 管理 人、 基金 托管 人的 办公 地5
2.5 2.5 2.5 2.5 其 他相关资料
§3 主 要财务指标、基金净值表现 及 利润分配 情 况
3.1 3.1 3.1 3.1 主 要 会 计数据和 财 务指标
金额 单位 ：人 民币 元
1、本 期已 实现 收益 指基 金本 期利 息收 入、 投资 收益 、其 他收 入（ 不含 公允 价值 变动 收
益） 扣除 相关 费用 后的 余额 ，本 期利 润为 本期 已实 现收 益加 上本 期公 允价 值变 动收 益；
2、以 上所 述基 金业 绩指 标不 包括 持有 人认 购或 交易 基金 的各 项费 用（ 例如 基金 申购 费
赎回 费等 ） ， 计 入费 用后 实际 收益 水平 要低 于所 列数 字。
3.2 3.2 3.2 3.2 基 金净值表现
3.2.1 3.2.1 3.2.1 3.2.1 基 金份额净值 增 长 率 及其与同期业 绩 比较基准 收 益率的比较
1、本 基金 于 2009 年 7 月 13 日基 金合 同生 效。
项目 名称 办公 地址
会计 师事 务所 国富 浩华 会计 师事 务所 有限 公司
北 京 市 海 淀 区 西 四 环 中 路 16 号 院 2 号 楼 4
层
注册 登记 机构 中国 证券 登记 结算 有限 责任 公司
中 国 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 27 号 投 资 广
场 22- 23 层
3.1.1 期 间数据和指标 200 9 年 7 月 1 3 日 至 200 9 年 1 2 月 3 1 日
本期 已实 现收 益 - 14,812,879.49
本期 利润 64,800,690.58
加权 平均 基金 份额 本期 利润 0.0239
本期 加权 平均 净值 利润 率 2.44%
本期 基金 份额 净值 增长 率 2.6%
3.1.2 期 末数据和指标 200 9 年 末
期末 可供 分配 利润 - 3,826,205.07
期末 可供 分配 基金 份额 利润 - 0.0021
期末 基金 资产 净值 1,861,694,794.02
期末 基金 份额 净值 1.026
3.1.3 累 计期末指标 200 9 年 末
基金 份额 累计 净值 增长 率 2.60%
阶段
份额 净值
增长 率 ①
份额 净值 增
长率 标准 差
②
业绩 比较 基
准收 益率 ③
业绩 比较 基准
收益 率标 准差
④
① －③ ② －④
过去 三个 月 13.75% 1.41% 1 1.49% 1.05% 2.26% 0.36%
自 基 金 成 立
起至 今
2.60% 1.60% 4.16% 1.30% - 1.56% 0.30%6
2、本 基金 的业 绩比 较基 准为 60% * 沪深 300 指数 + 40% * 上证 国债 指数
根据 本基 金合 同的 有关 规定 ， 本 基 金的 投资 标的 物包 括国 内依 法公 开发 行上 市的 各类 股
票、 权 证 ， 债 券， 资 产 支持 证券 及中 国证 监会 允许 基金 投资 的其 他金 融工 具。 本 基 金股 票 的
投资 比例 占基 金资 产的 30% —80% ， 其 中投 资于 具有 自然 资源 优势 和社 会资 源优 势的 股票 市
值不低于股票投资的 80% ；其他金融工具的投资比例占基金资产的 20% - 70% ，其中持有的
现金 和到 期日 在一 年以 内的 政府 债券 的合 计比 例不 低于 基金 资产 净值的 5% ， 权证 投资 占 基
金资产净值的 0% - 3% 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在
履行 适当 程序 后， 可以 将 其纳 入投 资范 围。
截至 2009 年 12 月 31 日， 本 基金 股票 投资 比例 为基 金资 产的 77.97% , 债券 的投 资比 例 为
基金 资产 净值的 9.5% , 现金 和到 期日 在一 年以 内的 政府 债券 为资 产净 值的 1 1.60% 。 上 述 各 项
投资 比例 均符 合基 金合 同规 定。
3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率
变 动的比较
新华 泛资 源优 势灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金
累计 净值 增长 率与 业绩 比较 基准 收益 率历 史走 势对 比图
（ 2009 年 7 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日）
本基 金于 2009 年 7 月 13 日基 金合 同生 效。
3.2.3 3.2.3 3.2.3 3.2.3 自 基金合同生 效 以来基金每 年 净值增长率 及 其与同期 业 绩比较基准 收 益率的比较7
新华 泛资 源优 势灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金
合同 生效 以来 净值 增长 率与 业绩 比较 基准 收益 率的 对比 图
本基金于 2009 年 7 月 13 日基金合同生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个
自然 年度 进行 折算 。
3.3 3.3 3.3 3.3 自 基金合同生 效 以来基金的 利 润分配情况
本基 金于 2009 年 7 月 13 日基 金合 同生 效，至 2009 年 12 月 31 日未 进行 过利 润分 配。
§ § § § 4 4 4 4 管 理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1 基 金管理人及 基 金经理情况
4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 基 金管理人及其管理 基 金的经验
新华 基金 管理 有限 公司 经中 国证 券监 督管 理委 员会 批复 ， 于 2004 年 12 月 9 日注 册成 立。 注
册地 为重 庆市 ，是 我国 西部 首家 基金 管理 公司 。
截至 2009 年 12 月 31 日， 新华 基金 管理 有限 公司 旗下 管理 着三 只开 放式 基金 ，即 新华 优选
分红 混合 型证 券投 资基 金、 新 华优 选成 长股 票型 证券 投资 基金 和新 华泛 资源 优势 灵活 配置 混
合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 4.1.2 4.1.2 4.1.2 基 金经理（或基金经 理 小组）及基 金 经理助理 的 简介
姓名 职务
任本 基金 的基 金经 理期
限
证券 从业
年限
说明
任职 日期 离任 日8
1、此 处的 任职 日期 和离 任日 期均 指公 司出 作决 定之 日， 即以 公告 日为 准。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行业 协会 ， 《 证 券从 业人 员资 格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 4.2 4.2 4.2 管 理人对报告 期 内本基金运 作 遵规守信情 况 的说明
本报 告期 ， 新 华 基金 管理 有限 公司 作为 新华 泛资 源优 势灵 活配 置型 证券 投资 基金 的管 理
人按 照 《 中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 、 《 新 华泛 资源 优势 灵活 配置 型证 券投 资基 金基 金
合同 》 以 及其 它有 关法 律法 规的 规定 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉 尽责 的原 则管 理和 运用 基金 资 产 ，
在严 格控 制风 险的 基础 上为 持有 人谋 求最 大利 益。 运 作 整体 合法 合规 ， 无 损 害基 金持 有人 利
益的 行为 。
4.3 4.3 4.3 4.3 管 理人对报告 期 内公平交易 情 况的专项说 明
4.3.1 4.3.1 4.3.1 4.3.1 公 平交易制度的执行 情 况
本报 告期 内， 基 金 管理 人一 直坚 持公 平交 易原 则， 在 投 资决 策和 交易 执行 等各 个环 节 保
证公 平交 易原 则的 严格 执行 。
4.3.2 4.3.2 4.3.2 4.3.2 本 投资组合与其他投 资 风格相似的 投 资组合之 间 的业绩比较
本报 告期 内， 基金 管理 人未 管理 与本 基金 风格 相似 的投 资组 合。
4.3.3 4.3.3 4.3.3 4.3.3 异 常交易行为 的专 项说明
本报 告期 内， 未发 现异 常交 易行 为。
4.4 4.4 4.4 4.4 管 理人对报告 期 内基金的投 资 策略和业绩 表 现说明
4.4 4.4 4.4 4.4 .1 .1 .1 .1 报 告期内基金投资策 略 和运作分析
本基 金成 立于 2009 年 7 月中 旬， 当 时 市场 处于 筑顶 阶段 ， 既 面 临股 指大 幅回 调的 风险 ，
又面 临因 短期 股指 继续 大幅 推高 而踏 空的 风险 ， 操 作 难度 较大 。 在 这 种两 难局 面下 ， 本 基 金
未能 克服 急燥 心理 ， 和 大 多数 同期 成立 的基 金一 样进 行了 快速 建仓 。 虽 然 在建 仓品 种上 ， 我
们选 择了 低估 值的 银行 和涨 幅较 小的 消费 品行 业， 并 适 当控 制了 仓位 ， 但在 8 月的 市场 调 整
期
王卫 东
基 金 经
理 ， 投
资 管 理
部总 监 ,
总 经 理
助理
2009-07-13 - 16
硕士 ，先 后供 职于 广东 发展 银行
海南 证券 业务 部， 任经 理； 广发
证券 公司 海口 海甸 岛营 业部 ，负
责营 业部 管理 并从 事投 资银 行工
作； 广发 证券 公司 投资 理财 部和
自营 部， 任经 理； 华龙 证券 有限
责任 公司 投资 理财 总部 ，任 总经
理 ； 青 岛 海 东 清 置 业 有 限 公 司 ，
任总 经理 。 现 任 投资 管理 部总 监 。9
中本 基金 净值 遭受 了一 定损 失。 在 这 种不 利背 景下 ， 本 基 金认 为在 经济 复苏 的背 景下 ， 市 场
不具 备大 幅下 跌空 间， 因 此 ， 选 择了 继续 加仓 ， 越 跌越 买的 策略 ， 到 三季 度末 本基 金股 票 仓
位已 接近 上限 ， 在 四 季度 的反 弹行 情中 ， 本 基 金净 值快 速增 长， 取 得了 良好 的业 绩， 截至 2009
年 12 月 31 日新 华泛 资源 的净 值增 长率 排名 在同 期发 行的 股票 型基 金中 位于 前列 。
4.4.2 4.4.2 4.4.2 4.4.2 报 告期内基金的业绩 表 现
