国泰双利债券证券投资基金
更新招募说明书
（ 2009年第一号）
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
截止日：二○○九年九月十一日 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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重要提示
国泰双利债券证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会 2009年 1月 22日证
监许可 [2009]75号文核准募集。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核
准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断
或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资人根据所 持 有的基金 份额享受 基金收益， 同时承担相应 的投资风险。本基金投资中的风险 包括： 因整
体政治 、经 济 、 社 会等 环境 因素对证券市场价 格 产生 影响而形成 的 系统 性风险， 个别 证券 特
有的 非系统 性风险， 由 于基金 份额持 有人 连续大量赎回 基金产生的 流 动性风险，基金管理人
在 基金管理实 施过程 中产生的 积极 管理风险，基金的 特定 风险等。国泰双利债券证券投资基
金 是 债券基金，风险 低 于 股票 基金、 混合 基金， 高 于 货币 市场基金， 属 于 较低 风险、 较低 收 益的 品种 。投资人 在 投资本基金 之前 ， 请仔细阅读 本基金的招募说明书和基金 合同 ， 全面认
识 本基金的风险收益 特征 和产 品特 性，并 充分考虑自身 的风险 承受能力 ，理性判断市场， 谨 慎做 出投资 决策 。
本基金投资于债券等 固定 收益 类品种 的 比例 不 低 于基金资产的 80%，投资于 股票 、 权 证 等 权 益 类品种 的 比例 不 超过 基金资产的 20%，基金保 留 的 现 金或 者到 期 日 在 一年以内的 政 府 债券不 低 于基金资产净值的 5%。
基金的 过 往业绩 并不 预示 其 未来 表 现 。
基金管理人管理的其 他 基金的 业绩 并不 构 成 对本基金 业绩 表 现 的保证。基金管理人 依照
恪尽职守 、 诚 实 信用 、 谨慎 勤勉 的 原则 管理和 运用 基金 财 产，但不保证基金一 定 盈 利，也不 保证 最 低 收益。
投资 者在 进行 投资 决策前 ， 请仔细阅读 本基金的 《 招募说明书 》及《 基金 合同 》。
本招募说明书中 涉及 的 与托 管 相 关 的基金 信息已 经本基金 托 管人 复 核。本招募说明书所
载 内容 截止 日为 2009年 9月 11日，投资 组 合 报告 为 2009年 2季度报告 ，有 关财务数 据和
净值表 现 截止 日为 2009年 6月 30日。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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目 录
一、 绪言 .....................................................................3
二 、 释义 .....................................................................3
三 、基金管理人 ...............................................................7
四 、基金 托 管人 ..............................................................17
五 、 相 关服务机构 ............................................................21
六 、基金的募集 ..............................................................28
七 、基金 合同 的生 效 ..........................................................29
八 、基金 份额 的 申购与 赎回 ....................................................29
九 、基金的投资 ..............................................................38
十 、基金的 业绩 ..............................................................49
十 一、基金的 财 产 ............................................................50
十二 、基金资产的 估 值 ........................................................51
十三 、基金的收益 与 分 配 ......................................................56
十四 、基金的 费用与税 收 ......................................................58
十五 、基金的会 计与审计 ......................................................60
十六 、基金的 信息披露 ........................................................61
十七 、风险 揭示 ..............................................................65
十八 、基金 合同 的 变 更、 终止与 基金 财 产的 清算 ..................................68
十九 、基金 合同 的内容 摘要 ....................................................70
二十 、基金 托 管 协议 的内容 摘要 ................................................84
二十 一、对基金 份额持 有人的 服务 ..............................................94
二十二 、其 他 应 披露 的 事项 ....................................................98
二十三 、招募说明书 存放及查 阅 方式 ...........................................102
二十四 、 备查 文 件 ...........................................................102
国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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一、绪言
本招募说明书 依 据 《 中 华 人 民 共 和国证券投资基金 法 》（以下简称 《 基金 法 》 ）、 《 证券投
资基金 运 作管理 办法 》 （以下简称 《运 作 办法 》 ）、 《 证券投资基金 销售 管理 办法 》（以下简称
《 销售办法 》 ）、 《 证券投资基金 信息披露 管理 办法 》（以下简称 《信息披露 办法 》 ）、 《 证券投
资基金 信息披露 内容 与 格 式 准 则 第 5号 <招募说明书的内容 与 格 式 >》 等有 关 法律法规 以 及《 国
泰双利债券证券投资基金基金 合同 》 编写 。
基金管理人 承 诺 本招募说明书不 存 在 任何虚假记 载 、 误导 性 陈述 或 者 重 大 遗漏 ,并对其
真实性、准确性、完整性 承担 法律责任 。本基金 是 根据本招募说明书所 载 明的资 料 申 请 募集
的。本基金管理人没有 委 托 或 授 权 任何 其 他 人 提供 未 在 本招募说明书中 载 明的 信息 ，或对本
招募说明书作 任何解 释 或 者 说明。
本招募说明书根据本基金的基金 合同 编写 ，并经中国证监会核准。基金 合同是 约 定 基金 当 事 人 之 间 权 利、 义务 的 法律 文 件 。基金投资人 自 依 基金 合同 取得 基金 份额 ， 即 成 为基金 份
额持 有人和基金 合同 的 当 事 人，其 持 有基金 份额 的 行 为本 身 即 表明其对基金 合同 的 承认 和 接 受 ，并 按 照《 基金 法 》 、基金 合同 及 其 他 有 关 规 定享 有 权 利、 承担 义务 。基金投资人 欲了解
基金 份额持 有人的 权 利和 义务 ， 应 详 细 查 阅 基金 合同 。
二、释义
在 本招募说明书中， 除 非 文 意另 有所 指 ，下 列词语 或简称 具 有 如 下 含 义 ：
1、基金或本基金 ： 指 国泰双利债券证券投资基金
2、基金管理人 ： 指 国泰基金管理有 限公司
3、基金 托 管人 ： 指 中国 建设银 行 股份 有 限公司
4、基金 合同 或本基金 合同： 指 《 国泰双利债券证券投资基金基金 合同 》及 对本基金 合 同 的 任何 有 效 修订 和 补 充
5、 托 管 协议 ： 指 基金管理人 与 基金 托 管人 就 本基金 签订 之 《 国泰双利债券证券投资基
金 托 管 协议》及 对 该 托 管 协议 的 任何 有 效 修订 和 补 充
6、招募说明书 ： 指 《 国泰双利债券证券投资基金招募说明书 》及 其 定 期 的更新 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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7、基金 份额 发售公 告 ： 指 《 国泰双利债券证券投资基金基金 份额 发售公 告》
8、 法律法规 ： 指 中国 现 行 有 效 并 公布 实 施 的 法律 、 行 政 法规 、 规范 性文 件 、 司法解 释 、
行 政 规章 以 及 其 他 对基金 合同 当 事 人有 约束 力 的 决定 、 决 议 、 通知 等
9、《 基金 法 》 ： 指 2003年 10月 28日经第 十 届 全 国人 民 代 表 大 会 常 务 委员 会第 五 次 会 议 通 过 ， 自 2004年 6月 1日 起 实 施 的 《 中 华 人 民 共 和国证券投资基金 法 》及 颁布 机关 对其不
时做 出的 修订
10、《 销售办法 》 ： 指 中国证监会 2004年 6月 25日 颁布 、 同 年 7月 1日实 施 的 《 证券投 资基金 销售 管理 办法 》及 颁布 机关 对其不 时做 出的 修订
11、 《信息披露 办法 》： 指 中国证监会 2004年 6月 8日 颁布 、 同 年 7月 1日实 施 的 《 证 券投资基金 信息披露 管理 办法 》及 颁布 机关 对其不 时做 出的 修订
12、《运 作 办法 》 ： 指 中国证监会 2004年 6月 29日 颁布 、 同 年 7月 1日实 施 的 《 证券投 资基金 运 作管理 办法 》及 颁布 机关 对其不 时做 出的 修订
13、中国证监会 ： 指 中国证券监 督 管理 委员 会
14、 银 行业 监 督 管理 机构 ： 指 中国人 民 银 行 和 /或中国 银 行业 监 督 管理 委员 会
15、基金 合同 当 事 人 ： 指 受 基金 合同 约束 ，根据基金 合同享 有 权 利并 承担 义务 的 法律主
体 ， 包括 基金管理人、基金 托 管人和基金 份额持 有人
16、 个 人投资 者： 指 年 满 18周岁 ， 合 法 持 有 现时 有 效 的中 华 人 民 共 和国 居 民 身份 证、 军 人证 件 等有 效 身份 证 件 的中国 公 民 ，以 及 中国证监会 批 准的其 他 可以投资基金的 自 然 人
17、 机构 投资 者： 指 依 法 可以投资 开 放式 证券投资基金的、 在 中 华 人 民 共 和国 境 内 合 法 注册登记 并 存 续 或经有 关 政 府 部门批 准 设立 并 存 续 的 企 业 法 人、 事业 法 人、 社 会 团 体 或其 他
组 织
18、 合格境 外 机构 投资 者： 指 符 合现时 有 效 的 相 关 法律法规规 定 可以投资于中国 境 内证
券市场的中国 境 外 的 机构 投资 者
19、投资人 ： 指 个 人投资 者 、 机构 投资 者 和 合格境 外 机构 投资 者 以 及 法律法规 或中国证
监会 允 许 购 买 证券投资基金的其 他 投资人的 合 称
20、基金 份额持 有人 ： 指 依 基金 合同 和招募说明书 合 法取得 基金 份额 的投资人
21、基金 销售 业务 ： 指 基金管理人或 代销 机构 宣传推介 基金， 发售 基金 份额 ， 办 理基金 份额 的 申购 、 赎回 、 转换 、 非 交易 过 户 、 转 托 管 及 定 期 定额 投资等 业务
22、 销售 机构 ： 指 直 销 机构 和 代销 机构
23、 直 销 机构 ： 指 国泰基金管理有 限公司 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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24、 代销 机构 ： 指 符 合 《 销售办法 》 和中国证监会 规 定 的其 他 条 件 ， 取得 基金 代销 业务
资 格 并 与 基金管理人 签订了 基金 销售 服务 代 理 协议 ， 代 为 办 理基金 销售 业务 的 机构
25、基金 销售 网点 ： 指 直 销 机构 的 直 销 中 心 及 代销 机构 的 代销 网点
26、 注册登记 业务 ： 指 基金 登记 、 存 管、 过 户 、 清算 和 结 算业务 ， 具 体 内容 包括 投资人
基金 账户 的 建立 和管理、基金 份额 注册登记 、基金 销售 业务 的确 认 、 清算 和 结 算 、 代 理 发 放
红 利、 建立 并保管基金 份额持 有人 名 册 等
27、 注册登记 机构 ： 指办 理 注册登记 业务 的 机构 。基金的 注册登记 机构 为国泰基金管理
有 限公司 或 接 受 国泰基金管理有 限公司委 托 代 为 办 理 注册登记 业务 的 机构
28、基金 账户 ： 指注册登记 机构 为投资人 开立 的、 记 录 其 持 有的、基金管理人所管理的 基金 份额 余 额 及 其 变 动 情况 的 账户
29、基金 交易账户 ： 指销售 机构 为投资人 开立 的、 记 录 投资人 通 过 该销售 机构 买卖 本基
金的基金 份额 变 动 及 结余情况 的 账户
30、基金 合同 生 效 日 ： 指 基金募集 达 到 法律法规规 定 及 基金 合同 规 定 的 条 件 ，基金管理
人 向 中国证监会 办 理基金 备 案手 续 完 毕 ，并 获 得 中国证监会书 面 确 认 的日 期
31、基金 合同 终止 日 ： 指 基金 合同 规 定 的基金 合同 终止事 由 出 现 后 ，基金 财 产 清算 完 毕 ， 清算 结果 报 中国证监会 备 案 并 予 以 公 告 的日 期
32、基金募集 期 ： 指 自 基金 份额 发售 之 日 起 至 发售 结 束 之 日 止 的 期 间 ， 最 长 不 得 超过 3
个 月
33、 存 续 期 ： 指 基金 合同 生 效 至 终止 之 间 的不 定 期期 限
34、 工 作日 ： 指 上海 证券 交易 所、 深圳 证券 交易 所的 正 常 交易 日
35、 T日 ： 指销售 机构 在 规 定时 间 受 理投资人 申购 、 赎回 或其 他业务申 请 的 工 作日
36、 T+n日 ： 指 自 T日 起 第 n个 工 作日 (不 包 含 T日 )
37、 开 放 日 ： 指 为投资人 办 理基金 份额 申购 、 赎回 或其 他业务 的 工 作日
38、 交易 时 间 ： 指开 放 日基金 接 受 申购 、 赎回 或其 他 交易 的 时 间 段
39、 《业务 规 则》 ： 指 《 国泰基金管理有 限公司开 放式 基金 业务 规 则》 ， 是 规范 基金管理
人所管理的 开 放式 证券投资基金 注册登记 方 面 的 业务 规 则 ， 由 基金管理人和投资人 共 同 遵 守
40、 认 购 ： 指 在 基金募集 期 内，投资人 申 请 购 买 基金 份额 的 行 为
41、 申购 ： 指 基金 合同 生 效 后 ，投资人根据基金 合同 和招募说明书的 规 定 申 请 购 买 基金
份额 的 行 为
42、 赎回： 指 基金 合同 生 效 后 ，基金 份额持 有人 按 基金 合同 规 定 的 条 件要 求将 基金 份额国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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兑换 为 现 金的 行 为
43、 销售 服务费 ： 指 从 基金资产中 计 提 的， 用 于本基金市场 推广 、 销售 以 及 基金 份额持 有人 服务 的 费用
44、基金 份额类别： 指 根据 认 购 /申购费用 、 销售 服务费用 收 取 方式 的不 同 将 基金 份额
分 为不 同 的 类别 ， 各 基金 份额类别分别 设 置 代 码 ， 分别 计算 和 公 告 基金 份额 净值和基金 份额
累 计 净值
45、基金 转换 ：指 基金 份额持 有人 按 照 基金 合同 和基金管理人 届 时 有 效 公 告 规 定 的 条 件 ， 申 请 将 其 持 有基金管理人管理的、 某 一基金的基金 份额 转换 为基金管理人管理的、 且 由同 一 注册登记 机构 办 理 注册登记 的其 他 基金基金 份额 的 行 为
46、 转 托 管 ： 指 基金 份额持 有人 在 本基金的不 同 销售 机构 之 间 实 施 的 变 更所 持 基金 份额
销售 机构 的 操 作
47、 定 期 定额 投资 计 划 ： 指 投资人 通 过 有 关 销售 机构 提 出 申 请 ， 约 定 每 期 扣款 日、 扣款 金 额 及 扣款 方式 ， 由 销售 机构 于 每 期 约 定 扣款 日 在 投资人 指 定 银 行 账户 内 自 动完 成 扣款 及 基 金 申购申 请 的一 种 投资 方式
48、 巨 额赎回： 指 本基金 单 个 开 放 日，基金净 赎回 申 请 (赎回 申 请份额 总 数 加上 基金 转
换 中 转 出 申 请份额 总 数 后扣 除 申购申 请份额 总 数及 基金 转换 中 转入 申 请份额 总 数 后 的 余 额 )
超过 上 一 开 放 日基金 总 份额 的 10%
49、 元 ： 指 人 民 币 元
50、基金收益 ： 指 基金投资所 得 红 利、 股 息 、债券利 息 、 买卖 证券价 差 、 银 行存 款 利 息 、
已 实 现 的其 他 合 法 收 入 及 因 运用 基金 财 产 带 来 的 成 本和 费用 的 节 约
51、基金资产 总 值 ： 指 基金 拥 有的 各 类 有价证券、 银 行存 款 本 息 、基金 应 收 申购 款 及 其
他 资产的价值 总 和
52、基金资产净值 ： 指 基金资产 总 值 减去 基金 负 债 后 的价值
53、基金 份额 净值 ： 指 计算 日基金资产净值 除 以 计算 日基金 份额 总 数
54、基金资产 估 值 ： 指 计算 评 估 基金资产和 负 债的价值，以确 定 基金资产净值和基金 份 额 净值的 过程
55、 指 定 媒 体： 指 中国证监会 指 定 的 用 以 进行信息披露 的 报 刊 、 互联网网站 及 其 他 媒 体
56、不可 抗 力： 指 基金 合同 当 事 人 无 法 预 见 、 无 法 抗拒 、 无 法 避免且 在 基金 合同由 基金 管理人、基金 托 管人 签 署 之 日 后 发 生的， 使 基金 合同 当 事 人 无 法 全 部 或 部 分 履 行 基金 合同 的 任何 事件 ， 包括 但不 限 于 洪水 、 地震 及 其 他 自 然 灾害 、 战 争 、 骚乱 、 火 灾 、 政 府 征 用 、没收、国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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恐怖袭击 、 传 染病 传 播 、 法律法规 变 化 、 突 发 停电 或其 他 突 发 事件 、证券 交易 所 非 正 常 暂停 或 停 止 交易
三、基金管理人
（一）基金管理人概况
名 称 ： 国泰基金管理有 限公司
设立 日 期 ： 1998年 3月 5日
住 所 ： 上海 市 浦东 新 区峨山路 91弄 98号 201A
办公 地 址 ： 上海 浦东 新 区世纪 大 道 100号 上海 环 球 金 融 中 心 39楼
法 定 代 表人 ： 陈 勇胜
注册 资本 ： 壹亿壹千万 元 人 民 币
联 系 人 ： 杨荣 华
联 系 电话 ： 021-38561735
股 本 结 构 ：
股 东 名 称 股权比例
中国 建银 投资有 限责任公司 70%
万 联 证券有 限责任公司 20%
中国 电 力 财务 有 限公司 10%
（二）基金管理人管理基金的基本情况
截 至 2009年 9月 11日，本基金管理人 共 管理 3只封闭 式 证券投资基金 ： 基金金泰、基
金金 鑫 、基金金 盛 ，以 及 11只 开 放式 证券投资基金 ： 国泰金 鹰增 长 证券投资基金、国泰金
龙 系 列 证券投资基金（ 包括 2只子 基金， 分别 为国泰金 龙 行业 精选 证券投资基金、国泰金 龙
债券证券投资基金）、国泰金 马稳健 回 报 证券投资基金、国泰 货币 市场证券投资基金、国泰
金 鹿 保本 增 值 混合 证券投资基金（ 二期 ）、国泰金 鹏蓝筹 价值 混合 型 证券投资基金、国泰金
鼎 价值 精选 混合 型 证券投资基金（ 由 基金金 鼎 转 型 而 来 ）、国泰金 牛创 新 成 长 股票 型 证券投
资基金、国泰 沪 深 300指 数 证券投资基金（ 由 国泰金 象 保本 增 值 混合 证券投资基金 转 型 而
来 ）、国泰双利债券证券投资基金、国泰 区位优势 股票 型 证券投资基金。 另外 ，本基金管理
人于 2004年 获 得 全 国 社 会保 障 基金理 事 会 社 保基金资产管理人资 格 ， 目 前受 托 管理 全 国 社国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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保基金 多 个 投资 组 合 。 2007年 11月 19日，本基金管理人 获 得企 业 年金投资管理人资 格 。 2008年 2月 24日，本基金管理人 成 为 首 批 获 准 开 展 特定 客 户 资产管理 业务 （ 专 户 理 财 ）的
基金 公司 之 一，并于 3月 24日经中国证监会 批 准 获 得 合格境 内 机构 投资 者 （ QDII）资 格 ， 成 为 目 前 业 内 少 数 拥 有“ 全 牌 照 ”的基金 公司 之 一， 囊 括 了公 募基金、 社 保、年金、 专 户 理 财 和 QDII等管理 业务 资 格 。
（三）主要人员情况
1、 董 事 会 成 员
陈 勇胜 ， 董 事 长 ， 硕士研究 生， 高 级 经 济 师 ， 16年证券 从 业 经 历 。 1982年 起 在 中国 建 设银 行 总 行 、中国投资 银 行 总 行 工 作。 历 任 综 合 计 划 处 、资金 处副处 长 、国 际 结 算 部 副 总 经
理（ 主 持 工 作）。 1992年 起任 国泰证券有 限公司 国 际 业务 部 总 经理， 公司 总 经理 助 理 兼北京 分 公司 总 经理， 1998年 3月 起任 国泰基金管理有 限公司 董 事 、 总 经理， 1999年 10月 起任公
司 董 事 长 、 党 委 书 记 。
陈 良秋 ， 董 事 ， 大 学 本 科 。 1993年 7月 起 在 中国 建设银 行 厦 门 市 分 行 工 作， 历 任 业务
科 副 经理、 办公 室 副 总 经理、 支 行 副 行 长 、 行 长 。 2006年 10月 起 在 中国 建银 投资有 限责任
公司 工 作， 任企 业 管理 部 总 经理 助 理、 副 总 经理， 兼 任 中投 科 信 科技 股份 有 限公司 董 事 。 2007
年 11月 起任 国泰基金管理有 限公司 董 事 。
刘晶 ， 董 事 ， 博 士研究 生， 高 级 经 济 师 。 1997年 4月 起 在 中国 建设银 行 总 行 工 作， 任
投资 银 行 部 （中 间 业务 部 ） 高 级副 经理。 2005年 1月 起任 中国 建银 投资有 限责任公司 投资
银 行 部 高 级 经理。 2005年 11月 起任 中国 建银 投资证券有 限责任公司 经 纪 业 总 部 副 总 经理 兼 市场 部 总 经理，资本市场 部 总 经理。 2007年 7月 起任 中国 建银 投资有 限责任公司 投资 银 行 部 副 总 经理。 2007年 11月 起任 国泰基金管理有 限公司 董 事 。
张 和 之 ， 董 事 ， 硕士研究 生、 高 级 会 计 师 。 曾 任 水 利 电 力 部 机关财务 处 主任 科 员 ， 能 源 部 机关财务 处副处 长 ， 电 力 部 机关事务 局 经 营 财务 处处 长 ,国 家 电 力 公司 中 兴 实 业 发 展 总 公 司 副 总 经理、 总 会 计 师 、 副董 事 长 、中国 电 力 财务 有 限公司 副董 事 长 、 党 组 副 书 记 （ 正 局 级 ）。
现 任 中国 电 力 财务 有 限公司 正 局 级 调 研 员 。 2004年 2月 起任 国泰基金管理有 限公司 董 事 。
王耀南 ， 董 事 ， 大 专 ， 15年证券 从 业 经 历 。 1993年 至 1997年 任 职 广 州珠江 信托 投资 公 司 证券 部 。 1997年 至 2001年 任 职 广 州珠江 实 业 集 团 财务 公司 。 2001年 至 今 在 万 联 证券有 限 责任公司 ， 历 任办公 室 主任 、 工 会 主 席 、 行 政 总 监、 董 事 、 党 总 支 书 记 。 2006年 4月 起任
国泰基金管理有 限公司 董 事 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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金 旭 ， 董 事 ， 硕士研究 生， 15年证券 从 业 经 历 。 1993年 7月 至 2001年 11月 在 中国证
监会 工 作， 历 任法规 处副处 长 、 深圳 监管 专 员办 事 处 机构 处副处 长 、基金监管 部 综 合 处处 长 。 2001年 11月 至 2004年 7月 在 华 夏 基金管理有 限公司任 党 支 部 副 书 记 、 副 总 经理。 2004年
7月 至 2006年 1月 在 宝 盈 基金管理有 限公司任 总 经理。 2006年 1月 至 2007年 5月 在 梅隆 全
球 投资有 限公司 北京 代 表 处 任 首 席 代 表。 2007年 5月 担 任 国泰基金管理有 限公司 总 经理。 2007年 11月 起任公司 董 事 、 总 经理、 党 委 副 书 记 。
龚浩 成 ， 独 立 董 事 ， 硕士研究 生， 教 授 。 长 期 从 事 金 融 证券 研究 和管理， 1979起 历 任
上海 财 经 学院 副 教 授 、 教 授 、 副 院 长 ，中国人 民 银 行 上海 分 行 副 行 长 、 行 长 ，国 家 外 汇 管理
局 上海 市 分 局 副 局 长 、 局 长 ， 上海 证券 交易 所 常 务 理 事 （ 主 持 理 事 会 工 作）， 上海 证券 期 货 学院院 长 、 教 授 。 2001年 5月 起任 国泰基金管理有 限公司 独 立 董 事 。
曹尔阶 ， 独 立 董 事 ， 大 学 本 科 ， 研究 员 。 长 期 从 事 金 融 证券 研究 和管理， 1979年 起 历
任 中国 建设银 行 总 行 投资 研究 所 副 所 长 、中国 建设银 行 总 行 投资 调 查 部主任 、中国投资 咨询 公司 总 经理、中国国 际 金 融 公司 高 级 顾问 等。 2001年 5月 起任 国泰基金管理有 限公司 独 立 董 事 。
吴 鹏 ， 独 立 董 事 ， 博 士研究 生。 著 名 律 师 ， 执 业 范 围 包括 金 融 证券。 曾 在 日本 著 名 律 师
事务 所 从 事与 中国 相 关 法律 工 作，日本 西南 大 学讲 授 中国 法律 。 1993年 回 国 从 事 律 师 工 作，
现 为 北京 中 伦 律 师 事务 所 合 伙 人，中国国 际 经 济 贸 易 仲裁 委员 会 仲裁 员 。 2001年 5月 起任
国泰基金管理有 限公司 独 立 董 事 。
2、监 事 会 成 员
万 树斌 ，监 事 会 主 席 ， 大 学 本 科 ， 高 级 会 计 师 。 1984 年 起 在 中国 建设银 行 总 行 工 作， 历 任 会 计 部 副处 长 、 计财 部 副处 长 、 处 长 、资债 部 高 级 经理。 2005年 1月 起任 中国 建银 投
资有 限责任公司 财 会 部 副 总 经理， 兼 任建 投中 信 资产管理 公司 监 事 长 。 2007年 11月 起任 国 泰基金管理有 限公司 监 事 会 主 席 。
李芝樑 ，监 事 ， 硕士研究 生。 曾 任 中 建 一 局 集 团 第 五 建 筑 工 程 公司 宣传 部 干 事 ，中国 电 力 财务 有 限公司 债券基金 部 副 经理、经理，投资 银 行 部主任 ， 现 任 中国 电 力 财务 有 限公司发
展研究 中 心 主任 兼董 事 会 办公 室 常 务 副 主任 。 2004年 2月 起任 国泰基金管理有 限公司 监 事 。
黄晓坤 ，监 事 ， 博 士研究 生，经 济 师 。 7年证券 从 业 经 历 。 1996年 7月 起 在 广 州 五 星 化
工 厂 任 工 程 师 。 2000年 4月 起 在 广 东 省 电 信 公司 研究 员 。 2001年 6月 起任 南 方 证券 高 级 经
理。 2004年 5月 起任银 华 基金管理有 限公司 高 级 经理。 2005年 10月 起任 万 联 证券 研究 发 展
中 心总 经理， 万 联 证券 副 总 裁 。 2007年 11月 起任 国泰基金管理有 限公司 监 事 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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王骏 ，监 事 ， 硕士研究 生， 曾 任 国泰 君安 证券 公司 会 计 、 清算 部 经理， 2001年 10月 加
入 国泰基金管理有 限公司 ， 从 事 基金 登记 核 算 工 作， 现 任 运 营 管理 部 副 总 监。 2007年 11月
起任公司 职 工 监 事 。
3、 高 级 管理人 员
陈 勇胜 ， 董 事 长 ，简 历 情况见 董 事 会 成 员 介 绍 。
金 旭 ， 总 经理，简 历 情况见 董 事 会 成 员 介 绍 。
巴 立 康 ， 副 总 经理， 男 ， 硕士研究 生， 16 年证券基金 从 业 经 历 。 曾 任 华 夏 证券有 限公
司 计 划 财务 部 副 总 经理 兼 上海 分 公司 财务 部 经理， 华 夏 基金管理有 限公司 基金 运 营 总 监、 稽
核 总 监。 2007年 12月 加 盟 国泰基金管理有 限公司 ， 现 任 国泰基金管理有 限公司 副 总 经理。
初伟斌 ， 副 总 经理， 男 ， 硕士 ， 14年证券基金 从 业 经 历 。 曾 任 中国证监会基金监管 部 副处 长 ， 景顺 长 城 基金管理有 限公司法律 监 察稽 核 总 监、 副 总 经理。 2008年 6月 加 盟 国泰
基金管理有 限公司 ， 现 任 国泰基金管理有 限公司 副 总 经理。
李峰 ， 督 察 长 ， 女 ， 硕士研究 生， 13年 银 行 证券基金 从 业 经 历 。 曾 任 荷兰商 业 银 行 上 海 分 行 中国 区 监 察 主 管，国 联 安 基金管理有 限公司 监 察稽 核 专 员 ， 信诚 基金管理有 限公司督
察 长 ， 美 国 雷曼兄弟亚洲 投资有 限公司 上海 代 表 处 中国 区 合 规 总 监。 2009年 2月 加 盟 国泰
基金管理有 限公司 ， 现 任 国泰基金管理有 限公司督 察 长 。
4、本基金基金经理
（ 1） 现 任 基金经理
赵峰 ， 男 ， 硕士研究 生， 6年证券基金 从 业 经 历 。 2003年 7月 至 2004年 11月 任 北 方 证
券 公司 研究 员 、 交易 员 ； 2004年 11月 至 2006年 4月 任 德邦 证券 公司 固定 收益 部 业务 主 管 ；
2006年 4月 至 2006年 10月 任 申 银 万 国证券 公司 固定 收益 部 投资经理 ； 2006年 10月 至 2008
年 11月于 兴 业 银 行 资金 营 运 中 心从 事 债券投资 交易 。 2008年 11月 加入 国泰基金管理有 限 公司任 投资经理。 2009年 6月 起 担 任 国泰双利债券证券投资基金的基金经理。
范 迪钊 ， 男 ，本 科学 历 ， 9年证券基金 从 业 经 历 。 2000年 9月 至 2003年 10月 在 香港百
德 能 控 股 公司 上海 代 表 处 任 研究 员 ， 2003年 10月 至 2003年 12月 在 华 一 银 行 任 信审 员 ， 2004
年 1月 至 2005年 3月 在 法 国 巴 黎百富 勤 有 限公司 上海 代 表 处 任 研究 员 。 2005年 3月 加 盟 国
泰基金管理有 限公司 ， 历 任 行业 研究 员 、 高 级 行业 研究 员 、 社 保基金经理 助 理、 专 户 理 财 投
资经理、国泰金 鹏蓝筹 价值基金和金 鑫 证券投资基金的基金经理 助 理。 2009年 9月 起 担 任
国泰双利债券证券投资基金的基金经理。
（ 2） 历 任 基金经理 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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自 基金 合同 生 效 至 2009年 7月， 由 林 勇 担 任 基金经理。
5、投资 决策 委员 会
本基金管理人 设 有 公司 投资 决策 委员 会，其 成 员 在 公司 总 经理、 分 管 副 总 经理、投资 总
监、 研究 开发部 、 固定 收益 部 、基金管理 部 、 财 富 管理中 心 、市场 体系 等 负 责 人 员 中产生。
公司 总 经理可以 推 荐 上 述 人 员 以 外 的投资管理 相 关 人 员 担 任 成 员 ， 督 察 长 和 运 营 体系 负 责 人
列 席 公司 投资 决策 委员 会会 议 。 公司 投资 决策 委员 会 主 要职 责 是 根据有 关 法规 和基金 合同 ， 审议 并 决策 公司 投资 研究 部门提 出的 公司 整 体 投资 策 略 、基金 大类 资产 配 置 原则 ，以 及 研究
相 关 投资 部门提 出的 重 大 投资 建 议 等。
投资 决策 委员 会 成 员 组 成 如 下 ：
余 荣 权 先 生 ： 拟 任 副 总 经理
归 江 先 生 ： 投资 总 监
初伟斌 先 生 ： 副 总 经理
梁 之 平先 生 ： 总 经理 助 理 兼 财 富 管理中 心总 经理
何 江旭 先 生 ：权 益 类 资产投资 副 总 监 兼 基金管理 部 总 监
刘 夫先 生 ：固定 收益 类 资产投资 副 总 监 兼 财 富 管理中 心 投资 总 监
张 则 斌 先 生 ： 财 富 管理中 心 投资 副 总 监
黄 焱先 生 ： 基金管理 部 副 总 监
6、 上 述 成 员 之 间 均 不 存 在 近亲 属 或 家 属 关 系 。
（四）基金管理人的职责
1、 依 法 募集基金， 办 理或 者 委 托 经中国证监会 认定 的其 他机构 代 为 办 理基金 份额 的 发
售 、 申购 、 赎回 和 登记 事 宜 ；
2、 办 理基金 备 案手 续 ；
3、对所管理的不 同 基金 财 产 分别 管理、 分别 记 账 ， 进行 证券投资 ；
4、 按 照 基金 合同 的 约 定 确 定 基金收益 分 配方 案 ， 及 时 向 基金 份额持 有人 分 配 收益 ；
5、 进行 基金会 计 核 算 并 编 制 基金 财务 会 计报告 ；
6、 编 制 季度 、 半 年 度 和年 度 基金 报告 ；
7、 计算 并 公 告 基金资产净值，确 定 基金 份额 申购 、 赎回 价 格 ；
8、 办 理 与 基金 财 产管理 业务 活 动有 关 的 信息披露事项 ；
9、 召 集基金 份额持 有人 大 会 ； 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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10、保 存 基金 财 产管理 业务 活 动的 记 录 、 账 册 、 报 表和其 他 相 关 资 料 ；
11、以基金管理人 名 义 ，代 表基金 份额持 有人利益 行 使 诉讼 权 利或 者 实 施 其 他 法律 行 为 ；
12、 法律法规 、中国证监会和基金 合同 规 定 的其 他职 责 。
（五）基金管理人的承诺
1、本基金管理人 承 诺 严 格 遵 守 现 行 有 效 的 相 关 法律 、 法规 、 规章 、基金 合同 和中国证
监会的有 关 规 定 ， 建立 健 全 内 部 控制制 度 ， 采 取 有 效 措 施 ， 防 止 违反 现 行 有 效 的有 关 法律 、 法规 、 规章 、基金 合同 和中国证监会有 关 规 定 的 行 为 发 生。
2、本基金管理人 承 诺 严 格 遵 守《 证券 法 》、 《 基金 法 》及 有 关 法律法规 ， 建立 健 全 内 部 控制制 度 ， 采 取 有 效 措 施 ， 防 止 下 列 行 为 发 生 ：
（ 1） 将 其 固 有 财 产或 者 他 人 财 产 混同 于基金 财 产 从 事 证券投资 ；
（ 2）不 公 平 地 对 待 其管理的不 同 基金 财 产 ；
（ 3）利 用 基金 财 产为基金 份额持 有人以 外 的第 三 人 谋 取 利益 ；
（ 4） 向 基金 份额持 有人 违 规 承 诺 收益或 者承担 损失 ；
（ 5） 法律法规 或中国证监会 禁 止 的其 他行 为。
3、本基金管理人 承 诺 加 强 人 员 管理， 强 化 职业 操 守 ， 督 促 和 约束员 工遵 守 国 家 有 关 法
律 、 法规 及行业 规范 ， 诚 实 信用 、 勤勉尽 责 ，不 从 事 以下 活 动 ：
（ 1） 越 权 或 违 规 经 营；
（ 2） 违反 基金 合同 或 托 管 协议 ；
（ 3） 故 意 损 害 基金 份额持 有人或其 他 基金 相 关机构 的 合 法 利益 ；
（ 4） 在 向 中国证监会 报 送 的资 料 中 弄 虚 作 假 ；
（ 5） 拒 绝 、 干 扰 、 阻挠 或 严 重 影响 中国证监会 依 法 监管 ；
（ 6） 玩忽 职守 、 滥 用职 权 ；
（ 7） 违反 现 行 有 效 的有 关 法律 、 法规 、 规章 、基金 合同 和中国证监会的有 关 规 定 ， 泄 漏 在 任 职期 间知 悉 的有 关 证券、基金的 商 业 秘密 ， 尚 未依 法公开 的基金投资内容、基金投资
