友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
友邦华泰上证红利交易型开放式指数证券投资基金
2009年年度报告
2009年 12月 31日
基金管理人：友邦华泰基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期： 2010年 03月 26日
友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
2
§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上董 事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金 合 同 规定 ， 于 2010年 3月 25日复核了 本报 告 中 的 财务指标 、 净值表现 、利 润 分 配情况 、 财务 会 计 报告、投资 组合 报告 等 内容，保证 复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者 重大遗漏。
基金管理人承 诺 以 诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ， 但 不保证基金 一定盈 利。 基金的 过往业绩 并不 代表 其 未来表现 。投资有 风险 ，投资 者 在 作出 投资 决策前应仔细阅读 本基金的招 募说明书 及其 更新 。
本报告 期自 2009年 1月 1日起至 2009年 12月 31日止 。
友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
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1.2 目录
1
重 要提示 及 目录 .......................................................................................................................................................2
1.1 重 要提示 ..........................................................................................................................................................2
1.2 目录 ..................................................................................................................................................................3
2
基金 简介 ...................................................................................................................................................................5
2.1 基金基本 情况 ..................................................................................................................................................5
2.2 基金 产品说明 ..................................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..............................................................................................................................5
2.4信息披露方式 ...................................................................................................................................................6
2.5 其 它相关 资料 ..................................................................................................................................................6
3 主要财务指标 、基金 净值表现 及利 润 分 配情况 .....................................................................................................6
3.1 主要 会 计数 据和 财务指标 ..............................................................................................................................6
3.2 基金 净值表现 ..................................................................................................................................................7
3.3 过去 三年基金的利 润 分 配情况 ......................................................................................................................8
4 管理人报告 .................................................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理 情况 ..........................................................................................................................9
4.2 管理人对报告 期 内本基金 运作遵规守信情况 的 说明 ................................................................................10
4.3 管理人对报告 期 内公 平交易情况 的 专项说明 ............................................................................................10
4.4 管理人对报告 期 内基金的投资 策 略 和 业绩表现 的 说明 ............................................................................10
4.5 管理人对 宏观 经 济 、证券 市场 及行 业 走势 的 简要 展望 ............................................................................11
4.6 管理人对报告 期 内基金 估 值 程序 等 事 项 的 说明 ........................................................................................11
4.7 管理人对报告 期 内基金 估 值 程序 等 事 项 的 说明 ........................................................................................12
4.8 管理人对报告 期 内基金利 润 分 配情况 的 说明 …………………………………………………………… .12
5 托管人报告 ...............................................................................................................................................................13
5.1 报告 期 内本基金托管人 遵规守信情况 声 明 ................................................................................................13
5.2 托管人对报告 期 内本基金投资 运作遵规守信 、 净值计 算 、利 润 分 配等情况 的 说明 ............................13
5.3 托管人对本年度报告 /半 年度报告 中财务信息等 内容的真实、准确和完整发 表 意 见 ...........................13
6 审 计 报告 ...................................................................................................................................................................13
7 年度 财务 报 表 ...........................................................................................................................................................13
7.1资 产 负债 表 .....................................................................................................................................................14
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................................15
7.3 所有 者 权益（ 基金 净值 ）变动 表 ................................................................................................................16
7.4 报 表 附注 ........................................................................................................................................................17
8
投资 组合 报告 .........................................................................................................................................................31
8.1 期 末 基金资 产组合情况 ................................................................................................................................31
8.2 期 末按 行 业 分 类 的股 票 投资 组合 ................................................................................................................32
8.3 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排序 的所有股 票 投资 明细 ....................................................33
8.4 报告 期 内 权益 投资 组合 的重大 变动 ............................................................................................................34
8.5 期 末按债 券 品 种 分 类 的 债 券投资 组合 ........................................................................................................35
8.6 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名债 券投资 明细 ................................................35
8.7 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的所有资 产 支持 证券投资 明细 ....................................36
8.8 期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排名 的 前 五名权 证投资 明细 ................................................36
8.9期 末按 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例 大 小排序 的 前 十名 基金投资 明细 .................................................36
9 基金份 额持 有人 信息 ...............................................................................................................................................37 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
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9.1 期 末 基金份 额持 有人 户 数 及 持 有人 结构 ....................................................................................................37
9.2 期 末 上 市 基金 前 十名持 有人 ........................................................................................................................37
9.3 期 末 基金管理人的 从 业 人 员持 有本 开放 式 基金的 情况 ............................................................................37
10
开放 式 基金份 额变动 ...........................................................................................................................................37
11 重大事 件揭 示 .........................................................................................................................................................38
11.1 基金份 额持 有人大会 决 议 ..........................................................................................................................38
11.2 基金管理人、基金托管人的 专 门 基金托管 部门 的重大人事 变动 ..........................................................38
11.3 涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉讼 ..............................................................................38
11.4 基金投资 策 略 的 改变 ..................................................................................................................................38
11.5 为 基金 进 行 审 计 的会 计 师 事 务 所 情况 ......................................................................................................38
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员受稽查 或 处罚 等情况 ......................................................................39
11.7基金 租 用 证券公司 交易 单元 的有 关情况 ...................................................................................................39
