易方达增强回报债券型证券投资基金
更新的招募说明书摘要
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
二〇〇九年五月易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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重要提示
本基 金根据 2008 年 2 月 3 日中 国证 券监 督管 理委 员会 《 关 于核 准易 方达 增强 回报 债 券
型证券投资基金募集的批复》 （ 证监基金字 [200 8]226 号）和 200 8 年 2 月 21 日《关于易方
达增强回报债券型证券投资基金募集时间安排的确认函》 （ 基金部函 [200 8]44 号 ） 的 核 准 ，
进行 募集 。
基金 管理 人保 证《 招募 说明 书》 的内 容真 实、 准确 、完 整。
本 《 招 募说 明书 》 经 中 国证 监会 核准 ， 但 中 国证 监会 对本 基金 募集 的核 准， 并 不 表明 其
对本 基金 的价 值和 收益 作出 实质 性判 断或 保证 ，也 不表 明投 资于 本基 金没 有风 险。
基金 的过 往业 绩并 不预 示其 未来 表现 。
基金 管理 人依 照恪 尽职 守、 诚 实 信用 、 谨 慎 勤勉 的原 则管 理和 运用 基金 财产 ， 但 不 保 证
基金 一定 盈利 ，也 不保 证最 低收 益。
本基 金主 要投 资于 固定 收益 品种 并参 与新 股申 购 （ 含 增发 ） 和 套 利性 机会 投资 ， 投 资 者
在投 资本 基金 前， 需 充 分了 解本 基金 的产 品特 性， 并 承 担基 金投 资中 出现 的各 类风 险， 投 资
风险 ， 包 括 利率 风险 ， 本 基 金持 有的 信用 类固 定收 益品 种违 约带 来的 信用 风险 ， 新 股 发行 数
量减 少及 新股 申购 收益 率降 低带 来的 风险 ， 债 券 投资 和新 股申 购出 现亏 损的 风险 ， 等 等 ； 基
金运 作风 险， 包 括 由于 基金 投资 人连 续大 量赎 回基 金产 生的 流动 性风 险， 基 金 管理 人在 基 金
管理 实施 过程 中产 生的 基金 管理 风险 ， 等 等 。 此 外 ， 本基 金以 1 元初 始面 值进 行募 集， 在 市
场波 动等 因素 的影 响下 ，存 在单 位份 额净 值跌破 1 元初 始面 值的 风险 。
基金不同于银行储蓄与债券，基金投资者有可能获得较高的收益，也有可能损失本金。
投资 者在 进行 投资 决策 前， 请仔 细阅 读本 基金 的《 招募 说明 书》 及《 基金 合同 》 。 基金 管理
人提 醒投 资者 基金 投资 的 “ 买者 自负 ” 原则 ， 在 投 资者 作出 投资 决策 后， 基 金 运营 状况 与 基
金净 值变 化引 致的 投资 风险 ，由 投资 者自 行负 责。
本 招募 说明 书 涉及 与托 管业 务相 关的 更新 信息 已经 本基 金托 管人 复核 。 本 招 募说 明书 所
载内 容截 止日为 2009 年 3 月 19 日， 有 关 财务 数据 截止 日为 2009 年 3 月 31 日， 净 值 表现 截
止日为 2008 年 12 月 31 日。 （ 本报 告中 财务 数据 未经 审计 ）易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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一 、 一 、 一 、
一 、
基 金 管 理 人
（一）基金管理人 基本情 况
1. 基金 管理 人： 易方 达基 金管 理有 限公 司
注册 地址 ：广 东省 珠海 市香 洲区 情侣路 428 号九 洲港 大厦 4001 室
办公 地址 ：广 州市 体育 西路 189 号 城建 大厦 19、 25、 27、 28 楼
设立 日期 ： 2001 年 4 月 17 日
法定 代表 人： 梁棠
联系 电话 ： 4008818088
联系 人 ： 吴薇
2. 股权 结构 ：
（二）主要人员情况
1. 董 事、监事及高级管理 人 员
梁棠先生，董事长，硕士， 1958 年生。历任广东省财政学校副校长，广东粤财实业发
展公 司总 经理 ， 广 东 粤财 信托 投资 有限 公司 副总 经理 、 总 经 理， 广 东 粤财 投资 控股 有限 公 司
总经理 。现 任广 东粤 财投 资控 股有 限公 司董 事长 、易 方达 基金 管理 有限 公司 董事 长。 2008
年 1 月， 当选 为政 协广 东省 第十 届委 员会 常委 。
叶俊英先生，副董事长、总裁，博士， 1963 年生。历任中国南海石油联合服务总公司
条法 部科 员、 副 科长 、 科 长 ， 广 发 证券 有限 责任 公司 投资 银行 部总 经理 、 公 司 董事 、 副 总 裁 ，
股 东名称 出 资比例
广东 粤财 信托 有限 公司 25%
广发 证券 股份 有限 公司
25%
广东 盈峰 投资 控股 集团 有限 公司 25%
广东 省广 晟资 产经 营有 限公 司 16.67%
广州 市广 永国 有资 产经 营有 限公 司 8.33%
总 计 100%易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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易方 达基 金管 理有 限公 司董 事、 总裁 。现 任易 方达 基金 管理 有限 公司 副董 事长 、总 裁。
李建 勇先 生， 董 事 ， 博 士， 1957 年生 。 曾 任广 发证 券股 份有 限公 司成 都营 业部 总经 理 、
投资 银行 部总 经理 、公 司总 裁助 理、 公司 副总 裁， 现任 广发 证券 股份 有限 公司 总裁 。
谢亮 先生 ， 董 事 ， 大 学 本科 毕业 ， 1963 年生 。 曾任 53011 、 53061 部队 财务 部门 助理 员 ，
广州 军区 生产 管理 部财 务部 门助 理员 、 处 长 ， 现 任广 东省 广晟 资产 经营 有限 公司 总经 理助 理 、
计划 财务 部部 长。
刘鹰 先生 ， 董 事， 硕 士 ， 1970 年生 。 曾 任广 西信 托投 资公 司深 圳证 券营 业部 部门 经理 ，
青海 证券 有限 责任 公司 营业 部、 交 易 部经 理， 美 的 技术 投资 有限 公司 总经 理， 现 任 广东 盈 峰
投资 控股 集团 有限 公司 副总 裁。
张优造先生，董事、副总裁，硕士， 1964 年生。曾任南方证券交易中心业务发展部经
理， 广 东 证券 公司 发行 上市 部经 理、 深 圳 证券 业务 部总 经理 、 基 金 部总 经理 。 现 任易 方达 基
金管 理有 限公 司董 事、 副总 裁兼 营运 总监 。
佟志广先生，独立董事， 1933 年生。历任中国驻印度、缅甸大使馆商务处秘书，中国
常驻 联合 国代 表团 秘书 ， 中 国 驻美 国联 络处 商务 秘书 ， 中 国粮 油食 品进 出口 总公 司副 总经 理 ，
香港华润集团有限公司常务董事、副董事长、总经理。 1991 年 2 月任对外经济贸易部副部
长，在 担任 副部 长期 间曾 任中 国 “ 复关 ” 首席谈 判代 表， 中美 贸易 谈判 代表 团团 长。 1994
年 4 月任 中国 进出 口银 行董 事长 、 党 组 书记 。 曾 被 选为 中华 人民 共和 国第 八、 第 九 届全 国 人
民代 表大 会常 务委 员会 委员 、外 事委 员会 委员 ，中 国 — 欧洲 议会 友好 小组 副主 席。
项兵先生，独立董事，博士， 1962 年生。历任加拿大 CALGARY 大学副教授，香港科技
大学讲师，中欧国际工商学院核心教授，北京大学教授、博士生导师、 EMBA 及高级管理培
训部 主任 ，现 任长 江商 学院 院长 。
谢石松先生，独立董事，法学博士， 1963 年生。现任中山大学法学院教授、国际法研
究所 所长 ， 兼 任 中国 国际 私法 学会 副会 长， 中 国 国际 法学 会、 中 国 国际 经济 法学 会理 事， 广
东省 律师 高级 专业 资格 评审 委员 会委 员， 武 汉 大学 法学 院、 西 北 政法 大学 兼职 教授 ， 中 国 国
际经 济贸 易仲 裁委 员会 仲裁 员及 专家 咨询 委员 会委 员， 以 及 上海 、 广 州 、 深 圳 、 厦 门等 仲 裁
委员 会仲 裁员 。
陈国祥先生，监事会主席，硕士， 1963 年生。曾任交通银行广州分行江南西营业部经
理， 广 东 粤财 信托 投资 公司 证券 部副 总经 理、 基 金 部总 经理 ， 易 方 达基 金管 理有 限公 司总 裁
助理 兼市 场拓 展部 总经 理、 市场 总监 。现 任易 方达 基金 管理 有限 公司 监事 会主 席。
刘少波先生，监事， 1960 年生，曾任暨南大学金融系系主任，现任暨南大学经济学院
教授 、博 士生 导师 。易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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廖智先生，监事，硕士， 1971 年生。曾任广东证券股份有限公司基金部主管、易方达
基金 管理 有限 公司 综合 管理 部副 总经 理、 易 方 达基 金管 理有 限公 司人 力资 源部 副总 经理 ， 现
任易 方达 基金 管理 有限 公司 市场 部总 经理 。
刘晓艳女士，副总裁兼市场总监，博士， 1969 年生。曾任广发证券有限责任公司投资
理财 部副 经理 、 基 金 经理 ， 基 金 投资 理财 部副 总经 理、 基 金 资产 管理 部总 经理 ， 易 方达 基 金
管理 有限 公司 督察 员兼 监察 部总 经理 、 总 经 理助 理兼 市场 部总 经理 。 现 任 易方 达基 金管 理 有
限公 司副 总裁 兼市 场总 监。
张南 女士 ， 督 察长 ， 博 士， 1970 年生 。 曾 任广 东省 经济 贸易 委员 会主 任科 员、 副处 长 ，
2001 年 10 月加 入易 方达 基金 管理 有限 公司 ， 曾 任 市场 拓展 部副 总经 理、 督 察长 兼监 察部 总
经理 ，现 任易 方达 基金 管理 有限 公司 督察 长。
2.基 金经理介绍
钟鸣 远先 生， 1975 年出 生， 经 济 学硕 士， 9 年证 券从 业经 历。 历 任 国家 开发 银行 深圳 分
行资 金计 划部 职员 ， 联 合 证券 有限 责任 公司 固定 收益 部投 资经 理， 泰 康 人寿 保险 股份 有限 公
司固 定收 益部 研究 员， 新 华 资产 管理 股份 有限 公司 固定 收益 部高 级投 资经 理， 易 方 达基 金 管
理有 限公 司固 定收 益部 经理 、 固 定 收益 部总 经理 助理 。 现 任 易方 达基 金管 理有 限公 司固 定 收
益部 副总 经理 、投 资经 理、 易方 达增 强回 报债 券型 证券 投资 基金 基金 经理 （自 2008 年 3 月
19 日起 ）。
3.固 定收益 投 资决策委员会成员
本公 司固 定收 益投 资决 策委 员会 成员 包括 ： 副董 事长 、 总裁 叶俊 英先 生， 固 定 收益 部 总
经理 马骏 先生 以及 固定 收益 部副 总经 理 钟鸣 远先 生。
叶俊 英先 生， 同上 。
马骏先生， 1966 年出生，理学学士， 15 年证券从业经历。历任君安证券有限公司研究