本基 金 成 立 于 2009 年 7 月 13 日， 截 至 2009 年 12 月 31 日， 本 基 金 份 额 净 值 为 1.026
元， 本报 告期 份额 净值 增长 率为 2.6% ，同 期比 较基 准的 增长 率为 4.16% 。
4. 4. 4. 4. 5 5 5 5 管 理人对宏观 经 济、证券市 场 及行业走势 的 简要展望
我们 预计 2010 年中 国经 济将 继续 沿着 复苏 的轨 道前 进， 股指 上涨 的主 要推 动力 来自 于
企业 盈利 的增 加。 经 济刺 激政 策、 宽 松货 币政 策的 退出 时机 选择 将对 市场 走势 产生 较大 的 “扰
动 ” ， 但 是 在出 口超 预期 增长 和通 胀预 期的 情形 下， 市 场 依然 具备 上涨 的动 力。 从 全年 来看 ，
我们 将紧 紧围 绕经 济增 长与 通胀 预期 这两 条主 线来 把握 投资 机会 。 目 前 市场 结构 化泡 沫与 结
构化 低估 并存 ，主 题投 资泛 滥， 本基 金管 理人 坚守 价值 投资 的安 全边 际， 忍受 暂时 的阵 痛，
继续 看好 蓝筹 股和 绩优 成长 股的 结构 性低 估的 机会 。
4. 4. 4. 4. 6 6 6 6 管 理人内部有 关 本基金的监 察 稽核工作情 况
报告 期内 ，本 基金 管理 人在 开展 内部 监察 稽核 工作 时本 着合 规运 作、 防范 风险 、保 障
基金份 额持 有人 利益 的宗 旨， 由独 立于 各业 务部 门的 督察 长和 监察 稽核 部对 公司 的经 营管
理、 基 金 的投 资运 作、 基 金 的销 售等 公司 所有 业务 及员 工行 为规 范等 方面 进行 定期 和不 定 期
检查 ， 及 时 发现 问题 并督 促相 关部 门进 行整 改， 并 定 期制 作监 察稽 核报 告报 中国 证监 会、 董
事会 和公 司管 理层 。
本报 告期 内， 基金 管理 人内 部监 察稽 核工 作的 重点 包括 以下 几个 方面 ：
一、 督察 长和 监察 稽核 部督 促、 协助 各业 务部 门按 照法 律法 规和 监管 机构 规定 对相 关
制度 的合 法性 、 规 范 性和 时效 性完 善各 项内 部管 理制 度和 业务 流程 ， 明 确 风险 控制 职责 并 具
体落 实相 应措 施， 提高 全体 员工 的风 险意 识， 有效 保障 基金 份额 持有 人的 利益 。
二、 督察 长和 监察 稽核 部针 对各 部门 具体 业务 建立 了相 应的 检查 指标 及检 查重 点， 通
过现 场检 查、 电 脑 监控 、 人 员询 问、 重 点 抽查 等一 系列 方法 ， 定 期对 公司 和基 金日 常运 作 的
各项 业务 进行 合法 合规 检查 ， 并 对 基金 投资 交易 行为 过程 实施 实时 监控 ， 督 促 业务 部门 不 断
改进 内部 控制 和风 险管 理， 并 按 规定 定期 出具 监察 稽核 报告 报送 监管 机关 、 董 事 会和 公司 管
理层 。
三、 根 据 中国 证监 会的 规定 ， 督 察 长和 监察 稽核 部及 时准 确地 向监 管机 关报 送各 项 报1 0
告， 并 对 公司 所有 对外 信息 ， 包 括 基金 法定 信息 披露 、 基 金 产品 宣传 推介 材料 和媒 体稿 件 等
的合 法合 规情 况进 行事 前审 阅， 确 保 其内 容真 实、 准 确 、 完 整并 符合 中国 证监 会的 相关 规 定 。
督察 长和 监察 稽核 部组 织、 协 调 各相 关部 门及 时完 成信 息披 露， 确 保 公司 的信 息披 露工 作 严
格按 照中 国证 监会 规定 的时 间和 方式 进行 。
四、 在全 公司 范围 内开 展持 续的 学习 和培 训。 督察 长和 监察 稽核 部对 公司 员工 进行 了
法律 法规 的专 项培 训， 并 组 织员 工开 展学 习、 讨 论 ， 提 高 和加 深了 公司 员工 对基 金法 律法 规
的认 识和 理解 ，明 确风 险控 制职 责， 树立 全员 内控 意识 。
通过 上述 工作 ， 在 本报 告期 内， 公 司 对本 基金 的管 理始 终都 能按 照法 律法 规、 基 金 合 同 、
招募 说明 书和 公司 制度 进行 ， 充 分 维护 和保 障了 基金 持有 人的 合法 权益 。 本 基 金管 理人 将 一
如既 往地 本着 诚实 守信 、 勤 勉 尽责 的原 则管 理和 运用 资金 资产 ， 以 风 险控 制为 核心 ， 进 一 步
提高 内部 监察 稽核 工作 的科 学性 和有 效性 ， 努 力 防范 和控 制各 种风 险， 充 分 保障 基金 份额 持
有人 的合 法权 益。
4. 4. 4. 4. 7 7 7 7 管 理人对报告 期 内基金估值 程 序等事项的 说 明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方 及人 员（ 或小 组） 的职 责分 工
4.7.1.1 估值 工作 小组 的职 责分 工
公司 建立 估值 工作 小组 对证 券估 值负 责。 估 值 工作 小组 由运 作保 障部 负责 人、 基 金 会 计 、
投资 管理 部、 中 央 交易 室、 监 察 稽核 部人 员组 成。 每 个成 员都 可以 指定 一个 临时 或者 长期 的
授权 人员 。
估值 工作 小组 职责 ：
① 制定 估值 制度 并在 必要 时修 改；
② 确保 估值 方法 符合 现行 法规 ；
③ 批准 证券 估值 的步 骤和 方法 ；
④ 对异 常情 况做 出决 策。
运作 保障 部负 责人 是估 值工 作小 组的 组长 ， 运 作 保障 部负 责人 在基 金会 计或 者其 他两 个
估值 小组 成员 的建 议下 ，可 以提 议召 集估 值工 作小 组会 议。
估值 决策 由估 值工 作小组 2/ 3 或以 上多 数票 通过 。
4.7.1.2 基金 会计 的职 责分 工
基金 会计 负责 日常 证券 资产 估值 。 基 金 会计 和公 司投 资管 理部 相互 独立 。 在 按 照本 估 值1 1
制度 和相 关法 规估 值后 ，基 金会 计定 期将 证券 估值 表向 估值 工作 小组 报告 ，至 少每 月一 次。
基金 会计 职责 ：
① 获得 独立 、完 整的 证券 价格 信息 ；
② 每日 证券 估值 ；
③ 检查 价格 波动 并进 行一 般准 确性 评估 ；
④ 向交 易员 或基 金经 理核 实价 格异 常波 动， 并在 必要 时向 估值 工作 小组 报告 ；
⑤ 对每 日证 券价 格信 息和 估值 结果 进行 记录 ；
⑥ 对估 值调 整和 人工 估值 进行 记录 ；
⑦ 向估 值工 作小 组报 送月 度估 值报 告。
基金 会计 认为 必要 ，可 以提 议召 开估 值工 作小 组会 议。
4.7.1.3 投资 管理 部的 职责 分工
① 接受 监察 稽核 部对 所投 资证 券价 格异 常波 动的 问讯 ；
② 对停 牌证 券、 价格 异常 波动 证券 、退 市证 券提 出估 值建 议；
③ 评价 并确 认基 金会 计提 供的 估值 报告 ；
④ 向估 值工 作小 组报 告任 何他 / 她认 为可 能的 估值 偏差 。
4.7.1.4 中央 交易 室的 职责 分工
① 对基 金会 计的 证券 价格 信息 需求 做出 即时 回应 ；
② 通知 基金 会计 关于 证券 停牌 、价 格突 发性 异常 波动 、退 市等 特定 信息 ；
③ 评价 并确 认基 金会 计提 供的 估值 报告 。
4.7.1.5 监察 稽核 部的 职责 分工
① 监督 证券 的整 个估 值过 程；
② 确保 估值 工作 小组 制定 的估 值政 策得 到遵 守；
③ 确保 公司 的估 值制 度和 方法 符合 现行 法律 、法 规的 要求 ；
④ 评价 现行 估值 方法 是否 恰当 反应 证券 公允 价格 的风 险；
⑤ 对于 估值 表中 价格 异常 波动 的证 券向 投资 部问 讯；
⑥ 对于 认为 不合 适或 者不 再合 适的 估值 方法 提交 估值 工作 小组 讨论 。1 2
4. 4. 4. 4. 8 8 8 8 管 理人对报告 期 内基金利润 分 配情况的说 明
本报 告期 内， 本基 金未 进行 利润 分配 。
§ § § § 5 5 5 5 托 管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报 告期内本基 金 托管人遵规 守 信情况声明
2009 年，本基金托管人在对新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金的托管过程
中， 严 格 遵守 《 证 券投 资基 金法 》 及 其他 法律 法规 和基 金合 同的 有关 规定 ， 不 存在 任何 损 害
基金 份额 持有 人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地 履行 了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 5.2 5.2 5.2 托 管人对报告 期 内本基金运 作 遵规守信、 净 值计算、 利 润分配等情 况 的说明
2009 年，新华泛资源优势灵活配置混合型证券投资基金的管理人 ——新华基金管理有
限公 司在 新华 泛资 源优 势灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 的投 资运 作、 基 金 资产 净值 计算 、 基
金份 额申 购赎 回价 格计 算、 基 金 费用 开支 等问 题上 ， 不 存 在任 何损 害基 金份 额持 有人 利益 的
行为 ，在 各重 要方 面的 运作 严格 按照 基金 合同 的规 定进 行。
5.3 5.3 5.3 5.3 托 管人对本年 度 报告中财务 信 息等内容的 真 实、准确 和 完整发表意 见
本托管 人依 法对 新华 基金 管理 有限 公司 编制 和披 露的 新华 泛资 源优 势灵 活配 置混 合型
证券 投资 基金 2009 年度 报告 中财 务指 标、 净值 表现 、利 润分 配情 况、 财务 会计 报告 、投 资
组合 报告 等内 容进 行了 核查 ，以 上内 容真 实、 准确 和完 整。
二 ○一 ○ 年三 月十 八日
§ § § § 6 6 6 6 审 计报告
浩华 审字 [ 2010] 第 50 号
新华 泛资 源优 势灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 全体 基金 份额 持有 人：
我们 审计 了后 附的 新华 泛资 源优 势灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 （ 以 下简 称 “ 新华 泛 资
源基 金 ” ） 的 财务 报表 ， 包括 2009 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、 2009 年度 的利 润表 、 所 有
者权 益（ 基金 净值 ）变 动表 和财 务报 表附 注。1 3
一、 管理 层对 财务 报表 的责 任
