华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2009年半年度报告摘要
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华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
2009年半年度报告摘要
2009年6 月30 日
基金管理人：华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇〇九年八月二十八日
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2009年半年度报告摘要
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2009 年 8 月 25 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正
文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2009 年1 月1日起至 2009年 6 月30 日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录.................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................3
2 基金简介.............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
4 管理人报告.........................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ...................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................12
5 托管人报告.......................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............12
6 半年度财务会计报告（未经审计）...............................................................................13
6.1 资产负债表.......................................................................................................................13
6.2 利润表...............................................................................................................................14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................15
6.4 报表附注...........................................................................................................................16
7 投资组合报告...................................................................................................................25
7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................25
7.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................26
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 ...................26
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................27
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................28
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................28
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ...29
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................29
7.9 投资组合报告附注...........................................................................................................29
8 基金份额持有人信息.......................................................................................................30
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8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................30
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................30
9 开放式基金份额变动.......................................................................................................30
10 重大事件揭示...................................................................................................................31
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................31
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................31
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................31
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................31
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................31
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ...........................31
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................32
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 华宝兴业增强收益债券
交易代码 240012
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年2月17日
报告期末基金份额总额 923,487,760.03份
下属两级基金的基金简称 华宝兴业增强收益债券A 华宝兴业增强收益债券B
下属两级基金的交易代码
240012 240013
报告期末下属两级基金的份额总额 388,215,875.58份 535,271,884.45份
2.2 基金产品说明
投资目标
在控制风险和保持资产流动性的前提下， 追求较高
的当期收益和总回报， 争取实现基金资产的长期稳
健增值。
投资策略
本基金采取积极的资产配置策略， 通过宏观策略研
究，对相关资产类别（包括固定收益类资产、权益
类资产和货币资产等）的预期收益进行动态跟踪，
决定其配置比例。
业绩比较基准 中国债券总指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金， 其长期平均风险和预期收益
率低于混合型基金和股票型基金， 高于货币市场基
金。在债券型基金产品中，其长期平均风险程度和
预期收益率高于纯债券基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝兴业基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
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姓名 刘月华 蒋松云
联系电话 021-38505888 010—66105799
信息披露负责人
电子邮箱 xxpl@fsfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-700-5588、
021-38924558
95588
传真 021-38505777 010—66105798
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人
互联网网址
www.fsfund.com
基金半年度报告备置地点
本基金半年报置备地点包括基金管理人办公场所和基金托
管人住所。
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期（2009 年 2 月 17日（基金合同生效日） - 2009 年 6
月 30日） 3.1.1 期间数据和指标
华宝兴业增强收益债券 A 华宝兴业增强收益债券 B
本期已实现收益 5,360,484.90 8,973,337.95
