中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)
基金合同
基金管理人：中欧基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行有限责任公司
二零零九年十一月 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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目
录
一、前言 ..........................................................................................................................3
二、释义 ..........................................................................................................................5
三、基金的基本情况 ..............................................................................................................9
四、基金份额的发售 ............................................................................................................10
五、基金备案 ........................................................................................................................12
六、基金份额的交易、申购与赎回 ....................................................................................13
七、基金合同当事人及权利义务 ........................................................................................22
八、基金份额持有人大会 ....................................................................................................29
九、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序.............................................................37
十、基金的托管 ....................................................................................................................40
十一、基金份额的登记 ........................................................................................................41
十二、基金的投资 ................................................................................................................42
十三、基金的财产 ................................................................................................................55
十四、基金资产的估值 ........................................................................................................56
十五、基金的费用与税收 ....................................................................................................62
十六、基金的收益与分配 ....................................................................................................64
十七、基金的会计和审计 ....................................................................................................66
十八、基金的信息披露 ........................................................................................................67
十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.............................................................72
二十、违约责任 ....................................................................................................................75
二十一、争议的处理 ............................................................................................................76
二十二、基金合同的效力 ....................................................................................................77
二十三、其他事项 ................................................................................................................78 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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一、前言
（一）订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的权利义
务，规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》 （以下简称“《合同法》”） 、
《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称“《基金法》”） 、 《证券投资基金运
作管理办法》 （以下简称“《运作办法》”） 、 《证券投资基金销售管理办法》 （以下简
称“《销售办法》”） 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 （以下简称“《信息披露办
法》”）和其他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权益。
（二）基金合同
基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其他与
基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与基金
合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》 、基金合同及其
他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投
资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
（三）中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）
中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）由基金管理人依照《基金法》 、基金
合同及其他有关规定募集， 并经中国证券监督管理委员会 （以下简称“中国证监会”）
核准。
中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实
质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
（四）基金管理人、基金托管人
基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其内容
涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基金合
同为准。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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二、释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）
2、基金管理人：指中欧基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国邮政储蓄银行有限责任公司
4、基金合同或本基金合同：指《中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）基金合
同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中欧中小盘股票型证
券投资基金（LOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书：指《中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）招募说明书》及其
定期的更新
7、基金份额发售公告：指《中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）份额发售公
告》
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法
解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
9、 《基金法》 ：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五
次会议通过，自 2004年 6月 1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及
颁布机关对其不时做出的修订
10、 《销售办法》 ：指中国证监会 2004年 6月 25日颁布、同年 7月 1日实施的《证
券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、 《信息披露办法》 ：指中国证监会 2004年 6月 8日颁布、同年 7月 1日实施的
《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、 《运作办法》 ：指中国证监会 2004年 6月 29日颁布、同年 7月 1日实施的《证
券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
14、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会
15、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
16、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
17、机构投资者：指依据有关法律法规规定可以投资证券投资基金的、在中华人
民共和国境内合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法
人、事业法人、社会团体或其他组织
18、合格境外机构投资者：指符合现行有效的相关法律法规规定可以投资于中国
境内证券市场的中国境外的机构投资者
19、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或
中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
20、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
21、基金销售业务：指基金管理人或代销机构宣传推介基金，发售基金份额，办
理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务
22、场外或柜台：指通过深圳证券交易所交易系统以外的销售机构办理基金份额
认购、申购和赎回等业务的场所
23、场内或交易所：指通过深圳证券交易所会员单位并利用深圳证券交易所开放
式基金交易系统办理基金份额认购、申购、赎回和上市交易等业务的场所
24、直销机构：指中欧基金管理有限公司
25、代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代
销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业
务的机构
26、销售机构：指直销机构、代销机构以及具有基金代销资格且符合深圳证券交
易所风险控制要求的会员单位，其中场外销售机构指直销机构和代销机构
27、注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括
投资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算
和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等
28、注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。本基金注册登记机构为中国证
券登记结算有限责任公司
29、注册登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统
30、证券登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记
结算系统 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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31、基金账户：指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所
管理的基金份额余额及其变动情况的账户
32、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买
卖本基金的基金份额变动及结余情况的账户
33、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基
金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日
期
34、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清
算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
35、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得
超过 3个月
36、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
37、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
38、 T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日
39、T+n日：指自 T日起第 n个工作日（不包含 T日）
40、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
41、交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
42、 《业务规则》 ：指《中欧基金管理有限公司开放式基金业务规则》 ，是规范基金
管理人所管理的开放式证券投资基金注册登记方面的业务规则，由基金管理人和
投资人共同遵守
43、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为
44、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购
买基金份额的行为
45、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基
金份额兑换为现金的行为
46、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规
定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管
理人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金基金份额的行为
47、系统内转托管：指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同
销售机构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（席位）之间进行转中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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托管的行为
48、 跨系统转登记: 指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登
记结算系统之间进行转登记的行为
49、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、
扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自
动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式
50、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上
基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份
额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的 10%
51、元：指人民币元
52、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存
款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
53、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购
款及其他资产的价值总和
54、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
55、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
