易方达策略成长证券投资基金 易方达策略成长证券投资基金 易方达策略成长证券投资基金 易方达策略成长证券投资基金
2009 2009 2009 2009 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告
2009 2009 2009 2009 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人： ： ： ：易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司 易方达基金管理有限公司
基金托管人 基金托管人 基金托管人 基金托管人： ： ： ：中国银行股份有限公司 中国银行股份有限公司 中国银行股份有限公司 中国银行股份有限公司
送出日期 送出日期 送出日期 送出日期： ： ： ：2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 3 3 3 3 月 月 月 月 26 26 26 26 日 日 日 日易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
1
§ § § §1
1
1
1
重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录
1.1 1.1 1.1 1.1 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于2010年3月16日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了标准无保留意
见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
2
1.2 1.2 1.2 1.2 目录 目录 目录 目录
§1
重要提示及目录.................................................................1
1.1 重要提示.....................................................................1
§2
基金简介.......................................................................4
2.1 基金基本情况.................................................................4
2.2 基金产品说明.................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人.......................................................5
2.4 信息披露方式.................................................................5
2.5 其他相关资料.................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况........................................5
3.1 主要会计数据和财务指标.......................................................5
3.2 基金净值表现.................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................8
§4 管理人报告......................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................13
§5 托管人报告 ....................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................14
§6 审计报告.......................................................................14
6.1 审计报告基本信息............................................................14
6.2 审计报告的基本内容..........................................................14
§7 年度财务报表...................................................................16
7.1 资产负债表 ..................................................................16
7.2 利润表......................................................................17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................18
7.4 报表附注....................................................................19
§8
投资组合报告..................................................................42
8.1 期末基金资产组合情况........................................................42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..........49
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................49
8.9 投资组合报告附注............................................................49 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
3
§9 基金份额持有人信息.............................................................50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..........................................50
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况..............................50
§10
开放式基金份额变动...........................................................50
§11 重大事件揭示..................................................................51
11.1 基金份额持有人大会决议.....................................................51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .....................51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................51
11.4 基金投资策略的改变.........................................................51
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................51
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.........................................51
11.8 其他重大事件...............................................................53
§12
备查文件目录.................................................................56
12.1 备查文件目录...............................................................56
12.2 存放地点...................................................................56
12.3 查阅方式...................................................................56
易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
4
§ § § §2
2
2
2
基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2.1 2.1 2.1 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 易方达策略成长证券投资基金
基金简称 易方达策略成长混合
基金主代码 110002
交易代码 110002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003 年 12 月 09 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,502,384,596.57 份
基金合同存续期 不定期
2.2 2.2 2.2 2.2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标 本基金通过投资兼具较高内在价值和
良好成长性的股票，积极把握股票市场
波动所带来的获利机会，努力为基金持
有人追求较高的中长期资本增值。
投资策略 本基金为主动型股票基金，投资的总体
原则是在价值区域内把握波动，在波动
中实现研究的“溢价” 。基金采取相对
稳定的资产配置策略，避免因过于主动
的仓位调整带来额外的风险。同时，以
雄厚的研究力量为依托，通过以价值成
长比率（PEG）为核心的系统方法筛选
出兼具较高内在价值及良好成长性的
股票，并通过对相关行业和上市公司成
长率变化的动态预测，积极把握行业/
板块、个股的市场波动所带来的获利机
会，为基金持有人追求较高的当期收益
及长期资本增值。
业绩比较基准 上证 A 指收益率×75％+上证国债指数
收益率×25％
风险收益特征 本基金为中等风险水平的证券投资基
金，基金力争通过主动投资获取较高的
资本增值和一定的当期收益。
易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
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2.3 2.3 2.3 2.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有
限公司
中国银行股份有限公司
姓名 张南 唐州徽
联系电话 020－38799008 010－66594855
信息披露负责人
电子邮箱 csc@efunds.com.c
n
tgxxpl@bank-of-china.co
m
客户服务电话 40088-18088 95566
传真 020－38799488 010－66594942
注册地址 广东省珠海市香洲
区情侣路 428 号九
洲港大厦 4001 室
北京西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 广州市体育西路
189 号城建大厦
25、26、27、28 楼
北京西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 510620 100818
法定代表人 梁棠 肖钢
2. 2. 2. 2.4 4 4 4
信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证
券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路 189 号城建大
厦 28 楼
2. 2. 2. 2.5 5 5 5
其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所 北京市东城区东长安街1号
东方广场安永大楼（即东三
办公楼）16 层
注册登记机构 易方达基金管理有限公
司
广州市体育西路189号城建
大厦 25 楼
§ § § §3 3 3 3 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标、 、 、 、基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况
3.1 3.1 3.1 3.1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 1,747,569,410.79 -2,425,250,848.69
4,478,057,895.71 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
6
本期利润 2,989,115,522.33 -6,446,671,905.56
6,672,369,889.42
加权平均基金份额本期利润 1.6819
-2.7401
2.7843
本期加权平均净值利润率 46.82% -75.13% 64.58%
本期基金份额净值增长率 62.06% -48.17% 133.88%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末可供分配利润 2,817,870,292.45 1,845,644,677.96
6,128,248,947.59
期末可供分配基金份额利润 1.8756
0.9485
2.1035
期末基金资产净值 6,431,774,016.51 5,223,364,800.44 15,262,673,726.87
期末基金份额净值 4.281 2.684 5.239
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计净值增长率 519.84% 282.49% 637.93%
注：
1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动
收益。
3.期末可供分配利润， 为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数。
3.2 3.2 3.2 3.2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3.2.1 3.2.1 3.2.1 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 19.58% 1.56% 13.52% 1.21% 6.06% 0.35%
过去六个月 14.47% 2.00% 8.20% 1.49% 6.27% 0.51%
过去一年 62.06% 1.76% 60.07% 1.42% 1.99% 0.34%
过去三年 96.45% 1.98% 19.04% 1.77% 77.41% 0.21%
过去五年 460.57% 1.75% 125.81% 1.52% 334.76% 0.23%
自基金合同
生效起至今
519.84% 1.65% 102.63% 1.44% 417.21% 0.21%
3.2.2 3.2.2 3.2.2 3.2.2 自基金 自基金 自基金 自基金合同生效以来基金 合同生效以来基金 合同生效以来基金 合同生效以来基金份额 份额 份额 份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较 收益率变动的比较 收益率变动的比较 收益率变动的比较
易方达策略成长证券投资基金 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
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份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2003 年 12 月 9 日至 2009 年 12 月 31 日）
注：
1.
基金合同中关于基金投资比例的约定：
（1）基金持有一家上市公司的股票，不超过基金资产净值的 10%；
（2）基金与由基金管理人管理的其它基金持有任何一家公司发行的证券的总和，不
超过该证券的 10%；
（3）基金投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的 80％；
（4）基金股票投资比例最高可达 95%；
（5）法律法规规定的其他限制。
因基金规模或市场剧烈变化导致投资组合不符合上述规定时，基金管理人应在合理期
限内进行调整，以符合上述规定。法律法规另有规定时，从其规定。
2.