按照 企业 会计 准则 、 《 新 华泛 资源 优势 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金基 金合 同》 和中 国
证券监 督管 理委 员会 发布 的关 于基 金行 业实 务操 作的 有关 规定 编制 财务 报表 是新 华泛 资源
基金 管理 人新 华基 金管 理有 限公 司管 理层 的责 任。 这 种 责任 包括 ： （ 1 ） 设 计、 实 施 和维 护 与
财务 报表 编制 相关 的内 部控 制， 以 使 财务 报表 不存 在由 于舞 弊或 错误 而导 致的 重大 错报 ； （ 2 ）
选择 和运 用恰 当的 会计 政策 ； （ 3）作 出合 理的 会计 估计 。
二、 注册 会计 师的 责任
我们 的责 任是 在实 施审 计工 作的 基础 上对 财务 报表 发表 审计 意见 。 我 们 按照 中国 注册 会
计师审 计准 则的 规定 执行 了审 计工 作。 中国 注册 会计 师审 计准 则要 求我 们遵 守职 业道 德规
范， 计划 和实 施审 计工 作以 对财 务报 表是 否不 存在 重大 错报 获取 合理 保证 。
审计 工作 涉及 实施 审计 程序 ， 以 获 取有 关财 务报 表金 额和 披露 的审 计证 据。 选 择 的审 计
程序取 决于 注册 会计 师的 判断 ，包 括对 由于 舞弊 或错 误导 致的 财务 报表 重大 错报 风险 的评
估。 在 进 行风 险评 估时 ， 我 们考 虑与 财务 报表 编制 相关 的内 部控 制， 以 设 计恰 当的 审计 程 序 ，
但目 的并 非对 内部 控制 的有 效性 发表 意见 。审
计工 作还 包括 评价 管理 层选 用会 计政 策的 恰当 性和 作出 会计 估计 的合 理性 ， 以 及 评价 财务 报
表的 总体 列报 。
我们 相信 ，我 们获 取的 审计 证据 是充 分、 适当 的， 为发 表审 计意 见提 供了 基础 。
三、 审计 意见
我们 认为 ，新 华泛 资源 基金 的财 务报 表已 经按 照企 业会 计准 则、 《 新华 泛资 源优 势灵 活
配置 混合 型证 券投 资基 金基 金合 同》 和 中国 证券 监督 管理 委员 会发 布的 关于 基金 行业 实务 操
作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了新华泛资源基金 2009 年 12 月 31 日的财
务状 况以及 2009 年度 的经 营成 果和 基金 净值 变动 情况 。
国富浩华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
刁云涛1 4
§ § § § 7 7 7 7 年 度财务报表
7.1 7.1 7.1 7.1 资 产负债表
会计 主体 ：新 华泛 资源 优势 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金
报告 截止 日： 2009 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
中国·北京 中国注册会计师：
李荣坤
二○一○年二月二十六日
资 产 附 注号
本 期末
2009 2009 2009 2009 年 12 12 12 12 月 31 31 31 31 日
资 产 ：
银行 存款 7.4.7.1 217,194,149.31
结算 备付 金 139,739.06
存出 保证 金 1,744,180.89
交易 性金 融资 产 7.4.7.2 1,638,122,519.1 1
其中 ：股 票投 资 1,460,278,683.1 1
基金 投资 -
债券 投资 177,843,836.00
资产 支持 证券 投资 -
衍生 金融 资产 -
买入 返售 金融 资产 -
应收 证券 清算 款 12,278,653.19
应收 利息 7.4.7.3 3,414,167.67
应收 股利 -
应收 申购 款 75,742.32
递延 所得 税资 产 -
其他 资产 -
资产 总计 1,872,969,151.55
负 债和所有者权益 附 注号
本 期末
2009 2009 2009 2009 年 12 12 12 12 月 31 31 31 31 日
负 债 ：
短期 借款 -
交易 性金 融负 债 -
衍生 金融 负债 -
卖出 回购 金融 资产 款 -1 5
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年， 基金 份额
净值 1.026 元， 基金 份额 总额 1,814,125,130.30 份。
7.2 7.2 7.2 7.2 利 润表
会计 主体 ：新 华泛 资源 优势 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金
本报 告期 ： 2009 年 7 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
应付 证券 清算 款 1,61 1,328.49
应付 赎回 款 4,691,162.17
应付 管理 人报 酬 2,477,643.08
应付 托管 费 412,940.51
应付 销售 服务 费 -
应付 交易 费用 7.4.7.4 1,592,234.40
应交 税费 -
应付 利息 -
应付 利润 -
递延 所得 税负 债 -
其他 负债 7.4.7.5 489,048.88
负债 合计 1 1,274,357.53
所 有者权益：
实收 基金 7.4.7.6 1,814,125,130.30
未分 配利 润 7.4.7.7 47,569,663.72
所有 者权 益合 计 1,861,694,794.02
负债 和所 有者 权益 总计 1,872,969,151.55
项 目 附 注号
本 期
2009 年7 月13 日至 2009 年12 月31
日
一 、收入 95,145,213.16 95,145,213.16 95,145,213.16 95,145,213.16
1. 利息 收入 4,830,746.38
其中 ：存 款利 息收 入 7.4.7.8 2,078,665.25
债券 利息 收入 2,752,081.13
资产 支持 证券 利息 收入 -
买入 返售 金融 资产 收入 -
其他 利息 收入 -
2. 投资 收益 （损 失以 “-” 填列 ） 8,894,146.36
其中 ：股 票投 资收 益 7.4.7.9 6,389,813.04
基金 投资 收益 -
债券 投资 收益 -
资产 支持 证券 投资 收益 -
衍生 工具 收益 -
股利 收益 7.4.7.10 2,504,333.321 6
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.3 7.3 7.3 7.3 所 有者权益（ 基 金净值）变 动 表
会计 主体 ：新 华泛 资源 优势 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金
本报 告期 ： 2009 年 7 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
报告 附注 为财 务报 表的 组成 部分
本报 告页 码从 1 1 至 14 ，财 务报 表由 下列 负责 人签 署；
基金 管理 公司 负责 人： 陈重 ，主 管会 计工 作负 责人 ：孙 枝来 ，会 计机 构负 责人 ：徐 端骞
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以 “ -” 号
填列 ）
7.4.7.11
79,613,570.07
4. 汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列） -
5. 其他 收入 （损 失以 “-” 号填 列） 7.4.7.12 1,806,750.35
减 ：二、费用 30,344,522.58 30,344,522.58 30,344,522.58 30,344,522.58
1．管 理人 报酬 18,601,321.98
2．托 管费 3,100,220.32
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 7.4.7.13 8,401,918.82
5．利 息支 出 -
其中 ：卖 出回 购金 融资 产支 出 -
6．其 他费 用 7.4.7.14 241,061.46
三 、 利润总额 （亏损总额以 “ -” 号填
列 ）
64,800,690.58 64,800,690.58 64,800,690.58 64,800,690.58
减： 所得 税费 用 -
四 、净利润（净亏损以 “ - ”号 填列 64,800,690.58
项 目
本 期
2009 年7月 13日至 2009 年 12月 31日
实 收基金 未 分配利润 所 有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 3,132,175,900.10 - 3,132,175,900.10
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数 （本 期利 润）
- 64,800,690.58 64,800,690.58
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变 动数 （净 值减 少以 “ -”号 填 列 ）
- 1,318,050,769.80 - 17,231,026.86 - 1,335,281,796.66
其中 ： 1.基金 申购 款 88,324,268.07 - 2,572,91 1.85 85,751,356.22
2.基 金 赎 回 款 （ 以 “- ” 号填 列 ） - 1,406,375,037.87 - 14,658,1 15.01 - 1,421,033,152.88
四、本期向基金份额持有人分配利润
产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ -”
号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 1,814,125,130.30 47,569,663.72 1,861,694,794.021 7
7.4 7.4 7.4 7.4 报 表附注
7.4.1 7.4.1 7.4.1 7.4.1 基 金基本情况
新华 泛资 源优 势灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 ( 以下 简称 “ 本基 金 ” ) 系经 中国 证券 监
督管 理委 员会 （ 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ” ） 证 监 许可 [ 2009] 384 号文 件 “ 关于 核准 新世 纪泛 资
