东方龙混合型开放式证券投资基金
2008 年年度报告
二零零八年十二月三十一日
基金管理人：东方基金管理有限责任公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二零零九年三月三十一日
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
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§1 重要提示及目录
一、基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
二、基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2009 年 3 月 27 日复
核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
三、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一
定盈利。
四、基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细
阅读本基金的招募说明书及其更新。
五、立信会计师事务所为基金财务出具了标准无保留意见的审计报告，基金管理人在本报
告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
六、本报告期自 2008 年1 月1 日起至 12 月 31日止。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
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目
录
第一节
重要提示及目录...............................................................................................................2
第二节
基金简介...........................................................................................................................4
第三节
主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况...........................................................6
第四节
管理人报告.......................................................................................................................8
第五节
托管人报告.....................................................................................................................12
第六节
审计报告.........................................................................................................................12
第七节
财务会计报告.................................................................................................................14
第八节
投资组合报告.................................................................................................................40
第九节
基金份额持有人信息.....................................................................................................46
第十节
开放式基金份额变动………………………………………………………………… 47
第十一节
重大事件揭示……………………………………………………………………… 47
第十二节
影响投资者决策的其他重要信息………………………………………………… 52
第十三节
备查文件目录……………………………………………………………………… 53
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
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2.1基金的基本情况
基金名称 东方龙混合型开放式证券投资基金
基金简称 东方龙混合型基金
交易代码 400001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004年11月25日
报告期末基金份额总额 1,873,151,808.19份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
分享中国经济和资本市场的高速增长，努力为
基金份额持有人谋求长期发展、稳定的投资回
报。
投资策略
本基金的投资管理由自上而下的资产配置、积
极风格管理和自下而上的个股（包括债券）选
择组成。本基金将资产配置、基金风格管理和
个股选择都建立在全面、深入而有效的研究的
基础上。研究贯穿于基金投资管理的每一个环
节。
业绩比较基准
根据本基金积极风格管理的特征，本基金选择
新华富时风格指数作为业绩比较基准。
东方龙基金业绩比较基准=新华富时 A600 成长
指数*30%+新华富时A600价值指数*45%+新华雷
曼中国债券指数*25%
如果新华富时指数有限公司停止计算编制这些
指数或更改指数名称，本基金可以在报中国证
监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。
如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、
更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，本 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
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基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较
基准并及时公告。
风险收益特征
本基金属于证券投资基金中的中等风险品种，
其风险收益特征介于单纯的股票型基金、单纯
的债券型基金与单纯的货币市场基金之间，同
时其股票组合部分的风险收益特征也介于完全
成长型股票组合与完全价值型股票组合之间。
注：本公司与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商，并经中国证监会同意，已于 2009年
1 月18 日起将本基金“业绩比较基准”变更为“中信标普 300 成长指数*30% +中信标普 300 价
值指数*45% +中信标普全债指数*25%” ， 并于2009年1月14日在法定信息披露媒体进行了公告。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
东方基金管理有限责
任公司
中国建设银行股份有
限公司
姓名 吕日 尹东
联系电话 010-66295888
010-67595003
信息披露责任人
电子邮箱 lvr@orient-fund.com yindong@ccb.cn
客户服务电话 010-66578578 010-67595096
传真 010-66578700 010-66275853
注册地址
北京市西城区金融大
街 28 号盈泰商务中心
2号楼16层
北京市西城区金融大
街25号
办公地址
北京市西城区金融大
街 28 号盈泰商务中心
2号楼16层
北京市西城区闹市口
大街 1 号院1 号楼
邮政编码 100140 100140
法定代表人 李维雄 郭树清
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.orient-fund.com
基金年度报告备置地点
本基金管理人及本基金托
管人住所
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 立信会计师事务所有限公司 东方基金管理有限责任公司
办公地址
上海市南京路 61 号新黄浦金融
大厦 4 层
北京市西城区金融大街28号盈泰
商务中心 2号楼 16 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
本期已实现收益 -831,799,144.09 845,089,308.54 129,681,930.49
本期利润 -1,186,054,850.52 902,293,815.59 150,220,467.31
加权平均基金份额本期利润 0.6304 0.7770 0.8862
本期加权平均净值利润率 -90.76% 63.31% 76.99%
本期基金份额净值增长率 -57.21% 107.31% 106.91%
期末数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
期末可供分配利润 -995,871,399.91 111,840,005.25 57,053,184.17
期末可供分配基金份额利润 -0.5317 0.0734 0.2670
期末基金资产净值 877,280,408.28 1,668,070,202.84 277,610,935.92
期末基金份额净值 0.4683 1.0945 1.2991
累计期末指标 2008 年 2007 年 2006 年
基金份额累计净值增长率 89.46% 342.81% 113.60%
注：①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
②期末可供分配利润： 如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金
额为期末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配
利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。
③本基金所述业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -11.16% 1.73% -10.90% 2.25% -0.26% -0.52%
过去六个月 -28.81% 1.94% -24.64% 2.23% -4.17% -0.29%
过去一年 -57.21% 2.34% -52.24% 2.29% -4.97% 0.05%
过去三年 83.53% 2.04% 80.21% 1.78% 3.32% 0.26%
自基金合同生
效起至今
89.46% 1.78% 57.45% 1.61% 32.01% 0.17%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
-100.00%
0.00%
100.00%
200.00%
300.00%
400.00%
2004-11-25
2005-02-25
2005-05-25
2005-08-25
2005-11-25
2006-02-25
2006-05-25
2006-08-25
2006-11-25
2007-02-25
2007-05-25
2007-08-25
2007-11-25
2008-02-25
2008-05-25
2008-08-25