本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为 519.84%,同期基金
业绩比较基准收益率为 102.63%。
3.2.3 3.2.3 3.2.3 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达策略成长基金净值增长率与业绩比较基准收益率比较图
易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
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-100.00%
-50.00%
0.00%
50.00%
100.00%
150.00%
200.00%
2005年 2006年 2007年 2008年 2009年
易方达策略成长混合 业绩比较基准
3. 3. 3. 3.3 3 3 3
过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金份
额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备
注
2009 年 0.600 29,337,038.74 76,071,014.32 105,408,053.06 -
2008 年 0.400 24,775,729.30 72,499,137.93 97,274,867.23 -
2007 年 3.800 320,890,020.73 602,170,100.39 923,060,121.12 -
合计 4.800
375,002,788.77 750,740,252.64 1,125,743,041.41 -
§ § § §4 4 4 4 管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4.1 4.1 4.1 4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 4.1.1 4.1.1 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于
2001 年 4 月 17 日，注册资本 1.2 亿元。截至 2009 年 12 月 31 日，公司的股东为广东
粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、广东盈峰投资控股集团有限公司、广东
省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基
金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
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坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经
营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。
截至2009年12月31日， 易方达基金管理有限公司共管理1只封闭式基金、 18 只
开放式基金，具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合
型基金、易方达科翔股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方
达 50 指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券
型基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方
达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基
金、易方达中小盘股票型基金、易方达行业领先企业股票型基金、易方达沪深 300 指
数基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基金联接基金。同时，公司还管理着多个
全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 4.1.2 4.1.2 4.1.2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理 及基金经理助理简介 简介 简介 简介
任本基金的基金经理期
限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券
从业
年限
说明
刘志奇 本 基 金
的 基 金
经理、易
方 达 策
略 成 长
二 号 混
合 型 基
金 的 基
金经理
2007.07.12
______ 5 年 硕士研究生，历任易方
达基金管理有限公司行
业研究员、易方达策略
成长二号混合型基金基
金经理助理。
注：
1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3.根据 2009 年 12 月 31 日《易方达基金管理有限公司关于调整基金经理的公告》 ，自
2010 年 1 月 1 日起刘志奇不再担任易方达策略成长基金、 易方达策略成长二号混合型
基金的基金经理。
4. 4. 4. 4.2 2 2 2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金
合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资
公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
10
提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害
基金份额持有人利益的行为。
4. 4. 4. 4.3 3 3 3 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内 报告期内 报告期内 报告期内公平交易 公平交易 公平交易 公平交易情况 情况 情况 情况的专项说明 的专项说明 的专项说明 的专项说明
4. 4. 4. 4.3 3 3 3.1 .1 .1 .1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对
待不同投资组合，切实防范利益输送。公司规定了严格的投资权限管理制度、投资备
选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优
先、价格优先”作为执行指令的基本原则，对在同一个交易系统中交易的组合，启用
投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，
公平交易制度总体执行情况良好。
4. 4. 4. 4.3 3 3 3.2 .2 .2 .2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本公司旗下易方达策略成长二号混合型基金投资风格相似。本报告期两
者的净值增长率分别为 62.06%和 61.18%。尽管这两只基金在投资管理上有着相同或
相似的投资目标、投资理念、投资范围和投资策略，但它们毕竟是两只相互独立的基
金，基金规模及申购赎回波动变化不同，股票仓位、组合结构和投资操作也不尽相同，
从而造成两只基金业绩存在差异，但差异小于 5%。
4. 4. 4. 4.3 3 3 3.3 .3 .3 .3 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为的 的 的 的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4. 4. 4. 4.4 4 4 4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的 的 的 的说明 说明 说明 说明
4.4.1 4.4.1 4.4.1 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
过去的 2009 年，随着宏观经济的复苏，A 股市场虽然也经历了跌宕起伏，但大体上
呈现了稳定攀升的格局，上证指数涨幅近 80%，迎来了 2008 年全球金融危机后的强劲
反弹。纵观全年，市场在实体经济复苏与政策微调之间博弈，从年初直到 7 月底，国
内实施货币宽松与财政刺激的强力政策，由此内需出现了前所未有的快速上升局面，
与此同时，传统发达国家的经济也出现了企稳回暖的势头，A 股与全球市场一起持续
上涨，并在八月初触及年内的高点。其后，由于流动性过度泛滥，出于对经济过热和
通胀的担心，政府部门开始适度收缩信贷，控制通胀预期，市场担心经济二次探底，
指数出现大幅回落，但由于实体经济数据依然强劲，估值也在合理区间，下半年上证易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
11
指数基本上处于箱体震荡的格局。
本基金组合在年初仓位较轻，结构偏防御，后在二季度经济确定转暖后增加了组合
攻击性，增持了与宏观经济密切相关的金融、地产、煤炭等周期性行业股票，并保持
较高仓位。 其后在三季度减持了部分周期类股票并增持了部分医药、 IT 等防御类股票。
我们认为每次大的经济危机后，全球都会有较大的可能性出现新技术的应用和替代，
而我国政府也大力推进经济结构转型，做了大量的支持工作，如加大医疗体制改革力
度、推进 3G 的应用建设、发展新能源等等。在以上这些领域，我们都做了较深入的
研究并进行了配置。
4.4.2 4.4.2 4.4.2 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末， 本基金份额净值为 4.281 元， 本报告期份额净值增长率为 62.06%，
同期业绩比较基准收益率为 60.07%。
4. 4. 4. 4.5 5 5 5 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
我们认为 09 年的博弈会继续贯穿 2010 年。我们认同刺激政策逐步退出是大方向，
但市场担心货币政策收缩后经济可能出现二次探底，而二次探底的破坏性将强于 08
年全球金融危机的影响力，这就是目前估值合理、上市公司业绩快速增长的同时市场
无法摆脱整理态势的原因。对此观点，我们持不同意见。目前内需由政府部门投资拉
动的局面已经逐渐得到改变，民营部门投资开始活跃，消费增长依旧强劲，出口形势
也明显好转，政策的调整只是为了更长久保持经济平稳增长的势头。 “二次探底说”
的主要依据是担心政府的调控过度或者说是担心刺激政策的退出可能使得内需急转
直下，但 08 年底救市政策的及时性以及后续的快速应变措施，使我们有理由相信管
理层维护经济稳定的决心与能力。
在策略上我们关注两大方面的机会：首先是在经济结构转型中政府重点支持的行
业，包括泛消费大板块，医疗体制改革中受益的医药行业，三网融合背景下的传媒、
IT、通讯设备类行业等等；在宏观调控的预期下强周期行业的公司估值会受到压制，
而上述非周期性行业未来可观的高成长预期，除了业绩增长较明确以外，还可能享受
估值提升的好处。其次，我们也关注周期性行业被错杀的估值回补机会，既然我们认
为宏观经济的中期走势依然良好，那么在预期变化中我们也将注意把握市场中可能出
现的周期性行业的波段操作机会。 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
12
我们认为今年指数的震荡幅度将低于以往年份，自下而上选股的能力将非常重要，
同时我们也非常关注股指期货推出后我国证券市场交易特征的变化。
4. 4. 4. 4.6 6 6 6 管理人内部有关 管理人内部有关 管理人内部有关 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本基金的监察稽核工作情况 本基金的监察稽核工作情况 本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人根据法规变化和业务发展的实际需要、以及不断细化深化
的监管要求，进一步完善了制度体系，继续下大力气强化对制度执行的监督检查，合
理确保了公司各项业务运作管理的合法合规和审慎经营。
主要工作及措施如下：
（1）重点结合新业务的开展、新法规的实施及新的监管要求，适时修订、补充、
完善原有的制度框架体系和具体业务流程，强化风险管理导向，促进业务流程优化，
努力保持公司良好的内控环境。与此同时，加强制度本身的规范和基础工作，促进员
工对制度的知晓、了解和落实执行，提高制度的权威性。
（2）不断促进监察稽核工具方法和流程的完善，提高监察稽核工作的计划性。坚
持对投资、 交易等业务的运作进行日常合规性监察检查； 并根据监管要求和内控需要，
对投资交易、销售宣传、运营维稳、反洗钱、人员规范、客户服务等方面进行了一系
列专项检查，以法律法规、基金合同以及公司的制度规章为依据，对所发现的合规问
题或风险隐患及时向业务部门提出、向管理层报告，定期向公司董事、总经理和监管
部门出具监察稽核报告。
（3）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见
和建议；负责公司日常法律事务、合同审查，监督客户投诉处理。
（4）牵头推动公司反洗钱制度建设以及相关工作流程和规则的建立与实施，组织
相关部门开展反洗钱系统开发测试、反洗钱宣传培训、信息调研与意见反馈、数据组
织报送和工作总结报告等工作，并进行了较全面的反洗钱内部审计与整改检查，进一
步贯彻落实反洗钱法规精神和工作要求。
（5）按照法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披
露的真实、完整、准确、及时。
（6）积极开展或配合人力资源部进行各类监察合规培训，促进公司合规文化建设。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金
资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
13
分保障基金份额持有人的合法权益。
4. 4. 4. 4.7 7 7 7 管理人对 管理人对 管理人对 管理人对报告期内 报告期内 报告期内 报告期内基金估值程序等事项的说明 基金估值程序等事项的说明 基金估值程序等事项的说明 基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约
定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及
净值计算的复核责任。会计师事务所根据中国证监会规定对估值调整的相关估值模
型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投
资发展部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订
基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、
基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值
运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值
原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。基金管理人未签
署与估值相关的定价服务。
4. 4. 4. 4.8 8 8 8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《易方达策略成长证券投资基金基金合同》 ，在符合基金分
红条件、且每基金份额可分配收益达到 0.02 元的前提下，本基金每季度至少分红一
次；本报告期内已实施的利润分配 105,408,053.06 元。
§ § § §5 5 5 5 托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5.1 5.1 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在易方达策略成长
证券投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及
其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
14
5.2 5.2 5.2 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明 利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同
和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，
未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 5.3 5.3 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计
报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数
据真实、准确和完整。
§ § § §6 6 6 6 审计报告 审计报告 审计报告 审计报告
6.1 6.1 6.1 6.1 审计报告基本信息 审计报告基本信息 审计报告基本信息 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2010)审字第 60468000_H08 号
6.2 6.2 6.2 6.2 审计报告的基本内容 审计报告的基本内容 审计报告的基本内容 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 易方达策略成长证券投资基金全体基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的易方达策略成长证券投资基
金（以下简称“易方达策略成长基金”）财务报表，
包括2009年12月31日的资产负债表和2009年度的
利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报
表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则的规定编制财务报表是易方达
策略成长基金的基金管理人易方达基金管理有限公易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
15
司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护
与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和
运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要
求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报
表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们
考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列
报。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，易方达策略成长基金财务报表已经按
照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反
映了易方达策略成长基金 2009 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2009 年度的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 李地 樊淑华
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼（即东
三办公楼）16 层
审计报告日期 2010 年 3 月 17 日
易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
16
§ § § §7 7 7 7 年度财务 年度财务 年度财务 年度财务报表 报表 报表 报表
7.1 7.1 7.1 7.1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：易方达策略成长证券投资基金
报告截止日：2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2009 2009 2009 2009 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2008 2008 2008 2008 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
资 资 资 资
产 产 产 产： ： ： ：
银行存款 7.4.7.1
474,868,167.51
129,112,771.37
结算备付金
15,490,944.03
4,790,349.77
存出保证金
4,359,427.03
1,888,549.12
交易性金融资产 7.4.7.2
5,996,700,815.95
5,160,297,580.09
其中：股票投资
5,674,017,494.55
3,646,077,497.89
基金投资
-
-
债券投资
322,683,321.40 1,514,220,082.20
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产 7.4.7.3
-
-