源优势灵活配置混合型证券投资基金募集的批复 ”批准,由新华基金管理有限公司作为发起
人，于 2009 年 6 月 2 日至 7 月 8 日向社会公开募集，首次募集资金总额 3,132,175,900.10
元 , 其中 募集 资金 产生 利息 531,078.20 元， 并 经 万隆 亚洲 会计 师事 务所 有限 公司 万亚 会业 字
[ 2009] 第 2453 号验 资报 告予 以验 证。 2009 年 7 月 13 日办 理 基金 备案 手续 ， 基 金 合同 正式 生
效。 本 基 金为 契约 型开 放式 证券 投资 基金 ， 存 续 期不 限定 ， 本 基 金管 理人 为新 华基 金管 理 有
限公 司， 基金 托管 人为 中国 工商 银行 股份 有限 公司 。
根据 《 新 华泛 资源 优势 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金招 募说 明书 》 及 《 新 华泛 资 源
优势灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定 ,本基金的投资范围为国内依法发
行和 上市 的各 类股 票、 权 证 、 债 券 、 资 产 支持 证券 及中 国证 监会 允许 基金 投资 的其 他金 融 工
具。 本 基 金股 票的 投资 比例 占基 金资 产的 30% — 80% ， 其 中 投资 于具 有自 然资 源优 势和 社 会
资源 优势 的股 票市 值不 低于 股票 投资的 80% ；其 它金 融工 具的 投资 比例 占基 金资 产的 20% -
70% ，其中持有的现金和到期日在一年以内的政府债券的合计比例不低于基金资产净值的
5% ，权证投资占基金资 产净值的 0% ～ 3% 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他
品种 ，基 金管 理人 在履 行适 当程 序后 ，可 以将 其纳 入投 资范 围。
2009 年 9 月 28 日， 经中 国证 券监 督管 理委 员会 以证 监许 可〔 2009 〕944 号文 件许 可
批复 ， 新 世 纪基 金管 理有 限公 司将 名称 变更 为新 华基 金管 理有 限公 司。 公 司 注册 地址 变更 为
重庆 市渝 中区 较场口 88 号 A 座 7- 2 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管 理人 新华 基金 管理 有限 公司 于 2010 年 3 月 27 日批准报
出。
7.4.2 7.4.2 7.4.2 7.4.2 会 计报表的编制基础
本基 金以 持续 经营 为基 础， 根 据 实际 发生 的交 易和 事项 ， 按 照 财政 部于 2006 年 2 月 1 5
日颁 布的 企业 会计 准则 ( 以下 简称 “企业 会计 准则 ” ) 、 中 国 证券 业协 会于 2007 年 5 月 15 日
颁布 的 《 证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《 新 华泛 资源 优势 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金
基金 合同 》和 中国 证券 监督 管理 委员 会发 布的 关于 基金 行业 实务 操作 的有 关规 定进 行确 认、
计量 和编 制财 务报 表。1 8
7.4.3 7.4.3 7.4.3 7.4.3 遵 循企业会计准则及 其 他有关规定 的 声明
本基 金编 制的 财务 报表 符合 企业 会计 准则 的要 求， 真 实 、 完 整 地反 映了 本基 金的 财务 状
况、 经营 成果 和基 金净 值变 动情 况等 相关 信息 。
7.4.4 7.4.4 7.4.4 7.4.4 重 要会计政策和会计 估 计
7.4.4.1 7.4.4.1 7.4.4.1 7.4.4.1 会 计年度
本基 金会 计年 度为 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 7.4.4.2 7.4.4.2 7.4.4.2 记 账本位币
本基 金以 人民 币为 记账 本位 币。
7.4.4.3 7.4.4.3 7.4.4.3 7.4.4.3 金 融资产和金 融 负债的分类
金融 资产 于初 始确 认时 分类 为： 以 公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 贷
款和 应收 款项 、 可 供 出售 金融 资产 及持 有至 到期 投资 。 金 融 资产 的分 类取 决于 本基 金对 金 融
资产 的持 有意 图和 持有 能力 。 本 基 金目 前持 有的 股票 投资 、 债 券 投资 和衍 生工 具 （ 主 要为 权
证投 资） 划 分 为以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产， 其 他 金融 资产 划分 为 贷
款和 应收 款项 ， 暂 无 金融 资产 划分 为可 供出 售金 融资 产或 持有 至到 期投 资。 除 衍 生工 具所 产
生的 金融 资产 外， 以 公允 价值 计量 且其 公允 价值 变动 计入 损益 的金 融资 产在 资产 负债 表中 以
交易 性金 融资 产列 示。 衍生 工具 所产 生 的金 融资 产在 资产 负债 表中 以衍 生金 融资 产列 示。
金融 负债 于初 始确 认时 分类 为： 以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融负 债及 其
他金 融负 债。 本 基 金目 前暂 无划 分为 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 负债 。 除
衍生 工具 所产 生的 金融 负债 外， 以 公允 价值 计量 且其 公允 价值 变动 计入 损益 的金 融负 债在 资
产负 债表 中以 交易 性金 融负 债列 示。 衍 生工 具所 产生 的金 融负 债在 资产 负债 表中 以衍 生金 融
负债 列示 。
7.4.4.4 7.4.4.4 7.4.4.4 7.4.4.4 金 融资产和金 融 负债的初始 确 认、后续计 量 和终止确 认
（ 1）金 融资 产和 金融 负债 的初 始确 认和 终止 确认 （证 券投 资基 金成 本计 价方 法）
1）以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产
a 股票 投资
买入 股票 于交 易日 确认 为股 票投 资。 股 票 投资 成本 按交 易日 股票 的公 允价 值确 认， 取 得
时发 生的 相关 交易 费用 直接 记入 当期 损益 。
卖出 股票 于交 易日 确认 股票 投资 收益 / ( 损失 ) 。 出 售 股票 的成 本按 移动 加权 平均 法于 交 易
日结 转。1 9
b 债券 投资
买入 债券 于交 易日 确认 为债 券投 资。 债 券 投资 成本 按交 易日 债券 的公 允价 值确 认， 取 得
时发 生的 相关 交易 费用 直接 记入 当期 损益 ， 上 述 公允 价值 不包 含债 券起 息日 或上 次除 息日 至
购买 日止 的利 息 ( 作为 应收 利息 单独 核算 ) 。
认购 新发 行的 分离 交易 可转 债于 交易 日按 支付 的全 部价 款确 认为 债券 投资 ， 后 于 权证 实
际取得日按附注四、 4（1） 、 1 ） 、 c 所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成
本。
卖出 证券 交易 所交 易的 债券 于交 易日 确认 债券 差价 收入 / ( 损失 ) 。 卖 出 银行 间同 业市 场 交
易的 债券 于交 易日 确认 债券 投资 收益 / ( 损失 ) 。出 售债 券的 成本 按移 动加 权平 均法 结转 。
c 权证 投资
买入 权证 于交 易日 确认 为权 证投 资， 权 证 投资 成本 按交 易日 权证 的公 允价 值确 认， 取 得
时发 生的 相关 交易 费用 直接 记入 当期 损益 。 因 认 购新 发行 的分 离交 易可 转债 而取 得的 权证 在
实际 取得 日， 按 权证 公允 价值 占分 离交 易可 转债 全部 公允 价值 的比 例将 购买 分离 交易 可转 债
实际 支付 全部 价款 的一 部分 确认 为权 证投 资成 本。
卖出 权证 于交 易日 确认 衍生 工具 收益 / ( 损失 ) 。 出 售 权证 的成 本按 移动 加权 平均 法于 交 易
日结 转。
2）贷 款和 应收 款项
贷款 和应 收款 项以 公允 价值 作为 初始 确认 金额 ， 采 用 实际 利率 法以 摊余 成本 进行 后续 计
量， 终 止 确认 或摊 销时 的收 入或 支出 计入 当期 损益 ， 直 线 法与 实际 利率 法确 定的 金额 差异 较
小的 可采 用直 线法 ， 其 中 买入 返售 金融 资产 以融 出资 金应 付或 实际 支付 的总 额作 为初 始确 认
金额 。
3）其 他金 融负 债
其他金 融负 债以 公允 价值 作为 初始 确认 金额 ，采 用实 际利 率法 以摊 余成 本进 行后 续计
量， 终 止 确认 或摊 销时 的收 入或 支出 计入 当期 损益 ， 直 线 法与 实际 利率 法确 定的 金额 差异 较
小的 可采 用直 线法 ， 其 中 卖出 回购 金融 资产 款以 融入 资金 应收 或实 际收 到的 总额 作为 初始 确
认金 额。
（ 2）金 融资 产和 金融 负债 的后 续计 量
本基 金持 有的 金融 资产 和金 融负 债的 后续 计量 与其 分类 相关 联。 对 于以 公允 价值 计量 且
其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 或金 融负 债， 按 照 公允 价值 后续 计量 ， 公 允 价值 变动 计入 当
期损 益； 对于 其他 类别 的金 融资 产或 金融 负债 ，采 用实 际利 率法 ，按 摊余 成本 计量 。2 0
7.4.4.5 7.4.4.5 7.4.4.5 7.4.4.5 金 融资产和金 融 负债的估值 原 则
（ 1）估 值原 则
公允价 值是 指在 公平 交易 中熟 悉情 况的 交易 双方 自愿 进行 资产 交换 或者 债务 清偿 的金
额。 存 在 活跃 市场 的金 融资 产或 金融 负债 以活 跃市 场中 的报 价确 定公 允价 值。 不 存 在活 跃 市
场的 金融 资产 或金 融负 债采 用估 值技 术确 定公 允价 值。 采 用估 值技 术得 出的 结果 反映 估值 日
在公 平交 易中 可能 采用 的交 易价 格。 估 值技 术包 括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易 的各 方最 近进 行
的市 场交 易中 使用 的价 格、 参 照 实质 上相 同的 其他 金融 工具 的当 前公 允价 值、 现 金 流量 折 现
