博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
1
博时 现金收益证券投资基金
2009 年半 年度报告
2009 年6 月30 日
基金管 理人: 博时基 金管理有限公 司
基金托 管人: 交通银 行股份有限公 司
送出日期: 2009 年 8 月 27 日
博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
2
§1
重要 提示 及目 录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会 及 董事保证本报告所载 资 料不存在虚假记载、 误 导性
陈述或重 大遗漏,并对 其内容的 真实性 、准确 性和完整 性承担 个别及 连带 的法律
责任。 本 半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金的托管人交通银行 股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2009 年8 月
26 日复核 了本报 告中 的财务指 标、 净 值表现 、利润分 配情况 、财务 会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险,投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书 及其更新 。
本报告中的财务资料 未经审计。
本报告期自 2009 年1 月1 日至6 月30 日止。
博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
3
1.2 目录
§ § 1 1
重 重 要 要 提 提 示 示 及 及 目 目 录 录
. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
2 2
1.1 重 要提 示 .................................................................................................................................... 2
1.2 目录............................................................................................................................................ 3
§ § 2 2
基 基 金 金 简 简 介 介
. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
5 5
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................ 5
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................ 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................................................................ 5
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................ 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................ 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................................ 6
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................ 6
§ § 4 4
管 管 理 理 人 人 报 报 告 告
. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
7 7
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 7
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 8
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 8
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 8
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 9
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ..................................................................... 9
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ....................................................................... 10
§ § 5 5
托 托 管 管 人 人 报 报 告 告
. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
1 10 0
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 .......................................................................... 10
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值 计 算、 利润 分配 等情 况 .................. 10
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ...................... 10
§ § 6 6
半 半 年 年 度 度 财 财 务 务 会 会 计 计 报 报 告 告 （ （ 未 未 经 经 审 审 计 计 ） ）
. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
1 10 0
6.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................... 10
6.2 利 润表...................................................................................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 .......................................................................................... 13
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................. 14
§ § 7 7
投 投 资 资 组 组 合 合 报 报 告 告
. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
2 24 4
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 .......................................................................................................... 24
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................. 25
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................. 25
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................. 26
7.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 .......................... 26
7.6 “ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值 的偏离 .................................................... 26
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 ................... 26
7.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................. 27
§ § 8 8
基 基 金 金 份 份 额 额 持 持 有 有 人 人 信 信 息 息
. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
2 27 7 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
4
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .............................................................................. 27
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 的情况 ...................................................... 27
§ § 9 9
开 开 放 放 式 式 基 基 金 金 份 份 额 额 变 变 动 动
. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
2 28 8
§ § 1 10 0
重 重 大 大 事 事 件 件 揭 揭 示 示
. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
2 28 8
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................................................................... 28
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .................................... 28
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ........................................................ 28
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................ 28
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................ 28
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................ 28
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................ 28
10.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 ........................................................................................... 29