2008-11-25
东方龙基金份额净值增长率 业绩比较基准收益率
2008-12-31
3.2.3 自基金合同生效以来净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
-80.00%
-40.00%
0.00%
40.00%
80.00%
120.00%
2004年 2005年 2006年 2007年 2008年
东方龙基金 基金基准
7 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额
年度利润分配
合计
备
注
2008年 - - -- -
2007年 11.815 343,183,349.77 361,402,152.91 704,585,502.68 -
2006年 5.600 56,364,263.73 13,590,066.26 69,954,329.99 -
合计 17.415 399,547,613.50 374,992,219.17 774,539,832.67 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为东方基金管理有限责任公司。东方基金管理有限责任公司（以下简称“本
公司” ）经中国证监会批准（证监基金字[2004]80 号）于 2004 年 6 月 11 日成立，是《中华人
民共和国证券投资基金法》施行后成立的第一家基金管理公司。本公司注册资本 1 亿元人民币。
本公司股东为东北证券股份有限公司，持有股份 46%；中辉国华实业（集团）有限公司，持有
股份 18%；上海城投控股股份有限公司，持有股份 18%；河北省国有资产控股运营有限公司，持
有股份 18%。截止 2008 年12月 31 日，本公司管理五只开放式证券投资基金——东方龙混合型
开放式证券投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账簿货币市场证券投资基
金、东方策略成长股票型开放式证券投资基金、东方稳健回报债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
于鑫
本基金
基金经
理
2008-9-20 - 8年
清华大学 MBA，CFA；具有基金从业
资格，曾任世纪证券有限公司资产
管理部投资经理；2005 年加盟东方
基金管理有限责任公司，曾任东方
精选证券投资基金基金经理助理，
2006年8月2日至2006年12月29
日、 2007 年8月 14 日至今担任东方
金账簿货币市场证券投资基金基金
经理。2007年 7 月 20 日至 2008 年
9 月 20 日担任东方精选混合型开放
式证券投资基金基金经理。2008 年
6 月 3 日至今担任东方策略成长股
票型开放式证券投资基金基金经 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
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理。
杜位
移
2006-3-3 2008-9-20 9 年
中国人民银行总行研究生部金融学
专业研究生，经济学硕士。历任首
钢总公司调研员，大成基金管理有
限公司市场副总监、研究副总监，
富国基金管理有限公司研究部副经
理；2005 年加盟东方基金管理有限
责任公司，曾任研究部经理、基金
管理部经理。
季雷
2007-3-16 2008-9-20 7 年
经济学博士、MBA、物理学士。历任
上海黄浦机电物资供应公司技术主
管，上海宝康电子控制工程有限公
司项目经理，东北证券有限责任公
司金融与产业研究所投资策划部经
理；2005 年加盟东方基金管理有限
责任公司，曾任本基金基金经理助
理、研究部经理、金融工程部经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指在法定信息披露媒体正式公告之日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投
资基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、 《东方龙混合型开放式证券
投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有
人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约
定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内本基金运作符合公平交易制度，未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的
行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
截止本报告期末,本公司管理的混合型开放式证券投资基金共有两只： 东方龙混合型开放式
证券投资基金（本基金） 、东方精选混合型开放式证券投资基金。本基金重点投资对象为经过严
格筛选的优势行业中的龙头企业，投资该类公司股票的比例不低于基金股票资产的 50%；东方
精选混合型开放式证券投资基金重点投资对象为经过严格筛选的卓越的成长性公司，投资这类 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
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公司股票的比例不低于基金股票资产的 60%。由于基金投资风格差别及客观操作水平差异会引
起基金净值增长率的正常差异，本基金本报告期净值增长率略低于东方精选混合型开放式证券
投资基金净值增长率。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内本基金运作未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
2008 年的 A 股市场，让中国投资者感受到了熊市的严寒。在美国“次贷危机”的影响下，
估值高企的 A 股市场没有如投资者所愿继续上涨，而是反复下跌。虽然管理层通过降低印花税、
暂停新股发行、鼓励大股东增持等方式来维护市场的稳定，但 A 股市场仍然以大幅度下跌结束
了全年的表现。2008 年，上证指数下跌了 65.39%，是中国资本市场成立以来下跌幅度最大的一
年。全年来看，除了医药、电力设备等少数行业下跌幅度比较小外，多数行业跌幅都非常巨大。
年初，本基金对今年的行情持谨慎乐观态度，保持了一定的仓位，主要持有大型的国有控
股上市公司；下半年，在指数大幅度下跌后，出于对救市政策比较乐观，本基金主要选择了银
行、保险、煤炭、钢铁等流动性好、估值较低的行业进行了投资。但总的来看，本基金的投资
策略并不成功，在报告期内，本基金的净值出现了较大的损失，虽然我们积极采取了一些补救
措施，但仍然未能挽回损失。本基金 2008 年基金净值增长率为-57.21%，低于业绩比较基准
4.97%，好于同期沪深 300 指数的收益率。2008 年本基金未能准确判断市场走势，行业配置方
面也不成功，对此我们向基金持有人表示深深的歉意。
虽然 2008 年市场表现不如人意，但我们对未来市场仍充满希望。本基金 2008 年 9 月新的
基金经理自担任基金经理后，一直坚持定期申购本基金，并表示在担任基金经理期间会一直坚
持下去。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们认为 2009 年可能是中国经济比较困难的一年。拉动中国经济发展的三驾马车“投资、
出口、消费”中，投资虽然受到国家 4 万亿投资的支持，但房地产投资、制造业投资面临较大
的不确定性；受到国外需求萎缩的影响，出口增速将大幅下降，不排除出现负增长的可能；消
费虽然能保持一定的增长，但增速难以维持高位。
我们认为，2009 年的证券市场将是一个震荡市。一方面，在大幅度下跌后，估值不再高企，
市场已初步具备了投资价值，市场继续大幅度下跌的动能不足；另一方面，宏观经济的不确定
难以支持 A 股市场大幅度走高。在这种情况下，本基金力争通过大类资产配置、时机抉择等方 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
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式来实现正的收益。
从行业来看，我们认为保险、银行、地产等行业已具备长期投资价值，值得逢低吸纳，长
期持有；食品饮料、医药、公用事业、商业在经济不景气时仍将保持一定的增长，具备较好的
防御性能；建材、机械设备、电力设备受益于国家产业政策的支持，也值得我们关注。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金法》和中国证监会发布的有关规定，完善内
部控制制度和操作流程；在基金日常运作上，定期和实时监察，强化内控体系和制度的落实；
在加强对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、定期检查、专项检
查等方式，及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工
作包括： （一）开展对公司各项业务的日常监管业务，对风险隐患做到及时发现、及时化解，保
证投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的合法合规。 （二）根据中国证监会颁布的相关法
律法规，进一步加强了基金投资监察力度，完善了基金投资有关控制制度。 （三）进一步完善公
司内控体系，完善业务流程，在各个部门和全体人员中实行风险管理责任制，并进行持续监督，
跟踪检查执行情况。 （四）注重加强对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规
学习活动等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。2009 年本基金管理人将在不断提高内
部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性的基础上，确保基金资产的规范运作，维护基金
份额持有人的合法利益，给基金份额持有人以更多、更好的回报。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的
指导意见》的要求，本公司成立估值委员会，成员由总经理、副总经理、督察长、基金经理和
金融工程部、交易部、登记清算部、监察稽核部部门经理或部门指定人员组成，上述人员均具
备相关领域专业知识，两年以上基金行业工作经历，熟悉基金投资品种及基金估值法律法规，
具备较强的专业胜任能力。职责分工分别如下：
总经理、副总经理、督察长：参与估值小组的日常工作，主要负责决议基金投资组合中“长
期停牌”等没有市价的股票所属行业和重估方法；基金经理：参与估值小组的日常工作，对采
纳的估值方法和估值模型等发表意见和建议。交易部：提请估值委员会就相关估值事宜召开会
议，并将适用重估方法的股票明细提供给金融工程部；金融工程部：负责制定估值模型、假设
及参数、确定参考行业指数并采集行业指数，据其计算估值公允价；登记清算部：负责估值事
宜的内外部协调，依据金融工程部提供的公允价格对投资品种进行估值，计算基金资产净值及 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
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基金份额净值，并按照监管部门要求作好相关信息披露工作。监察稽核部：对有关估值政策、
估值流程和程序、估值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督，发现问题及时要求整改。
在估值程序中，基金经理参与估值小组对相关停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，
与估值小组成员共同商定估值原则和政策，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。
