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广发货币A(270004)

广发货币:2009年半年度报告

 
广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 
第 1 页 共 42 页 
 
 
 
 
广发货币市场基金2009年半年度报告正文 
2009 年6月 30日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:广发基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
报告送出日期: 二〇〇九年八月二十八日 
广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 
 2
1 重要提示及目录 
1.1 重要提示 
本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 
本基金托管人——中国工商银行股份有限公司根据《广发货币市场基金基金合
同》 (以下简称“本基金合同” )规定,于2009年8月20日复核了本报告中的财务指
标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证
基金一定盈利。 
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 
本报告中的财务会计报告未经审计。 
本报告期自2009年1月1日起至6月30日止。 



广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 3 1.2 目录 1 重要提示及目录.................................................................................................................2 1.1 重要提示.............................................................................................................................2 1.2 目录.....................................................................................................................................3 2 基金简介.............................................................................................................................5 2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5 2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................6 2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6 2.5 其他相关资料.....................................................................................................................6 3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................7 3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7 4 管理人报告.........................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ...................................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................13 5 托管人报告.......................................................................................................................13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明14 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............14 6 半年度财务会计报告(未经审计)...............................................................................14 6.1 资产负债表.......................................................................................................................14 6.2 利润表...............................................................................................................................15 6.3 所有者权益(基金净值)变动表...................................................................................17 6.4 报表附注...........................................................................................................................18 7 投资组合报告...................................................................................................................32 7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................32 7.2 债券回购融资情况...........................................................................................................32 7.3 基金投资组合平均剩余期限...........................................................................................33 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................33 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ...................34 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ...................................34 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......35 7.8 投资组合报告附注...........................................................................................................35


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 4 8 基金份额持有人信息.......................................................................................................35 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................35 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...............................................36 9 开放式基金份额变动.......................................................................................................36 10 重大事件揭示...................................................................................................................36 10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................36 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................37 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................37 10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................37 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................37 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ...........................37 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................37 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......................................................................................38 10.9 其他重大事件...................................................................................................................38 11 备查文件目录...................................................................................................................41 11.1 备查文件目录...................................................................................................................41 11.2 存放地点...........................................................................................................................41 11.3 查阅方式...........................................................................................................................41


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 5 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 广发货币市场基金 基金简称 广发货币 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2005年5月20日 报告期末基金份额总额 2,357,387,965.86份 下属两级基金的基金简称 广发货币A 广发货币B 下属两级基金的交易代码


270004 270014 报告期末下属两级基金的份额总额 1,197,854,387.73 1,159,533,578.13 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持低风险与资产流动性的基础上,追求 稳定的当期收益 投资策略 投资策略以自上而下为主,兼顾自下而上的 方式。其中,自上而下是指基金管理人通过 定量与定性相结合的综合分析,对利率尤其 是短期利率的变化趋势进行预测,在科学、 合理的短期利率预测的基础上决定本基金 组合的期限结构和品种结构,构建稳健的投 资组合。自下而上是指要重视具体投资对象 的价值分析,同时针对市场分割及定价机制 暂时失灵带来的投资机会,进行相应的套利 操作,增加投资收益 业绩比较基准 一年期银行定期存款的税后利率:(1-利 息税率)×一年期银行定期储蓄存款利率 风险收益特征 本基金具有高安全性、高流动性和稳定的收 益,力争获取稳定的超过同期银行定期存款 利率(税后)的收益率


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 6 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限 公司 姓名 段西军 蒋松云 联系电话 020-89899117 010-66105799 信息披露负责人 电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 95105828,020-83936999 95588 传真 020-89899158 010-66105798 注册地址 广东省珠海市凤凰北路 19号农行商业大厦1208 室 北京市西城区复兴门内 大街55号 办公地址 广州市海珠区琶洲大道 东1号保利国际广场南 塔31-33楼 北京市西城区复兴门内 大街55号 邮政编码 510308 100140 法定代表人 马庆泉 姜建清 2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名 称 中国证券报、证券日报 登载基金半年度报告正文的管 理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33楼 2.5 其他相关资料 项目 注册登记机构 名称 广发基金管理有限公司 办公地址 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33楼


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 7 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 报告期(2009 年 1月 1日 - 2009年 6月 30日) 3.1.1 期间数据和指标 广发货币 A 广发货币 B 本期已实现收益 22,118,836.34 3,342,235.05 本期利润 22,118,836.34 3,342,235.05 本期净值收益率 0.5735% 0.2264% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2009年 6月 30日) 期末基金资产净值 1,197,854,387.73 1,159,533,578.13 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2009年 6月 30日) 累计净值收益率 10.5486% 0.2264% 注:(1)自 2009 年 4 月 20 日起,本基金实行销售服务费分级收费方式,分设两级基 金份额:A级基金份额和B级基金份额。详情请参阅相关公告。 (2)所述基金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用,计入费用后实际收 益水平要低于所列数字。 (3)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动 收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已 实现收益和本期利润的金额相等。 (4)本基金利润分配按月结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1.