本期利润 4,826,627.565,820,004.91
加权平均基金份额本期利润 0.0087 0.0048
本期基金份额净值增长率 1.01% 0.87%
报告期（2009 年 2 月 17日（基金合同生效日） - 2009 年 6
月 30日） 3.1.2 期末数据和指标
华宝兴业增强收益债券 A 华宝兴业增强收益债券 B
期末可供分配基金份额利润 0.0101 0.0087
期末基金资产净值 392,146,645.70 539,903,928.01
期末基金份额净值 1.0101 1.0087
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、本基金成立于 2009 年2 月17日，本报告期不是完整报告期。
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3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1.华宝兴业增强收益债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.03% 0.13% -0.69% 0.06% 1.72% 0.07%
过去三个月 0.86% 0.12% -0.71% 0.06% 1.57% 0.06%
自基金合同
生效起至今
1.01% 0.09% -1.11% 0.07% 2.12% 0.02%
2.华宝兴业增强收益债券 B
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.00% 0.13% -0.69% 0.06% 1.69% 0.07%
过去三个月 0.77% 0.12% -0.71% 0.06% 1.48% 0.06%
自基金合同
生效起至今
0.87% 0.09% -1.11% 0.07% 1.98% 0.02%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比
较基准收益率变动的比较
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009 年 2 月 17 日至 2009 年 6 月 30 日）
1、华宝兴业增强收益债券 A
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2、华宝兴业增强收益债券 B
注：1、本基金基金合同生效于 2009年 2 月17 日，截止报告日本基金基金合同生效未满
一年。
2、基金依法应自成立日期起 6个月内达到基金合同约定的资产组合，本基金合同生
效于 2009 年2 月17 日，本报告期处于建仓期。
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4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2009
年 6 月30 日），所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币
市场基金、动力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基
金、大盘精选基金和增强收益基金，所管理的开放式证券投资基金资产净值合计
48,400,241,713.33元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
曾丽琼 本基金基金
经理兼任华
宝兴业现金
宝货币基金
基金经理
2009-2-17 - 8 年 本科。曾在杭州市商业
银行总行资金营运部从
事流动性管理及债券交
易， 2004 年 9 月加入本
公司， 任宝康债券基金、
本基金经理助理，2007
年 2 月任现金宝基金基
金经理， 2009 年 2 月兼
任增强收益基金基金经
理。
牟旭东 本基金基金
经理兼任华
宝兴业多策
略股票基金
基金经理
2009-2-17 - 12 年 硕士。1997 年 9 月至
2003年 1月在南方证券
有限公司从事证券研究
工作， 2003年 1 月加入
本公司， 任高级分析师，
2004年 9月起任研究部
副总经理， 2007 年 9 月
起任研究部总经理，
2007 年 10 月任多策略
基金基金经理， 2009 年
2 月兼任增强收益基金
基金经理。
注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投
资基金法》及其各项实施细则、《华宝兴业增强收益债券型证券投资基金基金合同》和其他
相关法律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过交易决策与交易执行相分离、交易部相对投资部门独立、
每日交易日结报告等机制，确保所管理的各基金在交易中被公平对待。
本报告期内，基金管理人严格实施公平交易制度；加强了对所管理的不同投资组合同向
交易价差的分析；分析结果没有发现交易价差异常。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内，基金管理人管理的其他基金没有与本基金的投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金没有发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
上半年债市整体呈震荡盘整走势， 收益率曲线震荡走高。 1 月中旬开始债市出现深幅调整，
导致市场调整的原因是去年12月份信贷大幅反弹， 此前预期的商业银行惜贷现象并没有出现，
信贷投放量远超市场预期；2 月份春节长假后，信贷反弹再次成为市场调整的诱因，公募基金
成为债市杀跌主力；进入二季度，受新增贷款回落以及发电量、工业增加值同比增速放缓影
响，市场对宏观经济回暖预期有所降温，加之商业银行配置压力较大，中长期国债、金融债
收益率率先回落，并带动收益率曲线中短端下移，收益率曲线走出 09年以来幅度最大的一波
下移行情；但反弹并没有延续多久就被通胀预期打断，5 月份大宗商品价格快速上涨，6 月份
发改委两度上调成品油价格，市场对通胀预期再度升温，加之 IPO 重启使得市场开始担忧资
金面压力，自 5 月底开始收益率曲线再度进入上行通道。我们认为 CPI 受去年基数较高因素
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2009年半年度报告摘要
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影响，三季度总体仍将维持低位变动，步入四季度后，随着翘尾因素的减弱以及大宗商品、
能源价格上涨传导的影响，CPI 有望在四季度进入正值区域。在目前供给缺口存在的背景下，
我们认为短期出现全面通胀的基础并不牢固，对债市的冲击有限，而资产泡沫化正逐步积聚。
华宝兴业增强收益债券基金于三月正式开始运作， 至6月30日， 本基金A净值增长1.01%，
基金 B 净值增长 0.87%，基金业绩比较基准中国债券总指数期间下跌 1.11%，此期间基金的整
体投资思路以债券防御、权益添利为主。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
年初以来我们判断 09 年权益市场存在结构性的投资机会，但这只是猜中了开头，未料到
结构性的牛市如此之强势，也未料到结构性的差异如此之剧烈，所以在权益配置比例提升方
面不够果断，相对净值表现不够理想。
货币政策方面，我们认为货币政策进一步放松的可能性甚微，短期货币政策将延续适度
宽松，但基于以下原因，我们认为货币政策提前微调的可能性正逐步增大：（１）上半年信
贷增量过大且持续时间较长；（２）Ｍ１增速快速反弹且维持高位；（３）外汇占款上升且
渐成趋势；（４）货币政策从调整到发挥效用有时滞。
基于以上判断，我们认为下半年收益率曲线将震荡走高，短端面临的压力大于中长端，
收益率曲线整体会略显平坦化。债市会面临一定压力，主要来自三方面：其一是 IPO 对资金
面的冲击进而对中长期债券形成压力；其二是一级市场的供给压力，国债、金融债仍有较大
扩容压力，而下半年次级债、信用债也有较大的扩容空间；其三是宏观基本面延续向好走势
对债市的影响，本基金债券配置将延续低久期防御策略，同时关注其中的交易性机会。
在低利率的背景下，流动性显现地十分充裕，尤其是在美元贬值的时期，投资人都将目
光投向了各类“资产”，因而造成了资产泡沫，诸如地产、有色、煤炭等。我们判断经济仍
然处于温和恢复时期，因此未来资金可能在某一阶段由资产类股票转向中间制造，我们将予
以关注，把握其中的投资机会。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
基金管理人在报告期内对旗下基金估值中，各部门参与如下：
（一）基金会计：根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算，并对
基金投资品种进行估值。
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2009年半年度报告摘要
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（二）金融工程部：对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下，
为估值提供相关模型。
（三）估值委员会：定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序的有
效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时，评价现
有估值政策和程序的适用性。
（四）必要时基金经理参与制定估值政策制定、估值模型及估值方法的确定工作。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配，本报告期末 A 级基金可供分配的基金份额利润为人
民币 0.0101元，B 级基金可供分配的基金份额利润为人民币 0.0087 元。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009年上半年，本基金托管人在对华宝兴业增强收益债券型证券投资基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情
况的说明
2009年上半年，华宝兴业增强收益债券型证券投资基金的管理人——华宝兴业基金管理
有限公司在华宝兴业增强收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份