法和 期权 定价 模型 等。
1）对 存在 活跃 市场 的投 资品 种， 如估 值日 有市 价的 ，采 用市 价确 定公 允价 值； 估值 日
无市 价， 但 最近 交易 日后 经济 环境 未发 生重 大变 化且 证券 发行 机构 未发 生影 响证 券价 格的 重
大事 件的 ，采 用最 近交 易市 价确 定公 允价 值。
2）对 存在 活跃 市场 的投 资品 种， 如估 值日 无市 价， 且最 近交 易日 后经 济环 境发 生了 重
大变 化或 证券 发行 机构 发生 了影 响证 券价 格的 重大 事件 ， 使 潜 在估 值调 整对 前一 估值 日的 基
金资 产净 值的 影响在 0.25 ％以 上的 ， 参 考 类似 投资 品种 的现 行市 价及 重大 变化 等因 素， 调 整
最近 交易 市价 ，确 定公 允价 值。
3）当 投资 品种 不再 存在 活跃 市场 ，且 其潜 在估 值调 整对 前一 估值 日的 基金 资产 净值 的
影响在 0.25 ％以上的,采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠
性的 估值 技术 ，确 定投 资品 种的 公允 价值 。
（ 2）主 要资 产的 估值 方法
1）股 票投 资
上市 交易 的股 票按 其估 值日 在证 券交 易所 挂牌 的市 场交 易收 盘价 估值 ； 估 值 日无 交易 且
最近 交易 日后 经济 环境 未发 生重 大变 化的 ， 按 最 近交 易日 的市 场交 易收 盘价 估值 ； 估 值 日 无
交易 且最 近交 易日 后经 济环 境发 生了 重大 变化 的， 参 考类 似投 资品 种的 现行 市价 及重 大变 化
因素 ，调 整最 近交 易市 价以 确定 公允 价值 并估 值。
首次 公开 发行 但未 上市 的股 票按 采用 估值 技术 确定 的公 允价 值估 值， 在 估值 技术 难以 可
靠计 量公 允价 值的 情况 下按 成本 估值 。
首次 公开 发行 有明 确锁 定期 的股 票， 在 同 一股 票上 市交 易后 ， 在 锁 定期 内按 估值 日证 券
交易 所挂 牌的 同一 股票 的市 场交 易收 盘价 估值 。
由于 送股 、 转 增 股、 配 股 和公 开增 发形 成的 暂时 流通 受限 制的 股票 ， 按 估 值日 在证 券 交2 1
易所 挂牌 的同 一股 票的 市场 交易 收盘 价估 值。
非公 开发 行股 票在 锁定 期内 的估 值方 法为 ： 若 在 证券 交易 所挂 牌的 同一 股票 的市 场交 易
收盘 价低 于非 公开 发行 股票 的初 始投 资成 本， 按 估值 日证 券交 易所 挂牌 的同 一股 票的 市场 交
易收 盘价 估值 ； 若 在 证券 交易 所挂 牌的 同一 股票 的市 场交 易收 盘价 高于 非公 开发 行股 票的 初
始投 资成 本， 按 锁定 期内 已经 过交 易天 数占 锁定 期内 总交 易天 数的 比例 将两 者之 间差 价的 一
部分 确认 为估 值增 值。
2）债 券投 资
交易 所上 市实 行净 价交 易的 债券 按估 值日 证券 交易 所上 市的 收盘 价为 公允 价值 。 交 易 所
上市但 未实 行净 价交 易的 债券 按估 值日 收盘 价减 去债 券收 盘价 中所 含的 债券 应收 利息 后的
净价 为公 允价 值。 估 值 日无 交易 且最 近交 易日 后经 济环 境未 发生 重大 变化 的， 采 用 最近 交 易
日收 盘价 确定 公允 价值 。 估 值 日无 交易 但最 近交 易日 后经 济环 境发 生了 重大 变化 的， 参 考 类
似投 资品 种的 现行 市价 及重 大变 化因 素， 调整 最近 交易 市价 ，确 定公 允价 值。
未上 市流 通的 债券 按采 用估 值技 术确 定的 公允 价值 估值 ， 如 估 值技 术难 以可 靠计 量， 则
以成 本计 量。
交易 所以 大宗 交易 方式 转让 的资 产支 持证 券， 采 用 估值 技术 确定 公允 价值 ， 在 估 值技 术
难以 可靠 计量 公允 价值 的情 况下 ，按 成本 进行 后续 计量 。
全国 银行 间同 业市 场交 易的 债券 、 资 产 支持 证券 等固 定收 益品 种采 用估 值技 术确 定公 允
价值 。同 一债 券同 时在 两个 或两 个以 上市 场交 易的 ，按 债券 所处 的市 场分 别确 定公 允价 值。
3）权 证投 资
因认 购新 发行 分离 交易 可转 债而 取得 的权 证从 实际 取得 日起 到卖 出交 易日 或行 权日 止，
上市 交易 的权 证投 资按 估值 日在 证券 交易 所挂 牌的 该权 证投 资的 市场 交易 收盘 价估 值； 估 值
日无交 易且 最近 交易 日后 经济 环境 未发 生重 大变 化的 ，按 最近 交易 日的 市场 交易 收盘 价估
值； 估 值 日无 交易 且最 近交 易日 后经 济环 境发 生了 重大 变化 的， 参 考 类似 投资 品种 的现 行 市
价及 重大 变化 因素 ，调 整最 近交 易市 价以 确定 公允 价值 并估 值。
首次 发行 未上 市交 易的 权证 投资 按采 用估 值技 术确 定的 公允 价值 估值 ； 在 估 值技 术难 以
可靠 计量 公允 价值 的情 况下 按成 本估 值； 因 持有 股票 而享 有的 配股 权证 以及 停止 交易 但未 行
权的 权证 按采 用估 值技 术确 定的 公允 价值 估值 。
4）如 有确 凿证 据表 明按 上述 方法 进行 估值 不能 客观 反映 其公 允价 值， 本基 金的 管理 人
应根 据具 体情 况与 基金 托管 人商 定后 按最 能反 映公 允价 值的 价格 估值 。2 2
7.4.4.6 7.4.4.6 7.4.4.6 7.4.4.6 金 融资产和金 融 负债的抵销
本基 金持 有的 资产 和承 担的 负债 基本 为金 融资 产和 金融 负债 。 当 本 基金 依法 有权 抵销 债
权债 务且 交易 双方 准备 按净 额结 算时 ， 金 融 资产 与金 融负 债按 抵销 后的 净额 在资 产负 债表 列
示。 除此 以外 ，金 融资 产和 金融 负债 在资 产负 债表 内分 别列 示， 不予 相互 抵销 。
7.4.4.7 7.4.4.7 7.4.4.7 7.4.4.7 实 收基金
实收 基金 为对 外发 行基 金份 额所 募集 的总 金额 在扣 除损 益平 准金 分摊 部分 后的 余额 。 申
购、 赎回 、转 换及 分红 再投 资等 引起 的实 收基 金的 变动 分别 于交 易确 认日 认列 。
7.4.4.8 7.4.4.8 7.4.4.8 7.4.4.8 损 益平准金
损益 平准 金包 括已 实现 平准 金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平 准金 指在 申购 或赎 回基 金份 额
时， 申 购 或赎 回款 项中 包含 的按 累计 未分 配的 已实 现损 益占 基金 净值 比例 计算 的金 额。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申购 或赎 回款 项中 包含 的按 累计 未实 现利 得 / ( 损失 )
占基 金净 值比 例计 算的 金额 。 损 益 平准 金于 基金 申购 确认 日或 基金 赎回 确认 日认 列， 并 于 期
末全 额转 入未 分配 利润 / ( 累计 亏损 ) 。
7.4.4.9 7.4.4.9 7.4.4.9 7.4.4.9 收 入 / ( / ( / ( / ( 损 失 ) ) ) ) 的 确认和计量
股票 投资 收益 / ( 损失 ) 于交 易日 按卖 出股 票成 交金 额与 其成 本的 差额 确认 。
债券 投资 收益 / ( 损失 ) 按卖 出债 券成 交金 额与 其成 本和 应收 利息 的差 额确 认。
衍生 工具 收益 于交 易日 按卖 出权 证成 交金 额与 其成 本的 差额 确认 。
股利收 益于 除息 日按 上市 公司 宣告 的分 红派 息比 例计 算的 金额 扣除 由上 市公 司代 扣代
缴的 个人 所得 税后 的净 额确 认。
债券利 息收 入按 债券 票面 价值 与票 面利 率计 算的 金额 扣除 适用 情况 下应 由债 券发 行企
业代 扣代 缴的 个人 所得 税后 的净 额， 在 债 券实 际持 有期 内逐 日确 认。 贴 息 债视 同到 期一 次 性
还本 付息 的附 息债 ， 根 据 其发 行价 、 到 期 价和 发行 期限 按直 线法 推算 内含 票面 利率 后确 认 利
息收 入。 若票 面利 率与 实际 利率 出现 重大 差异 则按 实际 利率 计算 利息 收入 。
存款 利息 收入 按存 款的 本金 与适 用利 率逐 日计 提。
买入 返售 金融 资产 收入 按到 期应 收或 实际 收到 的金 额与 初始 确认 金额 的差 额， 在 回购 期
内按 实际 利率 法逐 日确 认， 直线 法与 实际 利率 法确 定的 收入 差异 较小 的可 采用 直线 法。
公允价 值变 动收 益 / ( 损失 ) 于估值 日按 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融资
产的 公允 价值 变动 形成 的利 得或 损失 确认 。
7.4.4.10 7.4.4.10 7.4.4.10 7.4.4.10 费 用的确认和 计 量2 3
10 、费 用的 确认 和计 量
本基 金的 管理 人报 酬按 前一 日基 金资 产净值 1.5% 的年 费率 逐日 计提 。
本基 金的 托管 费按 前一 日基 金资 产净值 0.25% 的年 费率 逐日 计提 。
卖出 回购 金融 资产 支出 按到 期应 付或 实际 支付 的金 额与 初始 确认 金额 的差 额， 在 回购 期
内以 实际 利率 法逐 日确 认， 直线 法与 实际 利率 法确 定的 支出 差异 较小 的可 采用 直线 法。
7.4.4.1 1 7.4.4.1 1 7.4.4.1 1 7.4.4.1 1 基 金的收益分配政策
每一 基金 份额 享有 同等 分配 权； 投 资 人可 以选 择现 金分 红或 红利 再投 资的 方式 。 投 资 人
不选 择时 ， 本 基 金默 认的 收益 分配 方式 是现 金分 红。 投 资 人选 择红 利再 投资 时， 分 配的 基 金
收益 以红 利发 放日 的基 金份 额净 值为 基准 自动 转换 为基 金份 额进 行再 投资 。
基金 投资 当期 出现 净亏 损， 则 不 进行 收益 分配 ； 基 金 当期 收益 应先 弥补 前期 亏损 后， 才
可进 行当 期收 益分 配； 基 金 收益 分配 后基 金份 额资 产净 值不 能低 于面 值； 本 基 金每 年收 益 分
配次 数最 多为 8 次， 年 度 收益 分配 比例 不低 于基 金年 度已 实现 收益的 50% 。 在 符 合有 关基 金
分红 条件 的前 提下 ， 本 基 金收 益每 年至 少分 配一 次， 但 若 基金 合同 生效 不满 3 个月 ， 可 以 不