广发货币A: 阶段 份额净值 收益率① 净值收益 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个 月 0.0837% 0.0032% 0.1781% 0.0000% -0.0944% 0.0032% 过去三个 月 0.2373% 0.0030% 0.5403% 0.0000% -0.3030% 0.0030% 过去六个 月 0.5735% 0.0042% 1.0747% 0.0000% -0.5012% 0.0042% 过去一年 2.5283% 0.0122% 2.8740% 0.0023% -0.3457% 0.0099% 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 8 过去三年 8.2526% 0.0087% 8.6346% 0.0024% -0.3820% 0.0063% 自基金合 同生效至 今 10.5486% 0.0077% 10.6418% 0.0024% -0.0932% 0.0053% 注:业绩比较基准为一年期银行定期存款的税后利率。 2. 广发货币B: 阶段 份额净值 收益率① 净值收益 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个 月 0.1036% 0.0032% 0.1781% 0.0000% -0.0745% 0.0032% 自分级至 今 0.2264% 0.0027% 0.4275% 0.0000% -0.2011% 0.0027% 注:业绩比较基准为一年期银行定期存款的税后利率。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 广发货币市场基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2005年5月20日至2009年6月30日) 1、广发货币A 注:本基金基金合同生效日为2005年5月20日, 图示时间段为2005年5月20日 至2009年6月30日。


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 9 2、广发货币B 注: 本基金分级实施日为2009年4月20日, 图示时间段为2009年4月20日至2009 年6月30日。 注: 本基金的建仓期为三个月, 建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 4 管理人报告 4.1


基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准于2003年8月5日成 立,注册资本1.2亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技 股份有限公司、香江投资有限公司、广州科技风险投资有限公司和康美药业股份有限 公司。公司具有企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。 本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战 略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 16 个 部门:综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、 信息技术部、投资管理部、中央交易部、固定收益部、研究发展部、机构理财部、机 构投资部、国际业务部、金融工程部、市场拓展部。此外,还设立了北京分公司、广 州分公司和上海分公司。 截至 2009年6月30日,本基金管理人管理十一只开放式基金---广发聚富证券 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 10 投资基金、广发稳健增长证券投资基金、广发小盘成长证券投资基金、广发货币市场 基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘 成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券 投资基金、广发沪深300指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金,管理资 产规模为 982.08 亿元。同时,公司还管理着多个企业年金基金和特定客户资产管理 投资组合。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从 业年限 说明 谢军 本基金的 基金经理; 广发增强 债券基金 的基金经 理; 固定收 益部副总 经理 2006-9-12 - 6 谢军,男,中国籍, 硕士研究生学历,持 有特许金融分析师 状(CFA) ,2003 年 7月至 2006年 9月先 后任广发基金管理 有限公司研究发展 部产品设计人员、企 业年金和债券研究 员,2006 年 9 月 12 日起任广发货币基 金的基金经理, 2008 年 3 月 27 日起任广 发增强债券基金的 基金经理, 2008 年 4 月 17 日至 2009 年 2 月 9日任广发基金管 理有限公司固定收 益部总经理助理, 2009 年 2 月 10 日起 任广发基金管理有 限公司固定收益部 副总经理。


注: (1)此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。 (2)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配 套法规、 《广发货币市场基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求 最大利益。本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金持有人利益的行为,基金的 投资管理符合有关法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通 过实时的行为监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。 在投资决策的内部控制方面,公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选 股票库,重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度, 投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批 程序。在交易过程中,中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡” 的原则,公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易(指数型基 金除外);对于不同投资组合间的同时同向交易,公司可以启用公平交易模块,确保 交易的公平。 公司风险控制管理岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警,实 现投资风险的事中风险控制;监察稽核部通过对投资、研究及交易等全流程的独立监 察稽核,实现投资风险的事后控制。 本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本公司管理的投资组合包括开放式基金 11 只,企业年金 4 只,特定客户资产管 理计划2个。本基金管理人未管理与本投资组合投资风格相似的其他投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金管理人在投资管理活动中公平对待不同投资组合,未发生可 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 12 能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 2009年上半年债券市场总体背景表现为:经济处于快速的通货再膨胀阶段,政府 反通缩决心巨大,伴随国际金融危机阴影消除和微观经济活动增强,国内外的中长期 通缩预期都大幅得到修正,固定收益品种收益率也相应快速反弹。目前,央票利率从 最低的1.1%上升到1.7%以上。 上半年经济指标处于明显的环比好转阶段, 除了政府基建项目大量投入外, 汽车、 地产等国内需求快速复苏,进入6月后,特别是许多重要的微观经济活动均呈现淡季 不淡的特点,中小银行对应的信贷也在6月份爆发式增长,种种迹象表明,经济进入 扩张阶段,贷款需求进入金融加速器阶段。对应的另外一面,通货再膨胀过程已经结 束。短期固定收益品种处于收益率的一个长期上升阶段。 我们认为,近一两年宏观环境具有较大的不稳定性,对企业的经营也带来了较大 的隐忧。基于这种前瞻判断,我们低配了短融,并基本限定于优质企业。事后看,由 于政府大剂量投放信贷以及超强的财政刺激政策,我们所担忧的隐忧并没有成为现 实。但基于货币基金操作需要防范小概率事件的基本思路,我们仍将坚持这种操作理 念。 本基金分级为两类基金,广发货币A上半年收益为0.5735%,广发货币B分级以 来收益为0.2264%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 目前看来,央行主动释放流动性的再通胀过程已经结束,无论是从资产价格膨胀 还是潜在的通胀预期威胁,极度宽松的货币已将接近其约束边界。我们认为,接下来 将是固定收益品种收益率趋势上升的阶段,趋势上较难有大的机会。我们将进一步缩 短久期,通过交易所回购等低久期,高流动性品种提高滚动收益率。





具体而言,在利率上升阶段,我们将坚持货币市场基金流动性管理工具的投资目 标,保持较低的组合平均剩余到期期限,合理安排现金流,在合规基础上进行组合管 理,根据对利率和信用市场变化的规律的深入研究来提高组合收益。


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基 金投资品种的估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方 可实施。估值委员会的成员包括:公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管 理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计 部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程 序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。基金日常估值 由基金会计部具体执行, 并确保和托管行核对一致。 投资研究人员积极关注市场变化、 证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出估值建 议,确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部 负责定期对基金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会的各项决策得以有效执 行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值 的客观独立,基金经理不参与估值的具体流程,但若存在对相关投资品种估值有失公 允的情况,可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以 维护基金持有人利益为准则。本公司现没有进行任何定价服务的签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同第十五部分“基金收益与分配”之“(三)基金收益分配原则” 的相关规定,本基金基金收益分配方式为红利再投资,“每日分配、按月支付”。本 基金本报告期内累计分配收益25,461,071.39元。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2009年上半年, 本基金托管人在对广发货币市场基金的托管过程中, 严格遵守 《证 券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 14 定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利 益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、 利润分配等情况的 说明 2009年上半年, 广发货币市场基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发货 币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金 费用开支等问题上,严格遵循《证券投资基金法》、 《货币市场基金管理暂行规定》、 《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发货币市场基金 2009 年 半年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了 核查,以上内容真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表