员， 深 圳 众大 投资 有限 公司 投资 部副 总经 理， 广 发 证券 有限 责任 公司 研究 员， 易 方 达基 金 管
理有 限公 司基 金科 讯基 金经 理、 易 方达 50 指数 基金 基金 经理 、 易 方 达深证 100ETF 基金 基 金
经理 ，现 任固 定收 益部 总经 理。
钟鸣 远先 生， 同上 。
4. 上 述人员之间均不存在 近 亲属关系。
（三）基金管理人的职责
1. 依法 募集 基金 ， 办 理或 者委 托经 国务 院证 券监 督管 理机 构认 定的 其他 机构 代为 办 理易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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基金 份额 的发 售、 上市 交易 、 申购 、赎 回 、转 换 和登 记事 宜；
2. 办理 基金 备案 手续 ；
3. 对所 管理 的不 同基 金财 产分 别管 理、 分别 记账 ，进 行证 券投 资；
4. 按照 基金 合同 的约 定确 定基 金收 益分 配方 案， 及时 向基 金份 额持 有人 分配 收益 ；
5. 进行 基金 会计 核算 并编 制基 金财 务会 计报 告；
6. 编制 季度 、半 年度 和年 度基 金报 告；
7. 计算 并公 告基 金资 产净 值；
8. 办理 与基 金财 产管 理业 务活 动有 关的 信息 披露 事项 ；
9. 召集 基金 份额 持有 人大 会；
10. 保存 基 金财 产管 理业 务活 动的 记录 、账 册、 报表 和其 他相 关资 料；
11. 以基金 管理 人名 义， 代表 基金 份额 持有 人利 益行 使诉 讼权 利或 者实 施其 他法 律行
为；
12. 国务 院证 券监 督管 理机 构规 定的 其他 职责 。
（四）基金管理人的承诺
1.本基 金管 理人 承诺 严格 遵守 现行 有效 的相 关法 律、 法 规 、 规 章 、 基 金 合同 和中 国证 监
会的 有关 规定 ， 建 立 健全 内部 控制 制度 ， 采 取 有效 措施 ， 防 止 违反 现行 有效 的有 关法 律、 法
规、 规章 、基 金合 同和 中国 证监 会有 关规 定的 行为 发生 。
2.本 基金 管理 人承 诺严 格遵 守 《 证 券法 》 、 《 基 金法 》 及 有 关法 律法 规， 建 立 健全 内部 控
制制 度， 采取 有效 措施 ，防 止下 列行 为发 生：
（1 ） 将其 固有 财产 或者 他人 财产 混同 于基 金财 产从 事证 券投 资；
（2 ） 不公 平地 对待 其管 理的 不同 基金 财产 ；
（3 ） 利用 基金 财产 为基 金份 额持 有人 以外 的第 三人 谋取 利益 ；
（4 ） 向基 金份 额持 有人 违规 承诺 收益 或者 承担 损失 ；
（5 ） 法律 法规 或中 国证 监会 禁止 的其 他行 为。
3.本基 金管 理人 承诺 加强 人员 管理 ， 强 化 职业 操守 ， 督 促和 约束 员工 遵守 国家 有关 法 律 、
法规 及行 业规 范， 诚实 信用 、勤 勉尽 责， 不从 事以 下活 动：
（ 1）越 权或 违规 经营 ；
（ 2）违 反基 金合 同或 托管 协议 ；易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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（ 3）故 意损 害基 金份 额持 有人 或其 他基 金相 关机 构的 合法 利益 ；
（ 4）在 向中 国证 监会 报送 的资 料中 弄虚 作假 ；
（ 5）拒 绝、 干扰 、阻 挠或 严重 影响 中国 证监 会依 法监 管；
（ 6）玩 忽职 守、 滥用 职权 ；
（ 7）违 反现 行有 效的 有关 法律 、法 规、 规章 、基 金合 同和 中国 证监 会的 有关 规定 ，泄
漏在 任职 期间 知悉 的有 关证 券、 基 金 的商 业秘 密， 尚 未 依法 公开 的基 金投 资内 容、 基 金 投 资
计划 等信 息；
（ 8）违 反证 券交 易场 所业 务规 则， 利用 对敲 、倒 仓等 手段 操纵 市场 价格 ，扰 乱市 场秩
序；
（ 9）贬 损同 行， 以抬 高自 己；
（ 10 ）以 不正 当手 段谋 求业 务发 展；
（ 11 ）有 悖社 会公 德， 损害 证券 投资 基金 人员 形象 ；
（ 12 ）在 公开 信息 披露 和广 告中 故意 含有 虚假 、误 导、 欺诈 成分 ；
（ 13 ）其 他法 律、 行政 法规 以及 中国 证监 会禁 止的 行为 。
4.基金 经理 承诺
（1 ）依 照有 关法 律、 法规 和基 金合 同的 规定 ，本 着谨 慎的 原则 为基 金份 额持 有人 谋取
最大 利益 ；
（2 ）不 利用 职务 之便 为自 己及 其代 理人 、受 雇人 或任 何第 三人 谋取 利益 ；
（3 ）不 违反 现行 有效 的有 关法 律、 法规 、规 章、 基金 合同 和中 国证 监会 的有 关规 定，
泄漏 在任 职期 间知 悉的 有关 证券 、 基 金 的商 业秘 密、 尚 未 依法 公开 的基 金投 资内 容、 基 金 投
资计 划等 信息 ；
（4 ）不 从事 损害 基金 财产 和基 金份 额持 有人 利益 的证 券交 易及 其他 活动 。
（五）基金管理人的内部 控制制度
为保 证公 司规 范化 运作 ， 有 效地 防范 和化 解经 营风 险， 促 进 公司 诚信 、 合 法、 有 效 经 营 ，
保障 基金 份额 持有 人利 益， 维 护 公司 及公 司股 东的 合法 权益 ， 本 基 金管 理人 建立 了科 学、 严
密、 高效 的内 部控 制体 系。
1. 公 司内部控制的总体目标易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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（ 1） 保证 公司 经营 管理 活动 的合 法合 规性 ；
（ 2） 保证 基金 份额 持有 人的 合法 权益 不受 侵犯 ；
（ 3） 实现 公司 稳健 、持 续发 展， 维护 股东 权益 ；
（ 4） 促进 公司 全体 员工 恪守 职业 操守 ，正 直诚 信， 廉洁 自律 ，勤 勉尽 责；
（ 5） 保护 公司 最重 要的 资本 ：公 司声 誉。
2. 公 司内部控制遵循的原则
（ 1） 全面 性原 则： 内 部 控制 必须 覆盖 公司 的所 有部 门和 岗位 ， 渗 透 各项 业务 过程 和 业
务环 节， 并普 遍适 用于 公司 每一 位职 员；
（ 2） 审慎 性原 则： 内 部 控制 的核 心是 有效 防范 各种 风险 ， 公 司 组织 体系 的构 成、 内 部
管理 制度 的建 立都 要以 防范 风险 、审 慎经 营为 出发 点；
（ 3） 相互 制约 原则 ：公 司设 置的 各部 门、 各岗 位权 责分 明、 相互 制衡 。
（ 4） 独立 性原 则： 公 司 根据 业务 的需 要设 立相 对独 立的 机构 、 部 门 和岗 位； 公 司 内 部
部门 和岗 位的 设置 必须 权责 分明 ；
（ 5） 有效 性原 则： 各 种 内部 管理 制度 具有 高度 的权 威性 ， 应 是 所有 员工 严格 遵守 的 行
动指 南； 执行 内部 管理 制度 不能 有任 何例 外， 任何 人不 得拥 有超 越制 度或 违反 规章 的权 力；
（ 6） 适时性原则：内部控制应具有前瞻性，并且必须随着公司经营战略、经营方针、
经营 理念 等内 部环 境的 变化 和国 家法 律、 法 规 、 政 策 制度 等外 部环 境的 改变 及时 进行 相应 的
修改 和完 善；
（ 7） 成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，
力争 以合 理的 控制 成本 达到 最佳 的内 部控 制效 果。
3. 内 部控制的制度体系
公司 制定 了合 理、 完 备 、 有 效 并易 于执 行的 制度 体系 。 公 司 制度 体系 由不 同层 面的 制 度
构成 。 按 照 其效 力大 小分 为四 个层 面： 第 一 个层 面是 公司 章程 ； 第 二 个层 面是 公司 内部 控 制
大纲 ， 它 是 公司 制定 各项 规章 制度 的基 础和 依据 ； 第 三 个层 面是 公司 基本 管理 制度 ； 第 四 个
层面 是公 司各 机构 、部 门根 据业 务需 要制 定的 各种 制度 及实 施细 则等 。它 们的 制订 、修 改、
实施 、 废 止 应该 遵循 相应 的程 序， 每 一 层面 的内 容不 得与 其以 上层 面的 内容 相违 背。 公 司 重
视对 制度 的持 续检 验， 结合 业务 的发 展、 法规 及监 管环 境的 变化 以及 公司 风险 控制 的要 求，
不断 检讨 和增 强公 司制 度的 完备 性、 有 效性 。易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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4. 关 于授权、研究、投资、交 易 等方面的控 制 点
（ 1） 授权 制度
公司 的授 权制 度贯 穿于 整个 公司 活动 。 股 东 会、 董 事 会、 监 事 会和 管理 层必 须充 分履 行
各自 的职 权， 健 全 公司 逐级 授权 制度 ， 确 保 公司 各项 规章 制度 的贯 彻执 行； 各 项 经济 经营 业
务和 管理 程序 必须 遵从 管理 层制 定的 操作 规程 ， 经 办人 员的 每一 项工 作必 须是 在业 务授 权 范
围内 进行 。 公 司 重大 业务 的授 权必 须采 取书 面形 式， 授 权 书应 当明 确授 权内 容和 时效 。 公 司
授权 要适 当， 对 已 获授 权的 部门 和人 员应 建立 有效 的评 价和 反馈 机制 ， 对 已 不适 用的 授权 应
及时 修改 或取 消授 权。
（ 2） 公司 研究 业务
研究 工作 应保 持独 立、 客 观 ， 不 受 任何 部门 及个 人的 不正 当影 响； 建 立 严密 的研 究工 作
业务 流程 ， 形 成 科学 、 有 效 的研 究方 法； 建 立 投资 产品 备选 库制 度， 研 究 部门 根据 投资 产 品
的特 征， 在 充 分研 究的 基础 上建 立和 维护 备选 库。 建 立 研究 与投 资的 业务 交流 制度 ， 保 持 畅
通的 交流 渠道 ；建 立研 究报 告质 量评 价体 系， 不断 提高 研究 水平 。
（ 3） 基金 投资 业务
基金 投资 应确 立科 学的 投资 理念 ， 根 据决 策的 风险 防范 原则 和效 率性 原则 制定 合理 的 决
策程 序； 在 进 行投 资时 应有 明确 的投 资授 权制 度， 并 应 建立 与所 授权 限相 应的 约束 制度 和 考
核制 度。 建 立 严格 的投 资禁 止和 投资 限制 制度 ， 保 证 基金 投资 的合 法合 规性 。 建 立 投资 风 险
评估 与管 理制 度， 将 重 点投 资限 制在 规定 的风 险权 限额 度内 ； 对 于 投资 结果 建立 科学 的投 资
管理 业绩 评价 体系 。
（ 4） 交易 业务
建立 集中 交易 室和 集中 交易 制度 ， 投 资 指令 通过 集中 交易 室完 成； 应 建 立交 易监 测系 统 、
预警 系统 和交 易反 馈系 统， 完 善 相关 的安 全设 施； 集 中 交易 室应 对交 易指 令进 行审 核， 建 立
公平 的交 易分 配制 度， 确 保 各基 金利 益的 公平 ； 交 易 记录 应完 善， 并 及 时进 行反 馈、 核 对 和