除基金经理外，参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
截止本报告期期末，本公司没有已签约的与估值有关的任何定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本报告期可不进
行利润分配。
§5
托管人报告
一、报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基
金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽
职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
二、 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本
基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金
的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
三、托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投
资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审 计 报 告
信会师报字[2009]第80343号
东方龙混合型开放式证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的东方龙混合型开放式证券投资基金 （以下简称 “东方龙基金” ） 财务报表，
包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
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以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《东方龙混合型开放式证券投资
基金基金合同》以及中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操
作的有关规定编制财务报表是东方龙基金的基金管理人东方基金管理有限责任公司管理层的责
任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会
计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计
划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，东方龙基金的财务报表已经按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务
指引》 、 《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》以及中国证券监督管理委员会允许的如
财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了东方龙
基金 2008 年12月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和基金净值变动情况。
立信会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王云成
中国注册会计师：王友业
中国·上海市
二○○九年三月二十六日
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
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§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：东方龙混合型开放式证券投资基金
报告截止日：2008年 12月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2008年12月 31 日
上年度末
2007年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 229,152,799.75 170,962,193.09
结算备付金
216,760.93 4,451,625.10
存出保证金
412,749.05 1,964,069.66
交易性金融资产 7.4.7.2 652,351,968.61 1,481,645,452.60
其中：股票投资
545,670,968.61 1,480,197,964.60
基金投资
-
-
债券投资
106,681,000.00 1,447,488.00
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产 7.4.7.3
- 659,403.76
买入返售金融资产 7.4.7.4
-
-
应收证券清算款
-
-
应收利息 7.4.7.5 3,029,973.24 57,495.39
应收股利
-
-
应收申购款 67,372.28 19,821,744.02
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计 885,231,623.86 1,679,561,983.62
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008年12月 31 日
上年度末
2007年12月 31 日
负 债：
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款 4,500,499.96
-
应付赎回款 410,691.79 5,606,274.58
应付管理人报酬 1,152,212.49 1,931,374.76
应付托管费 192,035.45 321,895.79
应付销售服务费
-
-
应付交易费用 7.4.7.6 359,944.02 2,427,313.31 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
15
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债 7.4.7.7 1,335,831.87 1,204,922.34
负债合计
7,951,215.58 11,491,780.78
所有者权益：
实收基金 7.4.7.8 1,873,151,808.19 1,523,987,683.03
未分配利润 7.4.7.9 -995,871,399.91 144,082,519.81
所有者权益合计
877,280,408.28 1,668,070,202.84
负债和所有者权益总计 885,231,623.86 1,679,561,983.62
注： 报告截止日 2008 年 12 月31 日， 基金份额净值 0.4683 元， 基金份额总额 1,873,151,808.19
份。
7.2 利润表
会计主体：东方龙混合型开放式证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至 2008 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2008年1月1日至2008
年12月31日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至 2007
年12月31日
一、收入 -1,139,662,923.35 966,328,379.68
1.利息收入 3,476,017.03 2,395,062.28
其中：存款利息收入 7.4.7.10 2,513,697.66 1,907,566.61
债券利息收入
958,683.42 487,495.67
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
3,635.95
-
其他利息收入
-
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-789,414,789.76 902,932,209.11
其中：股票投资收益 7.4.7.11 -798,622,594.50 894,875,181.44
基金投资收益
-
-
债券投资收益 7.4.7.12 26,888.47 -5,451.21
资产支持证券投资收益 -
-
衍生工具收益 7.4.7.13 73,456.74
-
股利收益 7.4.7.14 9,107,459.53 8,062,478.88
3.公允价值变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.15 -354,255,736.43 57,204,507.05
4.汇兑收益 （损失以 “-” 号填列）
-
-
5.其他收入 （损失以 “-” 号填列） 7.4.7.16 531,585.81 3,796,601.24 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
16
二、费用（以“-”号填列）
-46,391,927.17 -64,034,564.09
1.管理人报酬
-19,712,813.75 -21,180,169.87
2.托管费
-3,285,469.05 -3,530,028.38
3.销售服务费
-
-
4.交易费用 7.4.7.17 -23,185,794.77
-39,096,942.54
5.利息支出
-
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
-
6.其他费用 7.4.7.18 -207,849.60 -227,423.30
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-1,186,054,850.52 902,293,815.59
所得税费用（以“-”号填列）
-
-
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-1,186,054,850.52 902,293,815.59
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：东方龙混合型开放式证券投资基金
本报告期：2008年 1月 1 日至2008 年12月 31日
单位： 人民币元
本期
2008年1 月1 日至 2008年 12月 31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,523,987,683.03 144,082,519.81 1,668,070,202.84
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
- -1,186,054,850.52 -1,186,054,850.52
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号填
列）
349,164,125.16 46,100,930.80 395,265,055.96
其中：1.基金申购款 909,437,169.42 -68,563,284.08 840,873,885.34
2.基金赎回款（以“-”号填
列）
-560,273,044.26 114,664,214.88 -445,608,829.38
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
-
-
-
五、期末所有者权益（基金净值） 1,873,151,808.19 -995,871,399.91 877,280,408.28
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至 2007 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
17