会计主体:广发货币市场基金 报告截止日:2009年6月30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2009年6月30日 上年度末 2008年12月31日 资 产:


银行存款 6.4.7.1 5,816,684.95 19,185,692.70 结算备付金


-- 存出保证金


-- 交易性金融资产 6.4.7.2 1,341,722,050.32 4,196,474,778.91 其中:股票投资


-- 债券投资


1,341,722,050.32 4,196,474,778.91 资产支持证券投 资 -- 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 15 衍生金融资产


-- 买入返售金融资产 6.4.7.3 530,000,000.00 129,978,434.97 应收证券清算款


469,122,795.75 - 应收利息 6.4.7.4 15,314,215.73 15,255,309.87 应收股利


-- 应收申购款


17,343,362.08 - 递延所得税资产


-- 其他资产


-- 资产总计


2,379,319,108.834,360,894,216.45 负债和所有者权益 附注号 本期末 2009年6月30日 上年度末 2008年12月31日 负 债:


短期借款


-- 交易性金融负债


-- 衍生金融负债


-- 卖出回购金融资产款


19,679,870.16 - 应付证券清算款


-- 应付赎回款


-- 应付管理人报酬


763,589.73 1,180,908.51 应付托管费


231,390.85 357,851.05 应付销售服务费


315,117.57 894,627.70 应付交易费用 6.4.7.5 18,259.31 43,334.62 应交税费


-- 应付利息


717.54 - 应付利润


778,847.28 9,850,039.58 递延所得税负债


-- 其他负债 6.4.7.6 143,350.53 84,500.00 负债合计


21,931,142.97 12,411,261.46 所有者权益:





实收基金 6.4.7.7 2,357,387,965.864,348,482,954.99 未分配利润 6.4.7.8 - - 所有者权益合计


2,357,387,965.86 4,348,482,954.99 负债和所有者权益总计


2,379,319,108.83 4,360,894,216.45 注:报告截止日 2009年6月30日,广发货币 A 基金份额净值 1.0000 元,基金份额 总额 1,197,854,387.73 份;广发货币 B 基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 1,159,533,578.13份。 6.2 利润表


会计主体:广发货币市场基金 本报告期:2009年1月1日 - 2009年6月30日


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 16 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 一、收入


40,034,721.95 30,252,801.14 1.利息收入


33,368,161.87 28,972,144.58 其中:存款利息收入 6.4.7.9 1,261,632.56 831,997.67 债券利息收入


31,065,239.42 20,147,858.84 资产支持证券利 息收入 -- 买入返售金融资 产收入 1,041,289.89 7,992,288.07 其他利息收入


-- 2.投资收益(损失以“-” 填列) 6,666,560.08 1,280,656.56 其中:股票投资收益


-- 债券投资收益 6.4.7.10 6,666,560.08 1,280,656.56 资产支持证券投 资收益 -- 衍生工具收益


-- 股利收益


-- 3.公允价值变动收益 (损 失以“-”号填列) -- 4.汇兑收益 (损失以 “-” 号填列) -- 5.其他收入(损失以“-” 号填列) -- 二、费用(以“-”号填 列) -14,573,650.56 -6,556,002.79 1.管理人报酬