进行 收益 分配 。
7.4.4.12 7.4.4.12 7.4.4.12 7.4.4.12 其 他重要的会 计 政策和会计 估 计
本基 金本 报告 期内 未有 其他 重要 的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 7.4.5 7.4.5 7.4.5 会 计政策和会计估计 变 更以及差错 更 正的说明
7.4.5.1 7.4.5.1 7.4.5.1 7.4.5.1 会 计政策变更 的 说明
本基 金报 告期 未发 生会 计政 策变 更。
7.4.5.2 7.4.5.2 7.4.5.2 7.4.5.2 会 计估计变更 的 说明
本基 金报 告期 未发 生会 计估 计变 更。
7.4.5.3 7.4.5.3 7.4.5.3 7.4.5.3 差 错更正的说 明
本基 金报 告期 未发 生差 错更 正。
7.4.6 7.4.6 7.4.6 7.4.6 税 项
根据 财政 部、 国 家税 务总 局财 税 [ 2002] 128 号文 《 关于 开放 式证 券投 资基 金有 关税 收 问
题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税 [ 2005] 1 1 号文
《关 于调 整证 券 ( 股票 ) 交易 印花 税税 率的 通知 》 、 财 税 [ 2005] 102 号文 《关 于股 息红 利个 人 所
得税有关政策的通知》 、财税 [ 2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的2 4
通 知 》 、 财 税 字 [ 2005] 107 号文 《 关于 利息 红利 个人 所得 税政 策的 补充 通知 》 、 自 2008 年 4 月
24 日起 执行 的《 关于 调整 证券 （股 票） 交易 印花 税税 率的 通知 》及 其他 相关 税务 法规 和实
务操 作， 主要 税项 列示 如下 ：
（ 1）以 发行 基金 方式 募集 资金 ，不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。
（ 2）基 金买 卖股 票、 债券 的差 价收 入暂 免征 营业 税和 企业 所得 税。
（ 3）对 基金 取得 的企 业债 券利 息收 入， 由发 行债 券的 企业 在向 基金 派发 利息 时代 扣代
缴 20% 的个 人所 得税 ， 暂不 征收 企业 所得 税。 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红利 收入 ，由 上
市公 司在 向基 金派 发股 息、 红 利 时暂 减按 50% 计入 个人 应纳 税所 得额 ， 依 照 现行 税法 规定 代
扣代 缴个 人所 得税 ，暂 不征 收企 业所 得税 。
（ 4）基 金买 卖股 票于 2008 年 4 月 24 日前 按照 0.3% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税 ， 自
2008 年 4 月 24 日起按 0.1% 的 税 率 缴 纳 。 经 国 务 院 批 准 ， 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 决 定 从 2008
年 9 月 19 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交 易印 花税 征收 方式 ，将 现行 的对 买卖 、继 承、 赠与 所
书立的 A 股 、 B 股股 权转 让书 据按 0.1% 的税 率对 双方 当事 人征 收证 券 （ 股 票） 交 易印 花税 ，
调整为单边征税，即对买卖、继承、赠与所书立的Ａ股、Ｂ股股权转让书据的出让按 0.1%
的税 率征 收证 券（ 股票 ）交 易印 花税 ，对 受让 方不 再征 税。
（ 5）基 金作 为流 通股 股东 在股 权分 置改 革过 程中 收到 由非 流通 股股 东支 付的 股份 、现
金等 对价 ，暂 免征 收印 花税 、企 业所 得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 7.4.7 7.4.7 7.4.7 重 要财务报表项目的 说 明
7.4.7.1 7.4.7.1 7.4.7.1 7.4.7.1 银 行存款
单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.7.2 7.4.7.2 7.4.7.2 7.4.7.2 交 易性金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目 本期 末
2009 年 12 月 31 日
活期 存款 217,194,149.31
定期 存款 -
其中 ：存 款期限 1-3 个月 -
其他 存款 -
合计 217,194,149.312 5
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.7.3 7.4.7.3 7.4.7.3 7.4.7.3 应 收利息
单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.7.4 7.4.7.4 7.4.7.4 7.4.7.4 应 付交易费用
单位 ：人 民币 元
7.4.7.5 7.4.7.5 7.4.7.5 7.4.7.5 其 他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期 末
2009 年 12 月 31 日
成本 公允 价值 公允 价值 变动
股票 1,384,165,360.55 1,460,278,683.11 76,113,322.56
债券
交易 所市 场 154,343,588.49 157,543,836.00 3,200,247.51
银行 间市 场 20,000,000.00 20,300,000.00 300,000.00
合计 174,343,588.49 177,843,836.00 3,500,247.51
资产 支持 证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,558,508,949.04 1,638,122,519.11 79,613,570.07
项目
本期 末
2009 年 12 月 31 日
应收 活期 存款 利息 39,961.45
应收 定期 存款 利息 -
应收 其他 存款 利息 -
应收 结算 备付 金利 息 48.90
应收 债券 利息 3,374,157.32
应收 买入 返售 证券 利息 -
应收 申购 款利 息 -
其他 -
合计 3,414,167.67
项目 本期 末
2009 年 12 月 31 日
交易 所市 场应 付交 易费 用 1,592,234.40
银行 间市 场应 付交 易费 用 -
合计 1,592,234.40
项目
本期 末
2009 年 12月 31日
应付 券商 交易 单元 保证 金 250,000.00
应付 赎回 费 17,680.36
预提 费用 141,368.522 6
7.4.7.6 7.4.7.6 7.4.7.6 7.4.7.6 实 收基金
金额 单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.7.7 7.4.7.7 7.4.7.7 7.4.7.7 未 分配利润
单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.7.8 7.4.7.8 7.4.7.8 7.4.7.8 存 款利息收入
单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.7.9 7.4.7.9 7.4.7.9 7.4.7.9 股 票投资收益
7.4.7.9.1 7.4.7.9.1 7.4.7.9.1 7.4.7.9.1 股 票投资收益项目构 成
审计 费 80,000.00
合计 489,048.88
项目
本期
2009 年 7 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日
基金 份额 （份 ） 账面 金额
上年 度末 3,132,175,900.10 3,132,175,900.10
本期 申购 88,324,268.07 88,324,268.07
本期 赎回 - 1,406,375,037.87 - 1,406,375,037.87
本期 末 1,814,125,130.30 1,814,125,130.30
项目 已实 现部 分 未实 现部 分 未分 配利 润合 计
上年 度末 - - -
本期 利润 - 14,812,879.49 79,613,570.07 64,800,690.58
本期基金份额交易产生
的变 动数
10,986,674.42 - 28,217,701.28 - 17,231,026.86
其中 ：基 金申 购款 - 270,664.85 - 2,302,247.00 - 2,572,91 1.85
基金 赎回 款 1 1,257,339.27 - 25,915,454.28 - 14,658,1 15.01
本期 已分 配利 润 - - -
本期 末 - 3,826,205.07 51,395,868.79 47,569,663.72
项目
本期
2009 年 7 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日
活期 存款 利息 收入 2,045,707.34
定期 存款 利息 收入 -
其他 存款 利息 收入 -
结算 备付 金利 息收 入 32,957.91
其他 -
合计 2,078,665.252 7
单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.7.9.2 7.4.7.9.2 7.4.7.9.2 7.4.7.9.2 股 票投资收益 — — 买 卖股票差价收 入
单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.7.10 7.4.7.10 7.4.7.10 7.4.7.10 股 利收益
单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.7.1 1 7.4.7.1 1 7.4.7.1 1 7.4.7.1 1 公 允价值变动收益
单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
项目
本期
2009 年7月 13日至 2009 年 12月 31日
股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价 收入 6,389,813.04
股票 投资 收益 —— 赎回 差价 收入 -
股票 投资 收益 —— 申购 差价 收入 -
