联系方式

• 和讯基金频道合作热线
• 010-85657205
• 给我们提意见

 
 
 
 
 
深证成份交易型开放式指数 
证券投资基金招募说明书 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人：南方基金管理有限公司 
基金托管人：中国工商银行股份有限公司 



2
目录 
1、 绪言...............................................................................................................................4 
2、 释义...............................................................................................................................5 
3、 基金管理人...................................................................................................................9 
4、 基金托管人.................................................................................................................16 
5、 相关服务机构.............................................................................................................20 
6、 基金的募集.................................................................................................................22 
7、 基金合同的生效.........................................................................................................27 
8、 基金份额折算和变更登记.........................................................................................28 
9、 基金份额的交易.........................................................................................................30 
10、 基金份额的申购和赎回.............................................................................................32 
11、 基金的投资.................................................................................................................40 
12、 基金的财产.................................................................................................................45 
13、 基金资产估值.............................................................................................................47 
14、 基金的收益与分配.....................................................................................................51 
15、 基金的费用与税收.....................................................................................................53 
16、 基金的会计与审计.....................................................................................................55 
17、 基金的信息披露.........................................................................................................56 
18、 风险揭示.....................................................................................................................61 
19、 基金合同的变更、终止和基金财产的清算.............................................................63 
20、 基金合同的内容摘要.................................................................................................66 
21、 基金托管协议的内容摘要.........................................................................................83 
22、 基金份额持有人服务.................................................................................................96 
23、 其它应披露事项.........................................................................................................97 
24、 招募说明书存放及其查阅方式.................................................................................99 
25、 备查文件...................................................................................................................100 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
3 
 
重要提示 
本基金经中国证监会 2009 年 10 月 13 日证监许可[2009]1066 号
文核准募集。 
基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募
说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不
表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证， 也不表明投资
于本基金没有风险。 
在投资本基金前，投资者应全面了解本基金的产品特性，充分考
虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购基金的意愿、时机、
数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦承担基金投资
中出现的各类风险，包括：因整体政治、经济、社会等环境因素对证
券价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风
险，由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理
人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险， 本基金的特定风险等
等。投资有风险，投资者认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说
明书。 
基金的过往业绩并不预示其未来表现。 
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运
用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
4 
 
1 、 绪言 
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称《基金法》 ） 、 《证券
投资基金运作管理办法》 （以下简称《运作办法》 ） 、 《证券投资基金销售管理办法》 （以下简
称《销售办法》 ） 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 （以下简称《信息披露办法》 ） 、以 及《 深
证成份交易型开放式指数证券投资基金基金合同》编写。 
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本
招募说明书作任何解释或者说明。 
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金
当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份
额持有人和基金合同的当事人， 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接
受，并按照《基金法》 、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解
基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
5 
 
2 、 释义 
本招募说明书中除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：



 
本合同、 《基金合同》 《深证成份交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 及对本
合同的任何有效的修订和补充 
中国 中华人民共和国(仅为《基金合同》目的不包括香港特别行政
区、澳门特别行政区及台湾地区) 
法律法规 中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及规范
性文件 
《基金法》 《中华人民共和国证券投资基金法》 
《销售办法》 《证券投资基金销售管理办法》 
《运作办法》 《证券投资基金运作管理办法》 
《信息披露办法》 《证券投资基金信息披露管理办法》 
元 中国法定货币人民币元 
基金或本基金 依据《基金合同》所募集的深证成份交易型开放式指数证券投
资基金 
交易型开放式指数基金 《深圳证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》定义
的“交易型开放式指数基金” ，即指经依法募集的，以跟踪特
定证券指数为目标的开放式基金， 其基金份额用组合证券进行
申购、赎回，并在深圳证券交易所上市交易 
ETF 联接基金 是指将其绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的 ETF
（以下简称目标 ETF） ，紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏
离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金。简称联
接基金 
《招募说明书》 《深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 及其
定期的更新 
《托管协议》 基金管理人与基金托管人签订的 《深证成份交易型开放式指数
证券投资基金托管协议》及其任何有效修订和补充 
《发售公告》 《深证成份交易型开放式指数证券投资基金基金份额发售公
告》 
中国证监会 中国证券监督管理委员会 
银行监管机构 中国银行业监督管理委员会或其他经国务院授权的机构 
基金管理人 南方基金管理有限公司 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
6 
基金托管人 中国工商银行股份有限公司 
基金份额持有人 根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金份额的投资
者 
《基金合同》当事人 受《基金合同》约束，根据《基金合同》享受权利并承担义务
的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 
个人投资者 符合法律法规规定的条件可以投资开放式证券投资基金的自
然人 
机构投资者 符合法律法规规定可以投资开放式证券投资基金的在中国合
法注册登记并存续或经政府有关部门批准设立的并存续的企
业法人、事业法人、社会团体和其他组织 
合格境外机构投资者 符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法
律法规规定的可投资于中国境内合法募集的证券投资基金的
中国境外的基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产
管理机构 
投资者 个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法规或
中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资者的总
称 
销售机构 基金管理人、发售代理机构及申购赎回代理券商 
基金销售网点 基金销售机构的销售网点 
发售代理机构 指基金管理人指定的代理本基金发售业务的机构 
申购赎回代理券商


指基金管理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，
又称为代办证券公司 
登记结算业务 指 《中国证券登记结算有限责任公司关于深圳证券交易所上市
的交易型开放式指数基金登记结算业务实施细则》 定义的基金
份额的登记、托管和结算业务 
基金登记结算机构 指中国证券登记结算有限责任公司 
认购 在本基金募集期内投资者购买本基金基金份额的行为， 投资者
可以现金或股票方式申请认购 
发售 在本基金募集期内， 销售机构向投资者销售本基金份额的行为 
申购 基金合同生效后， 基金投资者向基金管理人购买基金份额的行
为 
赎回 基金合同生效后， 基金投资者向基金管理人卖出基金份额的行
为 
申购赎回清单 指由基金管理人编制的用以公告申购对价、 赎回对价等信息的深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
7 
文件 
申购对价 指投资者申购基金份额时， 按基金合同和招募说明书规定应交
付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价 
赎回对价 指投资者赎回基金份额时， 基金管理人按基金合同和招募说明
书规定应交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其
他对价 
组合证券 指本基金标的指数所包含的全部或部分证券 
标的指数 指深圳证券交易所编制并发布的深证成份指数及其未来可能
发生的变更 
完全复制法 一种跟踪指数的方法。通过购买标的指数中的所有成份证券，
并且按照每种成份证券在标的指数中的权重确定购买的比例
以构建指数组合，达到复制指数的目的 
现金替代 指申购、 赎回过程中， 投资者按基金合同和招募说明书的规定，
用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金 
现金差额 指最小申购、赎回单位的资产净值与按 T 日收盘价计算的最
小申购、赎回单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资者
申购、赎回时应支付或应获得的现金差额根据最小申购、赎回
单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算 
最小申购、赎回单位 指本基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资者申购、赎回
的基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍 
基金份额参考净值 指深圳证券交易所在交易时间内根据基金管理人提供的申购、
赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并发布
的基金份额参考净值，简称 IOPV 
预估现金差额 指由基金管理人估计并在 T 日申购赎回清单中公布的当日现
金差额的估计值，预估现金差额由申购赎回代理券商（代办证
券公司）预先冻结 
基金份额折算 指本基金建仓结束后， 基金管理人根据本基金合同规定将投资
者的基金份额进行变更登记的行为 
基金账户 基金登记结算机构给投资者开立的用于记录投资者持有基金
管理人管理的开放式基金份额情况的账户 
交易账户 各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理
基金交易所引起的基金份额的变动及结余情况的账户 
基金合同生效日 基金募集达到法律规定及《基金合同》约定的条件，基金管理
人聘请法定机构验资并办理完毕基金备案手续， 获得中国证监深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
8 
会书面确认之日 
募集期 自基金份额发售之日起不超过 3 个月的期限 
基金存续期 《基金合同》生效后合法存续的不定期之期间 
日/天 公历日 
月 公历月 
工作日 深圳证券交易所的正常交易日 
开放日 申购赎回代理券商办理本基金份额申购、 赎回等业务的工作日 
T 日 申购、赎回或办理其他基金业务的申请日 
T+n 日 自 T 日起第n 个工作日（不包含 T 日） 
转托管 投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易账
户转入另一交易账户的业务 
基金收益 基金投资所得的股票红利、股息、债券利息、票据投资收益、
买卖证券差价、 银行存款利息以及其他收益和因运用基金财产
带来的成本或费用的节约 
收益评价日 基金管理人对本基金相对标的指数的超额收益率进行评估之
日 
基金资产总值 基金所拥有的各类证券及票据价值、 银行存款本息和本基金应
收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和 
基金资产净值 基金资产总值扣除负债后的净资产值 
基金资产估值 计算评估基金资产和负债的价值， 以确定基金资产净值的过程 
货币市场工具 现金；一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单；剩余期
限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券； 期限在一年
以内(含一年)的债券回购； 期限在一年以内(含一年)的中央银
行票据；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动
性的金融工具 
指定媒体 中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站 
不可抗力




















本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
9 
 
3 、 基金管理人 






一、基金管理人概况 
名称：南方基金管理有限公司 
注册地址：深圳市福田中心区福华一路 6 号免税商务大厦塔楼 31、32、33 层整层 
成立时间：1998 年 3 月 6日 
法定代表人：吴万善 
注册资本：1.5 亿元人民币 
电话： （0755）82763888 
传真： （0755）82763889 
联系人：鲍文革 
基金管理人南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[1998]4 号文批准，由南方
证券有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000 年，经中
国证监会证监基金字[2000]78号文批准进行了增资扩股，注册资本达到 1亿元人民币。 2005
年，经中国证监会证监基金字[2005]201 号文批准进行增资扩股，注册资本达 1.5 亿元人民
币。目前股权结构：华泰证券股份有限公司 45%、深圳市机场（集团）有限公司 30%、厦
门国际信托有限公司 15%及兴业证券股份有限公司 10%。 
 






二、主要人员情况 
1、董事会成员 
吴万善先生，董事长，中共党员，工商管理硕士（MBA） ，高级经济师。历任中国人民
银行江苏省分行金融管理处科员、中国人民银行南京市分行江宁支行科员、华泰证券股份有
限公司发行部副经理、总经理助理、副总经理、总裁，现任华泰证券股份有限公司董事长兼
党委副书记、南方基金管理有限公司董事长。 
马昭明先生，董事，中共党员，硕士研究生，高级会计师。历任电子工业部第 898厂会
计科科长，华泰证券股份有限公司副总会计师、华泰证券股份有限公司副总裁、现任联合证
券董事长、党委书记。 
张涛先生，董事，中共党员，博士，经济师。历任华泰证券股份有限公司总裁秘书、上
海投资银行业务部副总经理、深圳总部总经理兼深圳营业部总经理、总助兼董事会秘书，现
任华泰证券股份有限公司副总裁。 
汤大杰先生，董事，中共党员，博士。历任深圳市计划局综合处主任科员、易方达基金
管理有限公司投资管理部经理、深圳市机场股份有限公司投资发展部经理、深圳市机场（集
团）有限公司投资经营部经理。现任深圳市机场股份有限公司董事、深圳市机场（集团）有
限公司副总经理。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
10 
周建国先生，董事，中共党员，经济学硕士。历任某公社会计、团委书记；江西财经学
院教师、企业财务教研室负责人、会计系办公室主任、会计系副主任、成教处处长；深圳中
旅信实业有限公司副总经理； 深圳市商贸投资控股公司审计部部长、 计财部部长、 纪律委员，
兼任商控实业有限公司党委书记、董事长、市商贸投资控股公司总裁助理；深圳市投资控股
有限公司计划财务部部长；现任深圳市投资控股有限公司副总经理。 
洪文瑾女士，董事，中共党员，工商管理硕士（EMBA） 。24 年经济工作经验，其中 15
年金融从业经历。历任厦门建发集团有限公司财务部副经理、厦门建发信托投资公司副总经
理、厦门建发信托投资公司副总经理，现任厦门国际信托有限公司董事长、总经理。 
庄园芳女士，董事，经济学硕士，经济师。历任福建兴业证券公司交易业务部总经理助
理、证券投资部副总经理、总经理；投资总监；现任兴业证券股份有限公司副总裁。 
高良玉先生，董事，总经理，中共党员，经济学硕士，经济师。历任中国证监会发行部
副处长、南方基金管理有限公司副总经理，现任南方基金管理有限公司总经理、党委书记。 
张磊先生，独立董事，工商管理硕士（MBA）及国际关系硕士，注册金融分析师(CFA)， 
获得美国 NASD Series 7 & 65 证书。曾工作于耶鲁大学投资基金办公室（Yale Endowment）
及美国新生市场投资基金(Emerging Markets Management, LLC)， 主要从事基金管理及投资研
究。历任纽约证券交易所国际董事及中国首席代表，银华基金独立董事，创立纽约证券交易
所大中华区办公室（香港） 。现任 HCM 投资管理有限公司高级合伙人，耶鲁大学北京校友
会副会长，纽约金融分析师协会的会员。 
周春生先生，独立董事，博士。历任美国联邦储备委员会经济学家，美国加州大学及香
港大学商学院教授，中国证监会规划发展委员会委员（副局级） 。曾任中国留美金融学会理
事；美国经济学会，美国金融研究会会员；Annals of Economics and Finance 编委。现为长
江商学院金融教授，国家杰出青年基金获得者，香港城市大学客座教授。 
王全洲先生，独立董事，中共党员，大学学历，中国人民大学会计专业研究生班毕业，
注册会计师、资产评估师、注册税务师。曾任北京市财政局会计处副处长，现任北京兴华会
计师事务所董事长、主任会计师。 
丛培国先生，独立董事，法学硕士。历任北京大学法律系经济法教研室助教，副主任；
美国加州大学洛杉矶校区（UCLA）客座教授、北京大学副教授。现任北京君佑律师事务所
合伙人、事务所主任。 
米志明先生，独立董事，本科，高级经济师，注册会计师。历任江苏省姜堰税务局副局
长，扬州市税务局副局长，扬州市财政局局长、党组书记，扬州市人民政府副秘书长，建设
银行扬州市分行行长、党组书记，财政部深圳专员办专员、巡视员。 
2、监事会成员 
骆新都女士，监事长，经济学硕士，经济师。历任民政部外事处处长、南方证券有限公
司副总裁、南方基金管理有限公司董事长，现任南方基金管理有限公司职工监事、监事长。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
11 
舒本娥女士，监事，学士学位，会计师。历任熊猫电子集团公司财务处处长、华泰证券
公司计划资金部副总经理、稽查监察部副总经理、总经理，现任华泰证券股份有限公司计划
财务部总经理。 
周景民先生，监事，工学硕士、工商管理硕士（MBA） ，经济师，加拿大证券协会会员。
历任三九企业集团三九贸易总公司 财务管理部职员；深圳大鹏证券有限公司 投资银行部 项
目经理； 加拿大 Simon Fraser University工商管理学院助教； 广东美的企业集团战略发展部 高
级经理；招商局集团中国南山开发（集团）公司研究发展部高级项目经理；现任职于深圳市
投资控股有限公司投资部。 
苏荣坚先生，监事，学士学位，高级会计师。1982 年 9 月参加工作，曾任职于三明市
财政局、 三明市财委、 厦门信达股份有限公司财务部、 厦门国际信托有限公司财务部副经理、
自营业务部经理，现任厦门国际信托有限公司财务部经理。 
郑城美先生，监事，中共党员，经济学硕士。曾任兴业证券南平营业部副总经理（主持
工作） 、兴业证券计划财务部副总经理（主持工作） ，现任兴业证券计划财务部总经理。 
苏民先生，监事，工学硕士，工程师。历任安徽国投深圳证券营业部电脑工程师、华夏
证券深圳分公司电脑部经理助理，现任南方基金管理有限公司电子商务部兼市场服务部总
监。 
3、总经理及其他高级管理人员 
高良玉先生，董事，总经理，中共党员，经济学硕士，经济师。历任中国证监会发行部
副处长、南方基金管理有限公司副总经理，现任南方基金管理有限公司董事总经理、党委书
记。 
俞文宏先生，副总经理，中共党员，工商管理硕士（MBA） ，经济师。历任江苏省投资
公司业务经理、江苏国际招商公司部门经理、江苏省国际信托投资公司投资银行部总经理、
江苏国信高科技创业投资有限公司董事长兼总经理。现任南方基金管理有限公司副总经理、
董事会秘书、党委副书记。 
郑文祥先生，副总经理，工商管理硕士（MBA） 。曾任职于湖北省荆州市农业银行、南
方证券公司、国泰君安证券公司，任职南方基金管理有限公司期间，历任国债投资经理、专
户理财部副总监、南方避险基金经理、总经理助理兼养老金业务部总监，现任南方基金管理
有限公司副总经理。 
秦长奎先生，督察长，中共党员，工商管理硕士（MBA） 。历任华泰证券有限公司营业
部总经理、部门总经理、总裁助理。现任南方基金管理有限公司督察长、党委委员、纪委委
员。 
4、基金经理



