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 银华增强收益债券基金招募说明书（更新） 
 
 
 
 
银华增强收益债券型证券投资基金 
 
更新招募说明书 
 
（2009年第2号） 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人：银华基金管理有限公司 
 
基金托管人：中国建设银行股份有限公司 
 
 
 
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 银华增强收益债券基金招募说明书（更新） 
重要提示 
本基金经2008年9月26日中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕1157号文核准募集。 
本基金的基金合同生效日期：2008年12月3日。 
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核
准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断
或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 
证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降
低投资单一证券所带来的个别风险。 基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的
金融工具，投资人购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担
基金投资所带来的损失。 
基金分为股票基金、混合基金、债券基金、货币市场基金等不同类型，投资人投资不同
类型的基金将获得不同的收益预期，也将承担不同程度的风险。一般来说，基金的收益预期
越高，投资人承担的风险也越大。 
本基金按照初始份额面值1.00元发售，在市场波动等因素的影响下，基金份额净值可能
低于初始份额面值。 
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资人在投资
本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的各类风险，包括市场风
险，也包括基金自身的管理风险、技术风险和合规风险等。巨额赎回风险是开放式基金所特
有的一种风险，即当单个开放日基金的净赎回申请超过前一开放日基金总份额的百分之十
时，投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 
投资人在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金合同》，了解
本基金的风险收益特征，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基
金是否和投资人的风险承受能力相适应。 
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证本基金一
定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现。基
金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决策后，基金运营状况与基
金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负担。 
投资人应当通过本基金管理人或代销机构购买本基金。 
本招募说明书（更新）所载内容截止日为2009年6月3日，有关财务数据和净值表现截止
日为2009年3月31日，所披露的投资组合为2009年第1季度的数据（财务数据未经审计）。
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银华增强收益债券基金-更新招募说明书 
 
目 录 
 
一、绪言...........................................................................................................................................1 
二、释义...........................................................................................................................................2 
三、基金管理人...............................................................................................................................6 
四、基金托管人.............................................................................................................................12 
五、相关服务机构.........................................................................................................................15 
六、基金的募集.............................................................................................................................34 
七、基金合同的生效.....................................................................................................................35 
八、基金份额的申购与赎回.........................................................................................................36 
九、基金的投资.............................................................................................................................43 
十、基金的业绩.............................................................................................................................54 
十一、基金的财产.........................................................................................................................55 
十二、基金资产估值.....................................................................................................................56 
十三、基金的收益与分配.............................................................................................................60 
十四、基金的费用与税收.............................................................................................................62 
十五、基金的会计与审计.............................................................................................................65 
十六、基金的信息披露.................................................................................................................66 
十七、风险揭示.............................................................................................................................70 
十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.....................................................................72 
十九、基金合同的内容摘要.........................................................................................................75 
二十、基金托管协议的内容摘要.................................................................................................76 
二十一、对基金份额持有人的服务.............................................................................................77 
二十二、其他应披露事项.............................................................................................................78 
二十三、招募说明书的存放及查阅方式.....................................................................................80 
二十四、备查文件.........................................................................................................................81 
附件一：基金合同摘要.................................................................................................................82 
附件二：基金托管协议摘要.........................................................................................................96 
 
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 银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
一、绪言 
《银华增强收益债券型证券投资基金招募说明书》（以下简称“本招募说明书”）依据
《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金销售管
理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运
作办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）及
其他有关法律法规以及《银华增强收益债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合
同”）编写。 
本招募说明书阐述了银华增强收益债券型证券投资基金的投资目标、策略、风险、费率
等与投资人投资决策有关的全部必要事项， 投资人在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明
书。 
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。 
本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。 本招募说明书由银华基金管理有
限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信
息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金
当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份
额持有人和本基金合同的当事人， 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和
接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了
解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 
 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
二、释义 
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 
1.基金或本基金：指银华增强收益债券型证券投资基金 
2.基金管理人：指银华基金管理有限公司 
3.基金托管人：指中国建设银行股份有限公司 
4.基金合同或本基金合同：指《银华增强收益债券型证券投资基金基金合同》及对本基
金合同的任何有效修订和补充 
5.托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《银华增强收益债券型证券投
资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 
6.招募说明书或本招募说明书：指《银华增强收益债券型证券投资基金招募说明书》及
其定期的更新 
7.基金份额发售公告：指《银华增强收益债券型证券投资基金份额发售公告》 
8.法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 
9.《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会
议通过，自 2004 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其
不时做出的修订 
10.《销售办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 25 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证券
投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
11.《信息披露办法》：指中国证监会 2004 年6 月8日颁布、同年 7 月1 日实施的《证
券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
12.《运作办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 29 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证券
投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
13.中国证监会：指中国证券监督管理委员会 
14.银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会 
15.基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主
体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 
16.个人投资者：指依据中华人民共和国有关法律法规可以投资于证券投资基金的自然
人 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
17.机构投资者：指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法
注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他
组织 
18.合格境外机构投资者：指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于中国境内证
券市场的中国境外的机构投资者 
19.投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证
监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 
20.基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 
21.基金销售业务：指基金管理人或代销机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金
份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务 
22.销售机构：指直销机构和代销机构 
23.直销机构：指银华基金管理有限公司 
24.代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务
资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构 
25.基金销售网点：指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点 
26.注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人
基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放
红利、建立并保管基金份额持有人名册等 
27.注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为银华基金管理
有限公司或接受银华基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构 
28.基金账户：指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的
基金份额余额及其变动情况的账户 
29.基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖本基
金的基金份额变动及结余情况的账户 
30.基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 
31.基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 
32.基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3
个月 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
33.存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 
34.工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 
35.T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日 
36.T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含T日) 
37.开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 
38.交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 
39.《业务规则》：指《银华基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基金管
理人所管理的开放式证券投资基金注册登记方面的业务规则， 由基金管理人和投资人共同遵
守 
40.认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为 
41.申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为 
42.赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额
兑换为现金的行为 
43.基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条
件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的、且由
同一注册登记机构办理注册登记的其他基金基金份额的行为 
44.转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额
销售机构的操作 
45.定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、扣款
金额及扣款方式， 由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及基
金申购申请的一种投资方式 
46.巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换
中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超
过上一开放日基金总份额的 10% 
47.元：指人民币元 
48.基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、
已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 
49.基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其
他资产的价值总和 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
50.基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 
51.基金份额净值：指估值日基金资产净值除以估值日基金份额总数 
52.基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份
额净值的过程 
53.指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体 
54.不可抗力：指本基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本基金合同由
基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使本基金合同当事人无法全部或部分履行本基
金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征
用、没收、恐怖袭击、传染病传播、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所
非正常暂停或停止交易 
 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
三、基金管理人 
（一）基金管理人概况 
名称：银华基金管理有限公司 
住所：广东省深圳市深南大道6008号特区报业大厦19层 
办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城C2办公楼15层 
法定代表人：彭越 
设立日期：2001年5月28日 
批准设立机关：中国证监会 
批准设立文号：中国证监会证监基金字[2001]7号 
组织形式：有限责任公司 
注册资本：2亿元人民币 
存续期间：持续经营 
联系人：刘晓雅 
电话：010-85186558 
传真：010-58163027 
银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准（证监基金字
[2001]7号文）设立的全国性基金管理公司。公司注册资本为2亿元人民币，公司的股权结构
为西南证券股份有限公司（出资比例29％） 、第一创业证券有限责任公司（出资比例29％） 、
东北证券股份有限公司（出资比例21％）及山西海鑫实业股份有限公司（出资比例21％） 。
公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册
地为广东省深圳市。 
公司治理结构完善，经营运作规范，能够切实维护基金投资人的利益。公司董事会下设
“风险控制委员会”和“薪酬与提名委员会”2个专业委员会，有针对性地研究公司在经营
管理和基金运作中的相关情况，制定相应的政策，并充分发挥独立董事的职能，切实加强对
公司运作的监督。 
公司监事会由3位监事组成，主要负责检查公司的财务以及对公司董事、高级管理人员
的行为进行监督。 
公司具体经营管理由总经理负责， 公司根据经营运作需要设置投资管理部、 固定收益部、
研究部、市场营销部、国际合作与产品开发部、境外投资部、特定资产管理部、交易管理部、
养老金业务部、运作保障部、信息技术部、总经理（董事会）办公室、人力资源部、行政财
务部、深圳管理部、监察稽核部等16个职能部门，并设有北京分公司和上海分公司2个分支
机构。此外，公司还设有A股基金投资决策委员会、境外投资决策委员会、特定资产投资决
策委员会，负责指导基金及其他投资组合的运作，确定基本的投资策略。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
（二）主要人员情况 
1.基金管理人董事、监事、经理及其他高级管理人员 
彭越先生，董事长，工商管理硕士。曾任职于最高人民检察院；并曾担任银华基金管
理有限公司副总经理。 
蒋辉先生，副董事长，经济学博士后。曾任西南财经大学统计系教师；海南省富南国际
信托投资公司证券部经理；海南港澳国际信托投资公司证券部经理；中国证监会重庆证监局
机构部主任兼上市部主任、上市处处长、局党委委员、副局长。现任西南证券股份有限公司
党委书记、董事长。 
矫正中先生，董事，经济学硕士。曾任吉林省财政厅副处长、处长、副厅长、厅长，
吉林省地方税务局局长，吉林市代市长、市委书记，吉林省政府秘书长兼办公厅主任，吉林
省副省长等职。现任东北证券股份有限公司董事长。 
李兆会先生，董事，管理学学士。先后担任运城市光彩事业促进会副会长、运城市工商
联副会长、运城市民营企业协会会长、中国光彩事业促进会常务理事、第九届全国工商联执
委委员、山西省运城市人大常委委员、山西省民营企业协会副会长、山西省工商联副会长、
山西省青联副主席、全国青联委员、全国工商联常委委员、十一届全国政协委员等职务。现
任山西海鑫实业股份有限公司董事长、海鑫钢铁集团有限公司董事长。 
王立新先生，董事总经理，经济学博士。曾任中国工商银行总行科员；南方证券股份
有限公司基金部副处长；南方基金管理有限公司研究开发部、市场拓展部总监；银华基金管
理有限公司总经理助理、副总经理、代总经理。 
郑秉文先生，独立董事，经济学博士后，教授，博士生导师。曾任中国社会科学院培训
中心主任、院长助理、副院长。现任中国社会科学院拉美研究所所长。 
王恬先生，独立董事，经济学博士，高级经济师。曾任中国银行深圳分行行长；深圳天
骥基金董事；中国国际财务有限公司（深圳）董事长；首长四方（集团）有限公司执行董事。
现任南方国际租赁有限公司董事、总裁。 
陆志芳先生，独立董事，法律硕士，律师。曾任对外经济贸易大学法律系副主任；北京
仲裁委员会仲裁员；北京市律师协会国际业务委员会副主任委员；海问律师事务所合伙人、
律师。现任浩天信和律师事务所合伙人、律师。 
汪贻祥先生，独立董事，法律硕士，律师。曾任全国人大常委会法制工作委员会民法室
主任科员。现任北京至元律师事务所合伙人、主任、律师。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
周兰女士，监事会主席，经济学研究生。曾任北京建材研究院财务科长；北京京放经济
发展公司计财部经理；佛山证券有限责任公司监事长及风险控制委员会委员。现任第一创业
证券有限责任公司监事长及风险控制委员会委员。 
李丹女士，监事，大学学历。曾任职于长春师范学院，深圳蛇口建筑装饰工程公司，深
圳经济特区证券公司。现任西南证券股份有限公司深圳后海路证券营业部总经理。 
李欣先生，监事，经济学学士，注册会计师。曾任信永中和会计师事务所高级审计员；
上海泾华联合会计师事务所项目经理、审计部经理助理。现任银华基金管理有限公司行政财
务部财务主管。 
石松鹰先生，副总经理，经济学硕士，经济师。曾任中国金谷国际信托投资有限责任
公司证券部业务经理、基金投资部经理；北京中协天地投资顾问有限责任公司副总经理；银
华基金管理有限公司投资管理部经理、天华证券投资基金基金经理、银华优势企业证券投资
基金基金经理、公司投资总监。 
鲁颂宾先生，副总经理，经济学博士。曾任中国交通进出口总公司销售经理；中国证监
会信息监管部科员；中国证监会办公厅主任科员、副处长、处长。 
魏瑛女士，副总经理，经济法研究生。曾任职于公安部管理干部学院，山东省青岛市公
安局四方分局， 中国人民公安大学等单位。 并曾先后担任大成基金管理有限公司市场部经理；
招商基金管理有限公司北方总部副总经理、机构业务拓展部经理；南方基金管理有限公司总
经理助理兼机构部总监等职。 
凌宇翔先生，督察长，工商管理硕士。曾任职于重庆国际信托投资公司证券总部；西南
证券有限责任公司基金管理部总经理。 
2.本基金基金经理 
姜永康先生：固定收益部总监，硕士学位。2001年至2005年就职于中国平安保险（集团）
股份有限公司，历任研究员、组合经理等职。2005年9月加盟银华基金管理有限公司，曾任
养老金管理部投资经理职务。 自2007年1月30日至今任银华保本增值证券投资基金基金经理，
自2008年1月8日至2009年2月18日任银华货币市场证券投资基金基金经理。自2008年12月3
日起任本基金基金经理。 
3.A股基金投资决策委员会成员 
委员会主席：王立新 
委员：许翔、王华、上官亦武、陆文俊 
王立新先生：详见主要人员情况。 
许翔先生：会计学硕士。曾就职于四川雅安化肥厂、深圳粤宝电子公司、招商银行、深
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
圳高新技术工业村、国信证券公司；2002年至2004年，在中融基金管理公司任研究总监、投
资总监等职务。2004年10月进入银华基金管理有限公司，曾任天华证券投资基金基金经理。
现任银华-道琼斯88精选证券投资基金基金经理，公司首席分析师。 
王华先生：经济学硕士，中国注册会计师协会非执业会员。曾在西南证券有限责任公司
任职。2000年10月进入银华基金管理有限公司，先后在研究策划部、基金经理部工作。曾任
银华保本增值证券投资基金、银华货币市场证券投资基金基金经理。现任银华富裕主题股票
型证券投资基金基金经理，投资管理部副总监。 
上官亦武先生：大学学历。曾任江苏国家安全厅科员，深圳发展银行海南证券部职员，
海南国信投资管理有限公司总经理助理，君安证券北京知春路营业部机构服务部经理。1999
年11月进入银华基金管理有限公司，曾任投资管理部交易主管，交易管理部总监。 
陆文俊先生：投资管理部副总监，学士学位。曾任君安证券有限责任公司人力资源部行
政主管、交易部经理，上海华创创投管理事务所合伙人，富国基金管理有限公司交易员，东
吴证券有限责任公司投资经理、资产管理部副总，长信基金管理有限责任公司研究员、基金
经理等职。2008年6月加盟银华基金管理有限公司，现任银华核心价值优选股票型证券投资
基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。 
4.上述人员之间均不存在近亲属关系。 
（三）基金管理人的职责 
1.依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发
售、申购、赎回和登记事宜； 
2.办理基金备案手续； 
3.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 
4.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； 
5.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
6.编制季度报告、半年度报告和年度基金报告； 
7.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格； 
8.办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 
9.召集基金份额持有人大会； 
10.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 
11.以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为； 
12.中国证监会规定的其他职责。 
（四）基金管理人承诺 
1.基金管理人承诺严格遵守《基金法》及相关法律法规，并建立健全内部控制制度，采
取有效措施，防止违反上述法律法规行为的发生； 
2.基金管理人承诺防止以下禁止性行为的发生： 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； 
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产； 
（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； 
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； 
（5）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他行为。 
3.基金经理承诺 
（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取
最大利益； 
（2）不利用职务之便为自己及其代理人、代表人、受雇人或任何第三人谋取利益； 
（3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资
内容、基金投资计划等信息； 
（4）不以任何形式为其它组织或个人进行证券交易。 
（五）基金管理人的内部控制制度 
1.内部控制的原则 
（1）全面性原则。内部控制制度覆盖公司的各项业务、各个部门和各级人员，并渗透
到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节。 
（2）独立性原则。公司设立独立的督察长与监察稽核部门，并使它们保持高度的独立
性与权威性。 
（3）相互制约原则。公司部门和岗位的设置权责分明、相互牵制，并通过切实可行的
相互制衡措施来消除内部控制中的盲点。 
（4）有效性原则。公司的内部风险控制工作必须从实际出发，主要通过对工作流程的
控制，进而实现对各项经营风险的控制。 
（5）防火墙原则。公司的投资管理、基金运作、计算机技术系统等相关部门，在物理
上和制度上适当隔离。对因业务需要知悉内幕信息的人员，制定严格的批准程序和监督处罚
措施。 
（6）适时性原则。公司内部风险控制制度的制定，应具有前瞻性，并且必须随着公司
经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境
的改变及时进行相应的修改和完善。 
2.内部控制的主要内容 
（1）控制环境 
公司董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系。 本公司在董事会下设立了风
险控制委员会， 负责针对公司在经营管理和基金运作中的风险进行研究并制定相应的控制制
度。在特殊情况下，风险控制委员会可依据其职权，在上报董事会的同时，对公司业务进行
一定的干预。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
公司管理层在总经理领导下，认真执行董事会确定的内部控制战略，为了有效贯彻公司
董事会制定的经营方针及发展战略，设立了投资决策委员会，就基金投资等发表专业意见及
建议。 
此外，公司设有督察长，负责组织指导公司的监察与稽核工作，对公司和基金运作的合
法性、合规性及合理性进行全面检查与监督，参与公司风险控制工作，发生重大风险事件时
向公司董事会和中国证监会报告。 
（2）风险评估 
公司风险控制人员定期评估公司风险状况， 范围包括所有能对经营目标产生负面影响的
内部和外部因素，评估这些因素对公司总体经营目标产生影响的程度及可能性，并将评估报
告报公司董事会及高层管理人员。 
（3）操作控制 
公司内部组织结构的设计方面，体现部门之间职责有分工，但部门之间又相互合作与制
衡的原则。基金投资管理、基金运作、市场等业务部门有明确的授权分工，各部门的操作相
互独立，并且有独立的报告系统。各业务部门之间相互核对、相互牵制。 
各业务部门内部工作岗位分工合理、职责明确，形成相互检查、相互制约的关系，以减
少舞弊或差错发生的风险，各工作岗位均制定有相应的书面管理制度。 
在明确的岗位责任制度基础上，设置科学、合理、标准化的业务操作流程，每项业务操
作有清晰、书面化的操作手册，同时，规定完备的处理手续，保存完整的业务记录，制定严
格的检查、复核标准。 
（4）信息与沟通 
公司建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的信息交流渠道，
保证公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职责相关的信息， 保证信息及时送达适当的
人员进行处理。 
（5）监督与内部稽核 
本公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部，其中监察稽核人员履行内部稽核职能，
检查、 评价公司内部控制制度合理性、 完备性和有效性， 监督公司内部控制制度的执行情况，
揭示公司内部管理及基金运作中的风险，及时提出改进意见，促进公司内部管理制度有效地
执行。监察稽核人员具有相对的独立性，定期出具监察稽核报告，报公司督察长、董事会及
中国证监会。 
3.基金管理人关于内部控制的声明 
（1）本公司确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任； 
（2）上述关于内部控制的披露真实、准确； 
（3）本公司承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制制度。 
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四、基金托管人 
（一）基金托管人情况 
1.基本情况 
名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设银行) 
住所：北京市西城区金融大街25号 
办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 
法定代表人：郭树清 
成立时间：2004年09月17日 
组织形式：股份有限公司 
注册资本：贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元人民币 
存续期间：持续经营 
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]12号 
联系人：尹东 
联系电话：(010) 6759 5003 
中国建设银行股份有限公司拥有悠久的经营历史，其前身“中国人民建设银行”于1954
年成立，1996年易名为“中国建设银行”。中国建设银行是中国四大商业银行之一。中国建
设银行股份有限公司由原中国建设银行于2004年9月分立而成立，承继了原中国建设银行的
商业银行业务及相关的资产和负债。中国建设银行(股票代号：HK0939)于2005年10月27日在
香港联合交易所主板上市，是中国四大商业银行中首家在海外公开上市的银行。2006年9月
11日，中国建设银行又作为第一家H股公司晋身恒生指数。2007年9月25日中国建设银行A股
在上海证券交易所上市并开始交易。A股发行后建设银行的已发行股份总数为：
233,689,084,000股（包括224,689,084,000股H股及9,000,000,000股A股）。 
2008年，中国建设银行的综合盈利能力和资产质量继续同业领先，截止2008年12月31
日，中国建设银行实现净利润926.4亿元，较上年增长34%；平均资产回报率为1.3%，平均股
东权益回报率为20.7%，分别较上年提高0.16个百分点和1.18个百分点，居全球银行业最好
水平；每股盈利为0.4元，比上年增长0.10 元；总资产达到75,554.52 亿元，较上年增长
14.51%；资产质量稳步上升，不良贷款额和不良贷款率实现双降，信贷资产质量持续改善，
不良贷款率为2.21%，较上年下降0.39 个百分点；拨备水平充分，拨备覆盖率为131.58%，
较上年提升27.17 个百分点。 
中国建设银行在中国内地设有1.4万余个分支机构，并在香港、新加坡、法兰克福、约
翰内斯堡、东京及首尔设有分行，在伦敦、纽约、悉尼设有代表处，纽约分行、伦敦子银行
正式获颁营业执照。中国建设银行在香港拥有建行亚洲和建银国际两家全资子公司。全行已
安装运行自动柜员机（ATM）31,896台，居全球银行业首位。 
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2008年，中国建设银行在英国《金融时报》公布的「全球500强」中列第20位；在美国
《财富》杂志公布的全球企业500强中由上年的第230位上升至第171位；被《福布斯（亚太
版）》评为“亚太地区最佳上市公司50 强”；被《银行家》杂志评为“中国商业银行竞争
力（财务指标）第一名”和“最佳商业银行”；被美国《环球金融》杂志 评为“最佳公司
贷款银行”和“最佳按揭贷款银行”；荣获香港上市公司商会 “公司管治卓越奖”、《亚
洲银行家》杂志“零售风险管理卓越奖” 、中国民政部颁发的 “中华慈善奖-最具爱心内
资企业奖”和香港《财资》杂志“中国最佳境外客户境内托管银行奖”等奖项。 
中国建设银行总行设投资托管服务部， 下设综合制度处、 基金市场处、 资产托管处、 QFII
托管处、基金核算处、基金清算处、监督稽核处和投资托管团队、涉外资产核算团队、养老
金托管服务团队、养老金托管市场团队、上海备份中心等12个职能处室，现有员工130余人。
2008年，中国建设银行一次性通过了根据美国注册会计师协会（AICPA）颁布的审计准则公
告第70号（SAS70）进行的内部控制审计，安永会计师事务为此提交了“业内最干净的无保
留意见的报告”，中国建设银行成为取得国际同业普遍认同并接受的SAS70国际专项认证的
托管银行。 
（二）主要人员情况 
罗中涛，投资托管服务部总经理，曾就职于国家统计局、中国建设银行总行评估、信贷、
委托代理等业务部门并担任领导工作，对统计、评估、信贷及委托代理业务具有丰富的管理
经验。 
李春信，投资托管服务部副总经理，曾就职于中国建设银行总行人事教育部、计划部、
筹资储蓄部、国际业务部，对商业银行综合经营计划、零售业务及国际业务具有丰富的客户
服务和业务管理经验。 
纪伟，投资托管服务部副总经理，曾就职于中国建设银行南通分行、中国建设银行总行
计划财务部、信贷经营部、公司业务部，长期从事大客户的客户管理及服务工作，具有丰富
的客户服务和业务管理经验。 
（三）基金托管业务经营情况 
截止到2008年12月31日，中国建设银行已托管华夏兴华封闭、华夏兴和封闭、嘉实泰和
封闭、国泰金鑫封闭、国泰金盛封闭、融通通乾封闭、银河银丰封闭等7只封闭式证券投资
基金，以及华夏成长混合、融通新蓝筹混合、博时价值增长混合、华宝兴业宝康配置混合、
华宝兴业宝康消费品股票、华宝兴业宝康债券、博时裕富指数、长城久恒平衡混合、银华保
本增值混合、华夏现金增利货币、华宝兴业多策略股票、国泰金马稳健混合、银华－道琼斯
88指数、上投摩根中国优势混合、东方龙混合、博时主题行业股票（LOF）、华富竞争力优
选混合、华宝兴业现金宝货币、上投摩根货币、华夏红利混合、博时稳定价值债券、银华价
值优选股票、上投摩根阿尔法股票、中信红利股票、工银货币、长城消费增值股票、华安上
证180ETF、上投摩根双息平衡混合、泰达荷银效率优选混合（LOF）、华夏中小板ETF、交银
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稳健配置混合、华宝兴业收益增长混合、华富货币、工银精选平衡混合、鹏华价值优势股票
（LOF）、中信稳定双利债券、华安宏利股票、上投摩根成长先锋股票、博时价值增长贰号
混合、海富通风格优势股票、银华富裕主题股票、华夏优势增长股票、信诚精萃成长股票、
工银稳健成长股票、信达澳银领先增长股票、诺德价值优势股票、工银增强收益债券、国泰
金鼎价值混合、富国天博创新股票、融通领先成长股票（LOF）、华宝兴业行业精选股票、
工银红利股票、泰达荷银市值优选股票、长城品牌优选股票、交银蓝筹股票、华夏全球股票
（QDII）、易方达增强回报债券、南方盛元红利股票、交银增利债券、工银添利债券、宝盈
资源优选股票、华安稳定收益债券、兴业社会责任股票、华宝兴业海外中国股票（QDII）、
海富通中国海外股票（QDII）、宝盈增强收益债券、鹏华丰收债券、博时特许价值股票、华
富收益增强债券、信诚盛世蓝筹股票、东方策略成长股票、中欧新蓝筹混合、汇丰晋信2026
周期混合、信达澳银精华配置混合、大成强化收益债券、交银环球精选股票（QDII）、长城
稳健增利债券、华商盛世成长股票、信诚三得益债券、长盛积极配置债券、鹏华盛世创新股
票（LOF）、华安核心股票、富国天丰强化债券、光大保德信增利收益债券、诺德灵活配置
混合、东吴优信稳健债券、银华增强收益债券、东方稳健回报债券、华富策略精选混合等89
只开放式证券投资基金。 
二、基金托管人的内部控制制度 
（一）内部控制目标 
作为基金托管人，中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章
和本行内有关管理规定，守法经营、规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金
财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权
益。 
（二）内部控制组织结构 
中国建设银行设有风险与内控管理委员会，负责全行风险管理与内部控制工作，对托管
业务风险控制工作进行检查指导。投资托管服务部专门设置了监督稽核处，配备了专职内控
监督人员负责托管业务的内控监督工作，具有独立行使监督稽核工作职权和能力。 
（三）内部控制制度及措施 
投资托管服务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职
责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业
务管理严格实行复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存
放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施
音像监控；业务信息由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事
故的发生，技术系统完整、独立。 
三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 
（一）监督方法 
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依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用自
行开发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”，严格按照现行法律法规以及基金合同
规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督，并定期编
写基金投资运作监督报告，报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核
算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况
进行检查监督。 
（二）监督流程 
1.每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控，
发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知，与基金管理人进行情况核实，
督促其纠正，并及时报告中国证监会。 
2.收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等内
容进行合法合规性监督。 
3.根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告，对各基金投资运作的
合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送中国证监会。 
4.通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易， 电话或书面要求管理人进行解释或举
证，并及时报告中国证监会。 
 