额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华宝兴业基金管理有限公司编制和披露的华宝兴业增强收益债券型证券
投资基金2009年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
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合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
本基金成立于 2009 年 2 月 17 日，因此本报告期不完整，且没有过往可比期间，特此说
明。
6.1 资产负债表
会计主体：华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
报告截止日：2009年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2009年6 月30 日
资 产：
银行存款
54,334,759.80
结算备付金
1,745,949.51
存出保证金
250,000.00
交易性金融资产
868,421,887.99
其中：股票投资
100,182,037.19
债券投资
768,239,850.80
资产支持证券投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
17,913,623.15
应收利息
10,401,108.57
应收股利
-
应收申购款
2,275,449.25
递延所得税资产
-
其他资产
115,722.04
资产总计
955,458,500.31
负债和所有者权益
本期末
2009年6 月30 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
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应付证券清算款
-
应付赎回款
21,792,298.47
应付管理人报酬
541,130.88
应付托管费
180,376.97
应付销售服务费
212,896.96
应付交易费用
345,677.97
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
335,545.35
负债合计
23,407,926.60
所有者权益：
实收基金
923,487,760.03
未分配利润
8,562,813.68
所有者权益合计
932,050,573.71
负债和所有者权益总计
955,458,500.31
注：报告截止日 2009 年6 月30 日，下属两级基金的份额净值分别为：A 类 1.0101 元，B
类 1.0087 元，基金份额总额 923,487,760.03 份，下属两级基金的份额分别为：A 类
388,215,875.58 份，B 类535,271,884.45 份。
6.2 利润表
会计主体：华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2009 年2 月17 日（基金合同生效日） - 2009年 6月 30 日
单位：人民币元
项 目
本期
2009年2 月17 日（基金合同生效日） - 2009
年6月30日
一、收入
18,301,692.13
1.利息收入
16,572,683.33
其中：存款利息收入
1,208,955.69
债券利息收入
14,190,853.03
资产支持证券利息
收入
-
买入返售金融资产收
入
1,172,874.61
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填
列）
5,210,577.59
其中：股票投资收益
8,901,938.25
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债券投资收益
-3,889,878.54
资产支持证券投资
收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
198,517.88
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
-3,687,190.38
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
205,621.59
二、费用（以“-”号填列）
-7,655,059.66
1．管理人报酬
-3,852,784.08
2．托管费
-1,284,261.39
3．销售服务费
-1,757,815.61
4．交易费用
-590,646.68
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支
出
-
6．其他费用
-169,551.90
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
10,646,632.47
所得税费用（以“-”号填
列）
-
四、净利润（净亏损以“-”
号填列
10,646,632.47
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华宝兴业增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2009 年2 月17 日（基金合同生效日） - 2009年 6月 30 日
单位：人民币元
本期
2009 年2 月17 日（基金合同生效日） - 2009 年 6 月30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,258,208,383.25 - 2,258,208,383.25
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 10,646,632.47 10,646,632.47
三、本期基金份额交易产 -1,334,720,623.22 -2,083,818.79 -1,336,804,442.01
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生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 99,623,041.36 147,864.59 99,770,905.95
2.基金赎回款（以
“-”号填列）
-1,434,343,664.58 -2,231,683.38 -1,436,575,347.96
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基
金净值）
923,487,760.03 8,562,813.68 932,050,573.71
6.4 报表附注
6.4.1 重要会计政策和会计估计
6.4.1.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实
际编制期间系 2009 年2月 17 日（基金合同生效日）起至 2009 年6 月30日止。
6.4.1.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以
人民币元为单位表示。
6.4.1.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）
或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投
资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.1.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为
有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发
生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，
应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收
益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转
移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转
入方)；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金
融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基
金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，起按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用入账；
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股
票复牌日，冲减股票投资成本；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交
易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限
按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
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卖出债券于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易
费用后入账；
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该
等权证初始成本为零；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日
结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部
公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按
实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.1.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金