56、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和
基金份额净值的过程
57、指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其
他媒体
58、不可抗力：指本基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本基金
合同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使本基金合同当事人无法全
部或部分履行本基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、
战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、恐怖袭击、传染病传播、法律法规变化、
突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易
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三、基金的基本情况
（一）基金的名称
中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）
（二）基金的类别
股票型
（三）基金的运作方式
上市契约型开放式
（四）基金的投资目标
本基金主要通过投资于具有持续成长潜力以及未来成长空间广阔的中小型企
业，特别是处于加速成长期的中小型企业，在控制风险的前提下，力争实现基金
资产的长期稳定增长。
（五）基金的最低募集份额总额和金额
基金募集份额总额不少于 2亿份，基金募集金额不少于 2亿元。
（六）基金份额面值和认购费用
基金份额的初始面值为人民币 1.00元。
本基金的认购费率最高不超过 5%，具体费率情况由基金管理人决定，并在招
募说明书中列示。
（七）基金存续期限
不定期
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四、基金份额的发售
（一）基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
1、发售时间
自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月，具体发售时间见基金份额发售
公告。
2、发售方式
募集期内，本基金在柜台（场外）和交易所（场内）同时发售。投资人可以
通过基金管理人的直销网点、代销机构的营业网点及其他的合法方式在柜台（场
外）认购本基金的基金份额，也可以通过基金管理人委托的深圳证券交易所具有
代销资格的会员单位在交易所（场内）认购本基金的基金份额。
3、发售对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合
格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资
人。
（二）基金份额的场内、场外认购
1、基金份额的场内认购
本基金份额的场内认购采用份额认购方法，投资者认购基金份额采用全额缴
款的认购方式。
场内具有代销资格的会员单位可按照基金招募说明书中约定的场外认购的认
购费率设定投资者场内认购的发售费率，具体费率详见招募说明书的约定。
认购金额和利息折算的份额计算公式在招募说明书中列示。
认购款项在基金募集期产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所
有。利息折算的份额保留至整数位（最小单位为 1份） ，余额计入基金财产。
2、基金份额的场外认购 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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（1）认购费用
本基金以认购金额为基数采用比例费率计算认购费用。基金认购费用不列入
基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、登记结算等募集期间发生的各项费
用。具体费率详见本基金的招募说明书。
（2）募集期利息的处理方式
认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，
其中利息及利息折算的基金份额以登记结算机构的记录为准。
（3）基金认购份额的计算
基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。
（4）份额余额的处理方式
认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的部分四舍五入，由
此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，认购申请成功受理的
确认以基金合同生效后登记结算机构的确认结果为准。
（三）基金份额认购金额的限制
1、投资人认购基金份额时，需按销售机构规定的方式全额缴款。
2、投资人在募集期内可以多次认购基金份额，但已受理的认购申请不允许撤销。
3、基金管理人可以对每个基金交易账户的单笔最低认购金额进行限制，具体限制
请参看招募说明书。
4、基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购金额进行限制，具体限制
和处理方法请参看招募说明书。
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五、基金备案
（一）基金备案的条件
1、本基金募集期为自基金份额发售之日起至多不超过 3个月，具体见招募说明书
的规定。如基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书决定停止基
金发售，且基金募集达到： （1）基金募集份额总额不少于 2 亿份，基金募集金额
不少于 2 亿元； （2）基金份额持有人的人数不少于 200 人的条件，基金管理人应
当自基金募集结束之日起 10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起
10 日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。自中国证监会书面确
认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效。
2、基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公
告。
3、本基金合同生效前，投资人的认购款项只能存入专用账户，任何人不得动用。
认购资金在募集期形成的利息在本基金合同生效后折成投资人认购的基金份额，
归投资人所有。利息转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准。
（二）基金募集失败
1、基金募集期届满，未达到基金备案条件，则基金募集失败。
2、如基金募集失败，基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和
费用，在基金募集期届满后 30日内返还投资人已缴纳的认购款项，并加计银行同
期存款利息。
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及代销机构不得请求报酬。基金管
理人、基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
（三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额
基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产
净值低于 5000万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量
连续 20个工作日达不到 200人， 或连续 20个工作日基金资产净值低于 5000万元，
基金管理人应当向中国证监会说明出现上述情况的原因并提出解决方案。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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六、基金份额的上市交易、申购与赎回
（一）基金份额的上市交易
基金合同生效后，基金管理人可以根据有关规定，申请本基金的基金份额上
市交易。基金份额上市后，投资人可通过深圳证券交易所内的会员单位以集中竞
价的方式买卖基金份额。
1、上市交易的地点
深圳证券交易所。
2、上市交易的时间
本基金拟在基金合同生效后 3个月内开始在深圳证券交易所上市交易。
在确定上市交易的时间后，基金管理人最迟在上市前 3 个工作日在至少一种
中国证监会指定的媒体上刊登公告。
3、上市交易的规则
本基金的上市交易按照相关法律法规、中国证监会有关规定和深圳证券交易
所的相关业务规则执行。
4、上市交易的费用
本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所相关规则及有关规定办理。
5、上市交易的行情揭示
本基金在深圳证券交易所挂牌交易，交易行情通过行情发布系统揭示。行情
发布系统同时揭示基金前一交易日的基金份额净值。
6、上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市
本基金的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市按照相关法律法规、中国
证监会有关规定和深圳证券交易所的相关业务规则执行。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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7、相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关规
定内容进行调整的，本基金合同相应予以修改，且此项修改无须召开基金份额持
有人大会。
（二） 基金份额申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人
在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减代销机
构，并予以公告。若基金管理人或其指定的代销机构开通电话、传真或网上等交
易方式，投资人可以通过上述方式进行申购与赎回，具体办法由基金管理人另行
公告。
（三） 基金份额申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
本基金的开放日为上海证券交易所和深圳证券交易所的交易日，具体办理时
间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人
根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除
外。开放日的具体业务办理时间在招募说明书中载明。
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其
他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但
应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购，具体业务办
理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务办
理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、
赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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申请的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。
（四） 基金份额申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基
准进行计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回；
4、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销。
基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理
人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
（五） 基金份额申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出
申购或赎回的申请。
投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在
提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请无效。
2、申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回有效申请的当天作为申购或
赎回申请日（T日） ，在正常情况下，本基金注册登记机构在 T+1日内对该交易的
有效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资人可在 T+2 日后（包括该日）到销
售机构柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。基金销售机构对
申购或赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申
请。申购或赎回申请的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。
3、申购和赎回的款项支付
申购采用全额缴款方式，若申购资金在基金管理人和销售机构规定的时间内
未全额到账则申购不成功。若申购不成功或无效，基金管理人或基金管理人指定
的代销机构将把投资人已缴付的申购款项退还给投资人。
投资人赎回申请成功后，基金管理人将在 T＋7日（包括该日）内支付赎回款中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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项。在发生巨额赎回时，款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。
（六） 基金份额申购和赎回的金额
1、基金管理人可以规定投资人首次申购和每次申购的最低金额以及每次赎回的最
低份额，具体规定请参见招募说明书。
2、基金管理人可以规定投资人每个基金交易账户的最低基金份额余额，具体规定
请参见招募说明书。
3、基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额上限，具体规定请参见招
募说明书。
4、基金管理人可以根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购
金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的
有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案。
（七） 基金份额申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后 4位，小数点后第 5位四舍五入，由
此产生的收益或损失由基金财产承担。 T日的基金份额净值在当天收市后计算，并
在 T+1日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
2、 申购份额的计算及余额的处理方式： 本基金申购份额的计算详见 《招募说明书》 。
本基金的申购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。申购的有效份额
为净申购金额除以当日的基金份额净值，有效份额单位为份，场内申购的有效份
额保留到整数位，计算所得整数位后小数部分的份额对应的资金返还至投资人资
金账户。场外申购的有效份额计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后两位，
由此产生的收益或损失由基金财产承担。
3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额的计算详见《招募说明书》 ，赎
回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法保留到小数点后两位，由此产
生的收益或损失由基金财产承担。
4、申购费用由投资人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、
注册登记等各项费用。
5、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金
份额时收取。不低于赎回费总额的 25%应归基金财产，其余用于支付注册登记费中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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和其他必要的手续费。
6、本基金的申购费率最高不超过申购金额的 5%，赎回费率最高不超过赎回金额
的 5%。本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具体
的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定，并在招募说明书
中列示。基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟
应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体
上公告。
7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况
制定基金促销计划，针对以特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等进行基
金交易的投资人定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相
关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金
赎回费率。
（八）拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请。此时，
本基金管理人管理的其他基金的转入申请按同样的方式处理：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、 证券交易所交易时间非正常停市， 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
3、发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
4、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有
人利益时。
5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基
金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。
6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述第 1、2、3、5、6 项暂停申购情形时，基金管理人应当根据有关规
定在指定媒体上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申
购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购
业务的办理。
（九）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回