存档 保管 ；同 时应 建立 科学 的投 资交 易绩 效评 价体 系。
（ 5） 基金 会计 核算
公司根 据法 律法 规及 业务 的要 求建 立会 计制 度， 并根 据风 险控 制点 建立 严密 的会 计系
统， 对 于不 同基 金、 不 同客 户独 立建 账， 独 立核 算； 公 司通 过复 核制 度、 凭 证制 度、 合 理 的
估值 方法 和估 值程 序等 会计 措施 真实 、 完 整 、 及 时 地记 载每 一笔 业务 并正 确进 行会 计核 算 和
业务 核算 。同 时还 建立 会计 档案 保管 制度 ，确 保档 案真 实完 整。易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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（ 6） 信息 披露
公司 建立 了完 善的 信息 披露 制度 ， 保 证 公开 披露 的信 息真 实、 准 确 、 完 整 。 公 司设 立 了
信息 披露 负责 人， 并 建 立了 相应 的程 序进 行信 息的 收集 、 组 织 、 审 核 和发 布工 作， 以 此 加 强
对信 息的 审查 核对 ， 使 所 公布 的信 息符 合法 律法 规的 规定 ， 同 时 加强 对信 息披 露的 检查 和 评
价， 对存 在的 问题 及时 提出 改进 办法 。
（ 7） 监察 稽核
公司 设立 督察 长， 经 董 事会 聘任 ， 报 中 国证 监会 核准 。 根 据 公司 监察 稽核 工作 的需 要 和
董事 会授 权， 督 察 长可 以列 席公 司相 关会 议， 调 阅 公司 相关 档案 ， 就 内 部控 制制 度的 执行 情
况独 立地 履行 检查 、 评 价 、 报 告 、 建 议 职能 。 督 察长 定期 和不 定期 向董 事会 报告 公司 内部 控
制执 行情 况， 董事 会对 督察 长的 报告 进行 审议 。
公司 设立 监察 部开 展监 察稽 核工 作， 并 保 证监 察部 的独 立性 和权 威性 。 公 司 明确 了监 察
部及 内部 各岗 位的 具体 职责 ，严 格制 订了 专业 任职 条件 、操 作程 序和 组织 纪律 。
监察 部强 化内 部检 查制 度， 通 过 定期 或不 定期 检查 内部 控制 制度 的执 行情 况， 促 使 公 司
各项 经营 管理 活动 的规 范运 行。
公司 董事 会和 管理 层充 分重 视和 支持 监察 稽核 工作 ， 对 违 反法 律、 法 规 和公 司内 部控 制
制度 的， 追究 有关 部门 和人 员的 责任 。
5. 基 金管理人关于内部控制制 度 声明书
（ 1） 本公 司承 诺以 上关 于内 部控 制制 度的 披露 真实 、准 确；
（ 2） 本公 司承 诺根 据市 场变 化和 公司 业务 发展 不断 完善 内部 控制 制度 。易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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二 、 二 、 二 、
二 、
基 金 托 管 人
本基 金之 基金 托管 人为 中国 建设 银行 股份 有限 公司 ，基 本情 况如 下：
名称 ：中 国建 设银 行股 份有 限公 司 ( 简称 ：中 国建 设银 行 )
住所 ：北 京市 西城 区金 融大街 25 号
办公 地址 ：北 京市 西城 区闹 市口 大街 1 号院 1 号楼
法定 代表 人： 郭树 清
成立 时间 ： 2004 年 09 月 17 日
组织 形式 ：股 份有 限公 司
注册 资本 ：贰 仟叁 佰叁 拾陆 亿捌 仟玖 佰零 捌万 肆仟 元人 民币
存续 期间 ：持 续经 营
基金 托管 资格 批文 及文 号： 中国 证监 会证 监基 字 [1998]12 号
联系 人： 尹东
联系 电话 ： (010) 6759 5003
三 、 三 、 三 、
三 、
相 关 服 务 机 构
（一）基金份额发售机构
1.直销 机构
（1 ）易 方达 基金 管理 有限 公司
办公 地址 ：广 州市 体育 西路 189 号城 建大厦 19 、25 、27 、28 楼
法定 代表 人： 梁棠
电话 ： 020 -38797023
传真 ： 400 881 8099
联系 人： 熊桃 红
网址 ： www.efunds.com.cn
（2 ）易 方达 基金 管理 有限 公司 北京 分公 司
办公 地址 ：北 京市 金融 大街 19 号富 凯大厦 B1007 室
电话 ： 0 10-66574378易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
1 0
传真 ： 400 881 8099
联系 人： 魏巍
（3 ）易 方达 基金 管理 有限 公司 上海 分公 司
办公 地址 ：上 海市 世纪 大道 88 号金 贸大厦 2307 室
电话 ： 02 1-50472350
传真 ： 400 881 8099
联系 人： 王璟
2.代销 机构
(1) 中国 建设 银行
注册 地址 ：北 京市 西城 区金 融大街 25 号
办公 地址 : 北京 市西 城区 闹市 口大街 1 号院 1 号楼
法定 代表 人： 郭树 清
客户 服务 电话 ： 95533
网址 ： www.ccb.com
(2) 中国 工商 银行
地址 ：北 京西 城区 复兴 门内 大街 55 号
法定 代表 人： 姜建 清
客户 服务 电话 ： 95588
网址 ： www.icbc.com.cn
(3) 农业 银行
住所 ：北 京市 东城 区建 国门 内大街 69 号
办公 地址 ：北 京市 东城 区建 国门 内大街 69 号
法定 代表 人： 项俊 波
客户 服务 电话 ： 95599
网址 ： www. 95599.cn 或 www.abchina.com
(4) 交通 银行
住所 ： 上海市浦东新区 银城中路 188 号
法定代表人： 胡怀邦
联系人： 曹榕
电 话 ： （ 021） 58781234易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
1 1
传 真 ： （ 021） 58408 483
客户服务电话 ： 95559
网址： www.bankcomm.com
(5) 招商 银行
注册 地址 ：深 圳市 深南 大道 7088 号招 商银 行大 厦
法定 代表 人： 秦晓
联系 人： 万丽
电 话 ： （ 0755 ） 83198888
传 真 ： （ 0755 ） 83195047
客户服务电话 ： 95555
网址 ： www.cmbchina. com
(6) 深圳 发展 银行
办公地址：深圳市深南东路 5047 号
法定代表人：法兰克纽曼（ Frank N.Newman ）
联系人：周勤
联系电话： 82088888
客户服务电话： 95501
网址： www.sdb.com.cn
(7) 民生 银行
注册 地址 ：北 京市 西城 区复 兴门 内大街 2 号
办公 地址 ：北 京市 西城 区复 兴门 内大街 2 号
法定 代表 人： 董文 标
联系 人： 李群
电话 ： 010-58351666
传真 ： 010-83914283
客户 服务 电话 ： 95568
网址 ： www.cmbc.com.cn
(8) 浦发 银行
注册 地址 ：上 海市 浦东 新区 浦东 南路 500 号
办公 地址 ：上 海市 北京 东路 689 号东 银大 厦易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
1 2
法定 代表 人： 吉晓 辉
联系 人： 倪苏 云
电 话 ： （ 021 ）61618888
传 真 ： （ 021 ）6360 4 1 9 9
客户服务电话 ： 95528
网址 ： www.spdb.com.cn
(9) 上海 银行
注册地址：上海市浦东新区银城中路 168 号
办公地址：上海市浦东新区银城中路 168 号
法定代表人：陈辛
联系人：张萍
联系电话： 021-68475888
开放式基金咨询电话： 021-962888
开放式基金业务传真： 021-68476111
网址 ： www. bankofshanghai.com
(10) 北京 银行
地址 ： 北京 市西 城区 金融 大街甲 17 号首 层
法定代表人： 闫冰 竹
联系人： 王羲
联系 电话 ： 010-66223584
客户服务电话 ： 010-96169 （北 京） 022-96269 （天 津） 021-53599688 （上 海） 029-
85766888 （西 安） 0755-23957088 （深 圳）
网址 ： www.bankofbeijing.com.cn
(11) 平安 银行
注册 地址 ：深 圳市 深南 中路 1099 号平 安银 行大 厦
办公 地址 ：深 圳市 深南 中路 1099 号平 安银 行大 厦
法定 代表 人： 孙建 一
联系 人： 霍兆 龙
联系 电话 ： 0755-25859591
开放 式基 金业 务传 真： 0755-25879453易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
1 3
客户 服务 电话 ： 40066-99999 （免 长途 费） 或 0755-961202
网址 ： www.pingan.com
(12) 中国 光大 银行
公司 名称 ：中 国光 大银 行
注册 地址 ：北 京市 西城 区复 兴门 外大街 6 号光 大大 厦
法定 代表 人： 唐双 宁
联系 人： 李伟
电话 ： 010-68098778
传真 ： 010-68560661
客户 服务 电话 ： 95595 （全 国）
网址 ： www.cebbank.com
(13) 广发 证券
注册 地址 ：广 州市 天河 北路 183 号大 都会 广场 43 楼
办公 地址 ：广 东广 州天 河北 路大 都会 广场 18 、19 、36 、38 、41 和 42 楼
法定 代表 人： 王志 伟
联系 人： 肖中 梅
开 放 式 基 金 业 务 传 真 ： （ 020 ） 87555305
客户 服务 电话 ： 95575
网址 ： www.gf.com.cn
(14) 银河 证券
注册 地址 ： 北京 市西 城区 金融 大街 35号国 际企 业大 厦 C座
法定 代表 人： 肖时 庆
联系 人： 李洋
客户服务电话 ： 400-888-8888
网址 ： www.chinastock.com.cn
(15) 国泰 君安 证券
注册 地址 ：上 海市 浦东 新区 商城路 618 号
办公 地址 ：上 海市 银城 中路 168 号上 海银 行大厦 15 楼
法定 代表 人： 祝幼 一
联系 人： 芮敏 祺易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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开放 式基 金咨 询电 话： 021-38676161
传真 ： 021-38670666
客户服务电话 ： 4008888666
网址 : www.gtja.com
(16) 国信 证券
注册 地址 : 深圳 市罗 湖区 红岭 中路 1012 号国 信证 券大 厦十 六层 至二 十六 层
法定 代表 人 : 何如
联系 人 : 齐晓 燕
开放 式基 金咨 询 电话 : 0755-82130833
开放 式基 金业 务 传真 : 0755-82133302
客户服务电话 :95536