10.9 其 他重 大事 件 ......................................................................................................................... 29
§ § 1 11 1
影 影 响 响 投 投 资 资 者 者 决 决 策 策 的 的 其 其 他 他 重 重 要 要 信 信 息 息
. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
3 31 1
§ § 1 12 2
备 备 查 查 文 文 件 件 目 目 录 录
. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
3 33 3
12.1 备查 文件 目录 ........................................................................................................................ 33
12.2 存 放地 点 ................................................................................................................................. 33
12.3 查 阅方 式 ................................................................................................................................. 33
博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
5
§2
基金简介
2.1 基金基本 情况
基金名 称 博时现 金收 益证 券投 资基 金
基金简 称 博时现 金 收 益货 币
交易代 码 050003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同 生 效日 2004 年 1 月 16 日
报告期 末基 金份 额总 额 12,746,417,297.21 份
2.2 基金产品 说明
投资目 标 在保证低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的
回报。
投资策 略 本基金 根据 短期 利率 的变 动和市 场格 局的 变化 ， 积 极主动
地在债 券资 产和 回购 资产 之间进 行动 态的 资产 配置 。
业绩比 较基 准 一年期 定期 存款 利率 （税 后）
风险收 益特 征 现金收 益证 券投 资基 金投 资于短 期资 金市 场基 础工 具， 由
于这些 金融 工具 的特 点， 因此整 个基 金的 风险 处于 较低的
水平。 但是 ，本 基金 依然 处于各 种风 险因 素的 暴露 之中，
包括利 率风 险、 再投 资风 险、 信 用风 险、 操 作风 险 、 政策
风险和 通货 膨胀 风险 等等 。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 博时基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 孙麒清 张咏东
联系电 话 0755-83169999 021-68888917
电子邮 箱 service@bosera.com zhangyd@bankcomm.com
客户服 务电 话
95105568 95559
传真 0755-83195140 021-58408842
注册地 址 广东省 深 圳 市福 田区 深南大 道
7088 号招 商银 行大 厦 29 层
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路
188 号
办公地 址 广 东 省深 圳 市福 田区 深南大 道
7088 号招 商银 行大 厦 29 层
上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路
188 号
邮政编 码 518040 200120
法定代 表人 杨鶤 胡怀邦
2.4 信息披露 方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基金 半 年 度 报 告 正 文 的 管 理
人互联 网网 址
http:// www.bosera.com 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
6
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其他相关 资料
项目 注册登 记机 构
名称 博时基 金管 理有 限公 司
办公地 址 北京市 建国 门内 大 街 18 号 恒基中 心一 座 23 层
§3 主要财务指 标 和 基金净值表现
3.1 主要 会计数据和 财务指标
金额 单 位 ： 人 民币 元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期 （2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 132,818,571.81
本期利 润 132,818,571.81
本期净 值收 益率 0.67%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 （2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日）
期末基 金资 产净 值 12,746,417,297.21
期末基 金份 额净 值 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 （2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日）
累计净 值收 益率 15.44%
注： 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （ 不含 公允 价值变 动收
益） 扣除 相关 费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益 ， 由 于
货币市 场基 金采 用摊 余成 本法核 算 ， 因 此， 公允 价 值变动 收益 为零 ， 本 期已 实现收 益和 本期
利润的 金额 相等 。
本基金 利润 分配 是按 月结 转份额 。
3.2 基 金净值 表现
3.2.1 基金份额净值 收益率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶 段
份额净 值收益
率①
份额净 值收益
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.1569% 0.0038% 0.1849% 0.0000% -0.0280% 0.0038%
过去三 个月 0.3904% 0.0026% 0.5610% 0.0000% -0.1706% 0.0026%
过去六 个月 0.6704% 0.0024% 1.1158% 0.0000% -0.4454% 0.0024%
过去一 年 3.2762% 0.0118% 2.9271% 0.0021% 0.3491% 0.0097%
过去三 年 9.2226% 0.0074% 8.6497% 0.0023% 0.5729% 0.0051% 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
7
自 基 金 合 同
生效起 至今 15.4367% 0.0059% 12.8991% 0.0023% 2.5376% 0.0036%
注： 本 基金 的业 绩比 较基 准是一 年期 定期 存款 利率 （税后 ） 。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较
基准 收益 率变动的比较
注 ：本 基金 合同 于 2004 年 1 月16 日生 效。 按照 本 基金的 基金 合同 规定,自 基 金合同 生
效之日 起 3 个 月内 使基 金 的投资 组合 比例 符合 本基 金合同 第十 六条 （三 ）投 资范围 、 （ 八）
资产配 置策 略的 有关 约定 。本基 金建 仓期 结束 时各 项资产 配置 比例 符合 基金 合同约 定。
§4 管理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
博时基金管理有限公司 （以下简称 “公司” ） 经 中国证监会证监基字[1998]26
号文批准设立。 注册资本为 1 亿元人民币， 总部设在深圳， 在北京、 上海设有分
公司。 公司股东为招商证券股份有限公司 （持股比例 73％） 、 中国长城资产管理
公司（持股比例25 ％） 、广厦建设集团有限责任公司（持股比例 2％） 。
截至 报告期末，公司管理资产规模逾 1906 亿 元，共管理博时价值增长证券
投资基金、 博时裕富证券投资基金、 博时现金收益证券投资基金、 博时精选股票
证券投资基金、博时主题行业股票证券投资基金、博时稳定价值债券投资基金、
博时平衡配置混合型证券投资基金、 博时价值增长贰号证券投资基金、 博时第三
产业成长股票证券投资基金、 博时新兴成长股票型证券投资基金、 博时特许价值
股票型证券投资基金、 博时信用债券投资基金共十二只开放式基金和 裕阳证券投
资基金、 裕隆证券投资基金、 裕泽证券投资基金三只封闭式基金， 累计 分红超过
人民币435 亿元；以及管理部分社保基金、多个企业年金账户和专户理财账户。
博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
8
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
张勇 基金经 理 2006-7-1 - 6 年 2001 年 起 先 后 在 南 京
市商业 银行 北清 支行 、
南京市商业银行资金
营 运 中 心 工 作 。2003
年加入 博时 公司 ， 历 任
债券交 易员 、 现 金收 益
基金经理助理兼任债
券交易 员。 现任 现金 收
益基金 经理 。
注： 上 述人 员的 任职 日期 和离任 日期 均指 公司 作出 决定之 日， 证券 从业 年限 计算的 起始
时间按 照从 事证 券行 业开 始时间 计算 。
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、
《证券投资基金运作管理办法》 及其各项实施细则、 《 博时现金收益证券 投资基
金基金合同》 和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市
场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金
持有人谋求最大利益。 本报告期内， 由于证券市场波动等原因， 本基 金曾出现投
资监控指标不符合基金合同约定的情况， 基金管理人对其进行了调整， 对基金份
额持有人利益未造成损害。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度
指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.2 本投资组合与其他投资风 格相似的投资组合之间 的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3 异常交易行为 的专项说明
报告期内 未发现本基金存在异常交易行为 。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
2009 年上半 年， 在政 府投资和 房地 产这两 个 引擎的带 动下 ，中国 经 济在全
球率先复苏。GDP 达到 7.1%， “保8” 的任务基本已经没有什么悬念。CPI 同比下
降1.1%,PPI 同比下降5.9%,而CPI 环比数据已经大幅回升。 新增贷款7.37 万亿，
其中中长 期贷 款占比 逐 月提高。 全社 会固定 资 产投资同 比增 长 33.5%. 上半年，
规模以上工业增加值同比增长 7.0%，增速比上年同期回落 9.3 个百分点。上半