-7,253,458.68 -2,861,792.44 2.托管费


-2,198,017.89 -867,209.74 3.销售服务费


-4,793,867.35 -2,168,024.72 4.交易费用


-- 5.利息支出


-137,828.97 -469,598.04 其中:卖出回购金融资 产支出 -137,828.97 -469,598.04 6.其他费用 6.4.7.11 -190,477.67 -189,377.85 三、利润总额(亏损总 额以“-”号填列) 25,461,071.39 23,696,798.35 所得税费用(以“-”号 填列) -- 四、净利润(净亏损以 25,461,071.39 23,696,798.35 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 17 “-”号填列 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:广发货币市场基金 本报告期:2009年1月1日 - 2009年6月30日 单位:人民币元 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 4,348,482,954.99 - 4,348,482,954.99 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润) - 25,461,071.39 25,461,071.39 三、 本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数(净值减少以“-” 号填列) -1,991,094,989.13 - -1,991,094,989.13 其中:1.基金申购款 15,127,928,488.90 - 15,127,928,488.90 2.基金赎回款 (以“-”号填列) -17,119,023,478.03 - -17,119,023,478.03 四、 本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动 (净值减 少以“-”号填列) - -25,461,071.39 -25,461,071.39 五、期末所有者权益 (基金净值) 2,357,387,965.86 - 2,357,387,965.86 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 1,742,187,203.03 - 1,742,187,203.03 二、 本期经营活动产生 的基金净值变动数 (本 期利润) - 23,696,798.35 23,696,798.35 三、 本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数(净值减少以“-” 号填列) 334,055,242.49 - 334,055,242.49 其中:1.基金申购款 8,899,141,077.64 - 8,899,141,077.64 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 18 2.基金赎回款 (以“-”号填列) -8,565,085,835.15 - -8,565,085,835.15 四、 本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动 (净值减 少以“-”号填列) - -23,696,798.35 -23,696,798.35 五、期末所有者权益 (基金净值) 2,076,242,445.52 - 2,076,242,445.52 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 广发货币市场基金( “本基金” )经中国证券监督管理委员会证监基金字[2005]60 号文《关于同意广发货币市场基金募集的批复》的批准,由广发基金管理有限公司作 为发起人, 于2005年4月26日向社会公开发行募集并于2005年5月20日正式成立。 本基金为契约型开放式货币市场基金,存续期限不定,首次设立募集规模为 2,636,630,865.77份基金份额。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司,基金 托管人为中国工商银行。 本基金募集期间为 2005 年 4 月 26 日至 2005 年 5 月 17 日,募集资金总额 2,636,630,865.77 元,其中募集资金的银行存款利息为 192,263.77 元,上述资金已 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》等有关 规定和《广发货币市场基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为:现金,一 年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单,剩余期限在三百九十七天以内(含三 百九十七天)的债券,期限在一年以内(含一年)的债券回购,期限在一年以内(含 一年)的中央银行票据,中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货 币市场工具。 本基金于2009年4月20日实施分级,基金分级后,在任何一个开放日,若 A级 基金份额持有人在单个基金账户中保留的基金份额达到或超过 500 万份时,本基金的 注册登记机构自动将其在该基金账户持有的A 级基金份额升级为B级基金份额,若B 级基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于500万份时,本基金的注册登 记机构自动将其在该基金账户持有的 B 级基金份额降级为 A 级基金份额。两级基金份 额分设不同的基金代码,收取不同的销售服务费并分别公布每万份基金净收益和七日 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 19 年化收益率。 本基金财务报表由本基金的基金管理人广发基金管理有限公司于 2009年8月20 日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金编制财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,遵循 企业会计准则、中国证券业协会颁布的中证协发[2007]56号《证券投资基金会计核算 业务指引》 、中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》和《证券投 资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》及其他相关规定进 行确认和计量,基于下述重要会计政策和会计估计进行财务报表编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定的 要求,真实、完整地反映了本基金 2009 年 6 月 30 日的财务状况以及 2009 年上半年 的经营成果。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。由于本基金 本报告期内实施分级,基金销售服务费计提比率变化如下:A级基金份额按前一日A级 基金份额资产净值0.25%的年费率、B级基金份额按前一日B级基金份额资产净值0.01% 的年费率逐日计提基金销售服务费。 6.4.5差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错。 6.4.6 税项 1.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有 关税收问题的通知》 ,以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围,不征收营 业税;根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策 的通知》 ,自2004年1月1日起,基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入, 继续免征营业税和企业所得税。根据财政部、国家税务总局财税〔2008〕1 号文《关 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 20 于企业所得税若干优惠政策的通知》 ,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包 括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入, 暂不征收企业所得税。 2.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《财政部、国家税务总局关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,本基金取得的股票的股息、红利 收入及企业债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入 和利息收入时代扣代缴 20%的个人所得税。根据财政部、国家税务总局[2005]102 号 文《关于股息红利有关个人所得税有关政策的通知》与财税字[2005]107 号文《关于 股息红利有关个人所得税政策的补充通知》, 对本基金自 2005年6月13日起从上市 公司分配取得的股息红利所得,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按 50%计算 应纳税所得额。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2009年6月30日


活期存款 5,816,684.95 定期存款 - 其他存款 - 合计 5,816,684.95 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2009年6月30日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (%) 交易所市场 ---- 银行间市场 1,341,722,050.32 1,347,429,000.00 5,706,949.68 0.2421 债 券 合计 1,341,722,050.32 1,347,429,000.00 5,706,949.68 0.2421 6.4.7.3 买入返售金融资产 6.4.7.3.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 21 本期末 2009年6月30日 项目 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所买入返售证 券 530,000,000.00 - 合计 530,000,000.00 - 6.4.7.3.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.4 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2009年6月30日


应收活期存款利息 41,134.31 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 15,188,517.83 应收买入返售证券利息 80,485.73 应收申购款利息 4,077.86 其他 - 合计 15,314,215.73 6.4.7.5 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2009年6月30日


交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 18,259.31 合计 18,259.31 6.4.7.6 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2009年6月30日


应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 143,350.53 合计 143,350.53 6.4.7.7 实收基金 单位:人民币元


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 22 本期 2009年1月1 日 - 2009年6 月30 日 广发货币A 广发货币B 项目 基金份额 帐面金额 基金份额 帐面金额 上年度末 4,348,482,954.99 4,348,482,954.99 - - 本期申购 12,324,899,222.1 6 12,324,899,222.16 2,803,029,266.74 2,803,029,266.74 本期赎回 -15,475,527,789. 42 -15,475,527,789.42 -1,643,495,688.61 -1,643,495,688.61 本期末 1,197,854,387.73 1,197,854,387.73 1,159,533,578.13 1,159,533,578.13 注:表内各级基金的申购金额和赎回金额均包含红利再投资,分级调整的基金份额以及基金转入 和转出的份额。 6.4.7.8 未分配利润 单位:人民币元 广发货币A 广发货币B 项目 已实现部分 未实现部 分 未分配利润合 计 已实现部分 未实现部 分 未分配利润 合计 上年度末 - - - - - - 本期利润 22,118,836.34 -22,118,836.343,342,235.05 - 3,342,235.05 本期基金 份额交易 产生的变 动数 - - - - - - 其中: 基金 申购款 - - - - - - 基金赎回 款 - - - - - - 本期已分 配利润 -22,118,836.34 --22,118,836.34-3,342,235.05 - -3,342,235.05 本期末 - -- - - - 注:本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并全部分 配,每月以红利再投资方式集中支付累计收益,即按份额面值1.00元转为基金份额。 6.4.7.9 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日