潘海宁先生，1977 年出生，会计学学士，9 年基金从业经历，具有基金从业资格。曾任
职于富国基金管理有限公司，2003 年加入南方基金管理有限公司，先后担任行业研究员、深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
12 
基金开元经理助理、投资部总监助理等职务，2009 年 3 月至今，担任南方沪深 300 指数基
金基金经理。 
5、投资决策委员会成员 
总经理高良玉先生，副总经理郑文祥先生，总经理助理兼投资总监邱国鹭先生，投资部
总监苏彦祝先生，固定收益部总监李海鹏先生。 
6、上述人员之间不存在近亲属关系。 
 






三、基金管理人的职责 



1、依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发
售、申购、赎回和登记事宜； 



2、办理基金备案手续； 



3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 



4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； 



5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 



6、编制中期和年度基金报告； 



7、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回清单； 



8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 



9、召集基金份额持有人大会； 



10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 



11、 以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为； 
12、有关法律、法规和中国证监会规定的其他职责。 
 






四、基金管理人关于遵守法律法规的承诺 
1、基金管理人承诺不从事违反《证券法》的行为，并承诺建立健全的内部控制制度，
采取有效措施，防止违反《证券法》行为的发生； 
2、基金管理人承诺不从事以下违反《基金法》的行为，并承诺建立健全的内部风险控
制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生： 



（ 1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； 



（ 2）不公平地对待管理的不同基金财产； 



（ 3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； 
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； 



（ 5）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他行为。 
3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、
法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
13 
（1）越权或违规经营； 
（2）违反基金合同或托管协议； 
（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益； 
（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； 
（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； 
（6）玩忽职守、滥用职权； 
（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内
容、基金投资计划等信息； 
（8）除按本公司制度进行基金运作投资外，直接或间接进行其他股票投资； 
（9）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易； 
（10）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩
序； 
（11）贬损同行，以提高自己； 
（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； 
（13）以不正当手段谋求业务发展； 
（14）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； 
（15）其他法律、行政法规禁止的行为。 






 
五、基金管理人关于禁止性行为的承诺 
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为： 



1、承销证券； 



2、向他人贷款或者提供担保； 



3、从事承担无限责任的投资； 



4、买卖其他基金份额，但是法律法规和国务院另有规定的除外； 



5、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或者
债券； 



6、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人
有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； 



7、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
8、依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。 
 
六、基金经理承诺 
1、依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最
大利益； 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
14 
2、不能利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益； 
3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内
容、基金投资计划等信息； 
4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 
 
七、基金管理人的内部控制制度 
1、内部控制制度概述 
为了保证公司规范运作，有效地防范和化解管理风险、经营风险以及操作风险，确保基
金财务和公司财务以及其他信息真实、准确、完整，从而最大程度地保护基金份额持有人的
利益，本基金管理人建立了科学合理、控制严密、运行高效的内部控制制度。 



内部控制制度是指公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理方法、操作
程序与控制措施的总称。内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等组
成。 



公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开， 是对各项基本管理制度
的总揽和指导，内部控制大纲明确了内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。 



基本管理制度包括内部会计控制制度、风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、
基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度
和紧急应变制度等。 



部门业务规章是在基本管理制度的基础上， 对各部门的主要职责、 岗位设置、 岗位责任、
操作守则等的具体说明。 
2、内部控制原则 



健全性原则。内部控制机制必须覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并
涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个运作环节。 



有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效
执行。 






独立性原则。公司各机构、部门和岗位在职能上应当保持相对独立，公司基金资产、自
有资产、其他资产的运作应当分离。 
相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制衡，并通过切实可行的措
施来实行。 



成本效益原则。公司应充分发挥各机构、各部门及各级员工的工作积极性，运用科学化
的方法尽量降低经营运作成本， 提高经济效益， 以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 



3、主要内部控制制度 
（1）内部会计控制制度 



公司依据《中华人民共和国会计法》 、 《金融企业会计制度》 、 《证券投资基金会计核算办深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
15 
法》 、 《企业财务通则》等国家有关法律、法规制订了基金会计制度、公司财务会计制度、会
计工作操作流程和会计岗位职责，并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。 



内部会计控制制度包括凭证制度、复核制度、账务处理程序、基金估值制度和程序、基
金财务清算制度和程序、成本控制制度、财务收支审批制度和费用报销管理办法、财产登记
保管和实物资产盘点制度、会计档案保管和财务交接制度等。 



（ 2）风险管理控制制度 



风险控制制度由风险控制委员会组织各部门制定，风险控制制度由风险控制的机构设
置、风险控制的程序、风险控制的具体制度、风险控制制度执行情况的监督等部分组成。 



风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险管理制度、财务风险控制制
度、信息技术系统风险控制制度以及岗位分离制度、防火墙制度、反馈制度、保密制度等程
序性风险管理制度。 
（3）监察稽核制度 



公司设立督察长， 负责监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情
况。督察长由总经理提名，董事会聘任，并经全体独立董事同意。 
督察长负责组织指导公司监察稽核工作。除应当回避的情况外，督察长享有充分的知情
权和独立的调查权。督察长根据履行职责的需要，有权参加或者列席公司董事会以及公司业
务、投资决策、风险管理等相关会议，有权调阅公司相关文件、档案。督察长应当定期或者
不定期向全体董事报送工作报告， 并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报
告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。 



公司设立监察稽核部门， 具体执行监察稽核工作。 公司配备了充足合格的监察稽核人员，
明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的职责和工作流程。 
监察稽核制度包括内部稽核管理办法、内部稽核工作准则等。通过这些制度的建立，检
查公司各业务部门和人员遵守有关法律、法规和规章的情况；检查公司各业务部门和人员执
行公司内部控制制度、各项管理制度和业务规章的情况。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
16 
 
4 、 基金托管人 
一、基金托管人概况 
名称：中国工商银行股份有限公司 
注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号 
成立时间：1984年1月1日 
法定代表人：姜建清 
注册资本：人民币334,018,850,026元 
联系电话：010-66105799 
联系人：蒋松云 
 






二、 主要人员情况



截至2009年3月末，中国工商银行资产托管部共有员工116人，平均年龄30岁，
95%以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有硕士以上学位或高级职称。 
 






三、 基金托管业务经营情况 
作为中国首批开办证券投资基金托管业务的商业银行，中国工商银行始终坚持
“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格履行着资产托管人的责任和义务，依靠严密科
学的风险管理和内部控制体系、规范的业务管理模式、健全的托管业务系统、强大的
市场营销能力，为广大基金份额持有人和众多资产管理机构提供安全、高效、专业的
托管服务，取得了优异业绩。截至2009年3月，托管证券投资基金116只，其中封闭
式 8 只，开放式 108 只。至今已形成包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社保
基金、企业年金、产业基金、QFII资产、QDII资产等产品在内的托管业务体系。2009
年初，中国工商银行先后被《证券时报》 、香港《财资》和国内证券类年鉴《中国证券
投资基金年鉴》评选为2008年度“中国最佳托管银行” ，自2004年以来，中国工商银
行资产托管服务已经获得16项国内外大奖。 
 
四、基金托管人的内部控制制度 
中国工商银行资产托管部自成立以来，各项业务飞速发展，始终保持在资产托管
行业的优势地位。这些成绩的取得，是与资产托管部“一手抓业务拓展，一手抓内控
建设”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加强内部风险管理工作，在积
极拓展各项托管业务的同时，把加强风险防范和控制的力度，精心培育内控文化，完
善风险控制机制，强化业务项目全过程风险管理作为重要工作来做。2007 年，中国工
商银行资产托管部再次通过了评估组织内部控制和安全措施是否充分的最权威的国际深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
17 
资格认证SAS70（审计标准第70号） 。通过 SAS70国际专项认证，表明独立第三方对我
行托管服务在风险管理、内部控制方面的健全性和有效性的全面认可。也证明中国工
商银行托管服务的风险控制能力已经与国际大型托管银行接轨，达到国际先进水平。
目前，已经启动SAS70审计年度化、常规化的项目。 
1、内部风险控制目标 
保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，强化和建立守法经营、
规范运作的经营思想和经营风格，形成一个运作规范化、管理科学化、监控制度化的内
控体系；防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；维护持有人的权益；保障资产托
管业务安全、有效、稳健运行。 
2、内部风险控制组织结构 
中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核监察部门 （内控
合规部、内部审计局）、资产托管部内设风险控制处及资产托管部各业务处室共同组成。总
行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。
资产托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内部风险控制处，配备专职稽核监察人员，在
总经理的直接领导下，依照有关法律规章，对业务的运行独立行使稽核监察职权。各业务处
室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。 
3、内部风险控制原则 
（1）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯
穿于托管业务经营管理活动的始终。 
（2）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督
制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位
和人员。 
（3）及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；按照“内
控优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关的规章制度。 
（4）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产和
其他委托资产的安全与完整。 
（5）有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完
善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。 
（6）独立性原则。资产托管部托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管
的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内控制度的
检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门。 
4、内部风险控制措施实施 
（1）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了明确的岗位职
责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度，并采取了深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
18 
良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、
网络独立。 
（2）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者
和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查资产托管部在实现内部
控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内部控制措施，督促职能管理部门改进。 
（3）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立“自控防线”、“互控防线”、
“监控防线”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立“以人为本”的内控文化，增
强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核心竞争力。并通过进行定期、定向的业务与职
业道德培训、签订承诺书，使员工树立风险防范与控制理念。 
（4）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销活动、
处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利用和效益最大化目的。 
（5）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险管理，
定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部门进行风险识别、评估，制定
并实施风险控制措施，排查风险隐患。 
（6）数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据传输线路
的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。 
（7）应急准备与响应。资产托管业务建立了基于数据、应用、操作、环境四个层面的
完备的灾难应急方案，并组织员工定期演练。除了在数据服务端和应用服务端实时同步备份
与数据更新外，资产托管部还建立了操作端的异地备份中心，能够确保交易的及时清算和交
割，保证业务不中断。 
5、资产托管部内部风险控制情况 
（1）资产托管部内部设置专职稽核监察部门，配备专职稽核监察人员，在总经理的直
接领导下，依照有关法律规章，全面贯彻落实全程监控思想，确保资产托管业务健康、稳定
地发展。 
（2）完善组织结构，实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每个员工
的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。资产托管部实施全员风险管
理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风
险负责，通过建立纵向双人制、横向多部门制的内部组织结构，形成不同部门、不同岗位相
互制衡的组织结构。 
（3）建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设，一贯坚持把风险防范
和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。经过多年努力，资产托管部已
经建立了一整套内部风险控制制度，包括：岗位职责、业务操作流程、稽核监察制度、信息
披露制度等，覆盖所有部门和岗位，渗透各项业务过程，形成各个业务环节之间的相互制约
机制。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
19 
（4）内部风险控制始终是托管部工作重点之一，保持与业务发展同等地位。资产托管
业务是商业银行新兴的中间业务，资产托管部从成立之日起就特别强调规范运作，一直将建
立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的
快速发展，新问题、新情况不断出现，资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要
的位置，视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。 
 






五、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 
根据《基金法》 、 《运作办法》 、 《基金合同》和有关基金法律法规的规定，对基金的投资
对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬
的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金申购资金的到账和赎回资金的划付、基
金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。 
基金托管人发现基金管理人的违反《基金法》 、 《运作办法》 、 《基金合同》和有关基金法
律法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应
及时核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函。在限期内，基金托管人有权随时对通知
事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期
内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管
理人限期纠正。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
20 
 
5 、 相关服务机构 
一、基金份额发售机构 
1、网下现金发售机构 
南方基金管理有限公司 
住所及办公地址：深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层 
法定代表人：吴万善 
电话：（0755）82763905、82763906 
传真：（0755）82763900 
联系人：张锐珊、卢艳萍 
2、网下股票发售代理机构 
详见《发售公告》。 
3、网上现金发售代理机构 
详见《发售公告》。 
 
二、登记结算机构 
名称：中国证券登记结算有限责任公司 



地址：中国北京西城区金融大街 27 号投资广场 22 层 



法定代表人：陈耀先 



联系人：严峰 



电话： （0755）25946013 



传真： （0755）25987122 
 
三、律师事务所和经办律师 
名称：广东华瀚律师事务所 
注册地址：深圳市罗湖区笋岗东路 1002 号宝安广场 A座 16 楼 G. H 室 
负责人：李兆良 
电话：(0755)82687860 
传真：(0755)82687861 
经办律师：杨忠、戴瑞冬 
 






四、会计师事务所和经办注册会计师 
名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 
住所：上海市浦东新区东昌路 568号 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
21 
办公地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 
法定代表人：杨绍信 
联系电话：021-23238888 
传真：021-23238800 
联系人：单峰 
经办注册会计师：薛竞、单峰深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
22 
 
6 、 基金的募集 
本基金由基金管理人依照《基金法》 、 《运作办法》 、 《销售办法》 、基金合同及其他有关
规定，并经中国证监会 2009 年 10月 13 日证监许可[2009]1066号文批准募集。 
本基金的类型为股票型基金，运作方式为交易型开放式。基金存续期限为不定期。 
 