年社会消费品零售总额 58711 亿元，同比增长 15.0%.一系列宏观数据给我们带博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
9
来的信息是，中国正快速的从衰退中走出来，以惊人的速度在快速的复苏。
上半年债券市场的走势也完全符合经济复苏周期中的表现。 在经历了年初的
一次明显的收益上升之后， 收益率曲线陡峭化特征更加明显， 利率产品收益在低
位小幅波动， 信用产品的信用利差在迅速收窄。 1 年期央票利率在1.1% 附近触底，
资金的充裕给债券市场带来了一定的正面影响。
上半年回 购利 率的波 动 率明显降 低， 主要原 因 是资金的 充裕 以及 IPO 的暂
停。回购利率低位徘徊，导致货币市场利率也在低位震荡。
由于货币市场利率在历史的低点， 而央行 1 年期央票也暂停发行， 导致货币
市 场基金可投资品种大为减少。 在对远期 通胀 的担忧， 以及央行货币政策微调的
担心的前提下， 组合中我们保持了大量的现金。 无论是利率产品， 还 是信用产品，
我们都保持了非常谨慎的态度。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
下半年， 由于央行已经重新开始发行 1 年期央票， 货币政策则出现微调的信
号。 短期利率向上的空间已经被打开， 随着银行上半年的大规模放贷以及下半年
的一个惯性， 银行的超储率将可能下降， 货币市场利率在下半年将可能上升。 综
观过往数据， 1 年期央票均围绕 1 年定期存款利率波动， 而出于经济稳定的考虑，
央行在下 半年升息的概率较小， 因此， 我们认 为，1 年期央票在上升到 1 年定期
存款利率附近后，货币市场利率将有望出现一段时间的稳定。
在货币市场利率稳定以前， 我们仍然保持着谨慎的投资态度。 相对于上半年
的“无为 ” ，下 半年对 于货币市 场基金 而言， 是可以“ 有所作 为”了 。债券的价
值投资永远是在通胀高企、 央行持续加息的背景之下， 现在虽然还没有到达这样
的环境， 但阶段性的投资机会可能很快来到， 我们将跟随市场的变化， 把握市场
的机遇。
4.6 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规 定， 确
保基金资产估值的公平、 合理， 有效维护投资人的利益， 设立了博时基金管理有
限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。
估值委员会成员由主管运营的副总经理、 督察长、 投资总监、 研究部负责人、 运
作部负责人共五名成员组成， 基金经理原则上不参与估值委员会的工作， 其估值
建议经估值委员会成员评估后审慎采用。 估值委员会成员均具有 5 年以上专业工
作经历， 具备良好的专业经验和专业胜任能力， 具有绝对的独立性。 估值委员会
的职责主要包括有： 保证基金估值的公平、 合理； 制订健全、 有效的估值政策和
程序； 确保对投资 品种进行估值时估值政策和程序的一贯性； 定期对估值政策和
程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。 托管人根据法
律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任， 当存有异议时， 托 管银行有责
任要求基金管理公司作出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所
对估值委员会采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报
告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
10
报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务。
4.7 管 理人对报告期内基金利润 分配情况 的说明
本基金采用 1.00 元固定份额净值交易方式，自基金成立日起每日将实现的
基金 净收益分配给基金份额持有人， 并按月结转到投资人基金账 户， 使基金账面
份额净值始终保持 1.00 元。
本基金本报告期内向份额持有人分配利润：132,818,571.81 元。
§5 托管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
2009 年上半 年度 ，托 管人在博 时现 金收益 证 券投资基 金的 托管过 程 中，严
格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议， 尽职
尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行 为。
5.2 托管人对报告期 内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况
的 说明
2009 年上半 年度 ，博 时基金管 理有 限公司 在 博时现金 收益 证券投 资 基金资
产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支等问题上， 托管人未发现损害基
金持有人利益的行为。 根据 《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》 的规定，
托管人发现基金在个别工作日存在以下情况： “债券正回购的资金余额超过基金
资产净值的 20%”以及个别监督指标不符合基金合同的约定。 对于上述情况， 托
管人对基金管理人进行了提示， 基金管理人根据规定进行了调整。 本基金本报告
期 内向份额持有人分配利润：132,818,571.81 元。
5.3 托 管人对本 半 年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
2009 年上半 年度 ，由 博时基金 管理 有限公 司 编制并经 托管 人复核 审 查的有
关博时现金收益证券投资基金的半年度报告中财务指标、 收益表现、 收益分配情
况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务 会 计报告（未经审 计 ）
6.1 资 产负债表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
报告截止日：2009 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2009 年6 月 30 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
11
资 产：
银行存 款 6.4.2.1
1,032,039.01
1,537,995,726.17
结算备 付金
2,223,197,956.33 12,908,942,039.64
存出保 证金
-
-
交易性 金融 资产 6.4.2.2 7,925,924,250.78 25,052,489,770.70
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
7,925,924,250.78 25,052,489,770.70
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产 6.4.2.4.1 2,336,666,417.90 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.2.5 117,456,810.86 126,541,911.50
应收股 利
- -
应收申 购款
152,242,482.73 8,289,702.59
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
12,756,519,957.61 39,634,259,150.60
负债和 所有者 权 益 附注号
本期末
2009 年6 月 30 日
上年度 末
2008 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- 6,019,196,587.20
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
4,058,870.14 8,489,774.36
应付托 管费
1,229,960.65 2,572,658.92
应付销 售服 务费
3,074,901.62 6,431,647.24
应付交 易费 用 6.4.2.7
154,551.28 366,076.85
应交税 费
940,100.00 940,100.00
应付利 息
- 165,152.91
应付利 润
440,963.03 15,798,429.36 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
12
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.2.8
203,313.68 55,000.00
负债合 计
10,102,660.40 6,054,015,426.84
所有者 权益：
实收基 金 6.4.2.9
12,746,417,297.21 33,580,243,723.76
未分配 利润 6.4.2.10 - -
所有者 权益 合计
12,746,417,297.21 33,580,243,723.76
负债和 所有 者权 益总 计
12,756,519,957.61 39,634,259,150.60
注 ： 报 告 截 止 日 2009 年 6 月 30 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
12,746,417,297.21 份。
后附6.4 报 表附 注为 本会 计报表 的组 成部 分 。
6.2 利 润表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
本报告期：2009 年 1 月1 日至 2009 年6 月 30 日
单位： 人 民 币元
项 目
附注号
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
6 月30 日
上年度 可比期 间
2008 年1 月1 日至2008
年6 月30 日
一、收 入
222,747,102.18 121,727,144.11
1. 利息 收入
207,937,255.65 120,373,734.24
其中： 存款 利息 收入 6.4.2.11
65,672,851.56 1,578,919.15
债券利 息收 入
142,172,484.01 113,249,557.68
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
91,920.08 5,545,257.41
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
14,809,846.53 1,353,409.87
其中： 股票 投资 收益
- -
基金 投资 收益
-
-
债券投 资收 益 6.4.2.13
14,809,846.53 1,353,409.87
资产 支持 证券 投资 收益
-
-
衍生工 具收 益
-
-
股利 收益
-
-
3 、 公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “-”
号填列 ）
-
-
4 、汇 兑收 益（ 损失 以“- ”号填
列）
-
- 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
13
5.其他 收入 （ 损失 以 “-” 号 填列）
- -
二、费 用（以 “-” 号填 列 ）
-89,928,530.37 -24,696,082.28
1 ．管 理人 报酬 6.4.5.2.1
-35,201,957.25 -9,762,142.65
2 ．托 管费 6.4.5.2.2
-10,667,259.76 -2,958,225.06
3 ．销 售服 务费 6.4.5.2.3
-26,668,149.48 -7,395,562.57
4 ．交 易费 用
-
-
5 ．利 息支 出
-17,112,963.89 -4,314,983.81
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-17,112,963.89 -4,314,983.81
6 ．其 他费 用 6.4.2.19
-278,199.99 -265,168.19