款项。此时，本基金的转出申请将按同样方式处理：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、 证券交易所交易时间非正常停市， 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
3、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
4、发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
5、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已接受的赎回申
请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户
申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分由基金管理人按照发生
的情况制定相应的处理办法在后续开放日予以支付，但最长不超过 20个工作日，
并在至少一种中国证监会指定的媒体上公告。投资人在申请赎回时可事先选择将
当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时
恢复赎回业务的办理并予以公告。
（十）巨额赎回的情形及处理方式
1、巨额赎回的认定
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金
转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总
数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。
2、巨额赎回的处理方式
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定
全额赎回或部分延期赎回。
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按
正常赎回程序执行。
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为
因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动
时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10％的前提
下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
第 19 页 共 78 页
请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投
资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动
转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受
理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，
无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到
全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分
作自动延期赎回处理。但对于场内赎回部分，当日未获受理的赎回申请将自动视
为取消赎回，而不会延至以后的开放日做延期赎回处理。
（3）暂停赎回：连续 2日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管理人认为
有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款
项，但不得超过 20个工作日，并应当在指定媒体上进行公告。
3、巨额赎回的公告
当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招
募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方
法，同时在指定媒体上刊登公告。
（十一）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案，
并在规定期限内在指定媒体上刊登暂停公告。
2、如发生暂停的时间为 1日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒体上刊登基
金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1个开放日的基金份额净值。
3、如发生暂停的时间超过 1日但少于 2周，暂停结束，基金重新开放申购或赎回
时，基金管理人应提前 2 日在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并
公告最近 1个开放日的基金份额净值。
4、如发生暂停的时间超过 2周，暂停期间，基金管理人应每 2周至少刊登暂停公
告 1 次。暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前 2 日在指定
媒体上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近 1 个开放日的基金份
额净值。
（十二）基金转换 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
第 20 页 共 78 页
基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与
基金管理人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金之间的转换
业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法
律法规及本基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。
（十三）基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金注册登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行而
产生的非交易过户以及注册登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无
论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投
资人。
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；
捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会
团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基
金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金
注册登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金注册
登记机构的规定办理，并按基金注册登记机构规定的标准收费。
（十四） 系统内转托管
1、系统内转托管是指基金持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机
构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（席位）之间进行转托管的
行为。
2、基金份额登记在注册登记系统的基金份额持有人在变更办理场外基金赎回业务
的销售机构（网点）时，应依照销售机构（网点）规定办理基金份额系统内转托
管。
3、基金份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有人在变更办理上市交易或场
内赎回的会员单位（席位）时，应办理已持有基金份额的系统内转托管。
（十五）跨系统转登记
1、跨系统转登记是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登
记结算系统之间进行转登记的行为。
2、本基金跨系统转登记的具体业务按照中国证券登记结算有限公司的相关规定办中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
第 21 页 共 78 页
理。基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。
（十六）定期定额投资计划
基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人在
届时发布公告或更新的招募说明书中确定。投资人在办理定期定额投资计划时可
自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新
的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。
（十七）基金的冻结和解冻
基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，
以及注册登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。
中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
第 22 页 共 78 页
七、基金合同当事人及权利义务
（一）基金管理人
名称：中欧基金管理有限公司
住所：上海市浦东新区世纪大道 88号金茂大厦 47层
办公地址：上海市浦东新区花园石桥路 66号东亚银行金融大厦 8层
邮政编码：200121
法定代表人：常喆
成立时间：2006年 7月 19日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[2006]102 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：1.2亿元
存续期间：持续经营
（二）基金托管人
名称：中国邮政储蓄银行有限责任公司（简称：中国邮政储蓄银行）
住所：北京市宣武门西大街 131号
办公地址：北京市宣武门西大街 131号
邮政编码：100808
法定代表人：刘安东
成立日期：2007年 3月 6日
基金托管业务批准文号：证监许可【2009】673号
组织形式：有限责任公司
注册资本：200亿元
存续期间：持续经营
经营范围：吸收本外币储蓄存款；办理汇兑；从事银行卡（借记卡）业务；
代理收付款项，包括代发工资和社会保障基金、代理各项公用事业收费和代收税
款等；代理发行、兑付政府债券；代理买卖外汇；代理政策性银行、商业银行及
其他金融机构特定业务；办理政策性银行、中资商业银行和农村信用社大额协议中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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存款；买卖政府债券、金融债券和中央银行票据；承销政府债券和政策性金融债
券；提供个人存款证明服务；提供保险箱服务；办理网上银行业务；以非牵头行
身份参与政策性银行、国有商业银行及股份制商业银行牵头组织的银团贷款业务；
邮政储蓄定期存单小额质押贷款业务；开放式证券投资基金代销业务；吸收对公
存款；办理国内外结算；办理票据贴现；发行金融债券；从事同行业拆借；买卖、
代理买卖外汇；经银监会批准的其他业务。
（三）基金份额持有人
投资人自依基金合同、招募说明书取得基金份额即成为基金份额持有人和基
金合同当事人，直至其不再持有本基金的基金份额，其持有基金份额的行为本身
即表明其对基金合同的完全承认和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并
不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。
（四）基金管理人的权利
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的权利为：
1、自本基金合同生效之日起，依照有关法律法规和本基金合同的规定独立运用基
金财产；
2、依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入；
3、发售基金份额；
4、依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
5、在符合有关法律法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、
非交易过户、转托管等业务的规则，在法律法规和本基金合同规定的范围内决定
和调整基金的除调高托管费率和管理费率之外的相关费率结构和收费方式；
6、根据本基金合同及有关规定监督基金托管人，对于基金托管人违反了本基金合
同或有关法律法规规定的行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的
情形，应及时呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益；
7、在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回申请；
8、在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券；
9、自行担任或选择、更换注册登记机构，获取基金份额持有人名册，并对注册登
记机构的代理行为进行必要的监督和检查； 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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10、选择、更换代销机构，并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规，对其
行为进行必要的监督和检查；
11、选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务
的外部机构；
12、在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
13、依法召集基金份额持有人大会；
14、法律法规和基金合同规定的其他权利。
（五）基金管理人的义务
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的义务为：
1、依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额
的发售、申购、赎回和登记事宜；
2、办理基金备案手续；
3、自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；
4、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方
式管理和运作基金财产；
5、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管
理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分
别记账，进行证券投资；
6、除依据《基金法》 、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋
取利益，不得委托第三人运作基金财产；
7、依法接受基金托管人的监督；
8、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
9、采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合
基金合同等法律文件的规定；
10、按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
11、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
12、编制中期和年度基金报告；
13、严格按照《基金法》 、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
14、保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等，除《基金法》 、基中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
第 25 页 共 78 页
金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不得向他
人泄露；
15、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收
益；
16、依据《基金法》 、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基
金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
17、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
18、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法
律行为；
19、组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和
分配；
20、因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益，应当
承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
21、基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向
基金托管人追偿；
22、按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料；
23、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知
基金托管人；
24、执行生效的基金份额持有人大会决议；
25、不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；
26、依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使
因基金财产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和直接管理；
27、法律法规和基金合同规定的其他义务。
（六）基金托管人的权利
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的权利为：
1、依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收
入；
2、监督基金管理人对本基金的投资运作；
3、自本基金合同生效之日起，依法保管基金资产； 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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4、在基金管理人更换时，提名新任基金管理人；
5、根据本基金合同及有关规定监督基金管理人，对于基金管理人违反本基金合同
或有关法律法规规定的行为，对基金资产、其他当事人的利益造成重大损失的情
形，应及时呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益；
6、依法召集基金份额持有人大会；
7、按规定取得基金份额持有人名册资料；
8、法律法规和基金合同规定的其他权利。
（七）基金托管人的义务
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的义务为：
1、安全保管基金财产；
2、设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉
基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
3、对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；
4、除依据《基金法》 、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋
取利益，不得委托第三人托管基金财产；
5、保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
6、按规定开设基金财产的资金账户和证券账户；
7、保守基金商业秘密，除《基金法》 、基金合同及其他有关规定另有规定外，在
基金信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露；
8、对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重
要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金
合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
9、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
10、按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事
宜；
11、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
12、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；
13、按照规定监督基金管理人的投资运作；
14、按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
第 27 页 共 78 页
15、依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款
项；
16、按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金
份额持有人大会；
17、因违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退
任而免除；
18、基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人追
偿；
19、参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
20、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行
业监督管理机构，并通知基金管理人；
21、执行生效的基金份额持有人大会决议；
22、不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；
23、建立并保存基金份额持有人名册；
24、法律法规和基金合同规定的其他义务。
（八）基金份额持有人的权利
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的权利为：
1、分享基金财产收益；
2、参与分配清算后的剩余基金财产；
3、依法申请赎回其持有的基金份额；
4、按照规定要求召开基金份额持有人大会；
5、出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项
行使表决权；
6、查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
7、监督基金管理人的投资运作；
8、对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提
起诉讼；
9、法律法规和基金合同规定的其他权利。
每份基金份额具有同等的合法权益。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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（九）基金份额持有人的义务
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的义务为：
1、遵守法律法规、基金合同及其他有关规定；
2、交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用；
3、在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；
4、不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动；
5、执行生效的基金份额持有人大会决议；
6、返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理人、基
金托管人、代销机构、其他基金份额持有人处获得的不当得利；
7、法律法规和基金合同规定的其他义务。
（十）本基金合同当事各方的权利义务以本基金合同为依据
中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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八、基金份额持有人大会
（一）基金份额持有人大会由基金份额持有人组成。基金份额持有人持有的每一
基金份额具有同等的投票权。
（二）召开事由
1、当出现或需要决定下列事由之一的，经基金管理人、基金托管人或持有基金份
额 10%以上（含 10%，下同）的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的
基金份额计算，下同）提议时，应当召开基金份额持有人大会：
（1）提前终止基金合同；
（2）转换基金运作方式；
（3）变更基金类别；
（4）变更基金投资目标、投资范围或投资策略；
（5）变更基金份额持有人大会程序；
（6）更换基金管理人、基金托管人；
（7）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但法律法规要求提高该等报
酬标准的除外；
（8）本基金与其他基金的合并；
（9）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项；
（10）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。
2、出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同，不
需召开基金份额持有人大会：
（1）调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用；
（2）在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率
或收费方式；
（3）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；
（4）对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化；
（5）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；
（6）按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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形。
（三）召集人和召集方式
1、 除法律法规或本基金合同另有约定外， 基金份额持有人大会由基金管理人召集。
基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。
2、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书
面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10日内决定是否召集，并书面告
知基金托管人。 基金管理人决定召集的， 应当自出具书面决定之日起 60日内召开；
基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。
3、代表基金份额 10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会
的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10
日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。
基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60日内召开；基金管理人决
定不召集，代表基金份额 10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当
向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10日内决定
是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管
人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60日内召开。
4、代表基金份额 10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人
大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额 10%以上的基金份
额持有人有权自行召集基金份额持有人大会，但应当至少提前 30日向中国证监会
备案。
5、基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管
人应当配合，不得阻碍、干扰。
（四）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、基金份额持有人大会的召集人（以下简称“召集人”）负责选择确定开会时间、
地点、方式和权益登记日。召开基金份额持有人大会，召集人必须于会议召开日
前 30日在指定媒体公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和出席方式；
（2）会议拟审议的主要事项； 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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（3）会议形式；
（4）议事程序；
（5）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人权益登记日；
（6）代理投票的授权委托书的内容要求（包括但不限于代理人身份、代理权
限和代理有效期限等） 、送达时间和地点；
（7）表决方式；
（8）会务常设联系人姓名、电话；
（9）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（10）召集人需要通知的其他事项。
2、采用通讯方式开会并进行表决的情况下，由召集人决定通讯方式和书面表决方
式，并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托
的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决
意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到
指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另
行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监
督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不
影响计票和表决结果。
（五）基金份额持有人出席会议的方式
1、会议方式
（1）基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。
（2）现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出
席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席，如基金管理人或
基金托管人拒不派代表出席的，不影响表决效力。
（3）通讯方式开会指按照本基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表
决。
（4）会议的召开方式由召集人确定，但决定转换基金运作方式、基金管理人
更换或基金托管人更换、终止基金合同的事宜必须以现场开会召开基金份额持有
人大会。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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2、召开基金份额持有人大会的条件
（1）现场开会方式
在同时符合以下条件时，现场会议方可举行：
1）对到会的基金份额持有人在权益登记日持有基金份额的统计显示，其所持
有的基金份额应占权益登记日基金总份额的 50%以上（含 50%，下同） ；
2） 到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、 代理人身份证明、
委托人持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备，到会者出具的相关文件符
合有关法律法规和基金合同及会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金
管理人持有的注册登记资料相符。
（2）通讯开会方式
在同时符合以下条件时，通讯会议方可举行：
1）召集人按本基金合同规定公布会议通知后，在 2个工作日内连续公布相关
提示性公告；
2）召集人按基金合同规定通知基金托管人或/和基金管理人（分别或共同称为
“监督人”）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；
3）召集人在监督人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计
基金份额持有人的书面表决意见，如基金管理人或基金托管人经通知拒不到场监
督的，不影响表决效力；
4）本人直接出具书面意见和授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所
代表的基金份额占权益登记日基金总份额的 50%以上；
5）直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理
人提交的持有基金份额的凭证、授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会
议通知的规定，并与注册登记机构记录相符。
（六）议事内容与程序
1、议事内容及提案权
（1）议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内
容。
（2） 基金管理人、 基金托管人、 单独或合并持有权益登记日本基金总份额 10%中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集
人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。
（3）对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案
进行审核：
关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，
并且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交
大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集
人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会
上进行解释和说明。
程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决
定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变
更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照
基金份额持有人大会决定的程序进行审议。
（4） 单独或合并持有权益登记日基金总份额 10％以上的基金份额持有人提交
基金份额持有人大会审议表决的提案，基金管理人或基金托管人提交基金份额持
有人大会审议表决的提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次
提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于 6 个月。法律法规另有规定的
除外。
（5）基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有
提案进行修改，应当在基金份额持有人大会召开 30日前公告。否则，会议的召开
日期应当顺延并保证至少与公告日期有 30日的间隔期。
2、议事程序
（1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及
注意事项，确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，
经合法执业的律师见证后形成大会决议。
大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的，其授权代表未能主持
大会的情况下，由基金托管人授权代表主持；如果基金管理人和基金托管人授权
代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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份额 50%以上多数选举产生一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。
召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或
单位名称） 、身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓名（或
单位名称）等事项。
（2）通讯方式开会
在通讯表决开会的方式下，首先由召集人提前 30日公布提案，在所通知的表
决截止日期后第 2 个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效
表决并形成决议。如监督人经通知但拒绝到场监督，则在公证机关监督下形成的
决议有效。
3、基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
（七）决议形成的条件、表决方式、程序
1、基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。
2、基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
（1）一般决议
一般决议须经出席会议的基金份额持有人（或其代理人）所持表决权的 50%
以上通过方为有效，除下列（2）所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项
均以一般决议的方式通过；
（2）特别决议
特别决议须经出席会议的基金份额持有人（或其代理人）所持表决权的三分
之二以上（含三分之二）通过方为有效；涉及更换基金管理人、更换基金托管人、
转换基金运作方式、提前终止基金合同必须以特别决议通过方为有效。