一、 募集期 
自基金份额发售之日起不超过 3 个月，具体发售时间见《发售公告》 。 
 
二、 发售对象 
符合法律法规规定的个人投资者、机构投资者及合格境外机构投资者，以及法律法规或
中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 
 
三、 募集目标 
本基金不设募集目标。 
 
四、 发售方式 
投资者可选择网上现金认购、网下现金认购和网下股票认购 3 种方式。 
网上现金认购是指投资者通过基金管理人指定的发售代理机构用深圳证券交易所网上
系统以现金进行的认购；网下现金认购是指投资者通过基金管理人以现金进行的认购；网下
股票认购是指投资者通过基金管理人指定的发售代理机构以股票进行的认购。 
基金投资者在募集期内可多次认购，认购一经受理不得撤销。 
基金发售机构认购申请的受理并不代表该申请一定成功， 而仅代表发售机构确实接收到
认购申请。认购的确认以登记结算机构或基金管理公司的确认结果为准。 
 
五、 募集场所 
投资人应当在基金管理人及其指定发售代理机构办理基金发售业务的营业场所或按基
金管理人、发售代理机构提供的其他方式办理基金份额的认购。发售代理机构名单和联系方
式见本招募说明书“相关服务机构”章节“基金份额发售机构”部分和本基金《发售公告》 。 
 
六、 基金份额面值和认购价格 
本基金基金份额发售面值为人民币 1.00 元，认购价格为 1.00元。 
 
七、 认购开户 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
23 
1、投资者认购本基金时需具有深圳证券交易所A股账户或证券投资基金账户。 
（1）已有深圳A股账户或证券投资基金账户的投资者不必再办理开户手续。 
（2）尚无深圳A股账户或证券投资基金账户的投资者，需在认购前持本人身份证到中
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的开户代理机构办理深圳A股账户或证券投资基
金账户的开户手续。有关开设深圳A股账户和证券投资基金账户的具体程序和办法，请到各
开户网点详细咨询有关规定。 
2、账户使用注意事项 
（1）证券投资基金账户只能进行基金的现金认购及二级市场交易，如投资者需要参与
网下股票认购或基金的申购、赎回，则应使用深圳A股账户。 
（2）已购买过由南方基金管理有限公司担任注册登记机构的基金的投资者，其拥有的
南方基金管理有限公司开放式基金账户不能用于认购本基金。 
 
八、 认购费用 
认购费用由投资者承担，不高于1.0%，认购费率如下表所示： 
购买份额（M） 认购费率 
M＜100 万 1.0% 
100 万≤M＜300 万 0.6% 
300 万≤M＜500 万 0.3% 
M≥500 万 每笔 1,000 元 
 
基金管理人办理网下现金认购时按照上表所示费率收取认购费用。 发售代理机构办理网
上现金认购、网下股票认购时可参照上述费率结构，按照不高于1.0%的标准收取一定的佣
金。 




九、 网上现金认购 
1、认购时间详见本基金《发售公告》 。个人投资者和机构投资者在认购期内通过网上现
金认购，随到随得。 
2、认购限额：网上现金认购以基金份额申请。单一账户每笔认购份额需为1,000份或其
整数倍,最高不得超过99,999,000份。投资者可以多次认购,累计认购份额不设上限。 
3、认购申请：投资者在认购本基金时,需按发售代理机构的规定备足认购资金,办理认
购手续。投资者可多次申报，不可撤单，申报一经确认，认购资金即被冻结。 
4、认购金额和利息折算的份额的计算 
本基金认购金额的计算如下： 
认购金额＝认购价格×认购份额×（1＋佣金比率） 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
24 
认购佣金＝认购价格×认购份额×佣金比率 
净认购金额＝认购价格×认购份额 
现金认购款项在基金募集期前产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有。 利
息折算的基金份额保留至整数位，小数部分舍去，舍去部分计入基金财产。 
利息折算的份额＝利息/认购价格 
 
十、 网下现金认购 
1、认购时间详见本基金《发售公告》 。个人投资者和机构投资者在认购期内通过网下现
金认购，随到随得。 
2、认购限额：网下现金认购以基金份额申请。投资者通过基金管理人办理网下现金认
购的,每笔认购份额须在10万份以上(含10万份)。 投资者可以多次认购,累计认购份额不设上
限。 
3、认购手续：投资者在认购本基金时,需按基金管理人的规定办理相关认购手续,并备
足认购资金。网下现金认购申请提交后不得撤销。 
4、认购金额和利息折算的份额的计算 
本基金认购金额的计算如下： 
认购金额＝认购价格×认购份额×（1＋认购费率） 
认购费用＝认购价格×认购份额×认购费率 
净认购金额＝认购价格×认购份额 
网下现金认购款项在基金募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所
有，网下现金认购款项利息数额以基金管理人的记录为准。利息折算的份额保留至整数位，
小数部分舍去，舍去部分计入基金财产。 
利息折算的份额＝利息/认购价格 
5、T日通过基金管理人提交的网下现金认购申请,由基金管理人于T＋1日进行有效认购
款项的清算交收，将认购资金划入基金管理人预先开设的基金募集专户。 
 
十一、 网下股票认购 
1、认购时间详见本基金《发售公告》 ，具体业务办理时间由指定发售代理机构确定。 
2、认购限额：网下股票认购以单只股票股数申报,用以认购的股票必须是深证成份指数
成份股和已公告的备选成份股。单只股票最低认购申报股数为1000股,超过1000股的部分须
为100股的整数倍。投资者可以多次提交认购申请,累计申报股数不设上限。 
3、认购手续：投资者在认购本基金时,需按发售代理机构的规定,到发售代理机构网点
办理认购手续,并备足认购股票。网下股票认购申请提交后不得撤销，发售代理机构对投资
者申报的股票进行冻结。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
25 
4、特殊情形 
(1)已公告的将被调出深证成份指数的成份股不得用于认购本基金。 
(2)限制个股认购规模：基金管理人可根据网下股票认购日前3个月个股的交易量、价格
波动及其他异常情况,决定是否对个股认购规模进行限制,并在网下股票认购日前3个工作日
公告限制认购规模的个股名单。认购规模受限的个股一般不超过8只。 
(3)临时拒绝个股认购：对于在网下股票认购期间价格波动异常或认购申报数量异常的
个股，基金管理人可不经公告，全部或部分拒绝该股票的认购申报。 
5、清算交收：网下股票认购期内每日日终，发售代理机构将股票认购数据按投资者证
券账户汇总发送给基金管理人。T日日终（T日为本基金发售期最后一日） ，基金管理人初步
确认各成份股的有效认购数量。登记结算机构根据基金管理人提供的确认数据,将投资者申
请认购的股票过户至本基金组合证券认购专户，完成验资后划入基金证券账户。基金管理人
为投资者计算认购份额， 并根据发售代理机构提供的数据计算投资者应以基金份额方式支付
的佣金,从投资者的认购份额中扣除,为发售代理机构增加相应的基金份额。基金合同生效
后， 登记结算机构根据基金管理人提供的投资者净认购份额明细数据进行投资者认购份额的
初始登记。 
6、认购份额的计算公式： 
1.00 / T i
1
∑
=
× =
n
i
有效认购数量 日的均价 只股票在 第 投资者的认购份额 
其中： 
(1)i代表投资者提交认购申请的第i只股票，n代表投资者提交的股票总只数，n≦40。
如投资者仅提交了1只股票的申请，则n＝1。 
(2)“第i只股票在T日的均价”由基金管理人根据深圳证券交易所的T日行情数据,以该
股票的总成交金额除以总成交股数计算,以四舍五入的方法保留小数点后两位。 若该股票在T
日停牌或无成交,则以同样方法计算最近一个交易日的均价作为计算价格。 
若某一股票在T日至登记结算机构进行股票过户日的冻结期间发生除息、送股(转增)、
配股等权益变动,则由于投资者获得了相应的权益,基金管理人将按如下方式对该股票在T日
的均价进行调整： 
①除息：调整后价格＝T日均价-每股现金股利或股息 
②送股：调整后价格＝T日均价/(1＋每股送股比例) 
③配股：调整后价格＝(T日均价＋配股价×配股比例)/(1＋每股配股比例) 
④送股且配股： 调整后价格＝(T日均价＋配股价×配股比例)/(1＋每股送股比例＋每股
配股比例) 
⑤除息、送股且配股：调整后价格＝(T日均价＋配股价×配股比例-每股现金股利或股
息)/(1＋每股送股比例＋每股配股比例) 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
26 
(3)“有效认购数量”是指由基金管理人确认的并由登记结算机构完成清算交收的股票
股数。其中, 
①对于经公告限制认购规模的个股，基金管理人可确认的认购数量上限为： 
∑
=
× × + =
n
j
j j
p w q p Cash q
1
max
/ % 105 ) ( 
max
q
为限制认购规模的单只个股最高可确认的认购数量，
Cash
为网上现金认购和网下
现金认购的合计申请数额，
j j
q p 为除限制认购规模的个股和基金管理人全部或部分临时拒
绝的个股以外的其他个股当日均价和认购申报数量乘积，w 为该股按均价计算的其在T日深
证成份指数中的权重(认购期间如有深证成份指数调整公告,则基金管理人根据公告调整后
的成份股名单以及深证成份指数编制规则计算调整后的深证成份指数构成权重,并以其作为
计算依据),p为该股在T日的均价。 
如果投资者申报的个股认购数量总额大于基金管理人可确认的认购数量上限,则根据认
购日期的先后按照先到先得的方式确认。 如同一天申报的个股认购数量全部确认将突破基金
管理人可确认上限的，则按比例分配确认。 
②若某一股票在网下股票认购日至登记结算机构进行股票过户日的冻结期间发生司法
执行,则基金管理人将根据登记结算机构确认的实际过户数据对投资者的有效认购数量进行
相应调整。 
7、特别提示：投资者应根据法律法规及深圳证券交易所相关规定进行股票认购，并及
时履行因股票认购导致的股份减持所涉及的信息披露等义务。 
 
十二、 募集资金利息与募集股票权益的处理方式 
募集期间现金认购资金全部存入本基金募集专户， 投资者现金认购款项在募集期间前所
产生的利息归投资者所有，在本基金募集结束后，折算为基金份额计入投资者的账户。募集
股票在网下股票认购日至登记结算机构进行股票过户日的冻结期间所产生的权益归投资者
所有。 
 
十三、 募集期间的资金、股票与费用 
基金募集期间募集的资金应当存入专门账户， 在基金募集行为结束前， 任何人不得动用。
募集的股票由发售代理机构予以冻结，并由登记结算机构过户至本基金组合证券认购专户。 
基金募集期间的信息披露费、 会计师费、 律师费以及其他费用， 不得从基金财产中列支。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
27 
 
7 、 基金合同的生效 
一、基金备案的条件 
本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金
额(含募集股票市值)不少于2亿元人民币且基金认购户数不少于200户的条件下， 基金管理人
依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在10日内聘请法定验资机构验资，自
收到验资报告之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续。 
基金募集达到基金备案条件的， 自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会
书面确认之日起， 《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基金管理人在收到中国证
监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。 
 
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式 
如果《基金合同》不能生效，基金管理人应当承担下列责任： 
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； 
2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息，
发售代理机构将已冻结的股票解冻。 
 
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 
《基金合同》生效后，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万元
的，基金管理人应当及时报告中国证监会；连续20个工作日出现前述情形的，基金管理人应
当向中国证监会说明原因并报送解决方案。 
法律法规另有规定时，从其规定。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
28 
 
8 、 基金份额折算和变更登记 
 
一、 基金份额折算的时间 
基金合同生效后，基金管理人应逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求，此过程为基
金建仓。基金建仓期不超过3个月。 
基金建仓期结束后，基金管理人确定基金份额折算日，并提前公告。 
 
二、 基金份额折算的原则 
基金份额折算由基金管理人向登记结算机构申请办理， 并由登记结算机构进行基金份额
的变更登记。折算后的基金份额净值与折算日标的指数收盘值的万分之一基本一致。 
基金份额折算后， 本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生
调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金
份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折算后，基金份额持有人将按照
折算后的基金份额享有权利并承担义务。 
如果基金份额折算过程中发生不可抗力，基金管理人可延迟办理基金份额折算。 
 
三、 基金份额折算的方法 
1、基金份额折算程序与计算公式 
（1）基金管理人确定基金份额折算日（T 日） ，并提前公告。 
（2）T 日收市后，基金管理人计算当日的基金资产净值 X、折算前基金份额总额 Y，并
与基金托管人进行核对。 
（3）假设T日标的指数收盘值为 I，则 T 日的目标基金份额净值为 I/10000，基金份额
折算比例的计算公式为： 
折算比例=
10000 /
/
I
Y X
，以四舍五入的方法保留小数点后 8位。 
（4）基金管理人根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行折算，
折算后的基金份额计算至整数位（小数部分舍去，舍去部分计入基金财产） ，加总得到折算
后的基金份额总额。 
（5）登记结算机构根据基金管理人提供的数据为基金份额持有人进行基金份额的变更
登记。 
（6）基金管理人、基金托管人根据折算后的基金份额总额，进行相应的会计处理，计
算 T 日折算后的基金份额净值，并互相核对。 
（7）在登记结算机构完成份额折算和变更登记后的 3 个工作日内，投资者可以在其办深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
29 
理认购的销售网点查询折算后其持有的基金份额。 
2、基金份额折算的举例 
假设某投资者在基金募集期内认购了 5,000 份，基金份额折算日的基金资产净值为
3,127,000,230.95 元，折算前的基金份额总额为 3,013,057,000 份，当日标的指数收盘值
为 6426.29。 
（1） 折算比例＝ （3,127,000,230.95/3,013,057,000） /(6426.29/10000)＝1.61495433 
（2）该投资者折算后的基金份额＝5,000×1.61495433＝8,074(小数部分舍去) 
 
 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
30 
 
9 、 基金份额的交易 
一、 基金上市 
基金合同生效后，具备下列条件的，基金管理人可依据《深圳证券交易所证券投资基金
上市规则》 ，向深圳证券交易所申请上市： 
1、基金募集金额(含募集股票市值)不低于 2 亿元； 
2、基金份额持有人不少于 1000 人； 
3、 《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》规定的其他条件。 
基金上市前，基金管理人应与深圳证券交易所签订上市协议书。基金获准在深圳证券交
易所上市的，基金管理人应在基金上市日前至少 3 个工作日发布基金上市交易公告书。 
 
二、 基金份额的上市交易 
本基金基金份额在深圳证券交易所的上市交易需遵照《深圳证券交易所交易规则》 、 《深
圳证券交易所证券投资基金上市规则》 、 《深圳证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细
则》等有关规定。 
 
三、 暂停上市交易 
基金份额上市交易期间出现下列情形之一的，深圳证券交易所可暂停基金的上市交易，
并报中国证监会备案： 
1、不再具备本章第一款规定的上市条件； 
2、违反法律、行政法规，中国证监会决定暂停其上市； 
3、严重违反深圳证券交易所有关规则的； 
4、深圳证券交易所认为应当暂停上市的其他情形。 
 