11.8 其 它 重大事 件 ..............................................................................................................................................40
12
备查文件 目录 .......................................................................................................................................................41
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金 名称 上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金
基金 简 称 友邦华泰上证红利 ETF
基金 主代 码 510880
交易代 码 510880
基金 运作方式 交易 型开放 式
基金 合 同 生效 日 2006年 11月 17日
基金管理人 友邦华泰基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告 期 末 基金份 额总额 1,917,175,703.00
基金 合 同存 续 期 不 定期
基金份 额 上 市 的证券 交易 所 上 海 证券 交易 所
上 市 日期 2007年 01月 18日
2.2 基金产品说明
投资 目标 紧密跟踪 标 的 指数 ， 追求跟踪偏离 度和 跟踪 误 差 的 最 小化 。
投资 策 略 本基金 主要 采取 完 全 复 制法 ， 即 完 全 按 照 标 的 指数 的 成 份股 组 成 及其 权 重 构 建 基金股 票 投资 组合 ，并根据 标 的 指数 成 份股及其 权 重的 变动进 行 相应 调 整。 但 在 因特殊 情况 （ 如流 动 性不 足 ） 导 致无法获得足够 数 量 的股 票 时 ，基金管理人 将 运用 其 他 合 理的投资 方 法 构 建 本基金的实 际 投资 组合 ， 追求 尽 可能贴近 目标指数 的 表现 。
业绩 比 较 基准 上证红利 指数
风险 收 益 特征 本基金 属 股 票 基金， 风险 与收 益高 于 混 合 基金、 债 券 基金 与货币 市场 基金。本基金 为 指数 型 基金， 采 用 完 全 复 制 策 略 ， 跟踪 上证红利 指数 ， 是 股 票 基金 中风险 较低 、 收 益 中等 的 产品 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 友邦华泰基金管理有限公 司
招商银行股份有限公司
姓 名 陈 晖 张燕
联系电话 021-38601777 0755-83199084 信息披露 负 责人
电子邮箱 cs4008880001@aig-huatai yan_zhang@cmbchina.com 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
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.com
客 户 服 务 电话
400-888-0001 95555
传 真 021-38601799 0755-83195201
注 册地址 上 海市 浦东 新 区民 生 路 1199弄 证大 五 道口广 场 1
号楼 17层
深圳深南 大 道 7088号 招商银行 大 厦
办 公 地址 上 海市 浦东 新 区民 生 路 1199弄 证大 五 道口广 场 1
号楼 17层
深圳深南 大 道 7088号 招商银行 大 厦
邮政编 码 200135 518040
法 定代表 人 齐亮 秦晓
2.4信息披露方式
本基金 选 定 的 信息披露 报 纸 名称 中 国 证券报、上 海 证券报、证券 时 报
登 载基金年度报告 正 文 的管理人 互联网网 址
http://www.aig-huatai.com
基金年度报告 备 置地点 上 海市 浦东 新 区民 生 路 1199弄 证大 五 道口广 场 1
号楼 17层
2.5 其它相关资料
项目 名称 办 公 地址
会 计 师 事 务 所 普 华 永道 中 天 会 计 师 事 务 所有限 公司
上 海 湖滨路 202号普 华 永道 中 心 11楼
注 册登 记 机 构 中 国 证券 登 记 结算 有限责任公司 北京西城 区 金 融 大 街 27号 投资 广 场 22-23层
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金 额单 位： 人 民币 元
3.1.1 期 间 数 据和 指标 2009年 2008年 2007年
本 期 已实 现 收 益 1,031,047,895.93 -3,807,533,041.89 3,180,759,975.66
本 期 利 润 2,108,032,277.73 -5,247,109,110.09 3,293,949,012.86
加 权 平 均 基金份 额 本 期 利 润 1.2608 -3.0847 2.7768
本 期 加 权 平 均 净值 利 润 率 53.01% -117.64% 80.76%
本 期 基金份 额 净值 增 长 率 95.58% -68.29% 154.82%
3.1.2 期 末 数 据和 指标 2009年 末 2008年 末 2007年 末
期 末 可 供 分 配 利 润 2,167,575,902.22 -87,690,776.24 4,093,298,911.17
期 末 可 供 分 配 基金份 额 利 润 1.1306 -0.0552 2.8511 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
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期 末 基金资 产净值 5,399,799,733.31 2,337,498,230.43 6,659,448,348.62
期 末 基金份 额 净值 2.817 1.471 4.639
3.1.3 累 计期 末 指标 2009年 末 2008年 末 2007年 末
基金份 额 累 计净值 增 长 率 88.56% -3.60% 204.00%
1、上述基金 业绩指标 不 包括 持 有人 认购 或 交易 基金的 各 项 费 用 ， 计 入费 用 后 实 际收 益 水 平要 低 于 所 列 数 字。
2、本 期 已实 现 收 益 指 基金本 期 利 息 收 入 、投资 收 益 、其 他收 入 （ 不 含 公 允价 值 变动 收 益） 扣除 相关 费 用 后 的 余 额 ，本 期 利 润 为 本 期 已实 现 收 益 加 上本 期 公 允价 值 变动 收 益 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩 比较 基 准收益 率 的比较
阶段
份 额 净值
增 长 率①
份 额 净值
增 长 率 标
准 差 ②
业绩 比 较
基准 收 益
率③
业绩 比 较 基
准 收 益 率 标
准 差 ④
①－③ ②－④
过去 三个 月 22.83% 1.72% 22.84% 1.72% -0.01% 0.00%
过去 六 个 月 20.18% 2.28% 19.76% 2.29% 0.42% -0.01%
过去一 年 95.58% 2.16% 94.33% 2.17% 1.25% -0.01%
过去 三年 58.06% 2.72% 57.33% 2.74% 0.73% -0.02%
过去 五 年 - - - - - -
自 基金 合 同 生效 起至 今
88.56% 2.68% 110.88% 2.71% -22.32% -0.03%
3.2.2 自 基金 合 同 生效以来 基金 累 计净值增长率 变动 及其与同期业绩 比较 基 准收益 率 变动的比 较
友邦华泰上证红利 ETF 基准
2006-11-17 2007-04-27 2007-10-10 2008-03-20 2008-08-26 2009-02-12 2009-07-22 2009-12-31
250%
200%
150%
100%
50%
0%
注 ：图 示日期 为 2006年 11月 17日至 2009年 12月 31日 。 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
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按 基金 合 同 规定 ，本基金 自 基金 合 同 生效 起 3个 月 内 为 建 仓 期 ， 截 至 报告 日 本基金的 各 项 投资 比 例 已 达到 基金 合 同 第 十 六条 （ 二 ） 投资 范围 及投资 比例 中规定 的 比例 ， 即 投资 于指数 成 份股、 备 选成 份股的资 产 比例 不 低 于 基金资 产净值 的 95％ 。
3.2.3 自 基金 合 同 生效以来 基金 每 年净值增长率及其与同期业绩 比较 基 准收益 率 的比较
-100.00%
-50.00%
0.00%
50.00%
100.00%
150.00%
200.00%
2006 2007 2008 2009
基金 累 计 份 额 净值 增 长 率 业绩 比 较 基准 收 益 率
注 ： 基金 合 同 生效 日 为 2006年 11月 17日 ， 2006年度的 相关数 据根据 当 年的实 际 存 续 期计 算 。
3.3过去三 年基金 的 利润分配情况
单 位： 人 民币 元
年度
每 10份基金 份 额 分红 数
现 金 形 式 发 放 总额
再 投资 形 式 发 放总额
年度利 润 分 配合计 备注
2009 0.470 77,367,247.96 - 77,367,247.96 3月 24日 、 10
月 22日 实 施
2008 - - - - -
2007 - - - - -
合计 0.470 77,367,247.96 - 77,367,247.96 - 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
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§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金 经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
本基金管理人 为 友邦华泰基金管理有限公司。友邦华泰基金管理有限公司 是 经 中 国 证 监 会 批 准， 于 2004年 11月 18日 成 立 的 合 资基金管理公司， 注 册 资本 为 2亿 元 人 民币 。股 东 构 成 为
AIG Global Investment Corp.、华泰证券股份有限公司和 苏州 新 区 高 新 技术 产业 股份有限公司， 出 资 额 分别 为 49%、 49%和 2%。 目前 公司 旗下 管理友邦华泰 盛世 中 国 股 票型 证券投资基金、友邦 华泰金字 塔稳 本 增 利 债 券 型 证券投资基金、上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金、友邦华 泰 积极 成 长 混 合 型 证券投资基金、友邦华泰 价 值 增 长股 票型 证券投资基金、友邦华泰 货币 市场 证券投资基金、友邦华泰行 业 领先 股 票型 证券投资基金。 截 至 2009年 12月 31日 ，公司基金管
理 规 模 为 220.68亿 元 。
注 ： 公司 外 方 股 东 AIG Global Investment Corp. (美 国国际 集团 投资股份有限公司或 简 称 “ AIGGIC” )因 重 组原 因 ，已 于 2009年 12月 31日 并 入 PineBridge Investments LLC (柏瑞 投资 有限责任公司或 简 称 “ PineBridge Investments” ) ， 因 此 AIGGIC的 名称变为 “ PineBridge
Investments LLC” 。公司已 将 外 方 股 东 的上述 变动 情况 及股 东 更 名 报告 材 料上报 中 国 证 监 会， 目 前 尚待批 准。
4.1.2 基金 经 理 （或 基金 经 理 小组） 及基金 经 理 助 理简介
任本基金的基金经理 （ 助 理 ） 期 限
姓 名 职 务
任 职 日期 离 任 日期
证券 从 业 年限 说明
张 娅 本基金的 基金经理
2006年 11月 17日
- 5年 张 娅女士 ， 美 国 俄亥俄州肯 特 州 立 大 学 金 融工 程 硕士 、 MBA， 具 有 多 年 海 内 外 金 融 从 业 经 验 。 曾 在 芝 加 哥 期 货 交易 所、 Danzas-AEI
公司、 SunGard
Energy和 联 合 证 券 工 作 ， 2004年 初 加入 友邦华泰 基金管理有限公 司， 从 事投资 研 究 和金 融工 程 工 作 ， 2006年 11月
起 任友邦华泰上 证红利 交易 型开 放 式指数 基金基 金经理。
柳军 本基金的 2009年 06月 - 9年 柳军 先 生 ， 复 旦友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
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基金经理 04日 大 学 财务 管理 硕 士 ， 曾 在上 海 汽 车 集团 财务 有限 公司、华 安 基金 管理有限公司 工 作 ， 2004年 7月 起 加入 友邦华泰 基金管理有限公 司， 2005年 12月
起 担任 研究 员 兼 基金事 务 部总 监 ， 主要 从 事 ETF
产品 研究 开 发及 基金事 务 管理 工 作 。 2009年 6月 起 任友邦华泰上 证红利 交易 型开 放 式指数 基金基 金经理。
注 ： 证券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证券 业 从 业 人 员 资 格 管理 办法 》 的 相关规定 。任 职 日期指 基金管理公司 作出决定 之 日 。
4.2 管理人 对 报告期 内 本基金 运作遵规守 信情况 的 说明
本报告 期 内，本基金管理人 严格 遵守 《 中 华人 民 共 和 国 证券 法 》、《 中 华人 民 共 和 国 证券投 资基金 法 》、《 证券投资基金 运作 管理 办法 》 及其 他 相关 法 律 、 法 规 的 规定 以及 《 上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金基金 合 同 》 的 约 定 ，在 严格控 制 风险 的基 础 上， 忠 实 履 行基金管理 职 责， 为 基金份 额持 有人 谋 求最 大利 益 。在本报告 期 内，基金投资管理 符 合 有 关 法 律 、 法 规 的 规定 及基金 合 同的 约 定 ，不存在 损害 基金份 额持 有人利 益 的行 为 。
4.3 管理人 对 报告期 内 公 平 交易情况 的专项 说明
4.3.1 公 平 交易 制 度 的执 行情况
报告 期 内，本基金管理人根据 《 证券投资基金管理公司公 平交易 制 度 指 导意 见 》 的 要 求 ， 通 过 科 学 完 善 的 制 度及 流 程 ， 从 事 前 、事 中 和事 后 等 环节严格控 制 不同基金之 间 可能 的利 益 输 送 。 首 先 投资 部 和 研究 部 通 过规 范 的 决策 流 程 来 确保公 平 对 待 不同投资 组合 。其 次 集 中交易 室 对投资 指 令 的 合规 性、有 效 性及 合 理性 进 行 独 立 审 核 ，在 交易过 程 中 启 用 投资 交易 系 统 中 的公 平交易 模 块 ，确保公 平交易 的实 施 。同 时 ， 风险 管理 部 对报告 期 内的 交易 进 行 日 常 监 控 和分 析 评 估 。 本报告 期 内，上述公 平交易 制 度 总 体执 行 情况 良好 。
4.3.2 本投资 组合 与其它投资 风格 相 似的 投资 组合之间的 业绩 比较
本基金 与 本基金管理人 旗下 的其 他 投资 组合 的投资 风 格 均 不 相 同。
4.3.3 异常 交易行 为的专项 说明
报告 期 内 未 发 现 本基金存在 异常 交易 行 为 。
4.4 管理人 对 报告期 内 基金 的 投资 策略 和业绩表现 的 说明
4.4.1 报告期 内 基金投资 策略 和 运作 分 析
2009年证券 市场走势总 体呈 现 两 个 阶段 ， 7月 底 之 前 ，证券 市场 在经 济 向 下 、 政 策 宽松 的 背景 下 ， 受 到 流 动 性 宽松 、 政 策 刺激 投资的 影响 ， 市场 呈 现 单 边 上 升 走势 ，上证 指数 累 计 上 涨友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
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87%； 7月 底 之 后 ， 政 策 的 动 态微 调 使 市场 投资 者 的 预 期 发 生 了 变化 ， 至 年 底 ， 该 期 间 上证 指数
累 计 下 跌 3.95%，其 中 8月 份经 历 了 超 过 20%的 下 跌 ，之 后 指数 震荡 上行 走 平 ， 收 复了 3季 度 部 分 跌幅 。 2009年 全 年，上证红利 指数 上 涨 94.33%，红利 ETF基金 净值 上 涨 95.58%。
2009年的证券 市场 与流 动 性 呈 现 极 大的同 步 性， 流 动 性的 背 后 反映 了 政 策 的意 图 。 政 策 从 极 度 宽松向 正 常回归 的 过 程 中 ，股 市 不 可 避免 的 产 生 了 震荡 。 流 动 性的 收 紧 是政 府 在 看 到极 度 宽松 的 政 策 可能 引 发的 通胀压力 和 产 能 过 剩 ，及 时 对 政 策 进 行 了 调 整， 采取 了定 向 增 发 票 据、 信 贷 额 度 控 制 等 较 严 厉 的 措 施 ， 下 半 年 信 贷 投 放 规 模 仅 为 2.2万 亿 ，不 足 上 半 年的 30%。
从市场 风 格 特征 来 看 ，在 流 动 性 初步 释 放 和 流 动 性 收 紧 的 阶段 ， 中 小 盘 股 总 体 表现 突 出 ， 而 在 流 动 性大 量 释 放 的 阶段 ，大 盘 股 较 中 小 盘 股 具 有 明 显 的 相 对 收 益 。
年 末 ， 随着 中 央 经 济 工 作 会 议 确 定 的 “ 调 结构 ” 基 调 ，以 房 地 产 为 主 拉 动 经 济 增 长的投资 板 块 ， 受 到 针 对 抑 制 高 房 价 政 策 的 密 集 出 台 影响 ， 占市场市 值 绝 对 比 重的大 周 期 类 股 票 ，限 制 了 市场 重 心 的上 移 ， 呈 现 震荡 走势 。
2009年， 我们 严格 按 照 基金 合 同的 规定 ， 紧密跟踪 标 的 指数 、 跟踪偏离最小化 的投资 策 略 进 行 被 动 投资。 该 期 间 内，本基金的 累 计 跟踪偏离为 1.25%， 日 均 跟踪偏离 度的 绝 对 值 为 0.02%， 期 间 日 跟踪 误 差为 0.04%， 较 好 地 实 现了 本基金的投资 目标 。
4.4.2 报告期 内 基金 的 业绩表现