3、基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会核准或者备案，并予
以公告。
4、采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则表面符
合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决，表决意见模糊不
清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代
表的基金份额总数。
5、基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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6、基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审
议、逐项表决。
（八）计票
1、现场开会
（1）如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金份额持
有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人
中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票
人；如大会由基金份额持有人自行召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会
议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人
代表与基金管理人或基金托管人授权的一名监督员共同担任监票人；但如果基金
管理人和基金托管人的授权代表未出席，则大会主持人可自行选举三名基金份额
持有人代表担任监票人。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点，由大会主持人当场
公布计票结果。
（3） 如大会主持人对于提交的表决结果有异议， 可以对投票数进行重新清点；
如大会主持人未进行重新清点，而出席大会的基金份额持有人或代理人对大会主
持人宣布的表决结果有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，大会
主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。
2、通讯方式开会
在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监票人在
监督人派出的授权代表的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证；
如监督人经通知但拒绝到场监督，则大会召集人可自行授权 3名监票人进行计票，
并由公证机关对其计票过程予以公证。
（九）基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式
1、基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议，召集人应当自通过之日起 5中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会
依法核准或者出具无异议意见之日起生效。
2、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托
管人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基
金份额持有人大会决议。
3、基金份额持有人大会决议应自生效之日起 2日内在指定媒体公告。如果采用通
讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证
机构、公证员姓名等一同公告。
（十）法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。
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九、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序
（一）基金管理人的更换
1、基金管理人的更换条件
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理资格；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；
（3）基金管理人被基金份额持有人大会解任；
（4）法律法规和基金合同规定的其他情形。
2、基金管理人的更换程序
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者单独或合计持有基金总份额
10%以上的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后 6个月内对被提
名的新任基金管理人形成决议，新任基金管理人应当符合法律法规及中国证监会
规定的资格条件；
（3）核准：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人；
更换基金管理人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会核准生效后方可执
行；
（4）交接：原基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料，及
时办理基金管理业务的移交手续，新任基金管理人或临时基金管理人应当及时接
收，并与基金托管人核对基金资产总值；
（5）审计：原基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审
计费用在基金财产中列支；
（6）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在新任基金管理人获得中国证
监会核准后 2日内公告； 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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（7）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人的更换
1、基金托管人的更换条件
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管资格；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产；
（3）基金托管人被基金份额持有人大会解任；
（4）法律法规和基金合同规定的其他情形。
2、基金托管人的更换程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者单独或合计持有基金总份额
10%以上的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后 6个月内对被提
名的新任基金托管人形成决议，新任基金托管人应当符合法律法规及中国证监会
规定的资格条件；
（3）核准：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人，
更换基金托管人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会核准生效后方可执
行；
（4）交接：原基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业
务资料，及时办理基金财产和托管业务移交手续，新任基金托管人或临时基金托
管人应当及时接收，并与基金管理人核对基金资产总值；
（5）审计：原基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审
计费用从基金财产中列支；
（6）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在新任基金托管人获得中国证
监会核准后 2日内公告。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总份额
10%以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的
基金份额持有人大会决议获得中国证监会核准后 2日内在指定媒体上联合公告。
（四）新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金托管
业务前，原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基
金份额持有人的利益造成损害的行为。
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十、基金的托管
基金财产由基金托管人保管。基金管理人应与基金托管人按照《基金法》 、基
金合同及有关规定订立《中欧中小盘股票型证券投资基金（LOF）托管协议》 。订
立托管协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金份额持有人名册登
记、基金财产的保管、基金财产的管理和运作及相互监督等相关事宜中的权利义
务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
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十一、基金份额的登记
（一）本基金的注册登记业务指基金登记、存管、清算和结算业务。具体内容包
括投资人基金账户建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算
和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等。
（二）本基金的注册登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的
机构负责办理。基金管理人委托其他机构办理本基金注册登记业务的，应与代理
人签订委托代理协议，以明确基金管理人和代理机构在注册登记业务中的权利义
务，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）注册登记机构享有如下权利：
1、建立和管理投资人基金账户；
2、取得注册登记费；
3、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等；
4、在法律法规允许的范围内，制定和调整注册登记业务的相关规则；
5、法律法规规定的其他权利。
（四）注册登记机构承担如下义务：
1、配备足够的专业人员办理本基金的注册登记业务；
2、严格按照法律法规和基金合同规定的条件办理基金的注册登记业务；
3、保存基金份额持有人名册及相关的申购、赎回业务记录 15年以上；
4、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务，因违反该保密义务对投资人
或基金带来的损失，须承担相应的赔偿责任，但司法强制检查情形除外；
5、按基金合同和招募说明书规定为投资人办理非交易过户等业务，并提供其他必
要服务；
6、接受基金管理人的监督；
7、法律法规规定的其他义务。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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十二、基金的投资
（一）投资目标
本基金主要通过投资于具有持续成长潜力以及未来成长空间广阔的中小型企
业，特别是处于加速成长期的中小型企业，在控制风险的前提下，力争实现基金
资产的长期稳定增长。
（二）投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的
股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他金融工具。
本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的 60%-95%；债券、货币市
场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
融工具占基金资产的 5%-40%， 其中现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券
的比例合计不低于基金资产净值的 5%。
对于中小盘股票的界定既要与国内市场的认识相一致，也要能充分展示中小
盘股票的投资价值。根据国际市场对股票市值风格的分类方法以及行业内对我国
中小盘股票划分比例的较一致的认识，基金管理人将对中国 A 股市场中的股票按
流通市值从小到大排序并相加，累计流通市值达到 A 股总流通市值 67%的这部分
股票属于中小盘股票。每年对成份股调整两次，在此期间对于未被纳入最近一次
排序范围的股票（如新股上市等） ，如果其流通市值可满足以上标准，也称为中小
盘股票。本基金不低于 80%的股票资产将投资于中小盘股票。
一般情况下，上述所称的流通市值指的是在国内证券交易所上市交易的股票
的流通股本乘以收盘价。如果排序时股票暂停交易或停牌等原因造成计算修正的，
本基金将根据市场情况，本着投资者利益最大化原则，取停牌前收盘价或最能体
现投资者利益最大化原则的公允价值计算流通市值。
如果今后出现更科学合理的中小盘股票界定及流通市值计算方式，本基金将
予以相应调整，并提前三个工作日在指定媒体公告变更后具体的计算方法。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后,可以将其纳入投资范围；如法律法规或中国证监会变更投资品种的比例限中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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制的，基金管理人可依据相关规定履行适当程序后相应调整本基金的投资比例上
限规定，不需经基金份额持有人大会审议。
（三）投资策略
本基金将结合“自上而下”的资产配置策略和“自下而上”的个股精选策略， 重点
投资于萌芽期和成长期行业中具有持续成长潜力以及未来成长空间广阔的中小型
上市公司。同时，结合盈利预测动态调整策略和动量策略，动态调整股票持仓结
构。
1、资产配置策略
本基金将通过分析宏观经济趋势，政府政策行为和资金供需关系三个影响资
本市场的主要因素，在股票、债券和现金三大资产类别间实施策略性调控，确定
相应大类资产配置比例。
（1）宏观面
从股市与宏观经济的内在作用机理来看，宏观经济决定着股市波动，引起股
市上涨的原动力是一国经济的发展，当经济向好时，企业业绩上升，投资股票收
益高，资金大量涌入股市，股价持续上升；反之，经济衰退，企业不景气，投资
缩减，股价下跌。另一方面，股价会充分反映宏观经济变动的各种信息，当实际
公布的经济数据和市场预测相背离时，股市会随之做出相应的修正。鉴于以上内
在作用机理的存在，本基金资产配置主要建立在对未来宏观经济走势的预期以及
预期和实际偏离的修正上。
（2）政策面
国家政策对股市有着直接的影响，是影响股市走势的主要因素之一，本基金
将主要通过分析政府的财政政策、货币政策和其他政策三个方面来判断政策对股
市的影响：
国家财政通过税收总量和结构的变化，调节证券投资和实际投资规模，抑制
社会投资总需求膨胀或者补偿有效投资需求的不足。当政府实行积极的财政政策，
并且财政政策落到实处时，有利于股市。
政府通过适时灵活运用利率、存款准备金率和公开市场操作等政策工具，调
节市场资金供求，宽松的货币政策会扩大社会上货币供给总量，对经济发展和证中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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券市场交易有着积极影响。
其他政策（如印花税调整等）会通过影响投资者的股权风险溢价（ERP） ，从
而显著影响估值水平。
（3）资金面
最终决定股市价格水平的因素来源于市场的供需关系，我们通过分析市场的
货币供应量和股票供给量来分析市场的供需关系：当资金充沛，需求大于供给时，
股市上升；当供给大于需求时，股市下跌。
2、行业配置策略
本基金管理人将实施灵活的行业轮动策略，通过跟踪不同行业的相对价值以
及行业景气周期变化等因素，适时灵活调整行业资产配置权重，积极把握行业价
值演化中的投资机会。本基金在进行行业配置时采取“两步走”的策略，即首先
考虑新兴行业和传统行业的配置比例，然后考虑在新兴行业内各子行业的配置策
略。
（1）新兴行业与传统行业的配置比例
中小盘股票主要来自于新兴行业，如消费品、消费服务、医疗保健、公共事
业、金融、科技、电信等领域。相对于石油、基础资源等传统行业，新兴行业在
经济生活中的地位日益提高。随着国家对产业结构调整的重视和对新兴行业的持
续投入，我国的新兴行业将会出现一个较快的增长趋势。但本基金管理人也认为，
我国的产业结构升级具有一个长期、持续的过程。因此在决定新兴行业与传统行
业的配比时，本基金将在参考业绩基准天相小盘指数、天相中盘指数的行业配置
比例基础上，根据宏观经济情况、行业预期业绩情况灵活调整。本基金投资于新
兴行业的最小权重和投资于传统行业的最大权重将以天相小盘指数、天相中盘指
数的行业配比为限。同时，本基金将参考上述指数的行业配比变动，定期或不定
期决定是否对行业配置进行适当调整。
（2）新兴行业中各子行业的配置
在新兴行业中进行具体行业配置时，本基金密切跟踪国际市场产业变动趋势，
并通过对宏观经济走势、国家产业政策、产业结构、产业周期等对产业的收入增
长水平进行预测和分析。在此基础上，考虑行业相对于全市场估值水平的当前折
溢价程度、该折溢价程度相对于历史平均折溢价程度的偏离，以及其他各种可能中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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影响行业的因素，综合判断该行业估值标准的合理性，确定各行业的相对投资价
值，据此对新兴行业内子行业（如消费品、金融、医疗、科技等）的具体配置进
行适当调整。
（3）行业配置的风险控制措施
1）风险分散：重点参考基准的行业配比关系
本基金在决定新兴行业与传统行业的配置比例时，重点参考基准指数中对新
兴行业与传统行业的配置关系。由于该基准指数对中小盘股票市场具有良好的、
全面的代表性，基于该指数的行业配比可以分散由某一类行业带来的非系统风险。
2）风险降低：建立科学的、系统化的行业配置策略
在考虑新兴行业内部各子行业的配置时，本基金构建并运用一套系统化的行
业筛选策略框架。该框架综合考虑了宏观经济走势、产业政策、产业周期波动等
因素对产业结构和产业内主体行为的影响，并通过 SCP 模型预测产业业绩。本基
金管理人认为，该策略框架能够对产业的增长能力及趋势进行系统、全面的分析，
并作出科学的预测。这套系统化的方法能够降低在个别行业选择时的风险。
同时，本基金管理人通过对行业基本面的严谨分析降低行业选择风险。中小
盘企业在具有高成长能力的同时，也面临较高的经营风险和财务风险。本基金在
进行行业配置时，将重视对行业以及行业内关键企业、代表性企业的基本面进行
深入研究，根据风险发生的概率及危害程度对行业内潜在风险进行衡量和评估。
本基金在投资中将避开潜在风险较高或者风险与收益水平不对称的行业，从而降
低基金投资风险。
3）风险规避：以相对价值为基础进行行业轮动，规避个别行业风险
通过分析行业相对于全市场的估值水平的折溢价程度进行行业轮动，结合对
各行业增长趋势的预测，选择相对价值被低估的行业，避免投资行业估值水平偏
高或增长能力降低的行业，从而在高成长的中小盘股票中获得相对安全的投资领
域，规避或降低个别行业波动或市场对个别行业的暂时性偏好而带来的风险。
3、个股选择策略
本基金将通过价值筛选、定性和动态调整的方法挑选出具有突出盈利能力和
持续成长能力的企业。
（1）价值筛选 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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我们根据三项成长性指标（主营业务收入增长率、净利润增长率和 EBITDA
增长率）和两项估值性指标（市销率和市盈率）对全市场非 ST 公司的股票进行秩