四、 终止上市交易 
基金份额上市交易后，有下列情形之一的，深圳证券交易所可终止基金的上市交易，并
报中国证监会备案： 
1、自暂停上市之日起半年内未能消除暂停上市原因的； 
2、基金合同终止； 
3、基金份额持有人大会决定终止上市； 
4、深圳证券交易所认为应当终止上市的其他情形。 
基金管理人应当在收到深圳证券交易所终止基金上市的决定之日起 2 个工作日内发布
基金终止上市公告。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
31 
若因上述 1、4 项等原因使本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的，
本基金将由交易型开放式基金变更为以深证成份指数为标的的指数基金。 若届时本基金管理
人已有以该指数作为标的指数的指数基金，则本基金将本着维护投资者合法权益的原则，履
行适当的程序后选取其他合适的指数作为标的指数。 
 
五、 基金份额参考净值(IOPV)的计算与公告 






基金管理人在每一交易日开市前向深圳证券交易所提供当日的申购赎回清单， 深圳证券
交易所在开市后根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据， 计算并发布基金
份额参考净值(IOPV)，供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。 






1、基金份额参考净值计算公式为： 






基金份额参考净值＝(申购赎回清单中必须用现金替代的替代金额＋申购赎回清单中可
以用现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和+申购赎回清单中禁止用现金替代成份
证券的数量与最新成交价相乘之和＋申购、 赎回清单中的预估现金部分)/最小申购赎回单位
对应的基金份额。 






2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后 3 位。 






3、基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
32 
 
10 、 基金份额的申购和赎回 
一、申购与赎回场所 
投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、 赎回业务的营业场所或按申购赎回代理
券商提供的其他方式办理基金的申购和赎回。 
基金管理人可根据情况变更或增减基金申购赎回代理券商，并予以公告。在相关条件许
可的前提下，基金管理人可增加或调整申购赎回代理机构，并予以公告。



 
二、申购与赎回的开放日及时间 
1、申购、赎回的开始时间 
本基金在基金份额折算日之后、最迟不超过基金合同生效日后 3 个月内开始办理申购。
若其后基金申请上市，上市期间基金可暂停办理申购。 
本基金自基金合同生效日后不超过 3 个月的时间内开始办理赎回。 
基金管理人应于申购开始日、赎回开始日前 3个工作日在至少一种指定媒体公告。 
2、开放日及开放时间 
投资者可办理申购、赎回等业务的开放日为深圳证券交易所的交易日（基金管理人公告
暂停申购或赎回时除外） ，开放时间为深圳证券交易所的交易时间。在此时间之外不办理基
金份额的申购、赎回。 
若深圳证券交易所变更交易时间或实际情况需要，基金管理人可对申购、赎回时间进行
调整，但此项调整应在实施日前 3个工作日在至少一家指定媒体公告。 
 
三、申购与赎回的原则 
1、本基金采用份额申购和份额赎回的方式,即申购和赎回均以份额申请。 






2、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。 






3、申购、赎回申请提交后不得撤销。 






4、申购、赎回应遵守《深圳证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》的规定。 






5、基金管理人可根据基金运作的实际情况，在不损害基金份额持有人权益、不违背交
易所相关规则的情况下可更改上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按照《信息披
露办法》的有关规定在指定媒体公告并报中国证监会备案。 
 
四、申购与赎回的程序 
1、申购和赎回的申请方式



投资者须按申购赎回代理券商规定的手续， 在开放日的开放时间提出申购、 赎回的申请。深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
33 
投资者申购本基金时，须根据申购、赎回清单备足申购对价。投资者提交赎回申请时，必须
持有足够的基金份额余额和现金，否则所提交的赎回的申请无效而不予成交。 
2、申购和赎回申请的确认 
基金投资者申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资者未能提供符合要求的申购对
价，则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的
现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，则赎回申请失败。投资者可
在申请当日通过其办理申购、赎回的销售网点查询有关申请的确认情况。 
3、申购和赎回的清算交收与登记 
本基金申购赎回过程中涉及的股票和基金份额交收适用深圳证券交易所的结算规则。 
投资者 T 日申购、赎回成功后，登记结算机构在 T日收市后为投资者办理组合证券的清
算交收以及基金份额、现金替代的清算，在 T+1 日办理基金份额、现金替代的交收以及现金
差额的清算，在 T+2 日办理现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理
人和基金托管人。如果登记结算机构在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据《中国
证券登记结算有限责任公司关于深圳证券交易所上市的交易型开放式指数基金登记结算业
务实施细则》的有关规定进行处理。 
登记结算机构可在法律法规允许的范围内，对清算交收和登记的办理时间、方式进行调
整，并最迟于开始实施前 3 个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。 
 
五、申购与赎回的数额限制 
投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。本基金最小申购、赎
回单位为30万份，基金管理人有权对其进行调整，并在调整前依照《信息披露办法》的有关
规定在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。 
 
六、申购、赎回的对价、费用及其用途 
1、申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其
他对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时,基金管理人应交付给赎回人的组合证券、现
金替代、现金差额及其他对价。申购对价、赎回对价根据申购、赎回清单和投资者申购、赎
回的基金份额数额确定。 
2、投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理券商可按照不超过0.5%的标准收取
佣金，其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用。 
3、T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日公告，计算公式为计算日基金
资产净值除以计算日发售在外的基金份额总数。申购、赎回清单由基金管理人编制。T 日的
申购、赎回清单在当日深圳证券交易所开市前公告。如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公
告，并报中国证监会备案。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
34 
 
七、申购、赎回清单的内容与格式 
1、申购、赎回清单的内容 
T日申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券、现金替代、
T日预估现金差额、T- 1日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。 
2、组合证券相关内容 
组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购、赎回清单将公告最小申
购、赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。 
3、现金替代相关内容 
现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组
合证券中部分证券的一定数量的现金。 
采用现金替代是为了在相关成份股停牌等情况下便利投资者的申购、 提高基金运作的效
率，基金管理人在制定具体的现金替代方法时遵循公平及公开的原则，以保护基金份额持有
人利益为出发点，并进行及时充分的信息披露。 
（1）现金替代分为3种类型：禁止现金替代（标志为“禁止” ） 、可以现金替代（标志为
“允许” ）和必须现金替代（标志为“必须” ） 。 
禁止现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 
可以现金替代是指在申购基金份额时，允许使用现金作为全部或部分该成份证券的替
代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 
必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代。 
（2）可以现金替代 
①适用情形： 可以现金替代的证券一般是由于停牌等原因导致投资者无法在申购时买入
的证券。 
②替代金额：对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为： 
替代金额＝替代证券数量×该证券经除权调整的T- 1日收盘价×(1＋现金替代保证金率) 
对于使用现金替代的证券，基金管理人需在证券恢复交易后买入，而实际买入价格加上
相关交易费用后与申购时的最新价格可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申购赎回清
单中预先确定现金替代保证金率，并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入
该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金
购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。 
③替代金额的处理程序 
T日，基金管理人在申购、赎回清单中公布现金替代保证金率，并据此收取替代金额。
在T日后被替代的成份证券有正常交易的2个交易日（简称为T+2日）内，基金管理人将以收
到的替代金额买入被替代的部分证券。T＋2日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
35 
代金额与被替代证券的实际购入成本（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还
投资者或投资者应补交的款项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部
分被替代证券实际购入成本加上按照T+2日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的
差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。 
特例情况：若自T日起，深圳证券交易所正常交易日已达到20日而该证券正常交易日低
于2日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照最近一次收盘价计
算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项。 
T+2日后第1个工作日（若在特例情况下，则为T日起第21个交易日） ，基金管理人将应
退款和补款的明细数据发送给登记结算机构， 登记结算机构办理现金替代多退少补资金的清
算；T＋2日后第2个工作日(若在特例情况下,则为T日起第22个交易日)，登记结算机构办理
现金替代多退少补资金的交收。 
④替代限制：为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，基金管理人可规定投资者使用
可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。 现金替代比例的计算
公式为： 
()
日基金份额净值 申购基金份额
日收盘价 该证券经除权调整的 只替代证券数量 第
现金替代比例
1 - T
1 - T i
%
1
×
×
=
∑
=
n
i
 
说明：假设当天可以现金替代的股票只数为n。 
（3）必须现金替代 
①适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整将被剔除，或基金管理人出
于保护持有人利益原则等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。 
②替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购、赎回清单中公告替代的
一定数量的现金，即“固定替代金额” 。固定替代金额的计算方法为申购、赎回清单中该证
券的数量乘以其经除权调整的T- 1日收盘价。 
4、预估现金差额相关内容 
预估现金差额是指由基金管理人估计并在T日申购赎回清单中公布的当日现金差额的
估计值，预估现金差额由申购赎回代理券商预先冻结。 
预估现金差额的计算公式为： 
T日预估现金差额＝T- 1日最小申购赎回单位的基金资产净值－(申购赎回清单中必须用
现金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与T日经除权
调整的前收盘价乘积之和＋申购赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与T日经除权
调整的前收盘价乘积之和) 
其中，T日经除权调整的前收盘价由深圳证券交易所提供。另外，若T日为基金分红除
息日，则计算公式中的“T- 1日最小申购赎回单位的基金资产净值”需扣减相应的收益分配深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
36 
数额。预估现金差额的数值可能为正、为负或为零。 
5、现金差额相关内容 
T日现金差额在T+1日的申购、赎回清单中公告，其计算公式为： 
T日现金差额＝T日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中必须用现
金替代的固定替代金额＋申购、赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与T日收盘价相
乘之和+申购、赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与T日收盘价相乘之和） 。 
T日投资者申购、赎回基金份额时，需按T+1日公告的T日现金差额进行资金的清算交收。 
现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额为正数，则投资
者应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资者将根据其申购的
基金份额获得相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的
基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应
的现金。 
6.申购、赎回清单的格式 
申购、赎回清单的格式举例如下： 
基本信息 
最新公告日期： 2009-10-20 
基金名称：深证成份交易型开放式指数证券投资基金 
基金管理公司名称：南方基金管理有限公司 
基金代码：159903 
标的指数代码：399001 
 
T-1日信息内容 
现金差额(单位:元) 97.6 
最小申购赎回单位资产净值（单位：元） 374498.1 
基金份额净值（单位：元） 1.248 
 
T日信息内容 
预估现金差额（单位：元） -64.9 
最小申购赎回单位（单位：份） 300,000 
T日最小申购赎回单位分红金额（单位：元） 无 
是否需要公布IOPV 是 
是否允许申购 是 
是否允许赎回 是 
可以现金替代比例上限 25% 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
37 
成份股信息内容 
股票代码 股票名称 股票数量 
现金替代标
志 
可以现金替
代保证金率 
固定替代金
额 
000001 深发展Ａ 1000 允许 21%



000002 万 科Ａ 3000 允许 21%



000024 招商地产 300 允许 21%



000027 深圳能源 200 允许 21%



000039 中集集团 300 允许 21%



000060 中金岭南 200 允许 21%



000063 中兴通讯 300 允许 21%



000069 华侨城Ａ 800 允许 21%



000157 中联重科 300 允许 21%



000338 潍柴动力 200 允许 21%



000402 金 融 街 900 允许 21%



000488 晨鸣纸业 300 允许 21%



000527 美的电器 400 允许 21%



000562 宏源证券 200 允许 21%



000568 泸州老窖 200 允许 21%



000623 吉林敖东 300 允许 21%



000629 攀钢钢钒 800 允许 21%



000630 铜陵有色 200 允许 21%



000651 格力电器 400 允许 21%



000652 泰达股份 300 允许 21%



000709 唐钢股份 600 允许 21%



000729 燕京啤酒 100 允许 21%



000768 西飞国际 400 允许 21%



000783 长江证券 300 允许 21%



000792 盐湖钾肥 300 允许 21%



000800 一汽轿车 200 允许 21%



000825 太钢不锈 900 允许 21%



000839 中信国安 300 允许 21%



000858 五 粮 液 800 允许 21%



000878 云南铜业 200 允许 21%


深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
38 
000895 双汇发展 300 允许 21%



000898 鞍钢股份 700 允许 21%



000932 华菱钢铁 300 允许 21%



000933 神火股份 200 允许 21%



000937 金牛能源 200 允许 21%



000960 锡业股份 200 允许 21%



000983 西山煤电 600 允许 21%



002024 苏宁电器 1500 允许 21%



002142 宁波银行 700 允许 21%



002202 金风科技 300 允许 21%



 
八、拒绝或暂停申购的情形及处理方式 
除非出现如下情形，基金管理人不得暂停或拒绝基金投资者的申购申请： 
（1）不可抗力的原因导致基金无法正常运作；



（2）证券交易场所在交易时间非正常停市，导致当日基金资产净值无法计算； 
（3）深圳证券交易所、申购赎回代理券商、登记结算机构因异常情况无法办理申购； 
（4）发生本基金合同规定的暂停基金资产估值的情形； 
（5）法律法规规定或中国证监会认定的其他可暂停申购的情形； 
（6）基金管理人认为会有损于现有基金份额持有人利益的某笔申购。 
发生上述情形之一的，基金管理人应当在当日报中国证监会备案。发生上述（1）到（4）
项暂停申购情形时，基金管理人应当在至少一家指定媒体刊登暂停申购公告。在暂停申购的
情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理并予以公告。 
 
九、暂停赎回的情形及处理方式 
除非出现如下情形，基金管理人不得拒绝接受或暂停基金份额持有人的赎回申请： 
（1）不可抗力的原因导致基金无法正常运作； 
（2）证券交易场所依法决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值； 
（3）深圳证券交易所、申购赎回代理券商、登记结算机构因异常情况无法办理赎回； 
（4）发生本基金合同规定的暂停基金资产估值的情形； 
（5）法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
暂停基金的赎回，基金管理人应及时在至少一家指定媒体刊登暂停赎回公告。 
在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理，并依照有关规定在
至少一家指定媒体公告。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
39 
十、 其他暂停申购和赎回的情形及处理方式 
发生《基金合同》或《招募说明书》中未予载明的事项，但基金管理人有正当理由认为
需要暂停基金申购、赎回的，可以经届时有效的合法程序宣布暂停接受投资者的申购、赎回
申请。 
 
九、集合申购与其他服务 
在条件允许时， 基金管理人可开放集合申购， 即允许多个投资者集合其持有的组合证券，
共同构成最小申购、赎回单位或其整数倍，进行申购。在不损害基金份额持有人利益的前提
下，基金管理人有权制定集合申购业务的相关规则。 
基金管理人指定的代理机构可依据本基金合同开展其他服务， 双方需签订书面委托代理
协议，并报中国证监会备案。 
 
十、基金的转托管和非交易过户等其他业务 
登记结算机构可依据其业务规则，受理基金份额的转托管、非交易过户、冻结与解冻等
业务，并收取一定的手续费用。深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
40 
 