额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市
场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日
在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值，本基金主要金融工具的
估值方法如下：
1、 股票投资
(1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交
易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确
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定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，
确定公允价格；
(2)未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估
值日的估值方法估值；
B. 首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允
价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌
的同一证券估值日的估值方法估值；
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成
本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成
本时，按中国证监会相关规定处理。
2、债券投资
(1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的且最近交
易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确
定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，
确定公允价格；
(2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债
券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，
按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似
投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表
明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格；
(3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价
值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
(4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确
定公允价值；
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3、权证投资
(1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近
交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境
发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，
确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，
确定公允价格；
(2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下，按成本计量；
(3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4、分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，
上市流通的债券和权证分别按上述 2、3 中的相关原则进行估值；
5、其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理
人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(2)如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.1.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执
行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和
金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产
负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.1.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份
额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所
引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.1.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或
赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比
例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按
累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎
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回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额
转入“未分配利润/(累计亏损)”。
6.4.1.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存
款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息
收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净
额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差
额入账；
(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交总额与其成本、
应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差
额入账；
(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市
公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资
产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠
计量的时候确认。
6.4.1.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.60%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率逐日计提；
(3) 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费， B 类基金份额的销售服务费按前一日 B 类基
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金资产净值的 0.40%的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.1.11 基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，全年分配
比例不得低于年度可供分配收益的 10%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现
金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
3、基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
4、基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配；
5、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
6、由于本基金分为 A 类基金份额和 B 类基金份额，各基金份额类别对应的可分配收益将
有所不同；同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权；
7、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.2 关联方关系
6.4.2.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情
况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.2.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴业”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司( “中国工商银行” ) 基金托管人、基金代销机构
华宝信托投资有限责任公司（ “华宝信托” ） 基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.3 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.3.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单位进行交易。
6.4.3.2关联方报酬