合计 6,389,813.04
项目
本期
2009 年 7 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日
卖出 股票 成交 总额 2,294,482,635.03
减： 卖出 股票 成本 总额 2,288,092,821.99
买卖 股票 差价 收入 6,389,813.04
项目
本期
2009 年 7 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日
股票 投资 产生 的股 利收 益 2,504,333.32
基金 投资 产生 的股 利收 益 -
合计 2,504,333.32
项目 名称
本期
2009 年 7 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日
1. 交易 性金 融资 产 79,613,570.07
—— 股票 投资 76,1 13,322.56
—— 债券 投资 3,500,247.51
—— 资产 支持 证券 投资 -
—— 基金 投资 -
2. 衍生 工具 -
—— 权证 投资 -
3. 其他 -
合计 79,613,570.072 8
7.4.7.12 7.4.7.12 7.4.7.12 7.4.7.12 其 他收入
单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.7.13 7.4.7.13 7.4.7.13 7.4.7.13 交 易费用
单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.7.14 7.4.7.14 7.4.7.14 7.4.7.14 其 他费用
单位 ：人 民币 元
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年。
7.4.8 7.4.8 7.4.8 7.4.8 或 有事项、资产负债 表 日后事项的 说 明
7.4.8.1 7.4.8.1 7.4.8.1 7.4.8.1 或 有事项
截至 2009 年 12 月 31 日， 本基 金未 发生 需要 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 7.4.8.2 7.4.8.2 7.4.8.2 资 产负债表日 后 事项
截至 财务 报告 签发 日， 本基 金未 发生 需要 披露 的重 大资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 7.4.9 7.4.9 7.4.9 关 联方关系
7.4.9.1 7.4.9.1 7.4.9.1 7.4.9.1 与 基金存在重 大 利益关系的 主 要关联方的 名 称及关联 关 系
项目
本期
2009 年7月 13日至 2009 年 12月 31日
基金 赎回 费收 入 1,759,247.48
新股 手续 费返 还 30,000.00
其他 457.32
转换 费收 入 17,045.55
合计 1,806,750.35
项目
本期
2009 年 7 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日
交易 所市 场交 易费 用 8,401,918.82
银行 间市 场交 易费 用 -
合计 8,401,918.82
项目
本期
2009 年7 月13 日至 2009 年12 月31 日
审计 费用 80,000.00
信息 披露 费 141,368.52
债券 帐户 维护 费 3,000.00
其他 1,000.00
汇划 手续 费 15,692.94
合计 241,061.462 9
7.4.10 7.4.10 7.4.10 7.4.10 本 报告期及上年度可 比 期间的关联 方 交易
7.4.10.1 7.4.10.1 7.4.10.1 7.4.10.1 通 过关联方交 易 单元进行的 交 易
7.4.10.1.1 7.4.10.1.1 7.4.10.1.1 7.4.10.1.1 股 票交易
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年， 均无 通过
关联 方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 7.4.10.1.2 7.4.10.1.2 7.4.10.1.2 权 证交易
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年， 均无 通过
关联 方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 7.4.10.1.3 7.4.10.1.3 7.4.10.1.3 债 券交易
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年， 均无 通过
关联 方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.4 7.4.10.1.4 7.4.10.1.4 7.4.10.1.4 债 券回购交易
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年， 均无 通过
关联 方交 易单 元进 行债 券回 购交 易。
7.4.10.1.5 7.4.10.1.5 7.4.10.1.5 7.4.10.1.5 应 支付关联方的佣金
本基 金于 2009 年 7 月 13 日成 立， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年， 均无 应支
付关 联方 的佣 金。
7.4.10.2 7.4.10.2 7.4.10.2 7.4.10.2 关 联方报酬
7.4.10.2.1 7.4.10.2.1 7.4.10.2.1 7.4.10.2.1 基 金管理费
单位 ：人 民币 元
基金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 1.5% 的年 费 率 逐 日 计 提 , 逐日 累 计 至 每 月 月 底 ,
按月 支付 。
其计 算公 式为 : 日管 理人 报酬 = 前一 日基 金资 产净 值 × 1.5% / 当年 天数
关联 方名 称 与本 基金 的关 系
中国 工商 银行 股份 有限 公司 基金 托管 人
新华 基金 管理 有限 公司 基金 管理 人、 基金 发起 人
新华 信托 股份 有限 公司 基金 管理 人股 东
山东 海化 集团 有限 公司 基金 管理 人股 东
上海 隽基 环境 产业 有限 公司 基金 管理 人股 东
项目
本期
2009 年 7 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日
当期 发生 的基 金应 支付 的管 理费 18,601,321.98
其中 ：支 付销 售机 构的 客户 维护 费 1 1,035,007.163 0
7.4.10.2.2 7.4.10.2.2 7.4.10.2.2 7.4.10.2.2 基 金托管费
单位 ：人 民币 元
基金 托管 费按 前一 日的 基金 资产 净值 0.25% 的年 费率 逐日 计提 确认 。
其计 算公 式为 : 日托 管人 报酬 = 前一 日基 金资 产净 值 × 0.25% / 当年 天数 。
7.4.10.3 7.4.10.3 7.4.10.3 7.4.10.3 与 关联方进行 银 行间同业市 场 的债券 ( ( ( ( 含 回购 ) ) ) ) 交 易
本报 告期 未进 行银 行债 券 ( 含回 购 ) 交易 。
7.4.10.4 7.4.10.4 7.4.10.4 7.4.10.4 各 关联方投资 本 基金的情况
7.4.10.4.1 7.4.10.4.1 7.4.10.4.1 7.4.10.4.1 报 告期内基金管理人 运 用固有资金 投 资本基金 的 情况
报告 期内 基金 管理 人未 发生 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.4.2 7.4.10.4.2 7.4.10.4.2 7.4.10.4.2 报 告期末除基金管理 人 之外的其他 关 联方投资 本 基金的情况
报 告期内，除基金管理人之 外 的其他关联 方 未投资本 基 金。
7.4.10.5 7.4.10.5 7.4.10.5 7.4.10.5 由 关联方保管 的 银行存款余 额 及当期产生 的 利息收入
单位 ：人 民币 元
7.4.10.6 7.4.10.6 7.4.10.6 7.4.10.6 本 基金在承销 期 内参与关联 方 承销证券的 情 况
本基 金在 报告 期内 未参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.1 1 7.4.1 1 7.4.1 1 7.4.1 1 利 润分配情况
本基 金于 2009 年 7 月 13 日（ 基金 合同 生效 日）至 2009 年 12 月 31 日止 期间 无收 益
分配 事项 。
7.4.12 7.4.12 7.4.12 7.4.12 期 末（ 2009 2009 2009 2009 年 12 12 12 12 月 31 31 31 31 日 ）本基金持有 的 流通受限证 券
7.4.12.1 7.4.12.1 7.4.12.1 7.4.12.1 因 认购新发 / / / / 增 发证券而于期末持 有 的流通受 限 证券
金额 单位 ：人 民币 元
项目
本期
2009 年7 月13 日至 2009 年12 月31 日
当期 发生 的基 金应 支付 的托 管费 3,100,220.32
关联 方名 称
本期
2009 年 7 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日
期末余 额 当期 利息 收入
中国 工商 银行 217,194,149.31 2,045,707.34
7 . 4 . 1 2 . 1 . 1 受限证券类别：股票
证券 证 成功 可流 流通 认购 期末估 数量 期末 期末 备注3 1
7.4.12.2 7.4.12.2 7.4.12.2 7.4.12.2 期 末持有的暂 时 停牌等流通 受 限股票
截止 报告 期末 本基 金未 持有 暂时 停牌 股票 。
7.4.12.3 7.4.12.3 7.4.12.3 7.4.12.3 期 末债券正回 购 交易中作为 抵 押的债券
7.4.12.3.1 7.4.12.3.1 7.4.12.3.1 7.4.12.3.1 银 行间市场债券正回 购
本基 金本 报告 期内 未发 生银 行间 市场 债券 正回 购。
7.4.12.3.2 7.4.12.3.2 7.4.12.3.2 7.4.12.3.2 交 易所市场债券正回 购
本基 金本 报告 期内 未发 生交 易所 市场 债券 正回 购。