11 、 基金的投资 
 
一、 投资目标 
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 
 
二、 投资范围 
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少
量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在建仓完成后，本基金投
资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 95%，权证及其他金融
工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 
本基金还可以投资于中国证监会允许基金投资的其它金融工具。待指数衍生金融产品
（如股指期货等）推出以后，基金管理人可以履行适当程序使本基金运用衍生金融产品进行
风险管理。 
 
三、 投资理念 
中国经济和资本市场将保持长期稳定的发展， 指数化投资可以以较低的成本获得市场平
均水平的长期回报。本基金的标的指数具有良好的市场代表性、流动性与蓝筹特征，通过完
全复制法实现跟踪偏离度和跟踪误差最小化，可以满足投资者多种投资需求。 
 
四、 投资策略 
（一）投资策略 
本基金为完全被动式指数基金，原则上采用完全复制法，按照成份股在标的指数中的基
准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。 
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎
回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，
或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时， 基金管理人可以对投资组合管理进行适当
变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。 
（二）投资管理体制和程序 
1、决策依据 
有关法律、法规、基金合同和标的指数的相关规定是基金管理人运用基金财产的决策依
据。 
2、投资管理体制 
本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理团队制。 投资决策委员会负责制定深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
41 
有关指数重大调整的应对决策、其他重大组合调整决策以及重大的单项投资决策；基金经理
负责日常指数跟踪维护过程中的组合构建、调整决策以及每日申购、赎回清单的编制决策。 
3、投资程序 
研究支持、投资决策、组合构建、交易执行、绩效评估、组合维护等流程的有机配合共
同构成了本基金的投资管理程序。严格的投资管理程序可以保证投资理念的正确执行，避免
重大风险的发生。 
（1）研究支持：金融工程小组依托基金管理人整体研究平台，整合外部信息以及券商
等外部研究力量的研究成果，开展指数跟踪、成份股公司行为等相关信息的搜集与分析、流
动性分析、误差及其归因分析等工作，撰写研究报告，作为基金投资决策的重要依据。 
（2）投资决策：投资决策委员会依据金融工程小组提供的研究报告，定期或遇重大事
项时召开投资决策会议，决定相关事项。基金经理根据投资决策委员会的决议，进行基金投
资管理的日常决策。 
（3）组合构建：根据标的指数，结合研究报告，基金经理以完全复制标的指数成份股
权重的方法构建组合。在追求跟踪误差和偏离度最小化的前提下，基金经理将采取适当的方
法，降低买入成本、控制投资风险。 
（4）交易执行：中央交易室负责具体的交易执行，同时履行一线监控的职责。 
（5）投资绩效评估：金融工程小组定期和不定期对基金进行投资绩效评估，并提供相
关报告。 绩效评估能够确认组合是否实现了投资预期、 组合误差的来源及投资策略成功与否，
基金经理可以据此检视投资策略，进而调整投资组合。 
（6）组合维护：基金经理将跟踪标的指数变动，结合成份股基本面情况、流动性状况、
基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的结果，对投资组合进行监控和调
整，密切跟踪标的指数。 
基金管理人在确保基金份额持有人利益的前提下有权根据环境变化和实际需要对上述
投资管理体制和程序做出调整，并在《招募说明书》中列示。 
 
五、投资组合管理 
1、构建投资组合 
构建本基金投资组合的过程主要分为三步：确定目标组合、适当替代和逐步购入。 
本基金采取完全复制法确定目标组合，其投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比
例不低于基金资产净值的 95%。本基金将在基金合同生效之日起 3 个月的时间内达到这一投
资比例。此后，如因标的指数成份股调整、基金申购或赎回带来现金等因素导致基金不符合
这一投资比例的，基金管理人将在规定期限内进行调整。 
基金管理人将对成份股的流动性进行分析， 如发现流动性欠佳的个股将采用合理方法寻
求替代。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
42 
2、日常投资组合管理 
（1）可能引起跟踪误差各种因素的跟踪与分析：基金管理人将对标的指数成份股的调
整、股本变化、分红、停/复牌、市场流动性、标的指数编制方法的变化、基金每日申购赎
回情况等因素进行密切跟踪，分析其对指数跟踪的影响。 
（2）投资组合的调整：利用数量化分析模型，优选组合调整方案，并利用自动化指数
交易系统调整投资组合，以实现更好的跟踪标的指数的目的。 
（3）制作并公布申购、赎回清单：以 T-1 日基金持有的证券及其比例为基础，根据上
市公司公告，考虑 T 日可能发生的上市公司变动情况，设计 T 日的申购赎回清单并公告。 
3、定期投资组合管理 
基金管理人将定期（每月或每半年）进行投资组合管理，主要完成下列事项： 
（1）定期对投资组合的跟踪误差进行归因分析，制定改进方案，经投资决策委员会审
批后实施； 
（2）根据标的指数的编制规则及调整公告，制定组合调整方案，经投资决策委员会审
批后实施； 
（3）根据基金合同中基金管理费、基金托管费等的支付要求，及时检查组合中现金的
比例，进行每月支付现金的准备。 
4、投资绩效评估 
（1）每日对基金的绩效评估进行，主要是对跟踪偏离度进行评估； 
（2）每月末，金融工程小组对本基金的运行情况进行量化评估； 
（3）每月末，基金经理根据量化评估报告，重点分析本基金的偏离度和跟踪误差产生
原因、现金的控制情况、标的指数调整成份股前后的操作、未来成份股的变化等。 
在正常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.1%，年跟踪误差不超过
2%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管
理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 
 
六、投资限制 
（一）禁止行为 
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为： 
1、承销证券； 
2、向他人贷款或提供担保； 
3、从事承担无限责任的投资； 
4、买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除外； 
5、向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或
债券； 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
43 
6、买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人
有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； 
7、从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动； 
8、当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。 
如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定， 本基金管理人在履行适当程序后可不受上
述规定的限制。 
（二）投资组合限制 
本基金的投资组合将遵循以下限制：



1、本基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的 0.5%，
基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%，基金管理人管理的全部基金持有同
一权证的比例不超过该权证的 10%。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规定； 
2、本基金财产参与股票发行申购，所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的
股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 
3、 本基金投资于股指期货等金融衍生工具的有关比例限制等遵循届时有效的规定执行； 
4、本基金不得违反《基金合同》关于投资范围、投资策略和投资比例的约定； 
5、相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。 
如法律法规或监管部门取消上述限制性规定，履行适当程序后，本基金不受上述规定的
限制。 
由于证券市场波动、 上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致投资组
合不符合上述约定比例的，基金管理人应在 10 个交易日内进行调整，以达到标准。法律法
规另有规定的从其规定。 
 
七、业绩比较基准 
本基金的业绩比较基准为标的指数。本基金标的指数为深证成份指数。 
如果指数编制单位变更或停止深证成份指数的编制及发布、 或深证成份指数由其他指数
替代、或由于指数编制方法等重大变更导致深证成份指数不宜继续作为标的指数，或证券市
场有其他代表性更强、更适合投资的指数推出时，本基金管理人可以依据维护投资者合法权
益的原则，变更本基金的标的指数。 










八、风险收益特征 
本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指
数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
44 
九、基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 
1、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理； 
2、有利于基金资产的安全与增值； 
3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金份额持有人的
利益。 
4、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金份额持有人
的利益。 
 
十、基金的融资融券 
本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资融券。 
 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
45 
 
12 、 基金的财产 
 
一、基金资产总值 
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、 银行存款本息和基金应收的申购基金款
以及其他投资所形成的价值总和。 
其构成主要有： 
1、银行存款及其应计利息； 
2、结算备付金及其应计利息； 
3、根据有关规定缴纳的保证金及其应收利息； 
4、应收证券交易清算款； 
5、应收申购款； 
6、股票投资及其估值调整； 
7、债券投资及其估值调整和应计利息； 
8、权证投资及其估值调整； 
9、其他投资及其估值调整； 
10、其他资产等。 
 
二、基金资产净值 
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 
 
三、基金财产的账户 
本基金以基金托管人的名义开立资金结算账户和托管专户用于基金的资金结算业务， 并
以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户、 以本基金的名义开立银行间债券托管
账户并报中国人民银行备案。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、申购赎回代
理券商和基金登记结算机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 
 
四、基金财产的保管和处分 
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和申购赎回代理券商的财产，并由基金托管
人保管。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产；基金管理人、基金托管
人因基金财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产。基金管理人、
基金托管人、基金登记结算机构和申购赎回代理券商以其自有的财产承担其自身的法律责
任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合
同》的规定处分外，基金财产不得被处分。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
46 
基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵消；
基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵消。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
47 
 
13 、 基金资产估值 
一、估值目的 
基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产是否保值、增值，依据经基金资产估
值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金申购与赎回现金差额的基
础。 
 
二、估值日 
本基金的估值日为相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对外
披露基金净值的非营业日。 
 
三、估值对象 
基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息等资产和负债。 
 
四、估值程序 
基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人完成估值后，将估值结果加盖业务公章以
书面形式加密传真至基金托管人，基金托管人按法律法规、 《基金合同》规定的估值方法、
时间、程序进行复核，复核无误后在基金管理人传真的书面估值结果上加盖业务公章返回给
基金管理人；月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 
 
五、估值方法 
本基金按以下方式进行估值： 
1、证券交易所上市的有价证券的估值 
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等） ，以其估值日在证券交易所挂牌的市
价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交
易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资
品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最
近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，
确定公允价格； 
（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变
化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
48 
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价格； 
（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上
市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况
下，按成本估值。 
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票
的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 
（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的
同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会
有关规定确定公允价值。 
3、因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配
股价，按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价，则估值为零。 
4、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确
定公允价值。 
5、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 
6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 
7、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新
规定估值。 
根据《基金法》 ，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、审查基金管
理人计算的基金资产净值。因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上
充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以
公布。 
 
六、基金份额净值的确认和估值错误的处理 
基金份额净值的计算保留到小数点后 3 位，小数点后第 4 位四舍五入。当估值或份额净
值计价错误实际发生时， 基金管理人应当立即纠正， 并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
当错误达到或超过基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应报中国证监会备案；当估值错误
偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。因基金估
值错误给投资者造成损失的，应先由基金管理人承担，基金管理人对不应由其承担的责任，
有权向过错人追偿。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
49 
关于差错处理，本合同的当事人按照以下约定处理： 
1、差错类型 
本基金运作过程中， 如果由于基金管理人或基金托管人、 或登记结算机构、 或销售机构、
或投资者自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该差
错遭受损失的当事人（ “受损方” ）按下述“差错处理原则”给予赔偿承担赔偿责任。 
上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系
统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平无法
预见、无法避免、无法抗拒，则属不可抗力，按照下述规定执行。 
由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错， 因不可抗
力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任， 但因该差错取得不当得利的当事人
仍应负有返还不当得利的义务。 
2、差错处理原则 
（1）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进
行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差
错，给当事人造成损失的由差错责任方承担；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务
的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更
正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正。 
（2）差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且
仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 
（3）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍
应对差错负责， 如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事
人的利益损失（ “受损方” ） ，则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的
范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利； 如果获得不当得利的当事人
已经将此部分不当得利返还给受损方， 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的
不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。 
（4）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 
（5）差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金资产损失时，基金
托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金资产损失时，基
金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。 除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金
资产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿。 
（6）如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律、行政法规、
《基金合同》或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿
责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔偿或补偿由此发生
的费用和遭受的损失。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
50 
（7）按法律法规规定的其他原则处理差错。 
3、差错处理程序 
差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 
（1）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差错的责
任方； 
（2）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估； 
（3）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失； 
（4）根据差错处理的方法，需要修改基金登记结算机构的交易数据的，由基金登记结
算机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认； 
（5）基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差达到基金份额净值的 0.25%
时，基金管理人应当报告中国证监会；基金管理人及基金托管人基金份额净值计算错误偏差
达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告并报中国证监会备案。 
 
七、暂停估值的情形 
1、与本基金投资有关的证券交易场所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时； 
3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资者的利
益，已决定延迟估值； 
4、出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或无法
评估基金资产的情形； 
5、中国证监会认定的其他情形。 
 
八、特殊情形的处理 
1、基金管理人按估值方法的第 6 项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错
误处理； 
2、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基
金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错
误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金
管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
51 
 
14 、 基金的收益与分配 
 
一、基金收益的构成 
本基金合同项下基金收益是指基金利润。基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价
值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额。 基金已实现收益指基金利润减去公允价值变
动收益后的余额。 
期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰
低数（为期末余额，不是当期发生数） 。 
 
二、基金收益分配原则 
1、当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时，可进行收益分配。 
在收益评价日，基金管理人计算基金份额净值增长率和标的指数同期增长率。基金份额
净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比减去 1 乘以
100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算） ；标的指数同期
增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的指数收盘值之比减去 1 乘以
100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算） 。 
2、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则
进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收
益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值； 
3、在符合基金收益分配条件的前提下，本基金收益分配每年最多 12 次，每次基金收益
分配比例不低于基金收益分配基准日可供分配利润的 5%。基金收益分配基准日即期末可供
分配利润计算截止日； 
4、本基金收益分配采取现金分红方式； 
5、 《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； 
6、每一基金份额享有同等分配权； 
7、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 
 
三、收益分配方案 
基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、 分配原则、 分配时间、 分配数额及比例、
分配方式等内容。 
 
四、收益分配方案的确定、公告与实施 
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核后确定，基金管理人按法深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
52 
律法规的规定公告并向中国证监会备案。 基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过
15 个工作日。 
 
五、基金收益分配中发生的费用 
红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
53 
 
15 、 基金的费用与税收 
一、基金费用的种类 
1、基金管理人的管理费； 
2、基金托管人的托管费； 
3、 《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 
4、 《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费； 
5、 基金上市费及年费； 
6、基金份额持有人大会费用； 
7、基金的证券交易费用； 
8、基金的指数使用费； 
9、基金的银行汇划费用； 
10、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 
本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。 
 
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 
1、基金管理人的管理费



本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下： 
H＝E×0.5%÷当年天数 
H 为每日应计提的基金管理费 
E 为前一日的基金资产净值 
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发
送基金管理费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付
给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 
2、基金托管人的托管费 
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下： 
H＝E×0.1%÷当年天数 
H 为每日应计提的基金托管费 
E 为前一日的基金资产净值 
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发
送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支
取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 
上述一、基金费用的种类中第 3－10 项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实
际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
54 
3、与基金销售相关的费用，其计提方法、计提标准和支付方式详见《基金份额的发售》 、
《基金份额的申购和赎回》章节。 
 
三、不列入基金费用的项目 
下列费用不列入基金费用： 
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的
损失； 
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 
3、 《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露
费用等费用； 
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 
 
四、费用调整 
基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托
管费率、基金销售费率等相关费率。 
调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费率，须召开基金份额持有人大会
审议；调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费率，无须召开基金份额持有人
大会。 
基金管理人必须最迟于新的费率实施日前 2 日在至少一种指定媒体上公告。 
 
五、基金税收 
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
55 
 
16 、 基金的会计与审计 
 
一、基金会计政策 
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 
2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的会计年度按
如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度； 
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 
4、会计制度执行国家有关会计制度； 
5、本基金独立建账、独立核算； 
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，
按照有关规定编制基金会计报表； 
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方
式确认。 
 