五、相关服务机构 
（一）基金份额发售机构 
1.直销机构 
（1）银华基金管理有限公司深圳直销中心 
地址：广东省深圳市深南大道6008号特区报业大厦19层 
电话：0755-83515002 
传真：0755-83515082 
联系人：饶艳艳 
网址：www.yhfund.com.cn 
全国统一客户服务电话：400-678-3333 
（2）银华基金管理有限公司北京直销中心 
地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城C2办公楼10层 
电话：010-58162950 
传真：010-58162951 
联系人：李夕 
（3）银华基金管理有限公司上海分公司 
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地址：上海市浦东福山路500号城建国际中心702室 
电话：021-50817001 
传真：021-50817055 
联系人：孙为君 
2.代销机构 
（1）中国建设银行股份有限公司 
注册地址：北京市西城区金融大街25号 
法定代表人：郭树清 
客户服务电话：95533（全国） 
网址：www.ccb.com 
（2）中国银行股份有限公司 
注册地址：北京市西城区复兴门内大街1号 
法定代表人：肖钢 
电话：010-66596688 
传真：010-66594946 
客户服务电话：95566（全国） 
网址：www.boc.cn 
（3）中国工商银行股份有限公司 
注册地址：中国北京复兴门内大街55号 
法定代表人：姜建清 
联系人：王佺 
电话：010-66107900 
传真：010-66107914 
客户服务电话：95588 
网址：www.icbc.com.cn 
（4）中国农业银行股份有限公司 
注册地址：北京市东城区建国门内大街69号 
法定代表人：项俊波 
客户服务热线：95599 
网址：www.abchina.com 
（5）交通银行股份有限公司 
注册地址：上海市浦东新区银城中路188号 
法定代表人：胡怀邦 
联系人：曹榕 
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电话：021-58781234 
传真：021-58408842 
客户服务电话：95559 
网址：www.bankcomm.com 
（6）上海浦东发展银行股份有限公司 
注册地址：上海市浦东新区浦东南路500号 
法定代表人：吉晓辉 
客户服务电话：95528 
网址：www.spdb.com.cn 
（7）招商银行股份有限公司 
注册地址：深圳市福田区深南大道7088号 
法定代表人：秦晓 
联系人：万丽 
电话：0755-83198888 
传真：0755-83195049 
客户服务电话：95555 
网址：www.cmbchina.com 
（8）中国光大银行股份有限公司 
注册地址：北京市西城区复兴门外大街6号光大大厦 
法定代表人：唐双宁 
客户服务电话：95595 
网址：www.cebbank.com 
（9）中国民生银行股份有限公司 
注册地址：北京市西城区复兴门内大街2号 
法定代表人：董文标 
客户服务电话：95568 
网址：www.cmbc.com.cn 
（10）平安银行股份有限公司 
注册地址：中国深圳市深南中路1099号 
法定代表人：黄立哲 
联系人：霍兆龙 
电话：0755-25859591 
传真：0755-25879453 
客户服务热线：400-669-9999 
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网址：www.pingan.com 
（11）北京银行股份有限公司 
注册地址：北京市西城区金融大街甲17号首层 
法定代表人：阎冰竹 
联系人：王曦 
电话：010-66223584 
传真：010-66223314 
客户服务电话：北京010-96169；天津022-96269；上海021-53599688 
网址：www.bankofbeijing.com.cn 
（12）上海银行股份有限公司 
注册地址：上海市银城中路168号 
法定代表人：陈辛 
客户服务电话：021-962888 
网址：www.bankofshanghai.com 
（13）中国邮政储蓄银行有限责任公司 
注册地址：北京市西城区宣武门西大街131号 
法定代表人：刘安东 
客户服务电话：11185 
网址：www.psbc.com 
（14）青岛银行股份有限公司 
注册地址：青岛市市南区香港中路68号 
法人代表：张广鸿 
联系人：徐楠 
电话：0532-85709793 
传真：0532-85709839 
客户服务电话：0532-85709799 
网址：www.qdccb.com 
（15）深圳发展银行股份有限公司 
注册地址：深圳市深南东路5047号深圳发展银行大厦 
法定代表人：法兰克·纽曼 
联系人：周勤 
电话：0755-82080714 
传真：0755-82080714 
客户服务电话：95501 
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网址：www.sdb.com.cn 
（16）广东发展银行股份有限公司 
注册地址：广州市农林下路83号广发大厦 
法定代表人：李若虹 
客户服务电话：800-830-8003，400-830-8003 
网址：www.gdb.com.cn 
（17）宁波银行股份有限公司 
注册地址：宁波市江东区中山东路294号 
法定代表人：陆华裕 
联系人：胡技勋 
电话：021-63586210 
传真：021-63586215 
客户服务热线：96528，上海地区962528 
网址：www.nbcb.com.cn 
（18）中信银行股份有限公司 
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座 
法定代表人：孔丹 
联系人：金蕾 
电话：010-65557013 
传真：010-65550827 
客户服务热线：95558 
网址：bank.ecitic.com 
（19）上海农村商业银行股份有限公司 
注册地址：上海市浦东新区浦东大道981号 
法定代表人：李秀仑 
客服电话：021－962999 
网址：www.shrcb.com 
（20）华夏银行股份有限公司 
注册地址：北京市东城区建国门内大街22号 
法定代表人：翟鸿祥 
客户服务电话：95577 
网址：www.hxb.com.cn 
（21）东莞银行股份有限公司