打分（如下表所示） ，将每只股票在各个指标上的得分加总得到总分，按照总分排
名形成初级股票池。本基金将采用等权重的方式加权，具体权重为：
表 价值筛选
成长性 估值性
权重 60% 40%
分项指
标
净利
润 主营业务EBITDA PS PE
分项权
重 20% 20% 20% 20% 20%
1）成长性指标
采用主营业务收入增长率、净利润增长率、 EBITDA增长率等指标来衡量公司
的成长性。其中，主营业务收入增长率是公司利润增长的先导指标，是分析公司
投资价值的重要指标；净利润增长率是反映公司经营状况的最直接的一个指标；
EBITDA剔除了容易混淆公司实际表现的经营费用， 能够清楚反映出公司的真实经
营状况。
2）估值性指标
采用市销率 PS、市盈率 PE 作为主要的估值性指标。由于不同行业的 PE、PS
在市场中所处位置差别较大，通过绝对值比较选股会造成所选的股票过度集中在
某几个行业，应此本基金将采用相对 PE、PS 法来衡量该股票在市场中的变化。
① 估值指标调整
由于不同行业的 PE、 PS在市场中所处位置差别较大，通过绝对值比较选股会
造成所选的股票过度集中在某几个行业，应此本基金将采用相对 PE、 PS法来衡量
该股票在市场中的变化。
PE PE
PE PE
市场历史 市场
个股历史 个股
： 相对
/
/
PE
PS PS
PS PS
市场历史 市场
个股历史 个股
： 相对
/
/
PS
其中，个股历史 PE、 PB为个股过去五年的平均值（上市未满 5年的从上市以中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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来起计算） ，市场历史 PE、PB 为市场过去五年的平均值，市场历史平均值采用整
体法计算。
② 对于公司治理结构完善，管理层具有突出的经营管理能力，或者是细分行
业的龙头企业，具有较确定成长性的企业，在估值水平的衡量上给予一定的溢价。
反之，给予折价。
（2）定性研究
定量化的财务分析和盈利预测注重一些数量指标，忽视了这些指标背后所包
含的质量，本基金主要通过对个股的成长持续性和盈利质量进行定性分析，形成
对定量分析的补充，形成次级股票池。
1） 成长持续性
持续的业绩增长是股价增长的源动力，只有高质量的业绩增长才能使股东的
价值最大化。本基金将深入分析上市公司的商业盈利模式，扩张模式，竞争策略
来分析公司成长的持续性。
① 分析公司外部的环境能否持续优化，公司内部核心能力的提高和竞争优势
的维持在短期内会不会发生重大改变。
② 企业应具有独特的竞争优势，或者拥有某项独断性专利，且这种竞争优势
不容易被复制。企业能不断开发与引进新技术，增加核心竞争力。随着规模的扩
大和技术实力的提升，提高了行业的进入壁垒，增强企业的持续竞争优势。
③考察企业的商业模式是否可以维持企业销售规模和净利润的持续增长。包
括产品的市场容量是否足够大；商业模式是否独特、不容易被模仿；利润率能否
随着销售规模的扩大而逐渐提高。
④企业营销灵活，面对广阔的发展空间有较强的市场开拓能力，国内市场份
额逐渐提高。同时可以使业务打入国际市场，增加销售。
⑤企业存在潜在购并重组机会，购并重组后可以提升盈利能力，扩大市场占
有率，并且能够有效释放合并后的协同效应。
⑥公司管理能力较强，管理层稳定，并且管理者的能力和配置可以满足企业
未来 3－5年的发展需要。
⑦公司财务状况良好、稳健，资产负债率健康，营运能力和经营效率指标优
良。
2）盈利质量 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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对于成长性出众的中小盘股票而言，如果每股净利（EPS）以及每股净利的增
长率存在虚构和会计操纵，那么股票将被错误定价，因此，盈利质量的分析成为
定量化分析后的重要考察部分。盈利质量反映了会计收益和真实收益的匹配程度，
是企业利润的形成过程以及利润结果的质量。本基金将通过对利润结构、收入来
源方式、规模效益、经营现金支撑度四个方面来分析上市公司的盈利质量。
① 利润结构方面
企业的利润应该来源于其主营业务所创造的利润。企业的主营业务反映企业
的核心能力，其所创造的利润具有持续性、稳定性和预测性等特征。
② 收入来源方式
企业的收入如果大量的来源于应收账款的增加和预收账款的减少，那么未来
的收入增长将存在很大的不确定性。
此外，企业的利润应该来自市场，企业所形成的资产其价值应该与市场价格
接近。企业的利润来自于政府的补贴收入、与关联方大量的关联交易、大股东捐
赠资产减免资产使用费等形成的利润应该减去。
③随着销售规模的扩大，规模效益应该逐渐体现，除了毛利率提升外，营业
费用率和管理费用率应该逐渐下降，从而体现出企业较为良好的管理能力。
④经营现金支撑度
企业在实现利润的同时，通过市场获取了相当或较为接近的经营活动现金净
流量，对企业的经营者和所有者而言这种利润是可靠的，是值得信赖的。通过考
察盈利经营现金保障倍数，来考察会计收益和真实收益的匹配程度。 （3）动态调
整
1）盈利预测修正策略
股票的长期收益并不仅仅依赖于实际的利润增长情况，也取决于实际的利润
增长与投资者预期的利润增长之间的差异。如果这些公司的利润增速远远超过市
场的预期，那么它们就可以给投资者带来高额的回报。
本基金主要借鉴 Columbine Capital预期选股模型（EM）的指标设计体系，通
过衡量分析师在调整未来一致预期数据时的信心、态度、人气度、分析师调高或
调低一致预期 EPS 的幅度大小、预期未来市盈率的倍数等来分析市场（卖方）分
析师对未来预期的一致性看法和情绪，从而筛选出一致预期看好的股票。
2）动量策略 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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动量效应是指在一定时期内，如果某股票或者某股票组合在前一段时期表现
较好，那么，下一段时期内该股票或者股票组合仍将有良好的表现。从理论上看，
如果上市公司的收益持续增长时，投资者的预期可能也是持续性的看好，那么股
票的表现可能产生动量效应。本基金将使用动量策略作为辅助，把握阶段性的交
易机会。
4、债券投资策略
债券投资组合的回报主要来自于久期的控制和管理，识别收益率曲线中价值
低估的部分以及各类债券中价值低估的种类。本基金将围绕对经济周期的识别，
通过分析物价指数、货币政策和财政政策，来预测未来中长期利率趋势和收益率
曲线，在保证流动性和风险可控的前提下，实施积极的债券投资组合管理。
（1）久期控制
本基金通过对经济周期、财政政策、通胀走势、货币供应量、回购利率和基
准利率走势等因素的分析，采用定性分析与定量分析相结合的方法，判断未来收
益率曲线的变动方向，并依此调整组合久期。原则上，在利率上行通道中，通过
缩短目标久期规避利率风险；在利率下行通道中，通过延长目标久期获得债券价
格上涨的收益。
（2）期限结构
对债券市场收益率曲线的动态变化及预期变化，运用分析模型，预测收益率
期限结构的变化方式，选择并确定期限结构配置策略，配置各期限固定收益品种
的比例，以达到预期投资收益最大化的目的。主要有三种配置方式可以选择：子
弹策略是将组合各债券到期期限高度集中于收益率曲线上的某一点；哑铃策略是
将到期期限集中于曲线的两端；而梯形策略则是各期限到期的债券所占的比重基
本一致。
（3）债券类别选择
不同类型的债券在收益性、流动性和信用风险上存在差异，有必要将债券资
产配置于不同类型的债券品种以及在不同市场上进行配置，以寻求收益性、流动
性和信用风险补偿三者的最佳平衡点。本基金通过对债市投资特点和套利空间的
分析，均衡配置债券类别。
5、可转债投资策略 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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本基金将着重对可转债相应的基础股票进行分析与研究，对那些有着较好盈
利能力或成长前景的上市公司的可转债进行重点投资，并根据内含收益率、折溢
价比率、久期、凸性等因素构建可转债投资组合。当股价不断上升，可转债市价
相对于转换价值的溢价不断减少时，关注股价的走向以及赎回条款的满足程度，
一旦股价满足赎回条款，可以考虑将可转债转换成股票或者直接在二级市场卖出
可转债。
6、权证投资策略
本基金的权证投资以权证的市场价值分析为基础，配以权证定价模型寻求其
合理估值水平，以主动的科学投资管理为手段，充分考虑权证资产的收益性、流
动性及风险收益特征，通过资产配置、品种与类属选择，追求当期稳定的基金资
产收益。
7、新股选择策略
本基金将通过分析影响股票一级市场资金面的相关因素，如：市场风险收益
特征的变化、股票发行政策取向（如扩容节奏、发行市盈率与二级市场市盈率的
差距） ，新股一级市场供求关系的变化，来预测认购新股中签率和新股的收益率变
动趋势。同时，借助公司投资平台行业研究员的研究建议，预测拟认购新股的中
签率和认购收益率，确定合理规模的资金、精选个股认购，实现新股认购收益率
的最大化。
（四）投资决策
1、投资决策依据
投资决策依据包括：国家有关法律、法规、规章和基金合同的有关规定；宏
观经济发展趋势、微观企业经济运行趋势；证券市场走势。
2、投资决策原则
合法合规、保密、忠于客户、资产分离、责任分离、谨慎投资、公平交易，
及严格控制。
3、投资决策机制
本基金投资的主要组织机构包括投资决策委员会、投资总监、基金经理、研
究部和中央交易室，投资过程须接受监察稽核部的监督和运营部的技术支持。
其中，投资决策委员会作为公司基金投资决策的最高机构，主要负责评价并中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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批准不同基金的资产配置提案；协同风险控制委员会，审查和监控公司所有管理
资产的业绩和风险，并在必要时做出修改。
投资总监全面负责公司基金投资管理业务，协调所有基金的投资活动，并监
控、审查基金资产的投资业绩和风险。
基金经理负责通过与研究部的通力合作，推动研究业务并拟定资产配置提案
提交投资决策委员会；并负责投资组合的构建和日常管理，向中央交易室下达投
资指令并监控组合仓位。
4、投资决策程序
投资决策过程应由投资研究部在投资决策委员会领导下驱动。研究部是公司
投资决策的基石，将为各层次的投资决策提供主要依据。该部分为两部分：基本
面研究与投资业绩和风险分析，主要职能包括宏观经济研究、行业研究、上市公
司股票基本面研究、市场和策略研究、债券研究以及组合投资业绩和风险评价。
公司将广泛建立与证券公司和其他研究机构的交流渠道，并最大限度地推动专业
先进的内部研究能力的开发。
具体而言，公司的投资决策过程主要分为以下几步：
基本面研究员立足于详尽的货币信贷、粮食能源价格和各种商品的销售数量
和价格数据的统计分析，建立自己的分析模型债券收益率曲线进行模拟和对个券
进行精确定价等等。数量研究员制作针对基金资产的投资业绩和风险评价报告。
在此基础上，由投资研究部透彻分析宏观经济动态、政府政策、金融市场状况以
及收益率曲线因素等方面后，定期向投资决策委员会上报资产配置提案；
投资决策委员会根据议事规则对上述资产配置提案进行讨论和评价后形成资
产配置决议；
投资总监负责将上述决议落实为每只基金的资产配置方案并与各基金经理沟
通。投资总监亦须协调和监管各基金的投资决策执行情况；
各基金经理负责按照投资决策委员会的要求和有关债券池的研究报告对其基
金投资组合制定计划； 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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各基金经理在其权限范围内直接执行投资决策，超出基金经理权限但属于投
资总监权限范围内的投资决策只能经投资总监批准后执行；超出投资总监权限的
指令经投资决策委员会批准后执行；
研究部应利用多种模型评价各基金的投资业绩和风险并出具周报和月报呈送
投资总监、投资决策委员会、风险控制委员会和总经理，以便其必要时提出反馈
或调整意见。
（五）业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为：40%×天相中盘指数收益率+40%×天相小盘指数
收益率+20%×中信标普全债指数收益率
天相中盘指数、小盘指数对于中小盘股票的界定与本基金对中小盘股票的界
定一致，且市场使用广泛，具有良好的公信力；中信标普全债指数选择债券的范
围覆盖了国债、企业债、银行间债券以及可转换债券等，能反映债券市场的总体
走势，是目前使用最广泛的中国债券市场和固定收益投资策略的业绩衡量基准之
一。
若未来市场发生变化导致此业绩基准不再适用，或有更具代表性、更能为市
场接受的业绩比较基准，基金管理人可根据市场变化情况及本基金的投资范围和
投资策略，调整该基金的业绩比较基准。业绩比较基准的变更须经基金管理人和
基金托管人协商一致，应履行适当的程序并予以公告。
（六）风险收益特征
本基金属于股票型基金，属证券投资基金中的高风险、高收益品种，其长期
平均风险和收益预期高于混合型基金，债券型基金和货币市场基金。
（七）投资限制
1、组合限制
本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点，通过分散投
资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。基金的投资组合
将遵循以下限制：
（1）本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的 10％；
（2）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3％；
（3）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券
的 10％； 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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（4）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的 10
％；
（5）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
资产净值的 40％；
（6）本基金股票投资的比例范围为基金资产的 60%－95%；债券、权证、货
币市场工具及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例
范围为 5%-40%；
（7）本基金投资于中小盘股票的比例不低于股票资产的 80%；
（8）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的 10％；
（9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20
％；
（10）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超
过该资产支持证券规模的 10％；
（11）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（12） 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上 （含 BBB） 的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起 3个月内予以全部卖出；
（13）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（14）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资
产净值的 0.5％；
（15）保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债
券；
（16）如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变
更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基
金投资不再受相关限制。
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价
等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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理人应当在 10个交易日内进行调整。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效
之日起开始。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人
发行的股票或者债券；
（6）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理
人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；
（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（8）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动；
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受
相关限制。
（八）基金管理人代表基金行使股东及债权人权利的处理原则及方法
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东及债权人权利，保护基金
份额持有人的利益；
2、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；
3、有利于基金财产的安全与增值；
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取
任何不当利益。
（九）基金的融资、融券
本基金可以按照国家的有关规定进行融资、融券。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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十三、基金的财产
（一）基金资产总值
基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购
款以及其他资产的价值总和。
（二）基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
（三）基金财产的账户
本基金财产以基金名义开立银行存款账户，以基金托管人的名义开立证券交
易清算资金的结算备付金账户，以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券
账户，以本基金的名义开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管
理人、基金托管人、基金销售机构和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金
财产账户相独立。
（四）基金财产的处分
基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产，并由基金
托管人保管。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而
取得的财产和收益归入基金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约
定收取管理费、托管费以及其他基金合同约定的费用。基金财产的债权、不得与
基金管理人、基金托管人固有财产的债务相互抵销，不同基金财产的债权债务，
不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任，其债权人
不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。