一、期初所有者权益（基金净值） 213,688,819.30 63,922,116.62 277,610,935.92
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
- 902,293,815.59 902,293,815.59
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号填
列）
1,310,298,863.73 -117,547,909.72 1,192,750,954.01
其中：1.基金申购款 3,615,645,988.82 628,007,140.85 4,243,653,129.67
2.基金赎回款（以“-”号填
列）
-2,305,347,125.09 -745,555,050.57 -3,050,902,175.66
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -704,585,502.68 -704,585,502.68
五、期末所有者权益（基金净值） 1,523,987,683.03 144,082,519.81 1,668,070,202.84
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
本基金根据 2004 年 9 月 24 日中国证券监督管理委员会《关于同意东方龙混合型开放式证
券投资基金募集的批复》 （证监基金字[2004]152号）和《关于募集东方龙混合型开放式证券投
资基金的确认函》 （基金部函[2004]117 号）的核准，进行募集。本基金合同于 2004年 11 月 25
日生效，首次设立募集规模为 1,130,727,725.99份基金单位，本基金为混合型开放式基金。本
基金的基金管理人为东方基金管理有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》 、 《东方龙混合型开放式证券投资基金招募说
明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的会计报表按照中国财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》及应用指南、中国证券
业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行
<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办
法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 2 号--年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基
金信息披露编报规则第 3 号—会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定
编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金编制的财务报表符合《企业会计准则》及其他有关规定要求，真实、完整地反映了
本基金 2008年 12 月 31日的财务状况以及 2008年度的经营成果和基金净值变动情况。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
18
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。本会计期间为 2008 年 1 月 1 日至 2008
年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金核算以人民币为记账本位币。记账单位为人民币元。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融资产应当在初始确认时划分为以下四类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产， 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
（2）持有至到期投资； （3）贷款和应收款项； （4）可供出售金融资产。金融负债应当在初始确
认时划分为以下两类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金
融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； （2）其他金融负债。
本基金持有的金融资产主要包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款
和应收款项，金融负债主要指其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券、基金，以及不作
为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发
生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息，单独确认为应收项目。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，在持有期
间公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的现金股利和利息收入计入当期损
益。资产负债表日，企业应将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的
公允价值变动计入当期损益。
处置该金融资产或金融负债时，于成交日确认投资收益，按照移动加权平均法结转成本，
并将公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
（1）股票投资
①买入股票：于成交日确认为股票投资。股票投资成本，按成交日买入股票的成交金额入账。 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
19
②获赠股票：在除权日，按基金持有股票的数量及获赠比例计算确定增加的股票数量，获
赠股票成本为零。
③因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，冲抵其股票投资成本。
④卖出股票于成交日确认股票投资收益， 出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
（2）债券投资
①买入证券交易所交易的债券：于成交日确认为债券投资。债券投资成本按买入债券的成
交金额扣除成交金额中包含的应收利息之后的差额入账。
②买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资。债券投资成
本，按买入债券的实际支付金额扣除买入债券时支付的交易费用以及实际支付金额中包含的应
收利息之后的差额入账。
③买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限
按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算。
④卖出证券交易所交易的债券，于成交日确认债券投资收益；卖出未上市债券和银行间同
业市场交易的债券，于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
（3）权证投资
①获赠权证在除权日，在确认日按持有的股数及获赠比例计算确定增加的权证数量，获赠
权证成本为零。
②买入权证：于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日买入权证的成交金额入账。
③卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日
结转。
（4）因认购或获配新发行的分离交易可转债而取得的债券和权证，在实际确认日，将购买
分离交易可转债实际支付全部价款按照取得日债券、权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例进行分割，分别确认为债券成本和权证成本。上市后，上市流通的债券投资和权证
投资分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
（5）买入返售金融资产
①交易所市场买入返售金融资产：于成交日确认。买入返售金融资产成本按照买入返售金
融资产的实际清算金额入账。
②银行间市场买入返售金融资产：于成交日确认买入返售金融资产，并按照应支付或实际
支付的全部价款入账。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
20
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
（1）估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需要对
外披露基金净值的非营业日。
（2）估值对象
基金所拥有金融资产及贷款和应收款项，包括：股票、权证、债券、买入返售金融资产和
银行存款本息、应收款项、其它投资等资产。
（3）估值方法
<1>股票估值方法：
①上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易
日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日
后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易
市价，确定公允价格；交易所上市不存在活跃市场的股票，采用估值技术确定公允价值。
②未上市股票的估值
a.首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价
值的情况下，按成本估值；
b.送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的估值方法估值；
c.首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股
票的市价估值；
d.非公开发行有明确锁定期的流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价
值。
在任何情况下，基金管理人如采用本项第①－②小项规定的方法对基金资产进行估值，均
应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人有充足理由认为按本项第①－②小项
规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并
与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
③国家有最新规定的，按其规定进行估值。
<2>债券估值方法：
①证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日无交易的，且最近交 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
21
易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易
日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交
易市价，确定公允价格。
②证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应
收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值；估值日没有
交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去所含的最近
交易日债券应收利息后的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境发生了