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6.4.3.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2009年2月17日（基金合同生效日） - 2009年6月30日
当期应支付的管理费 3,852,784.08
其中：当期已支付 3,311,653.20
期末未支付 541,130.88
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.50%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付
指令，基金托管人复核后于次月首日起十个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.3.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2009年2月17日（基金合同生效日） - 2009年6月30日
当期应支付的托管费 1,284,261.39
其中：当期已支付 1,103,884.42
期末未支付 180,376.97
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指
令，基金托管人复核后于次月首日起十个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。
6.4.3.2.3销售服务费
本期
2009年 2月17 日（基金合同生效日） - 2009年 6 月30 日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
当期已支付 期末未支付 一类基金合计 二类基金合计
华宝兴业 143,750.55 17,991.48 - 161,742.03
中国工商银行 657,764.18 104,836.86 - 762,601.04
合计 801,514.73 122,828.34 - 924,343.07
注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付给华宝兴业基金管理有限公司，再由华宝兴业基金管理有限公
司计算并支付给各基金销售机构。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，B 类基金份额的销
售服务费按前一日 B 类基金资产净值的 0.40%的年费率逐日计提；
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2009年半年度报告摘要
24
其计算公式为：日基金销售服务费＝前一日基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天数。
6.4.3.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2009年2月17日（基金合同生效日） - 2009年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 110,441,509.59105,807,842.47 - - - -
6.4.3.4各关联方投资本基金的情况
6.4.3.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.3.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
华宝兴业增强债券 A
本期末
2009年6月30日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份
额的比例
华宝信托 89,984,020.97 9.7439%
华宝兴业增强债券币 B
本期末
2009年6月30日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份
额的比例
华宝信托 - -
注：其他关联方投资其适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
6.4.3.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
本期
2009年2月17日（基金合同生效日） - 2009年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
中国工商银行 54,334,759.80 1,126,244.39
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.3.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内与过往可比期间无参与关联方承销证券的情况。
6.4.4 期末（2009年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.4.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位： 人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：债券
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2009年半年度报告摘要
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证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
122957
09蓉
工投
2009-6-11 2009-7-13
新发
上市
100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00
6.4.4.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
6.4.4.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.4.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无债券正回购，因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的
债券。
6.4.4.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的
债券。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 100,182,037.19 10.49
其中：股票 100,182,037.19 10.49
2 固定收益投资 768,239,850.80 80.41
其中：债券 768,239,850.80 80.41
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 56,080,709.31 5.87
6 其他资产 30,955,903.01 3.24
7 合计 955,458,500.31 100.00
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26
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 15,047,973.84 1.61
B 采掘业 10,914,000.00 1.17
C 制造业 27,108,055.99 2.91
C0
食品、饮料 - -
C1
纺织、服装、皮毛 - -
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 18,176,583.99 1.95
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 - -
C7
机械、设备、仪表 5,146,000.00 0.55
C8
医药、生物制品 3,785,472.00 0.41
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 5,002,330.56 0.54
I 金融、保险业 35,527,276.80 3.81
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 6,582,400.00 0.71
合计 100,182,037.19 10.75
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 600036 招商银行 749,975 16,806,939.75 1.80
2 600309 烟台万华 975,687 15,386,583.99 1.65
3 600354 敦煌种业 1,241,582 15,047,973.84 1.61
4 600000 浦发银行 630,000 14,502,600.00 1.56
5 601001 大同煤业 300,000 10,914,000.00 1.17
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2009年半年度报告摘要
27
6 600415 小商品城 160,000 6,582,400.00 0.71
7 600729 重庆百货 220,173 5,002,330.56 0.54
8 601166 兴业银行 113,655 4,217,737.05 0.45
9 600488 天药股份 508,800 3,785,472.00 0.41
10 000418 小天鹅Ａ 350,000 3,038,000.00 0.33
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 000418 小天鹅Ａ 28,541,230.31 3.06
2 600354 敦煌种业 24,333,186.25 2.61
3 600303 曙光股份 19,993,156.05 2.15
4 600309 烟台万华 18,512,367.71 1.99
5 600456 宝钛股份 16,800,642.72 1.80
6 600729 重庆百货 15,557,400.18 1.67
7 002003 伟星股份 14,221,692.92 1.53
8 600036 招商银行 13,653,110.75 1.46
9 600809 山西汾酒 13,520,243.02 1.45