截 至 本报告 期 末 ，本基金份 额 净值 为 2.817元 ， 还 原 后 基金份 额 累 计净值 为 1.877元 ，本
报告 期 内基金份 额 净值 上 涨 95.58%，本基金的 业绩 比 较 基准上 涨 94.33%。
4.5 管理人 对宏观经济 、证券 市场 及行业 走势的 简要 展望
对 于 2010年， 特 别 是 上 半 年，本基金的基本 看 法是 ：
进 入 2010年， 政 策 退 出 在 时 间 和 节 奏 上 超 出 预 期 ，在 政 策 可能 进 一 步 收 紧 情 形下 ， 市场 对 企 业 10年的 盈 利 前 景 能 否 符 合一 致 预 期 将 产 生 疑虑 ， 房 地 产 销售 已 率先下 滑 ， 而企 业 库 存 仍 处 在 高 位 ，投资 者 的担 忧 情 绪 将 更 加 浓 重，对经 济 和 盈 利的 预 期 将 发 生改变 ，经 济 基本 面 能 否延 续 反 弹 ， 企 业盈 利 能 否 环 比 增 长 均具 有不确 定 性。
同 时 ， 信 贷 规 模 控 制 ， 使 得 企 业 获得 贷款 的 难 度 增加 ， 信 贷 发 放 已 从 去 年的 月 末 冲 规 模到 今 年的 月 初 抢 额 度，实 体 经 济 对 流 动 性的 吸纳 能 力 大大 增 强 。 今 年以 来 ， 市场 利 率水 平 整 体 有 所上 升 、 沪 深 交易 所 交易 量 下 降 、 中 小 盘题 材 股 相 对 活跃 ， 显 示 资金 面 处 于 偏紧 状 态 ， 风险 偏 好 降 低 ， 短 期 市场 可能 不 具 备持续 提 升 的 动 力 。
2010年， 政 策 的不确 定 性 增 大， 政 策 的 出 手 取 决于 经 济 基本 面 与 通胀 之 间 的 权 衡 ，经 济 和
通胀 走势 的不确 定 性 增加 了 政 策 的不确 定 性， 而 政 策 的不确 定 影响 了 投资 者 参 与 市场 的 热 情 。
2010年， 我们 认 为 应 抓住 “ 调 结构 ” 的 主 线 ，在 市场 流 动 性不 具 备 回 到 2009年 极 度 宽松 的 条 件 下 ， 市场 整 体呈 现 震荡 的 走势 ， 突破 震荡 走势 的 催 化 因 素 将是 经 济 能 否 回 到 内 生 性的 增 长。
本基金 将 继 续 严格 遵守 跟踪偏离最小化 的 被 动 投资 策 略 ， 从 而 为 基金投资人 谋 求 与 标 的 指
数 基本 一 致 的投资 回 报。
4.6 管理人 内部 有关本基金 的监察稽核工作 情况
2009年度，本基金管理人在 为 基金份 额持 有人 谋 求最 大利 益 的同 时 ， 始终 将 合规运作 、 防 范 风险 工 作 放 在 各 项 工 作 的 首 位 。 依 照 公司内 部 控 制 的整 体 要 求 ， 继 续 致 力 于 内 控 机制 的完 善 ， 加 强 内 部 风险 的 控 制与 防 范 ，确保 各 项 法 规 和管理 制 度的 落 实，保证基金 合 同 得 到 严格履 行。 公司 监 察 部门按 照 规定 的 权 限和 程序 ， 通 过 实 时 监 控 、 现 场 检 查 、重 点 抽 查 和人 员 询问 等方 法 ， 独 立 地 开展 基金 运作 和公司管理的 合规 性 稽 核 ，发 现 问题 及 时 提出 改进 建 议 并 督促 业务 部门进 行整 改 ，同 时 定期 向 董事长和公司管理 层 出 具监 察 稽 核 报告。 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
12
本报告 期 内，基金管理人内 部 监 察 稽 核主要 工 作 如 下：
(1)全 面 开展 基金 运作合规 监 察 工 作 ，确保基金投资的 独 立 性、公 平 性及 合 法 合规
主要 措 施 有 ： 严格执 行 集 中交易 制 度， 各 基金 相 互 独 立 ， 交易指 令 由 中 央 交易 室统 一 执 行 完 成 ； 对基金投资 交易 系 统 进 行事 先 合规 性 设 置 ，并由 风险 控 制 部门进 行实 时 监 控 ， 杜绝 出现 违 规 行 为 ；严格 检 查 基金的投资 决策 、 研究 支持 、 交易过 程 是 否 符 合规定 的 程序 ；通 过 以上 措 施 ，保证 了 投资 运作遵 循 投资 决策 程序 与 业务 流 程 ，保证 了 基金投资 组合 符 合相关 法 规 及基金 合 同 规定 ，确保 了 基金投资行 为 的 独 立 、公 平 及 合 法 合规 。
(2)开展 定期 和 专项 监 察 稽 核 工 作 ，确保 各 项业务 活 动 的 合 法 合规
本年度公司 监 察 稽 核 部门开展 了 对公司投资 研究 业务 、公司 自 有资金投资、投资人 员 管理、 基金 销售 、 市场 宣 传 、 员 工 投资基金 合规情况等项目 的 专项 监 察 稽 核 活 动 。对 稽 核中 发 现 问题 及 时 发 出合规提示 函 ， 要 求 相关 部门 限 期 整 改 ，并对 改进 情况 安 排 后 续跟踪 检 查 ，确保 各 项业 务 开展 合 法 合规 。
(3)促 进 公司 各 项 内 部 管理 制 度的完 善
按 照 相关 法 规 、证 监 会 等 监 管 机 关 的 相关规定 和公司 业务 的发 展 的 要 求 ，公司 法 律 监 察 部 及 时 要 求 各 部门 制 订 或 修 改 相应 制 度， 促 进 公司 各 项 内 部 管理 制 度的 进 一 步 完 善 。
(4)通 过 各 种 合规 培训 提 高员 工 合规 意 识
本年度公司 监 察 稽 核 部门 通 过 对公司所有 新 入职 员 工 进 行 入职 前合规 培训 、对基金投资管 理人 员进 行 专项合规 培训 、对 员 工 进 行 反 洗钱培训 等 有 效 提 高 了 公司 员 工 的 合规 意 识 。
通 过 以上 工 作 的 开展 ，在本报告 期 内本基金 运作过 程 中未 发 生 违 规情 形 ，基金 运作 整 体 合 法 合 规 。在 今后 的 工 作中 ，本基金管理人承 诺 将 一 如 既 往 的本 着 诚 实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金资 产 ，不 断 提 高 内 部 监 察 稽 核 工 作 的 科 学 性和有 效 性， 努 力 防 范各 种 风险 ， 为 基金 持 有人 谋 求最 大利 益 。 4.7 管理人对报告 期 内基金 估 值 程序 等 事 项 的 说明
本报告 期 内，基金管理人 严格执 行基金 估 值 控 制流 程 ， 定期 评 估估 值 技术 的 合 理性， 每 日 将 估 值 结 果 报托管银行 复核 后 对 外 披露 。 参 与 估 值 流 程 的人 员 包括 负 责 运 营 的 副 总 经理以及投 资 研究 、 风险 控 制 、金 融工 程 和基金事 务 部门负 责人，基金经理不 参 与 估 值 流 程 。 参 与 人 员 的 相关 工 作 经 历 均 在 五 年以上。 参 与 各 方 之 间 不存在任 何 重大利 益 冲突 。已 采 用 的 估 值 技术 相关 参 数 或 定 价 服 务 均 来自 独 立第 三 方 。
4.7 管理人 对 报告期 内 基金 估 值 程序等事项的 说明
本报告 期 内，基金管理人 严格执 行基金 估 值 控 制流 程 ， 定期 评 估估 值 技术 的 合 理性， 每 日 将 估 值 结 果 报托管银行 复核 后 对 外 披露 。 参 与 估 值 流 程 的人 员 包括 负 责 运 营 的 副 总 经理以及投 资 研究 、 风险 控 制 、金 融工 程 和基金事 务 部门负 责人，基金经理不 参 与 估 值 流 程 。 参 与 人 员 的 相关 工 作 经 历 均 在 五 年以上。 参 与 各 方 之 间 不存在任 何 重大利 益 冲突 。已 采 用 的 估 值 技术 相关 参 数 或 定 价 服 务 均 来自 独 立第 三 方 。
4.8 管理人 对 报告期 内 基金利润分配情况 的 说明
根据基金 合 同的 规定 ，基金 收 益 评 价 日核定 的基金 累 计 报 酬 率 超 过标 的 指数 同 期 累 计 报 酬 率达到 1%以上， 方 可 进 行 收 益 分 配 。 截 至 本报告 期 末 ，本基金 自 基金份 额 折 算 日 以 来 的 累 计 报 酬 率 超 过标 的 指数 同 期 累 计 报 酬 率达到 1%以上， 符 合 分红 条 件 ，对 超 额 收 益部 分 进 行 了 两次 收 益 分 配 ： 本基金 于 2009年 3月 18日 刊 登 2009年 第 一 次 收 益 分 配 公告， 每 10份基金份 额 派 发 现 金红利 0.24元 ， 权益 登 记 日 ： 2009年 3月 23日 ， 除 息日 ： 2009年 3月 24日 ，红利发 放 日 ： 2009年 3月 30日 ； 于 2009年 10月 16日 刊 登 2009年 第 二 次 收 益 分 配 公告， 每 10份基金份 额
派 发 现 金红利 0.23元 ， 权益 登 记 日 ： 2009年 10月 21日 ， 除 息日 ： 2009年 10月 22日 ，红利友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
13
发 放 日 ： 2009年 10月 28日 。
§ 5 托管人报告
5.1 报告期 内 本基金托管人 遵规守 信情况 声 明
托管人 声 明 ，在本报告 期 内，基金托管人 —— 招商银行股份有限公司不存在任 何 损害 基金 份 额持 有人利 益 的行 为 ， 严格 遵守了 《 中 华人 民 共 和 国 证券投资基金 法 》 及其 他 有 关 法 律 法 规 、 基金 合 同，完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了应尽 的 义 务 。
5.2 托管人 对 报告期 内 本基金投资 运作遵规守 信、净值计 算 、利润分配 等 情况 的 说明
本报告 期 内基金管理人在投资 运作 、基金资 产净值 的 计 算 、利 润 分 配 、基金份 额 申 购 赎 回 价 格 的 计 算 、基金 费 用 开支 等 问题 上，不存在任 何 损害 基金份 额持 有人利 益 的行 为 ， 严格 遵守 了 《 中 华人 民 共 和 国 证券投资基金 法 》 等 有 关 法 律 法 规 ，在 各 重 要方 面 的 运作 严格 按 照 基金 合 同的 规定 进 行。
5.3 托管人 对 本年度报告 /半 年度报告 中 财务信息 等内容的真实 、 准确 和 完整发 表 意见
本年度报告 中财务指标 、 净值表现 、 财务 会 计 报告、利 润 分 配 、投资 组合 报告 等 内容真实、 准确和完整 ,不存在虚假记载、误导性陈述或 者 重大遗漏。
招商银行股份有限公司
2010年 3月 25日
§ 6 审 计报告
普 华 永道 中 天 审 字 (2010)第 20172号
上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金 全 体 基金份 额持 有人 ：
我们 审 计了 后 附 的上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金 (以 下 简 称 “ 上证红利 ETF” )的 财务 报 表 ， 包括 2009年 12月 31日 的资 产 负债 表 、 2009年度的利 润表 、所有 者 权益 (基金 净值 )变 动 表 和 财务 报 表 附注 。
一 、 管理 层 对 财务 报 表 的责任
按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证券 监 督 管理 委 员 会 允 许 的基金行 业 实 务 操 作 的有 关规定 编制 财务 报 表 是 上证红利 ETF的基金管理人友邦华泰基金管理有限公司管理 层 的责任。 这 种 责任 包括：
(1) 设 计 、实 施 和 维护 与 财务 报 表 编制 相关 的内 部 控 制 ，以 使 财务 报 表 不存在由 于 舞弊 或 错 误 而 导 致 的重大 错 报 ；
(2) 选 择 和 运用 恰 当 的会 计 政 策 ；
(3) 作出合 理的会 计 估 计 。
二、 注 册 会 计 师 的责任
我们 的责任 是 在实 施 审 计 工 作 的基 础 上对 财务 报 表 发 表 审 计 意 见 。 我们 按 照 中 国 注 册 会 计 师审
计 准 则 的 规定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师审 计 准 则要 求 我们 遵守 职 业 道 德 规 范 ， 计 划 和 实 施 审 计 工 作 以对 财务 报 表 是 否 不存在重大 错 报 获取 合 理保证。
友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
14
审 计 工 作 涉 及实 施 审 计 程序 ，以 获取 有 关财务 报 表 金 额 和 披露 的 审 计 证据。 选 择 的 审 计 程序 取 决于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包括 对由 于 舞弊 或 错 误导 致 的 财务 报 表 重大 错 报 风险 的 评 估 。在 进 行
风险 评 估 时 ， 我们 考 虑 与 财务 报 表 编制 相关 的内 部 控 制 ，以 设 计 恰 当 的 审 计 程序 ， 但目 的并 非 对内 部 控 制 的有 效 性发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包括 评 价 管理 层选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性和 作出 会 计
估 计 的 合 理性，以及 评 价 财务 报 表 的 总 体 列 报。
我们 相信 ， 我们 获取 的 审 计 证据 是 充 分、 适 当 的， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。
三、 审 计 意 见
我们 认 为 ，上述 财务 报 表 已经 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证券 监 督 管理 委 员 会 允 许 的 如 财务 报 表
附注 所 列 示 的基金行 业 实 务 操 作 的有 关规定 编制 ，在所有重大 方 面 公 允 反映 了 上证红利
ETF2009年 12月 31日 的 财务 状 况 以及 2009年度的经 营 成 果 和基金 净值 变动 情况 。
普 华 永道 中 天
注 册 会 计 师
薛
竞
会 计 师 事 务 所有限公司
——————
中 国 ? 上 海市
注 册 会 计 师
单
峰
———————
2010年 3月 26日
§ 7 年度财务报表
7.1资产 负债 表
会 计主 体 ： 上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金
报告 截 止日 ： 2009年 12月 31日
单 位： 人 民币 元
资 产 附注号
本期 末
2009年 12月 31日
上年度 末
2008年 12月 31日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 427,430,245.66 19,847,271.44
结算备 付 金
1,051,948.39 1,534,275.23
存 出 保证金
- -
交易 性金 融 资 产 7.4.7.2 5,016,562,918.77 2,318,941,098.97
其 中 ： 股 票 投资
5,016,562,918.77 2,318,941,098.97
基金投资
- - 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
15
债 券投资
- -
资 产 支持 证券投资
- -
衍 生 金 融 资 产 7.4.7.3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4 - -
应 收 证券 清 算 款
- 394,017.36
应 收 利 息 7.4.7.5 54,827.89 3,743.63
应 收 股利
- -
应 收 申 购 款
- -
递 延 所 得 税 资 产
- -
其 它 资 产 7.4.7.6 - -
资 产 总 计
5,445,099,940.71 2,340,720,406.63
负债 和 所 有 者权益 附注号
本期 末
2009年 12月 31日
上年度 末
2008年 12月 31日
负 债 ：
短 期 借 款
- -
交易 性金 融 负债
- -
衍 生 金 融 负债
- -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款
- -
应 付 证券 清 算 款
33,811,478.34 -
应 付赎 回 款
- -
应 付 管理人报 酬
1,981,660.94 1,150,827.13
应 付 托管 费
396,332.20 230,165.42
应 付 销售 服 务 费
- -
应 付 交易 费 用 7.4.7.7 4,068,889.51 802,442.77
应交 税 费
- -
应 付 利 息
- -
应 付 利 润
- -
递 延 所 得 税 负债
- -
其 它 负债 7.4.7.8 5,041,846.41 1,038,740.88
负债 合计
45,300,207.40 3,222,176.20
所 有 者权益 ：
实 收 基金 7.4.7.9 2,925,739,066.02
2,425,189,006.67
未 分 配 利 润 7.4.7.10 2,474,060,667.29
-87,690,776.24
所有 者 权益 合计
5,399,799,733.31
2,337,498,230.43
负债 和所有 者 权益总 计
5,445,099,940.71
2,340,720,406.63
注 ： 报告 截 止日 2009年 12月 31日 ，基金份 额 净值 2.817元 ，基金份 额总额 1,917,175,703.00
份。
7.2 利润表
会 计主 体 ： 上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金
本报告 期 ： 2009年 01月 01日 至 2009年 12月 31日
单 位： 人 民币 元 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
16
项 目
附注号 本期
2009年 01月 01日 至 2009年 12月 31日
上年度 可比 期 间
2008年 01月 01日 至
2008年 12月 31日
一 、 收 入
2,140,363,218.15 -5,206,681,950.35
1.利 息 收 入
312,880.07 468,780.60
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 311,307.07 345,346.62
债 券利 息 收 入
- 4,833.98
资 产 支持 证券利 息 收 入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入
1,573.00 118,600.00
其 它 利 息 收 入
- -
2.投资 收 益（ 损 失 以 “ -” 填 列 ）
1,055,053,596.88 -3,765,444,451.14