计 划 等 信息 ；
（ 8） 违反 证券 交易 场所 业务 规 则 ，利 用 对 敲 、 倒仓 等 手段操 纵 市场价 格 ， 扰 乱 市场 秩 序 ；
（ 9） 贬损 同 行 ，以 抬 高自 己 ；
（ 10）以不 正 当 手段 谋 求 业务 发 展 ； 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 11）有 悖 社 会 公 德 ， 损 害 证券投资基金人 员 形 象 ；
（ 12） 在 公开 信息披露 和 广 告 中 故 意含 有 虚假 、 误导 、 欺诈 成分 ；
（ 13）其 他 法律 、 行 政 法规 以 及 中国证监会 禁 止 的 行 为。
4、基金经理 承 诺
（ 1） 依照 有 关 法律法规 和基金 合同 的 规 定 ，本 着 谨慎 的 原则 为基金 份额持 有人 谋 取 最
大 利益 ；
（ 2）不利 用职务 之 便 为 自 己 、 受 雇 人或 任何 第 三 者 谋 取 利益 ；
（ 3）不 泄 露 在 任 职期 间知 悉 的有 关 证券、基金的 商 业 秘密 ， 尚 未依 法公开 的基金投资
内容、基金投资 计 划 等 信息 ；
（ 4）不以 任何 形 式 为其 他组 织 或 个 人 进行 证券 交易 。
（六）基金管理人的内部控制制度
1、内 部 控制制 度 概 述
基金管理人为 防 范 和 化 解 经 营 运 作中 面 临 的风险，保证经 营 活 动的 合 法 合 规 和有 效 开 展 ， 制 定 了 一 系 列 组 织 机 制 、管理 方 法 、 操 作 程 序 与 控制措 施 ， 形成 了公司 完整的内 部 控制
体系 。 该 内 部 控制 体系 涵盖 了 内 部 会 计 控制 、风险管理 控制 和监 察稽 核 制 度 等 公司 运 营 的 各 个 方 面 ，并 通 过相应 的 具 体 业务 控制 流程 来 严 格 实 施 。
（ 1）内 部 风险 控制 遵 循 的 原则
1） 全面 性 原则 ： 内 部 风险 控制必须覆盖 公司 所有 部门 和 岗 位 ， 渗透 各 项业务 过程 和 业
务 环 节 ；
2） 独 立 性 原则 ： 公司设立 独 立 的 稽 核监 察 部 ， 稽 核监 察 部 保 持高 度 的 独 立 性和 权 威 性， 负 责 对 公司 各 部门 内 部 风险 控制 工 作 进行 稽 核和 检 查 ；
3） 相 互 制 约 原则 ： 公司 及 各 部门 在 内 部 组 织 结 构 的 设 计 上 形成 一 种相 互 制 约 的 机 制 ，
建立 不 同 岗 位 之 间 的 制衡 体系 ；
4）保 持 与业务 发 展 的 同 等 地 位 原则 ： 公司 的 发 展 必须 建立 在 风险 控制制 度 完 善 和 稳 固
的基 础 上 ，内 部 风险 控制 应 与 公司 业务 发 展 放 在同 等 地 位 上 ；
5） 定 性和 定量相 结 合 原则 ： 建立 完 备 风险 控制 指 标 体系 ， 使 风险 控制 更 具 客 观 性和 操 作性。
（ 2）内 部 会 计 控制
公司 根据国 家 有 关 法律法规 和 财务 会 计 准 则 的 要 求 ， 建立了 完 善 的内 部 会 计 控制制 度 ，国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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实 现 了 职 责 分 离 和 岗 位 相 互 制 约 ，确保会 计 核 算 的真实、准确、完整，并保证 各 基金会 计 核
算 和 公司 财务 管理的 相 互 独 立 ，保 护 基金资产的 独 立 、 安 全 。
（ 3）风险管理 控制制 度
公司 为有 效 控制 管理 运 营 中的风险， 建立了 一整 套 完整的风险管理 控制制 度 ，其内容 由 一 系 列 的 具 体 制 度构 成 ， 主 要 包括： 岗 位 分 离 和 空 间 分 离制 度 、投资管理 控制制 度 、 信息 技 术控制 、 营 销 业务 控制 、 信息披露 制 度 、资 料 保 全 制 度 和 独 立 的 稽 核 制 度 、人 力 资 源 管理以
及 相应 的 业务 控制 流程 等。 通 过 这些 控制制 度 和 流程 ，对 公司 面 临 的投资风险和管理风险 进 行 有 效 的 控制 。
（ 4）监 察稽 核 制 度
公司 实 行 独 立 的监 察稽 核 制 度 ， 通 过 对 稽 核监 察 部 充分 授 权 ，对 公司 执 行 国 家 有 关 法律 法规 情况 、以 及 公司 内 部 控制制 度 的 遵 循 情况 和有 效 性 进行 全面 的 独 立 监 察稽 核，确保 公司
经 营 的 合 法 合 规 性和内 部 控制 的有 效 性。
2、基金管理人内 部 控制 要 素
（ 1） 控制 环境
公司 经 过 多 年的管理实 践 ， 建立了 良 好 的 控制 环境 ，以保证内 部 会 计 控制 和管理 控制 的
有 效 实 施 ， 主 要 包括 科学 的 公司 治 理 结 构 、 合 理的 组 织 结 构 和 分 级 授 权 、 注重 诚信 并 关 注 风 险的 道 德观 和经 营 理 念 、 独 立 的监 察稽 核 职 能 等 方 面 。
1） 公司建立 并完 善 了 科学 的 治 理 结 构 ， 目 前 有 独 立 董 事 3名 。 董 事 会下 设提 名 及 资 格
审查 委员 会、 薪酬 委员 会、 考 核 委员 会等 专 业 委员 会，对 公司重 大 经 营 决策 和 发 展 规 划 进行
决策 及 监 督 ；
2） 在 组 织 结 构方 面 ， 公司设立 的 分 管 领 导 议事 会 议 、 总 经理 办公 会 议 、投资 决策 委员
会、风险 控制 委员 会等 机构 分别 负 责公司 经 营 、基金投资和风险 控制 等 方 面 的 决策 和监 督 控 制 。 同时 公司 各 部门 之 间 有明确的 授 权分 工 和风险 控制 责任 ， 既 相 互 独 立 ， 又 相 互 合 作和 制 约 ， 形成 了 合 理的 组 织 结 构 、 决策 授 权 和风险 控制 体系 ；
3） 公司 一 贯坚 持 诚信 为投资 者 服务 的 道 德观 和 稳健 经 营 的管理理 念 。 在 员 工 中 加 强 职 业 道 德 教 育 和风险 观 念 ， 形成 了 诚信 为本和 稳健 经 营 的 企 业 文 化 ；
4） 公司 稽 核监 察 部 拥 有对 公司任何 经 营 活 动 进行 独 立 监 察稽 核的 权 限 ，并对 公司 内 部
控制措 施 的实 施 情况 和有 效 性 进行 评 价和 提 出 改 进 建 议 。
（ 2） 控制 的性质和 范 围
1）内 部 会 计 控制 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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公司建立了 完 善 的内 部 会 计 控制 ，保证基金核 算 和 公司 财务 核 算 的 独 立 性、 全面 性、真
实性和 及 时 性。
首 先 ， 公司 根据国 家 有 关 法律法规 、有 关 会 计 制 度 和准 则 ， 制 定 了 完 善 的 公司 财务 制 度 、 基金会 计 制 度 以 及 会 计业务 控制 流程 ， 做 好 基金 业务 和 公司 经 营 的核 算 工 作，真实、完整、
准确 地 记 录 和 反 映 基金 运 作 情况 和 公司 财务 状 况 。
其 次 ， 公司 将 基金会 计 和 公司 财务 核 算 从 人 员 上 、 空 间 上 和 业务 活 动 上 严 格分 开 ，保证
两 者相 互 独 立 ， 各 基金 之 间 做到 独 立建 帐 、 独 立 核 算 ，保证基金资产和 公司 资产 之 间 、以 及
各 基金资产 之 间 的 相 互 独 立 性。
公司建立了 严 格 的 岗 位 职 责 分 离控制 、 凭 证 与 记 录 控制 、资产 接 触 控制 、 独 立 稽 核等 制
度 ，确保 在 基金核 算 和 公司 财务 管理中 做到 对资 源 的有 效 控制 、有 关 功 能 的 相 互 分 离 和 各 岗
位 的 相 互 监 督 等。
另外公司 还 建立了 严 格 的 财务 管理 制 度 ， 执 行 严 格 的 预算 管理和 财务费用审 批 制 度 ， 加
强 成 本 控制 和监 督 。
2）风险管理 控制
公司 在 经 营 管理中 建立了 有 效 的风险管理 控制 体系 ， 主 要 包括：
岗 位 分 离 和 空 间 隔 离制 度 ： 为保证 各 部门 的 相 对 独 立 性， 公司建立了 明确的 岗 位 分 离制 度 ； 同时 实 行 空 间 隔 离制 度 ， 建立 防 火 墙 ， 充分 保证 信息 的 隔 离 和保 密 ；
投资管理 业务 控制 ： 通 过 建立 完整的 研究 业务 控制 、投资 决策 控制 、 交易 业务 控制 ，完
善 投资 决策 委员 会的投资 决策 职 能 和风险 控制 委员 会的风险 控制 职 能 ，实 行 投资 总 监和基金
经理 分 级 授 权 制 度 和 股票 池 制 度 ， 进行 集中 交易 ，以 及 稽 核监 察 部 对投资 交易 实 时 监 控 等，
加 强 投资管理 控制 ， 做到 研究 、投资、 交易 、风险 控制 的 相 互 独 立 、 相 互 制 约 和 相 互 配 合 ， 有 效 控制 操 作风险 ； 建立了 科学 先 进 的投资风险 量 化 评 估 和管理 体系 ， 控制 投资 业务 中 面 临
的市场风险、集中风险、 流 动性风险等 ； 建立了 科学 合 理的投资 业绩绩效 评 估 体系 ，对投资 管理的风险和 业绩进行及 时 评 估 和 反 馈 ；
信息 技 术控制 ： 为保证 信息 技 术 系统 的 安 全 稳 定 ， 公司 在 硬 件 设 备运行 维 护 、 软 件 采 购
维 护 、 网 络 安 全 、 数 据 库 管理、 危 机 处 理 机 制 等 方 面 均制 定 实 施 了 完 善 的 制 度 和 控制 流程 ；
营 销 业务 控制 ： 公司 制 定 了 完 善 的市场 营 销 、 客 户 开发 和 客 户 服务 制 度 ，以保证 在 营 销 业务 中对有 关 法律法规 的 遵 守 ，以 及 对经 营 风险的有 效 控制 ；
信息披露 控制 和资 料 保 全 制 度 ： 公司 制 定 了规范 的 信息披露 管理 办法 ，保证 信息披露 的 及 时 、准确和完整 ； 在 资 料 保 全 方 面 ， 建立了 完 善 的 信息 资 料 保 全 备 份系统 ，以 及 完整的会国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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计 、 统 计 和 各 种 业务 资 料 档 案 ；
独 立 的监 察稽 核 制 度 ： 稽 核监 察 部 有 权 对 公司 各 业务 部门 工 作 进行 稽 核 检 查 ，并保证 稽 核的 独 立 性和 客 观 性。
3）内 部 控制制 度 的实 施
公司 制 定 了公司 风险 控制制 度 ，对 公司 面 临 的 主 要 风险 进行 辨 识 和 评 估 ， 制 定 了 风险 控 制 原则 。 在 风险 控制 委员 会 总 体 方 针 指导 下， 各 部门 根据 各 自 业务 特 点 ，对 业务 活 动中 存 在 的风险 点 进行 了 揭示 和 梳 理，有 针 对性 地 建立了详 细 的风险 控制 流程 ，并 在 实 际 业务 中 加 以
控制 。
（ 3）内 部 控制 实 施 情况 检 查
公司 稽 核监 察 部 在 进行 风险 评 估 的基 础 上 ，对 公司 各 业务 活 动中内 部 控制措 施 的实 施 情 况 进行 定 期 和不 定 期 的监 察稽 核， 重 点 是 业务 活 动中风险 暴 露 程 度 较高 的 环 节 ，以确保 公司
经 营 合 法 合 规 、以 及 内 部 控制制 度 的有 效 遵 循 。
在 确保 现 有内 部 控制制 度 实 施 情况 的基 础 上 ， 公司 会根据新 业务 开 展 和市场 变 化 情况 ，
对内 部 控制制 度进行及 时 的更新和 调 整，以 适 应 公司 经 营 活 动的 变 化 。 公司 稽 核监 察 部 在 对 内 部 控制制 度 的 执 行 情况 进行 监 察稽 核的基 础 上 ，也会 重 点 对内 部 控制制 度 的有 效 性 进行 评 估 ，并 提 出 相应 改 进 建 议 。
（ 4）内 部 控制 实 施 情况 的 报告
公司建立了 有 效 的内 部 控制制 度 实 施 报告 流程 ， 各 部门 对于内 部 控制制 度 实 施过程 中出
现 的 失 效 情况 须 及 时 向 公司 高 级 管理 层 和 稽 核监 察 部 报告 ， 使 公司 高 级 管理 层 和 稽 核监 察 部 及 时 了解 内 部 控制 出 现 的 问 题 并作出 妥 善 处 理。
稽 核监 察 部 在 对内 部 控制 实 施 情况 的监 察 中，对 发 现 的 问 题 均 立即 向 公司 高 级 管理 层 报 告 ，并 提 出 相应 的 建 议 ，对于 重 大 问 题 ， 则 通 过 督 察 长 及 时 向 公司 董 事 长 和中国证监会 报告 。 同时 稽 核监 察 部 定 期 出 具 独 立 的监 察稽 核 报告 ， 直 接 报 公司 董 事 长 和中国证监会。
3、内 部 控制制 度 声 明
基金管理人保证以 上 披露 真实、准确，并 承 诺公司 将 根据市场 变 化 和 业务 发 展 不断完 善
内 部 控制制 度 ， 切 实 维 护 基金 份额持 有人的 合 法 权 益。
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四、基金托管人
（一）基金托管人情况
1、基本 情况
名 称 ： 中国 建设银 行 股份 有 限公司 (简称 ： 中国 建设银 行 )
住 所 ： 北京 市 西城 区 金 融 大 街 25号
办公 地 址 ： 北京 市 西城 区 闹 市 口 大 街 1号 院 1号 楼
法 定 代 表人 ： 郭 树 清
成 立 时 间 ： 2004年 09月 17日
组 织 形 式 ：股份 有 限公司
注册 资本 ： 贰仟叁佰叁拾陆 亿 捌仟玖佰零捌 万 肆仟 元 人 民 币
存 续 期 间 ：持续 经 营
基金 托 管资 格 批 文 及 文号 ： 中国证监会证监基 字 [1998]12号
联 系 人 ： 尹 东
联 系 电话 ： (010) 6759 5003
中国 建设银 行 股份 有 限公司 拥 有 悠久 的经 营 历 史 ，其 前身 “中国人 民 建设银 行 ”于 1954
年 成 立 ， 1996年 易名 为“中国 建设银 行 ”。中国 建设银 行 是 中国 四 大 商 业 银 行 之 一。中国 建 设银 行 股份 有 限公司 由 原 中国 建设银 行 于 2004年 9月 分 立 而成 立 ， 承 继 了 原 中国 建设银 行 的 商 业 银 行业务及 相 关 的资产和 负 债。中国 建设银 行 (股票 代 号 ： HK0939)于 2005年 10月
27日 在 香港 联 合 交易 所 主 板 上 市， 是 中国 四 大 商 业 银 行 中 首 家 在 海 外公开 上 市的 银 行 。 2006
年 9月 11日，中国 建设银 行 又 作为第一 家 H股 公司 晋 身 恒 生 指 数 。 2007年 9月 25日中国
建设银 行 A股在 上海 证券 交易 所 上 市并 开 始 交易 。 A股 发 行 后 建设银 行 的 已 发 行 股份 总 数 为 ： 233,689,084,000股 （ 包括 224,689,084,000股 H股 及 9,000,000,000股 A股 ）。
2008年，中国 建设银 行 的 综 合 盈 利 能力 和资产质 量 继 续同 业 领 先 ， 截止 2008年 12月
31日，中国 建设银 行 实 现 净利 润 926.4亿 元 ， 较 上 年 增 长 34%； 平均 资产 回 报 率 为 1.3%，
平均 股 东 权 益 回 报 率 为 20.7%， 分别较 上 年 提 高 0.16个 百 分 点 和 1.18个 百 分 点 ， 居 全 球 银
行业最 好 水 平 ； 每 股 盈 利为 0.4元 ， 比 上 年 增 长 0.10 元 ； 总 资产 达 到 75,554.52 亿 元 ， 较
上 年 增 长 14.51%； 资产质 量 稳 步 上 升 ，不 良 贷 款 额 和不 良 贷 款 率 实 现 双 降 ， 信 贷 资产质 量 持续 改 善 ，不 良 贷 款 率 为 2.21%， 较 上 年下 降 0.39 个 百 分 点 ； 拨 备 水 平 充分 ， 拨 备 覆盖 率国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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为 131.58%， 较 上 年 提 升 27.17 个 百 分 点 。
中国 建设银 行 在 中国内 地 设 有 1.4万 余 个分 支 机构 ，并 在 香港 、新 加 坡 、 法 兰 克福 、 约
翰 内 斯堡 、 东京 及 首 尔 设 有 分 行 ， 在 伦 敦 、 纽 约 、 悉 尼 设 有 代 表 处 ， 纽 约 分 行 、 伦 敦 子 银 行 正 式 获 颁 营 业 执 照 。中国 建设银 行 在 香港 拥 有 建 行 亚洲 和 建银 国 际 两 家 全 资 子 公司 。 全 行已
安 装 运行 自 动 柜 员 机 （ ATM） 31,896台 ， 居 全 球 银 行业 首位 。
2008年，中国 建设银 行 在 英 国 《 金 融 时 报》 公布 的 「 全 球 500强 」 中 列 第 20位 ； 在 美
国 《财 富 》 杂志 公布 的 全 球 企 业 500强 中 由 上 年的第 230位 上 升 至 第 171位 ； 被 《 福 布 斯 （ 亚
太版 ）》 评 为“ 亚 太 地 区 最 佳 上 市 公司 50 强 ”； 被 《 银 行 家 》 杂志 评 为“中国 商 业 银 行 竞 争 力 （ 财务 指 标 ）第一 名 ”和“ 最 佳 商 业 银 行 ” ； 被 美 国 《 环 球 金 融 》 杂志 评 为“ 最 佳 公司 贷 款 银 行 ”和“ 最 佳 按 揭 贷 款 银 行 ” ； 荣 获 香港 上 市 公司 商 会 “ 公司 管 治 卓 越 奖 ”、 《 亚洲 银 行
家 》 杂志 “ 零 售 风险管理 卓 越 奖 ” 、中国 民 政 部颁发 的 “中 华 慈 善 奖 -最 具 爱 心 内资 企 业 奖 ”和 香港 《财 资 》 杂志 “中国 最 佳 境 外 客 户 境 内 托 管 银 行 奖 ”等 奖 项 。
中国 建设银 行 总 行 设 投资 托 管 服务 部 ，下 设 综 合 制 度 处 、基金市场 处 、资产 托 管 处 、 QFII
托 管 处 、基金核 算 处 、基金 清算 处 、监 督 稽 核 处 和投资 托 管 团 队 、 涉 外 资产核 算 团 队 、 养老
金 托 管 服务 团 队 、 养老 金 托 管市场 团 队 、 上海 备 份 中 心 等 12个 职 能 处 室 ， 现 有 员 工 130余
人。 2008年，中国 建设银 行 一 次 性 通 过 了 根据 美 国 注册 会 计 师 协 会（ AICPA） 颁布 的 审计 准 则 公 告 第 70号（ SAS70） 进行 的内 部 控制 审计 ， 安 永 会 计 师 事务 为 此 提 交 了 “ 业 内 最 干 净的
无 保 留 意 见 的 报告 ”，中国 建设银 行 成 为 取得 国 际 同 业 普遍 认同 并 接 受 的 SAS70国 际专 项 认
证的 托 管 银 行 。
2、 主 要 人 员 情况
罗 中 涛 ，投资 托 管 服务 部 总 经理， 曾 就 职 于国 家 统 计 局 、中国 建设银 行 总 行 评 估 、 信 贷 、
委 托 代 理等 业务 部门 并 担 任 领 导 工 作，对 统 计 、 评 估 、 信 贷 及 委 托 代 理 业务 具 有 丰 富 的管理
经 验 。
李 春 信 ，投资 托 管 服务 部 副 总 经理， 曾 就 职 于中国 建设银 行 总 行 人 事 教 育 部 、 计 划 部 、
筹 资 储蓄 部 、国 际 业务 部 ，对 商 业 银 行 综 合 经 营 计 划 、 零 售 业务及 国 际 业务 具 有 丰 富 的 客 户 服务 和 业务 管理经 验 。
纪 伟 ，投资 托 管 服务 部 副 总 经理， 曾 就 职 于中国 建设银 行 南 通 分 行 、中国 建设银 行 总 行 计 划 财务 部 、 信 贷 经 营 部 、 公司 业务 部 ， 长 期 从 事 大 客 户 的 客 户 管理 及服务 工 作， 具 有 丰 富 的 客 户 服务 和 业务 管理经 验 。
3、基金 托 管 业务 经 营 情况 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
19
截止 到 2009年 6月 30日，中国 建设银 行已托 管 华 夏兴 华 封闭 、 华 夏兴 和 封闭 、 嘉 实泰
和 封闭 、国泰金 鑫封闭 、国泰金 盛封闭 、 融 通通 乾 封闭 、 银 河 银 丰 封闭 等 7只封闭 式 证券投
资基金，以 及华 夏 成 长 混合 、 融 通 新 蓝筹 混合 、 博 时 价值 增 长 混合 、 华 宝兴 业 宝康 配 置 混合 、 华 宝兴 业 宝康 消 费 品股票 、 华 宝兴 业 宝康 债券、 博 时 裕 富 指 数 、 长 城 久恒 平衡 混合 、 银 华 保 本 增 值 混合 、 华 夏 现 金 增 利 货币 、 华 宝兴 业 多 策 略 股票 、国泰金 马稳健 混合 、 银 华 － 道 琼 斯 88指 数 、 上 投 摩 根中国 优势 混合 、 东 方 龙 混合 、 博 时 主 题 行业 股票 （ LOF）、 华 富 竞 争 力 优
选 混合 、 华 宝兴 业 现 金 宝 货币 、 上 投 摩 根 货币 、 华 夏 红 利 混合 、 博 时 稳 定 价值债券、 银 华 价 值 优选 股票 、 上 投 摩 根 阿 尔 法 股票 、中 信 红 利 股票 、 工 银 货币 、 长 城 消 费 增 值 股票 、 华 安 上 证 180ETF、 上 投 摩 根双 息 平衡 混合 、泰 达 荷 银 效 率 优选 混合 （ LOF）、 华 夏 中 小 板 ETF、 交 银
稳健 配 置 混合 、 华 宝兴 业 收益 增 长 混合 、 华 富 货币 、 工 银 精选 平衡 混合 、 鹏 华 价值 优势 股票
（ LOF）、中 信 稳 定 双利债券、 华 安 宏 利 股票 、 上 投 摩 根 成 长 先 锋 股票 、 博 时 价值 增 长 贰 号 混 合 、 海 富 通 风 格 优势 股票 、 银 华 富 裕 主 题 股票 、 华 夏 优势增 长 股票 、 信诚 精 萃 成 长 股票 、 工 银 稳健 成 长 股票 、 信 达 澳 银 领 先 增 长 股票 、 诺 德 价值 优势 股票 、 工 银 增 强 收益债券、国泰金
鼎 价值 混合 、 富 国 天 博 创 新 股票 、 融 通 领 先 成 长 股票 （ LOF）、 华 宝兴 业行业 精选 股票 、 工 银 红 利 股票 、泰 达 荷 银 市值 优选 股票 、长 城 品 牌优选 股票 、 交 银 蓝筹 股票 、 华 夏 全 球 股票 （ QDII）、
易 方 达 增 强 回 报 债券、 南 方 盛 元红 利 股票 、 交 银 增 利债券、 工 银 添 利债券、 宝 盈 资 源 优选 股 票 、 华 安 稳 定 收益债券、 兴 业 社 会 责任 股票 、 华 宝兴 业 海 外 中国 股票 （ QDII）、 海 富 通 中国
海 外 股票 （ QDII）、 宝 盈 增 强 收益债券、 鹏 华 丰 收债券、 博 时特 许价值 股票 、 华 富 收益 增 强 债券、 信诚 盛世蓝筹 股票 、 东 方 策 略 成 长 股票 、中 欧 新 蓝筹 混合 、 汇 丰 晋 信 2026周 期 混合 、 信 达 澳 银 精 华配 置 混合 、 大成 强 化 收益债券、 交 银 环 球精选 股票 （ QDII）、 长 城 稳健增 利债
券、 华 商 盛世 成 长 股票 、 信诚三 得 益债券、 长 盛 积极 配 置 债券、 鹏 华 盛世创 新 股票 （ LOF）、
华 安 核 心 股票 、 富 国 天丰 强 化 债券、 光 大 保 德 信 增 利收益债券、 诺 德 灵 活 配 置 混合 、 东 吴 优 信 稳健 债券、 银 华 增 强 收益债券、 东 方 稳健 回 报 债券、 华 富 策 略 精选 混合 、 长 城 双动 力股票 、 上 投 摩 根中 小盘 股票 、 华 商 收益 增 强 债券、泰 达 荷 银 品 质生 活 股票 、 光 大 保 德 信 均衡 精选 股
票 、 银 河 行业 优选 股票 、 海 富 通 领 先 成 长 股票 、 诺 德 增 强 收益债券、 工 银 瑞 信 沪 深 300指 数 、
信诚 经 典 优 债债券、国泰双利债券、 民 生 加 银 品 牌蓝筹 混合 、 信 达 澳 银 稳 定 价值债券、中 欧
稳健 收益债券、 万 家 精选 股票 、 浦 银 安 盛精 致 生 活 混合 、 长 盛 同 庆 可 分 离 交易 股票 、 富 国 优 化增 强 债券、 长 城景 气 行业 龙 头 混合 等 108只 开 放式 证券投资基金。
国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
20
（二）基金托管人的内部控制制度
1、内 部 控制 目 标
作为基金 托 管人，中国 建设银 行 严 格 遵 守 国 家 有 关托 管 业务 的 法律法规 、 行业 监管 规章 和本 行 内有 关 管理 规 定 ， 守 法 经 营 、 规范 运 作、 严 格 监 察 ，确保 业务 的 稳健 运行 ，保证基金
财 产的 安 全 完整，确保有 关信息 的真实、准确、完整、 及 时 ，保 护 基金 份额持 有人的 合 法 权
益。
2、内 部 控制 组 织 结 构
中国 建设银 行 设 有风险 与 内 控 管理 委员 会， 负 责 全 行 风险管理 与 内 部 控制 工 作，对 托 管
业务 风险 控制 工 作 进行 检 查 指导 。投资 托 管 服务 部 专 门设 置 了 监 督 稽 核 处 ， 配备 了 专 职 内 控 监 督 人 员 负 责 托 管 业务 的内 控 监 督 工 作， 具 有 独 立 行 使 监 督 稽 核 工 作 职 权 和 能力 。
3、内 部 控制制 度及 措 施
投资 托 管 服务 部具 备 系统 、完 善 的 制 度 控制 体系 ， 建立了 管理 制 度 、 控制制 度 、 岗 位 职
责 、 业务 操 作 流程 ，可以保证 托 管 业务 的 规范 操 作和 顺 利 进行 ； 业务 人 员具 备 从 业 资 格 ； 业
务 管理 严 格 实 行复 核、 审 核、 检 查 制 度 ， 授 权 工 作实 行 集中 控制 ， 业务 印 章按规 程 保管、 存 放 、 使 用 ， 账户 资 料 严 格 保管， 制 约 机 制严 格 有 效 ； 业务 操 作 区专 门设 置 ， 封闭 管理，实 施
音像 监 控 ； 业务信息 由 专 职信息披露 人 负 责 ， 防 止 泄密 ； 业务 实 现自 动 化 操 作， 防 止 人为 事 故 的 发 生， 技 术 系统 完整、 独 立 。
（三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
1、监 督 方 法
依照《 基金 法 》及 其 配 套 法规 和基金 合同 的 约 定 ，监 督 所 托 管基金的投资 运 作。利 用 自
行 开发 的“ 托 管 业务 综 合系统 —— 基金监 督 子 系统 ”， 严 格 按 照 现 行 法律法规 以 及 基金 合同
规 定 ，对基金管理人 运 作基金的投资 比例 、投资 范 围 、投资 组 合 等 情况 进行 监 督 ，并 定 期 编
写 基金投资 运 作监 督 报告 ， 报 送 中国证监会。 在 日 常 为基金投资 运 作所 提供 的基金 清算 和核
算服务 环 节 中，对基金管理人 发 送 的投资 指 令 、基金管理人对 各 基金 费用 的 提取 与 开 支 情况
进行 检 查 监 督 。
2、监 督 流程
（ 1） 每工 作日 按 时 通 过 基金监 督 子 系统 ，对 各 基金投资 运 作 比例 控制 指 标 进行 例 行 监
控 ， 发 现 投资 比例超 标 等 异 常 情况 ， 向 基金管理人 发 出书 面 通知 ， 与 基金管理人 进行 情况 核
实， 督 促 其 纠 正 ，并 及 时 报告 中国证监会。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
21
（ 2）收 到 基金管理人的 划款 指 令 后 ，对 涉及 各 基金的投资 范 围 、投资对 象 及 交易 对 手
等内容 进行 合 法 合 规 性监 督 。
（ 3）根据基金投资 运 作监 督 情况 ， 定 期 编写 基金投资 运 作监 督 报告 ，对 各 基金投资 运 作的 合 法 合 规 性、投资 独 立 性和风 格 显 著 性等 方 面 进行 评 价， 报 送 中国证监会。
（ 4） 通 过 技 术 或 非 技 术 手段 发 现 基金 涉 嫌 违 规 交易 ， 电话 或书 面 要 求 管理人 进行 解 释
或 举 证，并 及 时 报告 中国证监会。
五、相关服务机构
（一）基金份额发售机构
1、 直 销 机构
序 号 机 构 名 称 机 构 信 息
地 址 ： 上海 浦东 新 区世纪 大 道 100号 上海 环 球 金 融 中 心 39楼
电话 ： 021-38561727 传 真 ： 021-68775881
客 户 服务 专 线 ： 400-888-8688， 021-38569000
1
国泰基金管理有 限
公司 上海直 销 柜台
联 系 人 ： 靖 研 网 址 ： www.gtfund.com
地 址 ： 中国 北京 市 西城 区 金 融 大 街 7号第 5层
电话 ： 010-66553055 传 真 ： 010-66553082
2
国泰基金管理有 限
公司 北京 直 销 柜台
联 系 人 ： 魏 文
网站 ： www.gtfund.com 登 录网上交易 页 面
3
国泰基金 电子 交易 平 台 电话 ： 021-38561735 联 系 人 ： 杨荣 华
2、 代销 机构
序 号 机 构 名 称 机 构 信 息
注册 地 址 ： 北京 市 西城 区 金 融 大 街 25号
办公 地 址 ： 北京 市 西城 区 闹 市 口 大 街 1号 院 1号 楼
法 定 代 表人 ： 郭 树 清 客 服 电话 ： 95533
1
中国 建设银 行 股份
有 限公司
网 址 ： www.ccb.com
注册 地 址 ： 北京 市 西城 区 复 兴 门 内 大 街 1号
法 定 代 表人 ： 肖钢 联 系 人 ： 客 户 服务 中 心
2
中国 银 行 股份 有 限
公司
客 服 电话 ： 95566 网 址 ： www.boc.cn
注册 地 址 ： 北京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 69号 3 中国 农 业 银 行 股份
有 限公司 办公 地 址 ： 北京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 69号 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
22
法 定 代 表人 ： 项 俊 波 客 户 服务 电话 ： 95599
联 系 人 ： 蒋 浩 传 真 ： 010-85109219
网 址 ： www.95599.cn
注册 地 址 ： 北京 市 西城 区 复 兴 门 内 大 街 55号（ 100005）
办公 地 址 ： 北京 市 西城 区 复 兴 门 内 大 街 55号（ 100005）
法 定 代 表人 ： 姜 建 清 电话 ： 95588
4
中国 工 商 银 行 股份
有 限公司
网 址 ： www.icbc.com.cn
注册 地 址 ： 上海 市 银 城 中 路 188号
法 定 代 表人 ： 胡怀 邦 客 服 电话 ： 95559
联 系 人 ： 曹 榕 电话 ： 021-58781234
5
交 通银 行 股份 有 限
公司
网 址 ： www.bankcomm.com
注册 地 址 ： 深圳 市 深 南 大 道 7088号招 商 银 行 大 厦
法 定 代 表人 ： 秦 晓 联 系 人 ： 马 强
电话 ： 0755-83198888 传 真 ： 0755-83195109
6
招 商 银 行 股份 有 限
公司
客 户 服务 热线 ： 95555 网 址 ： www.cmbchina.com
注册 地 址 ： 上海 市 浦东 新 区浦东 南 路 500号
办公 地 址 ： 上海 市中 山东 一 路 12号
法 定 代 表人 ： 吉 晓 辉 电话 ： 021-61618888
联 系 人 ： 汤嘉惠 、 虞谷云 客 户 服务 热线 ： 95528
7
上海 浦东 发 展 银 行 股份 有 限公司
网 址 ： www.spdb.com.cn
注册 地 址 ： 北京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 22号
办公 地 址 ： 北京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 22号
法 定 代 表人 ： 吴 建 客 服服务 热线 ： 95577
8
华 夏 银 行 股份 有 限
公司
网 址 ： www.hxb.com.cn
注册 地 址 ： 北京 市 东 城 区 朝阳 门 北 大 街 8号 富 华 大 厦 C座
法 定 代 表人 ： 孔丹 联 系 人 ： 李博
电话 ： 010-65557060 传 真 ： 010-65550827
9
中 信 银 行 股份 有 限
公司
客 服 电话 ： 95558 网 址 ： bank.ecitic.com
注册 地 址 ： 北京 市 西城 区 复 兴 门 内 大 街 2号
法 定 代 表人 ： 董 文 标 联 系 人 ： 董 云巍 、 吴 海 鹏
电话 ： 010-58351666 传 真 ： 010-83914283
10
中国 民 生 银 行 股份
有 限公司
客 服 电话 ： 95568 网 址 ： www.cmbc.com.cn
注册 地 址 ： 北京 市 西城 区 金 融 大 街 17号 11 北京 银 行 股份 有 限
公司
法 定 代 表人 ： 阎冰竹 联 系 人 ： 王 曦 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
23
电话 ： 010-66223584 传 真 ： 010-66226073
客 服 电话 ： 010-96169
网 址 ： www.bankofbeijing.com.cn
注册 地 址 ： 上海 市 浦东 新 区浦东 大 道 981号
法 定 代 表人 ： 李 秀仑 联 系 人 ： 吴 海 平
电话 ： 021-38576977
传 真 ： 021-50105124
12
上海 农村 商 业 银 行 股份 有 限公司
客 服 电话 ： 021-962999 网 址 ： www.srcb.com
注册 地 址 ： 深圳 市 福 田 区 益 田 路 与 福 中 路 交 界 处荣 超 商 务 中 心 A栋 第 18层 至 20层
法 定 代 表人 ： 杨 小阳 联 系 人 ： 刘 权
电话 ： 0755-82026521 客 服 电话 ： 400-600-8008
13
中国 建银 投资证券
有 限责任公司
网 址 ： www.cjis.cn
注册 地 址 ： 上海 市 浦东 新 区 商城 路 618号
法 定 代 表人 ： 祝幼 一 联 系 人 ： 芮敏 祺
电话 ： 021-38676161 传 真 ： 021-38670161
14
国泰 君安 证券 股份
有 限公司
客 服 电话 ： 400-888-8666 网 址 ： www.gtja.com
注册 地 址 ： 新 疆 维 吾 尔 自治 区 乌鲁木齐 市 建设 路 2号 宏 源 大 厦
法 定 代 表人 ： 汤 世 生 联 系 人 ： 李 茂 俊
电话 ： 010-62294608 传 真 ： 010-62296854
15
宏 源 证券 股份 有 限
公司
客 服 电话 ： 400-800-0562 网 址 ： www.hysec.com
注册 地 址 ： 广 州 市中 山 二 路 18号 电 信 广 场 36、 37层
法 定 代 表人 ： 李 舫 金 联 系 人 ： 王 明 勇
电话 ： 020-37865017 传 真 ： 020-37865030
16
万 联 证券有 限责任
公司
客 服 电话 ： 400-888-8133 网 址 ： www.wlzq.com.cn
注册 地 址 ： 北京 市 朝阳 区 安 立 路 66号 4号 楼
法 定 代 表人 ： 张 佑 君 联 系 人 ： 魏 明
电话 ： 010-85130588 传 真 ： 010-65182261
17
中 信 建 投证券有 限 责任公司
客 服 电话 ： 400-888-8108 网 址 ： www.csc108.com
注册 地 址 ： 上海 市 淮 海 中 路 98号
法 定 代 表人 ： 王 开 国 联 系 人 ： 李 笑鸣
电话 ： 021-23219000 传 真 ： 021-23219100
客 服 电话 ： 400-888-8001（ 全 国）， 021-95553
18
海 通 证券 股份 有 限
公司
网 址 ： www.htsec.com
19 中国 银 河 证券 股份 注册 地 址 ： 北京 市 西城 区 金 融 大 街 35号国 际 企 业 大 厦 C座 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
24
法 定 代 表人 ： 胡 长 生 联 系 人 ： 李 洋
电话 ： 010-66568047 传 真 ： 010-66568536
网 址 ： www.chinastock.com.cn
注册 地 址 ： 杭 州 市中 河 南 路 11号 万 凯庭 院商 务 楼 A座
法 定 代 表人 ： 刘 军 联 系 人 ： 王 勤
电话 ： 0571-85783715 客 服 电话 ： 0571-96598
20
中 信 金 通 证券有 限 责任公司
网 址 ： www.bigsun.com.cn
注册 地 址 ： 上海 市 常 熟 路 171号
法 定 代 表人 ： 丁 国 荣 联 系 人 ： 邓寒 冰
电话 ： 021-54033888 传 真 ： 021-54038844
21
申 银 万 国证券 股份
有 限公司
客 服 电话 ： 021-962505 网 址 ： www.sw2000.com.cn
注册 地 址 ： 上海 市中 山 南 路 318号 2号 楼 22层 -29层
法 定 代 表人 ： 王 益 民 联 系 人 ： 吴 宇
电话 ： 021-63325888 传 真 ： 021-63326173
22
东 方 证券 股份 有 限
公司
客 服 电话 ： 95503 网 址 ： www.dfzq.com.cn
注册 地 址 ： 苏 州 工 业 园 区 翠园 路 181号 商 旅 大 厦
法 定 代 表人 ： 吴 永敏 联 系 人 ： 方 晓 丹
电话 ： 0512-65581136 传 真 ： 0512-65588021
23
东 吴 证券有 限责任
公司
客 服 电话 ： 0512-33396288 网 址 ： www.dwzq.com.cn
注册 地 址 ： 广 州 市 天河 北路 183号 大 都 会 广 场 43楼