活期存款利息收入 1,217,097.27 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 44,535.29 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 23 合计 1,261,632.56 6.4.7.10 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交金额 4,446,724,090.75 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额 -4,426,328,684.64 应收利息总额 -13,728,846.03 债券投资收益 6,666,560.08 6.4.7.11 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 审计费用 39,671.58 信息披露费 99,178.95 银行费用 42,627.14 帐户维护费 9,000.00 合计 190,477.67 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 注:本报告期内,本公司股东广东康美药业股份有限公司正式更名为康美药业股 份有限公司。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与过 户机构、直销机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 广发证券股份有限公司 基金管理人股东、代销机构 广发华福证券有限责任公司 基金管理人股东的子公司、代销机构 广发期货经纪有限公司 基金管理人股东的子公司 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 24 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.2 债券回购交易 金额单位:人民币元 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30 日


上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30 日 关联方名称 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 广发证券股份有 限公司 530,000,000.00 100.00% 5,178,300,000.00 100.00% 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金




















金额单位:人民币元 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣 金总量的 比例 期末应付 佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 广发证券股份有 限公司 -- - - 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣 金总量的 比例 期末应付 佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 广发证券股份有 限公司 -- - - 注:上述佣金按市场佣金率计算,佣金比率是公允的。


根据《证券研究服务协议》 ,本基金管理人从关联方获得证券研究综合服务。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2009年1月1日 - 2009年 6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30 日


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 25 当期应支付的管理费 7,253,458.68 2,861,792.44 其中:当期已支付 6,489,868.95 2,293,145.49 期末未支付 763,589.73 568,646.95 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.33%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指 令,基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理 人。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2009年1月1日 - 2009年 6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30 日 当期应支付的托管费 2,198,017.89 867,209.74 其中:当期已支付 1,966,627.04 694,892.47 期末未支付 231,390.85 172,317.27 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.1%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.1%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指 令,基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管 人。若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.10.2.3销售服务费


单位:人民币元 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 当期应支付的销售服务费 获得销售服务费 的各关联方名称 当期已支付 期末未支付 广发货币A合计 广发货币B合计 中国工商银行股 份有限公司 1,101,508.19 98,603.86 1,198,690.91 1,421.14 广发基金管理有 限公司 1,809,862.58 101,299.74 1,891,056.39 20,105.93 广发证券股份有 限公司 294,942.30 25,258.85 316,828.09 3,373.06 合计 3,206,313.07 225,162.45 3,406,575.39 24,900.13 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 26 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 当期应支付的销售服务费 获得销售服务费 的各关联方名称 当期已支付 期末未支付 广发货币A合计 广发货币B合计 中国工商银行股 份有限公司 436,883.79318,111.56754,995.35 - 广发基金管理有 限公司 758,318.21246,841.551,005,159.76 - 广发证券股份有 限公司 80,235.60 13,671.36 93,906.96 - 合计 1,275,437.60578,624.471,854,062.07 - 注:本基金 A 级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率 计提;B级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计提。 各级基金份额的销售服务费率计提的计算公式如下: H=E×R÷当年天数 H为每日应计提的基金销售服务费 E为前一日的基金资产净值 R为该基金份额的年销售服务费率 销售服务费每日计提,按月支付,由基金托管人于次月首两个工作日内从基金资产中 一次性支付给销售机构,若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场 交易的各关 联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国 工商银行股 份有限公司 - - - - - - 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场 交易的各关 联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国 工商银行股 份有限公司 495,971,888.4 6 490,972,718.2 5 -- -- 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 27 份额单位:份 本期 2009年1月1 日 - 2009年6 月30 日 上年度可比期间 2008年1月1 日 - 2008年6 月30 日 项目 广发货币A 广发货币B 广发货币A 广发货币B 期初持有的基 金份额 30,028,470.28 - - - 期间认购总份 额 --- - 期间申购/买入 总份额 147,539.7930,235,746.22 - - 期间因拆分增 加的份额 --- - 期间赎回/卖出 总份额 -30,176,010.07 - - - 期末持有的基 金份额 -30,235,746.22 - - 期末持有的基 金份额占基金 总份额比例 -2 . 6 1 %- - 期间申购/买入总份额含红利再投, 转换入基金; 广发货币 A 含降级份额, 广发货币 B 含升级份额。 期间赎回/买出总份额含转换出份额;广发货币 A 含升级份额,广发货币 B 含降级份额。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 广发货币 A本期末 2009年6月30日


广发货币 A上年度末 2008年12月31 日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 广发期货有限公司 393,196.05 0.03% 389,774.01 0.01% 广发华福证券有限 责任公司 -- 100,191,628.88 2.30% 广发证券股份有限 公司 -- 300,120,737.45 6.90% 广发货币 B本期末 2009年6月30日





广发货币 B上年度末 2008年12月31日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 广发期货有限公司 --- - 广发华福证券有限 责任公司 101,046,564.34 8.71% - - 广发证券股份有限 公司 --- - 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 28 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2009年1月1日 - 2009年6月30日 上年度可比期间 2008年1月1日 - 2008年6月30日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银 行股份有限 公司 5,816,684.95 1,217,097.27 2,429,240.42 447,304.62 6.4.10.6


本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间内未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.11 利润分配情况 1、广发货币A 单位:人民币元


项目 本期累计分配金额 再投资形式发放 26,824,988.51 2、广发货币B 单位:人民币元 项目 本期累计分配金额 再投资形式发放 2,687,840.85 6.4.12 期末(2009年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:截至本报告期末 2009 年 6 月 30 日止,本基金未持有因认购新发/增发证券而于 期末持有的流通受限证券。 6.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.2.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2009年6月30日止, 本基金从事银行间市场债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额19,679,870.16元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量(张) 期末估值 总额 040220 04国开20 2009-7-1 100.14 205,000 20,528,700.00 合计