重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价
格。
③发行未上市债券， 采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况
下，按成本进行后续计量。
④同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
⑤在全国银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值。在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本计量。
⑥在任何情况下，基金管理人如采用本项第①－⑤小项规定的方法对基金资产进行估值，
均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第①－⑤小项规定的方
法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人在综合考虑市场成交价、市场
报价、流动性、收益率曲线等多种因素基础上形成的债券估值，基金管理人可根据具体情况与
基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
⑦国家有最新规定的，按其规定进行估值。
<3>权证估值方法：
①基金持有的权证，从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的权证按估值日在证
券交易所挂牌的该权证的收盘价估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重
大变化，按最近交易日的收盘价估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境发生了重
大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
②未上市交易的权证采用估值技术确定公允价值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下，按成本计量。
③因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
22
④在任何情况下，基金管理人如采用本项第①-③小项规定的方法对基金财产进行估值，均
应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本项第①-③小项规定的方法对
基金财产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人
商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
⑤国家有最新规定的，按其规定进行估值。
<4>因认购或获配新发行的分离交易可转债而取得的债券和权证，上市日前，分别按照中国证
券业协会公布的债券报价和权证报价确定当日债券和权证的估值；自上市日起，上市流通的债
券和权证分别按上述<2>中的①、②和<3>中的①的相关原则进行估值。
<5>资产支持证券等其他有价证券按国家有关规定进行估值。
7.4.4.6 实收基金
实收基金为对外发行的基金单位总额所对应的金额。由于申购、赎回、转换以及分红再投
资引起的实收基金的变动分别于基金相关活动的确认日认列。
7.4.4.7 损益平准金
损益平准金为申购、转换转入、赎回、转换转出款中所含的未分配利润和公允价值变动损
益，于计算基金申购、赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。未实现平准金与已实
现平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
（1）利息收入
本基金的利息收入按照各计息资产适用的计息利率每日计提并确认。本基金的计息资产包
括：债券投资、资产支持证券投资、银行存款、结算备付金、存出保证金和应收申购款，其中，
企业债券投资的利息收入按照扣除代扣代缴的个人所得税之后的金额确认。
（2）买入返售金融资产收入：按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提。
（3）公允价值变动损益
基金估值日，对基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债按
照规定的估值原则进行估值确定的公允价值与上一个估值日确定的公允价值的差额确认。
（4）投资收益
<1>股票投资收益：于卖出股票成交日确认，按照卖出股票成交金额与其成本以及已对外宣
告尚未发放的现金股利之间的差额入账。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
23
<2>债券投资收益：分别情况处理
①交易所上市债券，于卖出债券成交日确认，按照卖出债券成交金额扣除其成本以及成交
金额中包含的应收利息之后的差额入账。
②卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益，并按实际收到的价款扣除
其成本、应收利息后的差额入账。
<3>权证差价收入于卖出权证成交日确认，按照卖出权证成交金额扣除其成本后的差额入
账。
<4>股利收益于除息日确认，并按基金持有股票的数量以及上市公司宣告的分红派息比例
计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
（5）其他收入
本基金于实际收到时确认的除上述收入以外的其他各项收入，包括赎回费扣除基本手续费
后的余额、手续费返还、ETF 替代损益，以及基金管理人等机构为弥补基金财产损失而支付给
基金的赔偿款项。
7.4.4.9 费用的确认和计量
（1）本基金管理人的管理费
在通常情况下，基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率逐日计提并确认。
（2）本基金托管人的托管费
在通常情况下，基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提并确认。
（3）卖出回购金融资产利息支出
按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以
用合同利率）在回购期内逐日计提。
（4）实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间
或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利
率。在计算实际利率时，本基金在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
（5）交易费用
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
24
交易费是指可直接归属于取得或处置某项基金资产或承担某项基金负债的新增外部成本，
包括支付给交易代理机构的规费、佣金、代征的税金及其他必要的可以正确估算的支出（不包
括回购的交易费用） ，于实现支付时确认。
（6）其他费用
其他费用包括基金运作过程中发生的除上述费用支出以外的其他各项费用，如注册登记费、
上市年费、信息披露费用、账户服务费、持有人大会费用、审计费用、律师费用等。发生的其
他费用，如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时可直接计入基金损益，如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，采用待摊或预提的方法计入基金损益。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
（1）每一基金份额享有同等分配权；
（2）基金当期收益应先弥补上期亏损后，才可进行当期收益分配；
（3）基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
（4）基金收益分配后基金单位资产净值不能低于面值；
（5）基金收益分配采用现金方式。基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益，按
照基金合同有关基金份额申购的约定，采用红利再投资方式转为基金份额；基金份额持有人事
先未做出选择的，基金管理人应当支付现金；
（6）本基金收益每年至多分配 6 次，每次收益分配比例不低于基金可分配收益的 75%；
（7）基金收益分配比例按照有关法律法规的规定执行；
（8）法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证券监督管理委员会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的
指导意见》的要求，本基金自 2008年 9 月16 日起，对证券投资的估值方法进一步明确如下：
（1）对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大
变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资
产净值的影响在 0.25％以上的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近
交易市价，确定公允价值进行估值；
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
25
（2）当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影
响在 0.25％以上的,应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性
的估值技术，确定投资品种的公允价值进行估值；
因上述估值事项而进行的会计估计变更，本基金采用未来适用法进行核算。此项会计估计
变更对本基金 2008 年9月 16 日当日净利润和资产净值的影响均减少人民币 9,089,564.00 元；
此项会计估计变更对本基金本年度净利润和本年末资产净值的影响均减少人民币 107,995.20
元。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
（1）印花税
对买卖、继承、赠与所书立的 A 股、B 股股权转让书据自 2007 年 5 月 30 日起至 2008 年 4
月 23 日按 3‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税，经国务院批准，财政部、国家税务总局决
定从 2008 年4 月24 日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由现行３‰调整为１‰；从 2008
年 9 月19 日起，调整证券(股票)交易印花税征收方式为单边征税，即对买卖、继承、赠与所书
立的 A 股、B 股股权转让书据的出让方按千分之一的税率征收证券(股票)交易印花税，对受让
方不再征税。
（2）营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，自
2004年 1月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）基金管理
人运用基金买卖股票、债券的价差收入，继续免征营业税和企业所得税。
（3）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄利息收入，由上市公司、
发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。 根据国务院第 502
号令《国务院关于修改<对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法>的决定》 ，储蓄存款在
2007年 8月15 日后孳生的利息所得，按照 5%的比例税率征收个人所得税。根据财税[2008]132