7.4.13 7.4.13 7.4.13 7.4.13 金 融工具 风 险 及管 理
7.4.13.1 7.4.13.1 7.4.13.1 7.4.13.1 风 险管理政策 和 组织架构
本基 金在 日常 经营 活动 中涉 及的 财务 风险 主要 包括 信用 风险 、流 动性 风险 及市 场风 险。
本基 金管 理人 制定 了政 策和 程序 来识 别及 分析 这些 风险 ， 并 设 定适 当的 风险 限额 及内 部控 制
代码
券
名
称
认购日 通日
受限
类型
价格 值单价
（单 位 ：
股 ）
成本总额 估值总额
0 0 2 3 3 3
罗
普
斯
金
2 0 0 9 - 1 2 - 3 0 2 0 1 0 - 0 1 - 1 2
新股
发行
2 2 . 0 0 2 2 . 0 0 500 1 1 , 0 0 0 . 0 0 1 1,000.00 -
0 0 2 3 3 0
得
利
斯
2 0 0 9 - 1 2 - 2 5 2 0 1 0 - 0 1 - 0 6
新股
发行
1 3 . 1 8 1 3 . 1 8 500 6 , 5 9 0 . 0 0 6,590.00 -
0 0 2 3 2 9
皇
氏
乳
液
2 0 0 9 - 1 2 - 2 5 2 0 1 0 - 0 1 - 0 6
新股
发行
2 0 . 1 0 2 0 . 1 0 500 1 0 , 0 5 0 . 0 0 10,050.00 -
6 0 1 1 1 7
中
国
化
学
2 0 0 9 - 1 2 - 2 9 2 0 1 0 - 0 1 - 0 7
新股
发行
5 . 4 3 5 . 4 3 13,000 7 0 , 5 9 0 . 0 0 70,590.00 -
7 . 4 . 1 2 . 1 . 2 受限证券类别：债券
证券
代码
证
券
名
称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单 位 ：
股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
1 2 3 0 0 1
0 9
爱
使
债
2 0 0 9 - 1 1 - 1 8 -
网下
认购
1 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 200,000 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 20,000,000.00
具体
上市
时间
尚未
公告3 2
流程 ，通 过可 靠的 管理 及信 息系 统持 续监 控上 述各 类风 险。
本基 金管 理人 建立 了以 风险 控制 委员 会为 核心 的、 由 督 察长 、 风 险 控制 委员 会、 监 察 稽
核部 、相 关职 能部 门和 业务 部门 构成 的四 级风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 7.4.13.2 7.4.13.2 7.4.13.2 信 用风险
信用 风险 是指 基金 在交 易过 程中 因交 易对 手未 履行 合约 责任 ， 或 者 基金 所投 资证 券之 发
行人 出现 违约 、 拒 绝 支付 到期 本息 ， 导 致 基金 资产 损失 和收 益变 化的 风险 。 本 基 金均 投资 于
具有 良好 信用 等级 的证 券， 且 通 过分 散化 投资 以分 散信 用风 险。 本 基 金投 资于 一家 公司 发 行
的证 券市 值不 超过 基金 资产 净值的 10% ， 且 本 基金 与由 本基 金管 理人 管理 的其 他基 金共 同 持
有一 家公 司发 行的 证券 ，不 得超 过该 证券的 10% 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均 与中 国证 券登 记结 算有 限责 任公 司完 成证 券交 收和 款项
清算 ，因 此违 约风 险发 生的 可能 性很 小。
7.4.13.2.2 7.4.13.2.2 7.4.13.2.2 7.4.13.2.2 按 长期信用评级列示 的 债券投资
单位 ：人 民币 元
7.4.13.3 7.4.13.3 7.4.13.3 7.4.13.3 流 动性风险
流动 性风 险是 指基 金所 持金 融工 具变 现的 难易 程度 。 本 基 金的 流动 性风 险一 方面 来自 于
基金 份额 持有 人可 随时 要求 赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另 一 方面 来自 于投 资品 种所 处的 交易 市
场不 活跃 而带 来的 变现 困难 。
本基 金所 持大 部分 证券 在证 券交 易所 上市 ， 其 余 亦可 在银 行间 同业 市场 交易 。 本 基 金 可
通过 卖出 回购 金融 资产 方式 借入 短期 资金 应对 流动 性需 求， 其 上限 一般 不超 过基 金持 有的 债
券资 产的 公允 价值 。 本 基 金所 持有 的金 融负 债的 合约 约定 到期 日均 为一 年以 内且 不计 息， 因
此账 面余 额即 为未 折现 的合 约到 期现 金流 量。
本基 金管 理人 每日 预测 本基 金的 流动 性需 求， 并 同时 通过 独立 的风 险管 理部 门设 定流 动
性比 例要 求， 对流 动性 指标 进行 持续 的监 测和 分析 。
长期 信用 评级
本期 末
2009 年 12 月 31 日
AAA 80,792,000.00
AAA 以下 97,051,836.00
未评 级 -
合计 177,843,836.003 3
7.4.13.4 7.4.13.4 7.4.13.4 7.4.13.4 市 场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类 价格 因素
的变 动而 发生 波动 的风 险， 包括 利率 风险 、外 汇风 险和 其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 7.4.13.4.1 7.4.13.4.1 7.4.13.4.1 利 率风险
利率 风险 是指 基金 的财 务状 况和 现金 流量 受市 场利 率变 动而 发生 波动 的风 险。 本 基金 持
有的 大部 分金 融资 产和 金融 负债 不计 息， 因 此本 基金 的收 入及 经营 活动 的现 金流 量在 很大 程
度上 独立 于市 场利 率变 化。 本 基 金的 生息 资产 主要 为银 行存 款、 结 算 备付 金、 存 出保 证金 及
债券 投资 等。
7.4.13.4.1.1 7.4.13.4.1.1 7.4.13.4.1.1 7.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
单位 ：人 民币 元
本期
末
2 0 0 9
年 1 2
月 3 1
日
1
个
月
以
内
1 - 3
个
月
6
个
月
以
内
3
个
月
- 1
年
6
个
月
- 1
年
1 年以内
1 - 5
年
5 年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
- - - - - 2 1 7 , 1 9 4 , 1 4 9 . 3 1 - -
-
2 1 7 , 1 9 4 , 1 4 9 . 3 1
结 算
备 付
金
- - - - - 1 3 9 , 7 3 9 . 0 6 - -
-
1 3 9 , 7 3 9 . 0 6
存 出
保 证
金
- - - - - - - 1 , 7 4 4 , 1 8 0 . 8 9
-
1 , 7 4 4 , 1 8 0 . 8 9
交 易
性 金
融 资
产
- - - - - 1 7 7 , 8 4 3 , 8 3 6 . 0 0 - -
1 , 4 6 0 , 2 7 8 , 6 8 3 . 1 1
1 , 6 3 8 , 1 2 2 , 5 1 9 . 1 1
应 收
证 券
清 算
款
- - - - - - - -
1 2 , 2 7 8 , 6 5 3 . 1 9
1 2 , 2 7 8 , 6 5 3 . 1 9
应 收
利息
- - - - - - - -
3 , 4 1 4 , 1 6 7 . 6 7
3 , 4 1 4 , 1 6 7 . 6 7
应收 - - - - - - - - 7 5 , 7 4 2 . 3 2 7 5 , 7 4 2 . 3 23 4
本基 金成 立于 2009 年 7 月 13 日， 报告 截止日 2009 年 12 月 31 日未 满一 年
7.4.13.4.1.2 7.4.13.4.1.2 7.4.13.4.1.2 7.4.13.4.1.2 利 率风险的敏 感 性分析
申购
款
其他
资产
- - - - - - - -
-
-
资产
总计
- - - - - 3 9 5 , 1 7 7 , 7 2 4 . 3 7 - 1 , 7 4 4 , 1 8 0 . 8 9
1 , 4 7 6 , 0 4 7 , 2 4 6 . 2 9
1 , 8 7 2 , 9 6 9 , 1 5 1 . 5 5
负债
应 付
证 券
清 算
款
- - - - - - - -
1 , 6 1 1 , 3 2 8 . 4 9
1 , 6 1 1 , 3 2 8 . 4 9
应 付
赎 回
款
- - - - - - - -
4 , 6 9 1 , 1 6 2 . 1 7
4 , 6 9 1 , 1 6 2 . 1 7
应 付
管 理
人 报
酬
- - - - - - - -
2 , 4 7 7 , 6 4 3 . 0 8
2 , 4 7 7 , 6 4 3 . 0 8
应 付
托 管
费
- - - - - - - - 4 1 2 , 9 4 0 . 5 1 4 1 2 , 9 4 0 . 5 1
应 付
交 易
费用
- - - - - - - - 1 , 5 9 2 , 2 3 4 . 4 0 1 , 5 9 2 , 2 3 4 . 4 0
其 他
负债
- - - - - - - - 4 8 9 , 0 4 8 . 8 8 4 8 9 , 0 4 8 . 8 8
负 债
总计
- - - - - - - - 1 1 , 2 7 4 , 3 5 7 . 5 3 1 1 , 2 7 4 , 3 5 7 . 5 3
利 率
敏 感
度 缺
口
- - - - - 3 9 5 , 1 7 7 , 7 2 4 . 3 7 - 1 , 7 4 4 , 1 8 0 . 8 9 1 , 4 6 4 , 7 7 2 , 8 8 8 . 7 6 1 , 8 6 1 , 6 9 4 , 7 9 4 . 0 2
假设 1.其他 市场 变量 保持 不变 ，市 场利 率上升 25 个基 点
2.其他 市场 变量 保持 不变 ，市 场利 率下降 25 个基 点
分析
相关 风险 变量 的变 动
对资 产负 债表 日基 金资 产净 值的
影响 金额 （单 位： 人民 币 ）
本期 末
2009 年 12 月 31 日
25.00 减少 1 1 1.59 万元
-25.00 增加 1 13.77 万元