三、 利润总 额 （亏损 总额 以“- ”
号填列 ）
132,818,571.81 97,031,061.83
所得税 费用 （以 “- ”号 填 列）
- -
四、净 利润（ 净亏 损以“- ”号
填列）
132,818,571.81 97,031,061.83
后附6.4 报 表附 注为 本会 计报表 的组 成部 分 。
6.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计 主体： 博时现金收益 证券投资基金
本报告期：2009 年 1 月1 日至 2009 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益合 计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 33,580,243,723.76 - 33,580,243,723.76
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值
变动数 （本 期利 润） 0.00 132,818,571.81 132,818,571.81
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金
净值变 动数
（净值 减少 以“- ” 号填 列 ） -20,833,826,426.55
0.00 -20,833,826,426.55
其中：1. 基 金申 购款 39,236,032,659.48 0.00 39,236,032,659.48
2. 基 金 赎 回 款 （ 以 “- ”号
填列） -60,069,859,086.03 0.00 -60,069,859,086.03
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动
（净值 减少 以“- ” 号填 列 ） 0.00 -132,818,571.81 -132,818,571.81
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 12,746,417,297.21 0.00 12,746,417,297.21
项目
上年度 可比期 间
2008 年1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益合 计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ）
博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
14
3,467,407,083.37
0.00
3,467,407,083.37
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值
变动数 （本 期利 润） 0.00 97,031,061.83 97,031,061.83
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金
净值变 动数
（净值 减少 以“- ” 号填 列 ） 7,214,303,847.92 0.00 7,214,303,847.92
其中：1. 基 金申 购款 32,520,746,282.74 0.00 32,520,746,282.74
2. 基金 赎回 款
（以“-” 号填 列） -25,306,442,434.82 0.00 -25,306,442,434.82
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动
（净值 减少 以“- ” 号填 列 ） 0.00 -97,031,061.83 -97,031,061.83
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 10,681,710,931.29 0.00 10,681,710,931.29
后附6.4 报 表附 注为 本财 务报表 的组 成部 分。
6.4 报 表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政 策、 会计估计与最近一 期年报报告相一致的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年报报告相一致 。
6.4.2 重要财务报表项目的说明
6.4.2.1 银行存款
单位 ：人 民币 元
项目 本期末
2009 年6 月30 日
活期存 款
1,032,039.01
定期存 款
-
其他存 款
-
合计
1,032,039.01
6.4.2.2 交易性金融资产
单位： 人 民币 元
项目
本期末
2009 年 6 月 30 日
摊余成本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
股票 - - - -
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 7,925,924,250.78 7,980,866,000.00 54,941,749.22 0.4310%
合计 7,925,924,250.78 7,980,866,000.00 54,941,749.22 0.4310%
其他 - - -
合计 7,925,924,250.78 7,980,866,000.00 54,941,749.22 0.4310%
注1 ： 偏 离 金 额 ＝ 影 子 定 价 － 摊 余 成 本 ；
注2 ： 偏 离 度 ＝ 偏 离 金 额/ 基 金 资 产 净 值X100% 。
博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
15
6.4.2.3 衍生金融资产/负债
无余额。
6.4.2.4 买入返售金融资产
6.4.2.4.1 各项买入 返售金融资 产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2009 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 同业 市场 买入 返售 金融资 产 2,336,666,417.90 1,328,664,305.90
合计 2,336,666,417.90 1,328,664,305.90
6.4.2.4.2 期末买断 式逆回购交 易中取得的债券
金额单位： 人 民币 元
项
目
本期末
2009 年6 月 30 日
债券代 码
债券名 称
约定返 售日 估值单 价
数量（ 张）
估值总 额
其中： 已
出售或
再质押
总额
1 0981093 09 营口港CP01 2009-7-2 100.4277 300,000 30,205,093.56 -
2 0981105 09 鄂绒 CP01 2009-7-2 100.1261 1,000,000 100,280,620.55 -
3 0981102 09 石药 CP01 2009-7-2 100.1165 700,000 70,185,111.64 -
4 0981101 09 岳纸 CP01 2009-7-2 100.08 800,000 80,185,972.60 -
5 0981084 09 紫江 CP01 2009-7-2 100.1 1,000,000 100,420,136.99
6 0981076 09 海化 CP01 2009-7-2 100.1 1,200,000 120,680,547.95 -
7 0981054 09 中普天CP01 2009-7-2 100.2917 1,200,000 121,097,985.21 -
8 0981050 09 龙矿 CP01 2009-7-2 100.7 1,000,000 101,582,191.78 -
9 0981043 09 横店 CP01 2009-7-2 100.1949 1,000,000 100,977,365.75 -
10 0981010 09 新矿 CP01 2009-7-2 101.7 1,200,000 124,535,342.47 -
11 0981048 09 建发集CP01 2009-7-2 100.4 500,000 50,539,287.67 -
12 0881202 08 陕煤化CP01 2009-7-7 100.4571 1,800,000 187,771,026.58 -
13 0981060 09 上石化CP01 2009-7-7 99.6662 1,400,000 140,193,173.15 -
合
计
1,328,653,855.90
6.4.2.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2009 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 195.84
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 3,885,804.30 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
16
应收债 券利 息 113,478,890.64
应收买 入返 售证 券利 息 91,920.08
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 117,456,810.86
6.4.2.6 其他资产
无余额。
6.4.2.7 应付交易费用
单 位： 人民币 元
项目
本期末
2009 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 154,551.28
合计 154,551.28
6.4.2.8 其他负债
单位 ： 人 民币 元
项目
本期末
2009 年6 月30 日
预提费 用 203,313.68
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
合计 203,313.68
6.4.2.9 实收基金
金额 单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 33,580,243,723.76 33,580,243,723.76
本期申 购 39,236,032,659.48 39,236,032,659.48
本期赎 回 -60,069,859,086.03 -60,069,859,086.03
本期末 12,746,417,297.21 12,746,417,297.21
注：本 期申 购中 包含 红利 再投 资148,176,038.14 元 ，其中 本期 收益 分配 中以 红利再 投
资方式 结转 入实 收基 金 132,377,608.78 元(附注 6.4.6.1) ， 截至 2008 年 12 月31 日 止尚 未
结转的 应付 利润 15,798,429.36 元。
6.4.2.10 未分配利润
单位 ： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 132,818,571.81 - 132,818,571.81
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 - - - 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
17
其中： 基金 申购 款 -
-
-
基金赎 回款 -
-
-
本期已 分配 利润 -132,818,571.81
-
-132,818,571.81
本期末 -
-
-
6.4.2.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 640,927.45
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 65,031,924.11
其他 -
合计 65,672,851.56
6.4.2.12 股票投资收益
本基金本报告期内无股票投资 收益。
6.4.2.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1月1 日至2009 年6 月30 日
卖出债 券成 交金 额 22,109,156,395.60
卖出债 券 成 本总 额 -21,930,421,732.39
应收利 息总 额 -163,924,816.68
债券投 资收 益 14,809,846.53
6.4.2.14 衍生工具收益
6.4.2.14.1 衍生工 具收益 —— 买卖权证差价收入