买入返售金融资产 7.4.7.4
-
-
应收证券清算款
66,060,843.42 -
应收利息 7.4.7.5
561,127.11
32,913,598.87
应收股利
- -
应收申购款
2,791,866.83
2,801,234.93
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6
- -
资产总计
6,560,833,191.88
5,331,804,084.15
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
附注号 附注号 附注号 附注号
本期末 本期末 本期末 本期末
2009 2009 2009 2009 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
200 200 200 2008 8 8 8 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
负 负 负 负
债 债 债 债： ： ： ：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
91,835,473.67
49,560,915.28
应付赎回款
19,045,924.38
44,528,896.05
应付管理人报酬
8,330,048.28
6,811,307.35
应付托管费
1,388,341.41
1,135,217.90
应付销售服务费
-
-
应付交易费用 7.4.7.7
6,984,849.62
4,626,276.28
应交税费
90,519.80
90,519.80 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
17
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债 7.4.7.8
1,384,018.21
1,686,151.05
负债合计
129,059,175.37
108,439,283.71
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 7.4.7.9
1,502,384,596.57
1,945,948,383.33
未分配利润 7.4.7.10
4,929,389,419.94
3,277,416,417.11
所有者权益合计
6,431,774,016.51
5,223,364,800.44
负债和所有者权益总计
6,560,833,191.88
5,331,804,084.15
注：报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额净值 4.281 元，基金份额总额
1,502,384,596.57 份。
7.2 7.2 7.2 7.2
利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：易方达策略成长证券投资基金
本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 项 项 项
目 目 目 目
附注号 附注号 附注号 附注号
本期 本期 本期 本期
2009 2009 2009 2009 年 年 年 年 1 1 1 1 月 月 月 月 1 1 1 1 日至 日至 日至 日至 2009 2009 2009 2009
年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2008 2008 2008 2008 年 年 年 年 1 1 1 1 月 月 月 月 1 1 1 1 日至 日至 日至 日至
2008 2008 2008 2008 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
一 一 一 一、 、 、 、收 收 收 收入 入 入 入
3,157,885,445.33 -6,229,537,785.63
1.利息收入
18,560,816.91 59,561,949.05
其中：存款利息收入 7.4.7.11
4,081,325.96 8,771,909.16
债券利息收入
14,479,490.95 50,002,038.55
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
788,001.34
其他利息收入
-
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
1,894,974,508.83 -2,272,227,224.19
其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,829,366,568.79
-2,395,750,444.57
基金投资收益
-
-
债券投资收益 7.4.7.13
21,007,084.31 35,508,993.98
资产支持证券投资收益
-
-
衍生工具收益 7.4.7.14
-
30,684,276.86
股利收益 7.4.7.15
44,600,855.73 57,329,949.54
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.16
1,241,546,111.54 -4,021,421,056.87
4、汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17
2,804,008.05 4,548,546.38
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
168,769,923.00
217,134,119.93
1．管理人报酬
95,201,851.44
130,081,407.33
2．托管费
15,866,975.25
21,680,234.61 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
18
3.销售服务费
-
-
4．交易费用 7.4.7.18
57,035,925.50
62,373,965.31
5．利息支出
209,891.44
2,532,988.99
其中：卖出回购金融资产支出
209,891.44
2,532,988.99
6．其他费用 7.4.7.19
455,279.37
465,523.69
三 三 三 三、 、 、 、利润总额 利润总额 利润总额 利润总额（ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号 号 号 号
填列 填列 填列 填列） ） ） ）
2,989,115,522.33 -6,446,671,905.56
减：所得税费用
-
-
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
2,989,115,522.33 -6,446,671,905.56
7.3 7.3 7.3 7.3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：易方达策略成长证券投资基金
本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 本期 本期 本期
200 200 200 2009 9 9 9 年 年 年 年 1 1 1 1 月 月 月 月 1 1 1 1 日至 日至 日至 日至 200 200 200 2009 9 9 9 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
项目 项目 项目 项目
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 1,945,948,383.33 3,277,416,417.11 5,223,364,800.44
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
-
2,989,115,522.33 2,989,115,522.33
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-443,563,786.76 -1,231,734,466.44 -1,675,298,253.20
其中：1.基金申购款 635,151,226.59 1,673,420,026.50 2,308,571,253.09
2.基金赎回款 -1,078,715,013.35 -2,905,154,492.94 -3,983,869,506.29
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
-
-105,408,053.06
-105,408,053.06
五、期末所有者权益（基金
净值） 1,502,384,596.57 4,929,389,419.94 6,431,774,016.51
上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间 上年度可比期间
2008 2008 2008 2008 年 年 年 年 1 1 1 1 月 月 月 月 1 1 1 1 日至 日至 日至 日至 200 200 200 2008 8 8 8 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日 项目 项目 项目 项目
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值） 2,913,364,230.89
12,349,309,495.98
15,262,673,726.87
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
-
-6,446,671,905.56
-6,446,671,905.56 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
19
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-967,415,847.56
-2,527,946,306.08
-3,495,362,153.64
其中：1.基金申购款 908,210,494.67
2,755,704,677.87 3,663,915,172.54
2.基金赎回款 -1,875,626,342.23 -5,283,650,983.95 -7,159,277,326.18
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
-
-97,274,867.23
-97,274,867.23
五、期末所有者权益（基金
净值）
1,945,948,383.33 3,277,416,417.11
5,223,364,800.44
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
梁棠
张优造
陈荣
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7. 7. 7. 7.4 4 4 4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
7.4 7.4 7.4 7.4.1 .1 .1 .1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
易方达策略成长证券投资基金（简称“本基金” ）经中国证券监督管理委员会（简
称“中国证监会” ）证监基金字[2003]122号文件《关于同意易方达策略成长证券投资
基金设立的批复》批准，由易方达基金管理有限公司作为基金发起人，向社会公开发
行募集并于2003年12月09日正式成立，首次设立募集规模为2,035,050,979.21份基金
份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。基金管理人为易方达基金管理有
限公司，注册登记机构为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限
公司。
7. 7. 7. 7.4 4 4 4.2 .2 .2 .2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和
38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释（统称“企业会计准则”），中国证
券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一
步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准
则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证
券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、中国证监会易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
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2010年2月8日颁布的证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<
年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4 7.4 7.4 7.4.3 .3 .3 .3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2009年12月
31日的财务状况以及2009年度的经营成果和净值变动情况。
7.4 7.4 7.4 7.4.4 .4 .4 .4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计
核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4 7.4 7.4 7.4.4.1 .4.1 .4.1 .4.1 会计年度 会计年度 会计年度 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4 7.4 7.4 7.4.4.2 .4.2 .4.2 .4.2 记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
7.4 7.4 7.4 7.4.4.3 .4.3 .4.3 .4.3 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产 （负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （资
产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意
图和能力，将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认
时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷
款和应收款项。
(2) 金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 7.4.4.4 7.4.4.4 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认、 、 、 、后续计量 后续计量 后续计量 后续计量和终止确认 和终止确认 和终止确认 和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金
额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资
等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
21
益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确
认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产
和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合
同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资
产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终
止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交金额入账；
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方
案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法
于成交日结转；
(2) 债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成
交金额入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作
为应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
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买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资。
债券投资成本，按成交金额入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，
不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期
价和发行期限计算应收利息，按上述会计处理方法核算；
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益；
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收
益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用后入账；
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的
权证数量，该等权证初始成本为零；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平
均法于成交日结转。
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交
易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的
一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定
的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提利息；
7.4 7.4 7.4 7.4.4. .4. .4. .4.5 5 5 5
金融 金融 金融 金融资产和金融负债的估值原则 资产和金融负债的估值原则 资产和金融负债的估值原则 资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清
偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值，
不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得
出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格，估值技术包括参考熟悉情况易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
23
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工
具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公
允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如下：
(1)
股票投资
1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值；估值日
无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类
似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公
允价格。
2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所
挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
B. 首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按其成本价计算；
C. 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，
以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
D. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a.