号 《财政部 国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 储蓄存款在 2008
年 10 月 9 日后（含 10 月 9 日）孳生的利息所得，暂免征收个人所得税。根据《财政部国家税 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
26
务总局关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 （财税[2005]102 号）和《财政部国家税务总
局关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 （财税[2005]107 号）的规定，自 2005 年 6
月 13 日起对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得， 扣缴义务人在代扣代缴个人所
得税时，减按 50%计算应纳税所得额。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31 日
上年度末
2007年12月31 日
活期存款 229,152,799.75 170,962,193.09
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 229,152,799.75 170,962,193.09
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2008年12月31 日 项目
成本 公允价值 估值增值
股票 800,743,517.21 545,670,968.61 -255,072,548.60
交易所市场 - - -
银行间市场 105,888,770.00 106,681,000.00 792,230.00 债券
合计 105,888,770.00 106,681,000.00 792,230.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 906,632,287.21 652,351,968.61 -254,280,318.60
上年度末
2007年12月31 日 项目
成本 公允价值 估值增值
股票 1,380,313,438.53 1,480,197,964.60 99,884,526.07
交易所市场 1,436,747.20 1,447,488.00 10,740.80
银行间市场 - - - 债券
合计 1,436,747.20 1,447,488.00 10,740.80
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,381,750,185.73 1,481,645,452.60 99,895,266.87
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
27
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
本期末 2008 年 12 月 31 日
公允价值 项目 合同/名义
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具
-
-
-
货币衍生工具
-
-
-
权益衍生工具
-
-
-
其他衍生工具
-
-
-
合计
-
-
-
上年度末
2007年12月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具
-
-
-
货币衍生工具
-
-
-
权益衍生工具
-
-
-
权证投资
-
659,403.76
-
投资成本为
579,252.80
其他衍生工具
-
-
-
合计
- 659,403.76
-
7.4.7.4 买入返售金融资产
本期末及上年度末，本基金未持有买入返售金融资产且未持有买断式逆回购交易中取得的
债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31 日
上年度末
2007年12月31 日
应收活期存款利息 59,199.24 52,853.38
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息 105.18 2,203.52
应收债券利息 2,970,591.10 459.54
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息 9.50 1,909.32
其他 68.22 69.63 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
28
合计 3,029,973.24 57,495.39
7.4.7.6 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
交易所市场应付交易费用 358,727.28 2,427,238.31
银行间市场应付交易费用 1,216.74 75.00
合计 359,944.02 2,427,313.31
7.4.7.7 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
应付券商交易单元保证金 1,250,000.00
1,000,000.00
应付赎回费
1,331.87
20,422.34
预提费用
84,500.00
184,500.00
合计 1,335,831.87 1,204,922.34
注: 预提费用包括按日计提的审计费和信息披露费。
7.4.7.8 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2008年1月1 日至2008年12 月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,523,987,683.03 1,523,987,683.03
本期申购 909,437,169.42 909,437,169.42
本期赎回 -560,273,044.26 -560,273,044.26
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回 - -
本期末 1,873,151,808.19 1,873,151,808.19
注: 本期申购包含红利再投资、转换入份额；赎回包含转换出份额。
7.4.7.9 未分配利润
单位：人民币元
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
29
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 111,840,005.25 32,242,514.56
144,082,519.81
本期利润 -831,799,114.09 -354,255,736.43 -1,186,054,850.52
本期基金份额交易产生的变动数 39,975,382.51 6,125,548.29 46,100,930.80
其中：基金申购款 -9,105,458.93 -59,457,825.15 -68,563,284.08
基金赎回款 49,080,841.44 65,583,373.44 114,664,214.88
本期已分配利润
-
-
-
本期末 -679,983,726.33 -315,887,673.58 -995,871,399.91
7.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民币元
项目
本期
2008年1月1 日至2008年12 月
31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12
月31日
活期存款利息收入 2,419,855.58 1,629,714.99
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 54,864.79 85,958.24
其他
38,977.29
191,893.38
合计 2,513,697.66 1,907,566.61
7.4.7.11 股票投资收益
股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1 日至2007年12 月31日
卖出股票成交总额 3,693,744,456.33 6,025,171,220.51
卖出股票成本总额 -4,492,367,050.83 -5,130,296,039.07
买卖股票差价收入 -798,622,594.50 894,875,181.44
7.4.7.12 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
卖出债券成交金额 30,797,091.98 34,593,970.20
卖出债券成本总额 -30,269,587.20 -33,674,451.21
应收利息总额 -500,616.31 -924,970.20
债券投资收益 26,888.47 -5,451.21 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
30
7.4.7.13 衍生工具收益
7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1 日至2008年12 月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
卖出权证成交金额 652,709.54 -
卖出权证成本总额 -579,252.80 -
买卖权证差价收入 73,456.74 -
注: 买卖权证差价收入包含权证行权产生的差价收入。
7.4.7.14 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1 日至2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年1月1 日至2007年12
月31日
股票投资产生的股利收益 9,107,459.53 8,062,478.88
基金投资产生的股利收益 - -
合计 9,107,459.53 8,062,478.88
7.4.7.15 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1 日至2008年12 月
31日
上年度可比期间
2007年1月1 日至2007年12 月
31 日
1.交易性金融资产 -354,175,585.47 57,124,356.09
——股票投资 -354,957,074.67
57,119,264.68
——债券投资 781,489.20
5,091.41
——资产支持证券投资
-
-
——基金投资
-
-
2.衍生工具 -80,150.96 80,150.96
——权证投资
-80,150.96 80,150.96
3.其他
-
-
合计 -354,255,736.43 57,204,507.05
7.4.7.16 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
31
基金赎回费收入 525,102.36 3,796,601.24
基金转换费收入 2,899.88 -
印花税返还 3,583.57 -
合计 531,585.81 3,796,601.24
7.4.7.17 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1 日至2008年12 月
31 日
上年度可比期间
2007年1月1 日至2007年12 月
31 日
交易所市场交易费用 23,184,619.77 39,096,717.54
银行间市场交易费用 1,175.00 225.00
合计 23,185,794.77 39,096,942.54
7.4.7.18 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1 日至2008年12 月
31 日
上年度可比期间
2007年1月1 日至2007年12 月
31 日