二、基金的年度审计 
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师
事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人和基金托管人同意。 
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事
务所需在 2日内在至少一家指定媒体公告并报中国证监会备案。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
56 
 
17 、 基金的信息披露 
一、本基金的信息披露应符合《基金法》 、 《运作办法》 、 《信息披露办法》 、 《基金合同》
及其他有关规定。 
 
二、信息披露义务人 
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金
份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。 
本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息， 并保证所披露
信息的真实性、准确性和完整性。 
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内， 将应予披露的基金信息通过中国
证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站等媒介披露， 并保证基金投资者能够按
照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 
 
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 
2、对证券投资业绩进行预测； 
3、违规承诺收益或者承担损失； 
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 
5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 
6、中国证监会禁止的其他行为。 
 
四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义
务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。 
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。 
 
五、公开披露的基金信息 
公开披露的基金信息包括： 
（一）基金招募说明书、 《基金合同》 、基金托管协议 
基金募集申请经中国证监会核准后，基金管理人在基金份额发售的 3 日前，将基金招募
说明书、 《基金合同》摘要登载在指定媒体上；基金管理人、基金托管人应当将《基金合同》 、
基金托管协议登载在网站上。 
1、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认
购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
57 
务等内容。 《基金合同》生效后，基金管理人在每 6 个月结束之日起 45日内，更新招募说明
书并登载在网站上，将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒体上；基金管理人在公告的
15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书，并就有关更
新内容提供书面说明。 
2、 《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有
人大会召开的规则及具体程序， 说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法
律文件。 
3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活
动中的权利、义务关系的法律文件。 
（二）基金份额发售公告 
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告， 并在披露招募说明
书的当日登载于指定媒体上。 
（三） 《基金合同》生效公告 
基金管理人应当在《基金合同》生效的次日在指定媒体上登载《基金合同》生效公告。 
（四）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告 
基金建仓期结束后，基金管理人确定基金份额折算日，并至少提前3个工作日将基金份
额折算日公告登载于指定媒体及网站上。 
基金份额进行折算并由登记结算机构完成基金份额的变更登记后，基金管理人将在3个
工作日内将基金份额折算结果公告登载于指定媒体及网站上。 
（五）基金开始申购、赎回公告 
基金管理人应于申购开始日、赎回开始日前3个工作日在指定媒体及网站上公告。 
（六）基金份额上市交易公告书 
基金份额获准在证券交易所上市交易的， 基金管理人应当在基金份额上市交易前 3至少
个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在指定媒体和网站上。 
（七）基金资产净值、基金份额净值 
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周
公告一次基金资产净值和基金份额净值。 
在开始办理基金份额申购或者赎回后， 基金管理人应当在每个开放日的次日， 通过网站、
基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。 
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。
基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份
额累计净值登载在指定媒体。 
（八）申购、赎回清单



在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通过网站以及深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
58 
其他媒介公告当日的申购、赎回清单。 
（九）基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告 
基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正
文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定媒体上。基金年度报告的财务会计报告应当经
过审计。 
基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度
报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定媒体上。 
基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，并将
季度报告登载在指定媒体上。 
《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或
者年度报告。 
基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日， 分别报中国证监会和基金管理人主要办公场
所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本和书面报告两种方式。 
（十）临时报告 
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，予以公告，
并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中国证监会派出机
构备案。 
前款所称重大事件， 是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响
的下列事件： 
1、基金份额持有人大会的召开； 
2、终止《基金合同》 ； 
3、转换基金运作方式； 
4、更换基金管理人、基金托管人； 
5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 
6、基金管理人股东及其出资比例发生变更； 
7、基金募集期延长； 
8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托
管部门负责人发生变动； 
9、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十； 
10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分之三
十； 
11、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼； 
12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查； 
13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚，深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
59 
基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚； 
14、重大关联交易事项； 
15、基金收益分配事项； 
16、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 
17、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五； 
18、基金改聘会计师事务所； 
19、变更基金销售机构； 
20、更换基金登记结算机构； 
21、本基金开始办理申购、赎回； 
22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更； 
23、本基金发生巨额赎回并延期支付； 
24、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请； 
25、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回； 
26、中国证监会规定的其他事项。 
（十一）澄清公告 
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基
金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的， 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该
消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。 
（十二）基金份额持有人大会决议 
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报国务院证券监督管理机构核准或者备案，
并予以公告。召开基金份额持有人大会的，召集人应当至少提前 40 日公告基金份额持有人
大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。 
基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会，基金管理人、基金托管人对基金份
额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的，召集人应当履行相关信息披露义务。 
（十三）中国证监会规定的其他信息。 
 
六、信息披露事务管理 
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专人负责管理信息披露
事务。 
基金信息披露义务人公开披露基金信息， 应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与
格式准则的规定。 
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金
管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告和定期
更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
60 
件或者盖章确认。 
基金管理人、基金托管人应当在指定媒体中选择披露信息的报刊。 
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒体上披露信息外，还可以根据需要在其他公共
媒体披露信息，但是其他公共媒体不得早于指定媒体披露信息，并且在不同媒介上披露同一
信息的内容应当一致。 
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应
当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 
 
七、信息披露文件的存放与查阅 
招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所，
供公众查阅、复制。 
基金定期报告公布后， 应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所， 以供公众查阅、
复制。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
61 
 
18 、 风险揭示 
一、市场风险 
证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响，导
致基金收益水平变化，产生风险，主要包括： 
1、


 政策风险。因国家宏观政策发生变化，导致市场价格波动而产生风险。 
2、


 经济周期风险。随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化。
基金投资于上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。 
3、


 利率风险。利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动，也影响着企业的融
资成本和利润，基金收益水平会受到利率变化的影响。 
4、


 上市公司经营风险。上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、财务状
况、市场前景、行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投
资的上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资
收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全规避。 
5、


 购买力风险。因为通货膨胀的影响而导致货币购买力下降，从而使基金的实际收
益下降。 
 






二、管理风险 
1、


 在基金管理运作过程中，基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等，会影
响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水平； 
2、


 基金管理人和基金托管人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影响基金收益
水平。 
 
三、本基金特有风险 
1、标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险 
标的指数并不能完全代表整个股票市场。 标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场
的平均回报率可能存在偏离。 
2、标的指数波动的风险 
标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心理
和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生
风险。 
3、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险 
由于标的指数调整成份股或变更编制方法、 标的指数成份股发生配股或增发等行为导致
成份股在标的指数中的权重发生变化、成份股派发现金红利、新股市值配售、成份股停牌或深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
62 
摘牌、 股流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合以及与基金运作相关的费用等因素
使本基金产生跟踪偏离度和跟踪误差。 
4、基金份额二级市场交易价格折溢价的风险 
尽管本基金将通过有效的套利机制使基金份额二级市场交易价格的折溢价控制在一定
范围内，但基金份额在证券交易所的交易价格受诸多因素影响，存在不同于基金份额净值的
情形，即存在价格折溢价的风险。 
5、IOPV计算错误的风险 
证券交易所计算并发布基金份额参考净值（IOPV） ，供投资者交易、申购、赎回基金份
额时参考。IOPV与实时的基金份额净值可能存在差异，IOPV计算也可能出现错误。投资者
若参考IOPV进行投资决策可能导致损失，需投资者自行承担后果。 
6、投资者赎回失败的风险 
基金管理人可能根据成份股市值规模变化等因素调整最小申购、赎回单位，由此可能导
致投资者按原最小申购、赎回单位申购并持有的基金份额，可能无法按照新的最小申购、赎
回单位全部赎回。 
7、基金份额赎回对价的变现风险 
本基金赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额等。在组合证券变现过程中，由于
市场变化、部分成份股流动性差等因素，导致投资者变现后的价值与赎回时赎回对价的价值
有差异，存在变现风险。 
 
四、其他风险 
如因技术因素、人为因素、战争、自然灾害等因素而产生的风险等。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
63 
 
19 、 基金合同的变更、终止和基金财产的清算 
 
一、 《基金合同》的变更 
1、以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过： 
（1）终止《基金合同》 ； 
（2）更换基金管理人； 
（3）更换基金托管人； 
（4）转换基金运作方式； 
（5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准； 
（6）变更基金类别； 
（7）本基金与其他基金的合并； 
（8）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定的除外） ； 
（9）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的情形
除外； 
（10）变更基金份额持有人大会程序； 
（11）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响，需召开基金份额持有人大会变更基
金合同等其他事项； 
（12）法律法规、 《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会
的事项。 
但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意
后变更并公告，并报中国证监会备案： 
（1）调低基金管理费、基金托管费； 
（2）法律法规要求增加的基金费用的收取； 
（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内变更收费方式，或调整本基金的申购费
率、调低赎回费率； 
（4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 
（5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基
金合同》当事人权利义务关系发生变化； 
（6）除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会的以外的其他
情形。 
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执
行，自《基金合同》变更生效之日起在至少一家指定媒体公告。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
64 
二、 《基金合同》的终止 
有下列情形之一的， 《基金合同》应当终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人
承接的； 
3、 《基金合同》约定的其他情形； 
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 
 
三、 基金财产的清算 
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有
从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算
小组可以聘用必要的工作人员。 
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 
4、基金财产清算程序： 
（1） 《基金合同》终止后，由基金财产清算小组统一接管基金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估值和变现； 
（4）制作清算报告； 
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告。 
（7）对基金财产进行分配； 
5、基金财产清算的期限为 6 个月。 
 
四、 清算费用 
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用， 清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 
 
五、 基金财产清算剩余资产的分配 
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
65 
 
六、 基金财产清算的公告 
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律
师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于《基金合同》终
止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 
 
七、 基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
66 
 
20 、 基金合同的内容摘要 
一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 
（一）基金份额持有人的权利与义务 
基金投资者购买本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资
者自取得依据《基金合同》募集的基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当
事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以
在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 
每份基金份额具有同等的合法权益。 
1、根据《基金法》 、 《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限
于： 
（1）分享基金财产收益； 
（2）参与分配清算后的剩余基金财产； 
（3）依法转让或申请赎回其持有的基金份额； 
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会； 
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行
使表决权； 
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 
（7）监督基金管理人的投资运作； 
（8）对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼； 
（9）法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 
2、根据《基金法》 、 《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限
于： 
（1）遵守《基金合同》 ； 
（2）缴纳基金认购、申购对价及法律法规和《基金合同》所规定的费用； 
（3）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任； 
（4）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； 
（5）返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人及销售机构处获
得的不当得利； 
（6）执行生效的基金份额持有人大会的决定； 
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
 
（二）基金管理人的权利与义务 
1、根据《基金法》 、 《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于： 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
67 
（1）依法募集基金； 
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金
财产； 
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费
用； 
（4）销售基金份额； 
（5）召集基金份额持有人大会； 
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基
金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基
金投资者的利益； 
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 
（8）选择、委托、更换销售机构，对销售机构的相关行为进行监督和处理；



（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记结算机构，办理基金登记结算业务，
获得《基金合同》规定的费用，并从登记结算机构获取基金份额持有人名册； 
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；



（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；



（12）在符合有关法律法规、交易所及登记结算结构相关业务规则和《基金合同》的前
提下，制订和调整本基金业务规则，决定和调整除调高管理费率和托管费率之外的基金相关
费率结构和收费方式；



（13）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基
金财产投资于证券所产生的权利；



（14）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；



（15）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法
律行为；



（16）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外
部机构；



（17）法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 
2、根据《基金法》 、 《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于： 
（1）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的
发售、申购、赎回和登记事宜;如认为销售机构违反《基金合同》 、基金销售与服务代理协议
及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者
的利益； 
（2）办理基金备案手续； 
（3）自《基金合同》生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产； 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
68 
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式
管理和运作基金财产； 
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行
证券投资； 
（6）除依据《基金法》 、 《基金合同》及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己及任
何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 
（7）依法接受基金托管人的监督； 
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基
金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎
回的清单； 
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
（10）编制半年度和年度基金报告； 
（11）严格按照《基金法》 、 《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； 
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》 、 《基金合
同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露； 
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金
收益； 
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价； 
（15）依据《基金法》 、 《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基
金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15
年以上； 
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者
能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合
理成本的条件下得到有关资料的复印件； 
（18）组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金
托管人； 
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应
当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违
反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追
偿； 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
69 
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行
为承担责任；但因第三方责任导致基金财产或基金份额持有人利益受到损失，而基金管理人
首先承担了责任的情况下，基金管理人有权向第三方追偿； 
（23） 以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
 （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件， 《基金合同》不能生效，基金
管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后 30
日内退还基金认购人，发售代理机构将已冻结的股票解冻； 
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决定； 
（26）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
 
（三）基金托管人的权利与义务 
1、根据《基金法》 、 《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于： 
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财
产； 
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收
入； 
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及
国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监
会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； 
（4）以基金托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算有限公司上海分公司和深圳
分公司开设证券账户； 
（5）以基金托管人名义开立证券交易资金账户，用于证券交易资金清算； 
（6）以基金的名义在中央国债登记结算有限公司开设银行间债券托管账户，负责基金
投资债券的后台匹配及资金的清算； 
（7）提议召开或召集基金份额持有人大会； 
（8）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； 
（9）法律法规和《基金合同》规定的其他权利。 
2、根据《基金法》 、 《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于： 
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉
基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对
所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在名册登记、深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
70 
账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； 
（4）除依据《基金法》 、 《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及
任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 
（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照《基金合同》的约定，根据基金
管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》 、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在
基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露； 
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格； 
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 
（10）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人
在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基
金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； 
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15年以上； 
（12）建立并保存基金份额持有人名册； 
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价； 
（15） 按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额
持有人大会； 
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； 
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管
机构，并通知基金管理人； 
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其
退任而免除； 
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管
理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金利益向基金管理人追偿； 
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决定； 
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 
 
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 
基金份额持有人大会由本基金的基金份额持有人或其合法授权代表以及联接基金的基
金份额持有人或其合法授权代表共同组成。 
联接基金的基金份额持有人或其合法授权代表参加本基金的基金份额持有人大会时， 其深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
71 
参会份额和票数按权益登记日联接基金所持有的本基金基金份额占联接基金资产的比例折
算。折算为本基金后的每一基金份额和本基金的每一基金份额拥有平等的投票权。 
（一）召开事由 
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： 
（1）终止《基金合同》 ； 
（2）更换基金管理人； 
（3）更换基金托管人； 
（4）转换基金运作方式； 
（5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准； 
（6）变更基金类别； 
（7）本基金与其他基金的合并； 
（8）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定的除外） ； 
（9）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的情形
除外； 
（11）变更基金份额持有人大会程序； 
（11）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； 
（12）单独或合计持有本基金总份额 10％以上（含 10％）基金份额的基金份额持有人
（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持
有人大会； 
（13）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响，需召开基金份额持有人大会变更基
金合同等其他事项； 
（14）法律法规、 《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会
的事项。 
2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会： 
（1）调低基金管理费、基金托管费； 
（2）法律法规要求增加的基金费用的收取； 
（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内变更收费方式，或调整本基金的申购费
率、调低赎回费率； 
（4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 
（5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基
金合同》当事人权利义务关系发生变化； 
（6）除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会的以外的其他
情形。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
72 
（二）会议召集人及召集方式 
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召
集。 
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。
基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，
基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集。 
4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份
额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起
10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管
理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表
基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提
出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提
出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定
之日起 60 日内召开。 
5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持
有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额 10%以上（含
10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有
人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干
扰。 
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 
 