10 601001 大同煤业 11,965,116.17 1.28
11 600000 浦发银行 11,384,997.00 1.22
12 600415 小商品城 8,380,388.55 0.90
13 600569 安阳钢铁 7,937,719.48 0.85
14 600266 北京城建 7,279,307.20 0.78
15 000417 合肥百货 6,461,662.10 0.69
16 002154 报 喜 鸟 4,904,945.62 0.53
17 600488 天药股份 4,066,548.00 0.44
18 600697 欧亚集团 3,657,251.81 0.39
19 002064 华峰氨纶 3,126,897.00 0.34
20 601166 兴业银行 3,113,918.05 0.33
注：买入金额不包括相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资
产净值比例
（％）
1 000418 小天鹅Ａ 27,818,889.78 2.98
2 600303 曙光股份 21,350,879.61 2.29
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2009年半年度报告摘要
28
3 600456 宝钛股份 17,301,996.80 1.86
4 002003 伟星股份 14,900,750.07 1.60
5 600809 山西汾酒 14,476,225.10 1.55
6 600729 重庆百货 11,440,364.25 1.23
7 600569 安阳钢铁 8,201,106.16 0.88
8 600266 北京城建 7,935,738.70 0.85
9 600354 敦煌种业 7,524,082.92 0.81
10 000417 合肥百货 6,727,507.17 0.72
11 002154 报 喜 鸟 5,050,049.40 0.54
12 600697 欧亚集团 3,731,670.60 0.40
13 600415 小商品城 3,155,200.00 0.34
14 000759 武汉中百 2,881,000.00 0.31
15 600550 天威保变 2,256,627.00 0.24
16 601001 大同煤业 1,790,000.00 0.19
17 600216 浙江医药 1,696,976.00 0.18
18 600628 新世界 1,042,767.08 0.11
注：卖出金额不包括相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 247,080,900.76
卖出股票的收入（成交）总额 159,281,830.64
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 国家债券 118,124,540.40 12.67
2 央行票据 597,071,000.00 64.06
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 53,044,310.40 5.69
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 768,239,850.80 82.42
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2009年半年度报告摘要
29
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 0801035 08 央行票据35 1,700,000 178,211,000.00 19.12
2 0801044 08 央行票据44 1,000,000 104,950,000.00 11.26
3 0801038 08 央行票据38 1,000,000 104,890,000.00 11.25
4 0801017 08 央行票据17 1,000,000 104,590,000.00 11.22
5 0801008 08 央行票据08 1,000,000 104,430,000.00 11.20
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投
资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调
查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需
特别说明。
7.9.2 本基金采取定量与定性相结合的个股精选策略，使用成长、价值、盈
利等方面的指标对股票进行排序，并对排名靠前的股票进行案头研究和实地调研，
深入研究企业的基本面和长期发展前景，挑选出预期表现将超过大盘的个股，构
建核心组合。本报告期内本基金处于六个月的建仓期。
7.9.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 17,913,623.15
3 应收股利 -
4 应收利息 10,401,108.57
5 应收申购款 2,275,449.25
6 其他应收款 -
7 待摊费用 115,722.04
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2009年半年度报告摘要
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8 其他 -
9 合计 30,955,903.01
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
华宝兴业增强
收益债券 A
4,985 77,876.81 91,876,999.90 23.67% 296,338,875.68 76.33%
华宝兴业增强
收益债券 B
6,211 86,181.27 82,432,968.84 15.40% 452,838,915.61 84.60%
合计 11,196 82,483.72174,309,968.7418.88% 749,177,791.2981.12%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
份额单位：份
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
华宝兴业增强收益债券A 998.60 0.0001%
华宝兴业增强收益债券B- -
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
合计 998.60 0.0001%
9
开放式基金份额变动
单位：份
华宝兴业增强收益债券 A 华宝兴业增强收益债券 B
基金合同生效日（2009-02-17）基
金份额总额
615,728,987.54 1,642,479,395.71
基金合同生效日起至报告期期末基
金总申购份额
45,722,940.98 53,900,100.38
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2009年半年度报告摘要
31
基金合同生效日起至报告期期末基
金总赎回份额
-273,236,052.94 -1,161,107,611.64
基金合同生效日起至报告期期末基
金拆分变动份额（份额减少以“-”
填列）
--
报告期期末基金份额总额 388,215,875.58 535,271,884.45
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2009年 6月30 日，经中国证券监督管理委员会核准，华宝兴业基金管理公司聘任任志强
先生、HUANG XIAOYI HELEN（黄小薏）女士为华宝兴业基金管理有限公司副总经理。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金投资策略的改变
本基金的投资策略在报告期内未发生变更。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金
合同生效之日（2009年2 月17 日）起至本报告期末。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到监管部门稽查或处罚的情况。
华宝兴业增强收益债券型证券投资基金 2009年半年度报告摘要
32
10.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
股票交易 债券交易
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
海通证券 1 288,950,159.03 71.11% 479,455,274.13 100.00%
申银万国 1 117,412,572.37 28.89% - -
合计 2 406,362,731.40 100.00% 479,455,274.13 100.00%
回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
券商名称 成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
海通证券 15,164,600,000.00 100.00% - - 245,607.08 72.02%
申银万国 - - - - 95,398.19 27.98%
合计 15,164,600,000.00 100.00% - - 341,005.27 100.00%
注：基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5亿元人民币；财务状况良好，
各项财务指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国
证监会和中国人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运
作高度保密的要求；具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基
金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究
机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定
要求，提供专门研究报告；适当的地域分散化。
（2）选择程序： （a）服务评价； （b）拟定备选交易单元； （c）签约。
华宝兴业基金管理有限公司
二〇〇九年八月二十八日