除依据《基金法》 、基金合同及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。
非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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十四、基金资产的估值
（一）估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法
规规定需要对外披露基金净值的非营业日。
（二）估值方法
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等） ，以其估值日在证券交易
所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发
生重大变化，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交
易市价，确定公允价格。
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易
的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如
最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重
大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所
含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经
济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可
参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价
格；
（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的
同一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）
估值；
（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易
所上市的同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按
监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技
术确定公允价值。
4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理
人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家
最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照
基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
（三）估值对象
基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资
产。
（四）估值程序
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的，从
其规定。
每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
2、基金管理人应当每个工作日对基金资产估值。基金管理人每个工作日对基金资
产估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由
基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进
行。
（五）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4位以内（含第 4位）发生差错时，
视为基金份额净值错误。
本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、差错类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、
或代销机构、或投资人自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该差错遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“差错
处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计
算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同
行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规
定执行。
由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差
错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差
错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。
2、差错处理原则
（1）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，
及时进行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及
时更正已产生的差错，给当事人造成损失的，由差错责任方对直接损失承担赔偿中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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责任；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行
更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关
当事人进行确认，确保差错已得到更正。
（2）差错的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且
仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错
责任方仍应对差错负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不
当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”） ，则差错责任方应赔偿受损方的损
失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当
得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，
则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其
实际损失的差额部分支付给差错责任方。
（4）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。
（5）差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金财产损失
时，基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成
基金财产损失时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。基金管理人和
托管人之外的第三方造成基金财产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负
责向差错方追偿；追偿过程中产生的有关费用，应列入基金费用，从基金资产中
支付。
（6） 如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿， 并且依据法律法规、
基金合同或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担
了赔偿责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔
偿或补偿由此发生的费用和遭受的直接损失。
（7）按法律法规规定的其他原则处理差错。
3、差错处理程序
差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定
差错的责任方；
（2）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估； 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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（3）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿
损失；
（4）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构交易数据的，由基金
注册登记机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值差错处理的原则和方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基
金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管
人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当
公告。
（3）因基金份额净值计算错误，给基金或基金份额持有人造成损失的，应当
按照法律法规的规定向基金或基金份额持有人进行赔偿。
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾
差，以基金管理人计算结果为准。
（5）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。
（六）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价
值时；
3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人
的利益，已决定延迟估值；
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
（七）基金净值的确认
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，
基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基
金资产净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给
基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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（八）特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 5项进行估值时，所造成的误差不作
为基金资产估值错误处理。
2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，或国
家会计政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、
适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，
基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人应当积极采取必要的措施
消除由此造成的影响。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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十五、基金的费用与税收
（一）基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、基金财产拨划支付的银行费用；
4、基金合同生效后的基金信息披露费用；
5、基金份额持有人大会费用；
6、基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；
7、基金的证券交易费用；
8、在中国证监会规定允许的前提下，本基金可以从基金财产中计提销售服务费，
具体计提方法、计提标准在招募说明书或相关公告中载明；
9、基金上市费；
10、依法可以在基金财产中列支的其他费用。
（二）上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，
法律法规另有规定时从其规定。
（三）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计提。计算
方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次
性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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2、基金托管人的托管费
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。计算
方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次
性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
3、除管理费和托管费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协
议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。
（四）不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金
财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基
金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财
产中支付。
（五）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托
管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日 2日前在指定媒体上刊登公告。
（六）基金税收
基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。
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十六、基金的收益与分配
（一）基金收益的构成
1、买卖证券差价；
2、基金投资所得红利、股息、债券利息；
3、银行存款利息；
4、已实现的其他合法收入；
5、持有期间产生的公允价值变动。
因运用基金财产带来的成本或费用的节约应计入收益。
（二）基金期末可供分配利润
基金的收益分配比例以期末可供分配利润为基准计算。基金期末可供分配利
润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
（三）收益分配原则
本基金收益分配应遵循下列原则：
1、本基金的每份基金份额享有同等分配权；
2、在符合有关法律法规规定和基金合同约定的基金分红条件的前提下，本基金收
益每年最多分配 4 次，每次分配比例不低于期末可供分配利润的 50%，且基金红
利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截止日）的时间不超过
15个工作日；
3、若基金合同生效不满 3个月则可不进行收益分配；
4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
5、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担；
6、本基金场外认购、申购基金份额的收益分配方式分为两种：现金分红与红利再
投资，投资人可选择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基
金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
场内认购、申购和上市交易的基金份额的收益分配方式为现金红利，投资人中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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不能选择其他的分红方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深交所及中国证券
登记结算有限责任公司的相关规定；
7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中应载明基金期末可供分配利润、基金收益分配对象、分
配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
（五）收益分配的时间和程序
1、基金收益分配方案由基金管理人拟订，由基金托管人复核，依照《信息披露办
法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案；
2、在收益分配方案公布后，基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向
基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金
的划付。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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十七、基金的会计和审计
（一）基金的会计政策
1、基金管理人为本基金的会计责任方；
2、本基金的会计年度为公历每年的 1月 1日至 12月 31日，如果基金募集所在的
会计年度，基金合同生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度；
3、本基金的会计核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关的会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定
编制基金会计报表；
7、基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并书面
确认。
（二）基金的审计
1、基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对
本基金年度财务报表及其他规定事项进行审计。会计师事务所及其注册会计师与
基金管理人、基金托管人相互独立。
2、会计师事务所更换经办注册会计师时，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，经书面通知基金托管人，并报
中国证监会备案后可以更换。就更换会计师事务所，基金管理人应当依照《信息
披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
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十八、基金的信息披露
基金的信息披露应符合《基金法》 、 《运作办法》 、 《信息披露办法》 、基金合同
及其他有关规定。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法