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.2.15 股利收益
本基金本报告期内无股利收益。
6.4.2.16 公允价值变动收益
本基金本报告期内无公允价值变动收益。
6.4.2.17 其他收入
本基金本报告期内无其他收入。
6.4.2.18 交易费用 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
18
本基金本报告期内无交易费用。
6.4.2.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日
信息披 露费 148,765.71
审计费 用 54,547.97
银行划 款手 续费 65,761.31
债券托 管 账 户维 护费 9,000.00
其他 125.00
合计 278,199.99
6.4.3 或有事项、资产负债表日 后事项的说明
6.4.3.1 或有事项
无。
6.4.3.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.4 关联方关系
6.4.4.1 本报告期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.4.2 本报告期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
博时基 金管 理有 限公 司（ “ 博时 基金 ”） 基金管 理人 、基金 注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司( “ 交通银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
招商证 券股 份有 限公 司（ “ 招商证 券” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.5 本报告期及上年度可比期 间的关联方交易
6.4.5.1 通过关联方交易单元进 行的交易
6.4.5.1.1 股票交易
无。
6.4.5.1.2 权证交易
无。
6.4.5.1.3 应支付关 联方的佣金
无。 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
19
6.4.5.2 关联方报酬
6.4.5.2.1 基金管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年
6 月 30 日
当期应 支付 的管 理费 35,201,957.25 9,762,142.65
其中： 当期 已支 付 31,143,087.11 7,156,720.78
期末未 支付 4,058,870.14 2,605,421.87
注：支 付 基 金 管 理 人 博 时 基 金 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.33% 的年费率计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。
其计算 公式 为： 日管 理人 报酬＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.33% / 当年 天数 。
6.4.5.2.2 基金托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年
6 月 30 日
上年度 可比 期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年
6 月 30 日
当期应 支付 的托 管费 10,667,259.76 2,958,225.06
其中： 当期 已支 付 9,437,299.11 2,168,703.29
期末未 支付 1,229,960.65 789,521.77
注： 支 付基 金托 管人 交通 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.10% 的 年费 率计提 ， 逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值 X 0.10% / 当 年天 数。
6.4.5.2.3 销售服务 费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2009 年 1 月1 日至2009 年6 月30 日
当期应 支付 的销 售服 务费
当期已 支付 期末未 支付 合计
博时基 金 1,448,210.15 375,794.94 1,824,005.09
交通银 行 1,532,392.99 134,046.09 1,666,439.08
招商证 券 240,183.54 32,087.87 272,271.41
合计 3,220,786.68 541,928.90 3,762,715.58
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2008 年 1 月1 日至2008 年6 月30 日
当期应 支付 的销 售服 务费
当期已 支付 期末未 支付 合计
博时基 金 285,207.68 90,588.83 375,796.51
交通银 行 263,318.98 89,784.01 353,102.99
招商证 券 17,849.16 13,803.05 31,652.21
合计 566,375.82 194,175.89 760,551.71
注： 支付 基金 销售 机构 的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净值 0.25% 的年 费率 计提 ， 逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付给博 时基 金， 再由 博时 基金计 算并 支付 给各 基金 销售机 构。 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
20
其计算 公式 为： 日销 售服 务费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.25% / 当年 天数 。
6.4.5.3 与关联方进行银行间同 业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币元
2009 年1 月1 日至 2009 年6 月30 日
银 行 间 市 场
交 易 的 各 关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基 金卖
出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
交通银 行 - - - - 211,137,400,000.00 8,055,389.41
2008 年1 月1 日至 2008 年6 月30 日
银 行 间 市 场
交 易 的 各 关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖
出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
交通银 行 20,017,342.47 - - - 450,800,000.00 32,729.32
6.4.5.4 各关联方投资本基金的 情况
6.4.5.4.1 报告期内 基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
无。
6.4.5.4.2 报告期末 除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
无。
6.4.5.5 由关联方保管的银行存 款及当期产生的利息收 入
单位 ： 人 民币 元
关联方
名称
本期
2009 年 1 月 1 日至 2009 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 1,032,039.01 640,927.45 32,715,521.69 307,006.89
本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管， 按银行同业利率计息。 本基
金用于证券交易结算的资金通过 “交通银行基金托管结算资金专用存款账户” 转
存于中国证券登 记结算有限责任公司， 按银行同业利率计息。 于2009 年6 月30
日的 相关余额 22,223,197,956.33 元计入“结算备付金”科目(2008 年 6 月 30
日 ：402,280.14 元)。
6.4.5.6 本基金在承销期内参与 关联方承销证券的情况
本报告期 内， 本基金 在 承销期内 未买 入 关联 方 所承销证 券 （2008 年 可比期
间 ：同） 。
6.4.6 利润分配情况
6.4.6.1 利润分配情况 ——货币 市场基金
单位 ： 人 民币 元
项目 本期累 计分 配金 额
再投资 形式 发放 132,818,571.81
本基金 在 本报告期 累计分配收益 132,818,571.81 元，其中以红利再投资 方式结
转 入实收基金132,377,608.78 元(附注6.4.2.9)， 计入应付利润科目440,963.03博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
21
元。
6.4.7 期末（2009 年6 月30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.7.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
无。
6.4.7.2 期末持有的暂时停牌股 票
无。
6.4.7.3 期末债券正回购交易中 作为抵押的债券
6.4.7.3.1 银行间市 场债券正回 购
截至本报告期末2009 年6 月30 日止， 本基金 不存在银行间市 场债券正回购。
6.4.7.3.2 交易所市 场债券正回 购
截至 本报告期末2009 年6 月30 日止， 本基金 不存在交易所市场债券正回购。
6.4.8 金融工具风险 及管理
6.4.8.1 风险管理政策和组织架 构
本基金投资于各类货币市场工具， 属于低风险稳定收益品种。 本基金投资的
金融工具主要为债券投资。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关
的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风
险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 以实现在 保持低风
险和高流动性的前提下获得 高于投资基准的回报 的投资目标。
本基金的基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由执行总裁和风险
控制委员会、 督察长、 监察法律部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本
基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 在董事会下设立风险管理委员
会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审 议通过风险控制的总体措施等； 督察长独
立行使督察权利， 直接对董事会负责， 按季向风险管理委员会提交独立的风险管
理报告和风险管理建议； 在管理层层面设立风险控制委员会 ， 讨论和制定公司日
常经营过程中风险防范和控制措施； 在业务操作层面风险管理职责主要由 监察法
律部负责， 协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
评估。监察法律部对公司执行总裁负责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根
据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指
标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地
对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险 控制在可承受的范
围内。
6.4.8.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