办公 地 址 ： 广 东 广 州 天河 北路 大 都 会 广 场 36、 41和 42楼
法 定 代 表人 ： 王 志 伟 联 系 人 ： 黄 岚
电话 ： 020-87555888 传 真 ： 020-87555305
24
广 发 证券 股份 有 限
公司
客 服 电话 ： 95575 网 址 ： www.gf.com.cn
注册 地 址 ： 江西省南 昌 市 永 叔 路 15号
办公 地 址 ： 江西省南 昌 市 永 叔 路 15号 信 达 大 厦 10-13楼
法 定 代 表人 ： 管 荣 升 联 系 人 ： 徐 美 云
电话 ： 0791-6285337 传 真 ： 0791-6288690
25
国 盛 证券有 限责任
公司
网 址 ： www.gsstock.com
注册 地 址 ： 北京 市 朝阳 区 朝阳 门外 大 街 16号中国人 寿 大 厦 1901
室
法 定 代 表人 ： 岳献 春 联 系 人 ： 赵 明
电话 ： 010-85252656 传 真 ： 010-85252655
26
民 生证券有 限责任
公司
客 服 电话 ： 400-619-8888 网 址 ： www.mszq.com
27 上海 证券有 限责任注册 地 址 ： 上海 市 西 藏 中 路 336号 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
25
法 定 代 表人 ： 蒋 元 真 联 系 人 ： 王伟 力
电话 ： 021-53519888 传 真 ： 021-62470244
客 服 电话 ： 021-962518 网 址 ： www.962518.com
注册 地 址 ： 上海 市 静 安 区 新 闸 路 1508号
法 定 代 表人 ： 徐 浩 明 联 系 人 ： 刘 晨
电话 ： 021-22169999 传 真 ： 021-22169134
客 服 电话 ： 10108998、 400-888-8788
28
光 大 证券 股份 有 限
公司
网 址 ： www.ebscn.com
注册 地 址 ： 青岛 市 崂 山区 香港 东路 316号
办公 地 址 ： 青岛 市 东 海 西 路 28号
法 定 代 表人 ： 史 洁 民 联 系 人 ： 丁韶燕
电话 ： 0532-85022026 传 真 ： 0532-85022026
29
中 信 万 通 证券有 限 责任公司
客 服 电话 ： 0532-96577 网 址 ： www.zxwt.com.cn
注册 地 址 ： 深圳 市 福 田 区 深 南 大 道 7088号招 商 银 行 大 厦 A层
法 定 代 表人 ： 王 东 明 联 系 人 ： 陈 忠
电话 ： 010-84588888 传 真 ： 010-84865560
30
中 信 证券 股份 有 限
公司
网 址 ： www.ecitic.com
注册 地 址 ： 江 苏 省南 京 市中 山东路 90号 华 泰证券 大 厦
办公 地 址 ： 江 苏 省南 京 市中 山东路 90号 华 泰证券 大 厦
法 定 代 表人 ： 吴 万 善 联 系 人 ： 张 小 波
电话 ： 025-84457777 网 址 ： www.htzq.com.cn
31
华 泰证券 股份 有 限
公司
客 服 电话 ： 95597
注册 地 址 ： 武汉 市新 华 路 特 8号 长 江 证券 大 厦
法 定 代 表人 ： 胡 运 钊 联 系 人 ： 李 良
电话 ： 021-63219781 传 真 ： 021-51062920
客 服 电话 ： 400-888-8999、 027-85808318
32
长 江 证券 股份 有 限
公司
网 址 ： www.95579.com
注册 地 址 ： 广 西南 宁 市 滨湖 路 46号
法 定 代 表人 ： 张 雅 锋 联 系 人 ： 武 斌
电话 ： 0755-83707413 传 真 ： 0755-83700205
客 服 电话 ： 400-888-8100（ 全 国）、 96100（ 广 西 ）
33
国 海 证券有 限责任
公司
网 址 ： www.ghzq.com.cn
注册 地 址 ： 天 津 经 济 技 术 开发 区 第 二 大 街 42号 写 字 楼 101室 34 渤 海 证券 股份 有 限
公司
办公 地 址 ： 天 津 市 南 开 区 宾 水 道 8号 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
26
法 定 代 表人 ： 张 志 军 联 系 人 ： 王 兆 权
电话 ： 022-28451861 传 真 ： 022-28451892
客 服 电话 ： 400-651-5988 网 址 ： www.ewww.com.cn
注册 地 址 ： 深圳 市 罗 湖 区 深 南 东路 5047号 深圳 发 展 银 行 大 厦
10、 25层
法 定 代 表人 ： 马 昭 明 联 系 人 ： 盛 宗凌
电话 ： 0755-82492000 传 真 ： 0755-82492962
客 服 电话 ： 400-888-8555或 95513
35
华 泰 联 合 证券有 限 责任公司
网 址 ： www.lhzq.com
注册 地 址 ： 郑 州 市经 三 路 15号 广 汇 国 际 贸 易 大 厦
办公 地 址 ： 郑 州 市经 三 路 15号 广 汇 国 贸 11楼
法 定 代 表人 ： 石 保 上 联 系 人 ：程 月 艳 、 耿铭
电话 ： 0371-65585670 传 真 ： 0371-65585665
客 服 电话 ： 400-813-9666/0371-967218
36
中 原 证券 股份 有 限
公司
网 址 ： www.ccnew.com
注册 地 址 ： 深圳 市 罗 湖 区 红 岭 中 路 1012号国 信 证券 大 厦
法 定 代 表人 ： 何如 联 系 人 ： 齐 晓 燕
电话 ： 0755-82130833 传 真 ： 0755-82133302
37
国 信 证券 股份 有 限
公司
客 服 电话 ： 95536 网 址 ： www.guosen.com.cn
注册 地 址 ： 深圳 市 福 田 区 益 田 路 江 苏 大 厦 A座 38-45层
法 定 代 表人 ： 宫 少 林 联 系 人 ： 黄 健
电话 ： 0755-82943666 传 真 ： 0755-82943636
网 址 ： www.newone.com.cn
38
招 商 证券 股份 有 限
公司
客 服 电话 ： 400-888-8111\95565
注册 地 址 ： 福 建 省 福 州 市 湖 东路 99号 标 力大 厦
法 定 代 表人 ： 兰 荣 联 系 人 ： 谢 高 得
电话 ： 021-38565785 传 真 ： 021-38565783
39
兴 业 证券 股份 有 限
公司
客 服 电话 ： 400-888-8123 网 址 ： www.xyzq.com.cn
注册 地 址 ： 山东 省 济 南 市经 十 路 20518号
办公 地 址 ： 山东 省 济 南 市经 十 路 20518号
法 定 代 表人 ： 李 玮 联 系 人 ： 傅咏 梅
电话 ： 0531-81283728 传 真 ： 0531-81283735
40 齐鲁 证券有 限公司
客 服 电话 ： 95538 网 址 ： www.qlzq.com.cn
41
安 信 证券 股份 有 限
公司
注册 地 址 ： 深圳 市 福 田 区 金 田 路 2222号 安 联 大 厦 34层 、 28层 A02
单元 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
27
法 定 代 表人 ： 牛 冠 兴 联 系 人 ： 张 勤
联 系 电话 ： 021-68801217 传 真 ： 021-68801119
客 服 电话 ： 400-800-1001
网 址 ： www.essences.com.cn
注册 地 址 ： 东 莞 市 莞 城 区 可 园 南 路 1号金 源 中 心 30楼
法 定 代 表人 ： 游锦 辉 联 系 人 ： 罗 绍 辉
电话 ： 0769-22119351 传 真 ： 0769-22119423
客 服 电话 ： 0769-961130
42
东 莞 证券有 限责任
公司
网 址 ： www.dgzq.com.cn
注册 地 址 ： 内 蒙古呼 和 浩 特 市新 城 区 新 华 东 街 111号
法 定 代 表人 ： 刘 汝 军 联 系 人 ： 常 向 东
电话 ： 0471-4913998 传 真 ： 0471-4930707
43
恒 泰证券 股份 有 限
公司
客 服 电话 ： 0471-4961259 网 址 ： www.cnht.com.cn
注册 地 址 ： 深圳 市 深 南 大 道 7088号招 商 银 行 大 厦 40-42楼
法 定 代 表人 ： 卢 长 才 联 系 人 ： 王 飞
电话 ： 0755-83199511 客 服 电话 ： 0755-83199511
44
世纪 证券有 限责任
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传 真 ： 0755-83199545 网 址 ： www.csco.com.cn
注册 地 址 ： 厦 门 市 莲 前 西 路 二 号 莲 富 大 厦 十七 楼
法 定 代 表人 ： 傅毅 辉 联 系 人 ： 叶 朝辉
电话 ： 0592-5161816 传 真 ： 0592-5161102
45 厦 门 证券有 限公司
客 服 电话 ： 0592-5163588 网 址 ： www.xmzq.cn
注册 地 址 ： 上海 市 浦东 新 区 陆 家 嘴 环 路 166号 未来 资产 大 厦 23
层
法 定 代 表人 ： 陈 林 联 系 人 ： 刘 闻川
电话 ： 021-50122222 传 真 ： 021-50122200
46
华 宝 证券有 限责任
公司
客 服 电话 ： 021-38929908 网 址 ： www.cnhbstock.com
注册 地 址 ： 深圳 市 福 田 区 深 南 中 路 华 能大 厦 三十 、 三十 一 层
法 定 代 表人 ： 赵 文 安 联 系 人 ： 王 睿
电话 ： 0755-26982993 传 真 ： 0755-83007167
47
英 大 证券有 限责任
公司
客 服 电话 ： 0755-26982993 网 址 ： www.ydsc.com.cn
注册 地 址 ： 北京 市 建 国 门外 大 街 1号国 贸 大 厦 2座 27层 及 28层
法 定 代 表人 ： 李 剑阁 联 系 人 ： 邓 力 伟
电话 ： 010-65051166 传 真 ： 010-65051156
48
中国国 际 金 融 有 限 公司
网 址 ： www.cicc.com.cn
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（二）注册登记机构
序 号 机 构 名 称 机 构 信 息
注册 地 址 ： 上海 市 浦东 新 区峨山路 91弄 98号 201A
办公 地 址 ： 上海 浦东 新 区世纪 大 道 100号 上海 环 球 金 融 中 心 39楼
法 定 代 表人 ： 陈 勇胜 传 真 ： 021-38561800
联 系 人 ： 杨荣 华
1
国泰基金管理有 限
公司
客 户 服务 专 线 ： 400-888-8688， 021-38569000
（三）出具法律意见书的律师事务所
序 号 机 构 名 称 机 构 信 息
注册 地 址 ： 上海 市 浦东 南 路 256号 华 夏 银 行 大 厦 14楼
负 责 人 ： 廖 海 联 系 人 ： 廖 海
电话 ： 021-51150298 传 真 ： 021-51150398
1
上海 源 泰 律 师 事务 所
经 办律 师 ： 廖 海 、 安 冬
（四） 审计 基金 财产 的 会计 师事务所
序 号 机 构 名 称 机 构 信 息
注册 地 址 ： 上海 市 浦东 新 区 陆 家 嘴 环 路 1233号 汇亚 大 厦
1604-1608室
办公 地 址 ： 上海 湖滨 路 202号 普 华 永 道 中 心 11楼
法 人 代 表 ： 杨 绍 信 联 系 人 ： 陈 宇
电话 ： 021-61238888 传 真 ： 021-61238800
1
普 华 永 道 中 天 会 计
师 事务 所有 限公司
经 办注册 会 计 师 ： 薛 竞 、 陈 宇
六、基金的 募集
（一）基金 募集 的 依据
本基金 由 基金管理人 依照《 基金 法 》、《运 作 办法 》、《 销售办法 》 、基金 合同 的 相 关 规 定 、 并经中国证券监 督 管理 委员 会 《关 于核准国泰双利债券证券投资基金募集的 批 复》 （证监许
可 [2009]75号文）核准募集。
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（二）基金 类型 和 存续期 限
1、基金的 类别： 债券基金。
2、基金的 运 作 方式 ： 契 约 型 开 放式 。
3、基金 存 续 期 限 ： 不 定 期 。
（三）基金份额的 认购
本基金 自 2009年 2月 18日 起 向 社 会 公开 募集，于 2009年 3月 6日 提 前 结 束 本基金的 募集 工 作。经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事务 所有 限公司 验 资，本 次 募集的净 认 购 金 额 为
1,979,957,326.32元 人 民 币 ， 折 合 基金 份额 1,979,957,326.32份 ，其中 A类 284,166,428.66
份 ， C类 1,695,790,897.66份 ； 认 购 资金 在 募集 期 间 产生的 银 行 利 息 共 计 256,562.72元 人
民 币 ， 折 合 基金 份额 256,562.72份 ， 已 分别 计 入各 基金 份额持 有人的基金 账户 ， 归 各 基金
份额持 有人所有，其中 A类 34,702.43份 ， C类 221,860.29份 。 上 述 资金 总 额 已 于 2009年
3月 10日 全额 划入 本基金 在 基金 托 管人中国 建设银 行 股份 有 限公司开立 的基金 托 管 专 户 。
按 照 每 份 基金 份额面 值人 民 币 1.00 元 计算 ，本基金募集 期 间含 本 息 共 募集
1,980,213,889.04份 基金 份额 ，其中 A类 284,201,131.09份 ， C类 1,696,012,757.95份 ；
有 效 认 购 户 数 为 11595户 ，其中 A类 3063户 ， C类 8532户 。
七 、基金 合同 的 生效
根据有 关 规 定 ，本基金 满 足 基金 合同 生 效 条 件 ，基金 合同 于 2009年 3月 11日 正 式 生 效 。
自 基金 合同 生 效 日 起 ，本基金管理人 正 式 开 始 管理本基金。
八 、基金份额的 申购与赎回
（一） 申购与赎回 的 场 所
本基金的 销售 机构 包括 基金管理人和基金管理人 委 托 的 代销 机构 。
1、基金管理人的 直 销 中 心 及 网上交易 系统 ；
2、 各 代销 机构 开办开 放式 基金 业务 的 营 业 网点 。
基金管理人可根据 情况 变 更或 增 减 基金的 销售 机构 ，并 按规 定 予 以 公 告 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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投资人 应 当 在 销售 机构 办 理基金 销售 业务 的 营 业 场所或 按销售 机构 提供 的其 他方式 办 理基金的 申购与 赎回 。
（二） 申购与赎回 的 开放 日 及时间
1、 开 放 日 及 开 放 时 间
投资人 在 开 放 日 办 理基金 份额 的 申购 和 赎回 等 业务 ， 申购与 赎回 的 开 放 日为 上海 证券 交
易 所、 深圳 证券 交易 所 交易 日。但基金管理人根据 法律法规 、中国证监会的 要 求 或基金 合同
的 规 定 公 告 暂停 申购 、 赎回时 除外 。 在 开 放 日的 具 体 业务 办 理 时 间 为 上海 证券 交易 所、 深圳 证券 交易 所 交易 日的 交易 时 间 。
基金 合同 生 效 后 ， 若 出 现 新的证券 交易 市场、证券 交易 所 交易 时 间 变 更或其 他 特 殊 情况 ，
基金管理人 将 视 情况 对 前 述开 放 日 及 开 放 时 间 进行 相应 的 调 整，但 应在 实 施 日 前 依照《信息
披露 办法 》 的有 关 规 定在 指 定 媒 体 上 公 告 。
2、 申购与 赎回 的 开 始 日 及业务 办 理 时 间
基金管理人 自 基金 合同 生 效 之 日 起 不 超过 3个 月 开 始 办 理 申购 ， 具 体 业务 办 理 时 间 在 申
购 开 始 公 告 中 规 定 。
基金管理人 自 基金 合同 生 效 之 日 起 不 超过 3个 月 开 始 办 理 赎回 ， 具 体 业务 办 理 时 间 在赎
回 开 始 公 告 中 规 定 。
在 确 定 申购 开 始 与 赎回 开 始 时 间 后 ，基金管理人 应在 申购 、 赎回 开 放 日 前 依照《信息披
露 办法 》 的有 关 规 定在 指 定 媒 体 上 公 告申购与 赎回 的 开 始 时 间 。
基金管理人不 得 在 基金 合同 约 定之 外 的日 期 或 者时 间办 理基金 份额 的 申购 、 赎回 或 者 转 换 。投资人 在 基金 合同 约 定之 外 的日 期 和 时 间提 出 申购 、 赎回 或 转换 申 请 的，其基金 份额 申 购 、 赎回 价 格 为下一 开 放 日基金 份额 申购 、 赎回 的价 格 。
（三） 申购与赎回 的 原则
1、“ 未 知 价” 原则 ， 即 申购 、 赎回 价 格 以 申 请 当 日收市 后 计算 的基金 份额 净值为基准 进
行计算 ；
2、“金 额 申购 、 份额赎回 ” 原则 ， 即 申购 以金 额 申 请 ， 赎回 以 份额 申 请 ；
3、 赎回 遵 循 “ 先 进 先 出” 原则 ， 即按 照 投资人 认 购 、 申购 的 先 后 次 序 进行 顺 序 赎回 ；
4、 当 日的 申购与 赎回 申 请 可以 在 基金管理人 规 定 的 时 间 以内 撤 销 ；
5、本基金 份额分 为 多 个类别 ， 适 用 不 同 的 申购费 率 或 销售 服务费 率 ，投资人 在 申购 时国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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可 自 行 选 择 基金 份额类别 。
基金管理人可根据基金 运 作的实 际 情况 依 法 对 上 述 原则进行 调 整。基金管理人 必须 在 新 规 则 开 始 实 施前 依照《信息披露 办法 》 的有 关 规 定在 指 定 媒 体 上 公 告 。
（四） 申购与赎回 的程序
1、 申购与 赎回 的 申 请 方式
投资人 必须 根据 销售 机构 规 定 的 程 序 ， 在 开 放 日的 具 体 业务 办 理 时 间 内 提 出 申购 或 赎回
的 申 请 。
投资人 在 提 交 申购申 请时 须 按销售 机构 规 定 的 方式备 足 申购 资金，投资人 在 提 交 赎回 申 请时 须 持 有 足 够 的基金 份额 余 额 ， 否 则 所 提 交 的 申购 、 赎回 申 请 无 效 。
2、 申购与 赎回 申 请 的确 认
基金管理人 应 以 交易 时 间 结 束 前受 理 申购 和 赎回 申 请 的 当 天 作为 申购 或 赎回 申 请 日 (T
日 )， 在 正 常 情况 下，本基金 注册登记 机构 在 T+1日内对 该 交易 的有 效 性 进行 确 认 。 T日 提 交 的有 效申 请 ，投资人可 在 T+2日 后 (包括 该 日 )到 销售 网点 柜台 或以 销售 机构 规 定 的其 他方
式查 询 申 请 的确 认 情况 。
3、 申购与 赎回 的 款 项 支 付
申购 采 用 全额 缴 款 方式 ， 若 申购 资金 在 规 定时 间 内 未 全额到 账 则申购 不 成 功 。 若 申购 不 成 功 或 无 效 ，基金管理人或基金管理人 指 定 的 代销 机构 将 投资人 已 缴付 的 申购 款 项 退 还 给 投
资人。
投资人 赎回 申 请成 功 后 ，基金管理人 将 在 T＋ 7日 (包括 该 日 )内 支 付 赎回 款 项 。 在 发 生
巨 额赎回时 ， 款 项 的 支 付 办法 参 照 基金 合同 有 关 条款 处 理。
（五） 申购与赎回 的 数 额限制
1、投资人 每 次 最 低 申购 金 额 为 1,000.00元 (含 申购费 )。
2、投资人可 多 次 申购 ，对 单 个 投资人 累 计 持 有 份额 不 设 上 限限 制 。 法律法规 、中国证
监会 另 有 规 定 的 除外 。
3、投资人可 将 其 全 部 或 部 分 基金 份额赎回 。 单 笔 赎回 申 请 最 低份 数 为 1000份 ， 若 某 投
资人 在 销售 网点 保 留 的基金 份额 不 足 1000份 或 某 笔 赎回 导 至 该 持 有人 在 该销售 网点 保 留 的 基金 份额 少 于 1000份 ， 则 剩 余 部 分 基金 份额赎回时 必须 一 起 赎回 。
4、基金管理人可以根据市场 情况 ， 在 法律法规 允 许的 情况 下， 调 整 上 述规 定 申购 金 额国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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和 赎回份额 的 数 量 限 制 。基金管理人 必须 在 调 整 前 依照《信息披露 办法 》 的有 关 规 定在 指 定 媒 体 上 公 告 并 报 中国证监会 备 案 。
（六） 申购与赎回 的 费率
1、对于 A类 基金 份额 ，投资人 在 申购 时 需 交 纳 前 端 申购费 ， 费 率 按 申购 金 额 递 减 ， 具 体 如 下 ：
申购 金 额 （ M， 含 申购费 ） 前 端 申购费 率
M＜ 50万 1.0%
50万 ≤ M＜ 200万 0.8%
200万 ≤ M＜ 500万 0.5%
M≥ 500万 按 笔 收 取 ， 1000元 /笔
申购费用 由 申购 人 承担 ，不 列 入 基金 财 产， 主 要用 于本基金的市场 推广 、 销售 、 注册登 记 等 各 项费用 。
2、本基金 C类 基金 份额 不收 取 申购费 。
3、本基金 A类 、 C类 基金 份额 均 收 取 赎回 费 ， 赎回 费用 由赎回 基金 份额 的基金 份额持
有人 承担 ， 在 基金 份额持 有人 赎回 基金 份额时 收 取 。其中，不 低 于 赎回 费 总 额 的 25%应 归 入
基金 财 产，其 余 用 于 支 付 注册登记 费 和其 他 必 要 的 手 续 费 。
本基金 A类 基金 份额 的 赎回 费 率
持 有 期 限 A类 基金 份额赎回 费 率
1年以内（ 含 ） 0.1%
1年 至 2年（ 含 ） 0.05%
2年以 上 0.0%
本基金 C类 基金 份额 的 赎回 费 率
持 有 期 限 C类 基金 份额赎回 费 率
30天 内（ 含 ） 0.1%
30天 以 上 0.0%
注 ： 就 赎回 费 的 计算 而 言 ， 1年 指 365天 ， 2年为 730天 ， 依 此 类 推 。
4、基金管理人可以 在 基金 合同 约 定 的 范 围 内 调 整 费 率 或收 费方式 ，并 最 迟 应 于新的 费 率 或收 费方式 实 施 日 前 依照《信息披露 办法 》 的有 关 规 定在 指 定 媒 体 上 公 告 。
5、基金管理人可以 在 不 违反 法律法规规 定 及 基金 合同 约 定 的 情 形 下根据市场 情况 制 定
基金 促 销 计 划 ， 针 对以 特定 交易 方式 (如 网上交易 、 电话 交易 等 )等 进行 基金 交易 的投资人 定国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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期 或不 定 期 地 开 展 基金 促 销 活 动。 在 基金 促 销 活 动 期 间 ， 按 相 关 监管 部门 要 求履 行 必 要 手 续 后 ，基金管理人可以 适 当 调 低 基金 申购费 率 和基金 赎回 费 率 。
（ 七 ） 申购 份 数与赎回 金额的 计算 方 式
1、 申购 份 数 的 计算
（ 1） 当 投资人 选 择 申购 A类 基金 份额时 ， 申购 份 数 的 计算方 法如 下 ：
① 申购费用 适 用 比例 费 率 时 ， 申购 份 数 的 计算方 法如 下 ：
净 申购 金 额 ＝ 申购 金 额 /(1＋ 前 端 申购费 率 )
前 端 申购费用 ＝ 申购 金 额 － 净 申购 金 额
申购 份 数 ＝ 净 申购 金 额 /申购 当 日 A类 基金 份额 净值
② 申购费用 为 固定 金 额时 ， 申购 份 数 的 计算方 法如 下 ：
前 端 申购费用 ＝ 固定 金 额
净 申购 金 额 =申购 金 额 － 前 端 申购费用
申购 份 数 ＝ 净 申购 金 额 /申购 当 日 A类 基金 份额 净值
（ 2） 当 投资人 选 择 申购 C类 基金 份额时 ， 申购 份 数 的 计算方 法如 下 ：
申购 份 数 ＝ 申购 金 额 /申购 当 日 C类 基金 份额 净值
（ 3）本基金 申购 份 数 的 计算 结果 按 照四 舍 五 入 方 法 ，保 留 小 数 点后 2位 ， 由 此 产生的 收益或 损失 由 基金 财 产 承担 。
例 三 ： 假 定 T日基金的 A类 基金 份额 净值为 1.230元 ， C类 基金 份额 净值为 1.200元 。
四 笔 申购 金 额分别 为 1,000.00元 、 100万 元 、 400万 元 和 1000万 元 ， 申购 A类 基金 份额 ； 另 有一 笔 申购 金 额 为 10万 元 ， 申购 C类 基金 份额 ， 则 各 笔 申购 负 担 的 前 端 申购费用 和 获 得 的基金 份 数计算 如 下 ：
申购 1 申购 2 申购 3 申购 4 申购 5
申购 金 额 (元 ， a) 1,000.00 1,000,000.00 4,000,000.00 10,000,000.00 100,000.00
适 用 前 端 申购费 率 (b) 1% 0.8% 0.5% - -
净 申购 金 额
(c=a/(1+b))
990.10 992,063.49 3,980,099.50 9,999,000.00 100,000.00
前 端 申购费 (d=a-c) 9.90 7,936.51 19,900.50 1,000.00 -
该 类 基金 份额 净值 (e) 1.230 1.230 1.230 1.230 1.200
申购 份 数 (=c/e) 804.96 806,555.68 3,235,853.25 8,129,268.29 83,333.33 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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2、 赎回 金 额 的 计算
（ 1） 当 投资人 赎回 A类 基金 份额时 ， 赎回 金 额 的 计算方 法如 下 ：
赎回 金 额 ＝ 赎回份 数 × T日 A类 基金 份额 净值
赎回 费用 ＝ 赎回 金 额 × 赎回 费 率
净 赎回 金 额 =赎回 金 额 -赎回 费用
（ 2） 当 投资人 赎回 C类 基金 份额时 ， 赎回 金 额 的 计算方 法如 下 ：
赎回 金 额 ＝ 赎回份 数 × T日 C类 基金 份额 净值
赎回 费用 ＝ 赎回 金 额 × 赎回 费 率
净 赎回 金 额 =赎回 金 额 -赎回 费用
例 四 ： 假 定 某 投资人 在 T日 赎回 10,000份 A类 基金 份额 ， 持 有 期 限 10天 ， 该 日 A类 基
金 份额 净值为 1.250元 ， 则 其 获 得 的 赎回 金 额 计算 如 下 ：
赎回 金 额 =10,000× 1.250=12,500.00元
赎回 费用 ＝ 12,500× 0.1%＝ 12.50元
净 赎回 金 额 =12,500-12.50＝ 12,487.50元
例 五 ： 假 定 某 投资人 在 T日 赎回 10,000份 C类 基金 份额 ， 持 有 20天 ， 该 日 C类 基金 份
额 净值为 1.225元 ， 则 其 获 得 的 赎回 金 额 计算 如 下 ：
赎回 金 额 =10,000× 1.225=12,250.00元
赎回 费用 ＝ 12,250× 0.1%＝ 12.25元
净 赎回 金 额 =12,250-12.25＝ 12,237.75元
（ 3）本基金 赎回 金 额 的 计算 结果 按 四 舍 五 入 方 法 ，保 留到 小 数 点后 2位 ， 由 此 产生的 收益或 损失 由 基金 财 产 承担 。
（ 4）本基金 份额 净值的 计算 ，保 留到 小 数 点后 3位 ， 小 数 点后 第 4位 四 舍 五 入 ， 由 此 产生的收益或 损失 由 基金 财 产 承担 。 T日的基金 份额 净值 在 当 天 收市 后 计算 ，并 在 T+1日内 公 告 。 遇 特 殊 情况 ，经中国证监会 同 意 ，可以 适 当 延迟 计算 或 公 告 。
（ 八 ） 申购与赎回 的注册登记
1、投资人 申购 基金 成 功 后 ， 正 常 情况 下，基金 注册登记 机构 在 T+1工 作日为投资人 增 加 权 益并 办 理 注册登记 手 续 ，投资人 自 T+2工 作日 起 有 权赎回 该部 分 基金 份额 。
2、投资人 赎回 基金 成 功 后 ， 正 常 情况 下，基金 注册登记 机构 在 T+1工 作日为投资人 扣国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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除 权 益并 办 理 相应 的 注册登记 手 续 。
基金管理人可 在 法律法规 允 许的 范 围 内，对 上 述注册登记办 理 时 间 进行 调 整，并 最 迟 于
开 始 实 施前 2日 予 以 公 告 。
（九） 拒绝或暂停申购 的情 形
发 生下 列 情况 时 ，基金管理人可 拒 绝 或 暂停 接 受 投资人的 申购申 请：
1、因不可 抗 力 导 致 基金 无 法 正 常 运 作。
2、证券 交易 所 交易 时 间 非 正 常 停 市， 导 致 基金管理人 无 法 计算 当 日基金资产净值。
3、 发 生基金 合同 规 定 的 暂停 基金资产 估 值 情况 。
4、基金管理人 认 为 接 受 某 笔 或 某 些 申购申 请 可 能 会 影响 或 损 害 现 有基金 份额持 有人利
益 时 。
5、基金资产 规 模 过大 ， 使 基金管理人 无 法 找 到合 适 的投资 品种 ，或其 他 可 能 对基金 业 绩 产生 负 面影响 ， 从 而 损 害 现 有基金 份额持 有人利益的 情 形 。
6、 法律法规规 定 或中国证监会 认定 的其 他 情 形 。
发 生 上 述 暂停 申购 情 形时 ，基金管理人 应 当 根据有 关 规 定在 指 定 媒 体 上刊 登 暂停 申购 公
告 。 如 果 投资人的 申购申 请 被 拒 绝 ， 被 拒 绝 的 申购 款 项 将 退 还 给 投资人。 在 暂停 申购 的 情况
消 除 时 ，基金管理人 应 及 时 恢 复申购业务 的 办 理。
（十） 暂停赎回或延缓支付赎回款项 的情 形
发 生下 列 情 形时 ，基金管理人可 暂停 接 受 投资人的 赎回 申 请 或 延缓 支 付 赎回 款 项 ：
1、因不可 抗 力 导 致 基金 无 法 正 常 运 作。
2、证券 交易 所 交易 时 间 非 正 常 停 市， 导 致 基金管理人 无 法 计算 当 日基金资产净值。
3、 连续 2个 或 2个 以 上 开 放 日 发 生 巨 额赎回 。
4、 发 生基金 合同 规 定 的 暂停 基金资产 估 值 情况 。
5、 法律法规规 定 或中国证监会 认定 的其 他 情 形 。
发 生 上 述 情 形时 ，基金管理人 应在 当 日 报 中国证监会 备 案 ， 已 接 受 的 赎回 申 请 ，基金管
理人 应 足 额 支 付 ； 如 暂 时 不 能 足 额 支 付 ， 应 将 可 支 付 部 分 按 单 个 账户 申 请量 占 申 请 总 量 的 比
例分 配 给 赎回 申 请 人， 未 支 付 部 分 可 延 期 支 付 ，并以 后 续 开 放 日的基金 份额 净值为 依 据 计算
赎回 金 额 。 若 连续 两 个 或 两 个 以 上 开 放 日 发 生 巨 额赎回 ， 延 期 支 付 最 长 不 得 超过 20个 工 作国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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日，并 在 指 定 媒 体 上 公 告 。投资人 在 申 请赎回时 可 事 先 选 择 将 当 日可 能 未 获 受 理 部 分 予 以 撤 销 。 在 暂停 赎回 的 情况 消 除 时 ，基金管理人 应 及 时 恢 复 赎回 业务 的 办 理并 予 以 公 告 。
（十一） 巨 额 赎回 的情 形及处 理方 式
1、 巨 额赎回 的 认定
若 本基金 单 个 开 放 日内的基金 份额 净 赎回 申 请 (赎回 申 请份额 总 数 加上 基金 转换 中 转 出
申 请份额 总 数 后扣 除 申购申 请份额 总 数及 基金 转换 中 转入 申 请份额 总 数 后 的 余 额 )超过前 一 开 放 日的基金 总 份额 的 10%， 即 认 为 是 发 生 了 巨 额赎回 。
2、 巨 额赎回 的 处 理 方式
当 基金出 现 巨 额赎回时 ，基金管理人可以根据基金 当 时 的资产 组 合 状 况 决定全额赎回 或
部 分 延 期 赎回 。
（ 1） 全额赎回： 当 基金管理人 认 为有 能力 支 付 投资人的 全 部 赎回 申 请时 ， 按 正 常 赎回
程 序 执 行 。
（ 2） 部 分 延 期 赎回： 当 基金管理人 认 为 支 付 投资人的 赎回 申 请 有 困难 或 认 为因 支 付 投
资人的 赎回 申 请而 进行 的 财 产 变 现 可 能 会对基金资产净值 造 成较大 波动 时 ，基金管理人 在 当 日 接 受赎回比例 不 低 于 上 一 开 放 日基金 总 份额 的 10%的 前 提 下，可对其 余 赎回 申 请 延 期 办 理。对于 当 日的 赎回 申 请 ， 应 当按 单 个 账户 赎回 申 请量 占 赎回 申 请 总 量 的 比例 ，确 定 当 日 受
理的 赎回份额 ； 对于 未 能赎回 部 分 ，投资人 在 提 交 赎回 申 请时 可以 选 择延 期 赎回 或 取 消 赎回 。 选 择延 期 赎回 的， 将 自 动 转入 下一 个 开 放 日 继 续赎回 ， 直 到全 部 赎回 为 止 ； 选 择 取 消 赎回 的， 当 日 未 获 受 理的 部 分赎回 申 请 将 被 撤 销 。 延 期 的 赎回 申 请 与 下一 开 放 日 赎回 申 请 一并 处 理，
无 优 先 权 并以下一 开 放 日的基金 份额 净值为基 础 计算 赎回 金 额 ，以 此 类 推 ， 直 到全 部 赎回 为
止 。 如 投资人 在 提 交 赎回 申 请时 未 作明确 选 择 ，投资人 未 能赎回 部 分 作 自 动 延 期 赎回 处 理。
（ 3） 暂停 赎回：连续 2日以 上 (含 本 数 )发 生 巨 额赎回 ， 如 基金管理人 认 为有 必 要 ，可
暂停 接 受 基金的 赎回 申 请 ； 已 经 接 受 的 赎回 申 请 可以 延缓 支 付 赎回 款 项 ，但不 得 超过 20个
工 作日，并 应 当 在 指 定 媒 体 上 进行 公 告 。
3、 巨 额赎回 的 公 告
当发 生 上 述 延 期 赎回 并 延 期 办 理 时 ，基金管理人 应 当通 过 邮寄 、 传 真或 者 基金管理人 网 站 在 3个 交易 日内 通知 基金 份额持 有人，说明有 关 处 理 方 法 ， 同时在 指 定 媒 体 上刊 登公 告 。
（十二） 暂停申购或赎回 的公 告 和重 新开放申购或赎回 的公 告 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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1、 发 生 上 述 暂停 申购 或 赎回 情况 的，基金管理人 当 日 应 立即 向 中国证监会 备 案 ，并 在 规 定 期 限 内 在 指 定 媒 体 上刊 登 暂停 公 告 。
2、 如发 生 暂停 的 时 间 为 1日，基金管理人 应 于 重 新 开 放 日， 在 指 定 媒 体 上刊 登 基金 重
新 开 放申购 或 赎回 公 告 ，并 公布 最 近 1个 开 放 日的基金 份额 净值。
3、 如发 生 暂停 的 时 间 超过 1日但 少 于 2周 ， 暂停 结 束 ，基金 重 新 开 放申购 或 赎回时 ，
基金管理人 应 提 前 2日 在 指 定 媒 体 上刊 登 基金 重 新 开 放申购 或 赎回 公 告 ，并 公 告最 近 1个 开 放 日的基金 份额 净值。
4、 如发 生 暂停 的 时 间 超过 2周 ， 暂停 期 间 ，基金管理人 应 每 2周 至 少 刊 登 暂停 公 告 1
次 。 暂停 结 束 ，基金 重 新 开 放申购 或 赎回时 ，基金管理人 应 提 前 2日 在 指 定 媒 体 上 连续 刊 登 基金 重 新 开 放申购 或 赎回 公 告 ，并 公 告最 近 1个 开 放 日的基金 份额 净值。
（十三）基金 转换
基金管理人可以根据 相 关 法律法规 以 及 基金 合同 的 规 定决定 开办 本基金 与 基金管理人
管理的、 且 由同 一 注册登记 机构 办 理 注册登记 的其 他 基金 之 间 的 转换 业务 ，基金 转换 可以收 取 一 定 的 转换 费 ， 相 关 规 则 由 基金管理人 届 时 根据 相 关 法律法规 及 基金 合同 的 规 定 制 定 并 公
告 ，并 提 前 告 知 基金 托 管人 与 相 关机构 。
（十四）基金的 非交易过户
基金的 非 交易 过 户 是 指 基金 注册登记 机构 受 理 继 承 、 捐赠 和 司法 强制 执 行 而 产生的 非 交 易 过 户 以 及 注册登记 机构 认 可、 符 合 法律法规 的其 它 非 交易 过 户 。 无 论 在 上 述何 种 情况 下，
接 受 划转 的 主 体 必须 是 依 法 可以 持 有本基金基金 份额 的投资人。
继 承是 指 基金 份额持 有人 死亡 ，其 持 有的基金 份额由 其 合 法 的 继 承 人 继 承 ； 捐赠 指 基金 份额持 有人 将 其 合 法 持 有的基金 份额 捐赠给 福 利性质的基金会或 社 会 团 体 ； 司法 强制 执 行 是
指司法 机构依 据生 效 司法 文书 将 基金 份额持 有人 持 有的基金 份额 强制 划转 给 其 他 自 然 人、 法 人或其 他组 织 。 办 理 非 交易 过 户 必须 提供 基金 注册登记 机构要 求 提供 的 相 关 资 料 ，对于 符 合
条 件 的 非 交易 过 户 申 请 按 基金 注册登记 机构 的 规 定 办 理，并 按 基金 注册登记 机构 规 定 的 标 准
收 费 。