网址 :www.guosen.com.cn
(17) 申银 万国 证券
注册 地址 ：上 海市 常熟路 171 号
办公 地址 ：上 海市 常熟路 239 号 2 楼
法定 代表 人： 丁国 荣
联系 人： 曹晔
电话 ： 021-54033888
传真 ： 021-54038844
客户服务电话 ： 021-962505
网址 ： www.sw2000.com.cn
(18) 招商 证券
注册 地址 ：深 圳市 福田 区益 田路 江苏 大厦 A 座 38 —45 层
法定 代表 人： 宫少 林
联系 人： 黄健
电话 ： 0755-82943666
传真 ： 0755-82943636
客户服务电话 ： 95565 、 4008888111
网址 : www.newone.com.cn
(19) 中信 建投 证券易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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注册 地址 ：北 京市 朝阳 区安 立路 66 号 4 号楼
办公 地址 ：北 京市 朝阳 门内 大街 188 号
法定 代表 人： 张佑 君
开放 式基 金咨 询电 话： 4008888108
开 放 式 基 金 业 务 传 真 ： （ 010 ） 65182261
网址 ： www.csc108.com
(20) 华泰 证券
注册 地址 ：江 苏省 南京 市中 山东路 90 号华 泰证 券大 厦
法定 代表 人： 吴万 善
联系 人： 张小 波
开放 式基 金咨 询电 话： 95597
开放 式基 金业 务传 真： 025-84579763
网址 ： www.htsc.com.cn
(21) 海通 证券
注册 地址 ： 上海 市淮 海中路 98 号
办公 地址 ：上 海市 广东路 689 号
法定 代表 人： 王开 国
联系 人： 金芸 、李 笑鸣
电话 ： 021 －23219000
传真 ： 021- 23219100
客户服务电话 ： 400-8888-001 、021-95553
网址 ： www.htsec.com
(22) 中信 证券
注册 地址 ：深 圳市 深南 大道 7088 号招 商银 行大厦 A 层
办公 地址 ：北 京市 朝阳 区新 源南路 6 号京 城大厦 3 层
法定 代表 人： 王东 明
联系 人： 陈忠
电话 ： 010-84588888
传真 ： 010-84865560
网址 ： www.ecitic.com易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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(23) 联合 证券
注册 地址 ：深 圳市 深南 东路 5047 号深 圳发 展银 行大厦 10 、24 、25 层
办公 地址 ：深 圳市 深南 东路 5047 号深 圳发 展银 行大厦 10 、24 、25 层
法定 代表 人： 马昭 明
联系 人： 盛宗 凌
电话 ： 0755-82492000
开放 式基 金咨 询电 话： 400-8888-555 ， 0755-25125666
开放 式基 金业 务传 真： 0755- 82492962
网址 ： www.lhz q.com
(24) 光大 证券
注册 地址 ： 上海 市静 安区 新闸路 1508 号
办公 地址 ： 上海 市静 安区 新闸路 1508 号 3 楼
法定 代表 人： 徐浩 明
联系 人： 刘晨 、李 芳芳
电话 ： 021 －22169999
传真 ： 021-22169134
客户 服务 电话 ： 4008888788 、 10108998
网址 ： www.ebscn.com
(25) 长江 证券
注册 地址 ：武 汉市 新华 路特 8 号长 江证 券大 厦
法定 代表 人： 胡运 钊
联系 人： 李良
电话 ： 021-63219781
传真 ： 021-51062920
客户服务电话 ： 4008-888-999 或 027-85808318
网址 ： www.95579.com
(26) 东方 证券
注册 地址 ：上 海市 中山 南路 318 号 2 号楼 22 层-29 层
法定 代表 人： 王益 民
联系 人： 吴宇
电话 ： 021-63325888易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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传真 ： 021-63326173
客户服务电话 ： 021-95503 或 40088-88506
网站 ： www.dfz q.com.cn
(27) 中银 国际 证券
注册地址：上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层
法定代表人：唐新宇
联系 人 :张静
开放式基金咨询电话： 4006208888
开放式基金业务传真： 021-50372474
网址： www.bocichina.com.cn
(28) 长城 证券
注册 地址 ：深 圳市 福田 区深 南大道 6008 号特 区报 业大厦 14、 16、 17 层
法定 代表 人： 黄耀 华
联系 人： 匡婷
电话 ： 0755-83516289
传真 ： 0755-83516199
客户服务电话 ： 0755-82288968
网址 ： www.cc168.com.cn
(29) 兴业 证券
注册 地址 ：福 州市 湖东路 99 号标 力大 厦
办公 地址 ：浦 东新 区民 生路 1199 弄证 大 ·五道 口广场 1 号楼 21 层
法定 代表 人： 兰荣
业务 联系 人： 谢高 得
业务 联系 电话 ： 021-38565785
客户服务电话 ： 4008888123
网址 ： www.xyz q.com.cn
(30) 国联 证券
注册 地址 ：无 锡市 县前 东街 168 号
办公 地址 ：无 锡市 县前 东街 168 号
法定 代表 人： 雷建 辉易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
1 8
联系 人： 袁丽 萍
开放 式基 金咨 询电 话： 0510-82588168
开放 式基 金业 务传 真： 0510-82830162
网址 ： www.glsc.com.cn
(31) 平安证券
注册 地址 ：深 圳市 福田 区八 卦岭 八卦 三路 平安 大厦
办公 地址 ：深 圳市 八卦 岭八 卦三 路平 安大 厦三 楼（ 518029 ）
法定 代表 人： 陈敬 达
联系人：袁月、毛娟梅
电话 ： 0755-82450826
客户服务电话 ： 95511
开放 式基 金业 务传 真： 0755-82433794
网址 ： www.pa18 .com
(32) 湘财 证券
联系地址：长沙市黄兴中路 63 号中山国际大厦 12 楼
法定代表人：陈学荣
联系人： 钟康 莺
电话： 021- 68634518
开放式基金咨询电话： 400-888-1551
开放式基金业务传真： 021-68865680
网址： www.xcsc.com
(33) 国元 证券
注册 地址 ： 合肥 市寿 春路 179 号
办公 地址 ：合 肥市 寿春路 179 号
法定 代表 人： 凤良 志
联系 人： 程维
开放 式基 金咨 询电 话： 95578 和 400-8888-777
开放 式基 金业 务传 真： 0551 — 2207965
网址 ： www.gyz q.com.cn
(34) 国都 证券易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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注册 地址 ：深 圳市 福田 中心 区金 田路 4028 号荣 超经 贸中心 26 层 11 、12
办公 地址 ：北 京市 东城 区东 直门 南大街 3 号国 华投 资大厦 9 层
法定 代表 人： 王少 华
联系 人： 黄静
联系 电话 ： 010-84183389
客户 服务 电话 ： 400-818-8118
开放 式基 金业 务传 真： 010-64482090
网址 ： www. guodu .com
(35) 世纪证券
注册地址：深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 40-42 楼
法定代表人：段强
联系人：刘军辉、王飞
联系电话： 0755-83199511
开放式基金咨询电话： 0755-83199511
开放式基金业务传真： 0755-83199545
网址 ： www. csco. com .cn
(36) 西部证券
注册 地址 ：西 安市 东新街 232 号陕 西信 托大厦 16 －17 层
法定 代表 人： 刘建 武
联系 人： 黄晓 军
电话 ： 029-87406172
传真 ： 029-87406387
客户服务电话 ： 029-96708
网址 ： www.westsecu.com.cn
(37) 华安证券
注册 地址 ：安 徽省 合肥 市长 江中路 357 号
办公 地址 ：安 徽省 合肥 市阜 南路 166 号润 安大 厦
法定 代表 人： 李工
联系人：唐泳
联系电话： 0551-5161671
客户服务电话 ： 0551-96518 、 4008096518易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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开放式基金业务传真： 0551-5161672
网址 ： www. haz q .com
(38) 山西 证券
办公 地址 ：山 西省 太原 市府 西街 69 号山 西国 贸中 心东 塔楼
注册 地址 ：山 西省 太原 市府 西街 69 号山 西国 贸中 心东 塔楼
法定 代表 人： 侯巍
联系 人： 张治 国
联系 电话 ： 0351 －8686703
传真 ： 0351 －8686619
客户 服务 电话 ： 400-666-1618
网址 ： www.i618.com.cn
(39) 东吴 证券
注册 地址 ：苏 州市 石路 爱河 桥路 28 号
法定 代表 人： 吴永 敏
联系 人： 方晓 丹
电话 ： 0512-65581136
传真 ： 0512-65588021
客户 服务 电话 ： 0512-96288
网址 ： www.dw z q.com.cn
(40) 中原 证券
注册地址：许昌市南关大街 38 号
办公地址：郑州市经三路 15 号广汇国贸 11 楼
法定代表人： 石保 上
联系人：陈利民 程月艳
联系电话： 0371-65585670
开放式基金咨询电话： 0371-967218
开放式基金业务传真： 0371-65585665
网址 ： www.c cnew.com 或 www.z y z q.cn
(41) 东北 证券
注册 地址 ：长 春市 自由 大路 1138 号易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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办公 地址 ：长 春市 自由 大路 1138 号
法定 代表 人： 李树
联系 人： 高新 宇
客户 服务 电话 ： 0431- 88939558-0