- - 205,000 20,528,700.00 6.4.12.2.2 交易所市场债券正回购 截至报告期末2009年6月30日止, 本基金无从事证券交易所债券正回购交易形 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 29 成的卖出回购证券款。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内 部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立合规及风险管理委 员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层 面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业 务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责,协调并与各部门合作完成运作风险 管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总裁负责。 本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员 会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或所投资证券之发行 人出现违约、 无法支付到期本息, 或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降, 将对基金资产造成的损失。为了防范信用风险,本基金主要投资于信用等级较高的证 券,且通过分散化投资以分散信用风险,本基金投资于一家公司发行的证券市值不超 过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有 一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。但是,随着短期资金市场的发展,本基 金的可投资品种增加以后,可能会出现一定程度的信用风险。比如,商业票据可能出 现企业拒绝支付的情况,这些潜在的风险会给投资者带来不利的影响。本基金将利用 本公司所具有的行业和公司分析能力,采用国内外成熟的信用分析方法,对信用风险 进行深入分析来控制信用风险。 本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限 责任公司,违约风险较小;银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相 应的信用风险。本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。 6.4.13.3 流动性风险 开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求,在一定时间内将一 定数量的基金资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足,导 致不能以适当价格及时进行证券交易的风险,或基金无法应付基金赎回支付的要求所 引起的违约风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则,在一定程度上减轻了投资 变现压力。本基金所持交易性金融资产均为银行间同业市场交易,未持有其他有重大 流动性风险的投资品种。本基金所持有的其他金融负债以及可赎回基金份额净值(所 有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额即为未折现的合 约到期现金流量。 对流动性风险的监控和管理,基金管理人将根据宏观经济、市场形势等方面的深 入分析,由投资决策委员会根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制 目标和方法,并由基金绩效评估与风险管理组负责具体计算与日常监控。


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 30 6.4.13.4 市场风险 基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各 种因素的影响,导致基金收益水平变化而产生的风险,反映了基金资产中金融工具或 证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲,市场风险是开放式基金面临的最大风 险,也往往是众多风险中最基本和最常见的,也是最难防范的风险,其他如流动性风 险最终是因为市场风险在起作用。 市场风险包括利率风险、 外汇风险和市场价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而 发生波动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过 久期、凸性、VAR等方法来评估投资组合中债券的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2009年6月30 日





1个月以内 1-3个月 3 个月-1年 1-5年 5年 以上 不计息 合计 资产











银行存款 5,816,684.95 - - - - - 5,816,684.95 交易性金融资 产 40,280,539.98 711,049,513.54 590,391,996.80 - - - 1,341,722,050.32 买入返售金融 资产 530,000,000.00 - - - - - 530,000,000.00 应收利息 - - - - - 15,314,215.73 15,314,215.73 应收申购款 17,343,362.08 - - - - - 17,343,362.08 应收证券清算 款 - - - - - 469,122,795.75 469,122,795.75 资产总计 593,440,587.01 711,049,513.54 590,391,996.80 - - 484,437,011.48 2,379,319,108.83 负债




















卖出回购金融 资产 19,679,870.16 - - - - - 19,679,870.16 应付管理人报 酬 - - - - - 763,589.73 763,589.73 应付托管费 - - - - - 231,390.85 231,390.85 应付销售服务 费 - - - - - 315,117.57 315,117.57 应付交易费用 - - - - - 18,259.31 18,259.31 应付利息 - - - - - 717.54 717.54 应付利润 - - - - - 778,847.28 778,847.28 其他负债 - - - - - 143,350.53 143,350.53 负债总计 19,679,870.16 - - - - 2,251,272.81 21,931,142.97 利率敏感度缺 573,760,716.85 711,049,513.54 590,391,996.80 - - 482,185,738.67 2,357,387,965.86


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 31 口 上年度末 2008 年12月31日 1个月以内 1-3个月 3 个月-1年 1-5年 5年 以上 不计息 合计 资产




















银行存款 19,185,692.70 - - - - - 19,185,692.70 交易性金融资 产 389,164,717.06 1,027,943,054.60 2,779,367,007.25 - - - 4,196,474,778.91 买入返售金融 资产 129,978,434.97 - - - - - 129,978,434.97 应收利息 - - - - - 15,255,309.87 15,255,309.87 资产总计 538,328,844.73 1,027,943,054.60 2,779,367,007.25 - - 15,255,309.87 4,360,894,216.45 负债




















应付管理人报 酬 - - - - - 1,180,908.51 1,180,908.51 应付托管费 - - - - - 357,851.05 357,851.05 应付销售服务 费 - - - - - 894,627.70 894,627.70 应付交易费用 - - - - - 43,334.62 43,334.62 应付利润 - - - - - 9,850,039.58 9,850,039.58 其他负债 - - - - - 84,500.00 84,500.00 负债总计 - - - - - 12,411,261.46 12,411,261.46 利率敏感度缺 口 538,328,844.73 1,027,943,054.60 2,779,367,007.25 - - 2,844,048.41 4,348,482,954.99 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或 到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 市场利率发生变动且其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元


) 相关风险变量的变动 本期末 2009年6月30日 上年度末 2008年12月31日 分析 市场利率上升25个基 点 减少131.32万元 减少410.73万元 市场利率下降25个基 点 增加131.93万元 增加412.62万元 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 市场价格风险是指以交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 32 市场价格因素变动发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券, 且以摊余成本计价,因此无重大市场价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 固定收益投资 1,341,722,050.32 56.39 其中:债券 1,341,722,050.32 56.39








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 530,000,000.00 22.28 其中: 买断式回购的买入 返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金 合计 5,816,684.95 0.24 4 其他资产 501,780,373.56 21.09 5 合计 2,379,319,108.83 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金资产净 值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资 余额 4,137,409,572.29 0.89








其中: 买断式回购 融资 - - 2 报告期末债券回购融资 余额 19,679,870.16 0.83 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 33








其中: 买断式回购 融资 - - 注:上表中报告期内债券回购融资余额为报告期内每个交易日的融资余额的合计数, 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产 净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 注:在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20% 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限