其 中 ： 股 票 投资 收 益 7.4.7.12 1,002,142,681.85 -3,854,765,009.59
基金投资 收 益
- -
债 券投资 收 益 7.4.7.13 - 630,844.47
资 产 支持 证券投资 收 益
- -
衍 生 工具 收 益 7.4.7.14 - 1,729,370.20
股利 收 益 7.4.7.15 52,910,915.03 86,960,343.78
3.公 允价 值 变动 收 益（ 损 失 以 “ -” 号 填 列 ）
7.4.7.16 1,076,984,381.80 -1,439,576,068.20
4.汇兑 收 益
- -
4.其 它 收 入 （ 损 失 以 “ -” 号 填 列 ）
7.4.7.17 8,012,359.40 -2,130,211.61
减 ： 二 、 费用
32,330,940.42 40,427,159.74
1． 管理人报 酬
19,643,655.97 22,517,315.72
2． 托管 费
3,928,731.18 4,503,463.19
3． 销售 服 务 费
- -
4． 交易 费 用 7.4.7.18 8,033,710.01 12,896,477.75
5． 利 息 支 出
- -
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出
- -
6． 其 它 费 用 7.4.7.19 724,843.26 509,903.08
三 、利润 总 额
2,108,032,277.73 -5,247,109,110.09
7.3 所 有 者权益（ 基金净值 ）变动 表
会 计主 体 ： 上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金
本报告 期 ： 2009年 01月 01日 至 2009年 12月 31日
单 位： 人 民币 元
本期
2009年 01月 01日 至 2009年 12月 31日
项 目
实收 基金 未 分配利润 所 有 者权益合 计 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
17
一 、 期 初 所有 者 权益（ 基金 净值 ） 2,425,189,006.67 -87,690,776.24 2,337,498,230.43
二、本 期 经 营 活 动 产 生 的基金 净
值 变动 数 （ 本 期 利 润 ）
- 2,108,032,277.73 2,108,032,277.73
三、本 期 基金份 额 交易产 生 的基
金 净值 变动 数
（ 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 ）
500,550,059.35 531,086,413.76 1,031,636,473.11
其 中 ： 1.基金 申 购 款 35,031,636,919.71 18,812,771,361.22 53,844,408,280.93
2.基金 赎 回 款 （ 以 “ -” 号 填 列 ）
-34,531,086,860.36 -18,281,684,947.46 -52,812,771,807.82
四 、本 期 向 基金份 额持 有人分 配
利 润产 生 的基金 净值 变动（ 净值
减少 以 “ -” 号 填 列 ）
- -77,367,247.96 -77,367,247.96
五 、 期 末 所有 者 权益（ 基金 净值 ） 2,925,739,066.02 2,474,060,667.29 5,399,799,733.31
上年度 可比 期 间
2008年 01月 01日 至 2008年 12月 31日 项 目
实收 基金 未 分配利润 所 有 者权益合 计
一 、 期 初 所有 者 权益（ 基金 净值 ） 2,190,937,682.68 4,468,510,665.94 6,659,448,348.62
二、本 期 经 营 活 动 产 生 的基金 净
值 变动 数 （ 本 期 利 润 ）
- -5,247,109,110.09 -5,247,109,110.09
三、本 期 基金份 额 交易产 生 的基
金 净值 变动 数
（ 净值 减少 以 “ -” 号 填 列 ）
234,251,323.99 690,907,667.91 925,158,991.90
其 中 ： 1.基金 申 购 款 7,124,444,991.84 5,049,850,330.41 12,174,295,322.25
2.基金 赎 回 款 （ 以 “ -” 号 填 列 ）
-6,890,193,667.85 -4,358,942,662.50 -11,249,136,330.35
四 、本 期 向 基金份 额持 有人分 配
利 润产 生 的基金 净值 变动（ 净值
减少 以 “ -” 号 填 列 ）
- - -
五 、 期 末 所有 者 权益（ 基金 净值 ） 2,425,189,006.67 -87,690,776.24 2,337,498,230.43
报 表 附注为 财务 报 表 的 组 成 部 分。
本报告 7.1-7.4 财务 报 表 由 下列 负 责人签 署 ；
—————————
—————————
————————
基金管理公司 负 责人 -陈 国 杰
主 管会 计 工 作 负 责人 -房 伟 力
会 计 机 构负 责人 -陈 培
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基本情况
上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金 (以 下 简 称 "本基金 ")经 中 国 证券 监 督 管理 委 员 会 (以 下 简 称 "中 国 证 监 会 ")证 监 基金字 [2006]第 196号 《 关于 同意上证红利 交易 型开放 式指数 证 券投资基金 募 集 的 批 复 》 核 准，由友邦华泰基金管理有限公司 依 照 《 中 华人 民 共 和 国 证券投资 基金 法 》 和 《 上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金基金 合 同 》 负 责公 开 募 集 。本基金 为 交 易 型开放 式 ，存 续 期 限不 定 ， 首次 设 立 募 集 不 包括认购 资金利 息 共 募 集 人 民币 2,222,962,819.00
元 (含 募 集 股 票市 值 )， 业 经 普 华 永道 中 天 会 计 师 事 务 所有限公司 普 华 永道 中 天 验 字 (2006)第 170
号 验 资报告 予 以 验 证。经 向 中 国 证 监 会 备 案 ， 《 上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金基金 合 同 》 于 2006年 11月 17日 正 式 生效 ，基金 合 同 生效 日 的基金份 额总额为 2,222,985,094.00份友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
18
基金份 额 ，其 中 认购 资金利 息 折 合 22,275.00份基金份 额 。本基金的基金管理人 为 友邦华泰基 金管理有限公司，基金托管人 为 招商银行股份有限公司。 根据 《 上证红利 交易 型开放 式指数 证 券投资基金基金 合 同 》 和 《 上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金招 募说明书 》 的有 关规定 ， 本基金 于 2007年 1月 10日 进 行 了 基金份 额 折 算 ， 折 算比例为 0.65527799，并 于 2007年 1月 11日 进 行 了 变 更 登 记。 经上 海 证券 交易 所 (以 下 简 称 "上 交 所 ")上证 债 字 [2007]第 4号 文审 核 同 意，本基金 1,456,675,703份基金份 额 于 2007年 1月 18日 在上 交 所 挂牌 交易 。 根据 《 中 华人
民 共 和 国 证券投资基金 法 》 和 《 上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金基金 合 同 》 的有 关规 定 ，本基金的 主要 投资 范围 为 标 的 指数 成 份股和 备 选成 份股， 该 部 分资 产 比例 不 低 于 基金资 产 净值 的 95%； 同 时 为 更 好 地 实 现 投资 目标 ，本基金 也 可 少 量 投资 于新 股、 债 券及 中 国 证 监 会 允 许 基金投资的其 他 金 融工具 ， 该 部 分资 产 比例 不 高 于 基金资 产净值 的 5%。本基金的 业绩 基准 为 上 证红利 指数 。
截 至 2009年 12月 31日 ，本基金 因 上证红利 指数 成 份股 调 整 而 相应 被 动 调 整 持 仓 ， 致 使 股 票 资 产 比例 不 足 95%，上述 指标 已 于 2010年 1月 4日 调 整完 毕 。
本 财务 报 表 由本基金管理人友邦华泰基金管理有限公司 于 2010年 3月 26日 批 准报 出 。
7.4.2 会计报表 的 编 制 基 础
本基金的 财务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006年 2月 15日 颁布 的 《 企 业 会 计 准 则 － 基本准 则 》 和 38项 具 体 会 计 准 则 、其 后 颁布 的 企 业 会 计 准 则应用指 南 、 企 业 会 计 准 则 解 释 以及其 他 相关规定
(以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” )、 中 国 证 监 会公告 [2010]5号 《 证券投资基金 信息披露 XBRL模 板
第 3号 <年度报告和 半 年度报告 >》、 中 国 证券 业 协 会 于 2007年 5月 15日 颁布 的 《 证券投资基 金会 计核 算 业务指 引》 、《 上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金基金 合 同 》 和 中 国 证 监 会 允 许 的 如 财务 报 表 附注 7.4.4所 列 示 的基金行 业 实 务 操 作 的有 关规定 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准 则 及其它有关 规 定 的声 明
本基金 2009年度 财务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ，真实、完整 地 反映 了 本基金 2009年 12月 31日 的 财务 状 况 以及 2009年度的经 营 成 果 和基金 净值 变动 情况等 有 关信息 。
7.4.4 重要会计 政 策 和会计 估 计
7.4.4.1 会计年度
本基金会 计 年度 为 公 历 1月 1日起至 12月 31日止 。
7.4.4.2 记账 本 位币
本基金的记 账 本 位 币 为 人 民币 。
7.4.4.3 金 融 资产和金 融 负债的 分 类
金 融 资 产于 初 始 确 认 时 分 类为 ： 以公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 、 应 收 款 项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投资。金 融 资 产 的分 类 取 决于 本基金对金 融 资 产 的 持 有意 图 和 持 有 能 力 。本基金 目前 暂 无 金 融 资 产 分 类为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投资。 本基金 目前 持 有的股 票 投资、 债 券投资和 衍 生 工具 (主要 为权 证投资 )分 类为 以公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 。 除 衍 生 工具 所 产 生 的金 融 资 产 在资 产 负债 表中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外 ，以公 允价 值计 量 且 其公 允价 值 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 在资 产 负债 表中 以 交易 性金 融 资 产 列 示 。 本基金 持 有的其 他 金 融 资 产 分 类为 应 收 款 项 ， 包括 银行存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 各 类 应 收 款 项等 。 应 收 款 项 是 指 在 活跃 市场 中 没 有报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非衍 生 金 融 资 产 。 (ii)金 融 负债 的分 类 金 融 负债 于 初 始 确 认 时 分 类为 ： 以公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 负债 及其 他 金 融 负债 。本基金 目前 暂 无 金 融 负债 分 类为 以公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 负债 。本基金 持 有的其 他 金 融 负债 主要 为 各 类 应 付 款 项等 。
7.4.4.4 金 融 资产和金 融 负债的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认
金 融 资 产 或金 融 负债 于 本基金 成 为 金 融工具 合 同的 一方 时 ， 于交易日 按 公 允价 值 在资 产 负 债 表 内确 认 。以公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 ， 取得时 发 生 的 相关交易 费 用 计 入当 期 损 益 ； 支 付 的 价 款 中 包含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金股利或 债 券 起息日 或上 次 除 息日至 购 买 日止 的利 息 ， 应 当 单 独 确 认 为 应 收 项目 。 应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 的 相关交易 费 用计 入 初友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
19
始 确 认 金 额 。 收 到 股 权 分 置 改 革 过 程 中 由 非 流 通 股股 东 支 付 的 现 金对 价 ， 于 股 权 分 置 方 案 实 施 复 牌 日 冲 减 股 票 投资 成 本。 以公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 按 照 公 允价 值 进 行 后 续 计 量 ， 应 收 款 项 和其 他 金 融 负债 采 用 实 际 利 率 法 ，以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。 当 收取 某 项 金 融 资 产现 金 流量 的 合 同 权 利已 终 止 或 该 金 融 资 产 所有 权 上 几乎 所有的 风险 和报 酬 已 转 移 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 资 产 。 终 止 确 认 的金 融 资 产 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 于交易日 结 转 。
7.4.4.5 金 融 资产和金 融 负债的估 值 原则
本基金 持 有的股 票 投资、 债 券投资和 衍 生 工具 (主要 为权 证投资 )按 如 下 原则 确 定 公 允价 值 并 进 行 估 值 ： (i)存在 活跃 市场 的金 融工具 按 其 估 值日 的 市场 交易 价 格 确 定 公 允价 值 ； 估 值日 无 交易 ， 但 最 近 交易日 后 经 济 环 境 未 发 生 重大 变化 且 证券发行 机 构 未 发 生 影响 证券 价 格 的重大 事 件 的， 按最 近 交易日 的 市场 交易 价 格 确 定 公 允价 值 。 (ii)存在 活跃 市场 的金 融工具 ， 如 估 值 日 无 交易 且 最 近 交易日 后 经 济 环 境 发 生 了 重大 变化 ， 参 考 类 似 投资 品 种 的 现 行 市价 及重大 变化 等 因 素 ， 调 整 最 近 交易 市价 以确 定 公 允价 值 。 (iii)当 金 融工具 不存在 活跃 市场 ， 采 用 市场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市场 实 际 交易 价 格验 证 具 有 可 靠 性的 估 值 技术 确 定 公 允价 值 。 估 值 技术 包括 参 考熟悉 情况 并 自 愿 交易 的 各 方 最 近 进 行的 市场 交易中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同的其 他 金 融工具 的 当 前 公 允价 值 、 现 金 流量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 。 采 用 估 值 技术 时 ， 尽 可能 最 大 程 度 使 用 市场 参 数 ， 减少 使 用 与 本基金 特 定相关 的 参 数 。
7.4.4.6 金 融 资产和金 融 负债的 抵销
本基金 持 有的资 产 和承担的 负债 基本 为 金 融 资 产 和金 融 负债 。 当 本基金 依 法 有 权 抵 销 债权债 务 且 交易 双 方 准 备按 净 额结算 时 ，金 融 资 产 与 金 融 负债按 抵 销 后 的 净 额 在资 产 负债 表中 列 示 。
7.4.4.7 实收 基金
实 收 基金 包含 对 外 发行的基金份 额总额 和基金份 额 折 算 调 整。基金份 额 折 算 调 整的 初 始 金 额 为 于 基金份 额 折 算 日 根据基金份 额 折 算 公 式 折 算 后 的基金份 额 与 对 外 发行的基金份 额 之 间 的 差 额 。由 于 申 购 和 赎 回引 起 的实 收 基金份 额变动 和基金份 额 折 算变动 分别 于 基金 申 购 确 认 日 及基 金 赎 回 确 认 日 认列 。
7.4.4.8 损 益平准 金
损 益 平 准金 包括 已实 现平 准金和 未 实 现平 准金。已实 现平 准金 指 在 申 购 或 赎 回 基金份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项中 包含 的 按 累 计未 分 配 的已实 现 损 益占 基金 净值 比例 计 算 的金 额 。 未 实 现平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基金份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项中 包含 的 按 累 计未 实 现 损 益占 基金 净值 比例 计 算 的金 额 。 损 益 平 准金 于 基金 申 购 确 认 日 或基金 赎 回 确 认 日 认列 ，并 于期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 /(累 计 亏 损 )。