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开
发行股票的初始取得成本时，应采用在证券交易所的同一股
票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开
发行股票的初始取得成本时， 应按中国证监会相关规定处理；
(2)
债券投资
1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值；估值日无
交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收
盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似
投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允
价格；
易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
24
2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收
盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日无交易的且
最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘净价
估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资
品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价格；
3) 未上市债券和在银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允
价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续
计量；
4) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别
估值；
(3)
权证投资
1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值；估值日
无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的
收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类
似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公
允价格；
2) 未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下，按成本计量；
3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估
值；
（4） 分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估
值；自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述（2）、（3）中相关
方法进行估值；
（5） 其他
1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价
值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映
公允价值的方法估值；
2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 7.4.4.6 7.4.4.6 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销
易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
25
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在
是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债
时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4 7.4 7.4 7.4.4. .4. .4. .4.7 7 7 7
实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4 7.4 7.4 7.4.4. .4. .4. .4.8 8 8 8
损益平准金 损益平准金 损益平准金 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)
占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或
赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准
金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期
末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4. 7.4.4. 7.4.4. 7.4.4.9 9 9 9
收入 收入 收入 收入/( /( /( /(损失 损失 损失 损失) ) ) )的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支
取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据
提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息
损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期
内逐日计提；
(3) 买入返售金融资产收入， 按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率 （当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日
计提；
(4) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其
成本的差额入账；
(5) 债券投资收益/(损失)： 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
26
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交金额
与其成本、应收利息的差额入账；
卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按
成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(6) 衍生工具投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额
与其成本的差额入账；
(7) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣
除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(8) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易
性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利
得或损失；
(9) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额
可以可靠计量的时候确认。
7.4.4. 7.4.4. 7.4.4. 7.4.4.10 10 10 10
费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购证券支出，按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率（当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基
金费用。 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 则采用待摊或预提的方法。
7.4 7.4 7.4 7.4.4.1 .4.1 .4.1 .4.11 1 1 1
基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策
1.基金收益分配采用现金方式，投资者可选择获取现金红利或者将现金红利按
红利发放日前一工作日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资（简称
“再投资方式”）；如果投资者没有明示选择，则视为选择现金方式；
2.每一基金份额享有同等分配权；
3.基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
4.基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值；
5.如果基金投资当期出现亏损，则不进行收益分配；
6.基金收益分配比例按照有关规定执行；
7.在符合基金分红条件、且每基金份额可分配收益达到 0.02 元的前提下，本易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
27
基金每季度至少分红一次。当年成立不满 3 个月，收益可不分配。
8.法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4. 7.4.4. 7.4.4. 7.4.4.12 12 12 12 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期内并无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而
采取其他会计政策和会计估计。
7.4 7.4 7.4 7.4.5 .5 .5 .5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4 7.4 7.4 7.4.5.1 .5.1 .5.1 .5.1 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4 7.4 7.4 7.4.5.2 .5.2 .5.2 .5.2 会计估计变更的 会计估计变更的 会计估计变更的 会计估计变更的说明 说明 说明 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4 7.4 7.4 7.4.5.3 .5.3 .5.3 .5.3 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4 7.4 7.4 7.4.6 .6 .6 .6 税项 税项 税项 税项
7.4.6.1 7.4.6.1 7.4.6.1 7.4.6.1印花税 印花税 印花税 印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印
花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，
由原先的1‰调整为3‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自2008年4月24日起，调整证券（股
票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自2008年9月19日起，调整由出让
方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支
付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
7.4.6.2 7.4.6.2 7.4.6.2 7.4.6.2营业税 营业税 营业税 营业税、 、 、 、企业所得税 企业所得税 企业所得税 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的
通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投
资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
28
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差
价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3 7.4.6.3 7.4.6.3 7.4.6.3个人所得税 个人所得税 个人所得税 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄
利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债
券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得
税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配
取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所
得税时，减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 7.4.7 7.4.7 7.4.7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 7.4.7.1 7.4.7.1 7.4.7.1 银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日
活期存款 474,868,167.51 129,112,771.37
定期存款
- -
其他存款
- -
合计 474,868,167.51 129,112,771.37
7.4.7.2 7.4.7.2 7.4.7.2 7.4.7.2 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2009 年 12 月 31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
29
股票 4,677,102,096.73 5,674,017,494.55 996,915,397.82
交易所市场
16,395,529.05
23,673,321.40
7,277,792.35
银行间市场 299,010,000.00
299,010,000.00 -
债券
合计
315,405,529.05
322,683,321.40
7,277,792.35
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,992,507,625.78 5,996,700,815.95 1,004,193,190.17
上年度末
2008 年 12 月 31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
3,903,339,287.74
3,646,077,497.89
-257,261,789.85
交易所市场
11,378,479.60
11,193,082.20
-185,397.40
银行间市场
1,482,932,734.12
1,503,027,000.00
20,094,265.88
债券
合计
1,494,311,213.72
1,514,220,082.20
19,908,868.48
资产支持证券
- - - -
- - - -
- - - -
基金 -
-
-
其他 - - - -
- - - -
- - - -
合计
5,397,650,501.46
5,160,297,580.09
-237,352,921.37
7.4.7.3 7.4.7.3 7.4.7.3 7.4.7.3 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/ / / /负债 负债 负债 负债
本报告期末及上年度末本基金无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 7.4.7.4 7.4.7.4 7.4.7.4 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 7.4.7.4.1 7.4.7.4.1 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
本报告期末及上年度末本基金无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 7.4.7.4.2 7.4.7.4.2 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末及上年度末本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 7.4.7.5 7.4.7.5 7.4.7.5 应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度末
2008 年 12 月 31 日
应收活期存款利息
147,370.41 60,028.81
应收定期存款利息
-
-
应收其他存款利息
-
-
应收结算备付金利息
5,421.80 2,155.63
应收债券利息
408,286.50 32,850,983.33
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- 368.85易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
30
其他
48.40 62.25
合计 561,127.11 32,913,598.87
7.4.7.6 7.4.7.6 7.4.7.6 7.4.7.6 其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
本报告期末及上年度末本基金无其他资产。
7.4.7.7 7.4.7.7 7.4.7.7 7.4.7.7 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度末
2008 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用
6,982,899.62 4,614,905.55
银行间市场应付交易费用
1,950.00 11,370.73
合计
6,984,849.62 4,626,276.28
7.4.7.8 7.4.7.8 7.4.7.8 7.4.7.8 其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2009 年 12 月 31 日
上年度末
2008 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金
1,000,000.00 1,000,000.00
应付赎回费
254,018.21 256,151.05
预提费用
130,000.00 430,000.00
合计
1,384,018.21 1,686,151.05
7.4.7.9 7.4.7.9 7.4.7.9 7.4.7.9 实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,945,948,383.33 1,945,948,383.33
本期申购 635,151,226.59 635,151,226.59
本期赎回（以“-”号填列） -1,078,715,013.35 -1,078,715,013.35
本期末 1,502,384,596.57 1,502,384,596.57
注:申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 7.4.7.10 7.4.7.10 7.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,845,644,677.96 1,431,771,739.15 3,277,416,417.11