注册地址：东莞市运河东一路193号



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法定代表人：廖玉林



客户服务热线：0769-96228、0769-22118118



网址：www.dongguanbank.cn 
（22）广发证券股份有限公司 
注册地址：广州市天河北路183号大都会广场43楼 
办公地址：广东广州天河北路大都会广场18、19、36、38、41和42楼 
法定代表人：王志伟 
客户服务电话：95575或致电各地营业网点 
开放式基金业务传真：020- 87555305 
网址：www.gf.com.cn 
（23）中国银河证券股份有限公司 
注册（办公）地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座 
法定代表人：胡长生 
客服电话：400-888-8888 
电话：010-66568047 
传真：010-66568532 
联系人：李洋 
网址：www.chinastock.com.cn 
（24）国泰君安证券股份有限公司 
注册地址：上海市浦东新区商城路618号 
办公地址：上海市延平路135号 
法定代表人：祝幼一 
电话：021-62580818-213 
传真：021-62152814 
联系人：芮敏祺 
客户服务电话：4008888666 
网址：www.gtja.com 
（25）国信证券股份有限公司 
注册地址：深圳市红岭中路1012号国信证券大厦16-26层 
办公地址：深圳市罗湖区红岭中路1010号国际信托大厦9楼 
法定代表人：何如 
联系电话：0755-82130833 
传真：0755-82133302 
联系人：林建闽 
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客户服务电话：800-810-8868 
网址：www.guosen.com.cn 
（26）申银万国证券股份有限公司 
注册（办公）地址：上海市常熟路171号 
法定代表人：丁国荣 
电话：021-54033888 
传真：021-54038844 
联系人：曹晔 
客户服务电话：021-962505 
网址：www.sw2000.com.cn 
（27）招商证券股份有限公司 
注册（办公）地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座38－45层 
法定代表人：宫少林 
电话：0755-82943666 
传真：0755-82960141 
联系人：黄健 
客户服务电话：4008888111，0755-26951111 
网址：www.newone.com.cn 
（28）中信建投证券有限责任公司 
注册地址：北京市朝阳区安立路66号4号楼 
办公地址：北京市东城区朝阳门内大街188号 
法定代表人：张佑君 
电话：010-65183888 
传真：010-65182261 
联系人：权唐 
电话：4008888108 
网址：www.csc108.com 
（29）华泰证券股份有限公司 
注册（办公）地址：江苏省南京市中山东路90号华泰证券大厦 
法定代表人：吴万善 
电话：025-84457777 
传真：025-84579879 
联系人：程高峰 
客户服务电话:025-84579897 
21



































银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
网址：www.htsc.com.cn 
（30）联合证券有限责任公司 
注册（办公）地址：深圳市深南东路5047号深圳发展银行大厦10、24、25层 
法定代表人：马昭明 
电话：0755-82492000 
传真：0755-82492962 
联系人：盛宗凌 
客户服务电话：400-8888-555，0755-25125666 
网址：www.lhzq.com 
（31）海通证券股份有限公司 
注册地址：上海市淮海中路98号 
办公地址：上海市广东路689号海通证券大厦10层 
法定代表人：王开国 
电话：021-23219000 
联系人：李笑鸣 
客户服务电话：021-962503；400-8888-001 
网址：www.htsec.com 
（32）光大证券股份有限公司 
注册地址：上海市静安区新闸路1508号 
办公地址：上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦南塔15-16楼 
法定代表人：徐浩明 
电话：021-68816000 
传真：021-68815009 
联系人：刘晨 
客户服务电话：10108998、400-8888-788 
网址：www.ebscn.cn 
（33）中银国际证券有限责任公司 
注册（办公）地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦39层 
法定代表人：平岳 
电话：4006208888 
联系人：张静 
网址：www.bocichina.com 
（34）兴业证券股份有限公司 
注册地址：福建省福州市湖东路99号标力大厦 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
办公地址：上海市浦东新区民生路1199弄五道口广场1号楼21层 
法定代表人：兰荣 
客户服务电话：400-8888-123 
网址：www.xyzq.com.cn 
（35）平安证券有限责任公司 
注册（办公）地址：深圳市福田区八卦岭八卦三路平安大厦三楼 
法定代表人：杨宇翔 
电话：0755-22627802 
传真：0755-82433794 
联系人：袁月 
全国统一客户服务热线：95511 
网址：www.pa18.com 
（36）世纪证券有限责任公司 
注册（办公）地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦40-42层 
法定代表人：段强 
开放式基金咨询电话：0755-83199511 
开放式基金业务传真：0755-83199545 
联系人：刘军辉 
网址：www.csco.com.cn 
（37）东吴证券有限责任公司 
注册地址：苏州工业园区翠园路181号商旅大厦 
办公地址：苏州工业园区翠园路181号商旅大厦18-21层 
法定代表人：吴永敏 
电话：0512-65581136 
传真：0512-65588021 
联系人：方晓丹 
客户服务电话：0512-33396288 
网址：www.dwzq.com.cn 
（38）湘财证券有限责任公司 
注册地址：湖南省长沙市黄兴中路63号中山国际大厦12楼 
办公地址：上海市浦东银城东路139号华能联合大厦5层 
法定代表人：陈学荣 
电话：021-68634518 
传真：021-68865938 
23



































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联系人：钟康莺 
开放式基金咨询电话：400-888-1551 
网址：www.xcsc.com 
（39）中信证券股份有限公司 
注册（办公）地址：北京市朝阳区新源南路6号京城大厦3层 
法定代表人：王东明 
电话：010-84864818-63266 
传真：010-84865560 
联系人：陈忠 
客户服务电话：95558 
网址：www.ecitic.com 
（40）中信万通证券有限责任公司 
注册（办公）地址：青岛市市南区东海西路28号 
法定代表人：史洁民 
电话：0532-85022026 
传真：0532-85022511 
联系人：丁邵燕 
客户服务电话：0532-96577 
网址：www.zxwt.com.cn 
（41）中信金通证券有限责任公司 
注册（办公）地址：浙江省杭州市中河南路11号万凯庭院商务楼A座 
法定代表人：刘军 
电话：0571-85783715 
联系人：王勤 
客户服务电话：96598 
网址：www.bigsun.com.cn 
（42）东方证券股份有限公司 
注册（办公）地址：上海市中山南路318号2号楼22-29层 
法定代表人：王益民 
电话：021-63325888-3108 
传真：021-63326173 
联系人：吴宇 
客户服务电话：95503 
网址：www.dfzq.com.cn 
24



































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（43）国海证券有限责任公司 
注册（办公）地址：广西南宁市滨湖路46号 
法定代表人：张雅锋 
开放式基金咨询电话：0771-5539262 
开放式基金业务传真：0771-5539033 
联系人：覃清芳 
客服热线：4008888100；96100（广西） 
网址：www.ghzq.com.cn 
（44）中原证券股份有限公司 
办公地址：郑州市经三路15号广汇国际贸易大厦 
办公地址：郑州市经三路15号广汇国贸10楼 
法定代表人：石保上 
客户服务电话：0371-967218 
电话：0371-65585670 
联系人：程月艳 
网址：www.ccnew.com 
（45）渤海证券股份有限公司 
注册地址：天津市开发区第一大街29号 
办公地址：天津市河西区宾水道3号 
法定代表人：张志军 
电话：022-28451861 
传真：022-28451616 
联系人：王兆权 
客户服务电话：022-28455588 
网址：www.ewww.com.cn 
（46）金元证券股份有限公司 
注册地址：海南省海口市南宝路36号证券大厦4层 
办公地址：深圳市深南大道4001号时代金融中心17楼 
法定代表人：陆涛 
电话：0755-83025022 
传真：0755-83025625 
联系人：张萍 
客户服务电话：4008888228 
网址：www.jyzq.com.cn 
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（47）第一创业证券有限责任公司 
注册（办公）地址：深圳罗湖区笋岗路12号中民时代广场B座25层 
法定代表人：刘学民 
联系电话：0755-25832494



传真：0755-25831718 
联系人：王立洲 
客户服务电话：0755-25832523 
网址：www.firstcapital.com.cn 
（48）东北证券股份有限公司 
注册地址：长春市人民大街138－1号 
办公地址：长春市自由大路1138号 
法定代表人：矫正中 
联系人：潘锴 
开放式基金咨询电话：0431-96688－99；0431－5096733 
开放式基金业务传真：0431-5680032 
网址：www.nesc.cn 
（49）宏源证券股份有限公司 
注册地址：新疆乌鲁木齐市文艺路233号 
办公地址：北京市海淀区西直门北大街甲43号金运大厦B座6层 
法定代表人：汤世生 
电话：010-62267799 
传真：010-62294470 
联系人：李茂俊 
客服电话：010-62267799-6789 
网址：www.ehongyuan.com.cn 
（50）上海证券有限责任公司 
注册地址：上海市西藏中路336号 
办公地址：上海市九江路111号 
法定代表人：蒋元真 
电话：021-62470157 
传真：021-62470244 
客服电话：021-962518 
联系人：谢秀峰 
网址：www.962518.com 
26



































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（51）瑞银证券有限责任公司 
注册地址：北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心12层、15层 
办公地址：北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心15层 
法人代表：刘弘 
客户服务电话：400-887-8827 
网址：www.ubssecurities.com 
（52）国都证券有限责任公司 
注册地址：深圳市福田中心区金田路4028号荣超经贸中心26层11、12 
办公地址：北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层 
法定代表人：王少华 
客户服务电话：400-818-8118（全国免费电话） 
网址：www.guodu.com 
（53）南京证券有限责任公司 
注册（办公）地址：江苏省南京市大钟亭8号 
法人代表：张华东 
客户服务电话：400-828-5888 
传真：025-83364032 
联系人：胥春阳 
网址：www.njzq.com.cn 
（54）东莞证券有限责任公司 
注册地址：东莞市莞城可园南路1号金源中心30楼 
办公地址：东莞市莞城可园南路1号金源中心17、30楼 
法定代表人：游锦辉 
客户服务电话：0769-961130 
电话：0769-22119351 
传真：0769-22119423



联系人：张建平 
网址：www.dgzq.com.cn 
（55）长江证券股份有限公司 
注册（办公）地址：武汉市新华路特8号长江证券大厦 
法定代表人：胡运钊 
电话：021-63219781 
传真：021-51062920 
联系人：李良 
27



































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客户服务热线：400-8888-999、027-85808318 
网址：www.95579.com 
（56）德邦证券有限责任公司 
注册地址：上海市普陀区曹杨路510号南半幢9楼 
办公地址：上海市福山路500号城建大厦26楼 
法定代表人：方加春 
客户服务电话：400-888-8128 
电话：021-68761616 
传真：021-68767981 
网址：www.tebon.com.cn 
（57）财通证券有限责任公司 
注册（办公）地址：杭州市解放路111号 
法定代表人：沈继宁 
客户服务电话：0571-96336 
传真：0571-87925129 
联系人：乔骏 
网址：www.ctsec.com 
（58）江南证券有限责任公司 
注册地址：南昌市抚河北路219号 
办公地址：南昌市抚河北路219号6楼 
法定代表人：姚江涛 
传真：0791－6789414 
联系人：余雅娜 
客户服务电话：0791-6768763 
网址：www.scstock.com 
（59）信泰证券有限责任公司 
注册地址：南京市长江路88号 
办公地址：江苏省南京市长江路88号国信大厦18、19楼 
法定代表人：钱凯法 
电话：025-84784782 
传真：025-84784830 
联系人：舒萌菲 
客户服务电话：400-888-8918 
网址：www.thope.com 
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（60）方正证券有限责任公司 
注册（办公）地址：湖南长沙芙蓉中路2段华侨国际大厦22—24层 
法定代表人：雷杰 
开放式基金咨询电话：95571 
开放式基金业务传真：0731-2882332 
网址：www.foundersc.com 
（61）安信证券股份有限公司 
注册（办公）地址：深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元 
法定代表人：牛冠兴 
电话：0755-82558323 
传真：0755-82558355 
联系人：余江 
客户服务电话：400-800-1001 
网址：www.essences.com.cn 
（62）国元证券股份有限公司 
注册（办公）地址：安徽省合肥市寿春路179号 
法定代表人：凤良志 
电话：0551－2207938 
传真：0551－2207935 
联系人：祝丽萍 
客户服务电话：4008-888-777 
网址：www.gyzq.com.cn 
（63）山西证券股份有限公司 
办公（注册）地址：山西省太原市府西街69号山西国贸中心东塔楼 
法定代表人：侯巍 
联系电话：0351－8686703 
传真：0351－8686709 
联系人：张治国 
客户服务电话：0351－8686868 
网址：www.i618.com.cn 
（64）长城证券有限责任公司 
注册（办公）地址：深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦14、16、17层 
法定代表人：黄耀华 
电话：0755-83516094 
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传真：0755-83516199 
客户服务电话：400-666-6888 
联系人：高峰 
网址：www.cc168.com.cn 
（65）大同证券经纪有限责任公司 
注册地址：山西省大同市大北街13号 
办公地址：山西省太原市青年路8号 
法定代表人：董祥 
电话：0351-5680800-8208 
联系人：苏妮 
客户服务电话：0351-4167056 
网址：www.dtsbc.com.cn 
（66）华林证券有限责任公司 
注册地址：广东省江门市港口路1号 
办公地址：深圳市福田区民田路178号华融大厦5楼 
法定代表人：段文清 
客户服务中心热线：0750-3160388 
基金业务传真：0755-82707850 
网址：www.chinalions.com 
（67）恒泰证券股份有限公司 
注册（办公）地址：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街111号 
法定代表人：刘汝军 
电话：0471-4913998 
传真：0471-4930707 
联系人：常向东 
客户服务电话：0471-4961259 
网址：www.cnht.com.cn 
（68）万联证券有限责任公司 
注册（办公）地址：广州市中山二路18号广东电信广场36-37层 
法定代表人：李舫金 
电话：020-37865188 
传真：020-37865008 
客户服务电话：400-8888-133 
网址：www.wlzq.com.cn 
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（69）齐鲁证券有限公司 
注册（办公）地址：山东济南市经十路128号 
法定代表人：李玮 
电话：0531-81283728 
传真：0531-81283735 
联系人：傅咏梅 
客户服务电话：95538 
网址：www.qlzq.com.cn 
（70）中国建银投资证券有限责任公司 
注册地址：深圳福田区福华三路国际商会中心48-50楼 
办公地址：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心A栋18层至21层 
法定代表人：杨小阳 
客户服务电话：4006-008-008 
网址：www.cjis.cn 
（71）江海证券经纪有限责任公司 
注册（办公）地址：哈尔滨市香坊区赣水路56号 
法定代表人：孙名扬 
联系人：葛新 
联系电话：0451-82269286 
联系传真：0451-82269286 
客户服务电话：4006662288 
网址：www.jhzq.com.cn 
（72）爱建证券有限责任公司 
注册（办公）地址：上海市南京西路758号24楼