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 
1、 召开基金份额持有人大会， 召集人应于会议召开前 40 天， 在至少一家指定媒体公告。
基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： 
（1）会议召开的时间、地点、方式和会议形式； 
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决形式； 
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； 
（4）授权委托的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限等） 、
送达时间和地点； 
（5）会务常设联系人姓名及联系电话。 
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定通讯方式和表决方式，
并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、 委托的公证机关及其深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
73 
联系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 
3、如召集人为基金管理人，还应另行通知基金托管人到指定地点对表决意见的计票进
行监督；如召集人为基金托管人，则应另行通知基金管理人到指定地点对表决意见的计票进
行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行通知基金管理人和基金托管人到指定地点对
表决意见的计票进行监督。 基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督
的，不影响表决意见的效力。 
 
（四）基金份额持有人出席会议的方式 
基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式召开。 
会议的召开方式由会议召集人确定， 但更换基金管理人和基金托管人必须以现场开会方
式召开。 
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托委派代表出席，现场
开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会， 基金管理人或托
管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额
持有人大会议程： 
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份
额的凭证及委托人的代理投票授权委托符合法律法规、 《基金合同》和会议通知的规定，并
且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； 
（2）经核对，汇总到会者出示的在权利登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 50%（含50%） 。 
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以召集人约定的非
现场方式形式在表决截至日以前送达至召集人指定的地址。 通讯开会应以召集人约定的非现
场方式方式进行表决。 
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： 
（1）会议召集人按《基金合同》规定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关
提示性公告； 
（2）会议召集人在基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证
机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见； 基金托管人或基金
管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； 
（3）本人直接出具意见或授权他人代表出具意见的，基金份额持有人所持有的基金份
额不小于在权益登记日基金总份额的 50%（含50%） ； 
（4）上述第（3）项中直接出具意见的基金份额持有人或受托代表他人出具意见的代理
人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具意见的代理人出具的委托人持有基金份额的
凭证及委托人的代理投票授权委托符合法律法规、 《基金合同》和会议通知的规定，并与基深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
74 
金登记注册机构记录相符，并且委托人出具的代理投票授权委托符合法律法规、 《基金合同》
和会议通知的规定； 
（5）会议通知公布前报中国证监会备案。 
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通
知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者； 表面符合法律法规和会议通
知规定的表决意见即视为有效的表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应
当计入出具意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 
 
（五）议事内容与程序 
1、议事内容及提案权 
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终
止《基金合同》 、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金
合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。 
基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日基金总份额 10%（含 10%）以上
的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有
人大会审议表决的提案；也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时提案，临时提案应
当在大会召开日至少 35天前提交召集人并由召集人公告。 
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后， 对原有提案的修改应当在基金份
额持有人大会召开日 30天前公告。 
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 
召集人对于基金管理人、基金托管人和基金份额持有人提交的临时提案进行审核，符合
条件的应当在大会召开日 30 天前公告。大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核： 
（1）关联性。大会召集人对于提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律法规
和《基金合同》规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述
要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提交大
会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。 
（2）程序性。大会召集人可以对提案涉及的程序性问题做出决定。如将提案进行分拆
或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以就程序性问题
提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。 
单独或合并持有权利登记日基金总份额 10%（含 10%）以上的基金份额持有人提交基金
份额持有人大会审议表决的提案， 或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议
表决的提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会
审议，其时间间隔不少于 6 个月。法律法规另有规定除外。 
基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案进行修改，深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
75 
应当最迟在基金份额持有人大会召开前 30 日公告。否则，会议的召开日期应当顺延并保证
至少与公告日期有 30 日的间隔期。 
2、议事程序 
（1）现场开会 
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，
然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理
人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权
其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，
则由出席大会的基金份额持有人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名基金份额持
有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。 基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金
份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名
称） 、身份证号码、住所地址、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）
等事项。 
（2）通讯开会 
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截止日期后
2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。 
 
（六）表决 
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的 50%
以上（含 50%）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事
项均以一般决议的方式通过。 
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托
管人、终止《基金合同》以特别决议通过方为有效。 
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，提交符合会议通知中
规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者， 符合会议通知规定的表决意见视
为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具意见的基金份
额持有人所代表的基金份额总数。 
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、 逐项表
决。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
76 
 
（七）计票 
1、现场开会 
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会
议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举两名基金份额持有人代表与大会召集人
授权的一名监督员共同担任监票人； 如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管
理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会
的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人
代表担任监票人。基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不影响计票的效力。 
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票
结果。 
（3）如果会议主持人或基金份额持有人对于提交的表决结果有怀疑，可以在宣布表决
结果后立即对所投票数要求进行重新清点。 监票人应当进行重新清点， 重新清点以一次为限。
重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。 
（4）计票过程应由公证机关予以公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不影
响计票的效力。 
2、通讯开会 
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权
代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关
对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的，
不影响计票和表决结果。 
 
（八）生效与公告 
基金份额持有人大会的决议， 召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会核准或者备
案。 
基金份额持有人大会的决议自中国证监会依法核准或者出具无异议意见之日起生效。 
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内在至少一家指定媒体公告。 如果采
用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、
公证员姓名等一同公告。 
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决
议。 
基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、 基金管理人、 基金托管人均有约束力。 
 
三、基金收益分配原则、执行方式 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
77 
（一） 基金收益分配原则 
1、当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时，可进行收益分配。
基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率的计算方法参见《招募说明书》 ； 
2、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则
进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收
益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值； 
3、在符合基金收益分配条件的前提下，本基金收益分配每年最多 12 次，每次基金收益
分配比例不低于基金收益分配基准日可供分配利润的 5%。基金收益分配基准日即期末可供
分配利润计算截止日； 
4、本基金收益分配采取现金分红方式； 
5、 《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配； 
6、每一基金份额享有同等分配权； 
7、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 
 
（二）收益分配方案 
基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、 分配原则、 分配时间、 分配数额及比例、
分配方式等内容。 
 
（三）收益分配方案的确定、公告与实施 
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核后确定，基金管理人按法
律法规的规定公告并向中国证监会备案。 基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过
15 个工作日。 
 
（四）基金收益分配中发生的费用 
红利分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 
 
四、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 
（一）基金管理人的管理费



本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下： 
H＝E×0.5%÷当年天数 
H 为每日应计提的基金管理费 
E 为前一日的基金资产净值 
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发
送基金管理费划款指令， 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
78 
给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 
（二）基金托管人的托管费 
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下： 
H＝E×0.1%÷当年天数 
H 为每日应计提的基金托管费 
E 为前一日的基金资产净值 
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发
送基金托管费划款指令， 基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。
若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 
（三）与基金销售相关的费用，其计提方法、计提标准和支付方式详见《基金的募集》 、
《基金份额的申购和赎回》章节。 
 
五、基金财产的投资方向和投资限制 
（一）投资目标 
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 
 
（二）投资范围 
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少
量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在建仓完成后，本基金投
资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 95%，权证及其他金融
工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 
本基金还可以投资于中国证监会允许基金投资的其它金融工具。待指数衍生金融产品
（如股指期货等）推出以后，基金管理人可以履行适当程序使本基金运用衍生金融产品进行
风险管理。 
 
（三）投资限制 
1、禁止行为 
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金禁止从事下列行为： 
（1）承销证券； 
（2）向他人贷款或提供担保； 
（3）从事承担无限责任的投资； 
（4）买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除外； 
（5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票
或债券； 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
79 
（6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管
人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； 
（7）从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动； 
（8）当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。 
如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定， 本基金管理人在履行适当程序后可不受上
述规定的限制。 
 
2、投资组合限制 
本基金的投资组合将遵循以下限制：



（1） 本基金在任何交易日买入权证的总金额， 不超过上一交易日基金资产净值的 0.5%，
基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%，基金管理人管理的全部基金持有同
一权证的比例不超过该权证的 10%。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规定； 
（2）本基金财产参与股票发行申购，所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报
的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 
（3）本基金投资于股指期货等金融衍生工具的有关比例限制将遵循届时有效的规定执
行； 
（4）本基金不得违反《基金合同》关于投资范围、投资策略和投资比例的约定； 
（5）相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。 
如法律法规或监管部门取消上述限制性规定，履行适当程序后，本基金不受上述规定的
限制。 
由于证券市场波动、 上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致投资组
合不符合上述约定比例的，基金管理人应在 10 个交易日内进行调整，以达到标准。法律法
规另有规定的从其规定。 
 
六、基金资产净值的计算方法和公告方式 
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周
公告一次基金资产净值和基金份额净值。 
在开始办理基金份额申购或者赎回后， 基金管理人应当在每个开放日的次日， 通过网站、
基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。 
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。
基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份
额累计净值登载在指定媒体。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
80 
七、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产的清算方式 
（一）《基金合同》的变更 
1、以下变更《基金合同》的事项应经基金份额持有人大会决议通过： 
（1）终止《基金合同》 ； 
（2）更换基金管理人； 
（3）更换基金托管人； 
（4）转换基金运作方式； 
（5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准； 
（6）变更基金类别； 
（7）本基金与其他基金的合并； 
（8）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定的除外） ； 
（9）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的情形
除外； 
（10）变更基金份额持有人大会程序； 
（11）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响，需召开基金份额持有人大会变更基
金合同等其他事项； 
（12）法律法规、 《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会
的事项。 
但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意
后变更并公告，并报中国证监会备案： 
（1）调低基金管理费、基金托管费； 
（2）法律法规要求增加的基金费用的收取； 
（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内变更收费方式，或调整本基金的申购费
率、调低赎回费率； 
（4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 
（5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基
金合同》当事人权利义务关系发生变化； 
（6）除按照法律法规和《基金合同》规定应当召开基金份额持有人大会的以外的其他
情形。 
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执
行，自《基金合同》变更生效之日起在至少一家指定媒体公告。 
 
（二）《基金合同》的终止 
有下列情形之一的， 《基金合同》应当终止： 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
81 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人
承接的； 
3、 《基金合同》约定的其他情形； 
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 
 
（三）基金财产的清算 
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有
从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算
小组可以聘用必要的工作人员。 
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 
4、基金财产清算程序： 
（1） 《基金合同》终止后，由基金财产清算小组统一接管基金； 
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 
（3）对基金财产进行估值和变现； 
（4）制作清算报告； 
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书； 
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告。 
（7）对基金财产进行分配； 
5、基金财产清算的期限为 6 个月。 
 
八、争议解决方式 
各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如经友
好协商未能解决的， 应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁规则进行
仲裁，仲裁地点为北京，仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约束力，仲裁费由败诉方
承担。 
《基金合同》受中国法律管辖。 
 
九、基金合同存放地和投资者取得合同的方式 
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、申购赎回代理券商的深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
82 
办公场所和营业场所查阅；投资者也可按工本费购买《基金合同》复制件或复印件，但内容
应以《基金合同》正本为准。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
83 
 
21 、 基金托管协议的内容摘要 
一、基金托管协议当事人 
（一）基金管理人 
名称：南方基金管理有限公司 
住所及办公地址：深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼 31、32、33 层整
层 
成立时间：1998 年 3 月 6日 
法定代表人：吴万善 
注册资本：1.5 亿元人民币 
电话： （0755）82763888 
传真： （0755）82763889 
联系人：鲍文革 
基金管理人南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[1998]4 号文批准，由南方
证券有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000 年，经中
国证监会证监基金字[2000]78号文批准进行了增资扩股，注册资本达到 1亿元人民币。 2005
年，经中国证监会证监基金字[2005]201 号文批准进行增资扩股，注册资本达 1.5 亿元人民
币。目前股权结构：华泰证券股份有限公司 45%、深圳市机场（集团）有限公司 30%、厦
门国际信托有限公司 15%及兴业证券股份有限公司 10%。 
（二）基金托管人 
名称：中国工商银行股份有限公司 
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032） 
法定代表人：姜建清 
电话： （010）66106912 
传真： （010）66106904 
联系人：蒋松云 
成立时间：1984 年1 月1日 
组织形式：股份有限公司 
注册资本：人民币 334,018,850,026元 
批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》
（国发[1983]146 号） 
存续期间：持续经营 
经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票据承兑、贴现、
转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担保；代理销售业务；代理发行、深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
84 
代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理证券投资基金清算业务（银证转账） ；
保险兼业代理业务（有效期至 2008年 9 月4 日） ；代理政策性银行、外国政府和国际金融机
构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；证券投资基金、企业
年金托管业务；企业年金受托管理服务；年金账户管理服务；开放式基金的注册登记、认购、
申购和赎回业务；资信调查、咨询、见证业务；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；组织
或参加银团贷款；外汇存款；外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和
贴现；外汇借款；外汇担保；发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；
自营、代客外汇买卖；外汇金融衍生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银行业
务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 
 
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 
1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基金投资范围、
投资对象进行监督。 
本基金将投资于以下金融工具： 
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可
少量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 
本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投资工具。 
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投融资比例
进行监督： 
（1）按法律法规的规定及基金合同的约定，本基金的投资资产配置比例为： 
在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产
净值的 95%，权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金
还可以投资于中国证监会允许基金投资的其它金融工具。待指数衍生金融产品（如股指期货
等）推出以后，基金管理人可以履行适当程序使本基金运用衍生金融产品进行风险管理。 
（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下投资限制：



本基金的投资组合将遵循以下限制：



a、本基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的 0.5%，
基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%，基金管理人管理的全部基金持有同
一权证的比例不超过该权证的 10%。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规定； 
b、本基金财产参与股票发行申购，所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的
股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 
c、 本基金投资于股指期货等金融衍生工具的有关比例限制将遵循届时有效的规定执行； 
d、本基金不得违反《基金合同》关于投资范围、投资策略和投资比例的约定； 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
85 
e、相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。 
如法律法规或监管部门取消上述限制性规定，履行适当程序后，本基金不受上述规定
的限制。 
除投资资产配置外，基金托管人对基金的投资的监督和检查自本基金合同生效之日起
开始。 
（3）法规允许的基金投资比例调整期限 
由于证券市场波动、 上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致投资组
合不符合上述约定比例的，基金管理人应在 10 个交易日内进行调整，以达到标准。法律法
规另有规定的从其规定。 
基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下，至少提前 2 个工作日正式向
基金托管人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施，便于托管人实施交易监督。 
（4）本基金可以按照国家的有关规定进行融资融券。 
（5）相关法律、法规或部门规章规定的其他比例限制。 
基金托管人对基金的投资比例的监督和检查自《基金合同》生效之日起开始。 
3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资禁止行
为进行监督：