开放 式基 金咨 询电 话： 0431 -85096709
开放 式基 金业 务传 真： 0431-85680032
网址 :www.nesc.cn
(42) 财通 证券
注册 地址 ： 杭州 市解 放路 111 号金 钱大 厦
办公 地址 ：杭 州市 解放路 111 号金 钱大 厦
法定 代表 人： 沈继 宁
联系 人 : 乔骏
电话 : 0571-87925129
客户 服务 电话 : 0571-96336
网址 ： www.ctsec.com
(43) 安信证券
注册地址：深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、 28 层 A02 单元
办公地址：深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、 28 层 A02 单元
法定代表人：牛冠兴
联系人：陈剑虹
联系电话： 0755-82558305
开放式基金咨询电话： 4008001001
开放式基金业务传真： 0755-82558355
网址： www. essence .com.cn
(44) 万联证券
注册地址： 广州 市中 山二路 18 号广 东电 信广场 36－ 37 层
办公 地址 ：广 州市 中山 二路 18 号广 东电 信广场 36－ 37 层
法定代表人： 李舫 金
联系人：刘广
联系电话： 020 － 37865031
开放式基金业务传真： 020-37865008易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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客户服务电话 : 400－ 8888－ 133
网址 ： www. wlz q.com.cn
(45) 中信 金通 证券
注册地址：杭州市中河南路 11 号万凯庭院商务楼 A 座
办公地址：杭州市中河南路 11 号万凯庭院商务楼 A 座
法定代表人：刘军
联系人：王勤
联系电话： 0571-85783715
开放式基金咨询电话： 0571-96598
开放式基金业务传真： 0571-85783771
网址 ： www. 96598. com .cn
(46) 南京证券
注册 地址 ：江 苏省 南京 市大 钟亭 8 号
法人 代表 ：张 华东
联系 人： 胥春 阳
联系 电话 ： 025-83367888-4101
传真 ： 025-83320066
网址 ： www.njz q.com.cn
(47) 中信 万通 证券
注册 地址 ：青 岛市 崂山 区苗 岭路 29 号澳 柯玛 大厦 15 层（ 1507-1510 室）
办公 地址 ：青 岛市 东海 西路 28 号
法定 代表 人： 史洁 民
联系 人： 丁韶 燕
联系 电话 ： 0532-85022026
传真 ： 0532-85022026
客户服务电话 ： 0532-96577
网址 ： www.z xwt.com.cn
(48) 财富证券
注册 地址 ：长 沙市 芙蓉 中路 二段 80 号顺 天国 际财 富中心 26 楼（ 410005 ）
办公 地址 ：长 沙市 芙蓉 中路 二段 80 号顺 天国 际财 富中心 26 楼（ 410005 ）易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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法定 代表 人： 周晖
联系 人： 郭磊
联系 电话 ： 0731-4403319
开放 式基 金业 务传 真： 0731-4403439
网址 ： www. cfz q .com
(49) 东莞证券
注册 地址 ：东 莞市 莞城 区可 园南路 1 号金 源中心 30 楼
办公 地址 ：东 莞市 莞城 区可 园南路 1 号金 源中心 30 楼
法定 代表 人： 游锦 辉
联系 人： 张建 平 0769-22119423
开放 式基 金咨 询电 话： 0769-961130
开放 式基 金业 务传 真： 0769-22119423
网站 ： www.dgz q.com.cn
(50) 金元 证券
注册 地址 ：海 南省 海口 市南 宝路 36 号证 券大厦 4 层
办公 地址 ：深 圳市 深南 大道 4001 号时 代金 融中 心 17 层
法定 代表 人： 陆涛
联系 人： 张萍
电话 ： 0755- 83025022
传真 ： 0755-83025625
客户服务电话 ： 400-8888-228
网址 ： www.jyz q.com.cn
(51) 国海 证券
注册 地址 ：广 西南 宁市 滨湖路 46 号
办公 地址 ：深 圳市 福田 区竹 子林 四路 光大 银行 大厦 30 楼
法定 代表 人： 张雅 锋
联系 人： 武斌
联系 电话 ： 0755-83707413
传真 ： 0755-83700205
客户服务电话 ： 4008888100 （ 全 国 ） 、 96100 （广 西）
网址 ： www.ghz q.com.cn易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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(52) 广州证券
注册 地址 ：广 州市 先烈 中路 69 号东 山广 场主 楼五 楼
办公 地址 ：广 州市 先烈 中路 69 号东 山广 场主 楼五 楼
法定 代表 人： 吴志 明
联系 人： 樊刚 正
电话 ： 020-87322668
传真 ： 020-87325036
客户 服务 电话 : 020-961303
网址 ： www.gz s.com.cn
(53) 第一 创业 证券
注册 地址 ：广 东省 深圳 市罗 湖区 笋岗路 12 号中 民时 代广场 B 座 25 、26 层
办公 地址 ：广 东省 深圳 市罗 湖区 笋岗路 12 号中 民时 代广场 B 座 25 、26 层
法定 代表 人： 刘学 民
联系 人 : 徐菁
电话 : 0755-25832848
客户 服务 电话 : 0755-25832583
网址 ： www.firstcapital.com.cn
(54) 渤海证券
注册地址：天津市经济技术开发区第一大街 29 号
办公地址：天津市河西区宾水道 3 号
法定代表人：张志军
联系人：王兆权
电话： 022-28451861
传真： 022-28451892
客户服务电话 : 4006515988
网址： www.bhz q .com
(55) 东海 证券
注册 地址 ：常 州延 陵西路 59 号常 信大厦 18 楼
办公 地址 ：上 海市 浦东 区东 方路 989 号中 达广场 17 楼
法定 代表 人： 朱科 敏
联系 人： 程学 军易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
2 5
电话 ： 021-50586660-8853
传真 ： 021-50586660-8881
客户服务电话 ： 021-52574550 0519-88166222 0379-64902266
免费 服务 热线 ： 400-888-8588
网址 ： www.longone.com.cn
(56) 齐鲁 证券
通讯 地址 ：山 东省 济南 市经 十路 128 号
法定 代表 人： 李玮
联系 人： 傅咏 梅
联系 电话 ： 0531-81283938
传真 电话 ： 0531-81283900
客户服务电话 ： 95538
网址 ： www.qlz q.com.cn
(57) 信泰 证券
注册 地址 ：南 京市 长江路 88 号
办公 地址 ：南 京市 长江路 88 号
法定 代表 人： 吴建 党
联系 人： 舒萌 菲
电话 ： (025)84784782
传真 ： (025)84784741
客户 服务 电话 ： 400-8888-918
网址 ： www.thope.com
(58) 远东 证券
注册 地址 ：上 海市 浦东 南路 256 号华 夏银 行大厦 5 楼
办公 地址 ：上 海市 浦东 南路 256 号华 夏银 行大厦 5 楼
法定 代表 人： 田德 军
联系 人： 高滋 生
联系 电话 ： 021-58788888-1367
客户服务电话 ： 4008202717
开放 式基 金业 务传 真： 021-68865582
网址 ： www.ydstock.com易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
2 6
(59) 宏源 证券
注册 地址 ：新 疆乌 鲁木 齐市 建设路 2 号
办公 地址 ：北 京市 海淀 区西 直门 北大 街甲 43 号金 运大厦 B 座 6 层
法定 代表 人： 汤世 生
联系 人： 李茂 俊
联系 电话 ： 010-62294608-6240
开放 式基 金咨 询电 话： 010-62294600
开放 式基 金业 务传 真： 010-6229 6854
网址 ： www.hysec.com
(60) 方正 证券
注册 地址 ：湖 南长 沙芙 蓉中 路二 段华 侨国 际大厦 22－ 24 层
办公 地址 ：湖 南长 沙芙 蓉中 路二 段华 侨国 际大厦 22－ 24 层
法定 代表 人： 雷杰
联系 人： 刘缘
电话 ： 0731 －5832340
传真 ： 0731 －5832342
客户服务电话 ： 95571
网址 ： www.foundersc.com
(61) 中投 证券
注册 地址 ： 深圳 市福 田区 益田 路与 福中 路交 界处 荣超 商务 中心 A 栋第 18 层至 20 层
办公 地址 ： 深圳 市福 田区 益田 路与 福中 路交 界处 荣超 商务 中心 A 栋第 18 层至 20 层
法定 代表 人： 杨小 阳
联系 人： 刘权
电 话 ： （ 0755 ） 82026521
传 真 ： （ 0755 ） 82026539
客户服务电话 ： 400-600-8008
网址 ： www.cjis.cn
(62) 江南 证券
注册 地址 ：南 昌市 抚河 北路 291 号
办公 地址 ：南 昌市 抚河 北路 291 号五 楼易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
2 7
法定 代表 人： 姚江 涛
联系 人： 余雅 娜
电话 ： 0791-6768763
传真 ： 0791-6789414
客户 服务 电话 ： 0791-6781119
网址 ： w w w .s c s t oc k.c om
（二）基金注册登记机构
名称 ：易 方达 基金 管理 有限 公司
注册 地址 ： 广东 省珠 海市 香洲 区 情侣路 428 号九 洲港 大厦 4001 室
办公 地址 ：广 州市 体育 西路 189 号城 建大厦 19 、25 、27 、28 楼
法定 代表 人： 梁棠
电话 ： 400 881 8088
传真 ： 020 -38799249
联系 人： 余贤 高
（三）律师事务所和经办 律师
律师 事务 所： 北京 市天 元律 师事 务所
地址 ： 北京 市西 城区 金融 大街 35 号国 际企 业大厦 C 座 11 层
负责 人： 王立 华
电话 ： 010-88092188
传真 ： 010-88092150
经办 律师 ：朱 小辉 、陈 华
（四）会计师事务所和经 办注册会计师
会计 师事 务所 ：普 华永 道中 天会 计师 事务 所有 限公 司
住所 ：上 海市 浦东 新区 陆家 嘴环路 1233 号汇 亚大厦 1604- 1608 室易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