审计费用 80,000.00 80,000.00
信息披露费 100,000.00 100,000.00
银行费用 9,849.60 24,923.30
债券账户维护费 18,000.00 22,500.00
合计 207,849.60 227,423.30
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本基金本报告期未发生需要说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截止本基金报告报出日，本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
东北证券股份有限公司 本基金管理人股东（自 2004 年6 月11 日公司成立至今） 、代销机构
中辉国华实业（集团）有限公司 本基金管理人股东（自 2008 年6 月12 日至今）
上海城投控股股份有限公司 本基金管理人股东（自 2004 年6 月11 日公司成立至今）
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
32
河北省国有资产控股运营有限公司 本基金管理人股东（自 2008 年6 月12 日至今）
四川南方希望实业有限公司
本基金管理人股东（自 2004 年 6 月 11 日公司成立至 2008 年 6 月 11
日）
河北宝硕股份有限公司
本基金管理人股东（自 2004 年 6 月 11 日公司成立至 2008 年 6 月 11
日）
东方基金管理有限责任公司 本基金管理人、注册登记机构、直销机构
中国建设银行股份有限公司 本基金托管人、代销机构
注：经本公司股东会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕799 号《关于
核准东方基金管理有限责任公司股权转让及章程修改的批复》核准，中辉国华实业（集团）有
限公司受让四川南方希望实业有限公司所持本公司 18%的股权，河北省国有资产控股运营有限
公司受让河北宝硕股份有限公司所持有本公司 18% 的股权，本公司于 2008 年7 月24日在法定
信息披露媒体和公司网站进行了公告，并办理了工商变更登记手续。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
东北证券股份
有限公司
4,713,832,262.00 61.99% 1,596,225,522.68 12.96%
7.4.10.1.2权证交易
金额单位：人民币元
本期
2008年1月1 日至2008年12 月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
东北证券股份
有限公司
652,709.54 100.00% - -
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
33
金额单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例
东北证券股份
有限公司
3,950,501.32 61.69% - -
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例
东北证券股份
有限公司
1,307,574.39 13.12% 27,651.98 1.14%
注：①上述佣金按照市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券
商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
②该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12
月31日
当期应支付的管理费 19,712,813.75 21,180,169.87
其中：当期已支付 18,560,601.26 19,248,795.11
期末未支付 1,152,212.49 1,931,374.76
注：①在通常情况下，基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计算，具体计算方
法为：每日应计提的基金管理费＝前一日基金资产净值×1.5%÷当年天数。
②基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，
经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给本基金管理人。
③若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12
月31日
当期应支付的托管费 3,285,469.05 3,530,028.38 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
34
其中：当期已支付 3,093,433.60 3,208,132.59
期末未支付 192,035.45 321,895.79
注：①在通常情况下，基金托管费按前一日的基金资产净值的 2.5‰的年费率计提，具体计算
方法为：每日应计提的基金管理费＝前一日基金资产净值×2.5‰÷当年天数。
②基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，
经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给本基金托管人。
③若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.2.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
2008 年度及2007 年度，本基金均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.3 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.3.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
2008 年度及2007 年度，本基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.3.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末
2008年12月31 日
上年度末
2007年12月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
上海城投控股
股份有限公司
39,618,000.00 2.12% 39,618,000.00 2.60%
注：上述关联方投资本基金时，按照本基金对外公告的费率标准收取相应的手续费。
7.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2008年1月1 日至2008年12 月31日
上年度可比期间
2007年1月1 日至2007年12 月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行
股份有限公司
229,152,799.75 2,419,855.58 170,962,193.09 1,629,714.99
7.4.10.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间，本基金未在承销期内参与承销由关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
本报告期内本基金未进行利润分配。
7.4.12 期末（2008年 12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
35
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截止 2008 年12月 31 日，本基金未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌日期 停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌中
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
000792
盐湖
钾肥
2008-6-26
重大资产
重组
56.79 2008-12-26 78.23 449,980.0038,891,771.40 25,554,364.20
注：①“盐湖钾肥”股票自 2008 年 12 月 26 日复牌至 2008 年 12 月 31 日证券交易所闭市时，
连续跌停且成交量极低，故作为流通受限证券列示。该股票于 2009 年1 月8 日打开跌停板，当
日的收盘价为 37.99 元/每股。
②“期末估值单价”是本公司按照中国证监会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的
指导意见》的规定，自 2008 年 9 月 16 日起对旗下基金产品所持有的长期停牌股票采用“指数
收益法”进行估值调整的估值单价（详见本公司 2008 年9月 16 日的相关公告） 。上述公允价值
估值方法变更对估值方法改变当日损益及基金资产净值影响-9,809,564.00 元。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
截止 2008 年12月 31 日，本基金未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险及其他不可抗拒
的风险。其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
对于上述风险本基金管理人建立了系统化、流程化和数量化的风险管理体系，确保投资组
合在获取较好收益的同时承受尽可能低的风险，从而实现本基金的投资目标。本基金设立了由
投资决策委员会、风险控制委员会、金融工程部和监察稽核部组成的风险管理组织体系，该体
系通过分工合作的制度对风险进行管理控制。本基金通过事前的风险识别，事中的风险测量和
处理以及事后的风险评估和调整风险实行全程风险控制。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒
绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的
证券；本基金持有一家上市公司的股票市值不超过基金资产净值的百分之十，且本基金与由本 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
36
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的百分之十。
除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金在交易所进行交易均与中国证券登记结
算有限责任公司完成证券交收和款项清算，发生违约风险的可能性很低；本基金也可在银行间
同业市场进行交易，在交易前均会对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
所谓流动性风险指基金投资组合的证券会因为各种原因使交易的执行难度提高，买入成本
或变现成本增加。本基金的流动性风险主要来自两个方面，一是基金份额持有人可随时要求赎
回其持有的基金份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难。
本基金保持不低于基金资产净值百分之五的现金或者到期日在一年以内的政府债券，以备
支付基金份额持有人的赎回款项。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行
间同业市场交易，除在本报告（7.4.12 期末本基金持有的流通受限证券）中列示的部分基金资
产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，本报告期末本基金的其余资产均能及时变现。此外，