根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为： 
（1）承销证券； 
（2）向他人贷款或提供担保； 
（3）从事可能使基金承担无限责任的投资； 
（4）买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除外； 
（5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票
或债券； 
（6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管
人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； 
（7）从事内幕交易、操纵证券价格及其他不正当的证券交易活动； 
（8）当时有效的法律法规、中国证监会及《基金合同》规定禁止从事的其他行为。 
如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，基金管理人在履行适当程序后可不受上
述规定的限制。 
4、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关联投资限制
进行监督。 
根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定， 基金管理人和基金托管人应事先相
互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其更新， 加
盖公章并书面提交，并确保所提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
86 
有责任保管真实、完整、全面的关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后基金管
理人应及时发送基金托管人，基金托管人于 2 个工作日内进行回函确认已知名单的变更。如
果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程，基金管理人仍违规进行关联交易，并造成基金
资产损失的，由基金管理人承担责任。 
若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金
从事的关联交易时， 基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施阻止该关联交易
的发生，若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时，基金托管人有权向中国
证监会报告。对于交易所场内已成交的违规关联交易，基金托管人应按相关法律法规和交易
所规则的规定进行结算，同时向中国证监会报告。 
5、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理人参与银行
间债券市场进行监督。 
（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理人参与
银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名单，
并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式。 基金托管人
在收到名单后 2 个工作日内回函确认收到该名单。 基金管理人应定期或不定期对银行间市场
现券及回购交易对手的名单进行更新， 名单中增加或减少银行间市场交易对手时须向基金托
管人提出书面申请，基金托管人于 2 个工作日内回函确认收到后，对名单进行更新。基金管
理人收到基金托管人书面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生效前已与本次剔除
的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行交易， 应及时
提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损失的，基金托
管人不承担责任，发生此种情形时，托管人有权报告中国证监会。 
（2）基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制 
 基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单中约定的该
交易对手所适用的交易结算方式进行交易。 如果基金托管人发现基金管理人没有按照事先约
定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时， 基金托管人应及时提醒基金管理人与交易
对手重新确定交易方式， 经提醒后仍未改正时造成基金资产损失的， 基金托管人不承担责任。 
（3）基金管理人参与银行间市场交易的核心交易对手为中国工商银行、中国银行、中
国建设银行、中国农业银行和交通银行，基金管理人与基金托管人协商一致后，可以根据当
时的市场情况调整核心交易对手名单。基金管理人有责任控制交易对手的资信风险，在与核
心交易对手以外的交易对手进行交易时， 由于交易对手资信风险引起的损失先由基金管理人
承担，其后有权要求相关责任人进行赔偿，如果基金托管人在运作中严格遵循了上述监督流
程，则对于由于交易对手资信风险引起的损失，不承担赔偿责任。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
87 
6、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。 
本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的支付能力
等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金核心存款银行名单为中国工商银行、中国银行、
中国建设银行、中国农业银行和交通银行，本基金投资除核心存款银行以外的银行存款出现
由于存款银行信用风险而造成的损失时，先由基金管理人负责赔偿，之后有权要求相关责任
人进行赔偿，如果基金托管人在运作过程中遵循上述监督流程，则对于由于存款银行信用风
险引起的损失，不承担赔偿责任。基金管理人与基金托管人协商一致后，可以根据当时的市
场情况对于核心存款银行名单进行调整。 
7、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督 
（1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于规范基金投资非公开发行证券行为的紧急
通知》 、 《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规
定。 
（2）流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、
公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布
重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受
限证券。 
（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基金管理人
董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开
发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应
包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。 
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管
人， 保证基金托管人有足够的时间进行审核。 基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内，
以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。 
（4）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的
有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行
价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已持有
流通受限证券市值占资产净值的比例、 资金划付时间等。 基金管理人应保证上述信息的真实、
完整，并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金
托管人有足够的时间进行审核。 
（5）基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风险控制制度、
流动性风险处置预案情况进行监督，并审核基金管理人提供的有关书面信息。基金托管人认
为上述资料可能导致基金出现风险的， 有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险
的消除或防范措施进行补充书面说明， 并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通
受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。 否则， 基金托管人有权拒绝执行有关指令。深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
88 
因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证监
会。 
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解决。如果基金
托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。如果基金托管人没有切实履行监督职责，导
致基金出现风险，基金托管人应承担连带责任。 
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值
计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关
信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 
（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》 、 《基金合同》 、
基金托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人
收到通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基金托管人发出回函，进行解释或
举证。 
在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理
人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金
托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而致使投资者遭受的损失。 
基金托管人发现基金管理人的投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定
的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并向中国证监会报告。 
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、 行政法规和其
他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。 
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查， 必须在规定时间内答复基金托
管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法规要求需向中国证
监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管
理人限期纠正。 
基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，或采取拖
延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人应报告中国证监会。 
 
三、基金管理人对基金托管人的业务核查 
基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查， 核查事项包括但不限于基金托管
人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资
产净值和基金份额净值、根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作
等行为。 
基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执行或深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
89 
无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》 、 《基金合同》 、
本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基
金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金
管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对
基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。基金管理
人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。 
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为， 应立即报告中国证监会和银行业监督管理
机构，同时通知基金托管人限期纠正。 
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金
管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。 
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取拖
延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人应报告中国证监会。 
 
四、基金财产保管 
（一）基金财产保管的原则 
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 
2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处
分、分配基金的任何财产。 
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务和其
他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。 
对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管理人负责与有关
当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金托管人处的，基金托
管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责
向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人对此不承担责任。 
（二）募集资金的验证 
基金募集期满，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金
法》 、 《运作办法》等有关规定后，由基金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所
进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会
计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管
人为基金开立的资产托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确认文件。 
若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按规定办理退
款事宜。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
90 
（三）基金的银行账户的开立和管理 
基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户，保管基金的银行存
款。该资产托管专户是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的基金与中国证券登记
结算有限责任公司进行一级结算的专用账户。该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基
金的一切货币收支活动，均需通过基金托管人的资产托管专户进行。 
资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理
人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户； 亦不得使用基金的任何银行账户进行本基
金业务以外的活动。 
资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》 、 《现金管理暂行条例》 、
《人民币利率管理规定》 、 《利率管理暂行规定》 、 《支付结算办法》以及银行业监督管理机构
的其他规定。 
（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理 
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限公司上海分公
司/深圳分公司开设证券账户。 
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分
公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。 
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理
人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户； 亦不得使用基金的任何账户进行
本基金业务以外的活动。 
（五）债券托管账户的开立和管理 
1、 《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业
拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记
结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管自营账户， 并由基金托管人负责基金的债券
的后台匹配及资金的清算。 
2、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间国债市场回购主协
议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。 
（六）其他账户的开设和管理 
在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》约定的
其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理人协助托管人根
据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并管
理。 
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管 
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库； 其中实物证券
也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
91 
圳分公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理
人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、
灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控
制的证券不承担保管责任。 
（八）与基金财产有关的重大合同的保管 
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、 基金
管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应
保证基金一方持有两份以上的正本， 以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。基金管理人在合同签署后 5 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件
送达基金托管人处。合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门 15 年以
上。 
 
五、基金资产净值计算与复核 
（一）基金资产净值的计算 
1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序 
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金份额净值是指计算日基金资产
净值除以该计算日基金份额总份额后的数值。基金份额净值的计算保留到小数点后 3 位，小
数点后第 4位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 
基金管理人应每工作日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》 、 《证券投资基金
会计核算办法》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净
值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当
日的基金份额资产净值并以加密传真方式发送给基金托管人。 基金托管人对净值计算结果复
核后， 签名、 盖章并以加密传真方式传送给基金管理人， 由基金管理人对基金净值予以公布。 
根据《基金法》 ，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、审查基金管
理人计算的基金资产净值。因此，本基金的会计责任方是基金管理人，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人
对基金资产净值的计算结果对外予以公布法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。
如有新增事项，按国家最新规定估值。 
基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。因此，就与本基金有关的
会计问题，本基金的会计责任方是基金管理人，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍
无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 
（二）基金资产估值方法 
1、估值对象 
基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息等资产及负债。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
92 
2、估值方法 
本基金的估值方法为： 
（1）证券交易所上市的有价证券的估值 
①交易所上市的有价证券（包括股票、权证等） ，以其估值日在证券交易所挂牌的市价
（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易
日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品
种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 
②交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最近交
易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确
定公允价格； 
③交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息得到的净价进行估值； 估值日没有交易的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化，
按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 如最
近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，
调整最近交易市价，确定公允价格； 
④交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上市的
资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，
按成本估值。 
（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
①送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市
价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 
②首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 
③首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一
股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关
规定确定公允价值。 
（3）因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于
配股价，按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价，则估值为零。 
（4）全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术
确定公允价值。 
（5）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 
（6）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
93 
（7）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最
新规定估值。 
（三）估值差错处理 
因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担， 基金管理人对不应由其承
担的责任，有权向过错人追偿。 
当基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告的，
由此造成的投资者或基金的损失，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实
际向投资者或基金支付的赔偿金额， 由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的
比例各自承担相应的责任。 
由于一方当事人提供的信息错误， 另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍不能发现
该错误，进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资者或基金的损失，以及由
此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计算顺延错误而引起的投资者或基金的损
失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。 
由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基金管
理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施进行检查， 但是未能发现该错误的，
由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人
和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 
当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时， 相关各方应本着
勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致，应以基金管理人的计算结果为准
对外公布， 由此造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失由基金
管理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿责任。 
（四）基金账册的建立 
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同一记账方法
和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册
定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以
基金管理人的处理方法为准。 
经对账发现相关各方的账目存在不符的， 基金管理人和基金托管人必须及时查明原因并
纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，暂时无法查找到错账
的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 
（五）基金定期报告的编制和复核 
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每
月终了后 5个工作日内完成。 
在《基金合同》生效后每六个月结束之日起 45 日内，基金管理人对招募说明书更新一
次并登载在网站上，并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒体上。基金管理人在每个季深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
94 
度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告； 在会计年度半年终了后 60 日内完成
半年报告编制并公告；在会计年度结束后 90 日内完成年度报告编制并公告。 
基金管理人在月度报表完成当日，对报表加盖公章后，以加密传真方式将有关报表提供
基金托管人复核；基金托管人在 3 个工作日内进行复核，并将复核结果及时书面通知基金管
理人。基金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收
到后 7 个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在半年报完成
当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后 30 日内进行复核，并将复核
结果书面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复
核，基金托管人在收到后 45 日内复核，并将复核结果书面通知基金管理人。 
基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人
应共同查明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为准。核对无误后，基金
托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意
见书，相关各方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前
就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就
相关情况报证监会备案。 
基金托管人在对财务会计报告、半年报告或年度报告复核完毕后，需盖章确认或出具相
应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。 
基金定期报告应当在公开披露的第 2 个工作日， 分别报中国证监会和基金管理人主要办
公场所所在地中国证监会派出机构备案。 
 
六、基金份额持有人名册的保管 
基金管理人可委托登记结算机构登记和保管份额持有人名册。 
 
七、争议解决方式 
相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，除经友好协商可
以解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲
裁的地点在北京，仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。 
争议处理期间， 相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责， 继续忠实、 勤勉、
尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 
本协议受中国法律管辖。 
 
八、托管协议的变更和终止 
1、托管协议的变更程序 
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协议，深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
95 
其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核
准后生效。 
2、基金托管协议终止的情形 
发生以下情况，本托管协议终止： 
（1） 《基金合同》终止； 
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基金资产； 
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基金管理权； 
（4）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
96 
 
22 、 基金份额持有人服务 
 
对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、发售代理机构、申购赎回代理券商提
供。以下是基金管理人提供的主要服务内容，基金管理人根据基金份额持有人的需要和市
场的变化，有权增加和修改相关服务项目。 
 
一、客户服务中心电话服务 
投资者拨打基金管理人客服热线400-889-8899（国内免长途话费）可享有如下服务： 
1、自助语音服务：提供7×24小时基金净值信息、基金产品、最新公告信息等自助服
务。 
2、 人工座席服务： 提供每周七天,每日不少于8小时的人工座席服务 （法定节假日除外） 。 
 
二、客户投诉及建议受理服务 
投资者可以通过基金管理人提供的客户服务中心人工热线、书信、电子邮件、传真等
渠道对基金管理人和销售渠道提供的服务进行投诉或提出建议。 
 
三、网站资讯服务 
基金管理人网站（www.nffund.com）为投资者提供理财刊物查阅，热点问答、市场波
动点评、研究资讯等信息服务。同时，网站还设有电子邮箱服务渠道和网上疑难解答栏目，
投资者可在线提问。 
 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
97 
 
23 、 其它应披露事项 
一、租用基金专用交易席位，选择证券经营机构的标准和程序 
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其专用交易席位供本基金证券买卖，选择标准
为： 
1、实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币； 
2、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。 
3、经营行为规范，最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。 
4、研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量
的咨询服务。 
基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。 基金管理人与被选择的
证券经营机构签订委托协议，报中国证监会备案并公告。 
 
二、交易席位租用期限及更换方式 
交易席位的使用期限暂定为一年。使用期满后，基金管理人将根据各证券经营机构所提
供的各类研究报告和信息资讯进行综合评价，包括： 
1、提供的研究报告质量和数量； 
2、研究报告被基金采纳的情况；因采纳其报告而为基金运作带来的直接效益和间接效
益，因采纳其报告而为基金运作避免或减少的损失； 
3、由基金管理人提出课题，证券经营机构提供的研究论文质量； 
4、其他可评价的量化标准。 
在此过程中，管理人不但对已使用交易席位的证券经营机构进行排名，同时亦关注并接
受其他证券经营机构的研究报告和信息资讯，为交易席位更换作准备。若证券经营机构提供
的研究报告及其他信息服务不符合要求，基金管理人有权提前中止租用其交易席位。 
 
三、席位运作方式 
根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》中关于“一家
基金管理公司通过一家证券公司的交易席位买卖证券的年交易佣金， 不得超过其当年所有基
金买卖证券交易佣金的 30%”的规定，基金管理人将结合各证券经营机构提供研究报告及
信息服务的质量，分配基金在各席位买卖证券的交易量。 
 
四、其他事宜 
基金管理人将根据有关规定， 在基金中期报告和年度报告中将所选择的证券经营机构的
有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、支付的佣金等予以披露，并向中国深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
98 
证监会报告。 
 
 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
99 
 
24 、 招募说明书存放及其查阅方式 
本招募说明书存放在本基金管理人、 基金托管人、 销售机构和登记结算机构的办公场所，
投资者可在办公时间免费查阅；也可按工本费购买本招募说明书复制件或复印件，但应以招
募说明书正本为准。 
基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 
 深证成份交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 
100 
 
25 、 备查文件 
以下备查文件存放在本基金管理人、基金托管人的办公场所。投资者可在办公时间免
费查阅，也可按工本费购买复印件。 
一、中国证监会批准深证成份交易型开放式指数证券投资基金设立的文件 
二、 《深证成份交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 
三、 《深证成份交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 
四、法律意见书 
五、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 
六、基金托管人业务资格批件、营业执照 
 
 
 
 











































































 南方基金管理有限公司 











































































 2 00 9年 11 月 5 日