 200041 
法定代表人：张建华 
电话：021-32229888 
联系人：颜奕斌 
业务联系电话：021-32229888-3113 
爱建证券公司网站（www.ajzq.com） 
（73）厦门证券有限公司 
注册地：厦门市莲前西路二号莲富大厦十七楼 
法定代表人：傅毅辉 
联系人：叶朝辉 
电话：0592-5161816 
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传真: 0592-5161102 
客户服务电话：0592-5163588 
网址：www.xmzq.cn 
（74）中国国际金融有限公司 
注册地址：北京市建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层 
办公地址：北京市建国门外甲6号SK大厦3层 
法定代表人：李剑阁 
电话：010-85679265 
联系人：王雪筠 
客户服务电话：010-85679238、010-85679169 
网址：www.ciccs.com.cn 
（75）华宝证券经纪有限责任公司 
注册（办公）地址： 上海市陆家嘴环路166号未来资产大厦23层 
法定代表人： 陈林 
电话：021-50122107 
联系人： 楼斯佳 
客户服务电话：400-820-9898 
网址： www.cnhbstock.com 
(76)广州证券有限责任公司 
注册（办公）地址：广州市先烈中路69号东山广场主楼5楼 
法定代表人：吴志明 
电话：020-87322668 
联系人：樊刚正 
客户服务电话：020-961303 
网址：www.gzs.com.cn 
 
基金管理人可根据《基金法》 、 《运作办法》 、 《销售办法》和基金合同等的规定，选择其
他符合要求的机构代理销售本基金，并及时履行公告义务。 
（二）注册登记机构 
名称：银华基金管理有限公司 
注册地址：广东省深圳市深南大道6008号特区报业大厦19层 
办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城C2办公楼15层 
法定代表人：彭越 
电话：010-58163000 
32



































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传真：010-58162951 
联系人：伍军辉 
（三）出具法律意见书的律师事务所 
名称：北京市众一律师事务所 
住所：北京市东城区东四十条甲22号南新仓国际大厦A座502室 
办公地址：北京市东城区东四十条甲22号南新仓国际大厦A座502室 
负责人：常建 
电话：010-64096089 
传真：010-64096188 
联系人：云大慧 
经办律师：云大慧、胡广志 
（四）会计师事务所及经办注册会计师 
名称：安永华明会计师事务所 
办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼（即东3办公楼）16
层 
法定代表人：葛明 
经办注册会计师：张小东、王姗姗 
电话：010-58153322；010-58152145 
传真：010-85188298 
联系人：王姗姗 
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六、基金的募集 
（一）基金募集的依据 
本基金由基金管理人依照《基金法》、 《运作办法》、 《销售办法》、 《信息披露办法》、
基金合同及其他有关规定，经中国证监会证监许可〔2008〕1157号文核准募集。 
本基金募集期间含本息共募集2,466,876,891.58份基金份额，有效认购户数为18,177户。 
（二）基金类型 
债券型基金 
（三）基金的运作方式 
契约型、开放式 
（四）基金存续期间 
不定期 
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七、基金合同的生效 
本基金的基金合同于 2008 年 12月 3日正式生效。 






基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于
5000万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量连续20个工作日达不
到200人，或连续20个工作日基金资产净值低于5000万元，基金管理人应当向中国证监会说
明出现上述情况的原因并提出解决方案。 
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八、基金份额的申购与赎回 
(一)申购和赎回场所 
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。销售机构名单和联系方式见上述第五章第
（一）条。基金管理人可根据情况变更或增减代销机构，并予以公告。销售机构可以根据情
况增加或者减少其销售城市、网点，并另行公告。若基金管理人或其指定的代销机构开通电
话、传真或网上等交易方式，投资人可以通过上述方式进行申购与赎回，具体办法由基金管
理人另行公告。 
(二)申购和赎回的开放日及时间 
1.开放日及开放时间 
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证
券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基
金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。具体业务办理时间以销售机构公布时间为准。 
基金合同生效后， 若出现新的证券交易市场、 证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，
基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息
披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 
2.申购、赎回开始日及业务办理时间 
基金管理人自基金合同生效之日起不超过90天开始办理申购， 具体业务办理时间在申购
开始公告中规定。 
基金管理人自基金合同生效之日起不超过90天开始办理赎回， 具体业务办理时间在赎回
开始公告中规定。 
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披
露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间。 
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、 赎回或者转
换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请的，其基金份额申
购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。 
2、申购与赎回的开始时间 
本基金自2008年12月10日起开始办理申购。 
本基金自2008年12月29日起开始办理赎回。 
本基金自 2009 年3 月11日起开始办理转换业务。 
 (三)申购与赎回的原则 
1.“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进
行计算； 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
2.“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 
3.赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回； 
4.当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销。 
基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。 基金管理人必须在新
规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 
(四)申购与赎回的程序 
1.申购和赎回的申请方式 
投资人必须根据销售机构规定的程序， 在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回
的申请。 
投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金， 投资人在提交赎回申
请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请无效。 
2.申购和赎回申请的确认 
基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T
日)，在正常情况下，本基金注册登记机构在T+1日内对该交易的有效性进行确认。T日提交
的有效申请，投资人可在T+2日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式
查询申请的确认情况。基金销售机构对申购申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销
售机构确实接收到申请。申购的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。 
3.申购和赎回的款项支付 
申购采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不
成功或无效， 基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资人已缴付的申购款项退还给投
资人。 
投资人赎回申请成功后，基金管理人将在T＋7日(包括该日)内支付赎回款项。在发生巨
额赎回时，款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。 
(五)申购和赎回的金额 
1.每个基金账户首笔申购的最低金额为人民币1,000元，每笔追加申购的最低金额为
1,000元。 
直销中心或各代销机构对最低申购限额及交易级差有其他规定的，以其业务规定为准。 
2.基金份额持有人在销售机构赎回时，单笔赎回申请不得低于500份基金份额。基金份
额持有人赎回时或赎回后在销售机构（网点）单个交易账户保留的基金份额余额不足500份
的，余额部分基金份额在赎回时需同时全部赎回。 
3.投资人将当期分配的基金收益转为基金份额时，不受最低申购金额的限制。 
4.本基金不对单个投资人累计持有的基金份额上限进行限制。 
5.基金管理人可以根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述限制。基金管理
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人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案。 
(六)申购和赎回的价格、费用及其用途 
1.本基金份额净值的计算：本基金份额净值的计算，保留到小数点后3位，小数点后第4
位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金资产承担。T日的基金份额净值在当天收市后计
算，并在T+1日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 
2.申购份额的计算及余额的处理方式： 申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份
额净值，有效份额单位为份，计算结果保留至小数点后两位，小数点后两位以下舍去，舍去
部分所代表的资产归基金所有。 
申购份额的计算公式如下： 
净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率） 
（注：申购金额在500万元（含）以上的适用固定金额的申购费，即净申购金额＝申购
金额－固定申购费金额） 
申购费用＝申购金额－净申购金额 
申购份额＝净申购金额/T日基金份额净值 
3.赎回金额的计算及处理方式： 
赎回金额单位为元。净赎回金额的计算公式如下： 
赎回总额＝赎回份额×T日基金份额净值 
赎回费用＝赎回总额×赎回费率 
净赎回金额＝赎回总额－赎回费用 
上述计算结果保留至小数点后两位，小数点后两位以下舍去，舍去部分所代表的资产归
基金所有。 
4.申购费用由投资人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册
登记等各项费用。 
本基金采用前端收费的形式收取申购费用，申购费率按申购金额的大小分为五档，具体
如下表所示： 
 
5.赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担， 在基金份额持有人赎回基金份额时
38



































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收取。不低于赎回费总额的25%应归基金财产，其余用于支付注册登记费和其他必要的手续
费。 
赎回费率随投资人持有本基金的时间的增加而递减，具体如下表所示： 
 赎回费 
持有期限（Y） 费率 
Y<1 年 0.1% 
1 年≤Y<2 年 0.05% 
Y≥2 年 0 
注：1年为365天。 
投资人通过日常申购所得的基金份额，持有期限自注册登记机构确认登记之日起计算。 
6.基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式， 并最迟应于新的费率
或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 
7.基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定
基金促销计划，针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行基金交易的投资人定
期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续
后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。 
(七)拒绝或暂停申购的情形 
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 
1.因不可抗力导致基金无法正常运作。 
2.证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 
3.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 
4.基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利
益时。 
5.基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩
产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。 
6.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
发生上述暂停申购情形时， 基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公
告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况
消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 
(八)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项： 
1.因不可抗力导致基金无法正常运作。 
2.证券交易场所依法决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 
3.连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
4.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 
5.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 
发生上述情形时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已接受的赎回申请，基金管
理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比
例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付，并以后续开放日的基金份额净值为依据计算
赎回金额。 若连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回， 延期支付最长不得超过20个工作日，
并在指定媒体上公告。投资人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。
在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并予以公告。 
(九)巨额赎回的情形及处理方式 
1.巨额赎回的认定 
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出
申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一
开放日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。 
2.巨额赎回的处理方式 
当基金出现巨额赎回时， 基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或
部分延期赎回。 
(1)全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正常赎回程
序执行。 
(2)部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资
人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时， 基金管理人在当日
接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10％的前提下，可对其余赎回申请延期办理。
对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的
赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选
择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，
当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，
无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为
止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 
当出现巨额赎回时， 基金转换中转出份额的申请的处理方式遵照相关的业务规则及届时
开展转换业务的公告。 
(3)暂停赎回：连续2日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停
接受基金的赎回申请； 已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项， 但不得超过20个工作日，
并应当在指定媒体上进行公告。 
3.巨额赎回的公告 
当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在指定媒体上
刊登公告。 
(十)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 
1.发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案，并在规
定期限内在指定媒体上刊登暂停公告。 
2.如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新开放日在指定媒体上刊登基金重新开
放申购或赎回的公告，并公布最近1个开放日的基金份额净值。 
3.如发生暂停的时间超过1日，暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应
提前2日在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回的公告， 并公告最近1个开放日的基金份
额净值。 
(十一)基金转换 
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人
管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收
取一定的转换费， 相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公
告，并提前告知基金托管人与相关机构。 
(十二)基金的非交易过户 
基金的非交易过户是指基金注册登记机构受理继承、 捐赠和司法强制执行而产生的非交
易过户以及注册登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况下，
接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。 
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金
份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体； 司法强制执行是
指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、 法
人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料，对于符合
条件的非交易过户申请按基金注册登记机构的规定办理， 并按基金注册登记机构规定的标准
收费。 
(十三)基金的转托管 
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管， 基金销售机构可
以按照规定的标准收取转托管费。 
(十四)定期定额投资计划 
基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划， 具体规则由基金管理人在届时发布公
告或更新的招募说明书中确定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金
额， 每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
额投资计划最低申购金额。 
(十五)基金的冻结和解冻 
基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻， 以及注册登
记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。 
（十六）收费模式的分类与基金份额的分类 
本基金将来可能会增加新的收费模式，对应地，可能会增加新的基金份额种类，并可能
需计算新基金份额类别的基金份额净值。 
（十七）申购与赎回的注册登记 
1.投资人T日申购基金成功后，基金注册登记机构在T＋1日为投资人增加权益并办理注
册登记手续，投资人自T＋2日起有权赎回该部分基金份额。 
2.投资人T日赎回基金成功后，基金注册登记机构在T＋1日为投资人扣除权益并办理相
应的注册登记手续。 
3.基金管理人可在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，并最迟
于开始实施前2日内予以公告。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
九、基金的投资 
（一）投资目标 
本基金在严格控制投资风险、维护本金相对安全、追求基金资产稳定增值的基础上，力
求获得高于业绩比较基准的投资收益。 
（二）投资理念 
采取“自上而下”和“自下而上”相结合的主动式管理理念。 “自上而下”的投资理念
是指根据对宏观经济未来趋势变动及其引致的财政货币政策变化之判断，运用数量化工具，
对未来市场利率趋势及市场信用环境变化作出预测，并据此合理安排组合的配置结构，在控
制风险的前提下，获取稳定收益，增强流动性。 “自下而上”的投资理念是指以系统、深入
的价值分析为基础，积极把握市场低效、失衡机会，获取稳定的超额收益。 
（三）投资范围 
本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的债券、 股票、
权证及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 
本基金主要投资于国债、金融债券、企业债券、公司债券、中央银行票据、可转换公司
债券（含分离交易的可转换公司债券） 、短期融资券、资产支持证券等固定收益类金融工具。
本基金对债券等固定收益类金融工具的投资比例合计不低于基金资产的80%，持有现金或到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。 
本基金还可投资于股票、权证等权益类金融工具，但上述权益类金融工具的投资比例合
计不超过基金资产的20%。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。 
（四）投资策略 
本基金将在分析和判断国内外宏观经济形势、 市场利率走势和债券市场资金供求状况等
因素的基础上，自上而下确定大类金融资产配置和固定收益类金融工具的类属配置，动态调
整组合久期，并通过自下而上精选个券，构建和调整固定收益投资组合，获取稳健收益；此
外，本基金还将在严格控制风险的前提下积极参加股票一级市场申购，适度参与股票二级市
场和权证投资，力争提高投资组合收益率水平。 
1.资产配置 
本基金对债券等固定收益类金融工具的投资比例合计不低于基金资产的80%，以控制组
合风险；在此前提下，本基金将根据市场实际情况积极参与股票和权证等权益类金融工具的
投资，以提高组合收益。 
2.固定收益类金融工具投资策略 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
（1）固定收益类金融工具类属配置策略 
类属配置是指对各市场及各种类的固定收益类金融工具之间的比例进行适时、 动态的分
配和调整，确定最能符合本基金风险收益特征的资产组合。具体包括市场配置和品种选择两
个层面。 
在市场配置层面，本基金将在控制市场风险与流动性风险的前提下，根据交易所市场和
银行间市场等市场固定收益类金融工具的到期收益率变化、流动性变化和市场规模情况，相
机调整不同市场中固定收益类金融工具所占的投资比例。 
在品种选择层面，本基金将基于各品种固定收益类金融工具信用利差水平的变化特征、
宏观经济预测分析以及税收因素的影响，综合考虑流动性、收益性等因素，采取定量分析和
定性分析结合的方法，在各种固定收益类金融工具之间进行优化配置。 
（2）久期调整策略 
本基金将根据对影响债券投资的宏观经济状况和货币政策等因素的分析判断， 形成对未
来市场利率变动方向的预期，进而主动调整所持有的债券资产组合的久期值，达到增加收益
或减少损失的目的。 
当预期市场总体利率水平降低时，本基金将所持有的债券组合的久期值延长，从而可以
在市场利率实际下降时获得债券价格上升收益，并获得较高利息收入；反之，当预期市场总
体利率水平上升时，则缩短组合久期，以规避债券价格下降的风险和资本损失，获得较高的
再投资收益。 
（3）收益率曲线配置策略 
本基金将在考察收益率曲线、历史期限结构、新债发行、回购及市场拆借利率等债券市
场微观因素的基础上，利用金融工程技术，通过预期收益率曲线形状的变化来调整投资组合
的头寸，确定采用集中策略、哑铃策略或梯形策略等，以从收益率曲线的形变和不同期限债
券的相对价格变化中获利。 
一般而言，当预期收益率曲线变陡时，本基金将采用集中策略；而当预期收益率曲线变
平时，将采用哑铃策略；梯形策略则在预期收益率曲线不变或平行移动时采用。 
（4）套利策略 
一是跨市套利， 本基金将积极把握我国交易所市场与银行间市场可跨市交易的相同品种
收益率的差异、同期限债券品种在一二级市场上的收益率差异、同期限债券回购品种在不同
市场之间的利率差异所产生的套利机会。 
二是跨期套利，本基金将利用一定时期内不同债券品种基于利息、违约风险、久期、流
动性、税收特性、可回购条款等方面的差别造成的不同券种收益率的失衡性差异，同时买入
和卖出这些券种。 
（5）个券精选策略 
本基金将根据债券市场收益率数据，在综合考虑信用等级、期限、流动性、市场分割、
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
息票率、 税赋特点、 提前偿还和赎回等因素的基础上， 建立不同品种的收益率曲线预测模型，
并通过这些模型进行估值， 重点选择具备以下特征的债券： 较高到期收益率、 较高当期收入、
价值被低估、预期信用质量将改善、期权和债权突出、属于创新品种而价值尚未被市场充分
发现。 
（6）可转换公司债券投资策略 
本基金在综合分析可转换公司债券的股性特征、债性特征、流动性、摊薄率等因素的基
础上，采用Black-Scholes期权定价模型和二叉树期权定价模型等数量化估值工具评定其投
资价值，选择其中发行条款优惠、安全边际较高、发行条款相对优惠、流动性良好、基础股
票的基本面优良、具有较好盈利能力或成长前景、股性活跃并具有较高上涨潜力的品种，以
合理价格买入并持有，根据内含收益率、折溢价比率、久期、凸性等因素构建可转换公司债
券投资组合，获取稳健的投资回报。此外，本基金将通过分析不同市场环境下可转换公司债
券股性和债性的相对价值，通过对标的转债股性与债性的合理定价，力求选择被市场低估的
品种，来构建本基金可转换公司债券的投资组合。 
（7）公司债券投资策略 
本基金将谨慎选择信用等级（含发行主体信用评级和债券信用评级）高、债券发行公司
基本面良好、债券条款优惠、流动性好的公司债券进行投资。 
在分析公司债券信用等级时，本基金将重点选择信誉好、有资质、内控严密、执业经验
丰富、从业人员素质良好、评级程序和方法完善、资本金充足、具有较高市场权威和品牌效
应、独立性强、建立了风险赔偿机制的信用评级机构提供的信用评级数据。 
（8）资产支持证券投资策略 
本基金将深入分析资产支持证券的市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前
偿还率、风险补偿收益和市场流动性等基本面因素，估计资产违约风险和提前偿付风险，并
根据资产证券化的收益结构安排，模拟资产支持证券的本金偿还和利息收益的现金流过程，
辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，评估其内在价值。 
3．股票投资策略 
本基金股票主要投资于新股申购和转债转股，适度参与二级市场，在承担有限风险的前
提下获取股票一、二级市场差价收益和转债转股套利收益，有效提高投资组合收益率水平。 
（1）股票一、二级市场套利策略 
历史经验表明，由于股票一、二级市场价差的存在，参与新股申购能够取得较高的固定
收益。本基金将充分研究首次发行（IPO）股票及增发新股的上市公司基本面，根据股票市
场整体定价水平，估计新股上市交易的合理价格，同时参考一级市场资金供求关系，在此基
础上谨慎参与新股申购，从而在承担有限风险的基础上获取股票一、二级市场差价收益。 
（2）转债转股套利策略 
在可转换公司债券的转换期内,一般情况下是股票市价低于转换平价， 但是,由于未来股
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
价涨跌具有不确定性，当可转换公司债券或股票交易波动较大时,可转换公司债券也有可能
在较短的时期内出现股票市价高于转换平价，从而产生套利机会。本基金将通过动态跟踪股
票市价和转换平价之间的价差走势，积极把握转债转股套利机会，在承担有限风险的基础上
获取套利收益。 
（3）动态配置，精选个股策略 
本基金利用股票和债券的“跷跷板”效应，适度配置股票资产，以提高组合收益水平。
在股票选择方面，重点选择具有价值创造优势和估值优势的公司，力求在承担较低风险的前
提下获取稳定的超额收益。 
4.权证投资策略 
本基金将在遵循法律法规的相关规定和严格控制风险的前提下， 在深入分析权证标的证
券基本面的基础上，发掘权证投资机会，实现稳健的超额收益。一方面，基金管理团队将深
入研究行权价格、标的价格和权证价格之间的内在关系，以利用非完全有效市场中的无风险
套利机会。另一方面，基金管理团队将以价值分析为基础，运用期权、期货估值模型，根据
隐含波动率、剩余期限、标的价格走势，并结合基金自身的资产组合状况，进行权证投资，
力求取得最优的风险调整收益。本基金仅将权证投资作为提高投资组合收益的辅助手段。 
（五）投资决策 
1．决策依据 
（1）国家有关法律、法规和基金合同的规定； 
（2）国家宏观经济环境及其对债券市场的影响； 
（3）国家货币政策、财政政策以及证券市场政策； 
（4）发债公司财务状况、行业处境、经济和市场需求状况； 
（5）货币市场、资本市场资金供求状况及未来走势。 
2.决策程序 
（1）自上而下的宏观经济分析 
本基金将密切关注国内外宏观经济指标及金融数据，跟踪我国财政、货币政策以及债券
市场利率变化的动向，通过计量经济模型进行综合评估，预测其未来的变动走势，为债券资
产配置提供战略安排，并且及时把握制度变化产生的机会。 
（2）自下而上的投资组合构建 
一方面，本基金将根据债券市场的历史交易数据，估计出债券市场的历史期限结构，并
对隐含远期利率、历史利率水平、历史利差水平等进行分析，进而对未来的期限结构变动作
出判断。 
 