7.4.4.9 收 入 /(损失 )的确 认 和计 量
股 票 投资在 持 有 期 间 应 取得 的 现 金股利 扣除 由上 市 公司 代 扣 代 缴 的个人所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 投资 收 益 。 债 券投资在 持 有 期 间 应 取得 的 按票 面 利 率 计 算 的利 息 扣除 在 适 用情况 下 由 债 券 发行 企 业代 扣 代 缴 的个人所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。 以公 允价 值计 量 且 其 变动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 在 持 有 期 间 的公 允价 值 变动 确 认 为 公 允价 值 变动 损 益 ； 处 置时 其公 允价 值 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差额 确 认 为 投资 收 益 ，其 中 包括 从 公 允价 值 变动 损 益结 转 的公 允价 值 累 计 变 动额 。 应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 ，实 际 利 率 法与 直 线 法 差 异 较 小 的 也 可 按 直 线 法 计 算 。
7.4.4.10 费用 的确 认 和计 量
本基金的管理人报 酬 和托管 费 在 费 用 涵盖 期 间 按 基金 合 同 约 定 的 费率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。
其 他 金 融 负债 在 持 有 期 间 确 认 的利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ，实 际 利 率 法与 直 线 法 差 异 较 小 的 也 可 按 直 线 法 计 算 。
7.4.4.11 基金 的收益 分配 政 策
每 一 基金份 额 享 有同 等 分 配 权 。本基金 收 益 以 现 金 形 式 分 配 。 若 期 末 未 分 配 利 润中 的 未 实 现 部 分 (包括 基金经 营 活 动 产 生 的 未 实 现 损 益 以及基金份 额 交易产 生 的 未 实 现平 准金 等 )为 正 数 ， 则期 末 可 供 分 配 利 润 的金 额为 期 末 未 分 配 利 润中 的已实 现 部 分 ； 若 期 末 未 分 配 利 润 的 未 实 现 部友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
20
分 为负 数 ， 则期 末 可 供 分 配 利 润 的金 额为 期 末 未 分 配 利 润 (已实 现 部 分 相 抵 未 实 现 部 分 后 的 余 额 )。 经 宣 告的 拟 分 配 基金 收 益 于 分红 除 权 日 从 所有 者 权益 转 出 。 收 益 分 配原则 ： 1、基金 收 益 分 配 采 用现 金 方式 ； 2、 每 一 基金份 额 享 有同 等 分 配 权 ； 3、基金管理人 每 季 度 定期 对基金 相 对 标 的 指数 的 超 额 收 益 率 进 行 一 次评 估 ，基金 收 益 评 价 日核定 的基金 累 计 报 酬 率 超 过标 的 指 数 同 期 累 计 报 酬 率达到 1%以上， 方 可 进 行 收 益 分 配 ； 4、基金 收 益 分 配 比例 的确 定原则 ： 根据 上证红利 指数 成 份股 当 季 分红实 际 情况 ， 尽 量 做 到每 季 均 匀 分红，并 使 收 益 分 配 后 基金份 额 净 值尽 可能贴近 标 的 指数 的 千 分之 一 。基 于 本基金的性 质 和 特点 ，本基金 收 益 分 配 不 须 以 弥补浮 动 亏 损 为 前提 ， 收 益 分 配 后 有 可能 使 还 原 后 基金份 额 净值 低 于 面 值 。 5、 全 年基金 收 益 分 配 比 例 不 得低 于 年度基金 可 供 分 配 收 益 的 90%， 自 基金 合 同 生效 日起 不 满 3个 月 可 不 进 行 收 益 分 配 ， 基金 收 益 分 配 每 年 至 多 4次； 6、 法 律 、 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规定 的 从 其 规定 。
7.4.4.12 其它重要 的 会计 政 策 和会计 估 计
本基金 除 特 别 说明 对金 融 资 产 和金 融 负债 采 用 公 允价 值等作 为 计 量属 性之 外 ， 一 般 采 用 历 史 成 本 计 量 。
7.4.5 会计 政 策 和会计 估 计 变 更 以 及 差错更正 的 说明
7.4.5.1 会计 政 策变 更 的 说明
无 。
7.4.5.2 会计 估 计 变 更 的 说明
无 。
7.4.5.3 差错更正 的 说明
无 。
7.4.6 税 项
根据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2002]128号 《 关于 开放 式 证券投资基金有 关 税 收 问题 的 通 知 》、 财 税 [2004]78号 《 关于 证券投资基金 税 收政 策 的 通 知 》、 财 税 [2005]102号 《 关于 股 息 红 利个人所 得 税 有 关 政 策 的 通 知 》、 财 税 [2005]107号 《 关于 股 息 红利有 关 个人所 得 税 政 策 的 补 充 通 知 》、 财 税 [2008]1号 《 关于 企 业 所 得 税若 干优惠 政 策 的 通 知 》 及其 他 相关财 税 法 规 和实 务 操 作 ， 主要 税 项 列 示 如 下：
(1) 以发行基金 方式募 集 资金不 属 于 营 业 税 征收 范围 ，不 征收 营 业 税 。
(2) 基金 买卖 股 票 、 债 券的 差价 收 入 暂 免 征 营 业 税 和 企 业 所 得 税 。
(3) 对基金 取得 的 企 业 债 券利 息 收 入 ，由发行 债 券的 企 业 在 向 基金 派 发利 息 时 代 扣 代 缴 20%的
个人所 得 税 ， 暂 不 征收 企 业 所 得 税 。对基金 取得 的股 票 的股 息 、红利 收 入 ，由上 市 公司在 向 基 金 派 发股 息 、红利 时 暂减 按 50%计 入 个人 应 纳 税 所 得 额 ， 依 照 现 行 税 法 规定 即 20%代 扣 代 缴 个
人所 得 税 ， 暂 不 征收 企 业 所 得 税 。
(4) 基金 卖 出 股 票按 0.1%的 税 率 缴 纳 股 票 交易 印花 税 ， 买 入 股 票 不 征收 股 票 交易 印花 税 。
7.4.7 重要财务报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行 存款
单 位： 人 民币 元
项目 本 期 末
2009年 12月 31日
上年度 末
2008年 12月 31日
活 期 存 款 427,430,245.66 19,847,271.44
定期 存 款 - -
其 它 存 款 - -
合计 ： 427,430,245.66 19,847,271.44
7.4.7.2 交易 性 金 融 资产
单 位： 人 民币 元 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
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本 期 末 2009年 12月 31日
项目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 4,872,855,538.93 5,016,562,918.77 143,707,379.84
交易 所 市场 - - -
债 券
银行 间 市场 - - -
合计 - - -
资 产 支持 证券 - - -
其 它 - - -
合计 4,872,855,538.93 5,016,562,918.77 143,707,379.84
上年度 末 2008年 12月 31日
项目
成 本 公 允价 值 公 允价 值 变动
股 票 3,252,218,100.93 2,318,941,098.97 -933,277,001.96
交易 所 市场 - - -
债 券
银行 间 市场 - - -
合计 - - -
资 产 支持 证券 - - -
其 它 - - -
合计 3,252,218,100.93 2,318,941,098.97 -933,277,001.96
注 : 股 票 投资 包含 可 退 替 代 款 估 值 增 （ 减 ） 值 。
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产 /负债
截 至 本报告 期 末 ，本基金 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 /负债 。
7.4.7.4 买入返售 金 融 资产
截 至 本报告 期 末 ，本基金 买 入 返 售 金 融 资 产 余 额为 0。
7.4.7.5 应 收 利息
单 位： 人 民币 元
项目 本 期 末（ 2009年 12月 31日 ） 上年度 末（ 2008年 12月 31日 ）
应 收 活 期 存 款 利 息 54,422.87 2,999.53
应 收 定期 存 款 利 息 - -
应 收 其 它 存 款 利 息 - -
应 收 结算备 付 金利 息 405.02 744.10
应 收 债 券利 息 - -
应 收 买 入 返 售 证券利 息 - -
应 收 申 购 款 利 息 - -
其 它 - -
合计 54,827.89 3,743.63
7.4.7.6 其它资产
截 至 本报告 期 末 ，本基金 未 持 有其 他 资 产 。
7.4.7.7 应付 交易 费用
单 位： 人 民币 元
项目
本 期 末
2009年 12月 31日
上年度 末
2008年 12月 31日
交易 所 市场 应 付 交易 费 用 4,068,889.51 802,442.77友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
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银行 间 市场 应 付 交易 费 用 - -
合计 4,068,889.51 802,442.77
7.4.7.8 其它 负债
单 位： 人 民币 元
项目
本 期 末
2009年 12月 31日
上年度 末
2008年 12月 31日
应 付 券商 交易 单元 保证金 - -
应 付赎 回 费 - -
预 提 审 计 费 106,000.00 121,000.00
预 提信息披露 费 500,000.00 300,000.00
可 退 替 代 款 4,171,050.13 309,776.49
应 付 替 代 款 264,796.28 307,964.39
合计 5,041,846.41 1,038,740.88
7.4.7.9 实收 基金
金 额单 位： 人 民币 元
本 期
2009年 01月 01日至 2009年 12月 31日 项目
基金份 额（ 份 ） 账 面 金 额
上年度 末 1,589,175,703.00 2,425,189,006.67
本 期 申 购 22,955,500,000.00 35,031,636,919.71
本 期 赎 回 -22,627,500,000.00 -34,531,086,860.36
本 期 末 1,917,175,703.00 2,925,739,066.02
注 : 投资 者 申 购 、 赎 回 的基金份 额 需 为最小 申 购 赎 回 单 位 的整 数 倍 。
7.4.7.10 未 分配利润
单 位： 人 民币 元
项目 已实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润合计
上年度 末 985,260,036.60 -1,072,950,812.84 -87,690,776.24
本 期 利 润 1,031,047,895.93 1,076,984,381.80 2,108,032,277.73
本 期 基金份 额 交易
产 生 的 变动 数
228,635,217.65 302,451,196.11 531,086,413.76
其 中 ： 基金 申 购 款 17,058,433,178.27 1,754,338,182.95 18,812,771,361.22
基金 赎 回 款 -16,829,797,960.62 -1,451,886,986.84 -18,281,684,947.46
本 期 已分 配 利 润 -77,367,247.96 0 -77,367,247.96
本 期 末 2,167,575,902.22 306,484,765.07 2,474,060,667.29
7.4.7.11 存款 利息 收 入
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
活 期 存 款 利 息 收 入 296,031.29 291,426.36 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
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定期 存 款 利 息 收 入 - -
其 它 存 款 利 息 收 入 - -
结算备 付 金利 息 收 入 15,275.78 53,920.26
其 它 - -
合计 311,307.07 345,346.62
7.4.7.12 股 票 投资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投资 收益项 目 构成
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至 2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
股 票 投资 收 益 ——买卖 股 票差价 收 入 31,015,211.86 -518,140,272.12
股 票 投资 收 益 ——赎 回 差价 收 入 971,127,469.99 -3,336,624,737.47
股 票 投资 收 益 ——申 购 差价 收 入 - -
合计 1,002,142,681.85 -3,854,765,009.59
7.4.7.12.2 股 票 投资 收益 ——买卖 股 票差价 收 入
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
卖 出 股 票 成 交 总额 2,349,159,495.49 1,678,643,502.58
减 ： 卖 出 股 票 成 本 总额 2,318,144,283.63 2,196,783,774.70
买卖 股 票差价 收 入 31,015,211.86 -518,140,272.12
7.4.7.12.3 股 票 投资 收益 ——赎回差价 收 入
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
赎 回 基金份 额 对 价总额 52,812,771,807.82 11,249,136,330.35
减 ： 现 金 支 付赎 回 款 总额 103,905,357.82 16,838,248.35
减 ： 赎 回 股 票 成 本 总额 51,737,738,980.01 14,568,922,819.47
赎 回 差价 收 入 971,127,469.99 -3,336,624,737.47
7.4.7.12.4 股 票 投资 收益 ——申购差价 收 入
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
申 购 基金份 额总额 - -
减 ： 现 金 支 付申 购 款 总额 - -
减 ： 申 购 股 票 成 本 总额 - -
申 购 差价 收 入 - - 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
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7.4.7.13 债 券投资 收益
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008 年 01 月 01日至
2008年 12月 31日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股及 债 券 到 期 兑付 ） 成 交 总额 - 19,086,913.80
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股及 债 券 到 期 兑付 ） 成 本 总额
- 18,448,463.08
减 ： 应 收 利 息 总额 - 7,606.25
债 券投资 收 益 - 630,844.47
7.4.7.14 衍 生工 具 收益
7.4.7.14.1 衍 生工 具 收益 ——买卖 权 证 差价 收 入
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
卖 出 权 证 成 交 金 额 - 9,164,907.12
减 ： 卖 出 权 证 成 本 总额 - 7,435,536.92
买卖 权 证 差价 收 入 - 1,729,370.20
7.4.7.15 股利 收益
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
股 票 投资 产 生 的股利 收 益 52,910,915.03 86,960,343.78
基金投资 产 生 的股利 收 益 - -
合计 52,910,915.03 86,960,343.78
7.4.7.16 公 允价 值 变动收益
单 位： 人 民币 元
项目 名称
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
1.交易 性金 融 资 产 1,076,984,381.80 -1,439,092,477.38
—— 股 票 投资 1,076,984,381.80 -1,439,027,742.00
—— 债 券投资 - -64,735.38
—— 资 产 支持 证券投资 - -
2.衍 生 工具 - -483,590.82
—— 权 证投资 - -483,590.82
3.其 他 - -
合计 1,076,984,381.80 -1,439,576,068.20 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
25
注 :股 票 投资 包含 可 退 替 代 款 估 值 增 （ 减 ） 值 。
7.4.7.17 其它 收 入
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
基金 赎 回 费 收 入 - -
替 代 损 益 8,011,380.24 -2,149,222.05
其 他收 入 979.16 19,010.44
合计 8,012,359.40 -2,130,211.61