（十五）基金的 转 托管 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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基金 份额持 有人可 办 理 已 持 有基金 份额在 不 同 销售 机构 之 间 的 转 托 管，基金 销售 机构 可 以 按 照 规 定 的 标 准收 取 转 托 管 费 。
（十六） 定期定 额 投资计划
基金管理人可以为投资人 办 理 定 期 定额 投资 计 划 ， 具 体 规 则 由 基金管理人 在 届 时 发布公
告 或更新的招募说明书中确 定 。投资人 在 办 理 定 期 定额 投资 计 划 时 可 自 行 约 定 每 期 扣款 金
额 ， 每 期 扣款 金 额 必须 不 低 于基金管理人 在相 关 公 告 或更新的招募说明书中所 规 定 的 定 期 定
额 投资 计 划 最 低 申购 金 额 。
（十 七 ）基金的 冻结 和 解冻
基金 注册登记 机构 只 受 理国 家 有 权 机关依 法 要 求 的基金 份额 的 冻 结 与 解 冻 ，以 及 注册登
记 机构 认 可、 符 合 法律法规 的其 他 情况 下的 冻 结 与 解 冻 。基金 账户 或基金 份额 被 冻 结 的， 被 冻 结 部 分份额 仍 然 参 与 收益 分 配与 支 付 ，但 被 冻 结 基金 份额 收益 分 配 转 增 的基金 份额 一并 被 冻 结 。
九、基金的 投资
（一） 投资 目 标
通 过 主 要 投资于债券等 固定 收益 类品种 ， 在 严 格 控制 风险和保 持 基金资产 流 动性的 前 提 下， 力 争 为基金 份额持 有人 谋 求 较高 的 当 期 收 入 和投资 总 回 报 。
（二） 投资 理 念
价 格 终 将 反 映 价值。
（三） 投资范围
本基金的投资 范 围 为 具 有 良 好 流 动性的金 融 工 具 ， 包括 国内 依 法发 行 、 上 市的国债、金
融 债、 公司 债、 企 业 债、可 转换 公司 债券 (含 可 分 离 交易 的可 转换 公司 债券 )、资产 支 持 证券、 短 期 融 资券、债券 回 购 、 央 行 票 据等 固定 收益 类品种 ， 还 可投资于一 级 市场新 股 申购 、 持 有 可 转 债 转 股 所 得 的 股票 、投资 二 级 市场 股票 、 权 证等以 及 中国证监会 允 许基金投资的其 它 金国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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融 工 具 。
如法律法规 或监管 机构 以 后允 许基金投资的其 他 品种 ，基金管理人 在 履 行 适 当 程 序 后 ，
可以 将 其 纳 入 投资 范 围 。
基金的投资 组 合比例 为 ： 本基金投资于债券等 固定 收益 类品种 的 比例 不 低 于基金资产的
80%，投资于 股票 、 权 证等 权 益 类品种 的 比例 不 超过 基金资产的 20%，基金保 留 的 现 金或 者 到 期 日 在 一年以内的 政 府 债券不 低 于基金资产净值的 5%。
本基金对 固定 收益 类品种 的投资， 将 重 点 关 注 流 动性 较 好 、风险 水 平 合 理、 到 期 收益 率
与信用 质 量相 对 较高 的债券 品种 。本基金对 股票 等 权 益 类品种 的投资， 将 重 点 关 注 兼 具 稳 定 的 高分 红 能力 、 良 好 盈 利 增 长 能力 的 上 市 公司 股票 ，以 增 强 本基金的 股 息 收益和资本 增 值 能 力 。
（四） 投资策略
1、 大类 资产 配 置 策 略
本基金的 大类 资产 配 置 主 要 通 过 对 宏 观 经 济 运行 状 况 、国 家 财 政 和 货币政策 、国 家 产 业
政策 以 及 资本市场资金 环境 、证券市场 走 势 的 分 析 ， 预 测 宏 观 经 济 的 发 展 趋 势 ，并据 此 评 价
未来 一 段 时 间 股票 、债券市场 相 对收益 率 ， 主 动 调 整 股票 、债券 类 资产 在 给 定 区 间 内的动 态
配 置 ，以 使 基金 在 保 持 总 体 风险 水 平 相 对 稳 定 的基 础 上 ， 优化 投资 组 合 。
2、 固定 收益 类 资产投资 策 略
（ 1） 久 期 调 整 策 略
利 率 变 化 是影响 债券价 格 的 重 要 因素，本基金 通 过 对 宏 观 经 济 变 量 （ 包括 国内生产 总 值、 工 业 增 长 、 货币 信 贷 、 固定 资产投资、 消 费 、 外 贸 差 额 、 财 政 收 支 、价 格 指 数 和 汇 率 等）和
宏 观 经 济政策 （ 包括货币政策 、 财 政政策 、产 业 政策 、 外 贸 和 汇 率 政策 等） 进行 分 析 ， 预 测 未来 的利 率 变 化 趋 势 。 在 利 率 变 化 方 向 判断的基 础 上 ，确 定 恰 当 的 久 期 目 标 ， 合 理 控制 利 率 风险。 在 预期 利 率 整 体 上 升 时 ， 降 低 组 合 的 平均 久 期 ； 在 预期 利 率 整 体 下 降 时 ， 提 高 组 合 的
平均 久 期 。
（ 2）收益 率 曲 线 策 略
在 久 期 确 定 的基 础 上 ,根据对收益 率 曲 线 形 状 变 化 的 预 测 ， 采 用 子 弹 型 策 略 、 哑铃 型 策
略 或 梯 形策 略 ， 在 长 期 、中 期 和 短 期 债券 间 进行配 置 ，以 从长 、中、 短 期 债券的 相 对价 格 变
化 中 获 利。
（ 3）债券 类属 配 置 策 略 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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本基金对不 同类 型 固定 收益 品种 的 信用 风险、 税 赋 水 平 、市场 流 动性、市场风险等因素
进行 分 析 ， 研究 不 同类 型 的债券 品种 、不 同 市场 上 债券 品种 的利 差 和 变 化 趋 势 ， 制 定 债券 类
属 配 置 策 略 ，以 获 取 不 同 债券 类属之 间 利 差 变 化 所 带 来 的投资收益。
（ 4） 骑乘 策 略
债券投资收益的 来 源 主 要 由 两 大 部 分 组 成 ，第一 部 分是票 息 收 入 ，第 二 部 分是 资本利 得 收 入 。 在票 息 收 入 固定 的 情况 下， 通 过 主 动 式 债券投资的管理， 尽 可 能 多 的 获 取 资本利 得 收 入 是 提 高 本基金收益的 重 要 手段 。 而 资本利 得 收 入 主 要 是 通 过 债券收益 率 下 降 取得 的，因 此
本基金可以 通 过 骑乘 策 略 在个 券收益 率 下 降 时 获 得 资本利 得 。
（ 5） 息 差 策 略
息 差 策 略 是 指 利 用 回 购 利 率 低 于债券收益 率 的 情 形 ， 通 过 正 回 购 将 所 获 得 资金投资于债
券的 策 略 。 息 差 策 略 实 际 上 也 就 是 国债 回 购放 大 套 利 策 略 ， 进行放 大策 略 时 ， 必须 考虑回 购 资金 成 本 与 债券收益 率 之 间 的 关 系 ， 只 有 当 债券收益 率 高 于 回 购 资金 成 本 (即 回 购 利 率 )时 ， 息 差 策 略 才 能 取得 正 的收益。
（ 6）利 差 策 略
利 差 策 略 是 指 对 两 个 期 限 相 近 的债券的利 差 进行 分 析 ， 从 而 对利 差水 平 的 未来 走 势 作出
判断， 进 而相应 的 进行 债券 置换 。
（ 7） 信用 策 略
本基金管理人 将 建立 内 部 信用 评 级 制 度 ， 包括 发 行 人 主 体 评 级 和债券 评 级 。内 部 评 级 系
统分 为 企 业 基本素质、 财务 结 构 、 偿 债 能力 、经 营 能力 、经 营 效 益以 及 发 展 前 景 等 六方 面 构
成 。 研究 员 将 根据国 民 经 济 运行 的 周 期 阶 段 ， 分 析 企 业 的市场 地 位 、管理 水 平 、 发 展 趋 势 、
财务 状 况 和 长 期 、 短 期 流 动性 指 标 等 情况 ， 结 合 债券 担 保 条款 、 抵押 品 估 值 及 债券其 他要 素， 最 后 综 合 评 价出债券 发 行 人 信用 风险、 评 价债券的 信用 级 别 。 同时 结 合 收益 率 曲 线 形 变 判断， 不 同 信用 等 级 产 品 利 差 变 动判断以 及 单 个 券 种 信用 等 级 变 动的判断等 来 挖掘 特定类别 资产
或 特定 券 种 的投资价值。
（ 8）可 转换 公司 债券投资 策 略
可 转换 公司 债券 (含 可 分 离 交易 的可 转换 公司 债券 )兼 具 权 益 类 证券 与 固定 收益 类 证券
的 特 性， 具 有 抵御 下 行 风险、 分享股票 价 格 上 涨 收益的 特 点 。本基金 在 对可 转换 公司 债券 条
款 和 发 行 债券 公司 基本 面 进行 深入 分 析 研究 的基 础 上 ，利 用 可 转换 公司 债券 定 价 模 型 进行估
值 分 析 ，投资 具 有 较高 安 全 边 际 和 良 好 流 动性的可 转换 公司 债券， 获 取 稳健 的投资 回 报 。
（ 9）资产 支 持 证券投资 策 略 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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本基金 将 分 析 资产 支 持 证券的资产 特征 ， 估计 违 约 率 和 提 前 偿付 比 率 ，并利 用 收益 率 曲 线 和 期 权定 价 模 型 ，对资产 支 持 证券 进行估 值。本基金 将 严 格 控制 资产 支 持 证券的 总 体 投资
规 模 并 进行 分 散 投资，以 降 低流 动性风险。
3、 股票 投资 策 略
（ 1）新 股 申购 策 略
在股票 发 行 市场 上 ,股票 供 求 关 系 不 平衡 经 常导 致 股票 发 行 价 格 与二 级 市场价 格之 间 存
在 一 定 的价 差 ， 从 而 使 得 新 股 申购 成 为一 种 风险 较低 的投资 方式 。本基金 将 研究首 次发 行
(IPO)股票 及 增 发 新 股 的 上 市 公司 基本 面 ，根据 股票 市场整 体定 价 水 平 ， 估计 新 股 上 市 交易
的 合 理价 格 ， 同时 参 考 一 级 市场资金 供 求 关 系 ， 制 定相应 的新 股 申购 策 略 。本基金对于 通 过 参 与 新 股 申购 所 获 得 的 股票 ， 将 根据其市场价 格相 对于其 合 理内 在 价值的 高低 ，确 定 继 续持
有或 者 卖 出。
（ 2） 股票 二 级 市场投资 策 略
本基金 股票 二 级 市场的投资 策 略 ， 采 用 定量 和 定 性 分 析 相 结 合 的 方 法 ， 自 下 而 上 精选 出 兼 具 稳 定 的 高分 红 能力 、 良 好 盈 利 增 长 能力 的 上 市 公司 股票 ，以 增 强 本基金的 股 息 收益和资
本 增 值 能力 。
1） 红 利 上 市 公司 筛 选
本基金 综 合考 察 上 市 公司 分 红 记 录 和 分 红 预期 等 指 标 来 筛 选 红 利 股 。 具 体 选 股 标 准 包括
满 足 以下一 项 或 多 项 特征 的 股票：
① 在过 去 3年中 至 少 有 2年实 施分 红 ；
② 过 去 2年 平均 股 息 率 高 于市场 平均 水 平 ；
③ 预期 股 息 率 高 于市场 平均 水 平 的 上 市 公司 。
符 合 上 述 特征之 一的 上 市 公司 ， 构 成 本基金的 红 利 股股票 池 。
2） 盈 利 能力分 析
本基金管理人 认 为， 企 业 在 行业 中的 相 对 竞 争优势 是 企 业 保 持持续 优 于 行业 平均 盈 利 水
平 的 坚 实基 础 ， 而 企 业 的 盈 利 增 长 能力 必 将 在 其 股票 价 格 上 得 到 反 映 。因 而 ，本基金 将 通 过 企 业 竞 争优势 分 析 和 财务 指 标 分 析 ， 在 红 利 股股票 池 内， 筛 选 出 兼 具 良 好 盈 利 增 长 能力 的 上
市 公司 ，并 且 在 它们 的 股票 价 格 没有 反 映 出 它们 的价值 时 作投资 布 局 ，以 增 强 本基金的 股 息
收益和资本 增 值 能力 。
本基金 将从 企 业 的 公司 治 理、管理 层 、 发 展 战 略 、市场 份额 、 成 本 控制 、 技 术 水 平 及 创 新 能力 、 政策 因素等 多 方 面 ， 考 察 企 业 在 行业 中的 竞 争优势 。 在 上 述 分 析 的基 础 上 ，本基金国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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还 将 考 察 企 业 的 现 金 流 、 主 营 业务 利 润率 、资产 负 债 结 构 、净资产收益 率 等 财务 指 标 ， 从 中
挑 选 出 指 标 值 优 于 同 行业 平均 水 平 的 上 市 公司 ， 构 建 本基金的 备 选 股票 池 。
3)相 对价值 评 估
在 本基金 备 选 股票 池 范 围 内，本基金利 用 相 对价值 评 估 ， 形成 可投资的 股票 组 合 。 相 对 价值 评 估 主 要 从 市场整 体 估 值 比较 、国 际 估 值 比较 两 个 角 度进行 。市场整 体 估 值 比较 着 重 考
察 公司 估 值 相比较 市场整 体 估 值 水 平 的 折 溢 价 幅 度 ； 国 际 估 值 比较 则 将 国内 公司 的有 关估 值 与 国 际 公司 相应 指 标 进行 比较 。 通 过 上 述 两 个 角 度 的 估 值 比较 ， 重 点 选 择 估 值 水 平 相 对 较低
的 个股 进行 投资。 具 体 采 用 的 方 法 包括股 息 贴 现 模 型 、 自由现 金 流 贴 现 模 型 、市 盈 率 法 、市
净 率 法 、 PEG、 EV/EBITDA等 方 法 。
4、 权 证投资 策 略
本基金的 权 证投资 将 以 权 证的市场价值 分 析 为基 础 ， 配 以 权 证 定 价 模 型 寻 求 其 合 理 估 值 水 平 ， 充分考虑权 证资产的收益性、 流 动性 及 风险收益 特征 ， 通 过 资产 配 置 、 品种 与 类属 选 择 ， 追 求 在 风险可 控 的 前 提 下实 现 稳健 的 超额 收益。
未来 ， 随 着 证券市场的 发 展 、金 融 工 具 的 丰 富 和 交易 方式 的 创 新等，基金 还 将 积极 寻 求 其 他 投资 机 会， 履 行 适 当 程 序 后 更新和 丰 富 组 合 投资 策 略 。
（五） 业绩比较 基 准
本基金 业绩 比较 基准 ：
中证 全 债 指 数 收益 率 × 90% +上 证 红 利 指 数 收益 率 × 10%
本基金为债券基金，债券 组 合 的 业绩 基准 采 用 了 中证 全 债 指 数 。中证 全 债 指 数 作为中证 指 数 有 限公司提供 的中证 系 列指 数 之 一， 具 有一 定 的 优势 和市场 影响力 。中证 全 债 指 数 从上
海 证券 交易 所、 深圳 证券 交易 所和 银 行 间 市场 选 择 国债、金 融 债 及 企 业 债 组 成 样 本券， 能 够
较 好 的 反 映 债券市场 变 动的 全 貌 ，市场 代 表性 较 强 ， 比较 适 合 作为本基金债券 组 合 的 业绩 比 较 基准。 股票 组 合 的 业绩 基准 采 用 了 上 证 红 利 指 数 。 上 证 红 利 指 数 挑 选 在 上海 证券 交易 所 上 市的 现 金 股 息 率 高 、 分 红 比较 稳 定 、 具 有一 定 规 模 及 流 动性的 50只 股票 作为 样 本，以 反 映 上海 证券市场 高 红 利 股票 的整 体 状 况 和 走 势 ，因 此 该指 数与 本基金 重 点 投资于“ 红 利 股 ”的
理 念 是相 符 的， 比较 适 合 作为本基金 股票 组 合 的 业绩 比较 基准。
将 来 如 有更 合 适 的 指 数 推 出，基金管理人可以根据本基金的投资 范 围 和投资 策 略 ，确 定
变 更基金的 业绩 比较 基准。 业绩 比较 基准的 变 更 需 经基金管理人 与 基金 托 管人 协 商 一 致 。基
金管理人 最 迟 应 于新的 业绩 比较 基准实 施前 2日 在 至 少 一 种 指 定 媒 体 上 进行 公 告 并 报 中国国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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证监会 备 案 。
（六） 风险收益特征
本基金为债券基金，其 长 期 平均 风险和 预期 收益 率 低 于 股票 基金、 混合 基金， 高 于 货币
市场基金。
（ 七 ） 投资决策
1、投资 依 据
（ 1）有 关 法律 、 法规 、基金 合同 等的 相 关 规 定 ；
（ 2）经 济 运行 态 势 和证券市场 走 势 。
2、投资管理 体 制
本基金管理人实 行 投资 决策 委员 会 领 导 下的基金经理 团 队 制 。投资 决策 委员 会 负 责 制 定 基金投资 方 面 的整 体 投资 计 划 与 投资 原则 ； 决定 有 关 基准 指 数 重 大 调 整的 应 对 决策 、其 他 重
大 组 合 调 整 决策 以 及 重 大 的 单 项 投资 决策 ； 基金经理根据投资 决策 委员 会的 决策 ， 负 责 投资
组 合 的 构 建 、 调 整和日 常 管理等 工 作。
3、投资 程 序
（ 1）金 融 工 程 部 运用 风险监 测模 型 以 及 各 种 风险监 控 指 标 ， 结 合 公司 内 外 研究 报告 ， 对市场 预期 风险和投资 组 合 风险 进行 风险 测 算与 归 因 分 析 ， 依 此 提 出 研究 分 析 报告 。
（ 2）投资 决策 委员 会 依 据金 融 工 程 部 、 研究 开发部 等 部门提供 的 研究 报告 ， 定 期 召 开 或 遇 重 大 事项 时 召 开 投资 决策 会 议 ， 决策相 关事项 。基金经理根据投资 决策 委员 会的 决 议 ， 进行 基金投资管理的日 常 决策 。
（ 3）基金经理以基金 合同 、投资 决策 委员 会 决 议 、金 融 工 程 部 和 研究 开发部 研究 报告
等为 依 据 建立 基金的投资 组 合 。
（ 4） 交易 管理 部 根据基金经理下 达 的 交易 指 令 制 定 交易 策 略 ，完 成 具 体 证券 品种 的 交
易 。
（ 5）金 融 工 程 部 等 部门 根据市场 变 化 定 期 和不 定 期 对基金 进行 投资 绩效 评 估 ，并 提供
相 关绩效 评 估报告 。 稽 核监 察 部 对投资 计 划 的 执 行进行 日 常 监 督 和实 时 风险 控制 。
（ 6）基金经理 结 合个 券的基本 面 情况 、 流 动性 状 况 、基金 申购 和 赎回 的 现 金 流量 情况 、
金 融 工 程 部 和 稽 核监 察 部 的 绩效 评 估报告 和对 各 种 风险的监 控 和 评 估 结果 ，对投资 组 合 进行
监 控 和 调 整。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 7）本基金管理人 在 确保基金 份额持 有人利益的 前 提 下有 权 根据市场 环境 变 化 和实 际 需 要 调 整 上 述 投资 程 序 ,并 予 以 公 告 。
4、 关 于 交易 过程 的说明
本基金管理人所管理的 各 基金 将 独 立 、 平 等 地使 用 公司 统 一的中 央 交易 平 台 。 交易 管理 部公 平 、 及 时 地 处 理所有投资产 品 的 交易 指 令 。基金经理 小 组 必须 遵 守 投资 组 合决定权 和 交 易 下 单 权 严 格分 离 的 规 定 ，经 由 交易 管理 部 统 一下 达交易 指 令 。
基金管理人 向 基金 托 管人 提供 其 银 行 间 债券市场 交易 的 交易 对 手 库 。 交易 对 手 库 由 银 行
间 市场 成 员 中 财务 状 况 较 好 、实 力 雄厚 、 信用 等 级 较高 的 交易 对 手 组 成 ，并 报 投资 决策 委员
会 批 准 后 实 施 。
交易 对 手 库 由 公司 固定 收益 部发起 更新， 交易 对 手 库 的更新 包括定 期 更新和 临 时 更新，
定 期 更新为 每 半 年一 次 ， 固定 收益 部 应 于 每 半 年 初 整理更新 交易 对 手 库 清 单 ，并 报 投资 决策
委员 会 审 批 后交 固定 收益投资经理和 交易 管理 部 实 施 。 当银 行 间 成 员 资质 发 生 重 大 变 化 时 ，
固定 收益 部 应 及 时 发起 临 时 调 整。 上 述 调 整 应 及 时 通知 基金 托 管人。
基金管理人 参 与 银 行 间 债券市场 交易 的 交易 对 手 应 符 合 交易 对 手 库 的 范 围 。基金 托 管人
对基金管理人 参 与 银 行 间 债券市场 交易 的 交易 对 手 是 否 符 合 交易 对 手 库 进行 监 督 。
（ 八 ） 投资 限制
1、 组 合 限 制
本基金 在 投资 策 略 上 兼 顾 投资 原则 以 及 开 放式 基金的 固 有 特 点 ， 通 过分 散 投资 降 低 基金
财 产的 非系统 性风险，保 持 基金 组 合 良 好 的 流 动性。基金的投资 组 合 将遵 循 以下 限 制 ：
（ 1）本基金 持 有一 家 上 市 公司 的 股票 ，其市值不 超过 基金资产净值的 10%；
（ 2）本基金 持 有的 全 部 权 证，其市值不 得 超过 基金资产净值的 3%；
（ 3）本基金管理人管理的 全 部 基金 持 有一 家 公司发 行 的证券，不 超过 该 证券的 10%；
（ 4）本基金管理人管理的 全 部 基金 持 有的 同 一 权 证，不 得 超过 该 权 证的 10%；
（ 5）本基金 进 入 全 国 银 行 间 同 业 市场 进行 债券 回 购 的资金 余 额 不 得 超过 基金资产净值
的 40%；
（ 6）本基金投资于债券等 固定 收益 类品种 的 比例 不 低 于基金资产的 80%，投资于 股票 、 权 证等 权 益 类品种 的 比例 不 超过 基金资产的 20%；
（ 7）本基金投资于 同 一 原 始 权 益人的 各 类 资产 支 持 证券的 比例 ，不 得 超过 基金资产净
值的 10%； 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 8）本基金 持 有的 全 部 资产 支 持 证券，其市值不 得 超过 基金资产净值的 20%；
（ 9）本基金 持 有的 同 一 (指 同 一 信用 级 别 )资产 支 持 证券的 比例 ，不 得 超过 该 资产 支 持
证券 规 模 的 10%；
（ 10）本基金管理人管理的 全 部 基金投资于 同 一 原 始 权 益人的 各 类 资产 支 持 证券，不 得
超过 其 各 类 资产 支 持 证券 合 计 规 模 的 10%；
（ 11）本基金 应 投资于 信用 级 别 评 级 为 BBB以 上 (含 BBB)的资产 支 持 证券。基金 持 有资
产 支 持 证券 期 间 ， 如 果 其 信用 等 级 下 降 、不 再 符 合 投资 标 准， 应在 评 级 报告 发布 之 日 起 3
个 月内 予 以 全 部 卖 出 ；
（ 12）基金 财 产 参 与 股票 发 行申购 ，本基金所 申报 的金 额 不 超过 本基金的 总 资产，本基
金所 申报 的 股票 数 量 不 超过 拟 发 行 股票 公司 本 次发 行 股票 的 总 量 ；
（ 13）本基金 在 任何 交易 日 买入 权 证的 总 金 额 ，不 得 超过 上 一 交易 日基金资产净值的
0.5%；
（ 14）保 持 不 低 于基金资产净值 5%的 现 金或 者到 期 日 在 一年以内的 政 府 债券 ；
（ 15） 如 果 法律法规 对基金 合同 约 定 投资 组 合比例 限 制 进行变 更的，以 变 更 后 的 规 定 为
准。 法律法规 或监管 部门取 消 上 述限 制 ， 如 适 用 于本基金， 则 本基金投资不 再 受相 关 限 制 。
因证券市场波动、 上 市 公司 合 并、基金 规 模 变 动、 股权分 置 改 革 中 支 付 对价等基金管理
人 之 外 的因素 致 使 基金投资 比例 不 符 合 上 述规 定 投资 比例 的，基金管理人 应 当 在 10个 交易
日内 进行 调 整。
对于因基金 份额 拆 分 、 大比例分 红 等集中 持续 营 销 活 动 引 起 的基金净资产 规 模 在 10个
交易 日内 增 加 10亿 元 以 上 的 情 形 ， 而 导 致 证券投资 比例低 于基金 合同 约 定 的，基金管理人
履 行 相 关 程 序 后 可 将 调 整 时 限 从 10个 交易 日 延 长 到 3个 月。 法律法规 或监管 部门另 有 规 定
的， 从 其 规 定 。
基金管理人 应 当 自 基金 合同 生 效 之 日 起 6个 月内 使 基金的投资 组 合比例 符 合 基金 合同
的有 关 约 定 。基金 托 管人对基金的投资的监 督 与 检 查 自 基金 合同 生 效 之 日 起开 始 。
2、 禁 止行 为
为 维 护 基金 份额持 有人的 合 法 权 益，基金 财 产不 得 用 于下 列 投资或 者 活 动 ：
（ 1） 承 销 证券 ；
（ 2） 向 他 人 贷 款 或 者 提供 担 保 ；
（ 3） 从 事 承担 无 限责任 的投资 ；
（ 4） 买卖 其 他 基金 份额 ，但 是 国 务 院 另 有 规 定 的 除外 ； 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 5） 向 其基金管理人、基金 托 管人出资或 者 买卖 其基金管理人、基金 托 管人 发 行 的 股 票 或 者 债券 ；
（ 6） 买卖 与 其基金管理人、基金 托 管人有 控 股 关 系 的 股 东 或 者 与 其基金管理人、基金
托 管人有其 他 重 大 利 害 关 系 的 公司发 行 的证券或 者承 销 期 内 承 销 的证券 ；
（ 7） 从 事 内 幕 交易 、 操 纵 证券 交易 价 格 及 其 他 不 正 当 的证券 交易 活 动 ；
（ 8） 依照 法律法规 有 关 规 定 ， 由 中国证监会 规 定 禁 止 的其 他 活 动 ；
（ 9） 法律法规 或监管 部门取 消 上 述限 制 ， 如 适 用 于本基金， 则 本基金投资不 再 受相 关 限 制 。
（九）基金管理人 代表 基金行 使 股 东及债权 人 权利 的 处 理 原则及 方法
1、基金管理人 按 照 国 家 有 关 规 定 代 表基金 独 立 行 使 股 东 及 债 权 人 权 利，保 护 基金 份额
持 有人的利益 ；
2、不 谋 求 对 上 市 公司 的 控 股 ，不 参 与 所投资 上 市 公司 的经 营 管理 ；
3、有利于基金 财 产的 安 全 与 增 值 ；
4、不 通 过 关 联交易 为 自身 、 雇 员 、 授 权 代 理人或 任何 存 在 利 害 关 系 的第 三 人 牟 取任何
不 当 利益。
（十）基金的 融资 、 融券
本基金可以 按 照 国 家 的有 关 规 定 进行 融 资、 融 券。
（十一）基金 投资 组 合 报 告
本基金管理人的 董 事 会 及 董 事 保证本 报告 所 载 资 料 不 存 在 虚假记 载 、 误导 性 陈述 或 重 大 遗漏 ,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别 及 连 带 责任 。
基金 托 管人中国 建设银 行 股份 有 限公司 根据本基金 合同 规 定 ，于 2009年 7月 17日 复 核
了 投资 组 合 报告 内容 ,保证 复 核内容不 存 在 虚假记 载 、 误导 性 陈述 或 者 重 大 遗漏 。
本投资 组 合 报告 所 载数 据 截止 2009年 6月 30日，本 报告 所 列 财务数 据 未 经 审计 。
1、 报告期 末 基金资产 组 合 情况
序 号 项 目 金 额 （ 元 ）
占 基金 总 资产的 比例 （ %） 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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1 权 益投资 38,016,786.46 3.44
其中 ：股票 38,016,786.46 3.44
2 固定 收益投资 753,247,248.16 68.09
其中 ： 债券 753,247,248.16 68.09
资产 支 持 证券 - -
3 金 融 衍 生 品 投资 - -
4 买入 返 售 金 融 资产 - -
其中 ： 买 断 式 回 购 的 买入 返 售 金 融 资产 - -
5 银 行存 款 和 结 算备 付 金 合 计 98,620,935.54 8.92
6 其 他 资产 216,341,836.00 19.56
7 合 计 1,106,226,806.16 100.00
2、 报告期 末 按 行业 分类 的 股票 投资 组 合
代 码 行业 类别 公 允 价值（ 元 ） 占 基金资产净值 比例 （ ％ ）
A 农 、 林 、 牧 、 渔 业 - -
B 采 掘 业 - -
C 制 造 业 22,515,124.34 2.30
C0
食 品 、 饮 料 - -
C1
纺 织 、 服 装 、 皮毛 - -
C2
木 材 、 家 具 - -
C3
造 纸 、 印 刷 - -
C4
石 油 、 化 学 、 塑胶 、 塑 料 - -
C5
电子 - -
C6
金 属 、 非 金 属 - -
C7
机 械 、 设 备 、 仪 表 22,515,124.34 2.30
C8
医药 、生 物 制 品 - -
C99
其 他 制 造 业 - -
D 电 力 、 煤 气 及 水 的生产和 供 应 业 15,499,774.48 1.58
E 建 筑 业 - -
F 交 通 运 输 、 仓 储 业 - -
G 信息 技 术 业 - -
H 批发 和 零 售 贸 易 - -
I 金 融 、保险 业 1,887.64 0.00
J 房 地 产 业 - -
K 社 会 服务业 - - 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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L 传 播 与 文 化 产 业 - -
M 综 合类 - -
合 计 38,016,786.46 3.88
3、 报告期 末 按公 允 价值 占 基金资产净值 比例大 小 排 序 的 前 十 名 股票 投资明 细
序 号 股票 代 码 股票 名 称 数 量 （ 股 ） 公 允 价值 (元 )
占 基金资产净
值 比例 （ ％ ）
1 000338 潍柴 动 力 618,038 22,515,124.34 2.30
2 600795 国 电电 力 2,223,784 15,499,774.48 1.58
3 600000 浦 发银 行 82 1,887.64 0.00
4、 报告期 末 按 债券 品种分类 的债券投资 组 合
序 号 债券 品种 公 允 价值（ 元 ） 占 基金资产净值 比例 （ ％ ）
1 国 家 债券 39,869,000.00 4.07
2 央 行 票 据 292,450,000.00 29.88
3 金 融 债券 50,795,000.00 5.19
其中 ：政策 性金 融 债 50,795,000.00 5.19
4 企 业 债券 370,133,248.16 37.81
5 企 业 短 期 融 资券 - -
6 可 转 债 - -
7 其 他 - -
8 合 计 753,247,248.16 76.95
5、 报告期 末 按公 允 价值 占 基金资产净值 比例大 小 排 名 的 前 五 名 债券投资明 细
序 号 债券 代 码 债券 名 称 数 量 （ 张 ） 公 允 价值 (元 )
占 基金资产净
值 比例 （ ％ ）
1 0901016 09央 行 票 据 16 1,000,000 99,740,000.00 10.19
2 0801095 08央 行 票 据 95 1,000,000 96,490,000.00 9.86
3 0801081 08央 行 票 据 81 1,000,000 96,220,000.00 9.83
4 098050 09绵 阳 投 控 债 500,000 51,840,000.00 5.30
5 098065 09柳 州 投 控 债 500,000 51,605,000.00 5.27
6、 报告期 末 按公 允 价值 占 基金资产净值 比例大 小 排 名 的 前 十 名 资产 支 持 证券投资明 细
本基金本 报告期 末 未 持 有资产 支 持 证券。
7、 报告期 末 按公 允 价值 占 基金资产净值 比例大 小 排 名 的 前 五 名 权 证投资明 细
本基金本 报告期 末 未 持 有 权 证。
8、投资 组 合 报告 附 注
（ 1）本 报告期 内基金投资的 前 十 名 证券的 发 行 主 体 没有 被 监管 部门立 案 调 查 或 在 报告国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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编 制 日 前 一年 受到 公开 谴 责 、 处 罚 的 情况 。
（ 2）基金投资的 前 十 名 股票 中，没有投资于 超 出基金 合同 规 定 备 选 股票 库 之 外 的 情况 。
（ 3）其 他 资产 构 成
序 号 名 称 金 额 （ 元 ）
1 存 出保证金 263,964.24
2 应 收证券 清算 款 182,160,000.00
3 应 收 股 利 -
4 应 收利 息 12,202,754.01
5 应 收 申购 款 21,715,117.75
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费用 -
8 其 他 -
9 合 计 216,341,836.00
（ 4） 报告期 末 持 有的 处 于 转 股 期 的可 转换 债券明 细
本基金本 报告期 末 未 持 有 处 于 转 股 期 的可 转换 债券。
（ 5） 报告期 末 前 十 名 股票 中 存 在流 通 受 限 情况 的说明
本基金本 报告期 末 前 十 名 股票 中不 存 在流 通 受 限 情况 。
十、基金的 业绩
本基金 业绩截止 日为 2009年 6月 30日，并经基金 托 管人 复 核。
本基金管理人 依照恪守职守 、 诚 实 信用 、 勤勉尽 责 的 原则 管理和 运用 基金资产，但不保
证基金一 定 盈 利，也不保证 最 低 收益。基金的 过 往业绩 并不 代 表其 未来 表 现 。投资有风险，
投资 者在做 出投资 决策前应仔细阅读 本基金的招募说明书。
（一）国泰双利债券 A
阶 段
净值 增
长 率 ①
净值 增 长 率 标 准 差 ②
业绩 比较 基 准收益 率 ③
业绩 比较 基准收 益 率 标 准 差 ④
① -③ ② -④
2009年 3月 11日 至
2009年 6月 30日
2.80% 0.17% 3.07% 0.19% -0.27% -0.02%
（ 二 ）国泰双利债券 C
阶 段
净值 增
长 率 ①
净值 增 长 率 标 准 差 ②
业绩 比较 基 准收益 率 ③
业绩 比较 基准收 益 率 标 准 差 ④
① -③ ② -④ 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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2009年 3月 11日 至
2009年 6月 30日
2.70% 0.17% 3.07% 0.19% -0.37% -0.02%
十一、基金的 财产
（一）基金 资产 总值
基金资产 总 值 是 指 基金 拥 有的 各 类 有价证券、 银 行存 款 本 息 、基金 应 收 申购 款 以 及 其 他 资产的价值 总 和。
其 构 成 主 要 有 ：
1、 银 行存 款 及 其 应 计 利 息 ；
2、 清算备 付 金 及 其 应 计 利 息 ；
3、根据有 关 规 定 缴纳 的保证金 及 其 应 收利 息 ；
4、 应 收证券 交易 清算 款 ；
5、 应 收 申购 款 ；
6、 股票 投资 及 其 估 值 调 整 ；
7、债券投资 及 其 估 值 调 整和 应 计 利 息 ；
8、 权 证投资 及 其 估 值 调 整 ；
9、其 他 投资 及 其 估 值 调 整 ；
10、其 他 资产等。
（二）基金 资产 净值
基金资产净值 是 指 基金资产 总 值 减去负 债 后 的价值。
（三）基金 财产 的 账 户
本基金 财 产以基金 名 义 开立银 行存 款账户 ，以基金 托 管人的 名 义 开立 证券 交易 清算 资金
的 结 算备 付 金 账户 ，以基金 托 管人和本基金 联名 的 方式 开立 基金证券 账户 ，以本基金的 名 义
开立银 行 间 债券 托 管 账户 。 开立 的基金 专 用 账户 与 基金管理人、基金 托 管人、基金 销售 机构
和 注册登记 机构 自 有的 财 产 账户 以 及 其 他 基金 财 产 账户 相 独 立 。
国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（四）基金 财产 的 处 分
基金 财 产 独 立 于基金管理人、基金 托 管人和 代销 机构 的 固 有 财 产，并 由 基金 托 管人保管。
基金管理人、基金 托 管人因基金 财 产的管理、 运用 或 者 其 他 情 形而 取得 的 财 产和收益 归 入 基 金 财 产。基金管理人、基金 托 管人可以 按 基金 合同 的 约 定 收 取 管理 费 、 托 管 费 以 及 其 他 基金
合同 约 定 的 费用 。基金 财 产的债 权 、不 得 与 基金管理人、基金 托 管人 固 有 财 产的债 务 相 抵 销 ，
不 同 基金 财 产的债 权 债 务 ，不 得 相 互 抵 销 。基金管理人、基金 托 管人以其 自 有资产 承担 法律
责任 ，其债 权 人不 得 对基金 财 产 行 使 请 求 冻 结 、 扣 押 和其 他 权 利。
基金管理人、基金 托 管人因 依 法解 散 、 被 依 法 撤 销 或 者 被 依 法 宣 告 破 产等 原 因 进行清算
的，基金 财 产不 属 于其 清算财 产。
除 依 据 《 基金 法 》、基金 合同 及 其 他 有 关 规 定 处 分 外 ，基金 财 产不 得 被 处 分 。 非 因基金
财 产本 身承担 的债 务 ，不 得 对基金 财 产 强制 执 行 。
十二、基金 资产 的 估值
（一） 估值 目的
基金资产 估 值的 目 的 是 客 观 、准确 地 反 映 基金资产的价值， 依 据经基金资产 估 值 后 确 定 的基金资产净值 而 计算 出的基金 份额 净值， 是 计算 基金 申购与 赎回 价 格 的基 础 。
（二） 估值 日
本基金的 估 值日为本基金 相 关 的证券 交易 场所的 正 常 营 业 日以 及 国 家 法律法规规 定 需 要 对 外 披露 基金净值的 非 营 业 日。
（三） 估值 对 象
基金所 拥 有的 股票 、 权 证、债券和 银 行存 款 本 息 、 应 收 款 项 、其 它 投资等资产。
（四） 估值 程序
1、基金 份额 净值 是 按 照 每 个 开 放 日 闭 市 后 ，基金资产净值 除 以 当 日基金 份额 的 余 额 数 量 计算 ， 精 确 到 0.001元 ， 小 数 点后 第 四 位 四 舍 五 入 。国 家 另 有 规 定 的， 从 其 规 定 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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每 个 工 作日 计算 基金资产净值 及 基金 份额 净值，并 按规 定 公 告 。