2 8
法定 代表 人： 杨绍 信
联系 电话 ： 021- 61238888
传真 电话 ： 021- 61238800
经办 注册 会计 师： 汪棣 、金 毅
联系 人： 金毅
四 、 四 、 四 、
四 、
基 金 的 名 称
本基 金名 称： 易方 达增 强回 报债 券型 证券 投资 基金
五 、 五 、 五 、
五 、
基 金 的 类 型
本基 金类 型： 契约 型开 放式 债券 型基 金
六 、 六 、 六 、
六 、
基 金 的 投 资 目 标
通过 主要 投资 于债 券品 种， 力 争 为基 金持 有人 创造 较高 的当 期收 益和 总回 报， 实 现 基 金
资产 的长 期稳 健增 值。
七 、 七 、 七 、
七 、
投 资 范 围
本基 金 的投 资 范 围 为 具有 良 好 流 动 性 的 金融 工 具 ，包 括 债券 回购 、 央 行 票 据 、 国债 、
金融 债、 企业 债、 公司 债、 可转 换债 券 （含 分离 型可 转换 债券 ） 、资 产支 持证 券 、股 票以 及
法律 法规 或中 国证 监会 允许 基金 投资 的其 他金 融工 具。 如法 律法 规或 监管 机构 以后 允许 基 金
投资 其他 品种 ，基 金管 理人 在履 行适 当程 序后 ，可 以将 其纳 入投 资范 围。
本基 金各 类资 产的 投资 比例 范围 为： 债券 等固 定收 益类 资产 的比 例不 低于 基金 资产的
80% ，其 中， 公司 债、 企业 债、 短期 融资 券、 金融 债等 信用 类固 定收 益品 种不 低于 固定 收益
资产 总值的 50% ， 可 转 换债 券不 高于 基金 资产 净值的 30%， 本 基 金持 有的 全部 资产 支持 证券 ，
其市 值不 得超 过基 金资 产净 值的 20% ；股 票等 权益 类品 种不 高于 基金 资产的 20% ；基 金保 留
的现 金以 及到 期日 在一 年以 内的 政府 债券 的比 例合 计不 低于 基金 资产 净值的 5% 。
此处信用类固定收益品种是指除了国债和央行票据等并非由国家信用担保的固定收益
证券 品种 。
八 、 八 、 八 、
八 、
投 资 策 略
1. 资产 配置 策略
本基金基于对以下因素的判断，进行基金资产在非信用类固定收益品种（国债、央行
票据 等） 、 信用 类固 定收 益品 种（ 含可 转换 债券 ） 、 新 股（ 含增 发） 申购 之间 的配 置： 1 ）基
于对 利率 走势 、利 率期 限结 构等 因素 的分 析， 预测 固定 收益 品种 的投 资收 益和 风险 ； 2 ）对易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
2 9
宏观 经济 、 行 业 前景 以及 公司 财务 进行 严谨 的分 析， 考 察 其对 固定 收益 市场 信用 利差 的影 响 ；
3）基 于新 股发 行频 率、 中签 率、 上市 后的 平均 涨幅 等的 分析 ，预 测新 股申 购的 收益 率以 及
风险 ； 4 ）套 利性 投资 机会 的投 资期 间及 预期 收益 率； 5）股 票市 场走 势的 预测 ； 6 ）可 转换
债券 发行 公司 的成 长性 和转 债价 值的 判断 。
2. 固定 收益 品种 投资 策略
（ 1）固 定收 益品 种的 配置 策略
a. 平均 久期 配置
本基金通过对宏观经济变量（包括国内生产总值、工业增长、货币信贷、固定资产投
资、 消 费、 外 贸差 额、 财 政收 支、 价 格指 数和 汇率 等） 和 宏观 经济 政策 （ 包括 货币 政策 、 财
政政 策、 产 业 政策 、 外 贸 和汇 率政 策等 ） 进 行 分析 ， 预 测 未来 的利 率趋 势， 判 断 债券 市场 对
上述 变量 和政 策的 反应 ， 并 据 此积 极调 整债 券组 合的 平均 久期 ， 提高 债券 组合 的 总投 资 收益 。
b. 期限 结构 配置
本基金 对债券市场收益率期限结构进行 分析， 运用统计和数量分析技术，预测收益率
期限 结构 的变 化方 式， 选 择 确定 期限 结构 配置 策略 ， 配 置 各期 限固 定收 益品 种的 比例 ， 以 达
到预 期投 资收 益最 大化 的目 的。
c. 类属 配置
本基金 对不同类型固定收益品种的信用风险、税赋水平、市场流动性、市场风险等因
素进 行分 析， 研 究 同期 限的 国债 、 金融 债 、 企业 债 、 交 易所 和银 行间 市场 投资 品种 的 利差 和
变化 趋势 ，制定 债券 类属 配置 策略 ， 以获取 不同 债券 类属 之间 利差 变化 所带 来的 投资 收益 。
（ 2）固 定收 益品 种的 选择
在债券组合平均久期、期限结构和 类属配置的基础上，本基金 对影响个别债券定价的
主要 因素 ， 包 括 流动 性、 市 场供 求、 信用 风险 、 票息 及付 息频 率、 税赋 、 含权 等因 素 进行 分
析，选 择具 有良 好投 资价 值的 债券 品种 进行 投资 。
1 ）非 信用 类固 定收 益品 种（ 国债 、央 行票 据等 ）的 选择
本基金对国债、央行票据等非信用类固定收益品种的投资，主要根据宏观经济变量和
宏观 经济 政策 的分 析， 预 测未 来收 益率 曲线 的变 动趋 势， 综 合 考虑 组合 流动 性决 定投 资品 种 。
2 ）信 用类 固定 收益 品种 （除 可转 换债 券） 的选 择
本基 金 投 资 信 用 状 况 良 好 的 信 用 类 债 券 。 通 过 对 宏 观 经 济 和 企 业 财 务 状 况 进 行 分 析，
对固 定收 益品 种的 信用 风险 进行 度量 及定 价， 利 用 市场 对信 用利 差定 价的 相对 失衡 ， 对 溢 价
率较 高的 品种 进行 投资 。易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
3 0
本基金对金融债、企业债、公司债和短期融资券等信用类债券采取自上而下的投资策
略。
a) 根据 宏观 经济 环境 及各 行业 的发 展状 况， 决定 各行 业的 配置 比例 ；
b) 充分分析债券发行人的产业趋势、监管环境、公司背景、盈利情况、竞争地位、
治理 结构 、特 殊事 件风 险等 基本 面信 息， 分析 企业 的长 期运 作风 险；
c) 运用 财务 评分 模型 对债 券发 行人 的资 产流 动性 、 盈 利能 力、 偿 债能 力、 现金 流 水
平等 方面 进行 综合 评分 ，度 量发 行人 财务 风险 ；
d) 利用 历史 数据 、 市 场价 格以 及资 产质 量等 信息 ， 估 算债 券发 行人 的违 约率 及违 约
损失 率；
e) 综合 发行 人各 方面 分析 结果 ， 采 用数 量化 模型 ， 确 定信 用利 差的 合理 水平 ，利 用
市场 的相 对失 衡， 选择 溢价 偏高 的品 种进 行投 资。
3 ）可 转换 债券 的投 资策 略
可转换债券的价值主要取决于其股权价值、债券价值和转换期权价值，本基金管理人
将对 可转 换债 券的 价值 进行 评估 ，选 择具 有较 高投 资价 值的 可转 换债 券。
本管理人将对发行公司的基本面进行分析，包括所处行业的景气度、公司成长性、市
场竞 争力 等， 并 参 考同 类公 司的 估值 水平 ， 判 断 可转 换债 券的 股权 投资 价值 ； 基 于 对利 率 水
平、 票 息 率、 派 息 频率 及信 用风 险等 因素 的分 析， 判 断 其债 券投 资价 值； 采 用 期权 定价 模 型 ，
估算 可转 换债 券的 转换 期权 价值 。 综 合 以上 因素 ， 对 可 转换 债券 进行 定价 分析 ， 制 定 可转 换
债券 的投 资策 略。
此外，本基金还将根据新发可转债的预计中签率、模型定价结果，积极参与可转债新
券的 申购 。 为 控 制基 金的 波动 性和 流动 性风 险， 本基 金 投资 可转 换债 券 的资 产 不超 过基 金 资
产净值 的 30% 。
4 ）资产 支持 证券 投资
本基金 将分析资产支持证券的资产特征，估计违约 率和提前偿付 比率，并利用收益率
曲线 和期 权定 价模 型 , 对资 产支 持证 券进 行估 值 。本 基金 将严 格控 制资 产支 持证 券的 总体 投
资规 模并 进行 分散 投资 ， 以 降 低流 动性 风险 。 本基 金投 资资 产支 持证 券的 比例 不高 于基 金 资
产净 值的 20% 。
（ 3）信 用类 固定 收益 品种 的风 险管 理
针对 发行 主体 的信 用风 险， 我 们通 过以 下三 个方 面来 进行 信用 风险 的管 理： 1 ） 进 行 独
立的 发行 主体 信用 分析 ，不 断在 实践 中完 善分 析方 法和 积累 分析 经验 数据 ； 2 ）严 格遵 守信易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
3 1
用类 债券 的备 选库 制度 ， 根 据 不同 的信 用风 险等 级， 按 照 不同 的投 资管 理流 程和 权限 管理 制
度， 对入 库债 券进 行定 期信 用跟 踪分 析； 3）采 取分 散化 投资 策略 和集 中度 限制 ，严 格控 制
组合 整体 的违 约风 险水 平。
3. 股票 及权 证等 权益 类品 种的 投资 策略
本基 金股 票部 分除 新股 申购 （ 含增 发） 和 套利 性机 会外 ， 不 直 接从 二级 市场 买入 股票 。
本基金 通过对新股发行公司的行业景气度、财务稳健性、公司竞争力、利润成长性等
因素 的分 析， 参 考 同类 公司 的估 值水 平， 进 行 股票 的价 值评 估， 从 而 判断 一、 二 级 市场 价 差
的大 小， 并 根 据资 金成 本、 新 股 的中 签率 及上 市后 股价 涨幅 的统 计、 股 票 锁定 期间 投资 风 险
的判 断， 制定 新股 申购 策略 。
在新发股票获准上市后以及可转换债券转股后，本基金管理人将根据对股票内在投资
价值 的判 断， 结合 股票 市场 环境 的分 析， 选择 适当 的时 机卖 出。
本基 金所 指套 利性 机会 指的 是， 在 确定 的期 限内 ， 预 期 股票 投资 可获 得固 定的 收益 率 ，
例如 要约 收购 类过 程中 存在 的投 资机 会。 本 基 金将 在严 格测 算交 易成 本、 投 资 收益 率的 基 础
上， 参与 股票 的套 利。
本基 金 不 主 动 进 行 权 证 的 投 资 。 对 分离 交 易 的 可 转 换 公 司 债 券 ，在 认 股 权 证 上 市 后，
本基 金将 根据 权证 估值 模型 的分 析结 果， 在权 证价 值被 高估 时， 选择 适当 的时 机卖 出。
九 、 九 、 九 、
九 、
业 绩 比 较 基 准
中债 总指 数（ 全价 ）
中债总指数由中央国债登记结算有限责任公司编制，能够反映债券市场总体走势，具
有较 强的 代表 性、 权威 性， 并得 到投 资者 的广 泛认 同， 适合 作为 本基 金的 业绩 比较 基准 。
将来 如有 更合 适的 指数 推出 ， 基 金 管理 人可 以根 据本 基金 的投 资范 围和 投资 策略 ， 确 定
变更 基金 的 业绩 比较 基准 。 业 绩 比较 基准 的变 更需 经基 金管 理人 与基 金托 管人 协商 一致 。 基
金管理 人最 迟应 于新 的业 绩比 较基 准实 施前 2 日在至 少一 种指 定媒 体上 进行 公告 并报 中国
证监 会备 案。
十 、 十 、 十 、
十 、
风 险 收 益 特 征
本基金为债券型基金，属证券投资基金中的低风险品种，其长期平均风险和预期收益