本期利润 1,747,569,410.79 1,241,546,111.54 2,989,115,522.33
本期基金份额交易产生
的变动数
-669,935,743.24 -561,798,723.20 -1,231,734,466.44
其中：基金申购款 851,159,779.43 822,260,247.07 1,673,420,026.50
基金赎回款 -1,521,095,522.67 -1,384,058,970.27 -2,905,154,492.94 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
31
本期已分配利润 -105,408,053.06 - -105,408,053.06
本期末 2,817,870,292.45 2,111,519,127.49 4,929,389,419.94
7.4.7.11 7.4.7.11 7.4.7.11 7.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年
12 月 31 日
活期存款利息收入 3,821,457.65 8,532,122.40
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 190,963.11 141,734.53
其他
68,905.20
98,052.23
合计 4,081,325.96 8,771,909.16
7.4.7.1 7.4.7.1 7.4.7.1 7.4.7.12 2 2 2
股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益—— —— —— ——买卖 买卖 买卖 买卖股票差价收入 股票差价收入 股票差价收入 股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额
19,018,174,307.02 12,740,948,920.08
减：卖出股票成本总额
17,188,807,738.23 15,136,699,364.65
买卖股票差价收入
1,829,366,568.79 -2,395,750,444.57
7.4.7.1 7.4.7.1 7.4.7.1 7.4.7.13 3 3 3
债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12
月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12
月31日
卖出债券、债转股及债券到期兑
付成交总额
5,040,217,527.56 4,941,707,728.05
减：卖出债券、债转股及债券到
期兑付成本总额
4,895,718,168.72 4,833,977,956.03
减：应收利息总额 123,492,274.53 72,220,778.04
债券投资收益 21,007,084.31 35,508,993.98
7.4.7.1 7.4.7.1 7.4.7.1 7.4.7.14 4 4 4
衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益 衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年
12 月 31 日
卖出权证成交总额 - 81,927,092.73
减：卖出权证成本总额 - 51,242,815.87易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
32
买卖权证差价收入 - 30,684,276.86
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无权证行权产生的收益/损失。
7.4.7. 7.4.7. 7.4.7. 7.4.7.1 1 1 15 5 5 5
股利收益 股利收益 股利收益 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年
12 月 31 日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年
12 月 31 日
股票投资产生的股利收益
44,600,855.73
57,329,949.54
基金投资产生的股利收益 - -
合计 44,600,855.73 57,329,949.54
7.4.7 7.4.7 7.4.7 7.4.7.16 .16 .16 .16
公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2009年1月1日至2009年12
月 31 日
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12
月 31 日
1.交易性金融资产
1,241,546,111.54
-3,953,453,857.11
——股票投资
1,254,177,187.67
-3,971,616,959.27
——债券投资
-12,631,076.13
18,163,102.16
——资产支持证券投资
- -
——基金投资
- -
2.衍生工具
-
-67,967,199.76
——权证投资
-
-67,967,199.76
3.其他
- -
合计
1,241,546,111.54
-4,021,421,056.87
7.4.7 7.4.7 7.4.7 7.4.7.17 .17 .17 .17
其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月
31 日
基金赎回费收入 2,770,830.15 4,485,672.69
印花税手续费返还
33,177.90
62,873.69
合计
2,804,008.05
4,548,546.38
7.4.7 7.4.7 7.4.7 7.4.7.18 .18 .18 .18
交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12
月 31 日
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12
月 31 日
交易所市场交易费用 57,013,150.50
62,332,515.31
银行间市场交易费用 22,775.00
41,450.00 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
33
合计 57,035,925.50
62,373,965.31
7.4.7 7.4.7 7.4.7 7.4.7.19 .19 .19 .19
其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12
月 31 日
审计费用
130,000.00
130,000.00
信息披露费
300,000.00
300,000.00
银行划款手
续费
7,279.37
17,523.69
债券托管账
户维护费
18,000.00
18,000.00
合计
455,279.37
465,523.69
7.4. 7.4. 7.4. 7.4.8 8 8 8
或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 7.4.8.1 7.4.8.1 7.4.8.1 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 7.4.8.2 7.4.8.2 7.4.8.2 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项
根据相关法规以及本基金收益分配政策，本基金于 2010 年 1 月 20 日进行利润分配，
每 10 份基金份额派发红利 0.20 元，分配金额为 29,690,710.82 元。
除上述事项外，截至本会计报表批准报出日，本基金并无其它须作披露的资产负债表
日后事项。
7. 7. 7. 7.4 4 4 4. . . .9 9 9 9
关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(以下简称“中国
银行”)
基金托管人、基金代销机构
广发证券股份有限公司（以下简称“广发
证券” ）
基金管理人股东、基金代销机构
广东粤财信托有限公司 基金管理人股东
广东盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
注：根据易方达基金管理有限公司于 2009 年 5 月 7 日发布的公告，公司原股东“广
东盈峰集团有限公司”已更名为“广东盈峰投资控股集团有限公司”，股东更名事项
已经完成工商变更登记。
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7. 7. 7. 7.4 4 4 4. . . .10 10 10 10
本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
34
7. 7. 7. 7.4 4 4 4. . . .10 10 10 10.1 .1 .1 .1 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易
7.4. 7.4. 7.4. 7.4.10 10 10 10.1.1 .1.1 .1.1 .1.1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1. 7.4.10.1. 7.4.10.1. 7.4.10.1.2 2 2 2 权证 权证 权证 权证交易 交易 交易 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4. 7.4. 7.4. 7.4.10 10 10 10.1. .1. .1. .1.3 3 3 3 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7. 7. 7. 7.4 4 4 4. . . .10 10 10 10.2 .2 .2 .2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
7. 7. 7. 7.4 4 4 4. . . .10 10 10 10.2.1 .2.1 .2.1 .2.1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 1月 1 日至 2009 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年
12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
95,201,851.44 130,081,407.33
其中：支付销售机构的客
户维护费
10,081,647.81 11,478,470.70
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前
两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7. 7. 7. 7.4 4 4 4. . . .10 10 10 10.2.2 .2.2 .2.2 .2.2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
15,866,975.25
21,680,234.61
注：
基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前
两个工作日内从基金资产中一次性支取。 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
35
7. 7. 7. 7.4 4 4 4. . . .10 10 10 10.3 .3 .3 .3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券( ( ( (含回购 含回购 含回购 含回购) ) ) )交易 交易 交易 交易
单位：人民币元
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市
场交易的
各关联方
名称
基金买入 基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国银行 - 252,265,405.76 - - 291,000,000.00 85,943.08
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市
场交易的
各关联方
名称
基金买入 基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国银行 596,465,081.68 406,158,285.59 - - 1,279,600,000.00 2,107,467.35
7. 7. 7. 7.4 4 4 4. . . .10 10 10 10.4 .4 .4 .4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
7. 7. 7. 7.4 4 4 4. . . .10 10 10 10.4.1 .4.1 .4.1 .4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7. 7. 7. 7.4 4 4 4. . . .10 10 10 10.4.2 .4.2 .4.2 .4.2 报告期末 报告期末 报告期末 报告期末除 除 除 除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7. 7. 7. 7.4 4 4 4. . . .10 10 10 10.5 .5 .5 .5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2009年1 月1日至2009年12 月31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 474,868,167.51 3,821,457.65 129,112,771.37 8,532,122.40
7. 7. 7. 7.4 4 4 4. . . .10 10 10 10.6 .6 .6 .6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量
（单位： 股）
总金额
广发证券 002292 奥飞动漫 公开发行 17,064
391,106.88 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
36
上年度可比期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量
（单位： 股）
总金额
-
-
-
-
-
-
7.4.10. 7.4.10. 7.4.10. 7.4.10.7 7 7 7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.1 7.4.1 7.4.1 7.4.11 1 1 1
利润分 利润分 利润分 利润分配情况 配情况 配情况 配情况
单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10份
基金份
额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配合计
备
注
1 2009-5-12 2009-5-12 0.200 9,341,305.19 26,488,628.95 35,829,934.14 -
2 2009-7-13 2009-7-13 0.200 9,356,461.03 25,678,282.69 35,034,743.72 -
3 2009-10-262009-10-26 0.200 10,639,272.52 23,904,102.68 34,543,375.20 -
合计
0.600 29,337,038.74 76,071,014.32 105,408,053.06 -
7. 7. 7. 7.4 4 4 4.1 .1 .1 .12 2 2 2
期末 期末 期末 期末（ （ （ （2009 2009 2009 2009 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
7. 7. 7. 7.4 4 4 4.1 .1 .1 .12 2 2 2.1 .1 .1 .1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/ / / /增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
受限证券类别：债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
(单位：张)
期末
成本总额
期末估值总
额
112019
09 宜
化债
2009-12-
17
2010-3
-1
新发流通
受限
100．00 100.00 1,676.00 167，600.00 167，600.00
7. 7. 7. 7.4 4 4 4.1 .1 .1 .12 2 2 2.2 .2 .2 .2 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌 期末持有的暂时停牌等流通受限 等流通受限 等流通受限 等流通受限股票 股票 股票 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
600423 柳化股
份
2009-11-27 重大
事项
14.17 2010-1-4 13.61 1,099,989 15,826,485.73
15,586,844.13
600460 士兰微 2009-12-25 重大
事项
11.27 2010-1-4 12.40 1,352,800 13,346,949.50
15,246,056.00
易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
37
7. 7. 7. 7.4 4 4 4.1 .1 .1 .12 2 2 2.3 .3 .3 .3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.1 7.4.1 7.4.1 7.4.12 2 2 2.3.1 .3.1 .3.1 .3.1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额为零，无抵押债券。
7.4.1 7.4.1 7.4.1 7.4.12 2 2 2.3.2 .3.2 .3.2 .3.2 交易所市 交易所市 交易所市 交易所市场债券正回购 场债券正回购 场债券正回购 场债券正回购
截至本报告期末 2009 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额为零，无抵押债券。
7.4 7.4 7.4 7.4.1 .1 .1 .13 3 3 3
金融工具 金融工具 金融工具 金融工具风险 风险 风险 风险及 及 及 及管理 管理 管理 管理
7.4 7.4 7.4 7.4.1 .1 .1 .13 3 3 3.1 .1 .1 .1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，
将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经
理对投资行为及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位
职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算部以及基金绩效与风险评估
小组从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的流程
看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的
健全的风险监控体系。
本基金是混合型基金，属于证券投资基金中的中等风险品种，日常经营活动中本
基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险，本基金的基金管理人从
事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和
收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4 7.4 7.4 7.4.1 .1 .1 .13 3 3 3.2 .2 .2 .2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证