2、基金管理人 应 每 个 工 作日对基金资产 估 值。基金管理人 每 个 开 放 日对基金资产 估 值
后 ， 将 基金 份额 净值 结果 发 送 基金 托 管人，经基金 托 管人 复 核 无 误 后 ， 由 基金管理人对 外公
布 。月 末 、年中和年 末 估 值 复 核 与 基金会 计 账 目 的核对 同时 进行 。
（五） 估值 方法
1、 股票 估 值 方 法 ：
（ 1） 上 市 流 通 股票 按 估 值日其所 在 证券 交易 所的收 盘 价 估 值 ； 估 值日 无交易 的，但 最 近 交易 日 后 经 济环境 未 发 生 重 大 变 化 的，以 最 近 交易 日的收 盘 价 估 值 ； 估 值日 无交易 ， 且 最 近 交易 日 后 经 济环境 发 生 了重 大 变 化 的， 将 参 考类 似 投资 品种 的 现 行 市价 及 重 大 变 化 因素，
调 整 最 近 交易 日收 盘 价，确 定 公 允 价值 进行估 值。 如 有 充 足 证据表明 最 近 交易 日收 盘 价不 能 真实 地 反 映 公 允 价值的， 应 对 最 近 交易 日的收 盘 价 进行 调 整，确 定 公 允 价值 进行估 值。
（ 2） 未 上 市 股票 的 估 值 ：
1） 首 次发 行未 上 市的， 按 成 本 计 量 ；
2） 送 股 、 转 增 股 、 配 股 和 公开 增 发 新 股 等 发 行未 上 市的 股票 ， 按 估 值日 在 证券 交易 所 挂 牌 的 同 一 股票 的市价 估 值 ；
3） 首 次公开发 行 有明确 锁 定 期 的 股票 ， 同 一 股票在 交易 所 上 市 后 ， 按 交易 所 上 市的 同 一 股票 的市价 估 值 ；
4） 非 公开发 行 有明确 锁 定 期 的 流 通 受 限 股票 ， 按 监管 机构 或 行业协 会有 关 规 定 确 定 公
允 价值 ；
（ 3） 在 任何 情况 下，基金管理人 如 采 用 本 项 第 (1)－ (2)小 项 规 定 的 方 法 对基金资产 进
行估 值， 均 应 被 认 为 采 用 了 适 当 的 估 值 方 法 。但 是 ， 如 果 基金管理人 认 为 按 本 项 第 (1)－ (2)
小 项 规 定 的 方 法 对基金资产 进行估 值不 能 客 观反 映 其 公 允 价值的，基金管理人可根据 具 体 情
况 ，并 与 基金 托 管人 商 定 后 ， 按 最 能 反 映 公 允 价值的价 格 估 值 ；
（ 4）国 家 有 最 新 规 定 的， 按 其 规 定 进行估 值。
2、债券 估 值 方 法 ：
（ 1）证券 交易 所市场实 行 净价 交易 的债券 按 估 值日收 盘 价 估 值， 估 值日 无交易 的，但
最 近 交易 日 后 经 济环境 未 发 生 重 大 变 化 的，以 最 近 交易 日的收 盘 价 估 值 ； 估 值日 无交易 ， 且
最 近 交易 日 后 经 济环境 发 生 了重 大 变 化 的， 将 参 考类 似 投资 品种 的 现 行 市价 及 重 大 变 化 因
素， 调 整 最 近 交易 日收 盘 价，确 定 公 允 价值 进行估 值。 如 有 充 足 证据表明 最 近 交易 日收 盘 价国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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不 能 真实 地 反 映 公 允 价值的， 应 对 最 近 交易 日的收 盘 价 进行 调 整，确 定 公 允 价值 进行估 值 ；
（ 2）证券 交易 所市场 未 实 行 净价 交易 的债券 按 估 值日收 盘 价 减去 债券收 盘 价中所 含 的
应 收利 息 得 到 的净价 进行估 值， 估 值日 无交易 的，但 最 近 交易 日 后 经 济环境 未 发 生 重 大 变 化
的， 按 最 近 交易 日债券收 盘 价 减去 所 含 的 最 近 交易 日债券 应 收利 息 后 的净价 进行估 值 ； 估 值
日 无交易 ， 且 最 近 交易 日 后 经 济环境 发 生 了重 大 变 化 的， 将 参 考类 似 投资 品种 的 现 行 市价（净
价） 及 重 大 变 化 因素， 调 整 最 近 交易 日收 盘 价（净价），确 定 公 允 价值 进行估 值。 如 有 充 足 证据表明 最 近 交易 日收 盘 价（净价）不 能 真实 地 反 映 公 允 价值的， 应 对 最 近 交易 日的收 盘 价 (净价 )进行 调 整，确 定 公 允 价值 进行估 值 ；
（ 3） 发 行未 上 市债券 采 用估 值 技 术 确 定 公 允 价值， 在 估 值 技 术 难 以可 靠 计 量 公 允 价值
的 情况 下， 按 成 本 进行 后 续 计 量 ；
（ 4） 在全 国 银 行 间 债券市场 交易 的债券、资产 支 持 证券等 固定 收益 品种 ， 采 用估 值 技
术 确 定 公 允 价值 ；
（ 5） 同 一债券 同时在 两 个 或 两 个 以 上 市场 交易 的， 按 债券所 处 的市场 分别 估 值 ；
（ 6） 在 任何 情况 下，基金管理人 如 采 用 本 项 第 (1)－ (5)小 项 规 定 的 方 法 对基金资产 进
行估 值， 均 应 被 认 为 采 用 了 适 当 的 估 值 方 法 。但 是 ， 如 果 基金管理人 认 为 按 本 项 第 (1)－ (5)
小 项 规 定 的 方 法 对基金资产 进行估 值不 能 客 观反 映 其 公 允 价值的，基金管理人 在 综 合考虑 市
场 成 交 价、市场 报 价、 流 动性、收益 率 曲 线 等 多 种 因素基 础 上 形成 的债券 估 值，基金管理人
可根据 具 体 情况 与 基金 托 管人 商 定 后 ， 按 最 能 反 映 公 允 价值的价 格 估 值 ；
（ 7）国 家 有 最 新 规 定 的， 按 其 规 定 进行估 值。
3、 权 证 估 值 方 法 ：
（ 1）基金 持 有的 权 证， 从 持 有确 认 日 起 到 卖 出日或 行 权 日 止 ， 上 市 交易 的 权 证 按 估 值
日 在 证券 交易 所 挂 牌 的 该 权 证的收 盘 价 估 值 ； 估 值日 无交易 ， 且 最 近 交易 日 后 经 济环境 发 生
了重 大 变 化 的， 将 参 考类 似 投资 品种 的 现 行 市价 及 重 大 变 化 因素， 调 整 最 近 交易 日收 盘 价，
确 定 公 允 价值 进行估 值。 如 有 充 足 证据表明 最 近 交易 日收 盘 价不 能 真实 地 反 映 公 允 价值的，
应 对 最 近 交易 日的收 盘 价 进行 调 整，确 定 公 允 价值 进行估 值 ；
未 上 市 交易 的 权 证 采 用估 值 技 术 确 定 公 允 价值 ； 在 估 值 技 术 难 以可 靠 计 量 公 允 价值的 情
况 下， 按 成 本 计 量 ；
（ 2）在 任何 情况 下，基金管理人 如 采 用 本 项 第 (1)小 项 规 定 的 方 法 对基金资产 进行估 值， 均 应 被 认 为 采 用 了 适 当 的 估 值 方 法 。但 是 ， 如 果 基金管理人 认 为 按 本 项 第 (1)小 项 规 定 的 方
法 对基金资产 进行估 值不 能 客 观反 映 其 公 允 价值的，基金管理人可根据 具 体 情况 ，并 与 基金国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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托 管人 商 定 后 ， 按 最 能 反 映 公 允 价值的价 格 估 值 ；
（ 3）国 家 有 最 新 规 定 的， 按 其 规 定 进行估 值。
4、 如 基金管理人或基金 托 管人 发 现 基金 估 值 违反 基金 合同 订 明的 估 值 方 法 、 程 序 及 相 关 法律法规 的 规 定 或 者 未 能充分 维 护 基金 份额持 有人利益 时 ， 应 立即通知 对 方 ， 共 同 查 明 原 因，双 方协 商 解 决 。
5、根据有 关 法律法规 ，基金资产净值 计算 和基金会 计 核 算 的 义务 由 基金管理人 承担 。 本基金的基金会 计 责任 方 由 基金管理人 担 任 ，因 此 ， 就 与 本基金有 关 的会 计 问 题 ， 如 经 相 关 各 方 在 平 等基 础 上 充分 讨 论 后 ， 仍 无 法 达 成 一 致 的 意 见 ， 按 照 基金管理人对基金资产净值的
计算 结果 对 外 予 以 公布 。
（六） 估值错误 的 处 理
基金管理人和基金 托 管人 将 采 取 必 要 、 适 当 、 合 理的 措 施 确保基金资产 估 值的准确性、
及 时 性。 当 基金 份额 净值 小 数 点后 3位 以内 (含 第 3位 )发 生 差 错 时 ， 视 为基金 份额 净值 错 误 。
基金 合同 的 当 事 人 应 按 照 以下 约 定 处 理 ：
1、 差 错 类 型
本基金 运 作 过程 中， 如 果 由 于基金管理人或基金 托 管人、或 注册登记 机构 、或 代销 机构 、 或投资人 自身 的 过 错 造 成 差 错 ， 导 致 其 他 当 事 人 遭 受 损失 的， 过 错 的 责任 人 应 当 对 由 于 该 差
错遭 受 损失 的 当 事 人 (“ 受 损 方 ” )按 下 述 “ 差 错 处 理 原则 ” 给 予 赔 偿 ， 承担 赔 偿 责任 。
上 述 差 错 的 主 要 类 型 包括 但不 限 于 ： 资 料 申报 差 错 、 数 据 传 输 差 错 、 数 据 计算 差 错 、 系
统 故 障 差 错 、下 达 指 令 差 错 等 ； 对于因 技 术 原 因 引 起 的 差 错 ， 若 系同 行业 现 有 技 术 水 平 不 能
预 见 、不 能 避免 、不 能 克 服 ， 则 属 不可 抗 力 ， 按 照 下 述规 定 执 行 。
由 于不可 抗 力 原 因 造 成 投资人的 交易 资 料 灭 失 或 被 错 误 处 理或 造 成 其 他 差 错 ，因不可 抗 力 原 因出 现 差 错 的 当 事 人不对其 他 当 事 人 承担 赔 偿 责任 ，但因 该 差 错 取得 不 当得 利的 当 事 人
仍 应 负 有 返 还 不 当得 利的 义务 。
2、 差 错 处 理 原则
（ 1） 差 错 已 发 生，但 尚 未 给 当 事 人 造 成 损失 时 ， 差 错 责任 方 应 及 时 协 调 各 方 ， 及 时 进 行 更 正 ，因更 正差 错 发 生的 费用 由 差 错 责任 方 承担 ； 由 于 差 错 责任 方未及 时 更 正 已 产生的 差 错 ， 给 当 事 人 造 成 损失 的， 由 差 错 责任 方 对 直 接 损失 承担 赔 偿 责任 ； 若 差 错 责任 方已 经 积极
协 调 ，并 且 有 协 助 义务 的 当 事 人有 足 够 的 时 间 进行 更 正 而 未 更 正 ， 则 其 应 当 承担相应 赔 偿 责
任 。 差 错 责任 方 应 对更 正 的 情况向 有 关 当 事 人 进行 确 认 ，确保 差 错 已 得 到 更 正 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 2） 差 错 的 责任 方 对有 关 当 事 人的 直 接 损失 负 责 ，不对 间接 损失 负 责 ，并 且 仅 对 差 错 的有 关 直 接当 事 人 负 责 ，不对第 三方 负 责 。
（ 3）因 差 错 而 获 得 不 当得 利的 当 事 人 负 有 及 时 返 还 不 当得 利的 义务 。但 差 错 责任 方 仍
应 对 差 错 负 责 。 如 果 由 于 获 得 不 当得 利的 当 事 人不 返 还 或不 全 部 返 还 不 当得 利 造 成 其 他 当 事
人的利益 损失 (“ 受 损 方 ” )， 则 差 错 责任 方 应 赔 偿 受 损 方 的 损失 ，并 在 其 支 付 的 赔 偿 金 额 的
范 围 内对 获 得 不 当得 利的 当 事 人 享 有 要 求交 付 不 当得 利的 权 利 ； 如 果获 得 不 当得 利的 当 事 人
已 经 将 此 部 分 不 当得 利 返 还 给 受 损 方 ， 则 受 损 方 应 当 将 其 已 经 获 得 的 赔 偿 额 加上 已 经 获 得 的 不 当得 利 返 还 的 总 和 超过 其实 际 损失 的 差 额 部 分 支 付给 差 错 责任 方 。
（ 4） 差 错 调 整 采 用尽 量 恢 复 至 假设 未 发 生 差 错 的 正 确 情 形 的 方式 。
（ 5） 差 错 责任 方 拒 绝 进行 赔 偿 时 ， 如 果 因基金管理人 过 错 造 成 基金 财 产 损失 时 ，基金
托 管人 应 为基金的利益 向 基金管理人 追偿 ， 如 果 因基金 托 管人 过 错 造 成 基金 财 产 损失 时 ，基
金管理人 应 为基金的利益 向 基金 托 管人 追偿 。基金管理人和 托 管人 之 外 的第 三方 造 成 基金 财 产的 损失 ，并 拒 绝 进行 赔 偿 时 ， 由 基金管理人 负 责 向差 错 方 追偿 ； 追偿 过程 中产生的有 关费
用 ， 应 列 入 基金 费用 ， 从 基金资产中 支 付 。
（ 6） 如 果 出 现 差 错 的 当 事 人 未 按规 定 对 受 损 方进行 赔 偿 ，并 且 依 据 法律法规 、基金 合 同 或其 他 规 定 ，基金管理人 自 行 或 依 据 法 院 判 决 、 仲裁裁 决 对 受 损 方 承担 了 赔 偿 责任 ， 则 基
金管理人有 权 向 出 现过 错 的 当 事 人 进行 追 索 ，并有 权 要 求 其 赔 偿 或 补 偿 由 此 发 生的 费用 和 遭 受 的 损失 。
（ 7） 按法律法规规 定 的其 他原则 处 理 差 错 。
3、 差 错 处 理 程 序
差 错 被 发 现 后 ，有 关 的 当 事 人 应 当 及 时 进行 处 理， 处 理的 程 序 如 下 ：
（ 1） 查 明 差 错 发 生的 原 因， 列 明所有的 当 事 人，并根据 差 错 发 生的 原 因确 定 差 错 的 责 任 方 ；
（ 2）根据 差 错 处 理 原则 或 当 事 人 协 商 的 方 法 对因 差 错 造 成 的 损失 进行 评 估 ；
（ 3）根据 差 错 处 理 原则 或 当 事 人 协 商 的 方 法 由 差 错 的 责任 方进行 更 正 和 赔 偿 损失 ；
（ 4）根据 差 错 处 理的 方 法 ， 需 要 修 改 基金 注册登记 机构 交易 数 据的， 由 基金 注册登记
机构进行 更 正 ，并 就 差 错 的更 正向 有 关 当 事 人 进行 确 认 。
4、基金 份额 净值 差 错 处 理的 原则 和 方 法如 下 ：
（ 1）基金 份额 净值 计算 出 现 错 误 时 ，基金管理人 应 当立即 予 以 纠 正 ， 通 报 基金 托 管人， 并 采 取 合 理的 措 施 防 止 损失 进 一 步 扩 大 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 2） 错 误 偏 差达 到 基金 份额 净值的 0.25%时 ，基金管理人 应 当通 报 基金 托 管人并 报 中 国证监会 备 案 ； 错 误 偏 差达 到 基金 份额 净值的 0.5%时 ，基金管理人 应 当公 告 。
（ 3）因基金 份额 净值 计算 错 误 ， 给 基金或基金 份额持 有人 造 成 损失 的， 应由 基金管理
人 先 行 赔 付 ，基金管理人 按 差 错 情 形 ，有 权 向 其 他 当 事 人 追偿 。
（ 4）基金管理人和基金 托 管人 由 于 各 自 技 术 系统 设 置 而 产生的净值 计算 尾 差 ，以基金
管理人 计算 结果 为准。
（ 5） 前 述 内容 如法律法规 或监管 机关 另 有 规 定 的， 从 其 规 定 处 理。
（ 七 ） 暂停 估值 的情 形
1、基金投资所 涉及 的证券 交易 市场 遇 法 定 节 假 日或因其 他原 因 暂停 营 业 时 ；
2、因不可 抗 力 或其 它 情 形 致 使 基金管理人、基金 托 管人 无 法 准确 评 估 基金资产价值 时 ；
3、中国证监会和基金 合同认定 的其 它 情 形 。
（ 八 ）基金 净值 的 确 认
用 于基金 信息披露 的基金资产净值和基金 份额 净值 由 基金管理人 负 责 计算 ，基金 托 管人
负 责 进行复 核。基金管理人 应 于 每 个 开 放 日 交易结 束 后 计算 当 日的基金资产净值并 发 送 给 基 金 托 管人。基金 托 管人对净值 计算 结果 复 核确 认 后 发 送 给 基金管理人， 由 基金管理人对基金
净值 予 以 公布 。
（九） 特 殊 情况的 处 理
1、基金管理人或基金 托 管人 按 股票 估 值 方 法 的第 (3)项 、债券 估 值 方 法 的第 (6)项 或 权
证 估 值 方 法 的第 (2)项进行估 值 时 ，所 造 成 的 误 差 不作为基金资产 估 值 错 误 处 理。
2、 由 于不可 抗 力 原 因，或 由 于证券 交易 所 及 登记 结 算 公司发 送 的 数 据 错 误 ，或国 家 会
计 政策 变 更、市场 规 则变 更等，基金管理人和基金 托 管人 虽 然 已 经 采 取 必 要 、 适 当 、 合 理的 措 施 进行 检 查 ，但 未 能 发 现 错 误 的， 由 此 造 成 的基金资产 估 值 错 误 ，基金管理人和基金 托 管 人 免 除 赔 偿 责任 。但基金管理人 应 当 积极 采 取 必 要 的 措 施 消 除 由 此 造 成 的 影响 。
十三、基金的 收益与 分配 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（一）基金 收益 的构 成
1、 买卖 证券 差 价 ；
2、基金投资所 得 红 利、 股 息 、债券利 息 ；
3、 银 行存 款 利 息 ；
4、 已 实 现 的其 他 合 法 收 入 ；
5、 持 有 期 间 产生的 公 允 价值 变 动。
因 运用 基金 财 产 带 来 的 成 本或 费用 的 节 约 应 计 入 收益。
（二）基金 净 收益
基金净收益为基金收益 扣 除按 国 家 有 关 规 定应在 基金收益中 扣 除 的 费用 后 的 余 额 。
（三） 收益 分配 原则
本基金收益 分 配 应 遵 循 下 列 原则 ：
1、 由 于基金 费用 的不 同 ，不 同类别 的基金 份额在 收益 分 配数 额 方 面 可 能 有所不 同 ，基
金管理人可对 各 类别 基金 份额分别 制 定 收益 分 配方 案 ， 同 一 类别 内的 每 一基金 份额享 有 同 等
分 配 权 ；
2、收益 分 配 时 所 发 生的 银 行 转账 或其 他 手 续 费用 由 投资人 自 行 承担 。 当 投资人的 现 金
红 利 小 于一 定 金 额 ，不 足 以 支 付 银 行 转账 或其 他 手 续 费用 时 ，基金 注册登记 机构 可 将 投资人
的 现 金 红 利 按除 息 日的基金 份额 净值 自 动 转 为基金 份额 ；
3、本基金收益 每 年 最 多 分 配 12次 ， 每 次 基金收益 分 配 比例 不 低 于可 分 配 收益的 20%；
4、 若 基金 合同 生 效 不 满 3个 月 则 可不 进行 收益 分 配 ；
5、本基金收益 分 配方式 分 两 种：现 金 分 红 与 红 利 再 投资，基金 份额持 有人可对 A类 、 C
类 基金 份额分别 选 择 不 同 的 分 红 方式 ， 选 择 采 取 红 利 再 投资 形 式 的， 同 一 类别 基金 份额 的 现
金 红 利 将 按除 息 日 该 类别 的基金 份额 净值 转 成相应 的 同 一 类别 的基金 份额 ； 若 投资人不 选
择 ，本基金 默 认 的收益 分 配方式 是现 金 分 红 ；
6、基金投资 当 期 出 现 净 亏 损 ， 则 不 进行 收益 分 配 ；
7、基金 当 期 收益 应 先 弥 补 上 期 亏 损 后 ， 方 可 进行 当 期 收益 分 配 ；
8、基金收益 分 配 后 基金 份额 净值不 能低 于 面 值 ；
9、 法律法规 或监管 机构 另 有 规 定 的 从 其 规 定 。
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（四） 收益 分配 方 案
基金收益 分 配方 案 中 应 载 明基金收益 分 配 对 象 、 分 配原则 、 分 配 时 间 、 分 配数 额 及 比例 、 分 配方式 、 支 付 方式 等内容。
（五） 收益 分配 的 时间 和程序
1、基金收益 分 配方 案 由 基金管理人 拟 订 ， 由 基金 托 管人 复 核， 依照《信息披露 办法 》 的有 关 规 定在 指 定 媒 体 上 公 告 并 报 中国证监会 备 案 ；
2、 在 收益 分 配方 案 公布 后 ，基金管理人 依 据 具 体 方 案 的 规 定 就 支 付 的 现 金 红 利 向 基金
托 管人 发 送 划款 指 令 ，基金 托 管人 按 照 基金管理人的 指 令 及 时 进行 分 红 资金的 划 付 。
十四、基金的 费 用 与 税 收
（一）基金运作 费 用
1、基金 费用 的 种类
（ 1）基金管理人的管理 费 ；
（ 2）基金 托 管人的 托 管 费 ；
（ 3） 销售 服务费 ；
（ 4）基金 财 产 拨 划 支 付 的 银 行费用 ；
（ 5）基金 合同 生 效 后 的基金 信息披露费用 ；
（ 6）基金 份额持 有人 大 会 费用 ；
（ 7）基金 合同 生 效 后 与 基金有 关 的会 计 师 费 和 律 师 费 ；
（ 8）基金的证券 交易 费用 ；
（ 9） 依 法 可以 在 基金 财 产中 列 支 的其 他费用 。
2、 上 述 基金 费用 由 基金管理人 在 法律规 定 的 范 围 内 参 照 公 允 的市场价 格 确 定 ， 法律法
规另 有 规 定时 从 其 规 定 。
3、基金 费用计 提 方 法 、 计 提 标 准和 支 付 方式
（ 1）基金管理人的管理 费
在 通常 情况 下，基金管理 费 按 前 一日基金资产净值的 0.7%年 费 率 计 提 。 计算方 法如 下 ：
H＝ E× 年管理 费 率 ÷ 当 年 天 数 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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H为 每 日 应 计 提 的基金管理 费
E为 前 一日基金资产净值
基金管理 费 每 日 计 提 ， 按 月 支 付 。 由 基金管理人 向 基金 托 管人 发 送 基金管理 费 划 付 指 令 ， 经基金 托 管人 复 核 后 于 次 月 首 日 起 3个 工 作日内 从 基金 财 产中一 次 性 支 付给 基金管理人， 若 遇 法 定 节 假 日、 休 息 日， 支 付 日 期 顺 延 。
（ 2）基金 托 管人的 托 管 费
在 通常 情况 下，基金 托 管 费 按 前 一日基金资产净值的 0.2%年 费 率 计 提 。 计算方 法如 下 ：
H＝ E× 年 托 管 费 率 ÷ 当 年 天 数
H为 每 日 应 计 提 的基金 托 管 费
E为 前 一日基金资产净值
基金 托 管 费 每 日 计 提 ， 按 月 支 付 。 由 基金管理人 向 基金 托 管人 发 送 基金 托 管 费 划 付 指 令 ， 经基金 托 管人 复 核 后 于 次 月 首 日 起 3个 工 作日内 从 基金 财 产中一 次 性 支 付给 基金 托 管人， 若 遇 法 定 节 假 日、 休 息 日， 支 付 日 期 顺 延 。
（ 3） 销售 服务费
销售 服务费 可 用 于本基金市场 推广 、 销售 以 及 基金 份额持 有人 服务 等 各 项费用 。本基金 份额分 为不 同 的 类别 ， 适 用 不 同 的 销售 服务费 率 。其中， A类 不收 取销售 服务费 ， C类 销售
服务费 年 费 率 为 0.4%。
C类 基金 份额 的 销售 服务费计算方 法如 下 ：
H＝ E× R÷ 当 年 天 数
H为 C类 基金 份额 每 日 应 计 提 的 销售 服务费
E为 C类 基金 份额前 一日基金资产净值
R为 C类 基金 份额 适 用 的 销售 服务费 率
销售 服务费 每 日 计 提 ， 按 月 支 付 。 由 基金管理人 向 基金 托 管人 发 送 销售 服务费 划 付 指 令 ， 经基金 托 管人 复 核 后 于 次 月 首 日 起 3个 工 作日内 从 基金 财 产中一 次 性 支 付给 基金管理人， 若
遇 法 定 节 假 日、 休 息 日， 支 付 日 期 顺 延 。
（ 4） 除 管理 费 、 托 管 费 和 销售 服务费 之 外 的基金 费用 ， 由 基金 托 管人根据其 他 有 关 法 规 及 相应 协议 的 规 定 ， 按 费用 支 出金 额 支 付 ， 列 入 或 摊 入 当 期 基金 费用 。
4、不 列 入 基金 费用 的 项 目
基金管理人和基金 托 管人因 未 履 行 或 未 完 全 履 行义务 导 致 的 费用 支 出或基金 财 产的 损 失 ，以 及 处 理 与 基金 运 作 无 关 的 事项 发 生的 费用 等不 列 入 基金 费用 。基金 合同 生 效 前 所 发 生国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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的 信息披露费 、 律 师 费 和会 计 师 费 以 及 其 他费用 不 从 基金 财 产中 支 付 。
5、基金管理人和基金 托 管人可根据基金 发 展 情况 调 整基金管理 费 率 和基金 托 管、 销售
服务费 。基金管理人 必须 最 迟 于新的 费 率 实 施 日 2日 前在 指 定 媒 体 上刊 登公 告 。
（二）基金 销 售 费 用
本基金 认 购费 的 费 率 水 平 、 计算 公 式 、收 取 方式 和 使 用方式 请 详 见 本招募说明书“ 六 、
基金的募集”中“ (十 一 )认 购费用 ”以 及 “ (十三 )认 购 份 数 的 计算 ”中的 相 关 规 定 。
本基金 申购费 、 赎回 费 的 费 率 水 平 、 计算 公 式 、收 取 方式 和 使 用方式 请 详 见 本招募说明
书“ 八 、基金 份额 的 申购与 赎回 ”中的“ (六 )申购与 赎回 的 费 率 ” 与 “ (七 )申购 份 数与 赎回
金 额 的 计算方式 ”中的 相 关 规 定 。
（三）基金 税 收
基金和基金 份额持 有人根据国 家 法律法规 的 规 定 ， 履 行 纳 税义务 。
十五、基金的 会计与审计
（一）基金的 会计 政 策
1、基金管理人为本基金的会 计 责任 方 ；
2、本基金的会 计 年 度 为 公 历 每 年的 1月 1日 至 12月 31日， 如 果 基金募集所 在 的会 计 年 度 ，基金 合同 生 效 少 于 2个 月，可以并 入 下一 个 会 计 年 度 ；
3、本基金的会 计 核 算 以人 民 币 为 记 账 本 位 币 ，以人 民 币 元 为 记 账单 位 ；
4、会 计 制 度 执 行 国 家 有 关 的会 计 制 度 ；
5、本基金 独 立建 账 、 独 立 核 算 ；
6、基金管理人保 留 完整的会 计 账 目 、 凭 证并 进行 日 常 的会 计 核 算 ， 按 照 有 关 规 定 编 制 基金会 计报 表 ；
7、基金 托 管人 定 期与 基金管理人 就 基金的会 计 核 算 、 报 表 编 制 等 进行 核对并书 面 确 认 。
（二）基金的 审计
1、基金管理人 聘 请 具 有 从 事 证券 相 关业务 资 格 的会 计 师 事务 所 及 其 注册 会 计 师 对本基
金年 度财务报 表 及 其 他 规 定 事项进行审计 。会 计 师 事务 所 及 其 注册 会 计 师 与 基金管理人、基国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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金 托 管人 相 互 独 立 。
2、会 计 师 事务 所更 换 经 办注册 会 计 师 时 ， 应 事 先 征 得 基金管理人 同 意 。
3、基金管理人 (或基金 托 管人 )认 为有 充 足 理 由 更 换 会 计 师 事务 所，经基金 托 管人 (或基 金管理人 )同 意 ，并 报 中国证监会 备 案后 可以更 换 。 就 更 换 会 计 师 事务 所，基金管理人 应 当 依照《信息披露 办法 》 的有 关 规 定在 指 定 媒 体 上 公 告 。
十六、基金的 信息披露
基金的 信息披露 应 符 合 《 基金 法 》 、《运 作 办法 》、《信息披露 办法 》、基金 合同 及 其 他 有 关 规 定 。基金管理人、基金 托 管人和其 他 基金 信息披露义务 人 应 当 依 法 披露 基金 信息 ，并保
证所 披露信息 的真实性、准确性和完整性。
本基金 信息披露义务 人 包括 基金管理人、基金 托 管人、 召 集基金 份额持 有人 大 会的基金 份额持 有人等 法律法规 和中国证监会 规 定 的 自 然 人、 法 人和其 他组 织 。基金管理人、基金 托 管人和其 他 基金 信息披露义务 人 应 按规 定 将 应 予 披露 的基金 信息披露事项 在 规 定时 间 内 通
过 中国证监会 指 定 的 全 国性 报 刊 (以下简称“ 指 定 报 刊 ” )和基金管理人、基金 托 管人的 互联
网网站 (以下简称“ 网站 ” )等 媒介 披露 。
本基金 信息披露义务 人 承 诺公开 披露 的基金 信息 ，不 得 有下 列 行 为 ：
1、 虚假记 载 、 误导 性 陈述 或 者 重 大 遗漏 ；
2、对证券投资 业绩进行预 测 ；
3、 违 规 承 诺 收益或 者承担 损失 ；
4、 诋毁 其 他 基金管理人、基金 托 管人或 者 基金 份额 发售 机构 ；
5、 登 载 任何 自 然 人、 法 人或 者 其 他组 织 的 祝 贺 性、 恭 维 性或 推 荐 性的文 字 ；
6、中国证监会 禁 止 的其 他行 为。
本基金 公开 披露 的 信息 应 采 用 中文文本。 如 同时 采 用 外 文文本的，基金 信息披露义务 人 应 保证 两 种 文本的内容一 致 。 两 种 文本 发 生 歧 义 的，以中文文本为准。
本基金 公开 披露 的 信息 采 用 阿 拉伯 数 字 ； 除 特别 说明 外 ， 货币 单 位 为人 民 币 元 。
公开 披露 的基金 信息 包括：
（一） 招 募 说明 书 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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招募说明书 是 基金 向 社 会 公开发售 时 对基金 情况 进行 说明的 法律 文 件 。
基金管理人 按 照《 基金 法 》 、 《信息披露 办法 》 、基金 合同 编 制 并 在 基金 份额 发售 的 3日
前 ， 将 基金招募说明书 登 载 在 指 定 报 刊 和 网站上 。基金 合同 生 效 后 ，基金管理人 应 当 在 每 6
个 月 结 束 之 日 起 45日内，更新招募说明书并 登 载 在 网站上 ， 将 更新的招募说明书 摘要 登 载 在 指 定 报 刊上 。基金管理人 将 在 公 告 的 15日 前 向 中国证监会 报 送 更新的招募说明书，并 就 有 关 更新内容 提供 书 面 说明。更新 后 的招募说明书 公 告 内容的 截止 日为 每 6 个 月的 最 后 1
日。
（二）基金 合同 、托管 协议
基金管理人 应在 基金 份额 发售 的 3日 前 ， 将 基金 合同 摘要 登 载 在 指 定 报 刊 和 网站上 ； 基 金管理人、基金 托 管人 应 将 基金 合同 、 托 管 协议 登 载 在 各 自 网站上 。
（三）基金份额发售公 告
基金管理人 将 按 照《 基金 法 》 、《信息披露 办法 》 的有 关 规 定 ， 就 基金 份额 发售 的 具 体 事
宜 编 制 基金 份额 发售公 告 ，并 在 披露 招募说明书的 当 日 登 载 于 指 定 报 刊 和 网站上 。
（四）基金 合同生效 公 告
基金管理人 将 在 基金 合同 生 效 的 次 日 在 指 定 报 刊 和 网站上 登 载 基金 合同 生 效 公 告 。基金
合同 生 效 公 告 中 将 说明基金募集 情况 。
（五）基金 资产 净值 公 告 、基金份额 净值 公 告 、基金份额 累 计 净值 公 告
1、本基金的基金 合同 生 效 后 ， 在 开 始 办 理基金 份额 申购 或 者赎回前 ，基金管理人 将至
少 每 周公 告 一 次 基金资产净值和基金 份额 净值 ；
2、 在 开 始 办 理基金 份额 申购 或 者赎回 后 ，基金管理人 将 在 每 个 开 放 日的 次 日， 通 过 网 站 、基金 份额 发售 网点 以 及 其 他 媒介 ， 披露 开 放 日的基金 份额 净值和基金 份额 累 计 净值 ；
3、基金管理人 将 公 告 半 年 度 和年 度最 后 一 个 市场 交易 日基金资产净值和基金 份额 净值。 基金管理人 应 当 在 上 述 市场 交易 日的 次 日， 将 基金资产净值、基金 份额 净值和基金 份额 累 计
净值 登 载 在 指 定 报 刊 和 网站上 。
（六）基金份额 申购 、 赎回 价格 公 告 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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基金管理人 应 当 在 本基金的基金 合同 、招募说明书等 信息披露 文 件 上 载 明基金 份额 申 购 、 赎回 价 格 的 计算方式及 有 关申购 、 赎回 费 率 ，并保证投资人 能 够 在 基金 份额 发售 网点 查 阅 或 者 复 制 前 述 信息 资 料 。
（ 七 ）基金年度 报 告 、基金 半 年度 报 告 、基金 季 度 报 告
1、基金管理人 应 当 在 每 年 结 束 之 日 起 90日内， 编 制 完 成 基金年 度报告 ，并 将 年 度报告
正 文 登 载 于 网站上 ， 将 年 度报告摘要 登 载 在 指 定 报 刊上 。基金年 度报告 需 经 具 有 从 事 证券 相 关业务 资 格 的会 计 师 事务 所 审计 后 ， 方 可 披露 ；
2、基金管理人 应 当 在 上 半 年 结 束 之 日 起 60日内， 编 制 完 成 基金 半 年 度报告 ，并 将 半 年
度报告 正 文 登 载 在 网站上 ， 将 半 年 度报告摘要 登 载 在 指 定 报 刊上 ；
3、基金管理人 应 当 在 每 个 季度 结 束 之 日 起 15个 工 作日内， 编 制 完 成 基金 季度报告 ，并
将 季度报告 登 载 在 指 定 报 刊 和 网站上 ；
4、基金 合同 生 效 不 足 2个 月的，本基金管理人可以不 编 制 当 期季度报告 、 半 年 度报告
或 者 年 度报告 。
5、基金 定 期报告 应 当按 有 关 规 定分别 报 中国证监会和基金管理人 主 要 办公 场所所 在 地
中国证监会 派 出 机构备 案 。
（ 八 ） 临 时 报 告与 公 告
在 基金 运 作 过程 中 发 生 如 下可 能 对基金 份额持 有人 权 益或 者 基金 份额 的价 格 产生 重 大 影响 的 事件 时 ，有 关信息披露义务 人 应 当 在 2日内 编 制临 时 报告 书， 予 以 公 告 ，并 在 公开 披 露 日 分别 报 中国证监会和基金管理人 主 要 办公 场所所 在 地 中国证监会 派 出 机构备 案 ：
1、基金 份额持 有人 大 会的 召 开 及 决 议 ；
2、 终止 基金 合同 ；
3、 转换 基金 运 作 方式 ；
4、更 换 基金管理人、基金 托 管人 ；
5、基金管理人、基金 托 管人的 法 定 名 称、 住 所 发 生 变 更 ；
6、基金管理人 股 东 及 其出资 比例 发 生 变 更 ；
7、基金募集 期 延 长 ；
8、基金管理人的 董 事 长 、 总 经理 及 其 他 高 级 管理人 员 、基金经理和基金 托 管人基金 托 管 部门 负 责 人 发 生 变 动 ； 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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9、基金管理人的 董 事 在 一年内 变 更 超过 50%；
10、基金管理人、基金 托 管人基金 托 管 部门 的 主 要业务 人 员 在 一年内 变 动 超过 30%；
11、 涉及 基金管理人、基金 财 产、基金 托 管 业务 的 诉讼 ；
12、基金管理人、基金 托 管人 受到 监管 部门 的 调 查 ；
13、基金管理人 及 其 董 事 、 总 经理 及 其 他 高 级 管理人 员 、基金经理 受到 严 重 行 政 处 罚 ， 基金 托 管人 及 其基金 托 管 部门 负 责 人 受到 严 重 行 政 处 罚 ；
14、 重 大 关 联交易 事项 ；
15、基金收益 分 配事项 ；
16、管理 费 、 托 管 费 和 销售 服务费 等 费用计 提 标 准、 计 提 方式 和 费 率 发 生 变 更 ；
17、基金 份额 净值 计 价 错 误 达 基金 份额 净值 0.5%；
18、基金 改 聘 会 计 师 事务 所 ；
19、基金 变 更、 增 加 或 减 少 代销 机构 ；
20、基金更 换 注册登记 机构 ；
21、本基金 开 始 办 理 申购 、 赎回 ；
22、本基金 申购 、 赎回 费 率 及 其收 费方式 发 生 变 更 ；
23、本基金 发 生 巨 额赎回 并 延 期 支 付 ；
24、本基金 连续 发 生 巨 额赎回 并 暂停 接 受赎回 申 请 ；
25、本基金 暂停 接 受 申购 、 赎回 申 请 后 重 新 接 受 申购 、 赎回 ；
26、中国证监会或基金 合同 规 定 的其 他事项 。
（九） 澄清 公 告
在 基金 合同 存 续 期 限 内， 任何公共 媒 体 中出 现 的或 者在 市场 上 流 传 的 消 息 可 能 对基金 份
额 价 格 产生 误导 性 影响 或 者 引 起 较大 波动的， 相 关信息披露义务 人 知 悉 后 应 当立即 对 该 消 息 进行 公开 澄 清 ，并 将 有 关 情况 立即 报告 中国证监会。
（十）基金份额 持 有人 大 会决 议
（十一）中国 证 监 会 规 定 的 其他信息
（十二） 信息披露文件 的 存放与 查阅 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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基金 合同 、 托 管 协议 、招募说明书或更新 后 的招募说明书、年 度报告 、 半 年 度报告 、 季
度报告 和基金 份额 净值 公 告 等文本文 件 在 编 制 完 成 后 ， 将 存放 于基金管理人所 在 地 、基金 托
管人所 在 地 ， 供公 众 查 阅 。投资人 在 支 付 工 本 费 后 ，可 在合 理 时 间 内 取得 上 述 文 件复 制 件 或 复 印 件 。
投资人也可 在 基金管理人 指 定 的 网站上 进行查 阅 。本基金的 信息披露事项 将 在 指 定 媒 体 上 公 告 。
本基金的 信息披露 将 严 格 按 照 法律法规 和基金 合同 的 规 定 进行 。
十 七 、 风险 揭 示
证券投资基金（以下简称“基金”） 是 一 种 长 期 投资 工 具 ，其 主 要 功 能是分 散 投资， 降