56 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 140 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 56 报告期内投资组合平均剩余期限超过 180天情况说明 本基金本报告期内投资组合平均剩余期限未超过180天。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净 值的比例(%) 1 30天以内 44.34 0.83 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 -- 2 30天(含)—60天 17.45 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 4.27 - 3 60天(含)—90天 12.72 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 -- 4 90天(含)—180天 18.23 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 -- 5 180天(含)—397天(含) 6.81 - 其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 -- 6 合计 99.54 0.83 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 34 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 339,036,575.42 14.38 3 金融债券 361,012,025.93 15.31 - 其中:政策性金融债 361,012,025.93 15.31 4 企业债券 20,277,090.19 0.86 5 企业短期融资券 621,396,358.78 26.36 6 其他 - - 7 合计 1,341,722,050.32 56.92 8 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 券 100,690,343.39 4.27 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本 占基金资产 净值比例 (%) 1 070309 07 进出09 1,900,000 190,224,967.79 8.07 2 0881209 08 大唐CP011,500,000 150,136,542.03 6.37 3 0801106 08 央票106 1,300,000 129,441,151.08 5.49 4 070420 07 农发20 1,000,000 100,690,343.39 4.27 5 0801112 08央票112 1,000,000 99,710,839.48 4.23 6 0801114 08央票114 1,000,000 99,682,629.75 4.23 7 0881176 08南电CP01 700,000 70,235,512.00 2.98 8 040220 04 国开20 700,000 70,096,714.75 2.97 9 0881191 08北车CP01 600,000 60,031,110.62 2.55 10 0881169 08 中电信 CP01 500,000 50,131,654.44 2.13 7.6


“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 33 报告期内偏离度的最高值 0.4195% 报告期内偏离度的最低值 0.1359% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2402% 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 35 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 投资组合报告附注 7.8.1 基金计价方法说明 本基金采用“摊余成本法”计价,即计价对象以买入成本列示,按实际利率并考 虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益。 7.8.2 本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮 动利率债券,但不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的 情况。 7.8.3 根据公开市场信息, 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监 管部门立案调查, 或在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未 受到公开谴责和处罚。 7.8.4 其他资产构成 金额单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 469,122,795.75 3 应收利息 15,314,215.73 4 应收申购款 17,343,362.08 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 501,780,373.56 7.8.5 其他需说明的重要事项 无 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份 额 级 别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 36 广 发 货 币 A 49,999 23,957.57 46,613,780.23 3.89%1,151,240,607.50 96.11% 广 发 货 币 B 41 28,281,306.78 953,242,212.84 82.21% 206,291,365.29 17.79% 合 计 50,040 47,110.07999,855,993.0742.41%1,357,531,972.79 57.59% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份 额比例 广发货币A 5,287,875.48 0.4414% 广发货币B 0.00 0.0000% 基金管理公司所有从 业人员持有本开放式 基金 合计 5,287,875.48 0.2243% 9


开放式基金份额变动 单位:份


广发货币 A 广发货币 B 基金合同生效日(2005-05-20) 基金份额总额 2,636,630,865.77 - 报告期期初基金份额总额 4,348,482,954.99 - 报告期期间基金总申购份额 12,324,899,222.16 2,803,029,266.74 报告期期间基金总赎回份额 -15,475,527,789.42 -1,643,495,688.61 报告期期间基金拆分变动份额 (份额减少以“-”填列) -- 报告期期末基金份额总额 1,197,854,387.73 1,159,533,578.13 10


重大事件揭示 10.1


基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 37 10.2


基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金托管人托管业务部门无重大人事变动。 本报告期内,基金管理人发生如下重大人事变动:公司督察长兰惠艳因个人原因 提出辞职,公司第三届董事会第六次于 2009年2月9日一致同意其辞职申请。期间 因公司拟定的候选人尚无基金公司高管任职资格,仍由兰惠艳担任督察长职务。2009 年4月10日经公司第三届董事会第第八次会议审议一致同意聘任段西军为广发基金 管理有限公司督察长。2009年4 月15日,我司向证监会报送了《关于申请对我司变 更督察长事项进行审核的请示》 , 并于2009年6月17日我司收到证监许可[2009]501 号文批复核准段西军的基金行业高级管理人员任职资格,并对段西军任我司督察长无 异议。本报告期末,尚未完成对离任高管人员的审计。 10.3


涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 在本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。 10.4


基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资组合策略没有重大改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。 10.6


管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 本报告期内本基金的基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部 门稽查或处罚的情况。 10.7


基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位:人民币元


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 38 债券交易 回购交易 应支付该券商的佣金 券商名称 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 回购成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 广发证券 - -530,000,000.00100.00% - - 注: (1)本期无新增或减少席位。 (2)交易席位选择标准: a 财务状况良好,在最近一年内无重大违规行为; b经营行为规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; c 具备基金运作所需的高效、 安全、 合规的席位资源, 满足基金进行证券交易的需要; d具有较强的研究和行业分析能力,能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行 业、市场及个股的高质量报告等服务; e 能提供其他基金运作和管理所需的服务。 交易席位选择流程: 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果 选择席位:a 研究报告时效性;b研究报告的质量;c 报告数量;d服务沟通情况。 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 注:本基金本报告期内偏离度绝对值未超过0.5%(含) 。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 从 2009 年 1 月 12 日起在深圳发展银 行股份有限公司正式推出本基金及本 司旗下其他相关开放式基金的“基金 定期定额投资业务 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《证券日 报》发布公告 2009-1-8 2 在春节假期前的两个工作日(即 1 月 22 日、1 月 23 日)暂停办理本基金的 申购业务(含定期定额投资业务),在 春节长假前的三个工作日(即1月21 日、1 月 22 日、1 月 23 日)暂停本基 金作为转入方的基金转换业务,本基 金作为转出方的基金转换业务仍照常 办理。 从2009年2月2日开始恢复办 理本基金正常的申购业务(含定期定 额投资业务)和涉及本基金作为转入 方的基金转换业务 在《中国证券报》 、 《证券日报》发布公 告 2009-1-17