22
资证券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存
款存放在本基金的托管行交通银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完
成证券交收和款项清算， 因此违约风险可能性很小； 基金在银行间同业市场进行
交易前均对交易对手进行信用评估并对证券 交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应 的 信
用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金均
投资于具有良好信用等级的证券， 且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金
资产净值的10%， 且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一
家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
6.4.8.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另 一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场
出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购
赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸
与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非
常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有
效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人主要通过限制、 跟踪
和控制基金投资交易的不活跃 品种(企业债或短期融资券)来实现。 本基金投资组
合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180 天， 且能够通过出售所持有的银
行间同业市场交易债券应对流动性需求。 此外本基金还可通过卖出回购金融资产
方式借入短期资金应对流动性需求， 正回购上限一般不超过基金持有的债券投资
的公允价值以及基金资产净值的 20%。
除卖出回购金融资产款的合约约定到期日为 1 个月内且计息外， 本基金所持
有的 其他 金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额
净值(所有者权益) 无固定到期日且不计息， 因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量 。
6.4.8.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
6.4.8.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
险， 其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
23
对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利
率风险。 本基金的 基金管理人每日通过 “影子定价” 对本基金面临的市场风险进
行监控， 定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应
的利率风险。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及
负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.8.4.1.1 利率 风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2009 年6 月30 日
6 个月 以内 6 个月 至1 年 1 至 5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 1,032,039.01 - - - 1,032,039.01
结算备 付金 2,223,197,956.33 - - - 2,223,197,956.33
交易性 金融 资产 7,865,723,861.12 60,200,389.66 - - 7,925,924,250.78
买入返 售金 融资 产 2,336,666,417.90
2,336,666,417.90
应收利 息
- - - 117,456,810.86 117,456,810.86
应收申 购款 - - - 152,242,482.73 152,242,482.73
资产总 计 12,426,620,274.36 60,200,389.66 - 269,699,293.59 12,756,519,957.61
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 4,058,870.14 4,058,870.14
应付托 管费 - - - 1,229,960.65 1,229,960.65
应付销 售服 务费 - - - 3,074,901.62 3,074,901.62
应付交 易费 用 - - - 154,551.28 154,551.28
应交税 费 - - - 940,100.00 940,100.00
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - 440,963.03 440,963.03
其他负 债 - - - 203,313.68 203,313.68
负债总 计 - - - 10,102,660.40 10,102,660.40
利率敏 感度缺 口 12,426,620,274.36 60,200,389.66 - 259,596,633.19 12,746,417,297.21
上 年度 末
2008 年12 月 31 日 6 个月 以内 6 个月 至1 年 1 至 5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 1,537,995,726.17 - - -
1,537,995,726.17
结算备 付金 12,908,942,039.64 - - - 12,908,942,039.64
交易性 金融 资产 12,161,607,398.52 12,890,882,372.18
- - 25,052,489,770.70
应收利 息
- - -
126,541,911.50 126,541,911.50
应收申 购款 - - - 8,289,702.59 8,289,702.59
资产总 计 26,608,545,164.33 12,890,882,372.18 - 134,831,614.09 39,634,259,150.60
负债
卖出回 购金 融资 产款 6,019,196,587.20 - - - 6,019,196,587.20
应付管 理人 报酬 - - - 8,489,774.36 8,489,774.36
应付托 管费 - - - 2,572,658.92 2,572,658.92 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
24
应付销 售服 务费 - - - 6,431,647.24 6,431,647.24
应付交 易费 用 - - - 366,076.85 366,076.85
应交税 费 - - - 940,100.00 940,100.00
应付利 息 - - - 165,152.91 165,152.91
应付利 润 - - - 15,798,429.36 15,798,429.36
其他负 债 - - - 55,000.00 55,000.00
负债总 计 6,019,196,587.20 - - 34,818,839.64 6,054,015,426.84
利率敏 感度缺 口 20,589,348,577.13 12,890,882,372.18 - 100,012,774.45
33,580,243,723.76
6.4.8.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
假设 1、 除 市场 利率 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ： 人 民币 万元 ）
本期末
(2009 年 6 月30 日)
上年度 末
(2008 年 12 月31 日)
市场利 率下 降 25 个 基点 增加 约425 增加 约3,091
市场利 率上 升 25 个 基点 下降 约425 下降 约3,091
6.4.8.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.8.4.3 其他价格 风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
6.4.9 有助于理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
无。
§7 投资组 合报 告
7.1 期 末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 固定收 益投 资 7,925,924,250.78 62.13
其中： 债券 7,925,924,250.78 62.13
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 2,336,666,417.90 18.32
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 1,328,664,305.90 10.42 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
25
融资产
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,224,229,995.34 17.44
4 其他资 产 269,699,293.59 2.11
5 合计 12,756,519,957.61 100.00
7.2 债 券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项
目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（%）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 479,430,691,733.47 18.61
其中： 买断 式回 购融 资 - -
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报告 期内 债券 回购 融资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 个交 易日 融资余 额
占资产 净值 比例 的简 单平 均值。
债券正 回 购的资金余额超过基金 资产净值的 20％的说 明
序号 发生日 期
融资余 额占 基金 资
产净值 的比 例 （%）
原因 调整期
1 2009-06-24 20.04 大额赎 回， 被动 超标 。 1 个交 易日
7.3 基 金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基 本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
53
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 130
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 23
报告期内 投资组合平均剩余期限 超过 180 天情况说明
本 报告期内 本货币市场基金 投资组合平均剩 余期限未超过180 天。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期 限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金