低 投资 单 一证券所 带 来 的 个别 风险。基金不 同 于 银 行 储蓄 和债券等 能 够 提供 固定 收益 预期 的 金 融 工 具 ，投资人 购 买 基金， 既 可 能 按 其 持 有 份额分享 基金投资所产生的收益，也可 能承担
基金投资所 带 来 的 损失 。
基金 在 投资 运 作 过程 中可 能面 临 各 种 风险， 既 包括 市场风险，也 包括 基金 自身 的管理风 险、 技 术 风险和 合 规 风险等。 巨 额赎回 风险 是 开 放式 基金所 特 有的一 种 风险， 即当 单 个 交易 日基金的净 赎回 申 请超过 基金 总 份额 的 百 分之 十 时 ，投资人 将 可 能 无 法 及 时赎回持 有的 全 部 基金 份额 。
基金 分 为 股票 基金、 混合 基金、债券基金、 货币 市场基金等不 同类 型 ，投资人投资不 同 类 型 的基金 将获 得 不 同 的收益 预期 ，也 将 承担 不 同程 度 的风险。一 般 来 说，基金的收益 预期
越 高 ，投资人 承担 的风险也 越 大 。
投资人 应 当 充分 了解 基金 定 期 定额 投资和 零 存 整 取 等 储蓄 方式 的 区 别 。 定 期 定额 投资 是 引 导 投资人 进行 长 期 投资、 平均 投资 成 本的一 种 简 单易 行 的投资 方式 。但 是定 期 定额 投资并
不 能 规 避 基金投资所 固 有的风险，不 能 保证投资人 获 得 收益，也不 是 替 代 储蓄 的等 效 理 财方
式 。
投资人 应 当 认 真 阅读 本基金基金 合同 、招募说明书等基金 法律 文 件 ， 了解 本基金的风险 收益 特征 ，并根据 自身 的投资 目 的、投资 期 限 、投资经 验 、资产 状 况 等判断基金 是 否 和投资
人的风险 承受能力相 适 应 。
投资人 应 当通 过 本基金管理人或 代销 机构购 买 和 赎回 基金，基金 代销 机构 名单 详 见 本基国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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金的招募说明书或 相 关 公 告 。
本基金 在认 购期 内 按 1.00元 面 值 发售 并不 改 变 基金的风险收益 特征 。投资人 按 1.00
元 面 值 购 买 基金 份额 以 后 ，有可 能面 临 基金 份额 净值 跌破 1.00元 ， 从 而 遭 受 损失 的风险。
（一） 投资 于 本基金的主要 风险
1、市场风险
证券市场价 格 因 受 各 种 因素的 影响而 引 起 的波动， 将使 本基金资产 面 临 潜 在 的风险。市
场风险可以 分 为债券投资风险和 股票 投资风险。
（ 1）债券投资风险 主 要 包括：
① 利 率 风险
市场利 率 波动会 导 致 债券市场的收益 率 和价 格 的 变 动， 如 果 市场利 率 上 升 ，本基金 持 有 债券 将 面 临 价 格 下 降 、本金 损失 的风险， 而 如 果 市场利 率 下 降 ，债券利 息 的 再 投资收益 将 面 临 下 降 的风险。
② 收益 率 曲 线 风险
如 果 基金对 长 、中、 短 期 债券的 持 有 结 构与 基准 存 在 差 异 ， 长 、中、 短 期 债券的 相 对价 格 发 生 变 化 时 ，基金资产的收益可 能低 于基准。
③ 利 差 风险
债券市场不 同 期 限 、不 同类属 债券 之 间 的利 差 变 动 导 致 相应 期 限 和 类属 债券价 格 变 化 的 风险。
④ 信用 风险
基金 在 交易 过程 中 发 生 交 收 违 约 ，或 者 基金所投资债券 之 发 行 人出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 ，或 由 于债券 发 行 人 信用 质 量 降 低 导 致 债券价 格 下 降 ， 造 成 基金资产 损失 的风险。
⑤ 市场 供 需 风险
如 果 宏 观 经 济环境 、 政 府财 政政策 、市场监管 政策 、市场 参 与 主 体 经 营 环境 等 发 生 变 化 ， 债券市场 参 与 主 体 可 用 资金 数 量 和债券市场可 供 投资的债券 数 量 可 能 发 生 相应 的 变 化 ， 最终
影响 债券市场的 供 需 关 系 ， 造 成 基金资产投资收益的 变 化 。
⑥ 购 买 力 风险
基金投资所 取得 的收益 率 有可 能低 于 通 货 膨胀 率 ， 从 而 导 致 投资 者持 有本基金资产实 际
购 买 力 下 降 。
（ 2） 股票 投资风险 主 要 包括：
① 国 家 货币政策 、 财 政政策 、产 业 政策 等的 变 化 对证券市场产生一 定 的 影响 ， 导 致 市国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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场价 格 水 平 波动的风险。
② 宏 观 经 济 运行 周 期 性波动，对 股票 市场的收益 水 平 产生 影响 的风险。
③ 上 市 公司 的经 营 状 况 受 多 种 因素 影响 ， 如 市场、 技 术 、 竞 争 、管理、 财务 等 都 会 导 致 公司 盈 利 发 生 变 化 ， 从 而 导 致 股票 价 格 变 动的风险。
2、 流 动性风险
在 市场或 个 券 流 动性不 足 的 情况 下，基金管理人可 能 无 法 迅速 、 低成 本 地 调 整基金投资 组 合 ， 从 而 对基金收益 造 成 不利 影响 。
由 于 开 放式 基金的 特 殊 要 求 ，本基金 必须 保 持 一 定 的 现 金 比例 以 应 付 赎回 要 求 ， 在 管理 现 金 头 寸 时 ，有可 能 存 在现 金不 足 的风险和 现 金 过 多 带 来 的收益下 降 风险。
3、 积极 管理风险
在个股 的实 际 操 作 过程 中，基金管理人可 能 限 于 知 识 、 技 术 、经 验 等因素 而影响 其对 相
关信息 、经 济形 势 和证券价 格 走 势 的判断，其 选 出的 个股 的 业绩 表 现 不一 定持续 优 于其 他 股 票 。
4、 操 作或 技 术 风险
相 关 当 事 人 在 业务 各 环 节操 作 过程 中，因内 部 控制 存 在 缺陷 或 者 人为因素 造 成 操 作 失 误
或 违反 操 作 规 程 等 引 致 的风险， 例 如 ， 越 权 违 规 交易 、会 计 部门 欺诈 、 交易 错 误 、 IT系统
故 障 等风险。
在 开 放式 基金的 各 种 交易 行 为或 者 后 台 运 作中，可 能 因为 技 术 系统 的 故 障 或 者 差 错 而影
响 交易 的 正 常 进行 或 者 导 致 投资人的利益 受到影响 。 这 种 技 术 风险可 能 来 自 基金管理 公司 、 销售 机构 、证券 交易 所、 注册登记 机构 等等。
5、其 他 风险
战 争 、 自 然 灾害 等不可 抗 力 因素的出 现 ， 将 会 严 重 影响 证券市场的 运行 ，可 能 导 致 基金
资产的 损失 。金 融 市场 危 机 、 行业 竞 争 、 代 理 商 违 约 、 托 管 行 违 约 等 超 出基金管理人 自身 直 接 控制 能力之 外 的风险，可 能 导 致 基金或 者 基金 份额持 有人利益 受 损 。
（二） 声明
1、本基金 未 经 任何 一 级 政 府 、 机构及 部门 担 保。投资人 自 愿 投资于本基金， 须 自 行 承
担 投资风险。
2、 除 基金管理人 直 接办 理本基金的 销售外 ，本基金 还 通 过 代销 机构 销售 ，但 是 ，本基
金并不 是 代销 机构 的 存 款 或 负 债，也没有经 代销 机构 担 保或 者 背 书， 代销 机构 并不 能 保证其国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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收益或本金 安 全 。
基金管理人 承 诺 以 诚 实 信用 、 勤勉尽 责 的 原则 管理和 运用 基金资产，但不保证本基金一 定 盈 利，也不保证 最 低 收益。本基金的 过 往业绩及 其净值 高低 并不 预示 其 未来业绩 表 现 。基
金管理人 提 醒 投资人基金投资的“ 买 者自 负 ” 原则 ， 在做 出投资 决策 后 ，基金 运 营 状 况 与 基 金净值 变 化 引 致 的投资风险， 由 投资人 自 行 负 担 。
十 八 、基金 合同 的 变更 、 终 止 与 基金 财产 的 清 算
（一）基金 合同 的 变更
1、基金 合同 变 更内容对基金 合同 当 事 人 权 利、 义务 产生 重 大影响 的， 应 召 开 基金 份额
持 有人 大 会，基金 合同 变 更的内容 应 经基金 份额持 有人 大 会 决 议 同 意 。
（ 1） 转换 基金 运 作 方式 ；
（ 2） 变 更基金 类别 ；
（ 3） 变 更基金投资 目 标 、投资 范 围 或投资 策 略 ；
（ 4） 变 更基金 份额持 有人 大 会 程 序 ；
（ 5）更 换 基金管理人、基金 托 管人 ；
（ 6） 提 高 基金管理人、基金 托 管人的 报 酬 标 准和 销售 服务费用 标 准。但 法律法规 要 求
提 高 该 等 报 酬 标 准的 除外 ；
（ 7）本基金 与 其 他 基金的 合 并 ；
（ 8）对基金 合同 当 事 人 权 利、 义务 产生 重 大影响 的其 他事项 ；
（ 9） 法律法规 、基金 合同 或中国证监会 规 定 的其 他 情 形 。
但出 现 下 列 情况 时 ，可不经基金 份额持 有人 大 会 决 议 ， 由 基金管理人和基金 托 管人 同 意 变 更 后 公布 ，并 报 中国证监会 备 案 ：
（ 1） 调 低 基金管理 费 、基金 托 管 费 、 销售 服务费 和其 他 应由 基金 承担 的 费用 ；
（ 2） 在 法律法规 和基金 合同 规 定 的 范 围 内 变 更本基金的基金 份额类别 设 置 或 调 低 各 类
别 基金 份额 的 申购费 率 、 赎回 费 率 、 销售 服务费 率 或收 费方式 ；
（ 3） 法律法规 要 求 增 加 的基金 费用 的收 取 ；
（ 4）基金管理人、 代销 机构 、 注册登记 机构 在 法律法规规 定 的 范 围 内 调 整有 关 基金 认 购 、 申购 、 赎回 、 转换 、 非 交易 过 户 、 转 托 管等 业务 的 规 则 ； 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 5）因 相应 的 法律法规发 生 变 动 必须 对基金 合同 进行 修 改 ；
（ 6）对基金 合同 的 修 改 不 涉及 基金 合同 当 事 人 权 利 义务关 系 发 生 变 化 ；
（ 7）基金 合同 的 修 改 对基金 份额持 有人利益 无 实质性不利 影响 ；
（ 8） 按 照 法律法规 或基金 合同 规 定 不 需 召 开 基金 份额持 有人 大 会的其 他 情 形 。
2、 关 于 变 更基金 合同 的基金 份额持 有人 大 会 决 议 应 报 中国证监会核准或 备 案 ，并于中
国证监会核准或出 具 无 异 议 意 见后 生 效 执 行 ，并 自 生 效 之 日 起 2 日内 在 至 少 一 种 指 定 媒 体 公 告 。
（二）基金 合同 的 终 止
有下 列 情 形之 一的，本基金 合同 经中国证监会核准 后将 终止 ：
1、基金 份额持 有人 大 会 决定 终止 的 ；
2、基金管理人因 解 散 、 破 产、 撤 销 等 事 由 ，不 能 继 续担 任 基金管理人的 职务 ， 而在 6
个 月内 无 其 他 适 当 的基金管理 公司 承 接 其 原 有 权 利 义务 ；
3、基金 托 管人因 解 散 、 破 产、 撤 销 等 事 由 ，不 能 继 续担 任 基金 托 管人的 职务 ， 而在 6
个 月内 无 其 他 适 当 的 托 管 机构 承 接 其 原 有 权 利 义务 ；
4、中国证监会 规 定 的其 他 情况 。
（三）基金 财产 的 清 算
1、基金 财 产 清算组
（ 1）基金 合同 终止 时 ， 成 立 基金 财 产 清算组 ，基金 财 产 清算组 在 中国证监会的监 督 下 进行 基金 清算 。
（ 2）基金 财 产 清算组 成 员 由 基金管理人、基金 托 管人、 具 有 从 事 证券 相 关业务 资 格 的
注册 会 计 师 、 律 师 以 及 中国证监会 指 定 的人 员 组 成 。基金 财 产 清算组 可以 聘 用 必 要 的 工 作人
员 。
（ 3）基金 财 产 清算组 负 责 基金 财 产的保管、 清 理、 估 价、 变 现 和 分 配 。基金 财 产 清算
组 可以 依 法 进行 必 要 的 民事 活 动。
2、基金 财 产 清算 程 序
基金 合同 终止 ， 应 当按法律法规 和基金 合同 的有 关 规 定 对基金 财 产 进行清算 。基金 财 产 清算 程 序 主 要 包括：
（ 1）基金 合同 终止 后 ， 发布 基金 财 产 清算 公 告 ； 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 2）基金 合同 终止 时 ， 由 基金 财 产 清算组 统 一 接 管基金 财 产 ；
（ 3）对基金 财 产 进行清 理和确 认 ；
（ 4）对基金 财 产 进行估 价和 变 现 ；
（ 5） 聘 请 会 计 师 事务 所对 清算报告进行审计 ；
（ 6） 聘 请 律 师 事务 所出 具法律意 见 书 ；
（ 7） 将 基金 财 产 清算 结果 报告 中国证监会 ；
（ 8） 参 加 与 基金 财 产有 关 的 民事 诉讼 ；
（ 9） 公布 基金 财 产 清算 结果 ；
（ 10）对基金 剩 余 财 产 进行 分 配 。
3、 清算费用
清算费用 是 指 基金 财 产 清算组 在 进行 基金 财 产 清算 过程 中 发 生的所有 合 理 费用 ， 清算费
用 由 基金 财 产 清算组 优 先 从 基金 财 产中 支 付 。
4、基金 财 产 按 下 列 顺 序 清 偿 ：
（ 1） 支 付 清算费用 ；
（ 2） 交 纳 所 欠 税 款 ；
（ 3） 清 偿 基金债 务 ；
（ 4） 按 基金 份额持 有人 持 有的基金 份额比例 进行 分 配 。
基金 财 产 未 按 前 款 (1)－ (3)项 规 定 清 偿 前 ，不 分 配 给 基金 份额持 有人。
5、基金 财 产 清算 的 公 告
基金 财 产 清算 公 告 于基金 合同 终止 并 报 中国证监会 备 案后 5个 工 作日内 由 基金 财 产 清
算组 公 告 ； 清算 过程 中的有 关 重 大 事项 须 及 时 公 告 ； 基金 财 产 清算 结果 经会 计 师 事务 所 审计 ， 律 师 事务 所出 具法律意 见 书 后 ， 由 基金 财 产 清算组报 中国证监会 备 案 并 公 告 。
6、基金 财 产 清算 账 册 及 文 件 的保 存
基金 财 产 清算 账 册 及 有 关 文 件 由 基金 托 管人保 存 15年以 上 。
十九、基金 合同 的内 容摘 要
（一）基金份额 持 有人、基金管理人和基金托管人的 权利 、义务 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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1、基金 份额持 有人的 权 利
根据 《 基金 法 》及 其 他 有 关 法律法规 ，基金 份额持 有人的 权 利为 ：
（ 1） 分享 基金 财 产收益 ；
（ 2） 参 与 分 配清算 后 的 剩 余 基金 财 产 ；
（ 3） 依 法 申 请赎回 其 持 有的基金 份额 ；
（ 4） 按 照 规 定 要 求 召 开 基金 份额持 有人 大 会 ；
（ 5）出 席 或 者 委 派 代 表出 席 基金 份额持 有人 大 会，对基金 份额持 有人 大 会 审议事项行
使 表 决权 ；
（ 6） 查 阅 或 者 复 制 公开 披露 的基金 信息 资 料 ；
（ 7）监 督 基金管理人的投资 运 作 ；
（ 8）对基金管理人、基金 托 管人、基金 份额 发售 机构 损 害 其 合 法 权 益的 行 为 依 法提起
诉讼 ；
（ 9） 法律法规 和基金 合同 规 定 的其 他 权 利。
每 份 基金 份额 具 有 同 等的 合 法 权 益。
2、基金 份额持 有人的 义务
根据 《 基金 法 》及 其 他 有 关 法律法规 ，基金 份额持 有人的 义务 为 ：
（ 1） 遵 守 法律法规 、基金 合同 及 其 他 有 关 规 定 ；
（ 2） 交 纳 基金 认 购 、 申购 款 项及 法律法规 和基金 合同 所 规 定 的 费用 ；
（ 3） 在持 有的基金 份额 范 围 内， 承担 基金 亏 损 或 者 基金 合同 终止 的有 限责任 ；
（ 4）不 从 事 任何 有 损 基金 及 其 他 基金 份额持 有人 合 法 权 益的 活 动 ；
（ 5） 执 行 生 效 的基金 份额持 有人 大 会 决 议 ；
（ 6） 返 还 在 基金 交易 过程 中因 任何 原 因， 自 基金管理人 及 基金管理人的 代 理人、基金
托 管人、 代销 机构 、其 他 基金 份额持 有人 处 获 得 的不 当得 利 ；
（ 7） 法律法规 和基金 合同 规 定 的其 他义务 。
3、基金管理人的 权 利
根据 《 基金 法 》及 其 他 有 关 法律法规 ，基金管理人的 权 利为 ：
（ 1） 自 本基金 合同 生 效 之 日 起 ， 依照 有 关 法律法规 和本基金 合同 的 规 定 独 立 运用 基金
财 产 ；
（ 2） 依照 基金 合同 获 得 基金管理 费 以 及 法律法规规 定 或监管 部门批 准的其 他 收 入 ；
（ 3） 发售 基金 份额 ； 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 4） 依照 有 关 规 定 行 使 因基金 财 产投资于证券所产生的 权 利 ；
（ 5） 在 符 合 有 关 法律法规 的 前 提 下， 制 订 和 调 整有 关 基金 认 购 、 申购 、 赎回 、 转换 、 非 交易 过 户 、 转 托 管等 业务 的 规 则 ， 在 法律法规 和本基金 合同 规 定 的 范 围 内 决定 和 调 整基金
的 除 调 高 托 管 费 率 、管理 费 率 和 销售 服务费 之 外 的 相 关费 率 结 构 和收 费方式 ；
（ 6）根据本基金 合同 及 有 关 规 定 监 督 基金 托 管人，对于基金 托 管人 违反 了 本基金 合同
或有 关 法律法规规 定 的 行 为，对基金 财 产、其 他 当 事 人的利益 造 成 重 大 损失 的 情 形 ， 应 及 时 呈 报 中国证监会，并 采 取 必 要 措 施 保 护 基金 及 相 关 当 事 人的利益 ；
（ 7） 在 基金 合同 约 定 的 范 围 内， 拒 绝 或 暂停 受 理 申购 和 赎回 申 请 ；
（ 8） 在 法律法规 允 许的 前 提 下，为基金的利益 依 法 为基金 进行 融 资、 融 券 ；
（ 9） 自 行 担 任 或 选 择 、更 换 注册登记 机构 ， 获 取 基金 份额持 有人 名 册 ，并对 注册登记
机构 的 代 理 行 为 进行 必 要 的监 督 和 检 查 ；
（ 10） 选 择 、更 换 代销 机构 ，并 依 据基金 销售 服务 代 理 协议 和有 关 法律法规 ，对其 行 为 进行 必 要 的监 督 和 检 查 ；
（ 11） 选 择 、更 换 律 师 、 审计 师 、证券经 纪 商 或其 他 为基金 提供 服务 的 外部 机构 ；
（ 12） 在 基金 托 管人更 换 时 ， 提 名 新的基金 托 管人 ；
（ 13） 依 法 召 集基金 份额持 有人 大 会 ；
（ 14） 法律法规 和基金 合同 规 定 的其 他 权 利。
4、基金管理人的 义务
根据 《 基金 法 》及 其 他 有 关 法律法规 ，基金管理人的 义务 为 ：
（ 1） 依 法 募集基金， 办 理或 者 委 托 经中国证监会 认定 的其 他机构 代 为 办 理基金 份额 的 发售 、 申购 、 赎回 和 登记 事 宜 ；
（ 2） 办 理基金 备 案手 续 ；
（ 3） 自 基金 合同 生 效 之 日 起 ，以 诚 实 信用 、 勤勉尽 责 的 原则 管理和 运用 基金 财 产 ；
（ 4） 配备 足 够 的 具 有 专 业 资 格 的人 员 进行 基金投资 分 析 、 决策 ，以 专 业 化 的经 营 方式
管理和 运 作基金 财 产 ；
（ 5） 建立 健 全 内 部 风险 控制 、监 察 与 稽 核、 财务 管理 及 人 事 管理等 制 度 ，保证所管理
的基金 财 产和管理人的 财 产 相 互 独 立 ，对所管理的不 同 基金 分别 管理， 分别 记 账 ， 进行 证券
投资 ；
（ 6） 除 依 据 《 基金 法 》 、基金 合同 及 其 他 有 关 规 定 外 ，不 得 为 自 己 及 任何 第 三 人 谋 取 利
益，不 得委 托 第 三 人 运 作基金 财 产 ； 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 7） 依 法接 受 基金 托 管人的监 督 ；
（ 8） 计算 并 公 告 基金资产净值，确 定 基金 份额 申购 、 赎回 价 格 ；
（ 9） 采 取 适 当 合 理的 措 施 使 计算 基金 份额认 购 、 申购 、 赎回 和 注销 价 格 的 方 法 符 合 基
金 合同 等 法律 文 件 的 规 定 ；
（ 10） 按规 定受 理 申购 和 赎回 申 请 ， 及 时 、 足 额 支 付 赎回 款 项 ；
（ 11） 进行 基金会 计 核 算 并 编 制 基金 财务 会 计报告 ；
（ 12） 编 制 中 期 和年 度 基金 报告 ；
（ 13） 严 格 按 照《 基金 法 》 、基金 合同 及 其 他 有 关 规 定 ， 履 行信息披露及报告义务 ；
（ 14）保 守 基金 商 业 秘密 ，不 得 泄 露 基金投资 计 划 、投资 意 向 等， 除 《 基金 法 》 、基金
合同 及 其 他 有 关 规 定 另 有 规 定 外 ， 在 基金 信息 公开 披露 前应 予 保 密 ，不 得 向 他 人 泄 露 ；
（ 15） 按 照 基金 合同 的 约 定 确 定 基金收益 分 配方 案 ， 及 时 向 基金 份额持 有人 分 配 收益 ；
（ 16） 依 据 《 基金 法 》 、基金 合同 及 其 他 有 关 规 定 召 集基金 份额持 有人 大 会或 配 合 基金
托 管人、基金 份额持 有人 依 法 召 集基金 份额持 有人 大 会 ；
（ 17）保 存 基金 财 产管理 业务 活 动的 记 录 、 账 册 、 报 表和其 他 相 关 资 料 ；
（ 18）以基金管理人 名 义 ， 代 表基金 份额持 有人利益 行 使 诉讼 权 利或 者 实 施 其 他 法律 行
为 ；
（ 19） 组 织 并 参 加 基金 财 产 清算 小 组 ， 参 与 基金 财 产的保管、 清 理、 估 价、 变 现 和 分 配 ；
（ 20）因 违反 基金 合同 导 致 基金 财 产的 损失 或 损 害 基金 份额持 有人 合 法 权 益， 应 当 承担 赔 偿 责任 ，其 赔 偿 责任 不因其 退 任 而 免 除 ；
（ 21）基金 托 管人 违反 基金 合同 造 成 基金 财 产 损失 时 ， 应 为基金 份额持 有人利益 向 基金 托 管人 追偿 ；
（ 22） 按规 定 向 基金 托 管人 提供 基金 份额持 有人 名 册 资 料 ；
（ 23） 面 临 解 散 、 依 法 被 撤 销 或 者 被 依 法 宣 告 破 产 时 ， 及 时 报告 中国证监会并 通知 基金
托 管人 ；
（ 24） 执 行 生 效 的基金 份额持 有人 大 会 决 议 ；
（ 25）不 从 事 任何 有 损 基金 及 其 他 基金 当 事 人利益的 活 动 ；
（ 26） 依照 法律法规 为基金的利益对 被 投资 公司 行 使 股 东 权 利，为基金的利益 行 使 因基 金 财 产投资于证券所产生的 权 利，不 谋 求 对 上 市 公司 的 控 股 和 直 接 管理 ；
（ 27） 法律法规 、中国证监会和基金 合同 规 定 的其 他义务 。
5、基金 托 管人的 权 利 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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根据 《 基金 法 》及 其 他 有 关 法律法规 ，基金 托 管人的 权 利为 ：
（ 1） 依 基金 合同 约 定 获 得 基金 托 管 费 以 及 法律法规规 定 或监管 部门批 准的其 他 收 入 ；
（ 2）监 督 基金管理人对本基金的投资 运 作 ；
（ 3） 自 本基金 合同 生 效 之 日 起 ， 依 法 保管基金资产 ；
（ 4） 在 基金管理人更 换 时 ， 提 名 新 任 基金管理人 ；
（ 5）根据本基金 合同 及 有 关 规 定 监 督 基金管理人，对于基金管理人 违反 本基金 合同 或 有 关 法律法规规 定 的 行 为，对基金资产、其 他 当 事 人的利益 造 成 重 大 损失 的 情 形 ， 应 及 时 呈 报 中国证监会，并 采 取 必 要 措 施 保 护 基金 及 相 关 当 事 人的利益 ；
（ 6） 依 法 召 集基金 份额持 有人 大 会 ；
（ 7） 按规 定 取得 基金 份额持 有人 名 册 资 料 ；
（ 8） 法律法规 和基金 合同 规 定 的其 他 权 利。
6、基金 托 管人的 义务
根据 《 基金 法 》及 其 他 有 关 法律法规 ，基金 托 管人的 义务 为 ：
（ 1） 安 全 保管基金 财 产 ；
（ 2） 设立 专 门 的基金 托 管 部 ， 具 有 符 合 要 求 的 营 业 场所， 配备 足 够 的、 合格 的 熟 悉 基 金 托 管 业务 的 专 职 人 员 ， 负 责 基金 财 产 托 管 事 宜 ；
（ 3）对所 托 管的不 同 基金 财 产 分别 设 置账户 ，确保基金 财 产的完整 与 独 立 ；
（ 4） 除 依 据 《 基金 法 》 、基金 合同 及 其 他 有 关 规 定 外 ，不 得 为 自 己 及 任何 第 三 人 谋 取 利
益，不 得委 托 第 三 人 托 管基金 财 产 ；
（ 5）保管 由 基金管理人 代 表基金 签订 的 与 基金有 关 的 重 大合同 及 有 关 凭 证 ；
（ 6） 按规 定 开设 基金 财 产的资金 账户 和证券 账户 ；
（ 7）保 守 基金 商 业 秘密 ， 除 《 基金 法 》 、基金 合同 及 其 他 有 关 规 定 另 有 规 定 外 ， 在 基金
信息 公开 披露 前应 予 保 密 ，不 得 向 他 人 泄 露 ；
（ 8）对基金 财务 会 计报告 、中 期 和年 度 基金 报告 出 具意 见 ，说明基金管理人 在 各 重 要 方 面 的 运 作 是 否 严 格 按 照 基金 合同 的 规 定 进行 ； 如 果 基金管理人有 未 执 行 基金 合同 规 定 的 行 为， 还 应 当 说明基金 托 管人 是 否 采 取了 适 当 的 措 施 ；
（ 9）保 存 基金 托 管 业务 活 动的 记 录 、 账 册 、 报 表和其 他 相 关 资 料 ；
（ 10） 按 照 基金 合同 的 约 定 ，根据基金管理人的投资 指 令 ， 及 时 办 理 清算 、 交 割 事 宜 ；
（ 11） 办 理 与 基金 托 管 业务 活 动有 关 的 信息披露事项 ；
（ 12） 复 核、 审查 基金管理人 计算 的基金资产净值和基金 份额 申购 、 赎回 价 格 ； 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 13） 按 照 规 定 监 督 基金管理人的投资 运 作 ；
（ 14） 按规 定 制 作 相 关 账 册 并 与 基金管理人核对 ；
（ 15） 依 据基金管理人的 指 令 或有 关 规 定 向 基金 份额持 有人 支 付 基金收益和 赎回 款 项 ；
（ 16） 按 照 规 定 召 集基金 份额持 有人 大 会或 配 合 基金 份额持 有人 依 法 自 行 召 集基金 份额
持 有人 大 会 ；
（ 17）因 违反 基金 合同 导 致 基金 财 产 损失 ， 应承担 赔 偿 责任 ，其 赔 偿 责任 不因其 退 任 而 免 除 ；
（ 18）基金管理人因 违反 基金 合同 造 成 基金 财 产 损失 时 ， 应 为基金 向 基金管理人 追偿 ；
（ 19） 参 加 基金 财 产 清算 小 组 ， 参 与 基金 财 产的保管、 清 理、 估 价、 变 现 和 分 配 ；
（ 20） 面 临 解 散 、 依 法 被 撤 销 或 者 被 依 法 宣 告 破 产 时 ， 及 时 报告 中国证监会和 银 行业 监 督 管理 机构 ，并 通知 基金管理人 ；
（ 21） 执 行 生 效 的基金 份额持 有人 大 会 决 议 ；
（ 22）不 从 事 任何 有 损 基金 及 其 他 基金 当 事 人利益的 活 动 ；
（ 23） 建立 并保 存 基金 份额持 有人 名 册 ；
（ 24） 法律法规 、中国证监会和基金 合同 规 定 的其 他义务 。
（二）基金份额 持 有人 大 会 召 集 、 议 事 及表决 的程序和 规 则
1、基金 份额持 有人 大 会 由 基金 份额持 有人或基金 份额持 有人的 合 法授 权 代 表 共 同 组 成 。 基金 份额持 有人 持 有的 每 一基金 份额 具 有 同 等的投 票权 。
2、 召 开 事 由
（ 1） 当 出 现 或 需 要 决定 下 列 事 由之 一的，经基金管理人、基金 托 管人或 持 有基金 份额
10%以 上 (含 10%，下 同 )的基金 份额持 有人 (以基金管理人收 到 提 议 当 日的基金 份额 计算 ，下
同 )提 议 时 ， 应 当 召 开 基金 份额持 有人 大 会 ：
1） 终止 基金 合同 ；
2） 转换 基金 运 作 方式 ；
3） 变 更基金 类别 ；
4） 变 更基金投资 目 标 、投资 范 围 或投资 策 略 ；
5） 变 更基金 份额持 有人 大 会 程 序 ；
6）更 换 基金管理人、基金 托 管人 ；
7） 提 高 基金管理人、基金 托 管人的 报 酬 标 准和 销售 服务费用 标 准，但 法律法规 要 求 提国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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高 该 等 报 酬 标 准的 除外 ；
8）本基金 与 其 他 基金的 合 并 ；
9）对基金 合同 当 事 人 权 利、 义务 产生 重 大影响 的其 他事项 ；
10） 法律法规 、基金 合同 或中国证监会 规 定 的其 他 情 形 。
（ 2）出 现 以下 情 形之 一的，可 由 基金管理人和基金 托 管人 协 商 后 修 改 基金 合同 ，不 需 召 开 基金 份额持 有人 大 会 ：
1） 调 低 基金管理 费 、基金 托 管 费 、 销售 服务费 和其 他 应由 基金 承担 的 费用 ；
2） 在 法律法规 和本基金 合同 规 定 的 范 围 内 变 更本基金的基金 份额类别 设 置 或 调 低 各 类
别 基金 份额 的 申购费 率 、 赎回 费 率 、 销售 服务费 率 或收 费方式 ；
3） 法律法规 要 求 增 加 的基金 费用 的收 取 ；
4）基金管理人、 代销 机构 、 注册登记 机构 在 法律法规规 定 的 范 围 内 调 整有 关 基金 认 购 、 申购 、 赎回 、 转换 、 非 交易 过 户 、 转 托 管等 业务 的 规 则 ；
5）因 相应 的 法律法规发 生 变 动 必须 对基金 合同 进行 修 改 ；
6）对基金 合同 的 修 改 不 涉及 本基金 合同 当 事 人 权 利 义务关 系 发 生 变 化 ；
7）基金 合同 的 修 改 对基金 份额持 有人利益 无 实质性不利 影响 ；
8） 按 照 法律法规 或本基金 合同 规 定 不 需 召 开 基金 份额持 有人 大 会的其 他 情 形 。
3、 召 集人和 召 集 方式
（ 1） 除法律法规 或本基金 合同 另 有 约 定 外 ，基金 份额持 有人 大 会 由 基金管理人 召 集。
基金管理人 未 按规 定 召 集或 者 不 能 召 集 时 ， 由 基金 托 管人 召 集。
（ 2）基金 托 管人 认 为有 必 要 召 开 基金 份额持 有人 大 会的， 应 当 向 基金管理人 提 出书 面 提 议 。基金管理人 应 当 自 收 到 书 面 提 议 之 日 起 10日内 决定是 否 召 集，并书 面 告 知 基金 托 管 人。基金管理人 决定 召 集的， 应 当 自 出 具 书 面决定之 日 起 60日内 召 开 ； 基金管理人 决定 不
召 集，基金 托 管人 仍 认 为有 必 要 召 开 的， 应 当 自 行 召 集。
（ 3） 代 表基金 份额 10%以 上 的基金 份额持 有人 认 为有 必 要 召 开 基金 份额持 有人 大 会的， 应 当 向 基金管理人 提 出书 面 提 议 。基金管理人 应 当 自 收 到 书 面 提 议 之 日 起 10日内 决定是 否
召 集，并书 面 告 知提 出 提 议 的基金 份额持 有人 代 表和基金 托 管人。基金管理人 决定 召 集的，
应 当 自 出 具 书 面决定之 日 起 60日内 召 开 ； 基金管理人 决定 不 召 集， 代 表基金 份额 10%以 上
的基金 份额持 有人 仍 认 为有 必 要 召 开 的， 应 当 向 基金 托 管人 提 出书 面 提 议 。基金 托 管人 应 当
自 收 到 书 面 提 议 之 日 起 10日内 决定是 否 召 集，并书 面 告 知提 出 提 议 的基金 份额持 有人 代 表 和基金管理人 ； 基金 托 管人 决定 召 集的， 应 当 自 出 具 书 面决定之 日 起 60日内 召 开 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 4） 代 表基金 份额 10%以 上 的基金 份额持 有人 就 同 一 事项要 求 召 开 基金 份额持 有人 大 会， 而 基金管理人、基金 托 管人 都 不 召 集的， 代 表基金 份额 10%以 上 的基金 份额持 有人有 权 自 行 召 集基金 份额持 有人 大 会，但 应 当 至 少 提 前 30日 向 中国证监会 备 案 。
（ 5）基金 份额持 有人 依 法 自 行 召 集基金 份额持 有人 大 会的，基金管理人、基金 托 管人
应 当 配 合 ，不 得 阻 碍 、 干 扰 。
4、 召 开 基金 份额持 有人 大 会的 通知 时 间 、 通知 内容、 通知 方式
（ 1）基金 份额持 有人 大 会的 召 集人 (以下简称“ 召 集人” )负 责 选 择 确 定 开 会 时 间 、 地
点 、 方式 和 权 益 登记 日。 召 开 基金 份额持 有人 大 会， 召 集人 必须 于会 议 召 开 日 前 30日 在 指
定 媒 体 公 告 。基金 份额持 有人 大 会 通知 须 至 少 载 明以下内容 ：
1）会 议 召 开 的 时 间 、 地点 和出 席 方式 ；
2）会 议 拟 审议 的 主 要事项 ；
3）会 议 形 式 ；
4） 议事 程 序 ；
5）有 权 出 席 基金 份额持 有人 大 会的基金 份额持 有人 权 益 登记 日 ；
6） 代 理投 票 的 授 权 委 托 书的内容 要 求 (包括 但不 限 于 代 理人 身份 、 代 理 权 限 和 代 理有 效 期 限 等 )、 送 达 时 间 和 地点 ；
7）表 决 方式 ；
8）会 务 常设 联 系 人 姓 名 、 电话 ；
9）出 席 会 议 者 必须 准 备 的文 件 和 必须 履 行 的 手 续 ；
10） 召 集人 需 要 通知 的其 他事项 。
（ 2） 采 用 通 讯 方式 开 会并 进行 表 决 的 情况 下， 由 召 集人 决定 通 讯 方式 和书 面 表 决 方式 ，
并 在 会 议 通知 中说明本 次 基金 份额持 有人 大 会所 采 取 的 具 体 通 讯 方式 、 委 托 的 公 证 机关及 其
联 系 方式 和 联 系 人、书 面 表 决 意 见 寄 交 的 截止 时 间 和收 取 方式 。
（ 3） 如 召 集人为基金管理人， 还 应 另 行 书 面 通知 基金 托 管人 到 指 定 地点 对书 面 表 决 意 见 的 计 票 进行 监 督 ； 如 召 集人为基金 托 管人， 则 应 另 行 书 面 通知 基金管理人 到 指 定 地点 对书
面 表 决 意 见 的 计 票 进行 监 督 ； 如 召 集人为基金 份额持 有人， 则 应 另 行 书 面 通知 基金管理人和
基金 托 管人 到 指 定 地点 对书 面 表 决 意 见 的 计 票 进行 监 督 。基金管理人或基金 托 管人 拒 不 派 代 表对书 面 表 决 意 见 的 计 票 进行 监 督 的，不 影响 计 票 和表 决 结果 。
5、基金 份额持 有人出 席 会 议 的 方式
（ 1）会 议方式 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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1）基金 份额持 有人 大 会的 召 开 方式 包括现 场 开 会和 通 讯 方式 开 会。
2） 现 场 开 会 由 基金 份额持 有人本人出 席 或 通 过 授 权 委 托 书 委 派 其 代 理人出 席 ， 现 场 开 会 时 基金管理人和基金 托 管人的 授 权 代 表 应 当 出 席 ， 如 基金管理人或基金 托 管人 拒 不 派 代 表 出 席 的，不 影响 表 决 效 力 。
3） 通 讯 方式 开 会 指按 照 本基金 合同 的 相 关 规 定 以 通 讯 的书 面 方式进行 表 决 。
4）会 议 的 召 开 方式 由 召 集人确 定 ，但 决定 转换 基金 运 作 方式 、基金管理人更 换 或基金
托 管人更 换 、 终止 基金 合同 的 事 宜必须 以 现 场 开 会 方式 召 开 基金 份额持 有人 大 会。
（ 2） 召 开 基金 份额持 有人 大 会的 条 件
1） 现 场 开 会 方式
在同时 符 合 以下 条 件 时 ， 现 场会 议方 可 举 行 ：
① 对 到 会 者在权 益 登记 日 持 有基金 份额 的 统 计 显 示 ， 全 部 有 效 凭 证所对 应 的基金 份额
应 占 权 益 登记 日基金 总 份额 的 50%以 上 (含 50%，下 同 )；
② 到 会的基金 份额持 有人 身份 证明 及 持 有基金 份额 的 凭 证、 代 理人 身份 证明、 委 托 人 持 有基金 份额 的 凭 证 及 授 权 委 托 代 理 手 续 完 备 ， 到 会 者 出 具 的 相 关 文 件 符 合 有 关 法律法规 和 基金 合同 及 会 议 通知 的 规 定 ，并 且 持 有基金 份额 的 凭 证 与 基金管理人 持 有的 注册登记 资 料 相 符 。
2） 通 讯 开 会 方式
在同时 符 合 以下 条 件 时 ， 通 讯 会 议方 可 举 行 ：
① 召 集人 按 本基金 合同 规 定 公布 会 议 通知 后 ， 在 2个 工 作日内 连续 公布 相 关 提 示 性 公 告 ；
② 召 集人 按 基金 合同 规 定 通知 基金 托 管人或 /和基金管理人 (分别 或 共 同 称为“监 督 人” )
到 指 定 地点 对书 面 表 决 意 见 的 计 票 进行 监 督 ；
③ 召 集人 在 监 督 人和 公 证 机关 的监 督 下 按 照 会 议 通知规 定 的 方式 收 取 和 统 计 基金 份额
持 有人的书 面 表 决 意 见 ， 如 基金管理人或基金 托 管人经 通知 拒 不 到 场监 督 的，不 影响 表 决 效