率低 于混 合型 基金 、股 票型 基金 ，高 于货 币市 场基 金。易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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十 一 、 十 一 、 十 一 、
十 一 、
基 金 投 资 组 合 报 告 ( ( (
(
未 经 审 计 ) ) )
)
本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗 漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确 性和 完整 性承 担个 别及 连带 责任 。
本基 金的 托管 人中 国建 设银 行股 份有 限公 司根 据本 基金 合同 的规 定， 已于 2009 年 4 月
29 日复 核了 本报 告的 内容 ，保 证复 核内 容不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
本投 资组 合报 告有 关数 据的 期间为 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 3 月 31 日。
1.报告 期末 基金 资产 组合 情况
2. 报告 期末 按行 业分 类的 股票 投资 组合
序号 项目 金额 （元 ）
占基 金总 资产
的 比例 （ % ）
1 权益 投资 1,177,105.36 0.08
其中 ：股 票 1,177,105.36 0.08
2 固定 收益 投资 1,397,007,602.91 95.17
其中 ：债 券 1,397,007,602.91 95.17
资产 支持 证券 - -
3 金融 衍生 品投 资 - -
4 买入 返售 金融 资产 - -
其中 ： 买 断 式回 购的 买入 返售 金 融
资产
- -
5 银行 存款 和结 算备 付金 合计 41,372,463.72 2.82
6 其他 资产 28,394,922.98 1.93
7 合计 1,467,952,094.97 100.00
代码 行业 类别 公允 价值 （元 ）
占基 金资 产 净值
比例 （ %）
A 农、 林、 牧、 渔业 - -
B 采掘 业 - -
C 制造 业 1,177,105.36 0.09
C0 食品 、饮 料 - -
C1 纺织 、服 装、 皮毛 - -
C2 木材 、家 具 - -
C3 造纸 、印 刷 - -
C4 石油 、化 学、 塑胶 、塑 料 1,177,105.36 0.09
C5 电子 - -
C6 金属 、非 金属 - -
C7 机械 、设 备、 仪表 - -
C8 医药 、生 物制 品 - -
C99 其他 制造 业 - -
D 电力 、煤 气及 水的 生产 和供 应业 - -易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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3. 报告 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十 名股 票 投资 明细
注： 本报 告期 末本 基金 仅持 有以 上股 票。
4. 报告 期末 按 债券 品种 分类 的债 券投 资组 合
5. 报告 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 名 的前 五名 债券 投资 明细
E 建筑 业 - -
F 交通 运输 、仓 储业 - -
G 信息 技术 业 - -
H 批发 和零 售贸 易 - -
I 金融 、保 险业 - -
J 房地 产业 - -
K 社会 服务 业 - -
L 传播 与文 化产 业 - -
M 综合 类 - -
合计 1,177,105.36 0.09
序号 股票 代码 股票 名称 数 量 （ 股 ） 公允 价值 （元 ）
占基 金资 产净 值
比例 （％ ）
1 002254 烟台 氨纶 36,308 1,177,105.36 0.09
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -
6 - - - - -
7 - - - - -
8 - - - - -
9 - - - - -
10 - - - - -
序号 债 券 品 种 公允 价值 （元 ）
占基 金资 产净 值
比例 （％ ）
1 国 家 债 券 50,237,234.00 3.66
2 央 行 票 据 116,219,000.00 8.46
3 金 融 债 券 897,153,000.00 65.29
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 897,153,000.00 65.29
4 企 业 债 券 304,596,464.23 22.17
5 企 业 短 期 融 资 券 - -
6 可 转 债 28,801,904.68 2.10
7 其 他 - -
8 合 计 1,397,007,602.91 101.67
序号 债券 代码 债券 名称 数量 （张 ） 公允 价值 （元 ）
占基 金资 产净
值比 例（ ％）
1 080215 08 国开 15 2,000,000 217,940,000.00 15.86易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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6. 报告 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 名 的前 十名资 产支 持证 券 投资 明细
本基 金本 报告 期末 未持 有资 产支 持证 券。
7. 报告 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排名 的前 五名 权证 投资 明细
本基 金本 报告 期末 未持 有权 证。
8. 投资 组合 报告 附注
（ 1） 本报 告期 内， 本 基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 没有 出现 被监 管部 门立 案调 查 ，
或在 报告 编制 日前 一年 内受 到公 开谴 责、 处罚 的情 形。
（2 ）本基 金投 资的 前十 名股 票没 有超 出基 金合 同规 定的 备选 股票 库。
（3 ） 其他 资产 构成
（4 ） 报告 期末 持有 的处 于转 股期 的可 转换 债券 明细
（5 ） 报告 期末 前十 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
本基 金本 报告 期末 前十 名股 票中 不存 在流 通受 限情 况。
2 080218 08 国开 18 1,500,000 153,510,000.00 11.17
3 080309 08 进出 09 1,500,000 152,775,000.00 11.12
4 080213 08 国开 13 1,000,000 109,450,000.00 7.97
5 080312 08 进出 12 900,000 88,821,000.00 6.46
序号 债券 代码 债券 名称 公允 价值 (元 )
占基金 资产 的
净值 比例 (%)
1
110002 南山 转债 16,531,176.60 1.20
2
125528 柳工 转债 12,270,728.08 0.89
序号 名称 金额 （元 ）
1 存出 保证 金 537,157.14
2 应收 证券 清算 款 -
3 应收 股利 -
4 应收 利息 22,601,340.44
5 应收 申购 款 5,256,425.40
6 其他 应收 款 -
7 其他 -
8 合计 28,394,922.98易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
3 5
十 二 、 十 二 、 十 二 、
十 二 、
基 金 的 业 绩
基金 管理 人依 照恪 尽职 守、 诚 实 信用 、 谨 慎 勤勉 的原 则管 理和 运用 基金 财产 ， 但 不 保 证
基金 一定 盈利 ， 也 不 保证 最低 收益 。 基 金 的过 往业 绩并 不代 表其 未来 表现 。 投 资 有风 险， 投
资者 在 做出 投资 决策 前应 仔细 阅读 本基 金的 招募 说明 书。
本基 金合 同生 效日 为 2008 年 3月 19日， 基金 合同 生效 以来 截至 2008 年 12月 31日的 投资 业
绩及 与同 期基 准的 比较 如下 表所 示：
1.A 类基 金份 额净 值增 长率 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 比较 表
2.B 类基 金份 额净 值增 长率 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 比较 表
十 三 、 十 三 、 十 三 、
十 三 、
基 金 的 费 用 与 税 收
（一）与基金运作相关的 费用
1.基 金费用的种类
1)基金 管理 人的 管理 费；
2)基金 托管 人的 托管 费；
3)销售 服务 费 ；
4)基金 合同 生效 后的 基金 信息 披露 费用 ；
5)基金 份额 持有 人大 会费 用；
6)基金 合同 生效 后与 基金 有关 的会 计师 费和 律师 费；
7)基金 的证 券交 易费 用；
8)基金 财产 拨划 支付 的银 行费 用 ；
阶段
净值 增长
率（ 1）
净值 增长 率
标准 差（ 2）
业绩 比较 基准
收益 率（ 3）
业绩 比较 基准 收
益率 标准 差（ 4）
(1) －(3) (2) － (4)
自 基 金 合 同 生
效 日 至 2008 年
12 月 31 日 10.40% 0.18% 8.85% 0.23% 1.55% -0.05%
阶段
净值 增长
率（ 1）
净值 增长 率
标准 差（ 2）
业绩 比较 基准
收益 率（ 3）
业绩 比较 基准 收
益率 标准 差（ 4）
(1) －(3) (2) － (4)
自 基 金 合 同 生
效 日 至 2008 年
12 月 31 日 9.90% 0.18% 8.85% 0.23% 1.05% -0.05%易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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9)依法 可以 在基 金财 产中 列支 的 其他 费用 。
上述 费用 从基 金财 产中 支付 。
本基 金终 止清 算时 所发 生费 用， 按实 际支 出额 从基 金财 产总 值中 扣除 。
2.基 金费用计提方法、计 提 标准和支付 方 式
（1 ）基 金管 理人 的管 理费
在通 常情 况下 ， 本 基 金 的管 理费 按前 一日 基金 资产 净值的 0.65 %年费 率计 提。 管理 费 的
计算 方法 如下 ：
H＝ E×0.65 % ÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金 管理 费每 日计 提， 按 月支 付。 由 基 金管 理人 向基 金托 管人 发送 基金 管理 费划 付指 令 ，
经基 金托 管人 复核 后于 次月 首日起 3 个工 作日 内从 基金 财产 中一 次性 支付 给基 金管 理人 ， 若