券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。公
司通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发
行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基
金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限
责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2009 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的
债券占基金资产净值的比例为 0.37%(2008 年 12 月 31 日：0.22%) 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
38
7.4 7.4 7.4 7.4.1 .1 .1 .13 3 3 3.3 .3 .3 .3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的
流动性风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价 格变现。
本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理
人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的
流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所
上市，其余亦可在银行间同业市场交易，除 7.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自
由转让外，其余均能及时变现。
7.4 7.4 7.4 7.4.1 .1 .1 .13 3 3 3.4 .4 .4 .4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4 7.4 7.4 7.4.1 .1 .1 .13 3 3 3.4. .4. .4. .4.1 1 1 1
利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投
资管理人通过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 7.4.13.4.1.1 7.4.13.4.1.1 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 本期末 本期末 本期末
2009 2009 2009 2009 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
1 1 1 1 年 年 年 年
以 以 以 以内 内 内 内
1 1 1 1- - - -5 5 5 5 年 年 年 年
5 5 5 5 年以上 年以上 年以上 年以上
不计息 不计息 不计息 不计息
合计 合计 合计 合计
资产 资产 资产 资产
银行存款 474,868,167.51 - - - 474,868,167.51
结算备付金 15,490,944.03 - - - 15,490,944.03
存出保证金 138,549.12 - - 4,220,877.91 4,359,427.03
交易性金融资产
299,010,000.00 13,609,467.20 10,063,854.20 5,674,017,494.55 5,996,700,815.95
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 66,060,843.42 66,060,843.42
应收利息 - - - 561,127.11 561,127.11
应收股利 - - - - -
应收申购款 1,868,881.01 - - 922,985.82 2,791,866.83
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 资产总计 资产总计 资产总计
791,376,541.67 13,609,467.20 10,063,854.20 5,745,783,328.81 6,560,833,191.88易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
39
负债 负债 负债 负债
短期借款
- - - - -
交易性金融负债
- - - - -
衍生金融负债
- - - - -
卖出回购金融资产
款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 91,835,473.67 91,835,473.67
应付赎回款
- - - 19,045,924.38 19,045,924.38
应付管理人报酬 - - - 8,330,048.28 8,330,048.28
应付托管费
- - - 1,388,341.41 1,388,341.41
应付销售服务费
- - - - -
应付交易费用 - - - 6,984,849.62 6,984,849.62
应交税费 - - - 90,519.80 90,519.80
应付利息
- - - - -
应付利润
- - - - -
递延所得税负债
- - - - -
其他负债 - - - 1,384,018.21 1,384,018.21
负债总计 负债总计 负债总计 负债总计
- - -
129,059,175.37
129,059,175.37
利率敏感度缺口 利率敏感度缺口 利率敏感度缺口 利率敏感度缺口 791,376,541.67 13,609,467.20 10,063,854.20 5,616,724,153.44 6,431,774,016.51
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2008 2008 2008 2008 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
1 1 1 1 年以 年以 年以 年以内 内 内 内
1 1 1 1- - - -5 5 5 5 年 年 年 年
5 5 5 5 年以上 年以上 年以上 年以上
不计息 不计息 不计息 不计息
合计 合计 合计 合计
资产 资产 资产 资产
银行存款 129,112,771.37
-
-
- 129,112,771.37
结算备付金 4,790,349.77
-
-
- 4,790,349.77
存出保证金 138,549.12 - - 1,750,000.00 1,888,549.12
交易性金融资产 1,257,191,000.00 257,029,082.20 - 3,646,077,497.89 5,160,297,580.09
衍生金融资产
-
-
-
-
-
买入返售金融资产
- - - - -
应收证券清算款
- - - - -
应收利息
- - - 32,913,598.87 32,913,598.87
应收股利
- - -
- -
应收申购款 1,445,659.01
-
- 1,355,575.92 2,801,234.93
递延所得税资产
- - -
- -
其他资产
- - -
- -
资产总计 资产总计 资产总计 资产总计
1,392,678,329.27 257,029,082.20
- 3,682,096,672.68 5,331,804,084.15
负债 负债 负债 负债
短期借款
-
-
-
-
-
交易性金融负债
- - -
- -
衍生金融负债
-
-
-
-
-
卖出回购金融资产
款
- - - - -
应付证券清算款
-
-
- 49,560,915.28 49,560,915.28
应付赎回款
- - - 44,528,896.05 44,528,896.05 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
40
应付管理人报酬
- - - 6,811,307.35 6,811,307.35
应付托管费
- - - 1,135,217.90 1,135,217.90
应付销售服务费
-
-
-
-
-
应付交易费用
-
-
- 4,626,276.28 4,626,276.28
应交税费
- - - 90,519.80 90,519.80
应付利息
-
-
-
-
-
应付利润
- - -
- -
递延所得税负债
-
-
-
-
-
其他负债
- - - 1,686,151.05 1,686,151.05
负债总计 负债总计 负债总计 负债总计
-
- -
108,439,283.71 108,439,283.71
利率敏感 利率敏感 利率敏感 利率敏感度缺口 度缺口 度缺口 度缺口
1,392,678,329.27 257,029,082.20 - 3,573,657,388.97 5,223,364,800.44
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进
行分类。
7.4.13.4.1.2
7.4.13.4.1.2
7.4.13.4.1.2
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、
可能的变动时，债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。正数表示可能增加基
金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位： 人民
币万元)
本期末（2009 年 12 月
31 日）
上年度末（2008 年 12 月
31 日）
市场利率下降25个基点 +12.10 +212
市场利率上升25个基点
-12.08
-212
7.4.13.4.2 7.4.13.4.2 7.4.13.4.2 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险 外汇风险 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3
7.4.13.4.3
7.4.13.4.3
7.4.13.4.3
其他 其他 其他 其他价格风险 价格风险 价格风险 价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易
所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券
发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
41
值、VAR 等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1
7.4.13.4.3.1
7.4.13.4.3.1
7.4.13.4.3.1
其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末 本期末 本期末 本期末
2009 2009 2009 2009 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
2008 2008 2008 2008 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日
项目
公允价值 占基金资产
净值比例 （%）
公允价值 占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产-股票
投资
5,674,017,494.55
88.22
3,646,077,497.89
69.80
交易性金融资产-债券
投资
322,683,321.40
5.02
1,514,220,082.20
28.99
衍生金融资产-权证投
资
-
-
-
-
其他
-
-
-
-
合计
5,996,700,815.95
93.24
5,160,297,580.09
98.79
7.4.13.4. 7.4.13.4. 7.4.13.4. 7.4.13.4.3.2 3.2 3.2 3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其他
价格风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 业绩基准收益率发生合理、
可能的变动时，将对基金净值产生的影响。正数表示可能增加基金资产净值，负数表
示可能减少基金资产净值。
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位：人民
币万元)
相关风险变量的变动
本期末（2009 年 12 月
31 日）
上年度末（2008 年 12 月 31
日）
业绩比较基准上升 5%
+38,269 +23,505
分析
业绩比较基准下降 5%
-38,269 -23,505
易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
42
7. 7. 7. 7.4 4 4 4.14 .14 .14 .14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§ § § §8
8
8
8
投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告
8.1 8.1 8.1 8.1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 5,674,017,494.55 86.48
其中：股票 5,674,017,494.55 86.48
2 固定收益投资 322,683,321.40 4.92
其中：债券 322,683,321.40 4.92
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 490,359,111.54 7.47
6 其他各项资产 73,773,264.39 1.12
7 合计 6,560,833,191.88 100.00
8.2 8.2 8.2 8.2 期末 期末 期末 期末按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 9,627,825.00 0.15
B 采掘业 623,485,255.96 9.69
C 制造业 2,564,206,832.07 39.87
C0 食品、饮料
548,856,424.90 8.53
C1
纺织、服装、皮毛 150,324,008.62 2.34
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 700,731,728.98 10.89
C5
电子 186,727,032.29 2.90
C6
金属、非金属 127,503,587.40 1.98
C7
机械、设备、仪表 659,350,920.00 10.25
C8
医药、生物制品 130,544,423.85 2.03
C99
其他制造业 60,168,706.03 0.94
D 电力、 煤气及水的生产和供应业 - - 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
43
E 建筑业 112,188,632.62 1.74
F 交通运输、仓储业 40,053,357.26 0.62
G 信息技术业 307,604,002.10 4.78
H 批发和零售贸易 382,987,970.34 5.95
I 金融、保险业 1,088,245,572.05 16.92
J 房地产业 143,667,146.34 2.23
K 社会服务业 6,910,634.88 0.11
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 395,040,265.93 6.14
合计 5,674,017,494.55 88.22
8.3 8.3 8.3 8.3
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 25,025,133 451,703,650.65 7.02
2 600546 山煤国际 9,755,970 335,507,808.30 5.22
3 000858 五 粮 液 10,112,222 320,152,948.52 4.98
4 601166 兴业银行 6,199,782 249,913,212.42 3.89
5 601318 中国平安 3,996,610 220,173,244.90 3.42
6 000063 中兴通讯 3,799,762 170,495,320.94 2.65
7 600858 银座股份 6,470,499 168,103,564.02 2.61
8 000651 格力电器 5,455,969 157,895,742.86 2.45
9 600348 国阳新能 3,233,890 156,423,259.30 2.43
10 002165 红 宝 丽 5,420,498 150,364,614.52 2.34
11 600325 华发股份 7,299,741 136,797,146.34 2.13
12 600859 王府井 3,567,298 131,597,623.22 2.05
13 000983 西山煤电 3,297,924 131,554,188.36 2.05
14 002073 青岛软控 5,555,957 124,731,234.65 1.94
15 600439 瑞贝卡 9,733,027 113,681,755.36 1.77
16 000961 中南建设 5,010,658 112,188,632.62 1.74
17 600050 中国联通 14,000,000 102,060,000.00 1.59
18 000869 张
裕Ａ 1,289,288 98,011,673.76 1.52
19 600352 浙江龙盛 8,279,273 94,549,297.66 1.47
20 600223 ST鲁置业 7,103,280 88,293,770.40 1.37
21 601788 光大证券 3,299,979 84,215,464.08 1.31
22 600690 青岛海尔 3,392,370 84,096,852.30 1.31
23 600309 烟台万华 3,356,194 80,582,217.94 1.25
24 002106 莱宝高科 3,218,197 78,524,006.80 1.22
25 600809 山西汾酒 1,643,690 70,563,611.70 1.10 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
44
26 000829 天音控股 5,099,806 68,286,402.34 1.06
27 000990 诚志股份 3,899,691 67,854,623.40 1.05
28 000537 广宇发展 4,622,279 66,006,144.12 1.03
29 600585 海螺水泥 1,281,915 63,916,281.90 0.99
30 600030 中信证券 2,000,000 63,540,000.00 0.99
31 600143 金发科技 5,399,850 57,076,414.50 0.89
32 000792 盐湖钾肥 985,000 56,135,150.00 0.87
33 002264 新 华 都 1,585,082 55,477,870.00 0.86
34 002024 苏宁电器 2,599,983 54,027,646.74 0.84
35 002008 大族激光 4,792,536 51,855,239.52 0.81
36 000401 冀东水泥 2,631,417 50,786,348.10 0.79
37 002017 东信和平 2,594,300 47,683,234.00 0.74
38 000635 英 力 特 2,538,275 47,465,742.50 0.74
39 002028 思源电气 1,665,360 44,764,876.80 0.70
40 600141 兴发集团 2,119,881 44,114,723.61 0.69
41 000584 友利控股 3,799,939 42,901,311.31 0.67
42 600475 华光股份 2,144,317 40,077,284.73 0.62
43 600785 新华百货 1,399,934 39,744,126.26 0.62