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 39 3 决定自2009年1月20日起对广发货 币市场基金的大额申购业务限制,即 单个投资人单日累计申购申请金额应 不超过500万元 在《中国证券报》 、 《证券日报》发布公 告 2009-1-20 4 自 2009 年 2 月 17 日起通过青岛银行 股份有限公司代理销售 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《证券日 报》发布公告 2009-2-11 5 决定自2009年3月6日起取消广发货 币市场基金的大额申购限制,即取消 单个投资人单日累计申购申请金额不 超过 500 万元的限制,恢复办理正常 申购业务 在《中国证券报》 、 《证券日报》发布公 告 2009-3-5 6 广发基金管理有限公司网上交易系统 将于 2009年3月20日正式上线网上 交易风险评测功能,对新老投资者的 风险承受能力进行调查,对基金产品 的风险等级进行评估 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《证券日 报》发布公告 2009-3-19 7 从 2009 年 3 月 25 日起,齐鲁证券开 始代理销售本基金及本公司旗下部分 基金 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《证券日 报》发布公告 2009-3-25 8 在清明节前的两个工作日(即 4 月 2 日、4 月 3 日)暂停办理本基金的申购 业务(含定期定额投资业务) ,在清明 节前的三个工作日(即4月1日、4月 2 日、4 月 3 日)暂停本基金作为转入 方的基金转换业务,本基金作为转出 方的基金转换业务仍照常办理。从 2009年4月7日开始恢复办理本基金 正常的申购业务(含定期定额投资业 务)和涉及本基金作为转入方的基金 转换业务 在《中国证券报》 、 《证券日报》发布公 告 2009-3-31 9 自公告之日起至2010年3月31日止, 本基金及本公司旗下其它相关基金参 加中国工商银行个人网上银行基金申 购费率优惠活动 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》发布公告 2009-4-2 10 决定自2009年4月13日起通过交通 银行股份有限公司代理销售广发货币 市场基金 在《中国证券报》 、 《证券日报》发布公 告 2009-4-10 11 本基金自 2009 年 4 月 20 日起实行基 金份额分级,分级后本基金将设两级 基金份额:A级基金份额和B级基金 份额。其中基金代码270004作为A级 在《中国证券报》 、 《证券日报》发布公 告 2009-4-15


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 40 基金代码,新增270014 作为B级基金 代码 12 自 2009 年 4 月 17 日起通过方正证券 有限责任公司代理销售本基金及公司 旗下其它基金 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《证券日 报》发布公告 2009-4-17 13 自2009年4月27日(含4月27日) 起对本基金及本公司其它相关基金通 过交通银行定期定额投资的申购起点 金额进行调整 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《证券日 报》发布公告 2009-4-23 14 在劳动节前的两个工作日(即4月29 日、 4月30日)暂停办理本基金的申购 业务(含定期定额投资业务) ,在劳动 节前的三个工作日(即4月28日、4 月 29 日、4 月 30 日)暂停本基金作为 转入方的基金转换业务,本基金作为 转出方的基金转换业务仍照常办理。 从2009年5月4日开始恢复办理本基 金正常的申购业务(含定期定额投资 业务)和涉及本基金作为转入方的基 金转换业务 在《中国证券报》 、 《证券日报》发布公 告 2009-4-25 15 自 2009 年 5 月 11 日起通过江海证券 经纪有限责任公司代理销售本基金及 本公司其它相关基金 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《证券日 报》发布公告 2009-5-8 16 自 2009 年 5 月 18 日起通过天相投资 顾问有限公司代理销售本基金及本公 司其它相关基金 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《证券日 报》发布公告 2009-5-14 17 从 2009 年 5 月 18 日起在国联证券股 份有限公司和安信证券股份有限公司 正式推出本基金及本公司其它相关基 金的“开放式基金定期定额投资业 务” 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《证券日 报》发布公告 2009-5-15 18 在“端午节”前的两个工作日(即5月 26 日、5 月 27 日)暂停办理本基金的 申购业务(含定期定额投资业务) ,在 “端午节”前的三个工作日(即 5 月 25 日、5 月 26 日、5 月 27 日)暂停本 基金作为转入方的基金转换业务,本 基金作为转出方的基金转换业务仍照 常办理。从2009年6月1日开始恢复 办理本基金正常的申购业务(含定期 定额投资业务)和涉及本基金作为转 在《中国证券报》 、 《证券日报》发布公 告 2009-5-22


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 41 入方的基金转换业务 19 从 2009 年 5 月 25 日起在东海证券有 限责任公司正式推出“开放式基金定 期定额投资业务” 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《证券日 报》发布公告 2009-5-22 20 自2009年6月8日起通过华宝证券经 纪有限责任公司代理销售本基金及本 公司其它相关基金 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《证券日 报》发布公告 2009-6-5 21 同意兰惠艳女士辞去公司督察长职 务,聘任段西军先生为广发基金管理 有限公司督察长 在《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海 证券报》 、 《证券日 报》发布公告 2009-6-17 11


备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会批准广发货币市场基金募集的文件; 2.《广发货币市场基金基金合同》 ; 3.《广发货币市场基金托管协议》 ; 4.《广发货币市场基金招募说明书》及其更新版; 5.广发基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程; 6.本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、投资组合公告及其 他临时公告。 11.2 存放地点 广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼 11.3 查阅方式 1.书面查阅: 查阅时间为每工作日8:30-11:30, 13:30-17:00。 投资者可免费查阅, 也可按工本费购买复印件; 2.网站查阅:基金管理人网址:http://www.gffunds.com.cn 投资者如对本报告有疑问,可咨询本基金管理人广发基金管理有限公司,咨询电 话95105828或020-83936999,或发电子邮件:services@gffunds.com.cn。


广发货币市场基金 2009年半年度报告正文 42 广发基金管理有限公司 二〇〇九年八月二十八日