注 : 替 代 损 益 是 指 投资 者 采 用 可 以 现 金 替 代方式 申 购 本基金 时 ， 补 入 被 替 代 股 票 的实 际 买 入 成 本 与 申 购 确 认 日 估 值 的 差额 或 强 制 退款 的 被 替 代 股 票 在 强 制 退款 计 算 日 与 申 购 确 认 日 估 值 的 差 额 。
7.4.7.18 交易 费用
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
交易 所 市场 交易 费 用 8,033,710.01 12,896,477.75
银行 间 市场 交易 费 用
- -
合计 8,033,710.01 12,896,477.75
7.4.7.19 其它 费用
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
审 计 费 用 106,000.00 121,000.00
信息披露 费 300,000.00 300,000.00
上 市 费 60,000.00 60,000.00
其 他 费 用 258,843.26 28,903.08
合计 724,843.26 509,903.08
7.4.8 或 有 事项 、资产 负债 表日 后 事项的 说明
7.4.8.1 或 有 事项
无 。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
无。
7.4.9 关 联 方关 系
关 联 方 名称 与 本基金的 关 系
友邦华泰基金管理有限公司 基金管理人
招商银行股份有限公司 基金托管人 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
26
AIG Global Investment Corp.(AIGGIC) 基金管理人的股 东
华泰证券股份有限公司 （“ 华泰证券 ”） 基金管理人的股 东 、 一 级 交易 商
苏州 新 区 高 新 技术 产业 股份有限公司 基金管理人的股 东
华泰 联 合 证券有限责任公司 （“ 华泰 联 合 证 券 ”）
基金管理人的股 东 华泰证券的 控 股 子 公司、 一 级 交易 商
注 ： 1、 关 联 方 与 基金 进 行的 关 联 交易 均 在 正 常 业务 范围 内 按 照 一 般 商 业 条 款而订 立 的 ；
2、根据 中 国 证 监 会证 监 许 可 [2009]921号 《 关于核 准 联 合 证券有限责任公司 变 更 公司 章 程 重 要 条 款 的 批 复 》 批 准， “ 联 合 证券有限责任公司 ” 的 名称 于 2009年 9月 17日 变 更 为 “ 华泰 联 合 证 券有限责任公司 ”。
7.4.10 本报告期及上年度 可比 期 间的 关 联 方交易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交易 单元进 行 的 交易
7.4.10.1.1.1 股 票 交易
金 额单 位： 人 民币 元
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
关 联 方 名称
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总额 的 比 例
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总额 的 比 例
华泰证券股份有限公司 541,370,589.21 10.04% 1,890,833,047.08 48.18%
7.4.10.1.2 权 证交易
本报告 期 及上年度 可 比 期 间 本基金 与 关 联 方未 进 行 权 证 交易 。
7.4.10.1.3 应支付 关 联 方 的 佣 金
金 额单 位： 人 民币 元
本 期
2009年 01月 01日至 2009年 12月 31日
关 联 方 名称
当 期
佣 金
占 当 期 佣 金 总 量 的 比例
期 末 应 付 佣 金 余 额
占 期 末 应 付 佣 金 总额 的 比例
华泰证券股份有限公司 460,162.76 10.04% 169,738.93 4.17%
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至 2008年 12月 31日
关 联 方 名称
当 期
佣 金
占 当 期 佣 金 总 量 的 比例
期 末 应 付 佣 金 余 额
占 期 末 应 付 佣 金 总额 的 比例
华泰证券股份有限公司 1,607,183.6 48.18% - -
注 ： 上述 佣 金 按 股 票 交易 量 的 千 分之 一计 算 ，以 扣除 证管 费 、经 手 费后 的 净 额 列 示 。 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范围 还 包括 佣 金 收取 方 为 本基金 提 供 的证券投资 研究 成 果 和 市场 信息 服 务 。 关 联 方 的 佣 金 比 率 和 计 算 方式 与 非 关 联 方一 致 。
7.4.10.2 关 联 方报 酬 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
27
7.4.10.2.1 基金管理 费
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付 的管理 费 19,643,655.97 22,517,315.72
其 中 ： 应 支 付 给 销售 机 构 的 客 户
维护 费
- -
注 :本基金 应 支 付 基金管理人报 酬 ， 按 前一日 基金资 产净值 的 0.50%的年 费率 计提 ， 计 算 方 法如 下： H = E × 0.50% ÷ 当 年 天 数 H为 每 日应 支 付 的管理人报 酬 E为 前一日 的基金资 产净值 基 金管理人报 酬 每 日计提 ， 逐 日 累 计至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 ，由基金托管人 于 次 月前 两 个 工 作日 内 从 基金资 产中一 次 性 支 付 给 基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管 费
单 位： 人 民币 元
项目
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
当 期 发 生 的基金 应 支 付 的托管 费 3,928,731.18 4,503,463.19
注 :本基金 应 支 付 基金托管人托管 费 ， 按 前一日 基金资 产净值 的 0.10%的年 费率 计提 ， 计 算 方 法 如 下： H = E × 0.10% ÷ 当 年 天 数 H为 每 日应 支 付 的托管 费 E为 前一日 的基金资 产净值 基 金托管 费每 日计提 ， 逐 日 累 计至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 ，由基金托管人 于 次 月前 两 个 工 作日 内 从 基金资 产中一 次 性 支 取 。
7.4.10.3 与关 联 方 进 行银行 间 同业 市场的债 券 (含回购 )交易
本基金 未 与 关 联 方 进 行银行 间 同 业 市场 的 债 券 (含 回 购 )交易 。
7.4.10.4 各 关 联 方投资本基金 的 情况
7.4.10.4.1 报告期 内 基金管理人 运 用固 有资金投资本基金 的 情况
基金管理人 未运用 固 有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期 末 除 基金管理人 之 外 的 其它关 联 方投资本基金 的 情况
份 额单 位： 份
本 期 末
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 末
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日
关 联 方 名称
持 有的基金份 额
持 有的基金份 额占
基金 总 份 额 的 比例
持 有的基金份 额
持 有的基金份 额占
基金 总 份 额 的 比例
华泰证 券股份 有限公 司
0 0.00% 29.00 0.00%
7.4.10.5 由 关 联 方 保 管 的 银行 存款余 额及 当 期产 生的 利息 收 入
单 位： 人 民币 元
关 联 方
名称
本 期
2009年 01月 01日至
2009年 12月 31日
上年度 可 比 期 间
2008年 01月 01日至
2008年 12月 31日 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
28
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
招商银行股 份有限公司
427,430,245.66 296,031.29 19,847,271.44 291,426.36
注 :本报告 期 ，基金托管人招商银行股份有限公司保管的银行存 款 按 银行 间 同 业 存 款 利 率 计息 。
7.4.10.6 本基金 在承销 期 内 参 与关 联 方 承销 证券 的 情况
本基金在本报告 期 内 未 参 与 关 联 方 承 销 证券。
7.4.10.7 其它关 联 交易 事项的 说明
无 。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况
金 额单 位： 人 民币 元
序 号
权益
登 记 日
除 息日
每 10份
基金份 额 分红 数
现 金 形 式
发 放总额
再 投资 式
发 放总额
本 期 利 润 分 配
合计
备注
1 2009年 03
月 23日
2009年 03
月 24日
0.240 31,708,208.52
-
31,708,208.52
-
2 2009年 10
月 21日
2009年 10
月 22日
0.230 45,659,039.44
-
45,659,039.44
-
合计 - - 0.470 77,367,247.96
-
77,367,247.96
-
7.4.12 期 末（ 2009年 12月 31日 ） 本基金 持 有 的 流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新 发 /增 发 证券 而于 期 末 持 有 的 流通受 限证券
截 至 本报告 期 末 ，本基金 未 持 有 因 认购 新 发 /增 发证券 而 流 通 受 限的证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的 暂时停牌 等 流通受 限股 票
金 额单 位： 人 民币 元
股 票 代 码 股 票名称 停 牌 日期 停 牌 原 因
期 末
估 值 单价
复 牌 日期
复 牌 开 盘 单价
数 量 （ 股 ） 期 末 成 本 总额 期 末估 值 总额 备注
600022 济 南 钢铁 2009-11-09
重大资 产 重 组
5.27 2010-
02-24
5.00
6,477,377.00 34,036,653.14 34,135,776.79 -
600102 莱钢 股份 2009-11-09
重大资 产 重 组
13.07 2010-
02-24
11.88
1,413,674.00 18,232,775.53 18,476,719.18 -
7.4.12.3 期 末债 券 正回购 交易 中作为 抵押 的债 券
截 至 本报告 期 末 2009年 12月 31日止 ，本基金 从 事 债 券 正 回 购 交易 形 成 的 卖 出 回 购 证券 余 额 0元 ， 无 债 券 作 为 质 押 。
7.4.13 金 融 工 具 风 险 及管理
7.4.13.1 风 险 管理 政 策 和 组 织 架 构
本基金 为 指数 型 股 票 基金， 采 用 完 全 复 制 策 略 ， 跟踪 上证红利 指数 。本基金在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 风险主要 包括 信用风险 、 流 动 性 风险 及 市场 风险 。同 时 ，本基金 相 对 于 采 用 抽 样 复 制 的 指数 型 基金 而 言 ，其 风险 和 收 益 特征将 更 能与 标 的 指数 保 持 基本 一 致 。本基金的基金管理 人 从 事 风险 管理的 主要目标 是 争 取将 以上 风险 控 制 在限 定 的 范围 之内， 使 本基金在 风险 和 收 益 之 间 取得 最 佳 的 平 衡 以实 现 与 跟踪 指数相 同的 风险 收 益 目标 。
友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
29
本基金管理人 建 立 的 风险 管理 体 系 由 "组 织 、 制 度、 流 程 和报告 "等 四 个 方 面 构 成 。 组 织 是 指 由公司 总 经理 领 导，以 风险 控 制 委 员 会 为 核 心 ，由 督察 长、 风险 管理 部 、 法 律 监 察 部 组 成 的 风险 管理 机 构 ， 它 是 风险 管理 体 系 的 运作 基 础； 制 度 是 指风险 管理 相关 的 规 章 制 度， 是 对 组 织 职 能 及其 工 作 流 程 等 的 具 体 规定 ； 流 程 是 风险 管理的 工 作 流 程 ， 它 详 细规定了 各 部门 之 间 风险 管理 工 作 的内容和 程序 ； 报告 是 对 流 程 的 必 要 反映 和记 录 ， 既 是 风险 管理 工 作 的重 要 环节 ， 也 是 对 风险 管理 工 作 的 总结 和 披露 。
本基金管理人对 于 金 融工具 的 风险 管理 方 法 主要 是 通 过定 性分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风险产 生 的 可能 损 失 。 从 定 性分 析 的 角 度 出 发， 判 断 风险 损 失 的 严 重 程 度和 出现 同 类 风险 损 失 的 频 度。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发，根据本基金的投资 目标 ， 结 合 基金资 产 所 运用 金 融工 具 特征 通 过 特 定 的 风险 量 化 指标 、 模 型 ， 日 常 的 量 化 报告，确 定风险 损 失 的限度和 相应 置 信 程 度，及 时可 靠 地 对 各 种 风险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 ，并 通 过相应决策 ， 将 风险 控 制 在 可 承 受 的 范围 内。
7.4.13.2 信 用 风 险
信用风险 是 指 基金在 交易过 程 中 因 交易 对 手 未 履 行 合 约 责任，或 者 基金所投资证券之发行 人 出现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息等情况 ，导 致 基金资 产 损 失 和 收 益变化 的 风险 。 本公司在 交易 前 对 交易 对 手 的资 信 状 况 进 行 了 充 分的 评 估 。本基金的银行存 款 存 放 在本基金的托管行招商银 行， 因 而 与 该 银行存 款 相关 的 信用风险 不重大。本基金在 交易 所 进 行的 交易 均 以 中 国 证券 登 记 结算 有限责任公司 为 交易 对 手 完 成 证券 交 收 和 款 项 清 算 ， 因 此 违 约 风险 可能 性 很 小 ； 在银行 间 同 业 市场进 行 交易前 均 对 交易 对 手 进 行 信用 评 估 并对证券 交 割 方式 进 行限 制 以 控 制 相应 的 信用 风险 。本基金的基金管理人 建 立 了信用风险 管理 流 程 ， 通 过 对投资 品 种 信用等 级 评 估 来 控 制 证 券发行人的 信用风险 ， 且 通 过 分 散 化 投资以分 散 信用风险 。 于 2009年 12月 31日 ，本基金 未 持 有 信用 类债 券 (2008年 12月 31日 ： 同 )。
7.4.13.3 流 动 性 风 险
流 动 性 风险 是 指 基金所 持 金 融工具 变 现 的 难 易 程 度。本基金的 流 动 性 风险主要来自于 投资 品 种 所 处 的 交易 市场 不 活跃而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投资 集 中 而 无法 在 市场 出现 剧烈波 动 的 情况 下 以 合 理的 价 格 变 现 。 针 对投资 品 种变 现 的 流 动 性 风险 ，本基金所 持 大 部 分证券在证券 交易 所 上 市 ， 因 此除 附注 7.4.12中 列 示 的 部 分基金资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情况 外 ，其 余
金 融 资 产 均 能 以 合 理 价 格 适 时 变 现 。 此外 ，本基金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产方式 借 入 短 期 资金 应 对 流 动 性 需 求 ，其上限 一 般 不 超 过 基金 持 有的 债 券投资的公 允价 值 。 此外 ，由 于 本基金的 申 购 赎 回 采 用 股 票 交 付 方式 进 行， 申 购 赎 回 对本基金的 流 动 性 风险 影响 小 。 本基金所 持 有的 全 部 金 融 负债 的 合 约约 定 到 期日 均 为 三个 月 以内 且 不 计息 ， 可 赎 回 基金份 额 净值 (所有 者 权益 )无 固 定 到 期日 且 不 计息 ， 因 此 账 面 余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期现 金 流量 。
7.4.13.4 市场风 险
市场 风险 是 指 基金所 持 金 融工具 的公 允价 值 或 未来现 金 流量因 所 处市场 各 类价 格 因 素 的 变 动 而 发 生 波 动 的 风险 ， 适 用于 本基金的 市场 风险 包括 利 率 风险 和其 他 价 格 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风 险
利 率 风险 是 指 金 融工具 的公 允价 值 或 现 金 流量 受市场 利 率 变动 而 发 生 波 动 的 风险 。利 率 敏 感 性金 融工具均 面 临 由 于 市场 利 率 上 升 而 导 致 公 允价 值 下 降 的 风险 ，其 中 浮 动 利 率 类 金 融工具 还面 临 每 个 付 息期 间 结 束 根据 市场 利 率 重 新定 价 时 对 于未来现 金 流 影响 的 风险 。
本基金 为 指数 型 股 票 基金， 仅 投资 少 量 债 券。本基金管理人 定期 对本基金 面 临 的利 率 敏感 性 缺 口 进 行 监 控 ，并 针 对 敏感 性大 小进 行利 率 风险 管理。
7.4.13.4.1.1 利率 风 险 敞口
金 额单 位： 人 民币 元
本 期 末
2009年 12月 31日
1个 月 以内
1-3
个 月
6个 月 以内
3个 月 -1
年
6个 月 -1年
1年以内 1-5年
5年 以上
不 计息 合计 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
30
资 产
银行存 款
427,430,245.66
- - - - - - - -
427,430,245.66
结算备 付 金 1,051,948.39 - - - - - - - - 1,051,948.39