 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
 
另一方面，本基金将通过综合评价个券收益率、波动性、到期期限、票息、税赋条件、
流动性、信用等级以及债券持有人结构等决定债券价值的影响因素，并运用金融工程技术构
造即期利率收益率曲线。 
（六）业绩比较基准 
本基金的业绩比较基准为：中国债券总指数收益率。 
本基金选择中国债券总指数收益率作为业绩比较基准的原因如下： 
1．公允性 
由于本基金属于债券型基金，主要投资于债券等固定收益类金融工具，对债券等固定收
益类金融工具的投资比例不低于基金资产的80%，持有现金或到期日在一年以内的政府债券不
低于基金资产净值的5%，股票投资只是作为提高投资收益的一种辅助手段，所以本基金以中
国债券总指数收益率作为业绩比较基准，可以比较公允地反映基金管理人的投资管理能力。 
2.易于观测性 
本基金的业绩比较基准所采用的指数是在市场上公开披露的，中央国债登记结算有限公
司将中国债券总指数情况于中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）上公开发布，易于观
察，任何投资人都可以使用公开的数据经过简单的算术运算获得比较基准，保证了基金业绩
评价的透明性。 
3.指数发布主体的权威性 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
该业绩比较基准所采用指数的发布主体是中央国债登记结算公司。中央国债登记结算公
司是全国债券市场内提供国债、金融债券、企业债券和其他固定收益证券的登记、托管、交
易结算等服务的国有独资金融机构，是财政部唯一授权主持建立、运营全国国债托管系统的
机构，是中国人民银行指定的全国银行间债券市场债券登记、托管、结算机构和商业银行柜
台记账式国债交易的一级托管人。由此可见，该指数的发布主体在证券市场上具有较高权威。 
4.指数的知名度 
该业绩比较基准所采用指数中国债券总指数在市场上具有较高的知名度，被广大投资人
所认同，并且已被越来越多的证券投资基金使用。 
5．指数样本与本基金投资范围的一致性 
该业绩比较基准所采用指数中国债券总指数是目前国内涵盖范围最广的债券指数之一，
具有良好的市场代表性，该指数的样本与本基金的投资范围具有较高一致性，能够比较贴切
地体现本基金的投资目标和风险收益特征。 
6.不可操纵性 
由于本基金业绩比较基准所采用指数具有较高的市场代表性，遵循客观的编制规则，具
有较强的知名度和权威性，也保证了该指数的不可操纵性。 
如果今后证券市场中有其他代表性更强或者更科学客观的业绩比较基准适用于本基金，
或者未来市场发生变化导致此业绩比较基准不再适用，本基金管理人可以依据维护基金份额
持有人合法权益的原则，根据市场发展状况及本基金的投资范围和投资策略，在履行相应程
序的前提下对业绩比较基准进行相应调整。业绩比较基准的变更须经基金管理人和基金托管
人协商一致，在更新的招募说明书中列示，并报证监会备案。 
（七）风险收益特征 
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与收益高于货
币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。 
（八）投资限制 
1.组合限制 
本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点，通过分散投资降低基金
财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。基金的投资组合将遵循以下限制： 
(1)本基金对债券等固定收益类金融工具的投资比例合计不低于基金资产的80%；股票、
权证等权益类金融工具的投资比例合计不超过基金资产的20%；本基金保留的现金以及到期日
在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%； 
(2)本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的10％； 
(3)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％； 
(4)本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的0.5％；
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3%；本基金管理人管理的全部基金
持有同一权证的比例不超过该权证的10%。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规定； 
(5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金净资产的40
％； 
本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年； 
(6)本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％，中国证监会
规定的特殊品种除外； 
本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10
％； 
本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规
模的10％； 
本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其
各类资产支持证券合计规模的10％； 
(7)本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资产支持
证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以
全部卖出； 
(8)本基金参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金所申
报的股票数量不超过拟发行股票公司本次的股票发售总量； 
(9)如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为
准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。 
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理
人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日
内进行调整。 
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的
有关约定。除投资资产配置比例外，基金托管人对基金的投资比例的监督与检查自本基金合
同生效之日起开始。 
2.禁止行为 
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 
(1)承销证券； 
(2)向他人贷款或者提供担保； 
(3)从事承担无限责任的投资； 
(4)买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； 
(5)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或
者债券； 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
(6)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管
人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； 
(7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
(8)依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动； 
(9)法律法规或监管部门取消上述限制， 如适用于本基金， 则本基金投资不再受相关限制。 
（九）基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则和方法 
1.基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金份额持有人的利
益； 
2.不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理； 
3.有利于基金财产的安全与增值； 
4.不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何不
当利益。 
（十）基金的融资、融券 
本基金可以按照国家的有关法律法规规定进行融资、融券。 
（十一）投资组合报告 
基金管理人银华基金管理有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



基金托管人中国建设银行根据本基金合同规定，于 2009 年 4 月 20 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏。



本投资组合报告所载数据截至 2009年 3 月31 日。 
1、报告期末基金资产组合情况



序号 项目 金额（元） 
占基金总资产
的比例（%） 
1 权益投资 112,781,147.34 8.07
 其中：股票


112,781,147.34 8.07
2 固定收益投资


904,133,372.70 64.71
 其中：债券


 904,133,372.70 64.71









 资产支持证券


 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产


- -
 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计


352,495,694.78 25.23
6 其他资产


 27,767,298.47 1.99
7 合计





 1,397,177,513.29 100.00
50



































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2、 报告期末按行业分类的股票投资组合


 
代码 行业类别 公允价值（元） 
占基金资产净值
比例(%) 
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 13,917,332.32 1.02
C 制造业 31,684,606.62 2.32
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 5,880,000.00 0.43
C7 机械、设备、仪表 20,809,606.62 1.53
C8 医药、生物制品 4,995,000.00 0.37
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 3,534,000.00 0.26
H 批发和零售贸易 2,001,916.00 0.15
I 金融、保险业 26,663,270.94 1.95
J 房地产业 18,848,400.00 1.38
K 社会服务业 16,131,621.46 1.18
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
 合计 112,781,147.34 8.27
注：由于四舍五入的原因， “占基金资产净值的比例”的分项之和与合计可能有尾差。



 
3、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细


 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 
占基金资产净
值比例（％）
1 000069 华侨城Ａ 1,223,947 16,131,621.46 1.18
2 601166 兴业银行 499,903 11,487,770.94 0.84
3 000425 徐工科技 399,901 11,125,245.82 0.82
4 000002 万


科Ａ 1,200,000 9,936,000.00 0.73
5 600028 中国石化 1,000,000 8,900,000.00 0.65
6 000031 中粮地产 1,060,000 7,621,400.00 0.56
7 600000 浦发银行 300,000 6,576,000.00 0.48
8 000651 格力电器 228,080 5,932,360.80 0.43
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9 600005 武钢股份 800,000 5,880,000.00 0.43
10 002038 双鹭药业 150,000 4,995,000.00 0.37
 
4、报告期末按债券品种分类的债券投资组合


 
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 301,229,459.00 22.08
2 央行票据 117,138,000.00 8.59
3 金融债券 281,722,000.00 20.65
 其中：政策性金融债 281,722,000.00 20.65
4 企业债券 103,734,807.20 7.60
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 100,309,106.50 7.35
7 其他 - -
8 合计 904,133,372.70 66.27
 
5、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元) 
占基金资产
净值比例(%)
1 010203 02 国债⑶ 1,400,100 142,880,205.00 10.47
2 080311 08进出11 1,000,000 99,710,000.00 7.31
3 070208 07国开08 1,000,000 99,140,000.00 7.27
4 0801110 08央票110 1,000,000 97,670,000.00 7.16
5 0402020 04国开02 800,000 82,872,000.00 6.07
 
6、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细



本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
 
7、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 
本基金本报告期末未持有权证。 
 
8、 投资组合报告附注 
8.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 
 
8.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。 
 
8.3 其他资产构成 
序号 名称 金额（元） 
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 10,623,387.49
3 应收股利 -
4 应收利息 16,316,527.70
5 应收申购款 577,383.28
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6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 27,767,298.47
 
8.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
序号 债券代码 债券名称 公允价值(元) 
占基金资产净值比例
（％） 
1 110003 新钢转债 75,766,806.50 5.55
2 110002 南山转债 24,542,300.00 1.80
 
8.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。 
8.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 
无。 
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十、基金的业绩 
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证
基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投
资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。



本基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表： 
阶段 
净值增长
率① 
净值增长率
标准差② 
业绩比较基准收
益率③ 
业绩比较基准收
益率标准差④ 
①-③ ②-④
2008年 12月 3日
至 2008 年 12 月
31 日 
1.00% 0.12% 2.34% 0.22% -1.34% -0.10%
2009 年 1 月 1 日
至 2009年 3月 31
日 
0.20% 0.20% -1.54% 0.19% 1.74% 0.01%
自基金合同生效
日（2008 年 12 月
3 日）起至 2009
年 3 月 31 日 
1.20% 0.19% 0.77% 0.21% 0.43% -0.02%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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十一、基金的财产 
 
(一)基金资产总值 
基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款以及其他
资产的价值总和。 
(二)基金资产净值 
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 
(三)基金财产的账户 
本基金财产以基金名义开立银行存款账户， 以基金托管人的名义开立证券交易清算资金
的结算备付金账户，以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户，以本基金的名义
开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构
和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 
(四)基金财产的处分 
基金财产独立于基金管理人、 基金托管人和代销机构的固有财产， 并由基金托管人保管。
基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益归入基
金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及其他基金
合同约定的费用。 基金财产的债权、 不得与基金管理人、 基金托管人固有财产的债务相抵销，
不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律
责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。 
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算
的，基金财产不属于其清算财产。 
除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。非因基金
财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 
55



