力 ；
④ 本人 直 接 出 具 书 面 意 见 和 授 权 他 人 代 表出 具 书 面 意 见 的基金 份额持 有人所 代 表的基
金 份额 占 权 益 登记 日基金 总 份额 的 50%以 上 ；
⑤ 直 接 出 具 书 面 意 见 的基金 份额持 有人或 受 托 代 表 他 人出 具 书 面 意 见 的 代 理人 提 交 的
持 有基金 份额 的 凭 证、 授 权 委 托 书等文 件 符 合 法律法规 、基金 合同 和会 议 通知 的 规 定 ，并 与
注册登记 机构 记 录 相 符 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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6、 议事 内容 与 程 序
（ 1） 议事 内容 及 提 案 权
1） 议事 内容为本基金 合同 规 定 的 召 开 基金 份额持 有人 大 会 事 由 所 涉及 的内容。
2）基金管理人、基金 托 管人、 单 独 或 合 并 持 有 权 益 登记 日本基金 总 份额 10%以 上 的基
金 份额持 有人可以 在大 会 召 集人 发 出会 议 通知 前 就 召 开 事 由 向 大 会 召 集人 提 交 需 由 基金 份
额持 有人 大 会 审议 表 决 的 提 案 。
3）对于基金 份额持 有人 提 交 的 提 案 ， 大 会 召 集人 应 当按 照 以下 原则 对 提 案 进行审 核 ：
关 联 性。 大 会 召 集人对于基金 份额持 有人 提 案 涉及事项与 基金有 直 接 关 系 ，并 且 不 超 出
法律法规 和基金 合同 规 定 的基金 份额持 有人 大 会 职 权 范 围 的， 应 提 交 大 会 审议 ； 对于不 符 合 上 述 要 求 的，不 提 交 基金 份额持 有人 大 会 审议 。 如 果 召 集人 决定 不 将 基金 份额持 有人 提 案 提 交 大 会表 决 ， 应 当 在 该次 基金 份额持 有人 大 会 上 进行 解 释 和说明。
程 序 性。 大 会 召 集人可以对基金 份额持 有人的 提 案 涉及 的 程 序 性 问 题 做 出 决定 。 如 将 其
提 案 进行 分 拆 或 合 并表 决 ， 需 征 得 原 提 案 人 同 意 ； 原 提 案 人不 同 意 变 更的， 大 会 主 持 人可以
就 程 序 性 问 题 提 请 基金 份额持 有人 大 会 做 出 决定 ，并 按 照 基金 份额持 有人 大 会 决定 的 程 序 进 行审议 。
4） 单 独 或 合 并 持 有 权 益 登记 日基金 总 份额 10％ 以 上 的基金 份额持 有人 提 交 基金 份额持
有人 大 会 审议 表 决 的 提 案 ，基金管理人或基金 托 管人 提 交 基金 份额持 有人 大 会 审议 表 决 的 提 案 ， 未 获 基金 份额持 有人 大 会 审议 通 过 ， 就 同 一 提 案 再 次提 请 基金 份额持 有人 大 会 审议 ，其
时 间间 隔 不 少 于 6个 月。 法律法规另 有 规 定 的 除外 。
5）基金 份额持 有人 大 会的 召 集人 发 出 召 开 会 议 的 通知 后 ， 如 果 需 要 对 原 有 提 案 进行 修 改 ， 应 当 在 基金 份额持 有人 大 会 召 开 前 30日 及 时 公 告 。 否 则 ，会 议 的 召 开 日 期 应 当 顺 延 并 保证 至 少 与 公 告 日 期 有 30日的 间 隔 期 。
（ 2） 议事 程 序
1） 现 场 开 会
在现 场 开 会的 方式 下， 首 先 由大 会 主 持 人 按 照 规 定程 序 宣 布 会 议议事 程 序 及 注意 事项 ，
确 定 和 公布 监 票 人， 然 后 由大 会 主 持 人 宣 读 提 案 ，经 讨 论 后 进行 表 决 ，经 合 法 执 业 的 律 师 见
证 后 形成大 会 决 议 。
大 会 由 召 集人 授 权 代 表 主 持 。基金管理人为 召 集人的，其 授 权 代 表 未 能 主 持大 会的 情况 下， 由 基金 托 管人 授 权 代 表 主 持 ； 如 果 基金管理人和基金 托 管人 授 权 代 表 均 未 能 主 持大 会，
则 由 出 席 大 会的基金 份额持 有人和 代 理人以所 代 表的基金 份额 50%以 上 多 数 选 举 产生一 名国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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代 表作为 该次 基金 份额持 有人 大 会的 主 持 人。
召 集人 应 当 制 作出 席 会 议 人 员 的 签 名 册 。 签 名 册 载 明 参 加 会 议 人 员 姓 名 (或 单 位 名 称 )、 身份 证号 码 、 持 有或 代 表有表 决权 的基金 份额 数 量 、 委 托 人 姓 名 (或 单 位 名 称 )等 事项 。
2） 通 讯 方式 开 会
在 通 讯 表 决 开 会的 方式 下， 首 先 由 召 集人 提 前 30日 公布提 案 ， 在 所 通知 的表 决 截止 日
期 后 第 2个 工 作日 在 公 证 机关及 监 督 人的监 督 下 由 召 集人 统 计 全 部 有 效 表 决 并 形成决 议 。 如 监 督 人经 通知 但 拒 绝 到 场监 督 ， 则 在 公 证 机关 监 督 下 形成 的 决 议 有 效 。
（ 3）基金 份额持 有人 大 会不 得 对 未事 先 公 告 的 议事 内容 进行 表 决 。
7、 决 议 形成 的 条 件 、表 决 方式 、 程 序
（ 1）基金 份额持 有人所 持 每 一基金 份额享 有 平 等的表 决权 。
（ 2）基金 份额持 有人 大 会 决 议 分 为一 般 决 议 和 特别决 议 ：
1）一 般 决 议
一 般 决 议 须 经出 席 会 议 的基金 份额持 有人 (或其 代 理人 )所 持 表 决权 的 50%以 上 通 过 方
为有 效 ， 除 下 列 2)所 规 定 的 须 以 特别决 议 通 过 事项 以 外 的其 他事项 均 以一 般 决 议 的 方式 通 过 ；
2） 特别决 议
特别决 议 须 经出 席 会 议 的基金 份额持 有人 (或其 代 理人 )所 持 表 决权 的 三 分之 二 以 上 (含
三 分之 二 )通 过 方 为有 效 ； 涉及 更 换 基金管理人、更 换 基金 托 管人、 转换 基金 运 作 方式 、 终 止 基金 合同 必须 以 特别决 议 通 过 方 为有 效 。
（ 3）基金 份额持 有人 大 会 决定 的 事项 ， 应 当 依 法 报 中国证监会核准或 者 备 案 ，并 予 以
公 告 。
（ 4） 采 取通 讯 方式进行 表 决时 ， 除 非在 计 票时 有 充分 的 相 反 证据证明， 否 则 表 面 符 合
法律法规 和会 议 通知规 定 的书 面 表 决 意 见 即 视 为有 效 的表 决 ，表 决 意 见 模 糊 不 清 或 相 互 矛盾
的 视 为 弃 权 表 决 ，但 应 当 计 入 出 具 书 面 意 见 的基金 份额持 有人所 代 表的基金 份额 总 数 。
（ 5）基金 份额持 有人 大 会 采 取记 名 方式进行 投 票 表 决 。
（ 6）基金 份额持 有人 大 会的 各 项 提 案 或 同 一 项 提 案 内并 列 的 各 项议 题 应 当 分 开 审议 、 逐 项 表 决 。
8、 计 票
（ 1） 现 场 开 会
1） 如 基金 份额持 有人 大 会 由 基金管理人或基金 托 管人 召 集， 则 基金 份额持 有人 大 会的国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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主 持 人 应 当 在 会 议 开 始 后宣 布 在 出 席 会 议 的基金 份额持 有人和 代 理人中 推 举 两 名 基金 份额
持 有人 代 表 与 大 会 召 集人 授 权 的一 名 监 督员共 同担 任 监 票 人 ； 如 大 会 由 基金 份额持 有人 自 行 召 集，基金 份额持 有人 大 会的 主 持 人 应 当 在 会 议 开 始 后宣 布 在 出 席 会 议 的基金 份额持 有人和
代 理人中 推 举 两 名 基金 份额持 有人 代 表 与 基金管理人、基金 托 管人 授 权 的一 名 监 督员共 同担
任 监 票 人 ； 但 如 果 基金管理人和基金 托 管人的 授 权 代 表 未 出 席 ， 则 大 会 主 持 人可 自 行 选 举 三 名 基金 份额持 有人 代 表 担 任 监 票 人。
2）监 票 人 应 当 在 基金 份额持 有人表 决 后 立即 进行清 点 ， 由大 会 主 持 人 当 场 公布 计 票 结
果 。
3） 如 大 会 主 持 人对于 提 交 的表 决 结果 有 异 议 ，可以对投 票 数进行 重 新 清 点 ； 如 大 会 主 持 人 未进行 重 新 清 点 ， 而 出 席 大 会的基金 份额持 有人或 代 理人对 大 会 主 持 人 宣 布 的表 决 结果
有 异 议 ，其有 权在 宣 布 表 决 结果后 立即 要 求 重 新 清 点 ， 大 会 主 持 人 应 当立即重 新 清 点 并 公布
重 新 清 点结果 。 重 新 清 点 仅 限 一 次 。
（ 2） 通 讯 方式 开 会
在 通 讯 方式 开 会的 情况 下， 计 票 方式 为 ：由大 会 召 集人 授 权 的 两 名 监 票 人 在 监 督 人 派 出 的 授 权 代 表的监 督 下 进行计 票 ，并 由 公 证 机关 对其 计 票过程 予 以 公 证 ； 如 监 督 人经 通知 但 拒
绝 到 场监 督 ， 则 大 会 召 集人可 自 行 授 权 3名 监 票 人 进行计 票 ，并 由 公 证 机关 对其 计 票过程 予 以 公 证。
9、基金 份额持 有人 大 会 决 议报 中国证监会核准或 备 案后 的 公 告 时 间 、 方式
（ 1）基金 份额持 有人 大 会 通 过 的一 般 决 议 和 特别决 议 ， 召 集人 应 当 自 通 过之 日 起 5日 内 报 中国证监会核准或 者 备 案 。基金 份额持 有人 大 会 决定 的 事项 自 中国证监会 依 法 核准或 者 出 具 无 异 议 意 见 之 日 起 生 效 。
（ 2）生 效 的基金 份额持 有人 大 会 决 议 对 全体 基金 份额持 有人、基金管理人、基金 托 管
人 均 有 约束 力 。基金管理人、基金 托 管人和基金 份额持 有人 应 当 执 行 生 效 的基金 份额持 有人
大 会 决 议 。
（ 3）基金 份额持 有人 大 会 决 议 应自 生 效 之 日 起 2日内 在 指 定 媒 体 公 告 。 如 果 采 用 通 讯 方式进行 表 决 ， 在 公 告 基金 份额持 有人 大 会 决 议 时 ， 必须 将 公 证书 全 文、 公 证 机构 、 公 证 员 姓 名 等一 同 公 告 。
10、 法律法规 或监管 部门 对基金 份额持 有人 大 会 另 有 规 定 的， 从 其 规 定 。
（三）基金 合同 的 变更 、 终 止 与 基金 财产 的 清 算 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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1、基金 合同 的 变 更
（ 1）基金 合同 变 更内容对基金 合同 当 事 人 权 利、 义务 产生 重 大影响 的， 应 召 开 基金 份 额持 有人 大 会，基金 合同 变 更的内容 应 经基金 份额持 有人 大 会 决 议 同 意 。
1） 转换 基金 运 作 方式 ；
2） 变 更基金 类别 ；
3） 变 更基金投资 目 标 、投资 范 围 或投资 策 略 ；
4） 变 更基金 份额持 有人 大 会 程 序 ；
5）更 换 基金管理人、基金 托 管人 ；
6） 提 高 基金管理人、基金 托 管人的 报 酬 标 准和 销售 服务费用 标 准。但 法律法规 要 求 提
高 该 等 报 酬 标 准的 除外 ；
7）本基金 与 其 他 基金的 合 并 ；
8）对基金 合同 当 事 人 权 利、 义务 产生 重 大影响 的其 他事项 ；
9） 法律法规 、基金 合同 或中国证监会 规 定 的其 他 情 形 。
但出 现 下 列 情况 时 ，可不经基金 份额持 有人 大 会 决 议 ， 由 基金管理人和基金 托 管人 同 意 变 更 后 公布 ，并 报 中国证监会 备 案 ：
1） 调 低 基金管理 费 、基金 托 管 费 、 销售 服务费 和其 他 应由 基金 承担 的 费用 ；
2） 在 法律法规 和本基金 合同 规 定 的 范 围 内 变 更本基金的基金 份额类别 设 置 或 调 低 各 类
别 基金 份额 的 申购费 率 、 赎回 费 率 、 销售 服务费 率 或收 费方式 ；
3） 法律法规 要 求 增 加 的基金 费用 的收 取 ；
4）基金管理人、 代销 机构 、 注册登记 机构 在 法律法规规 定 的 范 围 内 调 整有 关 基金 认 购 、 申购 、 赎回 、 转换 、 非 交易 过 户 、 转 托 管等 业务 的 规 则 ；
5）因 相应 的 法律法规发 生 变 动 必须 对基金 合同 进行 修 改 ；
6）对基金 合同 的 修 改 不 涉及 本基金 合同 当 事 人 权 利 义务关 系 发 生 变 化 ；
7）基金 合同 的 修 改 对基金 份额持 有人利益 无 实质性不利 影响 ；
8） 按 照 法律法规 或本基金 合同 规 定 不 需 召 开 基金 份额持 有人 大 会的其 他 情 形 。
（ 2） 关 于 变 更基金 合同 的基金 份额持 有人 大 会 决 议 应 报 中国证监会核准或 备 案 ，并于
中国证监会核准或出 具 无 异 议 意 见后 生 效 执 行 ，并 自 生 效 之 日 起 2 日内 在 至 少 一 种 指 定 媒 体 公 告 。
2、本基金 合同 的 终止
有下 列 情 形之 一的，本基金 合同 经中国证监会核准 后将 终止 ： 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 1）基金 份额持 有人 大 会 决定 终止 的 ；
（ 2）基金管理人因 解 散 、 破 产、 撤 销 等 事 由 ，不 能 继 续担 任 基金管理人的 职务 ， 而在
6个 月内 无 其 他 适 当 的基金管理 公司 承 接 其 原 有 权 利 义务 ；
（ 3）基金 托 管人因 解 散 、 破 产、 撤 销 等 事 由 ，不 能 继 续担 任 基金 托 管人的 职务 ， 而在
6个 月内 无 其 他 适 当 的 托 管 机构 承 接 其 原 有 权 利 义务 ；
（ 4）中国证监会 规 定 的其 他 情况 。
3、基金 财 产的 清算
（ 1）基金 财 产 清算组
1）基金 合同 终止 时 ， 成 立 基金 财 产 清算组 ，基金 财 产 清算组 在 中国证监会的监 督 下 进
行 基金 清算 。
2）基金 财 产 清算组 成 员 由 基金管理人、基金 托 管人、 具 有 从 事 证券 相 关业务 资 格 的 注 册 会 计 师 、 律 师 以 及 中国证监会 指 定 的人 员 组 成 。基金 财 产 清算组 可以 聘 用 必 要 的 工 作人 员 。
3）基金 财 产 清算组 负 责 基金 财 产的保管、 清 理、 估 价、 变 现 和 分 配 。基金 财 产 清算组
可以 依 法 进行 必 要 的 民事 活 动。
（ 2）基金 财 产 清算 程 序
基金 合同 终止 ， 应 当按法律法规 和本基金 合同 的有 关 规 定 对基金 财 产 进行清算 。基金 财 产 清算 程 序 主 要 包括：
1）基金 合同 终止 后 ， 发布 基金 财 产 清算 公 告 ；
2）基金 合同 终止 时 ， 由 基金 财 产 清算组 统 一 接 管基金 财 产 ；
3）对基金 财 产 进行清 理和确 认 ；
4）对基金 财 产 进行估 价和 变 现 ；
5） 聘 请 会 计 师 事务 所对 清算报告进行审计 ；
6） 聘 请 律 师 事务 所出 具法律意 见 书 ；
7） 将 基金 财 产 清算 结果 报告 中国证监会 ；
8） 参 加 与 基金 财 产有 关 的 民事 诉讼 ；
9） 公布 基金 财 产 清算 结果 ；
10）对基金 剩 余 财 产 进行 分 配 。
（ 3） 清算费用
清算费用 是 指 基金 财 产 清算组 在 进行 基金 财 产 清算 过程 中 发 生的所有 合 理 费用 ， 清算费
用 由 基金 财 产 清算组 优 先 从 基金 财 产中 支 付 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 4）基金 财 产 按 下 列 顺 序 清 偿 ：
1） 支 付 清算费用 ；
2） 交 纳 所 欠 税 款 ；
3） 清 偿 基金债 务 ；
4） 按 基金 份额持 有人 持 有的基金 份额比例 进行 分 配 。
基金 财 产 未 按 前 款 1)－ 3)项 规 定 清 偿 前 ，不 分 配 给 基金 份额持 有人。
（ 5）基金 财 产 清算 的 公 告
基金 财 产 清算 公 告 于基金 合同 终止 并 报 中国证监会 备 案后 5个 工 作日内 由 基金 财 产 清
算组 公 告 ； 清算 过程 中的有 关 重 大 事项 须 及 时 公 告 ； 基金 财 产 清算 结果 经会 计 师 事务 所 审计 ， 律 师 事务 所出 具法律意 见 书 后 ， 由 基金 财 产 清算组报 中国证监会 备 案 并 公 告 。
（ 6）基金 财 产 清算 账 册 及 文 件 的保 存
基金 财 产 清算 账 册 及 有 关 文 件 由 基金 托 管人保 存 15年以 上 。
（四） 争议 的 处 理
对于因基金 合同 的 订立 、内容、 履 行 和 解 释 或 与 基金 合同 有 关 的 争 议 ，基金 合同 当 事 人 应 尽 量 通 过 协 商 、 调 解 途径 解 决 。不 愿 或 者 不 能 通 过 协 商 、 调 解解 决 的， 任何 一 方 均 有 权 将 争 议 提 交 中国国 际 经 济 贸 易 仲裁 委员 会， 按 照 中国国 际 经 济 贸 易 仲裁 委员 会 届 时 有 效 的 仲裁
规 则进行 仲裁 。 仲裁 地点 为 北京 市。 仲裁裁 决是 终 局 的，对 各 方 当 事 人 均 有 约束 力 ， 仲裁 费 用 由 败 诉 方 承担 。
争 议 处 理 期 间 ，基金 合同 当 事 人 应 恪守 各 自 的 职 责 ， 继 续 忠 实、 勤勉 、 尽 责 地履 行 基金 合同 规 定 的 义务 ， 维 护 基金 份额持 有人的 合 法 权 益。
本基金 合同受 中国 法律 管 辖 。
（五）基金 合同存放 地 和 投资 者取得 基金 合同 的方 式
本基金 合同 可 印 制 成 册 ， 供 投资人 在 基金管理人、基金 托 管人、 代销 机构 和 注册登记 机 构 办公 场所 查 阅 。投资人 在 支 付 工 本 费 后 ，可 在合 理 时 间 内 取得 本基金 合同 复 制 件 或 复 印 件 ， 但其 效 力应 以基金 合同 正 本为准。
二十、基金托管 协议 的内 容摘 要 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（一）托管 协议当 事人
1、基金管理人
名 称 ： 国泰基金管理有 限公司
住 所 ： 上海 市 浦东 新 区峨山路 91弄 98号 201A
办公 地 址 ： 上海 浦东 新 区世纪 大 道 100号 上海 环 球 金 融 中 心 39楼
邮 政 编 码 ： 200120
法 定 代 表人 ： 陈 勇胜
成 立 日 期 ： 1998年 3月 5日
批 准 设立 机关及 批 准 设立 文号 ： 中国证监会证监基 字 [1998]5号
组 织 形 式 ： 有 限责任公司
注册 资本 ： 壹亿壹千万 元 人 民 币
存 续 期 间 ：持续 经 营
经 营 范 围 ： 基金管理 业务 、 发起设立 基金 及 中国证监会 批 准的其 他业务
2、基金 托 管人
名 称 ： 中国 建设银 行 股份 有 限公司 (简称 ： 中国 建设银 行 )
住 所 ： 北京 市 西城 区 金 融 大 街 25号
办公 地 址 ： 北京 市 西城 区 闹 市 口 大 街 1号 院 1号 楼
邮 政 编 码 ： 100140
法 定 代 表人 ： 郭 树 清
成 立 日 期 ： 2004年 09月 17日
基金 托 管 业务 批 准文号 ： 中国证监会证监基 字 [1998]12号
组 织 形 式 ：股份 有 限公司
注册 资本 ： 贰仟叁佰叁拾陆 亿 捌仟玖佰零捌 万 肆仟 元
存 续 期 间 ：持续 经 营
经 营 范 围 ： 吸 收 公 众 存 款 ； 发 放 短 期 、中 期 、 长 期 贷 款 ； 办 理国内 外 结 算 ； 办 理 票 据 承 兑 与 贴 现 ； 发 行 金 融 债券 ； 代 理 发 行 、 代 理 兑 付 、 承 销 政 府 债券 ； 买卖 政 府 债券、金 融 债券 ； 从 事 同 业 拆 借 ； 买卖 、 代 理 买卖 外 汇； 从 事 银 行 卡 业务 ； 提供 信用 证 服务及 担 保 ； 代 理收 付 款 项及 代 理保险 业务 ； 提供 保管 箱 服务 ； 经中国 银 行业 监 督 管理 机构 等监管 部门批 准的其 他 业务 。
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（二）基金托管人 与 基金管理人 之 间 的 业 务监督、 核查
1、基金 托 管人对基金管理人的 业务 监 督 和核 查
（ 1）基金 托 管人根据有 关 法律法规 的 规 定 及 基金 合同 的 约 定 ，对基金投资 范 围 、投资
对 象 进行 监 督 。基金 合同 明确 约 定 基金投资风 格 或证券 选 择 标 准的，基金管理人 应 按 照 基金
托 管人 要 求 的 格 式 提供 投资 品种 池 和 交易 对 手 库 ，以 便 基金 托 管人 运用 相 关 技 术 系统 ，对基 金实 际 投资 是 否 符 合 基金 合同 关 于证券 选 择 标 准的 约 定 进行 监 督 ，对 存 在 疑 义 的 事项进行 核
查 。
本基金的投资 范 围 为 具 有 良 好 流 动性的金 融 工 具 ， 包括 国内 依 法发 行 、 上 市的国债、金
融 债、 公司 债、 企 业 债、可 转换 公司 债券 (含 可 分 离 交易 的可 转换 公司 债券 )、资产 支 持 证券、 短 期 融 资券、债券 回 购 、 央 行 票 据等 固定 收益 类品种 ， 还 可投资于一 级 市场新 股 申购 、 持 有 可 转 债 转 股 所 得 的 股票 、投资 二 级 市场 股票 、 权 证等以 及 中国证监会 允 许基金投资的其 它 金 融 工 具 。
如法律法规 或监管 机构 以 后允 许基金投资的其 他 品种 ，基金管理人 在 履 行 适 当 程 序 后 ，
可以 将 其 纳 入 投资 范 围 。
基金的投资 组 合比例 为 ： 本基金投资于债券等 固定 收益 类品种 的 比例 不 低 于基金资产的
80%，投资于 股票 、 权 证等 权 益 类品种 的 比例 不 超过 基金资产的 20%，基金保 留 的 现 金或 者 到 期 日 在 一年以内的 政 府 债券不 低 于基金资产净值的 5%。
（ 2）基金 托 管人根据有 关 法律法规 的 规 定 及 基金 合同 的 约 定 ，对基金投资、 融 资 比例
进行 监 督 。基金 托 管人 按 下 述 比例 和 调 整 期 限 进行 监 督 ：
1）本基金 持 有一 家 上 市 公司 的 股票 ，其市值不 超过 基金资产净值的 10%；
2）本基金 持 有的 全 部 权 证，其市值不 得 超过 基金资产净值的 3%；
3）本基金 进 入 全 国 银 行 间 同 业 市场 进行 债券 回 购 的资金 余 额 不 得 超过 基金资产净值的
40%；
4）本基金投资于债券等 固定 收益 类品种 的 比例 不 低 于基金资产的 80%，投资于 股票 、 权 证等 权 益 类品种 的 比例 不 超过 基金资产的 20%；
5）本基金投资于 同 一 原 始 权 益人的 各 类 资产 支 持 证券的 比例 ，不 得 超过 基金资产净值
的 10%；
6）本基金 持 有的 全 部 资产 支 持 证券，其市值不 得 超过 基金资产净值的 20%；
7）本基金 持 有的 同 一 (指 同 一 信用 级 别 )资产 支 持 证券的 比例 ，不 得 超过 该 资产 支 持 证
券 规 模 的 10%； 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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8）本基金 应 投资于 信用 级 别 评 级 为 BBB以 上 (含 BBB)的资产 支 持 证券。基金 持 有资产 支 持 证券 期 间 ， 如 果 其 信用 等 级 下 降 、不 再 符 合 投资 标 准， 应在 评 级 报告 发布 之 日 起 3个 月
内 予 以 全 部 卖 出 ；
9）基金 财 产 参 与 股票 发 行申购 ，本基金所 申报 的金 额 不 超过 本基金的 总 资产，本基金
所 申报 的 股票 数 量 不 超过 拟 发 行 股票 公司 本 次发 行 股票 的 总 量 ；
10）本基金 在 任何 交易 日 买入 权 证的 总 金 额 ，不 得 超过 上 一 交易 日基金资产净值的
0.5%；
11）保 持 不 低 于基金资产净值 5%的 现 金或 者到 期 日 在 一年以内的 政 府 债券 ；
12） 如 果 法律法规 对 上 述 投资 组 合比例 限 制 进行变 更的，以 变 更 后 的 规 定 为准。 法律法
规 或监管 部门取 消 上 述限 制 ， 如 适 用 于本基金， 则 本基金投资不 再 受相 关 限 制 。
因证券市场波动、 上 市 公司 合 并、基金 规 模 变 动、 股权分 置 改 革 中 支 付 对价等基金管理
人 之 外 的因素 致 使 基金投资 比例 不 符 合 上 述规 定 投资 比例 的，基金管理人 应 当 在 10个 交易
日内 进行 调 整。
对于因基金 份额 拆 分 、 大比例分 红 等集中 持续 营 销 活 动 引 起 的基金净资产 规 模 在 10个
交易 日内 增 加 10亿 元 以 上 的 情 形 ， 而 导 致 证券投资 比例低 于基金 合同 约 定 的，基金管理人
履 行 相 关 程 序 后 可 将 调 整 时 限 从 10个 交易 日 延 长 到 3个 月。 法律法规 及 监管 部门另 有 规 定
的 从 其 规 定 。基金管理人 应 当 自 基金 合同 生 效 之 日 起 6个 月内 使 基金的投资 组 合比例 符 合 基 金 合同 的有 关 约 定 。基金 托 管人对基金投资的监 督 与 检 查 自 基金 合同 生 效 之 日 起开 始 。
（ 3）基金 托 管人根据有 关 法律法规 的 规 定 及 基金 合同 的 约 定 ，对本 托 管 协议 第 十五 条 第 九 款 基金投资 禁 止行 为 进行 监 督 。基金 托 管人 通 过 事 后 监 督 方式 对基金管理人基金投资 禁 止行 为和 关 联交易 进行 监 督 。根据 法律法规 有 关 基金 禁 止 从 事关 联交易 的 规 定 ，基金管理人
和基金 托 管人 应 事 先 相 互 提供 与 本 机构 有 控 股 关 系 的 股 东 、 与 本 机构 有其 他 重 大 利 害 关 系 的
公司 名单 及 有 关关 联 方 发 行 的证券 名单 。基金管理人和基金 托 管人有 责任 确保 关 联交易名单
的真实性、准确性、完整性，并 负 责 及 时 将 更新 后 的 名单 发 送 给 对 方 。
若 基金 托 管人 发 现 基金管理人 与关 联交易名单 中 列 示 的 关 联 方进行 法律法规 禁 止 基金
从 事 的 关 联交易 时 ，基金 托 管人 应 及 时 提 醒 基金管理人 采 取 必 要 措 施 阻 止 该 关 联交易 的 发 生， 如 基金 托 管人 采 取 必 要 措 施 后 仍 无 法 阻 止关 联交易 发 生 时 ，基金 托 管人有 权 向 中国证监
会 报告 。对于基金管理人 已 成 交 的 关 联交易 ，基金 托 管人 事 前 无 法 阻 止 该 关 联交易 的 发 生，
只 能 进行事 后结 算 ，基金 托 管人不 承担由 此 造 成 的 损失 ，并 向 中国证监会 报告 。
（ 4）基金 托 管人根据有 关 法律法规 的 规 定 及 基金 合同 的 约 定 ，对基金管理人 参 与 银 行国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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间 债券市场 进行 监 督 。基金管理人 应在 基金投资 运 作 之前 向 基金 托 管人 提供 符 合 法律法规 及 行业 标 准的、经 慎 重 选 择 的、本基金 适 用 的 银 行 间 债券市场 交易 对 手名单 ，并 约 定 各交易 对
手 所 适 用 的 交易结 算方式 。基金管理人 应 严 格 按 照 交易 对 手名单 的 范 围 在 银 行 间 债券市场 选 择 交易 对 手 。基金 托 管人监 督 基金管理人 是 否 按 事 前 提供 的 银 行 间 债券市场 交易 对 手名单 进 行 交易 。基金管理人可以 每 半 年对 银 行 间 债券市场 交易 对 手名单 及 结 算方式进行 更新，新 名
单 确 定前 已与 本 次 剔 除 的 交易 对 手 所 进行 但 尚 未 结 算 的 交易 ， 仍 应 按 照协议进行 结 算 。 如 基 金管理人根据市场 情况 需 要 临 时 调 整 银 行 间 债券市场 交易 对 手名单 及 结 算方式 的， 应 向 基金
托 管人说明理 由 ，并 在 与 交易 对 手 发 生 交易 前 3个 工 作日内 与 基金 托 管人 协 商 解 决 。
基金管理人 负 责 对 交易 对 手 的资 信 控制 ， 按银 行 间 债券市场的 交易 规 则进行 交易 ，并 负
责解 决 因 交易 对 手 不 履 行 合同而 造 成 的 纠 纷 及 损失 ，基金 托 管人不 承担由 此 造 成 的 任何法律
责任 及 损失 。 若 未 履 约 的 交易 对 手 在 基金 托 管人 与 基金管理人确 定 的 时 间 前 仍 未 承担 违 约责
任 及 其 他 相 关 法律责任 的，基金管理人可以对 相应 损失先 行 予 以 承担 ， 然 后 再 向 相 关 交易 对 手 追偿 。基金 托 管人 则 根据 银 行 间 债券市场 成 交单 对 合同 履 行 情况 进行 监 督 。 如 基金 托 管人 事 后 发 现 基金管理人没有 按 照事 先 约 定 的 交易 对 手 或 交易 方式进行 交易 时 ，基金 托 管人 应 及 时 提 醒 基金管理人，基金 托 管人不 承担由 此 造 成 的 任何 损失 和 责任 。
（ 5）基金 托 管人根据有 关 法律法规 的 规 定 及 基金 合同 的 约 定 ，对基金资产净值 计算 、 基金 份额 净值 计算 、 应 收资金 到 账 、基金 费用 开 支 及 收 入 确 定 、基金收益 分 配 、 相 关信息披
露 、基金 宣传推介 材 料 中 登 载 基金 业绩 表 现 数 据等 进行 监 督 和核 查 。
（ 6）基金 托 管人 发 现 基金管理人的 上 述 事项及 投资 指 令 或实 际 投资 运 作 违反 法律法规 、
基金 合同 和本 托 管 协议 的 规 定 ， 应 及 时 以 电话 提 醒 或书 面 提 示 等 方式 通知 基金管理人 限 期 纠 正 。基金管理人 应积极 配 合 和 协 助 基金 托 管人的监 督 和核 查 。基金管理人收 到 书 面 通知 后 应
在 下一 工 作日 前 及 时 核对并以书 面形 式 给 基金 托 管人 发 出 回 函 ， 就 基金 托 管人的 疑 义进行 解
释 或 举 证，说明 违 规 原 因 及 纠 正 期 限 ，并保证 在 规 定 期 限 内 及 时 改 正 。 在 上 述规 定 期 限 内，
基金 托 管人有 权 随 时 对 通知 事项进行复查 ， 督 促 基金管理人 改 正 。基金管理人对基金 托 管人
通知 的 违 规 事项未 能在 限 期 内 纠 正 的，基金 托 管人 应 报告 中国证监会。
（ 7）基金管理人有 义务配 合 和 协 助 基金 托 管人 依照 法律法规 、基金 合同 和本 托 管 协议
对基金 业务 执 行 核 查 。对基金 托 管人 发 出的书 面 提 示 ，基金管理人 应在 规 定时 间 内 答 复 并 改 正 ，或 就 基金 托 管人的 疑 义进行 解 释 或 举 证 ； 对基金 托 管人 按 照 法律法规 、基金 合同 和本 托
管 协议 的 要 求 需 向 中国证监会 报 送 基金监 督 报告 的 事项 ，基金管理人 应积极 配 合 提供 相 关数
据资 料 和 制 度 等。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 8） 若 基金 托 管人 发 现 基金管理人 依 据 交易 程 序 已 经生 效 的 指 令 违反 法律 、 行 政 法规
和其 他 有 关 规 定 ，或 者 违反 基金 合同 约 定 的， 应 当立即通知 基金管理人， 由 此 造 成 的 损失 由
基金管理人 承担 。
（ 9）基金 托 管人 发 现 基金管理人有 重 大 违 规 行 为， 应 及 时 报告 中国证监会， 同时 通知
基金管理人 限 期 纠 正 ，并 将 纠 正结果 报告 中国证监会。基金管理人 无正 当 理 由 ， 拒 绝 、 阻挠 对 方 根据本 托 管 协议 规 定 行 使 监 督 权 ，或 采 取 拖 延 、 欺诈 等 手段 妨 碍 对 方进行 有 效 监 督 ， 情 节 严 重 或经基金 托 管人 提 出 警 告 仍 不 改 正 的，基金 托 管人 应 报告 中国证监会。
2、基金管理人对基金 托 管人的 业务 核 查
（ 1）基金管理人对基金 托 管人 履 行托 管 职 责 情况 进行 核 查 ，核 查事项 包括 基金 托 管人
安 全 保管基金 财 产、 开设 基金 财 产的资金 账户 和证券 账户 、 复 核基金管理人 计算 的基金资产
净值和基金 份额 净值、根据基金管理人 指 令 办 理 清算 交 收、 相 关信息披露 和监 督 基金投资 运 作等 行 为。
（ 2）基金管理人 发 现 基金 托 管人 擅 自 挪 用 基金 财 产、 未 对基金 财 产实 行 分 账 管理、 未 执 行 或 无 故 延迟 执 行 基金管理人资金 划 拨 指 令 、 泄 露 基金投资 信息 等 违反 《 基金 法 》、基金
合同 、本 协议及 其 他 有 关 规 定时 ， 应 及 时 以书 面形 式 通知 基金 托 管人 限 期 纠 正 。基金 托 管人
收 到 通知 后 应 及 时 核对并以书 面形 式 给 基金管理人 发 出 回 函 ，说明 违 规 原 因 及 纠 正 期 限 ，并
保证 在 规 定 期 限 内 及 时 改 正 。 在 上 述规 定 期 限 内，基金管理人有 权 随 时 对 通知 事项进行复查 ， 督 促 基金 托 管人 改 正 。基金 托 管人 应积极 配 合 基金管理人的核 查行 为， 包括 但不 限 于 ： 提 交 相 关 资 料 以 供 基金管理人核 查托 管 财 产的完整性和真实性， 在 规 定时 间 内 答 复 基金管理人并
改 正 。
（ 3）基金管理人 发 现 基金 托 管人有 重 大 违 规 行 为， 应 及 时 报告 中国证监会， 同时 通知
基金 托 管人 限 期 纠 正 ，并 将 纠 正结果 报告 中国证监会。基金 托 管人 无正 当 理 由 ， 拒 绝 、 阻挠
对 方 根据本 协议 规 定 行 使 监 督 权 ，或 采 取 拖 延 、 欺诈 等 手段 妨 碍 对 方进行 有 效 监 督 ， 情节 严
重 或经基金管理人 提 出 警 告 仍 不 改 正 的，基金管理人 应 报告 中国证监会。
（三）基金 财产 的 保 管
1、基金 财 产保管的 原则
（ 1）基金 财 产 应 独 立 于基金管理人、基金 托 管人的 固 有 财 产。
（ 2）基金 托 管人 应 安 全 保管基金 财 产。
（ 3）基金 托 管人 按 照 规 定 开设 基金 财 产的资金 账户 和证券 账户 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 4）基金 托 管人对所 托 管的不 同 基金 财 产 分别 设 置账户 ，确保基金 财 产的完整 与 独 立 。
（ 5）基金 托 管人根据基金管理人的 指 令 ， 按 照 基金 合同 和本 协议 的 约 定 保管基金 财 产， 如 有 特 殊 情况 双 方 可 另 行协 商 解 决 。
（ 6）对于因为基金投资产生的 应 收资产， 应由 基金管理人 负 责 与 有 关 当 事 人确 定到 账 日 期 并 通知 基金 托 管人， 到 账 日基金 财 产没有 到 达 基金 账户 的，基金 托 管人 应 及 时 通知 基金
管理人 采 取 措 施 进行 催 收。 由 此 给 基金 财 产 造 成 损失 的，基金管理人 应 负 责 向 有 关 当 事 人 追
偿 基金 财 产的 损失 ，基金 托 管人对 此 不 承担 任何责任 。
（ 7） 除 依 据 法律法规 和基金 合同 的 规 定 外 ，基金 托 管人不 得委 托 第 三 人 托 管基金 财 产。
2、基金募集 期 间 及 募集资金的 验 资
（ 1）基金募集 期 间 募集的资金 应 存 于基金管理人 在 基金 托 管人的 营 业机构 开立 的“基
金募集 专 户 ”。 该 账户 由 基金管理人 开立 并管理。
（ 2）基金募集 期 满 或基金 停 止 募集 时 ，募集的基金 份额 总 额 、基金募集金 额 、基金 份 额持 有人人 数 符 合 《 基金 法 》 、《运 作 办法 》 等有 关 规 定 后 ，基金管理人 应 将 属 于基金 财 产的
全 部 资金 划入 基金 托 管人 开立 的基金 银 行 账户 ， 同时在 规 定时 间 内， 聘 请 具 有 从 事 证券 相 关
业务 资 格 的会 计 师 事务 所 进行 验 资，出 具 验 资 报告 。出 具 的 验 资 报告 由 参 加 验 资的 2名 或 2
名 以 上 中国 注册 会 计 师 签 字 方 为有 效 。
（ 3） 若 基金募集 期 限届满 ， 未 能 达 到 基金 合同 生 效 的 条 件 ， 由 基金管理人 按规 定 办 理
退 款 等 事 宜 。
3、基金 银 行 账户 的 开立 和管理
（ 1）基金 托 管人可以基金的 名 义 在 其 营 业机构 开立 基金的 银 行 账户 ，并根据基金管理
人 合 法 合 规 的 指 令 办 理资金收 付 。本基金的 银 行预 留 印 鉴 由 基金 托 管人保管和 使 用 。
（ 2）基金 银 行 账户 的 开立 和 使 用 ， 限 于 满 足 开 展 本基金 业务 的 需 要 。基金 托 管人和基
金管理人不 得假 借 本基金的 名 义 开立任何 其 他 银 行 账户 ； 亦 不 得 使 用 基金的 任何 账户 进行 本
基金 业务 以 外 的 活 动。
（ 3）基金 银 行 账户 的 开立 和管理 应 符 合 银 行业 监 督 管理 机构 的有 关 规 定 。
（ 4） 在 符 合 法律法规规 定 的 条 件 下，基金 托 管人可以 通 过 基金 托 管人 专 用 账户 办 理基
金资产的 支 付 。
4、基金证券 账户 和 结 算备 付 金 账户 的 开立 和管理