资产净 值的 比例(%)
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例(%)
1 30 天 以内 39.71 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率
债 - -
2 30 天( 含) —60 天 28.92 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率
债 0.95 -
3 60 天( 含) —90 天 9.27 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率
债 1.97 -
4 90 天( 含) —180 天 11.18 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率 3.84 - 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
26
债
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 8.88 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动 利率
债 2.36 -
合计 97.96 -
7.4 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
金 额单位 ： 人民币 元
序号 债券品种 摊余成 本
占基金 资产 净值 的比
例（％ ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 2,995,713,613.38 23.50
3 金融债券 1,183,848,932.44 9.29
其中：政策性金融债 682,475,802.26 5.35
4 企业债券 48,169,168.66 0.38
5 企业短期融资券 3,698,192,536.30 29.01
6 其他 - -
7 合计 7,925,924,250.78 62.18
8 剩余存续期超过397 天 的 浮 动 利 率 债 券 1,161,866,698.96 9.12
7.5 期 末按摊余成本占基金资产 净值比例大小排名的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 （张 ） 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（% ）
1 0901017 09 央 行票 据17 15,000,000 1,498,014,035.21 11.75
2 0901018 09 央 行票 据18 15,000,000 1,497,699,578.17 11.75
3 070211 07 国开 11 4,400,000 441,545,176.95 3.46
4 040705 04 建行 03 浮 3,000,000 300,669,096.19 2.36
5 0881267 08 邯钢 CP01 3,000,000 300,628,520.47 2.36
6 0881264 08 莱钢 CP01 2,600,000 260,454,505.52 2.04
7 0881214 08 沙钢 CP01 2,000,000 200,939,239.57 1.58
8 050603 05 中行 02 浮 2,000,000 200,704,033.99 1.57
9 0881237 08 华 侨城CP02 2,000,000 200,008,234.45 1.57
10 0881266 08 首 创集CP01 1,800,000 180,425,960.07 1.42
7.6 “ 影子定价”与“摊余成本 法”确定的基金资产净 值的偏离
项
目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25 ％ （含 ）-0.5 ％ 间 的次数 95 次
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.45%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.11%
报告期 内每 个交 易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.32%
7.7 期 末按公允价值占 基金资产 净值比例大小排名的所 有 资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
27
7.8 投 资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金采 用摊余成本法计价， 即计价对象以买入成本列示， 按实际利率并考
虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内摊销， 每日计提收益。 本基金采用固
定份额净值，基金账面份额净值始终保持 1.00 元。
7.8.2 本基金在报告期内不存在 持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超 过
397 天 的浮息债的摊余成本超过 基金资产净值 20％ 的情况。
7.8.3 报告期内本基金投资的前 十名证券的发行主体没 有被监管部门立案调
查，或在 报告编制日前一年内受 到公开谴责、处罚。
7.8.4 其他资产构成
金额单 位： 人民 币元
7.8.5 投资组合报告附注的其他 文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差 。
§8 基金份额持 有 人信息
8.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额 单位 ：份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
96,658 131,871.31
5,228,899,203.36 41.02% 7,517,518,093.85 58.98%
8.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本 5,231,870.82 0.041%
序号 名称 金额
1 存出保 证 金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 117,456,810.86
4 应收申 购款 152,242,482.73
5 其他应 收款 -
6 其他 -
7 合计 269,699,293.59 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
28
开放式 基金
§9 开放式基金 份 额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2004 年1 月 16 日 ）基 金份 额总 额 6,285,920,856.25
报告期 期初 基金 份额 总额 33,580,243,723.76
报告期 期间 基金 总申 购份 额 39,236,032,659.48
报告期 期间 基金 总赎 回份 额 60,069,859,086.03
报告期 期间 基金 拆分 变动 份额（ 份额 减少 以“ —” 填列） -
报告期 期末 基金 份额 总额 12,746,417,297.21
§10 重大 事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会 。
10.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
本报告期内， 基金 管理人、 基金托管人的专门基金托管部门 未发生 重大人事
变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本
基金提供审计服务。
10.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内， 基金管理人 和基金托管人 涉及托管业务的部门及其高级管理人
员 在本报告期内没有 受到监管部门稽查或处罚 等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单 元 的有关情况
金额 单位 ：人民 币元 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
29
券商
名称
交易单
元数量
回购交易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金额
占当期 回购
成交总额 的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国元
证券 1 - - - - -
泰阳
证券 1 - - - - -
注： 本 基金 根据 中国 证券 监督管 理委 员会 《关 于完 善证券 投资 基金 交易 席位 制度有 关问
题的通 知》 （证 监基 字[2007]48 号） 的 有关 规定 要求 ， 我公 司在 比较 了多 家证 券经营 机构 的
财 务状 况、 经营 状况 、研 究水平 后， 向多 家券 商租 用了基 金专 用交 易席 位。
1 、基 金专 用交 易席 位的 选 择标准 如下 ：
(1)经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 ，在 业内 有良 好的声 誉；
(2)具 备基 金运 作所 需的 高 效、 安 全的 通讯 条件 ， 交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需
要；
(3)具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ， 包 括但 不限于 ： 有 较好 的研 究能 力和行 业
分析能 力， 能及 时、 全面 地向公 司提 供高 质量 的关 于宏观 、行 业及 市场 走向 、个股 分
析的报 告及 丰富 全面 的信 息服务 ；能 根据 公司 所管 理基金 的特 定要 求， 提供 专门研 究
报告， 具有 开发 量化 投资 组合模 型的 能 力 ；能 积极 为公司 投资 业务 的开 展， 投资信 息
的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务和 支持。
2 、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下 ：
（1） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用交 易席位 的证 券经 营机 构。
（2） 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 席位 租用协 议。
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
10.9 其他重大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
博时基 金管 理有 限公 司关 于变更 博时 现金 收
益证券 投资 基金 业绩 比较 基准的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报
2009-6-27
2
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 增 加华 安 证券 有
限 责 任公 司 、齐 鲁证 券 有限 公 司为 代 销机 构
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报
2009-6-22
3
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 市 场上 出 现冒 用
本公司 名义 进行 非法 证券 活动的 特别 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-6-16
4
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 修 改公 司 章程 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-6-10
5
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 开 通通 过 中国 工