银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
 
十二、基金资产估值 
 
(一)估值日 
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需
要对外披露基金净值的非营业日。 
(二)估值方法 
1．证券交易所上市的有价证券的估值 
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等） ，以其估值日在证券交易所挂牌的市
价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交
易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资
品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最
近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，
确定公允价格； 
（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变
化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。
如最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价格； 
（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上
市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况
下，按成本估值。 
2．处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票
的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 
（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的
同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会
有关规定确定公允价值。 
56



































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3．全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确
定公允价值。 
4．同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 
5．如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 
6．相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新
规定估值。 
7．如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相
关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原
因，双方协商解决。 
8．根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关
各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的
计算结果对外予以公布。 
(三)估值对象 
基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产。 
(四)估值程序 
1.基金份额净值是按照每个开放日闭市后， 基金资产净值除以当日基金份额的余额数量
计算，精确到0.001元，小数点后第四位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 
每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 
2.基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基金管理人每个开放日对基金资产估值
后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公
布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 
(五)估值错误的处理 
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、
及时性。当基金份额净值小数点后3位以内(含第3位)发生差错时，视为基金份额净值错误。 
本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 
1.差错类型 
本基金运作过程中， 如果由于基金管理人或基金托管人、 或注册登记机构、 或代销机构、
或投资人自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该差
错遭受损失的当事人(“受损方”)按下述“差错处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 
上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系
统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平不能
57



































银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。 
由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错， 因不可抗
力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任， 但因该差错取得不当得利的当事人
仍应负有返还不当得利的义务。 
2.差错处理原则 
(1)差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进行
更正， 因更正差错发生的费用由差错责任方承担； 由于差错责任方未及时更正已产生的差错，
给当事人造成损失的， 由差错责任方对直接损失承担赔偿责任； 若差错责任方已经积极协调，
并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。差
错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正。 
(2)差错的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对差错的
有关直接当事人负责，不对第三方负责。 
(3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应
对差错负责。 如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人
的利益损失(“受损方”)，则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范
围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利； 如果获得不当得利的当事人已
经将此部分不当得利返还给受损方， 则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不
当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。 
(4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 
(5)差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金财产损失时，基金托
管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金财产损失时，基金
管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。 基金管理人和托管人之外的第三方造成基金财产
的损失， 并拒绝进行赔偿时， 由基金管理人负责向差错方追偿； 追偿过程中产生的有关费用，
应列入基金费用，从基金资产中支付。 
(6)如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律法规、基金合同
或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任，则基金
管理人有权向出现过错的当事人进行追索， 并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受
的损失。 
(7)按法律法规规定的其他原则处理差错。 
3.差错处理程序 
差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 
(1)查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差错的责任
方； 
(2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估； 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
(3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失； 
(4)根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构交易数据的，由基金注册登记机
构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认。 
4.基金份额净值差错处理的原则和方法如下： 
(1)基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 
(2)错误偏差达到基金份额净值的0.25%时， 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证
监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告。 
(3)因基金份额净值计算错误，给基金或基金份额持有人造成损失的，应由基金管理人
先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。 
(4)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金管
理人计算结果为准。 
(5)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 
(六)暂停估值的情形 
1.基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 
2.因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 
3.如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况， 会导致基金管理人不能出售或评估
基金资产的； 
4.中国证监会和基金合同认定的其它情形。 
(七)基金净值的确认 
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算， 基金托管人
负责进行复核。 基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值并发送给基
金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金
净值予以公布。 
(八)特殊情况的处理 
1.基金管理人或基金托管人按上述“ （二）估值方法”中的第5项方法进行估值时，所造
成的误差不作为基金资产估值错误处理。 
2.由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，或国家会计
政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措
施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人
免除赔偿责任。但基金管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
 
十三、基金的收益与分配 
 
(一)基金收益的构成 
1.买卖证券差价； 
2.基金投资所得红利、股息、债券利息； 
3.银行存款利息； 
4.已实现的其他合法收入； 
5.持有期间产生的公允价值变动。 
因运用基金财产带来的成本或费用的节约应计入收益。 
(二)基金净收益 
基金净收益为基金收益扣除按国家有关规定应在基金收益中扣除的费用后的余额。 
(三)收益分配原则 
本基金收益分配应遵循下列原则： 
1.本基金的每份基金份额享有同等分配权； 
2.收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。 当投资人的现金红
利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的
现金红利自动转为基金份额； 
3.本基金收益每年最多分配12次，全年分配比例不得低于年度可分配收益的80%； 
4.若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配； 
5.本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将
现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红； 
6.基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配； 
7.基金当期收益应先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配； 
8.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 
(四)收益分配方案 
基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、 分配原则、 分配时间、 分配数额及比例、
分配方式、支付方式等内容。 
(五)收益分配的时间和程序 
1.基金收益分配方案由基金管理人拟订，由基金托管人复核，依照《信息披露办法》的
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案； 
2.在收益分配方案公布后， 基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托
管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
 
十四、基金的费用与税收 
 
（一）与基金运作有关的费用 
1、基金费用的种类 
1）基金管理人的管理费； 
2）基金托管人的托管费； 
3）基金财产拨划支付的银行费用； 
4）基金合同生效后的基金信息披露费用； 
5）基金份额持有人大会费用； 
6）基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费； 
7）基金的证券交易费用； 
8）依法可以在基金财产中列支的其他费用。 
2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 
1）基金管理人的管理费 
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.65%年费率计提。计算方法如下： 
H＝E×年管理费率÷当年天数 
H为每日应计提的基金管理费 
E为前一日基金资产净值 
基金管理费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，
经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若
遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 
2）基金托管人的托管费 
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%年费率计提。计算方法如下： 
H＝E×年托管费率÷当年天数 
H为每日应计提的基金托管费 
E为前一日基金资产净值 
基金托管费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，
经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若
遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 
3）除管理费和托管费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的
规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
3、不列入基金费用的项目 
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损
失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生
的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。 
4、基金管理费和基金托管费的调整 
基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。 基金
管理人必须最迟于新的费率实施日2日前在指定媒体上刊登公告。 
5、上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法
规另有规定时从其规定。 
（二）与基金销售有关的费用 
1、申购费 
本基金的申购费用由投资人承担， 不列入基金财产， 主要用于本基金的市场推广、 销售、
注册登记等各项费用。 
本基金采用前端收费的形式收取申购费用，申购费率按申购金额的大小分为五档，具体
如下表所示： 
 
2、赎回费 
本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担， 在基金份额持有人赎回基金
份额时收取。不低于赎回费总额的25%应归基金财产，其余用于支付注册登记费和其他必要
的手续费。 
赎回费率随投资人持有本基金的时间的增加而递减，具体如下表所示： 
 赎回费 
持有期限（Y） 费率 
Y<1 年 0.1% 
1 年≤Y<2 年 0.05% 
Y≥2 年 0 
注：1年为365天。 
3、转换费 
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基金转换时所需要的费用由转出基金赎回费用及基金管理人根据公平合理原则所确定
的转换费用构成。



转出基金时,如涉及的转出基金有赎回费用,收取该基金的赎回费用。 
转入基金时,原则上从申购费用低的基金向申购费用高的基金转换时,每次收取确定
的转换费用；从申购费用高的基金向申购费用低的基金转换时,不收取转换费用。基金管理
人在不同基金间设置固定的转换费率。



不同转换方向的转换费率设置以基金管理人的相关公告为准。 
 (三)基金税收 
基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。 
 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
 
十五、基金的会计与审计 
(一)基金的会计政策 
1.基金管理人为本基金的会计责任方； 
2.本基金的会计年度为公历每年的1月1日至12月31日，如果基金募集所在的会计年度，
基金合同生效少于2个月，可以并入下一个会计年度； 
3.本基金的会计核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 
4.会计制度执行国家有关的会计制度； 
5.本基金独立建账、独立核算； 
6.基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编制基
金会计报表； 
7.基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并书面确认。 
(二)基金的审计 
1.基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基
金年度财务报表及其他规定事项进行审计。会计师事务所及其注册会计师与基金管理人、基
金托管人相互独立。 
2.会计师事务所更换经办注册会计师时，应事先征得基金管理人同意。 
3.基金管理人(或基金托管人)认为有充足理由更换会计师事务所，经基金托管人(或基
金管理人)同意，并报中国证监会备案后可以更换。就更换会计师事务所，基金管理人应当
依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
十六、基金的信息披露 
 
基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同及其
他有关规定。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，
并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金
份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。基金管理人、基金托
管人和其他基金信息披露义务人应按规定将应予披露的基金信息披露事项在规定时间内通
过中国证监会指定的全国性报刊(以下简称“指定报刊”)和基金管理人、基金托管人的互联
网网站(以下简称“网站”)等媒介披露。 
本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 
1.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 
2.对证券投资业绩进行预测；



3.违规承诺收益或者承担损失； 
4.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额销售机构； 
5.登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 
6.中国证监会禁止的其他行为。 
本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义务人
应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。 
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。 
公开披露的基金信息包括： 
(一)招募说明书 
招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件。 
基金管理人按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同编制并在基金份额发售的3
日前，将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金合同生效后，基金管理人应当在每
6个月结束之日起45日内，更新招募说明书并登载在网站上，将更新的招募说明书摘要登载
在指定报刊上。基金管理人将在公告的15日前向中国证监会报送更新的招募说明书，并就有
关更新内容提供书面说明。更新后的招募说明书公告内容的截止日为每6个月的最后1日。 
(二)基金合同、托管协议 
基金管理人应在基金份额发售的3日前，将基金合同摘要登载在指定报刊和网站上；基
金管理人、基金托管人应将基金合同、托管协议登载在各自网站上。 
(三)基金份额发售公告 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
基金管理人将按照《基金法》、《信息披露办法》的有关规定，就基金份额发售的具体
事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上。 
(四)基金合同生效公告 
基金管理人将在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。 基金
合同生效公告中将说明基金募集情况。 
(五)基金资产净值公告、基金份额净值公告、基金份额累计净值公告 
1.本基金的基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人将至少
每周公告一次基金资产净值和基金份额净值； 
2.在开始办理基金份额申购或者赎回后， 基金管理人将在每个开放日的次日， 通过网站、
基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值； 
3.基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。
基金管理人应当在上述市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值和基金份额累计
净值登载在指定报刊和网站上。 
(六)基金份额申购、赎回价格公告 
基金管理人应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申
购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资人能够在基金份额发售网点查
阅或者复制前述信息资料。 
(七)基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告 
1.基金管理人应当在每年结束之日起90日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正
文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告需经具有从事证券相关
业务资格的会计师事务所审计后，方可披露； 
2.基金管理人应当在上半年结束之日起60日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度
报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上； 
3.基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将
季度报告登载在指定报刊和网站上； 
4.基金合同生效不足2个月的，本基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或
者年度报告。 
5.基金定期报告应当按有关规定分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地
中国证监会派出机构备案。 
(八)临时报告与公告 
在基金运作过程中发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大
影响的事件时，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，予以公告，并在公开披
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露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案： 
1.基金份额持有人大会的召开及决议； 
2.终止基金合同； 
3.转换基金运作方式； 
4.更换基金管理人、基金托管人； 
5.基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 
6.基金管理人股东及其出资比例发生变更； 
7.基金募集期延长； 
8.基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托管
部门负责人发生变动； 
9.基金管理人的董事在一年内变更超过50%； 
10.基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过30%； 
11.涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼； 
12.基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查； 
13.基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚，
基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚； 
14.重大关联交易事项； 
15.基金收益分配事项； 
16.管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 
17.基金份额净值计价错误达基金份额净值0.5%； 
18.基金改聘会计师事务所； 
19.基金变更、增加或减少代销机构； 
20.基金更换注册登记机构； 
21.本基金开始办理申购、赎回； 
22.本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更； 
23.本基金发生巨额赎回并延期支付； 
24.本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请； 
25.本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回； 
26.中国证监会或本基金合同规定的其他事项。 
(九)澄清公告 
在本基金合同存续期限内， 任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金
份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的， 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消
息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
(十)基金份额持有人大会决议 
(十一)中国证监会规定的其他信息 
(十二)信息披露文件的存放与查阅 
基金合同、托管协议、招募说明书或更新后的招募说明书、年度报告、半年度报告、季
度报告和基金份额净值公告等文本文件在编制完成后，将存放于基金管理人所在地、基金托
管人所在地，供公众查阅。投资人在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或
复印件。 
投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。 本基金的信息披露事项将在指定媒体
上公告。 
本基金的信息披露将严格按照法律法规和基金合同的规定进行。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
 
十七、风险揭示 
基金业绩受证券市场价格波动的影响，投资人持有本基金可能盈利，也可能亏损。本基
金主要投资于债券等固定收益类金融工具，同时适度参与股票及权证等权益类金融工具。 
本基金面临的风险主要有以下方面： 
（一）市场风险 
证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响，导致
基金收益水平变化，产生风险，主要包括： 
1.政策风险。因国家宏观经济形势、货币政策和财政政策等发生变化，导致债券价格波
动而产生风险。 
2.经济周期风险。经济运行具有周期性的特点，受宏观经济运行的影响，证券市场也呈
现周期性变化特征，从而引起债券价格波动并影响股票和权证的投资收益，基金的收益水平
也会随之发生变化。 
3.利率风险。利率风险是由于利率水平变化而引起债券的价格和收益率变化，同时也造
成股票和权证市场走势变化，进而影响基金的净值表现。 
4.信用风险。指债券发行人不能按时支付利息和本金，或者不能履行合约规定的其它义
务，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下降的风险。 
5.购买力风险。基金投资于债券所获得的收益主要体现为现金形式，而现金可能因为通
货膨胀的影响导致购买力下降，从而使基金的实际收益下降。 
6.债券收益率曲线变动风险。 是指收益率曲线没有按预期变化导致基金投资决策出现偏
差。 
7.再投资风险。是指当利率下降时，基金利用投资于固定收益类金融工具所得的利息收
入进行再投资将获得较低的收益率。它与利率风险互为消长。当利率上升时，债券价格会下
降，但是利息的再投资收益会上升；相反，在利率走低时，再投资收益率就会降低，再投资
的风险加大。 
8.经营风险。它与发行债券公司的经营活动所引起的收入现金流的不确定性有关。公司
期间运营收入变化越大，经营风险就越大；相反，运营收入越稳定，经营风险就越小。此外，
上市公司经营不善可能导致其新股上市价格涨幅的下降甚至下跌， 或者影响其股票二级市场
的表现，从而影响本基金参与股票投资的收益水平。 
9.资产负债匹配风险。指债券投资过程中资产和负债在期限、收益率上不能匹配而引起
的风险。 
（二）管理风险 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
在基金管理运作过程中，基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等会影响其对信
息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水平，造成管理风险。 
（三）流动性风险 
流动性风险表现在两个方面。一是某种情况下某些投资品种的流动性不佳，可能影响到
基金投资收益的实现； 二是开放式基金的基金规模将随着基金投资人对基金份额的申购和赎
回而不断波动，投资人的连续大量赎回将会导致基金的现金支付出现困难，或迫使基金以不
适当的价格大量抛售证券，使基金资产净值受到不利影响。 
（四）本基金特有的风险 
1．本基金可参与一级市场新股申购或增发新股，以提高基金预期收益水平，但通过一
级市场新股申购或增发新股获得的股票， 在其流通受限期间无法上市交易， 存在流动性风险。 
2．本基金可参与股票二级市场买卖，股票市场的波动也会影响本基金的净值表现。本
基金股票持仓比例不超过基金资产的20%， 较高的股票持仓比例范围既提升了预期收益水平，
也提高了预期风险水平。 
（五）其他风险 
1.因技术因素而产生的风险， 如基金在交易时所采用的电脑系统可能因突发性事件或不
可抗原因出现故障，由此给基金投资带来风险； 
2.因业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等不完善而产生的风险； 
3.其他不可预见或不可抗力因素导致的风险， 如战争、 自然灾害等会导致基金财产损失，
影响基金收益水平。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
 