（ 1）基金 托 管人 在 中国证券 登记 结 算 有 限责任公司 上海 分 公司 、 深圳 分 公司 为基金 开 立 基金 托 管人 与 基金 联名 的证券 账户 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（ 2）基金证券 账户 的 开立 和 使 用 ， 仅 限 于 满 足 开 展 本基金 业务 的 需 要 。基金 托 管人和
基金管理人不 得 出 借 或 未 经对 方 同 意 擅 自 转 让 基金的 任何 证券 账户 ， 亦 不 得 使 用 基金的 任何
账户 进行 本基金 业务 以 外 的 活 动。
（ 3）基金证券 账户 的 开立 和证券 账户 卡 的保管 由 基金 托 管人 负 责 ， 账户 资产的管理和
运用 由 基金管理人 负 责 。
（ 4）基金 托 管人以基金 托 管人的 名 义 在 中国证券 登记 结 算 有 限责任公司开立 结 算备 付 金 账户 ，并 代 表所 托 管的基金完 成 与 中国证券 登记 结 算 有 限责任公司 的一 级 法 人 清算 工 作，
基金管理人 应 予 以 积极 协 助 。 结 算备 付 金、 结 算 互 保基金、 交 收价 差 资金等的收 取按 照 中国
证券 登记 结 算 有 限责任公司 的 规 定 执 行 。
（ 5） 若 中国证监会或其 他 监管 机构 在 本 托 管 协议 订立 日 之 后允 许基金 从 事 其 他 投资 品 种 的投资 业务 ， 涉及 相 关 账户 的 开立 、 使 用 的， 若 无 相 关 规 定 ， 则 基金 托 管人 比 照 上 述 关 于 账户 开立 、 使 用 的 规 定 执 行 。
5、债券 托 管 专 户 的 开设 和管理
基金 合同 生 效 后 ，基金 托 管人根据中国人 民 银 行 、中 央 国债 登记 结 算 有 限责任公司 的有
关 规 定 ， 在 中 央 国债 登记 结 算 有 限责任公司开立 债券 托 管 账户 ，并 代 表基金 进行 银 行 间 市场
债券的 结 算 。基金管理人和基金 托 管人 共 同 代 表基金 签订 全 国 银 行 间 债券市场债券 回 购 主 协 议 。
6、其 他 账户 的 开立 和管理
（ 1）因 业务 发 展 需 要 而 开立 的其 他 账户 ，可以根据 法律法规 和基金 合同 的 规 定 ， 由 基
金 托 管人 负 责开立 。新 账户 按 有 关 规 定 使 用 并管理。
（ 2） 法律法规 等有 关 规 定 对 相 关 账户 的 开立 和管理 另 有 规 定 的， 从 其 规 定 办 理。
7、基金 财 产投资的有 关 有价 凭 证等的保管
基金 财 产投资的有 关 实 物 证券等有价 凭 证 由 基金 托 管人 存放 于基金 托 管人的保管 库 ，也
可 存 入 中 央 国债 登记 结 算 有 限责任公司 、中国证券 登记 结 算 有 限责任公司 上海 分 公司 /深圳
分 公司 或 票 据 营 业 中 心 的 代 保管 库 ，保管 凭 证 由 基金 托 管人 持 有。实 物 证券等有价 凭 证的 购 买 和 转 让 ， 由 基金管理人和基金 托 管人 共 同 办 理。基金 托 管人对 由 基金 托 管人以 外 机构 实 际 有 效 控制 的证券不 承担 保管 责任 。
8、 与 基金 财 产有 关 的 重 大合同 的保管
与 基金 财 产有 关 的 重 大合同 的 签 署 ， 由 基金管理人 负 责 。 由 基金管理人 代 表基金 签 署 的、 与 基金 财 产有 关 的 重 大合同 的 原件 分别由 基金管理人、基金 托 管人保管。 除 本 协议 另 有 规 定国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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外 ，基金管理人 代 表基金 签 署 的 与 基金 财 产有 关 的 重 大合同包括 但不 限 于基金年 度审计 合
同 、基金 信息披露协议及 基金投资 业务 中产生的 重 大合同 ，基金管理人 应 保证基金管理人和
基金 托 管人 至 少 各 持 有一 份 正 本的 原件 。基金管理人 应在 重 大合同 签 署后 及 时 以 加 密 方式 将 重 大合同 传 真 给 基金 托 管人，并 在 三十 个 工 作日内 将正 本 送 达 基金 托 管人 处 。 重 大合同 的保
管 期 限 为基金 合同 终止 后 15年。
（四）基金 资产 净值 计算与 复核
1、基金资产净值
基金资产净值 是 指 基金资产 总 值 减去负 债 后 的金 额 。
基金 份额 净值 是 指 基金资产净值 除 以基金 份额 总 数 ，基金 份额 净值的 计算 ， 精 确 到
0.001元 ， 小 数 点后 第 四 位 四 舍 五 入 ，国 家 另 有 规 定 的， 从 其 规 定 。
基金管理人 每 个 工 作日 计算 基金资产净值 及 基金 份额 净值，经基金 托 管人 复 核， 按规 定 公 告 。
2、 复 核 程 序
基金管理人 每 开 放 日对基金资产 进行估 值 后 ， 将 基金 份额 净值 结果 发 送 基金 托 管人，经
基金 托 管人 复 核 无 误 后 ， 由 基金管理人对 外公布 。
3、根据有 关 法律法规 ，基金资产净值 计算 和基金会 计 核 算 的 义务 由 基金管理人 承担 。 本基金的基金会 计 责任 方 由 基金管理人 担 任 ，因 此 ， 就 与 本基金有 关 的会 计 问 题 ， 如 经 相 关 各 方 在 平 等基 础 上 充分 讨 论 后 ， 仍 无 法 达 成 一 致 意 见 的， 按 照 基金管理人对基金资产净值的
计算 结果 对 外 予 以 公布 。
（五）基金份额 持 有人 名 册的 保 管
基金 份额持 有人 名 册 至 少 应包括 基金 份额持 有人的 名 称和 持 有的基金 份额 。基金 份额持
有人 名 册 由 基金 注册登记 机构 根据基金管理人的 指 令 编 制 和保管，基金管理人和基金 托 管人
应分别 保管基金 份额持 有人 名 册 ，保 存期 不 少 于 15年。 如 不 能 妥 善 保管， 则 按 相 关 法规 承 担 责任 。
在 基金 托 管人 要 求 或 编 制半 年 报 和年 报 前 ，基金管理人 应 将 有 关 资 料 送 交 基金 托 管人， 不 得 无 故 拒 绝 或 延 误提供 ，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金 托 管人不 得 将 所保管
的基金 份额持 有人 名 册 用 于基金 托 管 业务 以 外 的其 他用 途 ，并 应 遵 守 保 密 义务 。
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（六） 争议 解决 方 式
因本 协议 产生或 与 之相 关 的 争 议 ，双 方 当 事 人 应 通 过 协 商 、 调 解解 决 ， 协 商 、 调 解 不 能 解 决 的， 任何 一 方 均 有 权 将 争 议 提 交 中国国 际 经 济 贸 易 仲裁 委员 会， 仲裁 地点 为 北京 市， 按 照 中国国 际 经 济 贸 易 仲裁 委员 会 届 时 有 效 的 仲裁 规 则进行 仲裁 。 仲裁裁 决是 终 局 的，对 当 事
人 均 有 约束 力 ， 仲裁 费用 由 败 诉 方 承担 。
争 议 处 理 期 间 ，双 方 当 事 人 应 恪守 基金管理人和基金 托 管人 职 责 ， 各 自 继 续 忠 实、 勤勉 、 尽 责 地履 行 基金 合同 和本 托 管 协议 规 定 的 义务 ， 维 护 基金 份额持 有人的 合 法 权 益。
本 协议 受 中国 法律 管 辖 。
（ 七 ）托管 协议 的 变更 、 终 止 与 基金 财产 的 清 算
1、 托 管 协议 的 变 更 程 序
本 协议 双 方 当 事 人经 协 商 一 致 ，可以对 协议进行 修 改 。 修 改 后 的新 协议 ，其内容不 得 与 基金 合同 的 规 定 有 任何 冲 突 。基金 托 管 协议 的 变 更 报 中国证监会核准或 备 案后 生 效 。
2、基金 托 管 协议终止 出 现 的 情 形
（ 1）基金 合同 终止 ；
（ 2）基金 托 管人 解 散 、 依 法 被 撤 销 、 破 产或 由 其 他 基金 托 管人 接 管基金资产 ；
（ 3）基金管理人 解 散 、 依 法 被 撤 销 、 破 产或 由 其 他 基金管理人 接 管基金管理 权 ；
（ 4） 发 生 法律法规 或基金 合同 规 定 的 终止事项 。
3、基金 财 产的 清算
（ 1）基金 财 产 清算组
1）基金 合同 终止 时 ， 成 立 基金 财 产 清算组 ，基金 财 产 清算组 在 中国证监会的监 督 下 进
行 基金 清算 。
2）基金 财 产 清算组 成 员 由 基金管理人、基金 托 管人、 具 有 从 事 证券 相 关业务 资 格 的 注 册 会 计 师 、 律 师 以 及 中国证监会 指 定 的人 员 组 成 。基金 财 产 清算组 可以 聘 用 必 要 的 工 作人 员 。
3） 在 基金 财 产 清算 过程 中，基金管理人和基金 托 管人 应 各 自 履 行职 责 ， 继 续 忠 实、 勤 勉 、 尽 责 地履 行 基金 合同 和本 托 管 协议 规 定 的 义务 ， 维 护 基金 份额持 有人的 合 法 权 益。
4）基金 财 产 清算组 负 责 基金 财 产的保管、 清 理、 估 价、 变 现 和 分 配 。基金 财 产 清算组
可以 依 法 进行 必 要 的 民事 活 动。
（ 2）基金 财 产 清算 程 序
基金 合同 终止 ， 应 当按法律法规 和基金 合同 的有 关 规 定 对基金 财 产 进行清算 。基金 财 产国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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清算 程 序 主 要 包括：
1）基金 合同 终止 后 ， 发布 基金 财 产 清算 公 告 ；
2）基金 合同 终止 时 ， 由 基金 财 产 清算组 统 一 接 管基金 财 产 ；
3）对基金 财 产 进行清 理和确 认 ；
4）对基金 财 产 进行估 价和 变 现 ；
5） 聘 请 会 计 师 事务 所对 清算报告进行审计 ；
6） 聘 请 律 师 事务 所出 具法律意 见 书 ；
7） 将 基金 财 产 清算 结果 报告 中国证监会 ；
8） 参 加 与 基金 财 产有 关 的 民事 诉讼 ；
9） 公布 基金 财 产 清算 结果 ；
10）对基金 剩 余 财 产 进行 分 配 。
（ 3） 清算费用
清算费用 是 指 基金 财 产 清算组 在 进行 基金 财 产 清算 过程 中 发 生的所有 合 理 费用 ， 清算费
用 由 基金 财 产 清算组 优 先 从 基金 财 产中 支 付 。
（ 4）基金 财 产 按 下 列 顺 序 清 偿 ：
1） 支 付 清算费用 ；
2） 交 纳 所 欠 税 款 ；
3） 清 偿 基金债 务 ；
4） 按 基金 份额持 有人 持 有的基金 份额比例 进行 分 配 。
基金 财 产 未 按 前 款 1)－ 3)项 规 定 清 偿 前 ，不 分 配 给 基金 份额持 有人。
（ 5）基金 财 产 清算 的 公 告
基金 财 产 清算 公 告 于基金 合同 终止 并 报 中国证监会 备 案后 5个 工 作日内 由 基金 财 产 清
算组 公 告 ； 清算 过程 中的有 关 重 大 事项 须 及 时 公 告 ； 基金 财 产 清算 结果 经会 计 师 事务 所 审计 ， 律 师 事务 所出 具法律意 见 书 后 ， 由 基金 财 产 清算组报 中国证监会 备 案 并 公 告 。
（ 6）基金 财 产 清算 账 册 及 文 件 的保 存
基金 财 产 清算 账 册 及 有 关 文 件 由 基金 托 管人保 存 15年以 上 。
二十一、对基金份额 持 有人的服务 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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基金管理人 承 诺 为基金 份额持 有人 提供 一 系 列 的 服务 。以下 是 主 要 的 服务 内容，基金管
理人根据基金 份额持 有人的 需 要 和市场的 变 化 ，有 权 增 加 、 修 改这些 服务项 目 。
（一） 客 户 服务 专线
1、理 财 咨询
每 周 一 至 周 五 ， 8:30— 20:00，人 工 理 财 咨询 、 账户 查 询 、投资人 个 人资 料 完 善 等。
2、 全 天 候 的 7× 24小 时 电话 自 助 查 询 （基金净值、 账户 信息 、 公司 介 绍 、产 品 介 绍 、 交易 费 率 等）。
3 、 7 × 24小 时留 言信 箱 。 若 不 在 人 工 服务 时 间 或 座 席 烦忙 ，可 留 言 ，基金管理人会 尽 快 在 2个 工 作日内 回 电 。
4、 直 销 客 户 在 签订 远 程 交易 协议 后 可以 开通 电话 自 助 交易 和 传 真 交易 。
（二） 信访 服务
1、投资人可以 通 过 信 函 、 电 邮 、 传 真等 信 访 方式 提 出 咨询 、 建 议 、投 诉 等 需 求 ，基金
管理人 将 尽 快 给 予 回 复 ，并 在 处 理 进 程 中 随 时 给 予 跟踪 反 馈 。
2、对于 在非 工 作日 送 达 的 信件 ，基金管理人 将 顺 延 一 个 工 作日 回 复 。
（三）公司 网站 服务
1、 信息查 询 ： 基金净值、 公司 动 态 、 公司 和基金的 公 告 、投资人 个 人 帐 户 信息 、 销售
网点 、 企 业 年金 信息 等。
2、基金 网上交易 ： 招 商 银 行 一 卡 通 用 户 、 建设银 行 龙 卡 储蓄 卡 用 户 、 农 行 金 穗卡 用 户 、 中国 银 联 CD卡 高 级 用 户 、 兴 业 银 行 借 记 卡 用 户 可以 通 过 基金管理人 网站 实 现 网上 开 户 和 交 易 。
3、 网站 客 户 资 料修 改 ： 投资人可 在 基金管理人 网站 的 帐 户 查 询 栏 下实 现 客 户 资 料 的 修
改 和完 善 。
4、 网站 “投资 者 教 育 ” 栏 目 ：分 为新 手上 路 、 客 户 服务 知 识 库 、 最 新 热 点 问 题 、理 财 工 具 等 小 栏 目 ，并 提供 关 键 字 搜 索 ， 包括 基金 知 识 、 交易 指 南 、 公司 产 品 、 活 动动 态 、市场 热 点 等 信息 ， 加 强 基金管理人 与 投资人 之 间 的 交 流 与 沟 通 。
5、 操 作 指 南 ： 无 论 是 直 销 、 代销 ， 还 是 网上交易 的投资人 都 能 获 得详 细 的 操 作 流程 。
6、 在 线 服务 ： WEBCALL人 工 在 线 咨询 服务 （ 每 周 一 至 周 五 ， 8： 30-20： 00）、 客 户 留 言
版 、 交易 指 南 、 直 销 类 单 据下 载 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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7、 短 信与 电子 邮 件 定 制 ： 通 过 “ 账户 查 询 ” 系统 订 制 免 费 短 信 和 电子 邮 件 资 讯 。
8、国泰 QQ通 ： 投资人可以 通 过 加入 国泰 QQ群 获 得 及 时在 线 交 流 和 服务 支 持 。
9、 信息披露 ： 按 照 法律规 定 披露 基金管理人管理基金的 持 仓 、资产、投资收益等 信息 ， 供 投资人 定 期 了解 基金 运 作的 最 新 情况 。
10、理 财 资 讯 ： 目 前 理 财 资 讯 产 品包括 《 市场 周 刊 》 、《季度 策 略 报告》 、《 国泰基金 快 讯 》、 《最 新市场新 闻 》、《 市场 热 点 要 闻 点评 》 等， 与 投资人 展 示 公司 的市场 研究 成 果 ， 交 流 市场
研 判 观 点 。
11、 互 动 专区 ： 提供 投资人 参 与 公司 各 种 理 财 活 动的 在 线 平 台 ， 包括 最 新 活 动 介 绍 、 现 场 活 动 报 道 、 在 线 活 动 参 与 等。
（四） 短信 提示发 送 服务
投资人可以 通 过 拨 打 基金管理人 客 户 服务 电话 、 网站 申 请 订 制 （ 退 订 ） 免 费 的 手 机 短 信 资 讯 。
1、净值 订 制 ： 每 周 六 上 午 向 所有 订 制 本 服务 的投资人 发 送 持 有基金 周 末 净值。
2、 分 红 提 示 ： 当 旗 下基金 向 投资人 分 红 ，基金管理人 将 发 送 短 信 通知 ，投资人可 及 时
修 改 分 红 方式 、 查 阅分 红情况 。
3、生日、 节 日 祝 福 ： 基金管理人会 及 时 向 投资人 送 出生日、 节 日 祝 福 。
4、新产 品 发 行 通知 ： 每 当 基金管理人 发 行 新的基金，会 在 第一 时 间通知 现 有的投资人。
5、 交易 确 认： 投资人的基金 申购 、 赎回 、 修 改 分 红 方式 等 交易 申 请 的确 认 结果将 于 T+2
日确 认 后 ，以 手 机 短 信 的 方式告 知 交易结果 。
6、 移 动资 讯 刊 物 ： 提供 投资人 订 制 公司 资 讯 产 品 的 手 机 版 ， 便 于投资人 随 时 掌握 最 新
市场 信息 。
（五） 资 料寄送 服务
在 从 销售 机构 获 取 准确的 邮 政 地 址 和 邮 政 编 码 的 前 提 下，基金管理人 将负 责 寄 送 以下资
料 ：
1、 帐 户 卡 及 开 户 确 认 书
在 开 户 确 认 后 的一 个 月内 向 投资人 寄 送 帐 户 卡 及 开 户 确 认 书。
2、基金投资人对 帐 单
基金投资人对 账单 包括 季度 对 帐 单 与 年 度 对 帐 单 。 季度 对 帐 单每 季度 提供 ， 在 每 季度 结国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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束 后 1个 月内 向 有 交易 的 持 有人以书 面形 式 寄 送 ， 若 投资人 在 季度期 内 无交易 发 生，基金 注
册登记 人不 邮寄 该 季度 对 帐 单 ，年 度 对 帐 单 在 每 年 度 结 束 后 1 个 月内对 持 有人以书 面形 式 寄 送 。
3、其 他 相 关 的 信息 资 料 。
（六） 电子邮件电子刊物 发 送 服务
基金管理人 每 周 向 订 制 邮 件服务 的投资人 发 送 《 国泰 周 刊 》 ，不 定 期 发 送 《 国泰 快 讯 》、
《 基金 公 告》 等。
1、《 国泰 周 报》 ：包 含 本 公司 旗 下基金的净值表 现 ， 公司 和基金的 公 告 ，以 及 公司 动 态
等内容， 方 便 投资人 及 时 了解 各 项信息 。
2、 《 国泰 快 讯 》： 对 热 点 宏 观 经 济 、 宏 观 政策 、证券市场的 变 化 进行及 时 点评 ， 公司重
要 公 告 、 活 动 通知 ，以 及 投资人 关 心 的 热 点 问 题 解 答 等。
3、 《最 新 公 告》 ： 提供 投资人 及 时 了解公司 基金产 品 与 管理人的 定 期 和不 定 期 公 告披露
信息 。
4、 电子 月 度 交易 对 账单 ： 更 快捷 、 绿色 的 电子化 交易 对 账单 ， 每 月 前 5个 工 作日内 向 在 月 度 内基金 账户 发 生 交易 的基金 持 有人 预 留 的 电子 邮 箱 递 送 ， 提供 投资人 了解 账户 变 动 情
况 和 最 新 公司 及 产 品 动 态 信息 。
（ 七 ） 交易 服务
1、 多 样 化 的 委 托 下 单 方式 ： 投资 者 可以 通 过 基金管理人 直 销 机构及 其 代 理 销售 机构 提 供 的 柜台 下 单 、 电话 下 单 、 传 真下 单 、 网上交易 下 单 等 多 种 交易 服务 。
基金管理人 向 投资人 提供 包括 招 商 银 行 一 卡 通 、 建设银 行 龙 卡 、 农 业 银 行 金 穗卡 、 兴 业
银 行 借 记 卡 、 银 联 通 CD卡 高 级 用 户 通 过 公司 网站 进行 的 电子化 基金 交易 ，并 享受相应 交易
费 率 优 惠 。投资人 欲了解 更 多 网上交易 详 情 ，可 登 录 国泰基金 网站 www.gtfund.com查 询 或
拨 打 电子 交易 服务 热线 （ 021） 38561735咨询 。
2、基金 间 转换 服务 ： 投资人可以 在同 一 销售 机构 ，对基金管理人 旗 下的 除 国泰金 鼎 价
值 精选 混合 型 证券投资基金以 外 的基金产 品 进行 转换 ，投资人可 登 录 国泰基金 网站
www.gtfund.com查 询 或 拨 打 电子 交易 服务 热线 （ 021） 38561735咨询 。 若 新 增 销售 机构 开通
此 项业务 ，本基金管理人或 代销 机构 将 及 时 予 以 公 告 。
3、 定 期 定额 投资 计 划 ： 投资人可以 在 本基金 销售 机构申 请 ， 约 定 每 期 扣款 时 间 、 扣款国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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金 额 及 扣款 方式 ， 由 销售 机构 于 每 期 约 定 扣款 日 在 投资人 指 定 银 行 账户 内 自 动完 成 扣款 及 基 金 申购申 请 。 已 开通 定 期 定额 的 销售 机构 包括 国泰基金 网上交易 （ 农 行 卡 、招 行 卡 ）和 相 关
代销 机构 ，投资人可 登 录 国泰基金 网站 www.gtfund.com查 询 或 拨 打 电子 交易 服务 热线 （ 021）
38561735咨询 。 若 新 增 销售 机构 若 开通 此 项业务 ，本基金管理人或 代销 机构 将 及 时 予 以 公
告 。
（ 八 ） 投 诉受 理
1、投资人可以 通 过 拨 打 基金管理人 客 户 服务 中 心 电话 或以书 信 、 电子 邮 件 、 传 真等 方 式 ，对基金 公司 和 销售 网点 所 提供 的 服务进行 投 诉 。
2、对于 工 作日 受 理的投 诉 ， 原则 上 采 取当 日 回 复 ，对于不 能 及 时回 复 的投 诉 ，基金管
理人 承 诺 将 充分 与 投资人 做 好 沟 通 。
3、对于 非 工 作日 提 出的投 诉 ，基金管理人 将 在 顺 延 的 工 作日 回 复 。
（九） 联系 基金管理人
1、 网 址 ： www.gtfund.com
2、 电子 邮 箱 ： service@gtfund.com
3、 客 户 服务 热线 ： 400-888-8688（ 全 国 免长 途 话 费 ）， 021-38569000
4、 客 户 服务 传 真 ： 021-38561700
5、基金管理人 办公 地 址 ： 上海 浦东 新 区世纪 大 道 100号 上海 环 球 金 融 中 心 39楼
邮 编 ： 200120
二十二、 其他应披露 的事 项
1、 2009年 3月 2日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊
登了 《 国泰双利债券证券投资基金 提 前 结 束 募集的 公 告》 ，本基金经中国证监会证监许可
[2009]75号文 批 准，于 2009年 2月 18日 开 始 募集， 原 定 募集 截止 日为 2009年 3月 18日， 本基金管理人经 与托 管人 及 代销 机构协 商 一 致 ， 将 本基金的募集 截止 日 提 前到 2009年 3月
6日，并对有 关事 宜 进行 了公 告 。
2、 2009年 3月 12日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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刊 登了 《 国泰双利债券证券投资基金基金 合同 生 效 公 告》 ，根据本基金基金 合同 和 法律法规
的有 关 规 定 ，本基金本 次 募集 符 合 有 关 条 件 ，本基金管理人 已 向 中国证监会 办 理完 毕 基金 备 案手 续 ，并于 2009年 3月 11日 获 得 中国证监会的书 面 确 认 ，基金 合同自 该 日 起 生 效 。 自 基 金 合同 生 效 之 日 起 ，本基金管理人 正 式 开 始 管理本基金。
3、 2009年 4月 3日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊
登了 《 国泰双利债券证券投资基金 开 放 日 常 申购 、 赎回 业务 的 公 告》 ，本基金基金 合同 于 2009
年 3月 11日生 效 ，根据 《 国泰双利债券证券投资基金基金 合同 》及《 国泰双利债券证券投
资基金招募说明书 》 等有 关 规 定 ，本基金管理人 定 于 2009年 4月 8日 起开 始 办 理本基金的
日 常 申购 、 赎回 业务 ，并对有 关事 宜 进行 了公 告 。
4、 2009年 4月 3日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊
登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 增 加 旗 下国泰双利债券基金 参 加各 渠 道 网上 银 行 、基金 定 期 定额 申购费 率 优 惠 活 动的 公 告》 ，本基金（ A类 ） 自 2009年 4月 8日 起 参 加 相 关 销售 机构
网上 银 行 、基金 定 期 定额 投资 申购费 率 优 惠 活 动。
5、 2009年 4月 3日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊
登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 开通 国泰双利债券证券投资基金 定 期 定额 投资 计 划 及 转换
业务 的 公 告》 ， 自 2009年 4月 8日 起 ， 在相 关 销售 机构 开通 本基金的 定 期 定额 投资 计 划 及 转 换 业务 。
6、 2009年 4月 8日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊
登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 增 加 中国 民 生 银 行 代销 国泰双利债券基金并 开通 定 期 定额
及 转换 业务 的 公 告》 ， 民 生 银 行 从 2009年 4月 10日 起代 理 销售 本基金。
7、 2009年 4月 9日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊
登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 旗 下 部 分 基金 参 加 中国 建设银 行 电话 银 行 基金 申购费 率 优 惠 活 动的 公 告》 ， 自 2009年 4月 10日 起 ，本基金（ A类 ） 参 加 建设银 行 电话 银 行 基金 申购
费 率 优 惠 活 动。
8、 2009年 4月 22日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》
刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 增 加 厦 门 证券 代 理 销售 国泰 旗 下 开 放式 基金的 公 告》 ， 厦 门 证券 从 2009年 4月 24日 起 全面 代 理 销售 本基金。
9、 2009年 4月 29日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》
刊 登了 《关 于 增 加 中 信 银 行 代销 国泰基金管理有 限公司 旗 下 2只 开 放式 基金并 开通 定 期 定额
及 转换 业务 的 公 告》 ，中 信 银 行 从 2009年 5月 5日 起代 理 销售 本基金。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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10、 2009年 4月 30日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 参 加联 合 证券基金 定 期 定额 业务申购费 率 优 惠 活 动的 公 告》 ， 自 2009年 5月 4日 起 本基金（ A类 ） 参 加联 合 证券 举 办 基金 定 期 定额 业务申购费 率 优 惠 活 动。
11、 2009年 5月 4日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》
刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 旗 下 十 只 开 放式 基金 继 续 参 加 中国 银 行 网上 银 行 基金 申 购费 率 优 惠 活 动的 公 告》 ， 自 2009年 5月 6日 起 ，本基金（ A类 ） 继 续 参 加 中国 银 行 网上 银 行 基金 申购费 率 优 惠 推广 活 动。
12、 2009年 5月 4日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》
刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 旗 下 九 只 开 放式 基金 继 续 参 加 中国 银 行 基金 定 期 定额 业 务申购费 率 优 惠 活 动的 公 告》 ， 自 2009年 5月 6日 起 本基金（ A类 ） 继 续 参 加 中国 银 行 举 办 的基金 定 期 定额 业务申购费 率 优 惠 推广 活 动。
13、 2009年 5月 27日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 增 加 旗 下国泰双利债券基金 参 加 部 分 销售 机构 网上 银 行 申购费 率 优 惠 活 动的 公 告》 ，本基金（ A类 ） 自 2009年 6月 1日 起 参 加 部 分 销售 机构 网上 银 行申购费 率 优 惠 活 动。
14、 2009年 5月 27日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 旗 下 十 只 开 放式 基金 参 加 中投证券 网上交易 基金 申购费
率 优 惠 活 动的 公 告》 ， 自 2009年 6月 1日 起 本基金（ A类 ） 参 加 中投证券 网上交易 基金 申购
费 率 优 惠 推广 活 动。
15、 2009年 6月 1日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》
刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 增 聘 基金经理的 公 告》 ， 增 聘 赵峰 先 生 担 任 本基金的基
金经理， 与 林 勇 先 生 共 同 管理本基金。
16、 2009年 6月 3日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》
刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 增 加 华 夏 银 行 代销 国泰双利债券基金并 开通 定 期 定额 投 资 计 划 的 公 告》 ， 华 夏 银 行 从 2009年 6月 5日 起代 理 销售 本基金，并 开通 定 期 定额 投资 计 划 。
17、 2009年 6月 10日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 增 加 旗 下 3只 开 放式 基金 参 加 北京 银 行 网上 银 行申购费
率 优 惠 活 动的 公 告》 ， 自 2009年 6月 12日 起 本基金（ A类 ） 参 加 北京 银 行 网上 银 行申购费
率 优 惠 活 动。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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18、 2009年 6月 17日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 在 中 原 证券 开通 旗 下 部 分 基金 定 期 定额 投资 业务 的 公 告》 ， 自 2009年 6月 19日 起 在 中 原 证券 开通 本基金 定 期 定额 投资 业务 。
19、 2009年 6月 17日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 在 兴 业 证券 开通 旗 下 部 分 基金 定 期 定额 投资 业务 的 公 告》 ， 自 2009年 6月 19日 起 在 兴 业 证券 开通 本基金 定 期 定额 投资 业务 。
20、 2009年 6月 17日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 参 加 中 信 建 投证券基金 定 期 定额 业务申购费 率 优 惠 活 动 的 公 告》 ， 自 2009年 6月 19日 起 本基金（ A类 ） 参 加 中 信 建 投证券 举 办 的基金 定 期 定额 业 务申购费 率 优 惠 活 动。
21、 2009年 6月 23日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰双利债券证券投资基金第一 次 分 红 公 告》 ，以 2009年 6月 18日的可 分 配 收益
为基准，本基金 A类 基金 份额 每 10份 基金 份额 派 发 红 利 0.10元 ，本基金 C类 基金 份额 每 10份 基金 份额 派 发 红 利 0.10元 。
22、 2009年 6月 26日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 在 厦 门 证券 开通 旗 下 部 分 基金 定 期 定额 投资 业务 的 公 告》 ， 自 2009年 6月 29日 起 在 厦 门 证券 开通 本基金 定 期 定额 投资 业务 。
23、 2009年 7月 16日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 变 更 公司督 察 长 的 公 告》 ，经本基金管理人第 四 届 董 事 会第 十五 次 会 议审议 通 过 ， 同 意 丁昌 海 先 生 辞 去 公司督 察 长 职务 ， 聘 任 李峰女 士 为 公司督 察
长 。 李峰女 士 的 督 察 长 任 职 资 格 已 获 中国证监会核准（证监许可 [2009]609号文）。
24、 2009年 7月 16日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于基金经理 离 任 的 公 告》 ， 林 勇 先 生因 个 人 原 因不 再 担 任 本基金的基金经理。
25、 2009年 8月 18日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 增 加 2家 代销 渠 道 代销 旗 下 开 放式 基金并 开通 定 期 定额
及 转换 业务 的 公 告》 ，中国国 际 金 融 有 限公司 与华 宝 证券经 纪 有 限责任公司 从 2009年 8月
21日 起代 理 销售 本基金。
26、 2009年 8月 18日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 旗 下 开 放式 基金 参 加 华 宝 证券 网上交易 基金 申购费 率 优国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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惠 活 动的 公 告》 ， 自 2009年 8月 21日 起 本基金（ A类 ） 参 加 华 宝 证券 网上交易 基金 申购费
率 优 惠 推广 活 动。
27、 2009年 8月 28日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 在 华 夏 银 行 开通 旗 下基金 转换 业务 的 公 告》 ， 自 2009
年 9月 1日 起 ， 在 华 夏 银 行 股份 有 限公司开通 本基金 转换 业务 。
28、 2009年 8月 28日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金 关 于 开通建 行 卡 网上直 销 定 期 定额 并实 施 费 率 优 惠 的 公 告》 ， 自 2009年 8
月 31日 起开通 面 向 中国 建设银 行 龙 卡借 记 卡 的 网上直 销 定 期 定额 申购业务 ，并实 施相应 的 费 率 优 惠 。
29、 2009年 9月 8日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》
刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 旗 下 开 放式 基金 参 加 中国 农 业 银 行 网上 银 行 基金 申购费
率 优 惠 活 动的 公 告》 ， 自 2009年 9月 8日 至 2010年 9月 30日，本基金 参 加 农 业 银 行 网上 银 行 基金 申购费 率 优 惠 推广 活 动。
30、 2009年 9月 10日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 增 聘 基金经理的 公 告》 ， 增 聘 范 迪钊先 生 担 任 本基金的
基金经理， 与 赵峰 先 生 共 同 管理本基金。
31、 2009年 9月 10日，本基金管理人于 《 中国证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、《 证券 时 报》 刊 登了 《 国泰基金管理有 限公司 关 于 增 加 英 大 证券 代销 旗 下 开 放式 基金并 开通 转换 业务 的 公 告》 ， 英 大 证券 从 2009年 9月 14日 起代 理 销售 本基金。
二十三、 招 募 说明 书 存放及 查阅 方 式
本基金招募说明书 公布 后 ， 置 备 于基金管理人的 住 所，投资 者 可 免 费查 阅 。投资 者在 支
付 工 本 费 后 ，可 在合 理 时 间 内 取得 上 述 文 件复 印 件 。
二十四、 备查文件
以下 备查 文 件 等文本 存放 在 基金管理人的 办公 场所和 营 业 场所， 在 办公 时 间 内可 供 免 费 查 阅 。 国泰双利债券证券投资基金更新招募说明书（ 2009年第一号）
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（一）中国证监会核准国泰双利债券证券投资基金募集的文 件
（ 二 ） 《 国泰双利债券证券投资基金基金 合同 》
（ 三 ） 《 国泰双利债券证券投资基金 托 管 协议》
（ 四 ） 法律意 见 书
（ 五 ）基金管理人 业务 资 格 批 件 、 营 业 执 照
（ 六 ）基金 托 管人 业务 资 格 批 件 、 营 业 执 照
国泰基金管理有限公司
二 ○○ 九年十月二十三日