遇法 定节 假日 、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
（2 ）基 金托 管人 的托 管费
在通常情况下，本 基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.2% 的年费率计提。 托管费
的计算 方法 如下 ：
H＝ E×0.2% ÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金 托管 费每 日计 提， 按 月支 付。 由 基 金管 理人 向基 金托 管人 发送 基金 托管 费划 付指 令 ，
经基 金托 管人 复核 后于 次月 首日起 3 个工 作日 内从 基金 财产 中一 次性 支付 给基 金托 管人 ， 若
遇法 定节 假日 、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
（3 ）基 金的 销售 服务 费
本基金 A 类基 金份 额不 收取 销售 服务 费， B 类基 金份 额的 销售 服务 费年 费率为 0.4% 。 本
基金 销售 服务 费将 专门 用于 本基 金的 销售 与基 金份 额持 有人 服务 。
销售 服务 费按 前一日 B 类基 金资 产净 值的 0.4% 年费 率计 提。 计算 方法 如下 ：
H＝ E×0.4% ÷ 当年 天数
H 为 B 类基 金份 额每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为 B 类基 金份 额前 一日 基金 资产 净值易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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销售 服务 费每 日计 提， 按 月支 付。 由 基 金管 理人 向基 金托 管人 发送 销售 服务 费划 付指 令 ，
基金 托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 资产 中划 出， 由 注 册登 记机 构代 收， 注
册登 记机 构收 到后 按相 关合 同规 定支 付给 基金 销售 机构 等。
（4 ）除 管理 费、 托管 费和 销售 服务 费之 外的 基金 费用 ，由 基金 托管 人根 据其 他有 关法
规及 相应 协议 的规 定， 按费 用支 出金 额支 付， 列入 或摊 入当 期基 金费 用。
3.不 列入基金费用的项目
基金管 理人 和基 金托 管人 因未 履行 或未 完全 履行 义务 导致 的费 用支 出或 基金 财产 的损
失， 以 及 处理 与基 金运 作无 关的 事项 发生 的费 用等 不列 入基 金费 用。 基金 合同 生效 前 所发 生
的信 息披 露费 、律 师费 和会 计师 费以 及其 他费 用不 从基 金财 产中 支付 。
4.基 金费用的调整
基金 管理 人和 基金 托管 人可 根据 基金 发展 情况 调低 基金 管理 费率 和基 金托 管费 率。 基 金
管理 人必 须最 迟于 新的 费率 实施日 2 日前 在指 定媒 体上 刊登 公告 。
（二）与基金销售有关的 费用
1. 基金 申购 费
（1 ）申 购费 率
本基金 A 类基 金份 额的 申购 费率 为：
本基金 B 类基 金份 额不 收取 申购 费。
本基 金的 申购 费由 申购 人承 担， 不计 入基 金财 产。
在申 购费 按金 额分 档的 情况 下， 如 果 投资 者多 次申 购， 申 购 费适 用单 笔申 购金 额所 对 应
的费 率。
（2 ）申 购份 额的 计算
A 类基 金份 额申 购份 额的 计算 ：
申 购金额 申 购费率
M<100 万 0.8%
100 万 M<500 万 ? 0.4%
500 万 M<1000 万 ? 0.1%
1000 万 M ? 每笔 1000 元易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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申购费 用 = 申购金 额 / （1 ＋申 购费 率） × 申购费 率， 对于 1000 万元 （ 含 ） 以 上 的 申
购适 用绝 对数 额的 申购费 金额
净申 购金 额 = 申 购金 额 -申 购费 用
申购 份额 = 净申 购金 额 / T 日基 金份 额净 值
B 类基 金份 额申 购份 额的 计算 ：
申购 份额 ＝申 购金 额／ T 日基金 份额 净值
2. 基金 赎回 费
（1 ）赎 回费 率
本基金 A 类基 金份 额的 最高 赎回 费率 不超过 5%，赎 回费 率为 ：
注：
[ 1 ]
就赎回费的计算而言，1 年指 3 6 5 天，2 年为 7 3 0 天，以此类推。
本基金 B 类基 金份 额不 收取 赎回 费。
本基金的赎回费由赎回人承担，赎回费的 25% 归入基金财产，余额为注册登记费和其
他手 续费 。
（2 ）赎 回金 额的 计算
A 类基 金份 额赎 回金 额的 计算
本基 金的 赎回 金额 为赎 回总 额扣 减赎 回费 用， 其中 ：
赎回 总额 =赎回 数量 ? T 日基 金份 额净 值
赎回 费用 =赎回 总额 ? 赎回 费率
赎回 金额 =赎回 总额 ? 赎回 费用
B 类基 金份 额赎 回金 额的 计算
赎回 金额 =赎回 份额 × T 日基 金份 额净 值
3. 基金 转换 费
（1 ）转 换费 率
本基 金目 前已 开通 与易 方达 平稳 增长 基金 、 易 方 达策 略成 长基 金、 易 方达 50 指数 基金 、
易方 达积 极成 长基 金、 易 方 达策 略成 长二 号混 合型 基金 、 易 方 达价 值精 选股 票型 基金 、 易 方
持 有年限 赎 回费率
Y<1 年 0.1 %
1 年 ≤Y< 2 年 0.05%
2 年 ≤Y 0%易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
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达价 值成 长混 合型 基金 、 易 方 达科 讯股 票型 基金 、 易 方 达货 币市 场基 金、 易 方 达稳 健收 益 债
券型 基金 、 易 方 达中 小盘 股票 型基 金、 易 方 达科 汇灵 活配 置混 合型 基金 、 易 方 达科 翔股 票 型
基金 和易 方达 行业 领先 企业 股票 型基 金之 间的 转换 业务 ， 具 体 实 施 办 法 和 转换 费率 参见 相 关
公告 。 基金 转换 费由 基金 份额 持有 人承 担， 由转 出基 金赎 回费 用及 基金 申购 补差 费用 构成 ，
其中 赎回 费用的 25% 的部 分归 入基 金财 产， 其 余部 分用 于支 付注 册登 记费 等相 关手 续费 ， 转
换费 用以 人民 币元 为单 位， 计 算 结果 按照 四舍 五入 方法 ， 保 留 小数 点后 两位 。 代销 机构 可 对
每笔转 换申 请向 投资 者收 取 不高于 10 元 的业务 代理 费 , 具体收 费标 准以 各代 销机 构的 规定
为准 。
（2 ）基 金转 换份 额的 计算 方式
计算 公式 ：
A＝ ［ B ×C× (1-D) / （1+G ） +F ］ /E。 其 中 ， A为转 入的 基金 份额 ； B为转 出的 基金 份 额 ；
C为转 换申 请当 日转 出基 金的 基金 份额 净值 ； D为转 出基 金的 对应 赎回 费率 ， G为对 应的 申 购
补差 费率 ； E为转 换申 请当 日转 入基 金的 基金 份额 净值 ； F 为易 方达 货币 市场 基金 全部 转出
时账 户当 前累 计未 付收 益（ 仅限 转出 基金 为易 方达 货币 市场 基金 ） 。
说明 ：
A 基金 转换 费用 由转 出基 金赎 回费 用及 基金 申购 补差 费用 构成 。
B 转入基金时，从申购费用低的基金向申购费用高的基金转换时，每次收取申购补差
费用；从申购费用高的基金向申购费用低的基金转换时 , 不收取申购补差费用。申购补差费
用按 照转 换金 额对 应的 转出 基金 与转 入基 金的 申购 费率 差额 进行 补差 ， 具 体收 取情 况视 每 次
转换 时两 只基 金的 申购 费率 的差 异情 况而 定。
C 转出 基金 时， 如 涉 及的 转出 基金 有赎 回费 用， 收 取 该基 金的 赎回 费用 。 收 取的 赎回 费
用 25% 的部 分归 入基 金财 产， 其余 部分 用于 支付 注册 登记 费等 相关 手续 费。
D 投资 者可 以发 起多 次基 金转 换业 务， 基金 转换 费用 按每 笔申 请单 独计 算。
4. 投资者通过本公司网上交易系统（ www.efunds.com.cn ）进行申购、赎回和转换的交易
费率 ，请 具体 参照 我公 司网 站上 的相 关说 明。
5. 基金 管理 人可 以在 基金 合同 规定 的范 围内 调整 上述 费率 。 上述 费率 如发 生变 更， 基 金 管
理人 应最 迟于 新的 费率 实施前 2 日在 至少 一种 中国 证监 会指 定的 信息 披露 媒体 公告 。
6. 基金 管理 人可 以在 不违 背法 律法 规规 定及 《 基 金合 同》 约 定 的情 形下 根据 市场 情况 制 定易方达增强回报债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要 2 0 0 9 0 5
4 0
基金 促销 计划 ， 针对 特定 地域 范围 、特 定交 易方 式（ 如网 上交 易、 电话 交易 等） 或特 定时
间段 等进 行基 金交 易的 投资 者定 期或 不定 期地 开展 基金 促销 活动 。 在 基 金促 销活 动期 间， 基
金管 理人 可以 对促 销活 动范 围内 的投 资者 调低 基金 申购 、赎 回和 转换 费率 。
十 四 、 十 四 、 十 四 、
十 四 、
对 招 募 说 明 书 更 新 部 分 的 说 明
本基金管理人依据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金信息披露管理
办法 》等 有关 法律 法规 及《 易方 达 增强 回报 债券 型证 券投 资基 金基 金合 同》 ，结 合本 基金 管
理人 对本 基金 实施 的投 资管 理活 动，对 2008 年 11 月 15 日刊登 的本 基金 更新 的招 募说 明书
进行 了更 新， 主要 更新 的内 容如 下：
1. 在“ 三、 基金 管理 人 ” 部分 ，更 新了 基金 管理 人 基本 情况 、部 分主 要人 员情 况。
2. 在“ 四、 基金 托管 人 ” 部分 ，根 据最 新资 料进 行了 更新 。
3. 在 “ 五、 相 关 服务 机构 ” 部分 ， 根 据 相关 公告 的内 容， 增 加了 4 个代 销机 构： 宏 源
证券 、 方 正 证券 、 中 投 证券 、 江 南 证券 ； 根 据最 新资 料更 新了 基金 份额 发售 机构 信
息。
4. 在“九、基金转换”部分，更新了部分表述，并相应更新了 “ 十七、 基金的费用
与税 收 ” 的部 分表 述。
5. 在“十二、基金的投资”部分，补充了本基金 200 9 年第 1 季度 投资组合报告的内
容。
6. 在“ 十三 、基 金的 业绩 ”部分 ，更 新了 基金 合同 生效 以来 的投 资业 绩数 据。
7. 在“ 二十 五、 其他 应披 露事 项 ” 部分 ，根 据相 关公 告的 内容 进行 了更 新。
易方 达基 金管 理有 限公 司
20 0 9 年 5 月 1 4 日