44 600426 华鲁恒升 1,636,130 38,432,693.70 0.60
45 600216 浙江医药 1,068,406 38,003,201.42 0.59
46 600582 天地科技 1,039,103 36,108,829.25 0.56
47 000927 一汽夏利 2,999,960 35,699,524.00 0.56
48 002217 联合化工 2,140,390 32,854,986.50 0.51
49 600298 安琪酵母 1,049,764 31,387,943.60 0.49
50 000581 威孚高科 1,657,605 31,245,854.25 0.49
51 600707 彩虹股份 2,493,541 30,496,006.43 0.47
52 600087 长航油运 4,043,711 30,368,269.61 0.47
53 600079 人福科技 2,099,963 29,735,476.08 0.46
54 002261 拓维信息 721,783 28,871,320.00 0.45
55 600875 东方电气 554,866 25,018,907.94 0.39
56 000157 中联重科 946,604 24,621,170.04 0.38
57 600176 中国玻纤 1,300,000 24,284,000.00 0.38
58 600482 风帆股份 1,633,537 19,569,773.26 0.30
59 601328 交通银行 2,000,000 18,700,000.00 0.29
60 600423 柳化股份 1,099,989 15,586,844.13 0.24
61 002293 罗莱家纺 376,763 15,469,888.78 0.24
62 600511 国药股份 600,000 15,360,000.00 0.24
63 600460 士兰微 1,352,800 15,246,056.00 0.24
64 000951 中国重汽 539,266 14,765,103.08 0.23
65 002254 烟台氨纶 399,905 14,296,603.75 0.22
66 002109 兴化股份 1,299,947 14,208,420.71 0.22 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
45
67 600993 马应龙 342,998 13,150,543.32 0.20
68 002088 鲁阳股份 554,154 12,800,957.40 0.20
69 600525 长园集团 489,051 12,485,472.03 0.19
70 002029 七 匹 狼 500,000 11,605,000.00 0.18
71 600280 南京中商 479,909 11,359,446.03 0.18
72 600537 海通集团 399,862 10,532,365.08 0.16
73 002143 高金食品 756,372 10,354,732.68 0.16
74 600026 中海发展 674,919 9,685,087.65 0.15
75 600251 冠农股份 378,750 9,627,825.00 0.15
76 600596 新安股份 211,322 9,532,735.42 0.15
77 000528 柳
工 380,020 8,257,834.60 0.13
78 000800 一汽轿车 305,216 7,941,720.32 0.12
79 600096 云天化 299,912 7,218,881.84 0.11
80 600729 重庆百货 177,705 7,134,855.75 0.11
81 002183 怡 亚 通 399,921 6,910,634.88 0.11
82 600256 广汇股份 300,000 6,870,000.00 0.11
83 600063 皖维高新 500,000 6,170,000.00 0.10
84 600285 羚锐制药 500,000 6,060,000.00 0.09
85 002064 华峰氨纶 300,000 5,724,000.00 0.09
86 600887 *ST伊利 200,000 5,296,000.00 0.08
87 002154 报 喜 鸟 228,908 5,164,164.48 0.08
88 600478 科力远 300,000 5,085,000.00 0.08
89 000045 深纺织 A 320,000 4,403,200.00 0.07
90 002045 广州国光 300,000 4,236,000.00 0.07
91 600267 海正药业 173,750 4,192,587.50 0.07
92 002065 东华软件 145,297 3,376,702.28 0.05
93 600183 生益科技 285,000 2,949,750.00 0.05
94 600406 国电南瑞 57,203 2,800,658.88 0.04
95 600519 贵州茅台 15,058 2,557,149.56 0.04
96 000422 湖北宜化 99,972 2,134,402.20 0.03
97 600150 中国船舶 20,638 1,606,461.92 0.02
98 002214 大立科技 43,126 1,284,723.54 0.02
99 000513 丽珠集团 32,419 1,283,468.21 0.02
8.4 8.4 8.4 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 8.4.1 8.4.1 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 2% 2% 2% 2%或前 或前 或前 或前 20 20 20 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600036 招商银行 836,071,420.05 16.01
2 601328 交通银行 642,341,797.86 12.30 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
46
3 600000 浦发银行 578,359,666.71 11.07
4 601939 建设银行 542,202,355.74 10.38
5 000002 万
科Ａ 492,540,028.26 9.43
6 000858 五 粮 液 464,504,157.18 8.89
7 601398 工商银行 453,958,204.93 8.69
8 000937 金牛能源 434,799,343.94 8.32
9 601318 中国平安 402,514,172.92 7.71
10 600048 保利地产 394,133,886.33 7.55
11 601666 平煤股份 304,890,425.50 5.84
12 600030 中信证券 300,807,932.13 5.76
13 601088 中国神华 296,168,086.07 5.67
14 600546 山煤国际 274,604,964.21 5.26
15 000983 西山煤电 271,167,665.89 5.19
16 601166 兴业银行 255,966,502.76 4.90
17 600837 海通证券 232,799,168.94 4.46
18 000063 中兴通讯 204,923,976.44 3.92
19 000069 华侨城 A 196,222,076.94 3.76
20 600348 国阳新能 193,648,174.73 3.71
21 600016 民生银行 181,500,011.65 3.47
22 600309 烟台万华 179,680,421.57 3.44
23 600050 中国联通 179,487,037.15 3.44
24 601168 西部矿业 158,084,320.29 3.03
25 601628 中国人寿 155,185,435.99 2.97
26 601898 中煤能源 154,138,993.24 2.95
27 000157 中联重科 152,862,984.69 2.93
28 600583 海油工程 151,197,609.95 2.89
29 000961 中南建设 146,101,262.67 2.80
30 600585 海螺水泥 145,807,467.16 2.79
31 600739 辽宁成大 138,984,265.43 2.66
32 000651 格力电器 134,059,015.44 2.57
33 000001 深发展 A 133,678,599.91 2.56
34 601668 中国建筑 133,256,878.70 2.55
35 000568 泸州老窖 131,653,688.76 2.52
36 600031 三一重工 129,026,008.72 2.47
37 601001 大同煤业 127,171,526.17 2.43
38 600352 浙江龙盛 124,885,758.99 2.39
39 600089 特变电工 120,847,322.22 2.31
40 600875 东方电气 118,585,451.36 2.27
41 000825 太钢不锈 118,582,467.47 2.27
42 002073 青岛软控 115,998,244.81 2.22
43 601601 中国太保 111,924,385.89 2.14 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
47
44 000800 一汽轿车 111,239,091.95 2.13
45 600858 银座股份 109,947,379.42 2.10
46 600997 开滦股份 108,622,469.19 2.08
47 600895 张江高科 108,032,841.75 2.07
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 8.4.2 8.4.2 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2% 2% 2% 2%或前 或前 或前 或前 20 20 20 20 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601328 交通银行 753,023,908.86 14.42
2 600000 浦发银行 731,674,184.56 14.01
3 600089 特变电工 673,020,319.66 12.88
4 601939 建设银行 578,590,282.33 11.08
5 000937 金牛能源 577,781,918.94 11.06
6 000002 万
科Ａ 561,145,463.28 10.74
7 002024 苏宁电器 521,283,023.53 9.98
8 600036 招商银行 494,602,605.73 9.47
9 601318 中国平安 461,690,117.24 8.84
10 601398 工商银行 459,916,839.30 8.80
11 601666 平煤股份 453,952,419.64 8.69
12 600048 保利地产 396,794,031.10 7.60
13 600583 海油工程 375,659,479.71 7.19
14 601088 中国神华 293,444,887.96 5.62
15 601186 中国铁建 287,740,947.19 5.51
16 000858 五 粮 液 271,978,993.34 5.21
17 600837 海通证券 258,157,819.62 4.94
18 600030 中信证券 254,745,327.19 4.88
19 000402 金 融 街 242,341,020.56 4.64
20 000983 西山煤电 227,437,266.16 4.35
21 000157 中联重科 217,712,250.90 4.17
22 000069 华侨城 A 207,261,200.39 3.97
23 600016 民生银行 191,085,792.09 3.66
24 601898 中煤能源 187,074,600.85 3.58
25 601390 中国中铁 185,933,028.93 3.56
26 601168 西部矿业 172,224,789.73 3.30
27 600031 三一重工 170,764,678.36 3.27
28 600739 辽宁成大 166,905,520.47 3.20
29 000001 深发展 A 165,600,139.81 3.17
30 600325 华发股份 157,375,156.86 3.01
31 600585 海螺水泥 152,772,369.67 2.92 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
48
32 601628 中国人寿 150,966,199.20 2.89
33 600309 烟台万华 149,011,026.29 2.85
34 600348 国阳新能 142,254,140.61 2.72
35 000800 一汽轿车 142,055,316.73 2.72
36 000568 泸州老窖 141,288,152.42 2.70
37 000825 太钢不锈 132,946,459.05 2.55
38 600395 盘江股份 132,202,318.55 2.53
39 600997 开滦股份 128,707,907.16 2.46
40 601668 中国建筑 128,024,975.42 2.45
41 601001 大同煤业 114,126,505.28 2.18
42 600900 长江电力 111,879,116.05 2.14
43 000528 柳
工 109,073,013.61 2.09
44 000623 吉林敖东 107,666,748.97 2.06
45 600216 浙江医药 105,941,455.58 2.03
46 600875 东方电气 105,445,863.51 2.02
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 8.4.3 8.4.3 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
17,962,570,547.22
卖出股票收入（成交）总额 19,018,174,307.02
注： “买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数
量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 8.5 8.5 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 299,010,000.00 4.65
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 167,600.00 0.00
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 23,505,721.40 0.37
7 其他 - -
8 合计 322,683,321.40 5.02
8.6 8.6 8.6 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
49
产净值比
例（％）
1 0901059 09 央行票据 59 2,000,000 199,340,000.00 3.10
2 0901065 09 央行票据 65 1,000,000 99,670,000.00 1.55
3 110008 王府转债 68,810 9,896,254.20 0.15
4 110006 龙盛转债 57,470 8,836,587.20 0.14
5 110007 博汇转债 36,000 4,772,880.00 0.07
8.7 8.7 8.7 8.7 期末按公允价值占基金资产 期末按公允价值占基金资产 期末按公允价值占基金资产 期末按公允价值占基金资产净值比例大小 净值比例大小 净值比例大小 净值比例大小排 排 排 排序 序 序 序的 的 的 的所有 所有 所有 所有资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细 资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 8.8 8.8 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 8.9 8.9 8.9 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
8.9.1 8.9.1 8.9.1 8.9.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形：
2009 年 9 月 9 日，五粮液发布公告，接到中国证券监督管理委员会立案调查通知书。
五粮液被立案调查的原因主要涉嫌未按照规定披露重大证券投资行为及较大投资损
失、未如实披露重大证券投资损失、且披露的主营业务收入数据存在差错。本基金管
理人认为此调查不影响五粮液的正常经营，对公司的投资价值没有造成实质影响。本
基金投资五粮液的决策程序符合公司投资制度的规定。
除五粮液外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 8.9.2 8.9.2 8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 8.9.3 8.9.3 8.9.3 期末 期末 期末 期末其他 其他 其他 其他各项 各项 各项 各项资产构成 资产构成 资产构成 资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,359,427.03
2 应收证券清算款 66,060,843.42
3 应收股利 -
4 应收利息 561,127.11
5 应收申购款 2,791,866.83 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
50
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 73,773,264.39
8.9.4 8.9.4 8.9.4 8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 8.9.5 8.9.5 8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§ § § §9 9 9 9
基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
9 9 9 9.1 .1 .1 .1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人
户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
256,178 5,864.61 67,925,493.97 4.52% 1,434,459,102.60 95.48%
9 9 9 9. . . .2 2 2 2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
8,872.74 0.0006%
§ § § §1 1 1 10 0 0 0
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2003 年 12 月 9 日）基金份额总额 2,035,050,979.21
本报告期期初基金份额总额 1,945,948,383.33
本报告期基金总申购份额 635,151,226.59
减：本报告期基金总赎回份额 1,078,715,013.35 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
51
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,502,384,596.57
§ § § §1 1 1 11 1 1 1
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
1 1 1 11 1 1 1.1 .1 .1 .1 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