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 2009-6-1 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
30
商 银 行借 记 卡进 行直 销 网上 交 易定 期 定投 业
务和 申 购费 率优 惠的 公告
报、证 券时 报
6
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 变 更博 时 网上 交
易系统 网站 互联 网域 名的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-5-25
7
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 博 时现 金 收益 证
券 投 资基 金 “端 午节 ” 假期 前 暂停 申 购及 转
换转入 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报
2009-5-23
8
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 开 通中 国 工商 银
行借记 卡直 销网 上交 易的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-5-18
9
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 开 通 中 国 民生 银
行借记 卡直 销网 上交 易的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-5-9
10
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 增 加渤 海 证券 股
份 有 限公 司 、厦 门证 券 有限 公 司为 代 销机 构
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报
2009-4-16
11
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 直 销网 上 交易 定
期投资 业务 新增 定期 转换 业务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-3-25
12
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 对 账单 服 务调 整
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-3-20
13
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 增 加中 山 证券 有
限责任 公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-3-13
14
博 时 现金 收 益证 券投 资 基金 更 新招 募 说明 书
2009 年第1 号 （摘 要）
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-3-2
15
关 于 博时 旗 下开 放式 基 金参 加 中国 工 商银 行
股份有 限公 司基 智定 投业 务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-2-24
16
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 增 加宁 波 银行 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-2-24
17
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 开 通通 过 中国 银
行 广 东省 分 行借 记卡 进 行直 销 网上 交 易定 期
投资业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报
2009-2-23
18
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 推 出手 机 基金 交
易和查 询业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-2-2
19
关 于 博时 现 金收 益证 券 投资 基 金春 节 长假 前
暂停申 购和 转换 转入 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-1-20 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
31
20
博 时 基金 管 理有 限公 司 关于 博 时现 金 收益 证
券 投 资基 金 恢复 大额 申 购及 转 换转 入 业务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报
2009-1-14
21
关 于 博时 基 金管 理有 限 公司 在 深圳 发 展银 行
股份有 限公 司推 出定 期定 额投资 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证 券
报、证 券时 报 2009-1-12
§11
影响投资 者 决策的其他重要 信 息
博时基金 管理有 限公司 是中国内 地首批 成立的 五家基金 管理公 司之一 。 “为
国民创造 财富” 是博时 的使命。 博时的 投资理 念是“做 投资价 值的发 现者” 。截
至2009 年6 月30 日， 博 时基金公司共管理十二只开放式基金和三只封闭式基金，
并且受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账
户，资产管理总规模逾 1906 亿元。博时基 金公司是目前 我国资产管理规模最大
的基金公司之一， 养老金资产管理规模在同业中名列前茅， 累计分红超过人民币
435 亿元。
1. 2009 年上半年， 在股票市场呈现大幅反弹的情况下， 博时基金凭借对宏观大
势准确地研判， 以深入的投资研究为基础， 成功把握了本轮市场的上涨行情，
旗下基金整体业绩优良。
1) 截至2009 年6 月30 日， 根据中国银河证券基金研究中心 2009 年上半年
业绩统计报告， 博时特许价值基金在标准股票型基金中位列第 8 名； 博时精
选基金在普通股票型基金中位列第 2 名； 博时平衡配置基金在股债平衡型基
金中位列第 3 名； 基金裕阳和基金裕泽在封闭式基 金中分别位列第 3 名和第
8 名。
2) 截至 2009 年 6 月 26 日 ，在中国银河证券基金研究中心的星级评价中，
博时第三产业基金被评为过去一年五星级基金， 博时平衡配置基金被评为过
去一年、 过去两年五星级基金， 博时主题行业基金被评为过去一年、 过去两
年、过去三年五星级基金。
3) 截至2009 年6 月26 日， 根据晨星 （中国） 数 据显示， 在股票型基金中，
博时主动管理的特许价值、 第三产业、 新兴成长今年以来业绩均为列同类前
1/3 ；在积极配置型基 金中，平衡配置、价 值 增长、价值增长贰号 今 年以来
业绩均为列同类前 1/3；在封闭式基金中，裕阳、裕泽、裕隆 今年以来业绩
均位列同类前 1/3。
2、 客户服务方面 博时公司客户服务中心以为客户提供高品质服务为目标， 不断
提高客户服务能力，持续为客户提供热情、专业、高效的服务。 博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
32
1) 博时于今年 2 月份推出 “博时基金手机网站”，成为业内最早的推出手
机 基 金 交 易 平 台 的 基 金 公 司 之 一 。 投 资 者 可 通 过 手 机 上 网 访 问
http://wap.bosera.com ， 进 行 博 时 基 金 管 理 的 开 放 式 基 金 交 易 、 查 询 等 业
务，及查阅博时旗下基金最新净值和博时动态、观点。
2) 今年 3 月份起，博时在 原来已经提供的季度、年度电子对账单服务的基
础上，增加了月度电子对账单服务。
3) 2009 年2 季度， 博时公司全面升级了持有人短信服务， 丰富了短信传递
的账户信息和持有人关心的内容， 方便持有人全面了解博时公司和自己账户
的动态。
4) 2009 年2 季度， 开通了工行借记卡的网上直销交易功能， 和建行借记卡
网上直销定期投资的功能。 方便持有人办理基金交易的同时， 不断提高使用
网上交易渠道的交易体验。
5) “信心? 中国? 价值” 高端论坛二季度继续在各大城市展开。 受邀专家
就宏观经济、 资本市场等话题发表演讲， 并结合当前市场动态与到场客户进
行了深入浅出的交流，受到投资者热烈欢迎。
3、 公司荣誉
1) 在2009 年 1 月份揭晓的第六届中国基 金业金牛奖评选中， 博时蝉联 “金
牛基金管 理公司 ”的称 号，基金 裕隆、 博时主 题行业、 博时平 衡配置 分别获
得 “封闭式持续优胜金牛基金” 、 “开放式股票型持续优胜金牛基金” 和 “2008
年度同业 领先开 放式混 合型基金 ”的奖 项。另 外，博时 稳定价 值、博 时现金
收益分别获得 “2008 年度开放式债券型金牛基金” 和 “2008 年度开放式货币
市场金牛基金”奖项。博时获得 6 个奖项，成为获奖最多的基金公司之一。
2) 2009 年 1 月 20 日 ， 博 时 独 家 荣 获 《 亚 洲 资 产 管 理 》(Asia Asset
Management) 杂志颁发的两项大奖， 公司获得 “最佳中国 基金公司奖” ， 公司
副总裁李全获得“2008 年度亚太地区最佳营销人物奖”。
3) 晨星 （中国）2008 年度基金奖3 月 3 日揭晓， 博时旗下博时平衡配置基
金荣获开放式配置型基金提名奖。 截至 2008 年12 月31 日， 该基金过去一年
回报在同类基金中名列前茅，同时被晨星评为两年期五星级基金。
4) 2009 年 “理柏中国基金奖” 于 3 月 20 日揭晓， 博时获得三个奖项， 其
中博时平 衡配置 基金分 别获得一 年期平 衡混合 型和二年 期平衡 混合型 两项大
奖；博时主题行业基金获得二年期股票型基金奖。
5) 2009 年 3 月 20 日，在 由证券时报社主办的“2008 年度中国 明星基金及
最佳托管银行” 评选中， 博时荣获三个奖项： “2008 年度十大明星基金公司
奖” ； 博时稳定价值获 “2008 年度债券型明星基金奖” ； 基金裕隆获 得 “三博时现金收益证券投资基金 2009 年半年度报告
33
年持续回报封闭式明星基金奖”。
6) 2009 年3 月 27 日， 由上海证券报、 中国证券网主办的第六届 “金基金”
系列评选活动揭晓。 博时荣获 “2008 年度最佳风险控制奖” ， 同时， 博时平
衡配置基金、基金裕隆分别荣获“2008 年 度 积 极 配 置 型 金 基 金 ” 、 “2008
年度三年期封闭式金基金” 称号。
7) 2008 年度广东综合纳税百强发布会 4 月3 日在广州召开， 博时基金以逾
4.2 亿元纳税总额， 跻身广东综合纳税百强， 排名第 73 位， 这是博时基金首
次跻身该排行榜。
8) 2009 年 4 月 22 日，第 六届“深圳知名品牌”评价活动经过严格的评审
正式揭晓 ，博时 基金作 为基金行 业唯一 入选的 品牌顺利 通过复 审，继 续享有
“深圳知名品牌”称号三年。
9) 世界品牌实验室6 月16 日发布2009 年 《中 国500 最具价值品牌排行榜》 ,
博时基金以 35.52 亿元 的品牌价值,位居第 230 位,在基金行业中继续位居榜
首,这也是博时第六次上榜。
§12 备查 文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国 证券 监督管 理委员 会批准 博 时现金 收益证 券投 资 基 金设立 的文
件
12.1.2《博时现金收益证券投资基金基金合同》
12.1.3《博时现金收益证券投资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5 博时现金收益证券投资基金 各年度审计报告正本
12.1.6 报告期内博时现金收益证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询 本基金管理人博时基金管理有限公司
客户服务中心电话：95105568(免长途电话费)