交易 性金 融 资 产 - - - - - - - -5,016,562,918.775,016,562,918.77
应 收 利 息 - - - - - - - - 54,827.89 54,827.89
其 他 资 产 - - - - - - - - -
资 产 总 计 428,482,194.05 - - - - - - -5,016,617,746.665,445,099,940.71
负债
应 付 证券 清 算 款 - - - - - - - - 33,811,478.34 33,811,478.34
应 付 管理人报 酬 - - - - - - - - 1,981,660.94 1,981,660.94
应 付 托管 费 - - - - - - - - 396,332.20 396,332.20
应 付 交易 费 用 - - - - - - - - 4,068,889.51 4,068,889.51
其 他 负债 - - - - - - - - 5,041,846.41 5,041,846.41
负债总 计 - - - - - - - - 45,300,207.40 45,300,207.40
利 率 敏感 度 缺 口 428,482,194.05 - - - - - - -4,971,317,539.265,399,799,733.31
上年度 末
2008年 12月 31日
1个 月 以内
1-3
个 月
6 个 月 以内
3个 月 -1
年
6 个 月 -1年
1年以内 1-5年
5 年 以上
不 计息 合计
资 产
银行存 款 19,847,271.44 - - - - - - - 19,847,271.44
应 收 证券 清 算 款 - - - - - - - 394,017.36 394,017.36
应 收 利 息 - - - - - - - 3,743.63 3,743.63
交易 性金 融 资 产 - - - - - - -2,318,941,098.97 2,318,941,098.97
结算备 付 金 1,534,275.23 - - - - - - - 1,534,275.23
资 产 总 计 21,381,546.67 - - - - - - -2,319,338,859.962,340,720,406.63
负债
应 付 管理人报 酬 - - - - - - - -1,150,827.13 1,150,827.13
应 付 托管 费 - - - - - - - - 230,165.42 230,165.42
应 付 交易 费 用 - - - - - - - - 802,442.77 802,442.77
其 他 负债 - - - - - - - -1,038,740.88 1,038,740.88
负债总 计 - - - - - - - - 3,222,176.20 3,222,176.20
利 率 敏感 度 缺 口 21,381,546.67 - - - - - - -2,316,116,683.762,337,498,230.43
注 ：各 期 限分 类 的 标 准 按 金 融 资 产 或金 融 负债 的重 新定 价 日 或 到 期日 孰早 者 进 行分 类 。 于 2009
年 12月 31日 ，本基金 未 持 有 交易 性 债 券投资 (2008年 12月 31日 ： 同 )， 因 此 市场 利 率 的 变动 对 于 本基金资 产净值 无 重大 影响 (2008年 12月 31日 ： 同 )。
7.4.13.4.1.2 利率 风 险 的 敏感 性 分 析
截 至 2009年 12月 31日 ，本基金 未 持 有 交易 性 债 券投资 (2008年 12月 31日 ： 同 )， 因 此 市场 利 率 的 变动 对 于 本基金资 产净值 无 重大 影响 （ 2008年 12月 31日 ： 同 ） 。
7.4.13.4.3 其它 价 格风 险
其 他 价 格 风险 是 指 基金所 持 金 融工具 的公 允价 值 或 未来现 金 流量因 除 市场 利 率 以 外 的 市场 价 格 因 素 变动 而 发 生 波 动 的 风险 。本基金 主要 投资 于 证券 交易 所上 市 或银行 间 同 业 市场 交易 的 股 票 和 债 券，所 面 临 的其 他 价 格 风险来 源 于 单 个证券发行 主 体 自 身 经 营 情况 或 特殊 事 项 的 影响 ， 也 可能 来 源 于 证券 市场 整 体 波 动 的 影响 。 本基金 主要 采取 完 全 复 制法 ， 即 完 全 按 照 标 的 指数 的 成 份股 组 成 及其 权 重 构 建 基金股 票 投资 组合 ，并根据 标 的 指数 成 份股及其 权 重的 变动进 行 相应友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
31
调 整。 但 在 因特殊 情况 (如流 动 性不 足 )导 致无法获得足够 数 量 的股 票 时 ，基金管理人 将 运用 其 他 合 理的投资 方 法 构 建 本基金的实 际 投资 组合 ， 追求 尽 可能贴近 目标指数 的 表现 。 本基金 通 过 投 资 组合 的分 散 化 降 低 其 他 价 格 风险 。 此外 ，本基金的基金管理人 每 日 对本基金所 持 有的证券 价 格 实 施监 控 ， 定期运用 多 种 定 量 方 法 对基金 进 行 风险 度 量 ， 包括 跟踪 误 差 等指标来 测试 本基金 面 临 的 潜 在 价 格 风险 ，及 时可 靠 地 对 风险 进 行 跟踪 和 控 制 。 本基金投资 组合中 股 票 投资 比例为 不 低 于 基金资 产 的 95%。 于 2009年 12月 31日 ，本基金 面 临 的整 体 其 他 价 格 风险 列 示 如 下：
7.4.13.4.3.1 其它 价 格风 险 敞口
金 额单 位： 人 民币 元
本 期 末
2009年 12月 31日
上年度 末
2008年 12月 31日
项目
公 允价 值
占 基金 资 产净 值 比例 （ %）
公 允价 值
占 基金资 产净值 比 例（ %）
交易 性金 融 资 产 -股 票 投资 5,016,562,918.77 92.90 2,318,941,098.97 99.21
衍 生 金 融 资 产 － 债 券投资 - - - -
衍 生 金 融 资 产 － 权 证投资 - - - -
其 它 - - - -
合计 5,016,562,918.77 92.90 2,318,941,098.97 99.21
注 :股 票 投资 包含 可 退 替 代 款 估 值 增 （ 减 ） 值 。
7.4.13.4.3.2 其它 价 格风 险 的 敏感 性 分 析
假 设 除“ 上证红利 指数 ” 以 外 的其 他 市场变 量 保 持 不 变
对资 产 负债 表日 基金资 产净值 的
影响 金 额（单 位： 人 民币 万 元）
相关风险 变 量 的 变动
本 期 末（ 2009年 12月 31日 ） 上年度 末（ 2008年 12月 31日 ）
上证红利 指数 上 涨 5% 增加 约 26,872 增加 约 11,635
分 析
上证红利 指数 下 跌 5% 下 降 约 26,872 下 降 约 11,635
7.4.13.4.4 采 用 风 险价 值 法 管理 风 险
本基金 运用 跟踪 误 差 法 管理 风险 ， 未 采 用风险 价 值 法 。
7.4.14 有 助 于 理 解 和分 析 会计报表 需 要说明 的 其它 事项
无 。
§ 8
投资 组合 报告
8.1 期 末 基金资产 组合 情况
金 额单 位： 人 民币 元
序 号 项目 金 额 占 基金 总 资 产 的 比例 （ %）
1 权益 投资 5,016,562,918.77 92.13
其 中 ： 股 票 5,016,562,918.77 92.13友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
32
2 固 定 收 益 投资 - -
其 中 ： 债 券 - -
资 产 支持 证券 - -
3 金 融 衍 生 品 投资 - -
4 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
5 银行存 款 和 结算备 付 金 合计 428,482,194.05 7.87
6 其 它 各 项 资 产 54,827.89 0.00
7 合计 5,445,099,940.71 100.00
注 ： 1、股 票 投资 包含 可 退 替 代 款 估 值 增 （ 减 ） 值 ；
2、 截 至 2009年 12月 31日 ，本基金 因 上证红利 指数 成 份股 调 整 而 相应 调 整 持 仓 ， 致 使 股 票 资 产 比例 不 足 95%，并已 于 2010年 1月 4日 调 整 达 标 ，投资 运作 符 合 基金 合 同的 规定 。
8.2 期 末 按 行业分 类 的 股 票 投资 组合
金 额单 位： 人 民币 元
代 码 行 业 类 别 公 允价 值 占 基金资 产净值 比例（ ％ ）
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业
60,962,210.50 1.13
B 采 掘 业
918,795,407.92 17.02
C 制 造 业
1,124,046,451.94 20.82
C0 食 品 、 饮 料
37,209,368.14 0.69
C1
纺织 、 服 装 、 皮毛
87,726,878.86 1.62
C2
木 材 、 家 具 - -
C3
造 纸 、 印刷 - -
C4
石油 、 化 学 、 塑胶 、 塑 料
138,334,111.32 2.56
C5
电子 - -
C6
金 属 、 非 金 属
582,238,439.71 10.78
C7
机 械 、 设 备 、 仪 表 74,391,726.47 1.38
C8
医药 、 生 物 制 品 151,534,506.54 2.81
C99
其 它 制 造 业 52,611,420.90 0.97
D 电 力 、 煤气 及 水 的 生 产 和 供 应业 291,632,356.83 5.40
E 建 筑 业 - -
F 交 通 运 输 、 仓 储 业 432,796,080.01 8.02
G 信息 技术 业 61,904,115.48 1.15
H 批 发和 零 售 贸 易 106,038,220.26 1.96
I 金 融 、保 险业 1,831,776,916.39 33.92
J 房 地 产业 82,707,061.74 1.53
K 社 会 服 务业 105,356,476.50 1.95
L 传 播 与 文化 产业 - -
M 综 合 类 - -
合计 5,016,015,297.57 92.89
注 ： 上述股 票 投资 组合 不 包含 可 退 替 代 款 估 值 增 （ 减 ） 值 。
友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
33
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例大 小 排 序的所 有股 票 投资明 细
8.3.1期 末 指数投资 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例大 小 排 序的所 有股 票 投资明 细
金 额单 位： 人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名称 数 量 （ 股 ） 公 允价 值 （元）
占 基金资 产净值 比例 （ ％ ）
1 601328 交 通 银行 88,109,871.00 823,827,293.85 15.26
2 601398 工 商银行 71,063,729.00 386,586,685.76 7.16
3 600028 中 国 石 化 24,269,135.00 341,952,112.15 6.33
4 600019 宝钢 股份 30,619,014.00 295,779,675.24 5.48
5 601939 建 设 银行 43,688,861.00 270,434,049.59 5.01
6 601006 大 秦 铁 路 22,689,174.00 233,698,492.20 4.33
7 600015 华 夏 银行 17,412,530.00 216,263,622.60 4.01
8 600348 国 阳 新 能 3,486,578.00 168,645,777.86 3.12
9 600005 武钢 股份 18,265,609.00 151,239,242.52 2.8
10 601988 中 国 银行 31,100,523.00 134,665,264.59 2.49
11 600011 华 能国际 15,735,753.00 126,043,381.53 2.33
12 601699 潞 安环 能 2,233,967.00 115,674,811.26 2.14
13 601666 平 煤 股份 3,391,076.00 108,514,432.00 2.01
14 600309 烟 台万 华 4,037,037.00 96,929,258.37 1.8
15 600642 申 能 股份 8,417,977.00 95,796,578.26 1.77
16 600497 驰 宏 锌锗 3,526,111.00 93,265,635.95 1.73
17 600997 开 滦 股份 3,599,470.00 90,742,638.70 1.68
18 600196 复 星 医药 4,328,978.00 84,718,099.46 1.57
19 600177 雅戈尔 4,967,606.00 72,079,963.06 1.33
20 600010 包 钢 股份 14,975,144.00 69,484,668.16 1.29
21 600664 哈 药 股份 3,617,564.00 66,816,407.08 1.24
22 600598 北 大 荒 3,997,522.00 60,962,210.50 1.13
23 600153 建 发股份 4,345,506.00 56,317,757.76 1.04
24 600026 中 海 发 展 3,686,309.00 52,898,534.15 0.98
25 600210 紫江 企 业 6,693,565.00 52,611,420.90 0.97
26 600500 中 化 国际 4,188,750.00 49,720,462.50 0.92
27 600066 宇 通 客 车 2,122,205.00 42,422,877.95 0.79
28 600087 长 航 油 运 5,624,942.00 42,243,314.42 0.78
29 600096 云 天 化 1,720,185.00 41,404,852.95 0.77
30 600588 用 友 软 件 1,464,214.00 40,500,159.24 0.75
31 600428 中 远航 运 3,818,928.00 40,289,690.40 0.75
32 600779 水 井坊 1,624,154.00 37,209,368.14 0.69
33 600008 首 创 股份 5,128,430.00 37,129,833.20 0.69
34 600064 南 京 高 科 1,403,071.00 35,694,126.24 0.66
35 600098 广 州 控 股 4,793,692.00 35,473,320.80 0.66
36 600033 福 建 高 速 5,331,474.00 35,187,728.40 0.65
37 600886 国 投 电 力 3,487,711.00 34,319,076.24 0.64
38 600022 济 南 钢铁 6,477,377.00 34,135,776.79 0.63 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
34
39 600006 东 风 汽车 4,660,182.00 31,968,848.52 0.59
40 600236 桂冠 电 力 3,448,208.00 27,137,396.96 0.5
41 600533 栖霞 建 设 3,671,442.00 24,635,375.82 0.46
42 600641 万 业 企 业 2,350,584.00 22,377,559.68 0.41
43 600621 上 海 金 陵 2,443,374.00 21,403,956.24 0.4
44 600350 山 东 高 速 3,919,009.00 20,613,987.34 0.38
45 600754 锦江 股份 868,700.00 20,475,259.00 0.38
46 600270 外 运 发 展 2,111,272.00 18,558,080.88 0.34
47 600102 莱钢 股份 1,413,674.00 18,476,719.18 0.34
48 600626 申 达 股份 1,931,718.00 15,646,915.80 0.29
49 600126 杭 钢 股份 1,955,642.00 13,122,357.82 0.24
50 600548 深 高 速 1,670,074.00 9,920,239.56 0.18
注 ： 股 票 明细 不 包含 可 退 替 代 款 估 值 增 （ 减 ） 值 。
8.4 报告期 内 股 票 投资 组合的 重 大 变动
8.4.1 累 计 买入 金额 超 出期 初 基金资产净值 2%或 前 20名 的 股 票 明 细
金 额单 位： 人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名称 本 期 累 计 买 入 金 额
占 期 初 基金资 产净值 比例 （ ％ ）
1
601328 交 通 银行 798,593,152.60 34.16
2
601398 工 商银行 382,009,778.07 16.34
3
601939 建 设 银行 265,703,530.20 11.37
4
601988 中 国 银行 133,490,722.75 5.71
5
601699 潞 安环 能 115,809,816.60 4.95
6
601666 平 煤 股份 108,166,254.53 4.63
7
601006 大 秦 铁 路 106,716,401.05 4.57
8
600309 烟 台万 华 95,176,515.69 4.07
9
600664 哈 药 股份 66,810,526.30 2.86
10
600005 武钢 股份 51,340,463.87 2.20
11
600497 驰 宏 锌锗 50,144,039.11 2.15
12
600028 中 国 石 化 48,383,324.35 2.07
13
600331 宏 达 股份 42,250,060.86 1.81
14
600104 上 海 汽车 39,983,694.59 1.71
15
600019 宝钢 股份 38,494,733.55 1.65
16
600779 水 井坊 36,310,048.16 1.55
17
600997 开 滦 股份 32,434,248.54 1.39
18
600102 莱钢 股份 31,364,090.32 1.34
19
600153 建 发股份 27,073,705.72 1.16
20
600642 申 能 股份 26,964,902.95 1.15 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