披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。
基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应按规定将应予披露的基金
信息披露事项在规定时间内通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报
刊”）和基金管理人、基金托管人的互联网网站（以下简称“网站”）等媒介披露。
本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构；
5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。
本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息
披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币
元。
公开披露的基金信息包括：
（一）招募说明书
招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件。
基金管理人按照《基金法》 、 《信息披露办法》 、基金合同编制基金招募说明书，
并在基金份额发售的 3 日前，将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金
合同生效后，基金管理人应当在每 6个月结束之日起 45日内，更新招募说明书并
登载在网站上，将更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上。基金管理人将在公中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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告的 15日前向中国证监会报送更新的招募说明书，并就有关更新内容提供书面说
明。更新后的招募说明书公告内容的截止日为每 6个月的最后 1日。
（二）基金合同、托管协议
基金管理人应在基金份额发售的 3 日前，将基金合同摘要登载在指定报刊和
网站上；基金管理人、基金托管人应将基金合同、托管协议登载在各自网站上。
（三）基金份额发售公告
基金管理人将按照《基金法》 、 《信息披露办法》的有关规定，就基金份额发
售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定报
刊和网站上。
（四）基金合同生效公告
基金管理人将在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效
公告。基金合同生效公告中将说明基金募集情况。
（五）基金资产净值公告、基金份额净值公告、基金份额累计净值公告
1、本基金的基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人
将至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值；
2、在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人将在每个开放日的次日，通
过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份
额累计净值；
3、基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额
净值。基金管理人应当在上述市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净
值和基金份额累计净值登载在指定报刊和网站上。
（六）基金份额申购、赎回价格公告
基金管理人应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基
金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资人能够在
基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。
（七）基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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1、基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内，编制完成基金年度报告，并将年
度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告需
经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露；
2、基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内，编制完成基金半年度报告，并
将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上；
3、基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报
告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上；
4、基金合同生效不足 2个月的，本基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度
报告或者年度报告。
5、基金定期报告应当按有关规定分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所
在地中国证监会派出机构备案。
（八）临时报告与公告
在基金运作过程中发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格
产生重大影响的事件时，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，予
以公告，并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中
国证监会派出机构备案：
1、基金份额持有人大会的召开及决议；
2、终止基金合同；
3、转换基金运作方式；
4、更换基金管理人、基金托管人；
5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
6、基金管理人股东及其出资比例发生变更；
7、基金募集期延长；
8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基
金托管部门负责人发生变动；
9、基金管理人的董事在一年内变更超过 50%；
10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过
30%；
11、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼； 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查；
13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政
处罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚；
14、重大关联交易事项；
15、基金收益分配事项；
16、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
17、基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%；
18、基金改聘会计师事务所；
19、基金变更、增加或减少代销机构；
20、基金更换注册登记机构；
21、本基金开始办理申购、赎回；
22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更；
23、本基金发生巨额赎回并延期支付；
24、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请；
25、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回；
26、中国证监会或本基金合同规定的其他事项。
（九）澄清公告
在本基金合同存续期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息
可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露义务人
知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。
（十）基金份额持有人大会决议
（十一）中国证监会规定的其他信息
基金合同、托管协议、招募说明书或更新后的招募说明书、年度报告、半年
度报告、季度报告和基金份额净值公告等文本文件在编制完成后，将存放于基金
管理人所在地、基金托管人所在地，供公众查阅。投资人在支付工本费后，可在
合理时间内取得上述文件复制件或复印件。
投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。本基金的信息披露事项将
在指定媒体上公告。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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本基金的信息披露将严格按照法律法规和基金合同的规定进行。
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十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一）基金合同的变更
1、基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金
份额持有人大会，基金合同变更的以下内容应经基金份额持有人大会决议同意。
（1）转换基金运作方式；
（2）变更基金类别；
（3）变更基金投资目标、投资范围或投资策略；
（4）变更基金份额持有人大会程序；
（5）更换基金管理人、基金托管人；
（6）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高
该等报酬标准的除外；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项；
（9）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。
但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金
托管人同意变更后公布，并报中国证监会备案：
（1）调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用；
（2）在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率
或收费方式；
（3）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改；
（4）对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化；
（5）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；
（6）按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情
形。
2、关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并
于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起 2 日内在至少
一种指定媒体公告。 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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（二）本基金合同的终止
有下列情形之一的，本基金合同经中国证监会核准后将终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而
在 6个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；
3、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而
在 6个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务；
4、中国证监会规定的其他情况。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算组
（1）自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立清算组，基金管理
人组织基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算。
（2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业
务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可
以聘用必要的工作人员。
（3）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金
财产清算组可以依法进行必要的民事活动。
2、基金财产清算程序
基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清
算。基金财产清算程序主要包括：
（1）基金合同终止后，发布基金财产清算公告；
（2）基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产；
（3）对基金财产进行清理和确认；
（4）对基金财产进行估价和变现；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行审计；
（6）聘请律师事务所出具法律意见书；
（7）将基金财产清算结果报告中国证监会；
（8）参加与基金财产有关的民事诉讼； 中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)基金合同
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（9）公布基金财产清算结果；
（10）对基金剩余财产进行分配。
3、清算费用
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。
4、基金财产按下列顺序清偿：
（1）支付清算费用；
（2）交纳所欠税款；
（3）清偿基金债务；
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
5、基金财产清算的公告
基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基
金财产清算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果
经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国
证监会备案并公告。
6、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15年以上。
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二十、违约责任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》规定
或者本基金合同约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对
各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成
损害的，应当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况的，当事人可以免责：
1、不可抗力；
2、 基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为
或不作为而造成的损失等；
3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而造成的
损失等。
（二）基金合同当事人违反基金合同，给其他当事人造成经济损失的，应当承担
赔偿责任。在发生一方或多方违约的情况下，基金合同能继续履行的，应当继续
履行。
（三）本基金合同一方当事人造成违约后，其他当事人应当采取适当措施防止损
失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。守
约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（四）因一方当事人违约而导致其他当事人损失的，基金份额持有人应先于其他
受损方获得赔偿。
（五）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管
理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发
现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿
责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
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二十一、争议的处理
对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金
合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决
的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经
济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决
是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责
地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本基金合同受中国法律管辖。
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二十二、基金合同的效力
基金合同是约定基金当事人之间、基金与基金当事人之间权利义务关系的法
律文件。
（一）本基金合同经基金管理人和基金托管人加盖公章以及双方法定代表人或授
权代表签字，在基金募集结束，基金备案手续办理完毕，并获中国证监会书面确
认后生效。基金合同的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监
会备案并公告之日止。
（二）本基金合同自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有
人在内的基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。
（三）本基金合同正本一式八份，除中国证监会和银行业监督管理机构各持两份
外，基金管理人和基金托管人各持有两份。每份均具有同等的法律效力。
（四）本基金合同可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机构
和注册登记机构办公场所查阅，但其效力应以基金合同正本为准。
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二十三、其他事项
本基金合同如有未尽事宜，由本基金合同当事人各方按有关法律法规和规定
协商解决。