1 1 1 11 1 1 1.2 .2 .2 .2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人和基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。
1 1 1 11 1 1 1.3 .3 .3 .3 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
1 1 1 11 1 1 1.4 .4 .4 .4 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
1 1 1 11 1 1 1.5 .5 .5 .5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 6 年聘请安永华明会计师事务所提供审计服务，本报
告年度的审计费用为 130,000.00 元。
1 1 1 11 1 1 1.6 .6 .6 .6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何
稽查或处罚。
11.7 11.7 11.7 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
券商名称
交
易
单
元
数
量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国金证券 1 5,731,715,409.94 15.52%
4,871,943.66 15.73%
国信证券 1 4,922,769,538.70 13.33%
3,999,797.72 12.91%
中银国际 1 3,716,895,778.68 10.06%
3,159,347.38 10.20%
广发华福 1 3,307,736,598.55 8.95%
2,811,557.57 9.08%
高华证券 1 3,090,522,682.60 8.37%
2,626,925.11 8.48%
齐鲁证券 2 2,724,101,809.05 7.37% 2,315,470.28 7.48%
申银万国 1 2,460,839,187.30 6.66%
2,091,691.17 6.75%
易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
52
长江证券 1 2,121,191,322.33 5.74%
1,723,488.43 5.56%
银河证券 1 1,840,559,711.62 4.98%
1,495,469.90 4.83%
中信建投 1 1,611,062,196.82 4.36%
1,369,398.65 4.42%
平安证券 1 1,445,135,004.03 3.91%
1,174,182.07 3.79%
中金公司 1 1,291,090,188.45 3.49%
1,097,418.39 3.54%
东吴证券 1 840,139,341.16 2.27%
714,112.81 2.31%
国泰君安 1 720,728,694.87 1.95%
585,599.77 1.89%
华泰证券 1 628,286,052.18 1.70%
534,037.31 1.72%
中信证券 1 259,256,385.53 0.70%
220,366.66 0.71%
华安证券
1
229,174,733.27
0.62%
186,204.93
0.60%
浙商证券 1 - - - -
合计 19
36,941,204,635.08 100.00%
30,977,011.81 100.00%
注：
a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元，金信证券有限责任公司更名为浙
商证券有限责任公司。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单
元。基金交易单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券
交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能
力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场
走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要
求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资
业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 11.7.2 11.7.2 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易
券商名称
成交金额 占当期债券成交总额的比例
申银万国 8,775,045.30 100.00% 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
53
国金证券 - -
国信证券 - -
中银国际 - -
广发华福 - -
高华证券 - -
齐鲁证券 - -
申银万国 - -
长江证券 - -
银河证券 - -
中信建投 - -
平安证券 - -
中金公司 - -
东吴证券 - -
国泰君安 - -
华泰证券 - -
中信证券 - -
华安证券 - -
浙商证券 - -
合计 8,775,045.30 100.00%
1 1 1 11 1 1 1. . . .8 8 8 8
其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项
法定披露方式 法定披露
日期
1
易方达基金管理有限公司关于运用公司固有资金申购
旗下开放式基金的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-1-5
2
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金在
深圳发展银行推出定期定额申购业务并参加深圳发展
银行基金定期定额申购费率优惠推广活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-1-13
3
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
与上海浦东发展银行网上基金申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-1-14
4
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
加中国光大银行基金定期定额申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-1-16
5
易方达基金管理有限公司关于设立香港子公司的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-1-21
6
易方达基金管理有限公司关于提请投资者及时更新已
过期身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-2-6
7
易方达基金管理有限公司关于增加江南证券为旗下部
分开放式基金代销机构的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-2-21
8
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
加中国工商银行基智定投业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-2-25 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
54
9
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在南京证
券推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-3-2
10
易方达基金管理有限公司关于调整中国建设银行龙卡
网上直销申购费率的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-3-27
11
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
加中国工商银行个人网上银行申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-3-31
12
易方达基金管理有限公司对市场上出现冒用我司名义
进行非法证券活动的特别提示
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-4-3
13
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
加中国建设银行电话银行基金申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-4-9
14
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在第一创
业证券推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-4-23
15
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
加中国银行定期定额申购和网上银行申购费率优惠活
动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-5-5
16
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金在
安信证券、东吴证券、国联证券和光大证券推出定期定
额申购业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-5-7
17
易方达基金管理有限公司关于公司股东更名的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-5-7
18
易方达策略成长证券投资基金分红公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-5-8
19
易方达基金管理有限公司关于增加日信证券为旗下部
分开放式基金代销机构及在日信证券推出定期定额申
购业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-5-14
20
易方达基金管理有限公司关于增加天源证券为旗下部
分开放式基金代销机构的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-5-14
21
易方达基金管理有限公司关于旗下基金持有的股票长
江电力（证券代码：600900）采用收盘价估值的提示性
公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-5-19
22
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金在
东北证券推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-6-1
23
易方达基金管理有限公司关于增加广发银行为旗下部
分开放式基金代销机构及在广发银行推出定期定额申
购业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-6-9
24
易方达基金管理有限公司关于增加东莞银行为旗下部
分开放式基金代销机构及在东莞银行推出定期定额申
购业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-6-29
25
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金继
续参加中国邮政储蓄银行定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-7-2 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
55
26
易方达策略成长证券投资基金分红公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-7-9
27
易方达基金管理有限公司关于增加华宝证券为旗下部
分开放式基金代销机构及在华宝证券推出定期定额申
购业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-7-15
28
易方达基金管理有限公司关于增加民族证券为旗下部
分开放式基金代销机构的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-7-29
29
易方达基金管理有限公司关于增加西南证券为旗下部
分开放式基金代销机构的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-7-31
30
易方达基金管理有限公司关于增加新时代证券为旗下
部分开放式基金代销机构、 在新时代证券推出定期定额
申购业务及新时代证券承接原远东证券开放式基金代
销业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-8-10
31
易方达基金管理有限公司关于增加上海农村商业银行
为旗下部分开放式基金代销机构及在上海农村商业银
行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-8-18
32
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金在
天源证券推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-8-20
33
易方达基金管理有限公司关于开通中国银行广东省分
行及中国建设银行借记卡网上交易定期定额申购业务
的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2009-8-21
34
易方达基金管理有限公司关于电话交易系统升级的公
告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-8-28
35
易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购广东奥飞
动漫文化股份有限公司首次公开发行 A 股的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-9-3
36
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
加中国农业银行个人网上银行申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-9-3
37
易方达基金管理有限公司关于增加红塔证券为旗下部
分开放式基金代销机构及在红塔证券推出定期定额申
购业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-9-15
38
易方达基金管理有限公司关于旗下基金投资创业板股
票和可转换债券的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-9-23
39
易方达基金管理有限公司关于部分赎回所持有的旗下
基金份额的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-10-16
40
易方达基金管理有限公司关于增加广发华福证券为旗
下部分开放式基金代销机构、 在广发华福证券推出定期
定额申购业务及参加广发华福证券网上交易申购费率
优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-10-21
41
易方达策略成长证券投资基金分红公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-10-22
42
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
加广发银行网上银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-12-2 易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
56
43
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
加中国建设银行网上银行等电子渠道申购费率优惠活
动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-12-7
44
易方达基金管理有限公司关于增加信达证券为旗下部
分开放式基金代销机构的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-12-10
45
易方达基金管理有限公司关于开通交通银行借记卡和
中国工商银行借记卡网上交易的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-12-14
46
易方达基金管理有限公司关于增加东兴证券为旗下部
分开放式基金代销机构的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-12-18
47
易方达基金管理有限公司关于增加华龙证券为旗下部
分开放式基金代销机构及在华龙证券推出定期定额申
购业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-12-18
48
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
加交通银行网上银行基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-12-31
49
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参
加中国工商银行“2010 倾心回馈”基金定期定额申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-12-31
50
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金继
续参加中国农业银行基金定期定额申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-12-31
51
易方达基金管理有限公司关于调整基金经理的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2009-12-31
§ § § §1 1 1 12 2 2 2
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
12 12 12 12.1 .1 .1 .1 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
1.中国证监会批准易方达策略成长证券投资基金设立的文件；
2.《易方达策略成长证券投资基金基金合同》 ；
3.《易方达策略成长证券投资基金托管协议》 ；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ；
5.基金管理人业务资格批件和营业执照；
6.基金托管人业务资格批件和营业执照。
12 12 12 12.2 .2 .2 .2 存放地点 存放地点 存放地点 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
12 12 12 12.3 .3 .3 .3 查阅方式 查阅方式 查阅方式 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达策略成长证券投资基金 2009 年年度报告
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2010 2010 2010 2010 年 年 年 年 3 3 3 3 月 月 月 月 26 26 26 26 日 日 日 日