十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 
(一)基金合同的变更 
1.基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金份额持
有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。 
(1)转换基金运作方式； 
(2)变更基金类别； 
(3)变更基金投资目标、投资范围或投资策略； 
(4)变更基金份额持有人大会程序； 
(5)更换基金管理人、基金托管人； 
(6)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬标
准的除外； 
(7)本基金与其他基金的合并； 
(8)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； 
(9)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 
但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意
变更后公布，并报中国证监会备案： 
(1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用； 
(2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、收费方式或调低赎回
费率； 
(3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改； 
(4)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化； 
(5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； 
(6)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 
2.关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案， 并于中国
证监会核准或出具无异议意见后生效执行， 并自生效之日起2日内在至少一种指定媒体公告。 
(二)本基金合同的终止 
有下列情形之一的，本基金合同经中国证监会核准后将终止： 
1.基金份额持有人大会决定终止的； 
2.基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在6个
月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务； 
3.基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在6个
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务； 
4.中国证监会规定的其他情况。 
(三)基金财产的清算 
1.基金财产清算组 
(1)基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的监督下进
行基金清算。 
(2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注
册会计师、 律师以及中国证监会指定的人员组成。 基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。 
(3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组
可以依法进行必要的民事活动。 
2.基金财产清算程序 
基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财
产清算程序主要包括： 
(1)基金合同终止后，发布基金财产清算公告； 
(2)基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产； 
(3)对基金财产进行清理和确认； 
(4)对基金财产进行估价和变现； 
(5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计； 
(6)聘请律师事务所出具法律意见书； 
(7)将基金财产清算结果报告中国证监会； 
(8)参加与基金财产有关的民事诉讼； 
(9)公布基金财产清算结果； 
(10)对基金剩余财产进行分配。 
3.清算费用 
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用， 清算费
用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 
4.基金财产按下列顺序清偿： 
(1)支付清算费用； 
(2)交纳所欠税款； 
(3)清偿基金债务； 
(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 
5.基金财产清算的公告 
基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审计，
律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。 
6.基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
 
十九、基金合同的内容摘要 
基金合同的内容摘要见附件一。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
 
二十、基金托管协议的内容摘要 
基金托管协议的内容摘要见附件二。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
二十一、对基金份额持有人的服务 
基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务， 并将根据基金份额持有人的需要
和市场的变化增加、修订这些服务项目。 
主要服务内容如下： 
（一）资料寄送 
1.基金投资人对账单 
基金投资人对账单包括季度对账单与年度对账单。季度对账单每季度提供，在每季结束
后的10个工作日内向有交易的持有人以书面或电子文件形式寄送， 年度对账单在每年度结束
后15个工作日内对所有持有人以书面或电子文件形式寄送。 
2.其他相关的信息资料 
（二）红利再投资 
本基金收益分配时，基金份额持有人可以选择将所获红利再投资于本基金，注册登记机
构将其所获红利自动转为基金份额。红利再投资免收申购费用。 
（三）资讯服务 
1.信息查询密码 
注册登记人为投资人预设基金查询密码， 预设的基金查询密码为投资人开户证件号码的
后6位数字，不足6位数字的，前面加“0”补足。基金查询密码用于投资人查询基金账户下
的账户和交易信息。投资人请在其知晓基金账号后，及时拨打银华基金管理有限公司客户服
务中心电话4006783333或登录公司网站http://www.yhfund.com.cn修改基金查询密码。 
2.信息咨询、查询 
投资人如果想了解认购、申购和赎回等交易情况、基金账户余额、基金产品与服务等信
息，请拨打银华基金管理有限公司客户服务中心电话或登录公司网站进行咨询、查询。 
客户服务中心：400-678-3333、010-85186558 
公司网址：http://www.yhfund.com.cn 
（四）在线服务 
基金管理人利用自已的网站定期或不定期为基金投资者提供投资咨讯及基金经理 （或投
资顾问）交流服务。 
（五）电子交易与服务 
投资者可通过基金管理人的网上基金直销交易系统进行网上直销交易， 也可通过基金管
理人的客户服务中心电话直销交易系统进行电话直销交易，详情请查看公司网站或相关公
告。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
 
二十二、其他应披露事项 
（一）自上次招募说明书更新截止日以来涉及本基金的相关公告： 
1、2009年5月22日，《银华基金管理有限公司增加基金代销机构的公告》 
2、2009年5月8日，《银华基金管理有限公司关于变更直销中心银行账户的公告》 
3、2009年5月6日，《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金继续参加中国银行基金
定期定额交易申购费率优惠活动的公告》 
4、2009年4月22日，《银华基金管理有限公司增加基金代销、定期定额及转换业务办理
机构的公告》 
5、2009年4月15日，《银华基金管理有限公司增加基金代销机构的公告》 
6、2009年4月3日，《银华基金管理有限公司关于持中国农业银行金穗卡和招商银行借
记卡的投资者办理基金网上直销定期定额业务的公告》 
7、2009年4月1日，《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国工商银行个人
网上银行基金申购费率优惠活动的公告》 
8、2009年3月20日，《银华基金管理有限公司增加基金代销机构的公告》 
9、2009年3月20日，《关于提醒投资者防范非法证券活动的公告》 
10、2009年3月13日，《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等系统服务的公告》 
11、2009年3月11日，《银华基金管理有限公司关于开通银华领先策略股票型证券投资
基金、银华增强收益债券型证券投资基金转换业务的公告》 
12、2009年2月21日，《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金通过深圳发展银行开
通基金定投业务并参加其柜台定投交易费率优惠活动的公告》 
13、2009年2月21日，《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金通过深圳平安银行开
通基金定投业务并参加其柜台与网银定投交易费率优惠活动的公告》 
14、2009年2月11日，《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金通过中国银行开通基
金定投业务并参加其定投交易与网上银行交易费率优惠活动的公告》 
15、2009年2月5日， 《银华基金管理有限公司关于提请投资者及时更新已过期身份证件
或者身份证明文件的公告》 
16、2009年2月2日， 《银华基金管理有限公司关于开通招商银行借记卡网上直销业务的
公告》 
17、2009年1月17日，《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参加中国光大银行定
期定额投资交易费率优惠活动的公告》 
18、2009年1月12日，《银华基金管理有限公司关于参加上海浦东发展银行网上基金申
购费率优惠活动的公告》 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
19、 2009年1月7日， 《银华基金管理有限公司关于公司股东变更及增加注册资本的公告》 
20、2008年12月29日， 《银华基金管理有限公司关于银华增强收益债券型证券投资基金
开放赎回业务的公告》 
21、2008年12月13日， 《关于银华增强收益基金在中国光大银行开通定投业务并参加定
投申购费率优惠及网上银行申购费率优惠活动的公告》 
22、2008年12月13日， 《银华基金管理有限公司银华增强收益债券型证券投资基金资产
净值公告》 
23、2008年12月10日， 《银华基金管理有限公司关于银华增强收益债券型证券投资基金
开放日常申购业务的公告》 
24、2008年12月5日，《银华基金管理有限公司银华增强收益债券型证券投资基金资产
净值公告》 
25、2008年12月4日，《银华增强收益债券型证券投资基金基金合同生效公告》 
（二）需要说明的事项 
2007 年 10 月 22 日，本基金管理人的股东之一南方证券股份有限公司的破产清算组以
公开招标方式转让南方证券股份有限公司持有的本基金管理人 21%股权，山西海鑫实业股份
有限公司中标。2008 年 6 月 16 日，该股权转让事宜已经获得中国证监会批准，2008 年 12
月 29 日，本基金管理人已就上述股东变更及增加注册资本事宜完成了工商变更登记手续，
并于 2009 年1 月7 日在《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》及公司网站披露。 
 
 
 
 
 