35
注 ： 不 考 虑 相关交易 费 用 。
8.4.2 累 计 卖 出金额 超 出期 初 基金资产净值 2%或 前 20名 的 股 票 明 细
金 额单 位： 人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名称 本 期 累 计 卖 出 金 额 占 期 初 基金资 产净值 比例（ ％ ）
1 600104
上 海 汽车 276,541,770.87 11.83
2 600028
中 国 石 化 205,781,011.90 8.80
3 600019
宝钢 股份 176,680,239.22 7.56
4 601006
大 秦 铁 路 126,127,496.56 5.40
5 600005
武钢 股份 98,818,010.53 4.23
6 600808
马 钢 股份 95,993,349.66 4.11
7 600331
宏 达 股份 87,788,709.87 3.76
8 600001
邯郸 钢铁 87,549,825.23 3.75
9 600011
华 能国际 77,396,253.88 3.31
10 600418
江淮 汽车 64,904,079.87 2.78
11 600642
申 能 股份 57,419,114.47 2.46
12 600177
雅戈尔 56,759,079.46 2.43
13 600497
驰 宏 锌锗 53,916,889.63 2.31
14 600196
复 星 医药 53,492,043.45 2.29
15 600997
开 滦 股份 51,421,280.99 2.20
16 600348
国 阳 新 能 47,299,662.57 2.02
17 600307
酒 钢 宏 兴 43,464,452.38 1.86
18 600300
维维 股份 43,387,539.50 1.86
19 600569
安 阳钢铁 43,167,907.56 1.85
20 600010
包 钢 股份 41,024,930.20 1.76
注 ： 不 考 虑 相关交易 费 用 。
8.4.3 买入 股 票 的 成 本 总 额及 卖 出股 票 的收 入总 额
单 位： 人 民币 元
买 入 股 票 成 本 （ 成 交 ）总额 3,049,062,884.12
卖 出 股 票 收 入 （ 成 交 ）总额 2,349,159,495.49
注 ： 不 考 虑 相关交易 费 用 。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券投资 组合
本基金本报告 期 末 未 持 有 债 券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例大 小 排名 的 前五名 债 券投资明 细
本基金本报告 期 末 未 持 有 债 券。 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
36
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例大 小 排名 的所 有资产 支持 证券投资明 细
本基金本报告 期 末 未 持 有资 产 支持 证券。
8.8 期 末 按 公 允价 值 占 基金资产净值 比 例大 小 排名 的 前五名 权 证投资明 细
本基金本报告 期 末 未 持 有 权 证。
8.9 投资 组合 报告 附注
8.9.1
报告 期 内基金投资的 前 十名 证券的发行 主 体 没 有 被 监 管 部门 立 案 调 查 的， 也没 有在报告 编制 日 前一 年内 受 到 公 开 谴 责、 处罚 的。
8.9.2
基金投资的 前 十名 股 票 中 ， 没 有投资 于 超 出 基金 合 同 规定 备 选 股 票 库 之 外 的。
8.9.3 期 末 其它 各 项 资产 构成
单 位： 人 民币 元
序 号 名称 金 额
1 存 出 保证金 -
2 应 收 证券 清 算 款 -
3 应 收 股利 -
4 应 收 利 息 54,827.89
5 应 收 申 购 款 -
6 其 它应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 它 -
9 合计 54,827.89
8.9.4 期 末 持 有 的 处 于 转 股期 的可 转换 债 券明 细
注 ： 本基金本报告 期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券。
8.9.5 期 末 前十名 股 票 中 存在流通受 限情况 的 说明
金 额单 位： 人 民币 元
序 号 股 票 代 码 股 票名称
流 通 受 限 部 分的 公 允价 值
占 基金资 产净值 比例 （ %）
流 通 受 限 情况说明
1 600348 国 阳 新 能 168,645,777.86 3.12 召 开 2009年度 第 三 次 临 时 股 东 大会友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
37
§ 9 基金份额 持 有人信息
9.1 期 末 基金份额 持 有人 户 数及 持 有人 结 构
份 额单 位： 份
持 有人 结构
机 构 投资 者 个人投资 者
持 有人 户 数 (户 )
户 均 持 有的 基金份 额
持 有份 额
占总 份 额比例
持 有份 额
占总 份 额比例
71,402.00 26,850.45 1,038,821,643.00 54.18% 878,354,060.00 45.82%
9.2 期 末 上 市 基金 前十名 持 有人
序 号 持 有人 名称 持 有份 额（ 份 ） 占 上 市总 份 额比例
1 中 国 平 安 人 寿 保 险 股份有限公司 － 传 统 － 普 通 保 险产品
175,999,974.00 9.18%
2 中 国 人 寿 保 险 股份有限公司 96,257,654.00 5.02%
3 华 安 财产 保 险 股份有限公司 40,196,540.00 2.10%
4 中 融 国际 信 托有限公司 － 双 重 精 选 2号 40,000,000.00 2.09%
5 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股份有限公司 － 分红 － 个人分红
29,406,785.00 1.53%
6 国 信 － 中 行 － "金理 财 "经 典 组合 基金 集 合 资 产 管理 计 划
28,561,403.00 1.49%
7 光 大证券 － 光 大银行 － 光 大 阳 光 基 中 宝 (阳 光 2号 二 期 )集 合 资 产 管理 计 划
27,891,598.00 1.45%
8 国民 信 托有限公司 － 民 生 FOF单 一 资金 信 托 25,835,100.00 1.35%
9 新 华人 寿 保 险 股份有限公司 23,100,000.00 1.20%
10 中 国 平 安 人 寿 保 险 股份有限公司 － 分红 － 个 险 分红
22,999,993.00 1.20%
9.3 期 末 基金管理人 的 从 业人 员 持 有本开放式基金 的 情况
本报告 期 末 ，基金管理人的 从 业 人 员 未 持 有本基金。
§ 10
开放式基金份额 变动
单 位： 份
基金 合 同 生效 日 （ 2006年 11月 17日 ） 基金份 额总额 2,222,985,094.00
本报告 期期 初 基金份 额总额 1,589,175,703.00
本报告 期 基金 总 申 购 份 额 22,955,500,000.00 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
38
减 :本报告 期 基金 总 赎 回 份 额 22,627,500,000.00
本报告 期 基金 拆 分 变动 份 额 -
本报告 期期 末 基金份 额总额 1,917,175,703.00
§ 11 重 大 事 件揭 示
11.1 基金份额 持 有人 大 会 决议
报告 期 内 未 召 开 基金份 额持 有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人 的专 门 基金托管 部 门 的 重 大 人 事变动
报告 期 内 未 发 生 基金管理人、基金托管人的 专 门 基金托管 部门 的重大人事 变动 。
11.3 涉 及基金管理人、基金财产、基金托管业务 的 诉讼
报告 期 内 无 涉 及基金管理人、基金 财产 、基金托管 业务 的 诉讼 。
11.4 基金投资 策略的 改 变
报告 期 内基金投资 策 略 未 改变 。
11.5 为 基金 进 行 审 计 的 会计 师 事 务 所 情况
报告 期 内基金 未 改 聘 为 其 审 计 的会 计 师 事 务 所。本报告 期 基金 应 支 付 给 普 华 永道 中 天 会 计 师 事 务 所有限公司的报 酬 为 106,000.00元 人 民币 ， 该 事 务 所已 向 本基金 提 供 了 3年的 审 计 服 务 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人 员 受 稽 查 或 处罚 等 情况
报告 期 内基金管理人、基金托管人及其 高级 管理人 员 未 受 监 管 部门稽查 或 处罚 。
友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
39
11.7基金 租 用 证券公司交易 单元 的 有关情况
11.7.1 基金 租 用 证券公司交易 单元进 行股 票 投资及 佣 金 支付 情况
金 额单 位： 人 民币 元
注 ： 1、 选 择 代 理证券 买卖 的证券经 营 机 构 的 标 准 1） 资金 雄厚 ， 信 誉 良好 。 2） 财务 状 况 良好 ， 经 营 行 为 规 范 ， 最 近 一 年 未 因 重大 违 规 行 为 而 受 到 有 关 管理 机 关 的 处罚 。 3） 内 部 管理 规 范 、 严格 ， 具 备 健 全 的内 控 制 度，并 能 满 足 本基金 运作 高 度保 密 的 要 求 。 4） 具 备 基金 运作 所 需 的 高效 、 安 全 的 通 讯 条 件 ， 交易 设 施 符 合代 理基金 进 行证券 交易 的 需 要 ，并 能 为 基金 提 供 全 面 的 信息 服 务 。 5） 研究 实 力 较 强 ，有 固 定 的 研究 机 构 和 专 门 研究 人 员 ， 能 及 时 、 定期 、 全 面 地 为 基金 提 供 宏观 经 济 、行 业情况 、 市场走 向 、股 票 分 析 的 研究 报告及 周 到 的 信息 服 务 ，并 能 根据 基金投资的 特 定要 求 ， 提 供 专 题 研究 报告。 2、 选 择 代 理证券 买卖 的证券经 营 机 构 的 程序 基金 管理人根据以上 标 准 进 行 考 察 后 确 定 证券经 营 机 构 的 选 择 。基金管理人 与 被 选 择 的证券经 营 机 构 签 订 交易 单元租 用 协 议 和证券 研究 服 务 协 议 。
11.7.2 基金 租 用 证券公司交易 单元进 行其它证券投资 的 情况
金 额单 位： 人 民币 元
11.8 其它重 大 事 件
序 号 公告事 项 法 定披露方式 法 定披露日期
1
上证红利 交易 型开放 式指数 证券 投资基金 更新 的招 募说明书 2009
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-12-30
股 票 交易 应 支 付 该 券商的 佣 金
券商 名称
交易 单元 数 量
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总额 的 比例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比例
备注
光 大证券 1 1,450,926,422.23 26.92%1,233,284.96 26.92% -
华泰证券 1 541,370,589.21 10.04% 460,162.76 10.04% -
银 河 证券 2 2,696,233,953.90 50.02%2,291,780.70 50.02% -
招商证券 1 701,966,255.59 13.02% 596,667.73 13.02% -
债 券 交易 债 券 回 购 交易 权 证 交易
券商 名称
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总额 的 比例
成 交 金 额
占 当 期 债 券 回 购
成 交 总额 的 比例
成 交 金 额
占 当 期 权 证
成 交 总额 的 比例
光 大证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
银 河 证券 - - 45,000,000.00 100.00% - -
招商证券 - - - - - -友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
40
年 第 2号
2
上证红利 交易 型开放 式指数 证券 投资基金 更新 的招 募说明书 （ 摘 要 ） 2009年 第 2号
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-12-30
3
上证红利 交易 型开放 式指数 证券 投资基金 2009年 第 三 季 度报告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-10-27
4
友邦华泰 关于 上证红利 交易 型开 放 式指数 证券投资基金 收 益 分 配 公告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-10-16
5
友邦华泰 关于 旗下 基金 参 与 创 业 板 市场 投资的公告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-09-24
6
关于 增加 友邦华泰上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金 一 级 交易 商的公告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-09-17
7
上证红利 交易 型开放 式指数 证券 投资基金 2009年 半 年度报告 摘 要
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-08-26
8
上证红利 交易 型开放 式指数 证券 投资基金 2009年 半 年度报告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-08-26
9
友邦华泰 开 通 网 上 交易定期定 额 转 换 业务 的公告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-08-25
10
上证红利 交易 型开放 式指数 证券 投资基金 2009年 第 二 季 度报告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-07-20
11
上证红利 交易 型开放 式指数 证券 投资基金 更新 的招 募说明书 2009
年 第 1号
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-06-29
12
上证红利 交易 型开放 式指数 证券 投资基金 更新 的招 募说明书 2009
年 第 1号 （ 摘 要 ）
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-06-29
13
关于 增加 友邦华泰上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金 一 级 交易 商的公告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-06-11
14
友邦华泰 关于 增加 上证红利 交易 型开放 式指数 基金基金经理的公 告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-06-04
15
上证红利 交易 型开放 式指数 证券 投资基金 2009年 第 一 季 度报告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-04-22
16
友邦华泰基金管理有限公司 关于 变 更 注 册地址 的公告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-03-31
17
上证红利 交易 型开放 式指数 证券 投资基金 2008年年度报告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-03-28
18
上证红利 交易 型开放 式指数 证券 投资基金 2008年年度报告 摘 要
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-03-28
19
友邦华泰 关于 上证红利 交易 型开 放 式指数 证券投资基金 收 益 分 配 公告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-03-18 友邦华泰上证红利 ETF证券投资基金 2009年年度报告
41
20
友邦华泰 关于提 请 投资 者 及 时 更 新 已 过期 身 份证 件 或 者 身 份证 明 文件 的公告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-02-05
21
上证红利 交易 型开放 式指数 证券 投资基金 2008年 第 四 季 度报告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-01-21
22
关于 宏 源 证券 办 理友邦华泰上证 红利 ETF基金的 申 购 、 赎 回 等业务 的公告
中 国 证券报、上 海 证
券报、证券 时 报
2009-01-07
§ 12
备查文件 目录
1、 中 国 证 监 会 批 准上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金 募 集 的 文件 2、 《 上证红利 交 易 型开放 式指数 证券投资基金基金 合 同 》 3、 《 上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金招 募 说明书 》 4、 《 上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金托管 协 议 》 5、基金管理人 业务 资 格 批 件 、 营 业 执 照 6、上证红利 交易 型开放 式指数 证券投资基金的公告
上 海市 浦东 新 区民 生 路 1199弄 证大 五 道口广 场 1号楼 17层
投资 者 可 在 营 业 时 间 免 费 查 阅 ， 也 可 按 工 本 费购 买 复 印 件 。 投资 者 对本报告 如 有 疑问 ， 可 咨 询 基金管理人友邦华泰基金管理有限公司。 客 户 服 务 热线 ： 400-888-0001（ 免 长 途 费 ） 021-3878
4638 公司 网址 ： www.aig-huatai.com