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二十三、招募说明书的存放及查阅方式 
本基金招募说明书存放在基金管理人、基金托管人和代销机构的办公场所和营业场所，
投资人可免费查阅。在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件，但
应以本基金招募说明书的正本为准。 
投资人还可以直接登录基金管理人的网站（www.yhfund.com.cn）查阅和下载招募说明
书。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
二十四、备查文件 
1.中国证监会核准银华增强收益债券型证券投资基金募集的文件； 
2.《银华增强收益债券型证券投资基金基金合同》； 
3.《银华增强收益债券型证券投资基金托管协议》； 
4.法律意见书； 
5.基金管理人业务资格批件和营业执照； 
6.基金托管人业务资格批件和营业执照； 
7.中国证监会要求的其他文件。 
基金托管人业务资格批件和营业执照存放在基金托管人处； 《基金合同》、 《托管协议》
及其余备查文件存放在基金管理人处。投资人可在营业时间免费到存放地点查阅，也可按工
本费购买复印件。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
附件一：基金合同摘要 
一、基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务 
(一)基金管理人的权利 
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的权利为： 
1.自本基金合同生效之日起，依照有关法律法规和本基金合同的规定独立运用基金财
产； 
2.依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入； 
3.发售基金份额； 
4.依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利； 
5.在符合有关法律法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交
易过户、转托管等业务的规则，在法律法规和本基金合同规定的范围内决定和调整基金的除
调高托管费率和管理费率之外的相关费率结构和收费方式； 
6.根据本基金合同及有关规定监督基金托管人， 对于基金托管人违反了本基金合同或有
关法律法规规定的行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应及时呈报
中国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益； 
7.在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回申请； 
8.在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券； 
9.自行担任或选择、更换注册登记机构，获取基金份额持有人名册，并对注册登记机构
的代理行为进行必要的监督和检查； 
10.选择、更换代销机构，并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规，对其行为进
行必要的监督和检查； 
11.选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构； 
12.在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 
13.依法召集基金份额持有人大会； 
14.法律法规和基金合同规定的其他权利。 
(二)基金管理人的义务 
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的义务为： 
1.依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发
售、申购、赎回和登记事宜； 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
2.办理基金备案手续； 
3.自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产； 
4.配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理
和运作基金财产； 
5.建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基
金财产和管理人的财产相互独立， 对所管理的不同基金分别管理， 分别记账， 进行证券投资； 
6.除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，
不得委托第三人运作基金财产； 
7.依法接受基金托管人的监督； 
8.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格； 
9.采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合
同等法律文件的规定； 
10.按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 
11.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
12.编制中期和年度基金报告； 
13.严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； 
14.保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等，除《基金法》、基金合
同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露； 
15.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； 
16.依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托
管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
17.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 
18.以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为； 
19.组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 
20.因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益，应当承担赔
偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 
21.基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金托
管人追偿； 
22.按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料； 
23.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
管人； 
24.执行生效的基金份额持有人大会决议； 
25.不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动； 
26.依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基金
财产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和直接管理； 
27.法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 
(三)基金托管人的权利 
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的权利为： 
1.依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入； 
2.监督基金管理人对本基金的投资运作； 
3.自本基金合同生效之日起，依法保管基金资产； 
4.在基金管理人更换时，提名新任基金管理人； 
5.根据本基金合同及有关规定监督基金管理人， 对于基金管理人违反本基金合同或有关
法律法规规定的行为，对基金资产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应及时呈报中
国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益； 
6.依法召集基金份额持有人大会； 
7.按规定取得基金份额持有人名册资料； 
8.法律法规和基金合同规定的其他权利。 
(四)基金托管人的义务 
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的义务为： 
1.安全保管基金财产； 
2.设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托
管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 
3.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立； 
4.除依据《基金法》 、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利益，
不得委托第三人托管基金财产； 
5.保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 
6.按规定开设基金财产的资金账户和证券账户； 
7.保守基金商业秘密，除《基金法》 、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信
息公开披露前应予保密，不得向他人泄露； 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
8.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面
的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为，
还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； 
9.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 
10.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 
11.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 
12.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格； 
13.按照规定监督基金管理人的投资运作； 
14.按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 
15.依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项； 
16.按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持
有人大会； 
17.因违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免
除； 
18.基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人追偿； 
19.参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 
20.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行业监督
管理机构，并通知基金管理人； 
21.执行生效的基金份额持有人大会决议； 
22.不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动； 
23.建立并保存基金份额持有人名册； 
24.法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 
(五)基金份额持有人的权利 
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的权利为： 
1.分享基金财产收益； 
2.参与分配清算后的剩余基金财产； 
3.依法申请赎回其持有的基金份额； 
4.按照规定要求召开基金份额持有人大会； 
5.出席或者委派代表出席基金份额持有人大会， 对基金份额持有人大会审议事项行使表
决权； 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
6.查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 
7.监督基金管理人的投资运作； 
8.对基金管理人、 基金托管人、 基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼； 
9.法律法规和基金合同规定的其他权利。 
每份基金份额具有同等的合法权益。 
(六)基金份额持有人的义务 
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的义务为： 
1.遵守法律法规、基金合同及其他有关规定； 
2.交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用； 
3.在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任； 
4.不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动； 
5.执行生效的基金份额持有人大会决议； 
6.返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理人、基金托管
人、代销机构、其他基金份额持有人处获得的不当得利； 
7.法律法规和基金合同规定的其他义务。 
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 
(一)基金份额持有人大会由基金份额持有人或基金份额持有人的合法授权代表共同组成。基
金份额持有人持有的每一基金份额具有同等的投票权。 
(二)召开事由 
1.当出现或需要决定下列事由之一的，经基金管理人、基金托管人或持有基金份额 10%以上
(含 10%，下同)的基金份额持有人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同)提议时，
应当召开基金份额持有人大会： 
(1)终止基金合同； 
(2)转换基金运作方式； 
(3)变更基金类别； 
(4)变更基金投资目标、投资范围或投资策略； 
(5)变更基金份额持有人大会程序； 
(6)更换基金管理人、基金托管人； 
(7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但法律法规要求提高该等报酬标准的除外； 
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(8)本基金与其他基金的合并； 
(9)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； 
(10)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 
2.出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同，不需召开基金
份额持有人大会： 
(1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用； 
(2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、收费方式或调低赎回费率； 
(3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改； 
(4)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化； 
(5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； 
(6)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 
(三)召集人和召集方式 
1.除法律法规或本基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金管理
人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。 
2.基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。
基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，
基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。 
3.代表基金份额 10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应
当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召
集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应
当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上的
基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自
收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和
基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60日内召开。 
4.代表基金份额 10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，
而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额 10%以上的基金份额持有人有权自行
召集基金份额持有人大会，但应当至少提前 30日向中国证监会备案。 
5.基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当
配合，不得阻碍、干扰。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
(四)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 
1.基金份额持有人大会的召集人(以下简称“召集人”)负责选择确定开会时间、地点、
方式和权益登记日。召开基金份额持有人大会，召集人必须于会议召开日前 30 日在指定媒
体公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容： 
(1)会议召开的时间、地点和出席方式； 
(2)会议拟审议的主要事项； 
(3)会议形式； 
(4)议事程序； 
(5)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人权益登记日； 
(6)代理投票的授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份、 代理权限和代理有效
期限等)、送达时间和地点； 
(7)表决方式； 
(8)会务常设联系人姓名、电话； 
(9)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 
(10)召集人需要通知的其他事项。 
2.采用通讯方式开会并进行表决的情况下，由召集人决定通讯方式和书面表决方式，并
在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、 委托的公证机关及其联
系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。 
3.如召集人为基金管理人， 还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的
计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表
决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金
托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。 基金管理人或基金托管人拒不派代表对
书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 
(五)基金份额持有人出席会议的方式 
1.会议方式 
(1)基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。 
(2)现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席，现场开
会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席， 如基金管理人或基金托管人拒不派代表
出席的，不影响表决效力。 
(3)通讯方式开会指按照本基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
(4)会议的召开方式由召集人确定。 
2.召开基金份额持有人大会的条件 
(1)现场开会方式 
在同时符合以下条件时，现场会议方可举行： 
1)对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示， 全部有效凭证所对应的基金份额应
占权益登记日基金总份额的 50%以上(含 50%，下同)； 
2)到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、委托人持
有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备， 到会者出具的相关文件符合有关法律法规和基
金合同及会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的注册登记资料相
符。 
(2)通讯开会方式 
在同时符合以下条件时，通讯会议方可举行： 
1)召集人按本基金合同规定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关提示性公
告； 
2)召集人按基金合同规定通知基金托管人或/和基金管理人(分别或共同称为 “监督人” )
到指定地点对书面表决意见的计票进行监督； 
3)召集人在监督人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额
持有人的书面表决意见，如基金管理人或基金托管人经通知拒不到场监督的，不影响表决效
力； 
4)本人直接出具书面意见和授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基
金份额占权益登记日基金总份额的 50%以上； 
5)直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人提交的
持有基金份额的凭证、授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并与
注册登记机构记录相符。 
(六)议事内容与程序 
1.议事内容及提案权 
(1)议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容。 
(2)基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额 10%以上的基
金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集人提交需由基金份
额持有人大会审议表决的提案。 
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
(3)对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核： 
关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出
法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合
上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人提案提
交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。 
程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将其
提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以
就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定， 并按照基金份额持有人大会决定的程序进
行审议。 
(4)单独或合并持有权益登记日基金总份额 10％以上的基金份额持有人提交基金份额
持有人大会审议表决的提案， 基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的
提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，
其时间间隔不少于 6 个月。法律法规另有规定的除外。 
(5)基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案进行修
改，应当在基金份额持有人大会召开前 30 日及时公告。否则，会议的召开日期应当顺延并
保证至少与公告日期有 30 日的间隔期。 
2.议事程序 
(1)现场开会 
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项，
确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，经合法执业的律师见
证后形成大会决议。 
大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的，其授权代表未能主持大会的情况
下，由基金托管人授权代表主持；如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大会，
则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额 50%以上多数选举产生一名
代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。 
召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单位名称)、
身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓名(或单位名称)等事项。 
(2)通讯方式开会 
在通讯表决开会的方式下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截止日
期后第 2 个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。 如
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
监督人经通知但拒绝到场监督，则在公证机关监督下形成的决议有效。 
3.基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 
(七)决议形成的条件、表决方式、程序 
1.基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。 
2.基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 
(1)一般决议 
一般决议须经出席会议的基金份额持有人(或其代理人)所持表决权的 50%以上通过方
为有效，除下列(2)所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通
过； 
(2)特别决议 
特别决议须经出席会议的基金份额持有人(或其代理人)所持表决权的三分之二以上(含
三分之二)通过方为有效；涉及更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、终
止基金合同必须以特别决议通过方为有效。 
3.基金份额持有人大会决定的事项， 应当依法报中国证监会核准或者备案， 并予以公告。 
4.采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则表面符合法律
法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决， 表决意见模糊不清或相互矛盾的视
为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 
5.基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 
6.基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、 逐项
表决。 
(八)计票 
1.现场开会 
(1)如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金份额持有人大会的
主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额
持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人； 如大会由基金份额持有人自行
召集， 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和
代理人中推举两名基金份额持有人代表与基金管理人、 基金托管人授权的一名监督员共同担
任监票人；但如果基金管理人和基金托管人的授权代表未出席，则大会主持人可自行选举三
名基金份额持有人代表担任监票人。 
(2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点，由大会主持人当场公布计票结
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银华增强收益债券基金—更新招募说明书 
果。 
(3)如大会主持人对于提交的表决结果有异议，可以对投票数进行重新清点；如大会主
持人未进行重新清点， 而出席大会的基金份额持有人或代理人对大会主持人宣布的表决结果
有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，大会主持人应当立即重新清点并公布
重新清点结果。重新清点仅限一次。 
2.通讯方式开会 
在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监票人在监督人派出
的授权代表的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证；如监督人经通知但拒
绝到场监督，则大会召集人可自行授权 3 名监票人进行计票，并由公证机关对其计票过程予
以公证。 
(九)基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式 
1.基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议， 召集人应当自通过之日起 5 日内报
中国证监会核准或者备案。 基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者出具
无异议意见之日起生效。关于本章第(二)条所规定的第(1)-(8)项召开事由的基金份额持有
人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行，关于本章第(二)条所规定的第(9)、(10)项
召开事由的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准或出具无异议意见后方可执行。 
2.生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均
有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会
决议。 
3.基金份额持有人大会决议应自生效之日起 2日内在指定媒体公告。 如果采用通讯方式
进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名
等一同公告。 
(十)法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。 
三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 
(一)基金合同的变更 
1.基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金份额持
有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。 
(1)转换基金运作方式； 
(2)变更基金类别； 
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(3)变更基金投资目标、投资范围或投资策略； 
(4)变更基金份额持有人大会程序； 
(5)更换基金管理人、基金托管人； 
(6)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬标
准的除外； 
(7)本基金与其他基金的合并； 
(8)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； 
(9)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 
但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同意
变更后公布，并报中国证监会备案： 
(1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用； 
(2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、收费方式或调低赎回
费率； 
(3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改； 
(4)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化； 
(5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； 
(6)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 
2.关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案， 并于中国
证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起 2 日内在至少一种指定媒体公
告。 
(二)本基金合同的终止 
有下列情形之一的，本基金合同经中国证监会核准后将终止： 
1.基金份额持有人大会决定终止的； 
2.基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在 6
个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务； 
3.基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在 6
个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务； 
4.中国证监会规定的其他情况。 
(三)基金财产的清算 
1.基金财产清算组 
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(1)基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的监督下进
行基金清算。 
(2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注
册会计师、 律师以及中国证监会指定的人员组成。 基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。 
(3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组
可以依法进行必要的民事活动。 
2.基金财产清算程序 
基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财
产清算程序主要包括： 
(1)基金合同终止后，发布基金财产清算公告； 
(2)基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产； 
(3)对基金财产进行清理和确认； 
(4)对基金财产进行估价和变现； 
(5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计； 
(6)聘请律师事务所出具法律意见书； 
(7)将基金财产清算结果报告中国证监会； 
(8)参加与基金财产有关的民事诉讼； 
(9)公布基金财产清算结果； 
(10)对基金剩余财产进行分配。 
3.清算费用 
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用， 清算费
用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 
4.基金财产按下列顺序清偿： 
(1)支付清算费用； 
(2)交纳所欠税款； 
(3)清偿基金债务； 
(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 
5.基金财产清算的公告 
基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清
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算组公告； 清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算结果经会计师事务所审计，
律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。 
6.基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 
四、争议解决方式 
对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金合同当事人
应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有权将
争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会， 按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁
规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费
用由败诉方承担。 
争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金
合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 
本基金合同受中国法律管辖。 
五、信息披露文件的存放与查阅 
基金合同、托管协议、招募说明书或更新后的招募说明书、年度报告、半年度报告、季
度报告和基金份额净值公告等文本文件在编制完成后，将存放于基金管理人所在地、基金托
管人所在地，供公众查阅。投资人在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或
复印件。 
投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。 本基金的信息披露事项将在指定媒体
上公告。 
本基金的信息披露将严格按照法律法规和基金合同的规定进行。 
 
 
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附件二：基金托管协议摘要 
一、托管协议当事人 
（一）基金管理人（或简称“管理人” ） 
名称：银华基金管理有限公司 
注册地址：广东省深圳市深南大道6008号特区报业大厦19层 
办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城C2办公楼15层 
邮政编码：100738 
法定代表人：彭越 
成立日期：2001年5月28日 
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字[2001]7号 
组织形式：有限责任公司 
注册资本：2亿元人民币 
存续期间：持续经营 
经营范围：基金管理；发起设立基金 
（二）基金托管人（或简称“托管人” ） 
名称：中国建设银行股份有限公司（简称：中国建设银行） 
住所：北京市西城区金融大街25号 
办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 
邮政编码：100140 
法定代表人：郭树清 
成立日期：2004年09月17日 
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12号 
组织形式：股份有限公司 
注册资本：贰仟叁佰叁拾陆亿捌仟玖佰零捌万肆仟元人民币 
存续期间：持续经营 
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承
兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；
从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付
款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他
业务。 
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资
对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理人应按照基金
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托管人要求的格式提供投资品种池和交易对手库，以便基金托管人运用相关技术系统，对基
金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督， 对存在疑义的事项进行核
查。 
本基金的投资范围如下：本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括国内依
法发行上市的债券、股票、权证及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 
本基金主要投资于国债、金融债券、企业债券、公司债券、中央银行票据、可转换公司
债券（含分离交易的可转换公司债券） 、短期融资券、资产支持证券等固定收益类金融工具。
本基金对债券等固定收益类金融工具的投资比例合计不低于基金资产的 80%，持有现金或到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 
本基金还可投资于股票、权证等权益类金融工具，但上述权益类金融工具的投资比例合
计不超过基金资产的 20%。 
如法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。 
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资、融资比例
进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督： 
1.本基金对债券等固定收益类金融工具的投资比例合计不低于基金资产的 80%；股票、
权证等权益类金融工具的投资比例合计不超过基金资产的 20%；本基金保留的现金以及到期
日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%； 
2.本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的 10％； 
3.本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金净资产的 40
％； 
本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年； 
4.本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％，中国证监
会规定的特殊品种除外； 
本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的
10％； 
本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例， 不得超过该资产支持证券规
模的10％； 
5.本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资产支
持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个月内
予以全部卖出； 
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6.本基金参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金所申
报的股票数量不超过拟发行股票公司本次的股票发售总量； 
7.本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的 0.5
％；本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3%。法律法规或中国证监会
另有规定的，遵从其规定； 
8.如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为
准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。 
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理
人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易
日内进行调整。 
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。除投资资产配置比例外，基金托管人对基金的投资比例的监督与检查自本基金
合同生效之日起开始。 
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协议第十五条
第九款基金投资禁止行为进行监督。 基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投资禁
止行为和关联交易进行监督。根据法律法规有关基金禁止从事关联交易的规定，基金管理人
和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东、 与本机构有其他重大利害关系的
公司名单及有关关联方发行的证券名单。 基金管理人和基金托管人有责任确保关联交易名单
的真实性、准确性、完整性，并负责及时将更新后的名单发送给对方。 
若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金
从事的关联交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人采取必要措施阻止该关联交易的发
生，如基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时，基金托管人有权向中国证监
会报告。对于基金管理人已成交的关联交易，基金托管人事前无法阻止该关联交易的发生，
只能进行事后结算，基金托管人不承担由此造成的损失，并向中国证监会报告。 
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银行
间债券市场进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及
行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对
手所适用的交易结算方式。 基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选
择交易对手。 基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进
行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，新名
单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基
金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的， 应向基金
托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金托管人协商解决。 
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基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负
责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失， 基金托管人不承担由此造成的任何法律
责任及损失。 若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确定的时间前仍未承担违约责
任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对相应损失先行予以承担，然后再向相关交易对
手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人
事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时， 基金托管人应及
时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。 
（五）本基金投资流通受限证券，基金管理人应事先根据中国证监会相关规定，与基金
托管人就相关事项签订补充协议，明确基金投资流通受限证券的比例。基金管理人应制订严
格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律风险和操作风险等各种风险。基
金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、 流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等
的情况进行监督。 
（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、
基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披
露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 
（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法
规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限
期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书面通知
后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函， 就基金托管人的疑义进
行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限
内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托
管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 
（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议
对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改
正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托
管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项， 基金管理人应积极配合提供相关数
据资料和制度等。 
（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规
和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，由此造成的损失由
基金管理人承担。 
（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知
基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠
对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情
节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 
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三、基金管理人对基金托管人的业务核查 
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人
安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产
净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运
作等行为。 
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未
执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》 、基金
合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人
收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并
保证在规定期限内及时改正。 在上述规定期限内， 基金管理人有权随时对通知事项进行复查，
督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交
相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性， 在规定时间内答复基金管理人并
改正。 
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知
基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠
对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严
重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 
四、基金财产的保管 
（一）基金财产保管的原则 
1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 
2.基金托管人应安全保管基金财产。 
3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 
4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。 
5.基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基金财产，如
有特殊情况双方可另行协商解决。 
6.对于因为基金投资产生的应收资产， 应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期
并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管理
人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基
金财产的损失，基金托管人对此不承担任何责任。 
7.除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。 
（二）基金募集期间及募集资金的验资 
1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立的 “基金募
集专户” 。该账户由基金管理人开立并管理。 
2.基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持
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有人人数符合《基金法》 、 《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全部
资金划入基金托管人开立的基金银行账户，同时在规定时间内，聘请具有从事证券相关业务
资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上
中国注册会计师签字方为有效。 
3.若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理退款
等事宜。 
（三）基金银行账户的开立和管理 
1.基金托管人可以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户， 并根据基金管理人合
法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。 
2.基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管
理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户； 亦不得使用基金的任何账户进行本基金
业务以外的活动。 
3.基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 
4.在符合法律法规规定的条件下， 基金托管人可以通过基金托管人专用账户办理基金资
产的支付。 
（四）基金证券账户的开立和管理 
1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、 深圳分公司为基金开立基
金托管人与基金联名的证券账户。 
2.基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金
管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户， 亦不得使用基金的任何账户
进行本基金业务以外的活动。 
3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责， 账户资产的管理和运用
由基金管理人负责。 
4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金
账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，基
金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的收取按照中国证
券登记结算有限责任公司的规定执行。 
5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种
的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管人比照上述关于账
户开立、使用的规定执行。 
（五）债券托管专户的开设和管理 
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司的有
关规定，在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管账户，并代表基金进行银行间市场
债券的结算。 基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协
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议。 
（六）其他账户的开立和管理 
1.因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，由基金托
管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。 
2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。 
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的保管库， 也
可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳
分公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证的购
买和转让，由基金管理人和基金托管人共同办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际
有效控制的证券不承担保管责任。 
（八）与基金财产有关的重大合同的保管 
与基金财产有关的重大合同的签署， 由基金管理人负责。 由基金管理人代表基金签署的、
与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。除本协议另有规定
外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金年度审计合
同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件。 基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将
重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保
管期限为基金合同终止后15年。 
五、基金资产净值计算和会计核算 
（一）基金资产净值 
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。 
基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数， 基金份额净值的计算， 精确到0.001
元，小数点后第四位四舍五入，国家另有规定的，从其规定。 
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，经基金托管人复核，按规定
公告。 
（二）复核程序 
基金管理人每开放日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经
基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 
（三） 根据有关法律法规， 基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关
各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金资产净值的
计算结果对外予以公布。 
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六、基金份额持有人名册的保管 
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持
有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管， 基金管理人和基金托管人
应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于15年。如不能妥善保管，则按相关法规承担
责任。 
在基金托管人要求或编制半年报和年报前，基金管理人应将有关资料送交基金托管人，
不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管
的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。 
七、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 
（一）托管协议的变更程序 
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与
基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准或备案后生效。 
（二）基金托管协议终止出现的情形 
1.基金合同终止； 
2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 
3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权； 
4.发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 
八、适用法律与争议解决 
因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、调解不能
解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京市，按
照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事
人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。 
争议处理期间， 双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责， 各自继续忠实、 勤勉、
尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 
本协议受中国法律管辖。 
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