本基金亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
本基金管理人在流动性风险管理方面，每日预测本基金流动性需求并计算最优预留现金值，
预留一部分现金以应付赎回的压力；通过分析每个资产类别以及每只证券的流动性风险，合理
配置基金资产，并且定期或不定期对基金投资组合流动性风险进行考察。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指由于市场利率变动，引起基金的财务状况和现金流量发生波动的风险。本基
金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大
程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及
债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
2008年12 月31日 1个月以内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5
年
5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
- - - - - 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
37
229,152,799.75 229,152,799.75
结算备付金 216,760.93
- - - - - 216,760.93
存出保证金 140,741.00
- - - -
272,008.05 412,749.05
交易性金融资产
- - 106,681,000.00 - - 545,670,968.61 652,351,968.61
其中：股票投资
- - - - - 545,670,968.61 545,670,968.61
基金投资
- - - - - - -
债券投资
- - 106,681,000.00 - - - 106,681,000.00
资产支持证
券投资
- - - - - - -
衍生金融资产
- - - - - - -
买入返售金融资产
- - - - - - -
应收证券清算款
- - - - -
应收利息
- - - - -
3,029,973.24 3,029,973.24
应收股利
- - - - - - -
应收申购款 67,372.28
- - - - - 67,372.28
递延所得税资产
- - - - - - -
其他资产
- - - - - - -
资产总计 229,577,673.96
- 106,681,000.00 - - 548,972,949.90
885,231,623.86
负债
短期借款
- - - - - - -
交易性金融负债
- - - - - - -
衍生金融负债
- - - - - - -
卖出回购金融资产
款
- - - - - - -
应付证券清算款
- - - - -
4,500,499.96 4,500,499.96
应付赎回款
- - - - -
410,691.79 410,691.79
应付管理人报酬
- - - - -
1,152,212.49 1,152,212.49
应付托管费
- - - - -
192,035.45 192,035.45
应付销售服务费
- - - - - - -
应付交易费用
- - - - -
359,944.02 359,944.02
应交税费
- - - - - - -
应付利息
- - - - - - -
应付利润
- - - - - - -
递延所得税负债
- - - - - - -
其他负债
- - - - -
1,335,831.87 1,335,831.87
负债总计
- - - - -
7,951,215.58 7,951,215.58
利率敏感度缺口 229,577,673.96 - 106,681,000.00 - - 541,021,734.32 877,280,408.28
2007年12 月31日 1个月以内
1-3
个月
3个月-1年
1-5
年
5年以上 不计息 合计 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
38
资产
银行存款 170,962,193.09 - - - - 170,962,193.09
结算备付金 4,451,625.10 - - - - 4,451,625.10
存出保证金 140,741.00 - - - - 1,823,328.66 1,964,069.66
交易性金融资产 - - － - 1,447,488.00 1,480,197,964.60 1,481,645,452.60
其中：股票投资 - - - - 1,480,197,964.60 1,480,197,964.60
基金投资 - - - - - - -
债券投资 - - － - 1,447,488.00 - 1,447,488.00
资产支持证券投资 - - - - - - -
衍生金融资产 - - - - - 659,403.76 659,403.76
买入返售金融资产 - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 57,495.39 57,495.39
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 19,821,744.02 - - - - - 19,821,744.02
递延所得税资产 - - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计 195,376,303.21 - - 1,447,488.00 1,482,738,192.41 1,679,561,983.62
负债
短期借款 - - - - - - -
交易性金融负债 - - - - - - -
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融资产
款
-- -- - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - - 5,606,274.58 5,606,274.58
应付管理人报酬 - - - - - 1,931,374.76 1,931,374.76
应付托管费 - - - - - 321,895.79 321,895.79
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 2,427,313.31 2,427,313.31
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
递延所得税负债 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 1,204,922.34 1,204,922.34
负债总计 - - - - - 11,491,780.78 11,491,780.78
利率敏感度缺口 195,376,303.21 - - - 1,447,488.00 1,471,246,411.63 1,668,070,202.84
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
对利率风险的敏感性进行分析，假设其他变量不变，当利率发生合理、可能的变动时，为 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
交易而持有的债券公允价值的变动对基金利润总额和净值产生的影响如下表所示：
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：元）
相关风险变量的变动
本期末（2008 年12月 31日） 上年度末 （2007 年 12 月31 日）
市场利率上调 0.27% -90,350.00 -21,530.00
分析
市场利率下调 0.27% 90,610.00 21,911.11
注：债券价值 V 与市场利率 r 关系：
1
(1 ) (1 )
T
tT
t
CA
V
rr
=
=+
++
∑
,其中：C为债券每期支付利息，A为债券面值，T是债券到期时间。
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风
险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市
场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格
风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2008年12月31 日
上年度末
2007年12月31 日
项目
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 545,670,968.61
62.20 1,480,197,964.60 88.74
衍生金融资产－权证投资
- - 659,403.76
0.04
其他
- -
合计 545,670,968.61
62.20 1,481,857,368.36 88.78
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
通过对其他价格风险敏感性分析，得出在假设其他变量不变的情况下，证券投资价格的合
理、可能变动对基金利润总额和净值产生的影响，如下表：
假设 ①根据期末时点本基金股票资产组合相对于基准中股票指数的Beta系数计算基金资产变动； ②Beta系数以
39 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
40
市场过去 100 个交易日的数据建立回归模型计算得到，对于新股或者股票交易不足 100 个交易日的股票，
默认其波动与市场同步；③假定本基金的业绩比较基准中股票指数变动5%，计算本基金资产净值变动。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：千元）
相关风险变量的变动
本期末（2008 年12月 31日） 上年度末（2007 年12月31 日）
基金业绩比较基准上涨5% 23,214.41
79,201.57
分析
基金业绩比较基准下跌5%
-23,214.41 -79,201.57
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截止本年度报告报出日，本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其他
事项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 545,670,968.61 61.64
其中：股票 545,670,968.61 61.64
2 固定收益投资 106,681,000.00 12.05
其中：债券 106,681,000.00 12.05
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 229,369,560.68 25.91
6 其他资产 3,510,094.57 0.40
7 合计 885,231,623.86 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 46,228,585.67 5.27
C 制造业 220,571,908.35 25.14
C0 食品、饮料
34,825,952.27 3.97
C1
纺织、服装、皮毛 - - 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
41
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、塑料 47,658,864.20 5.43
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 90,651,499.24 10.33
C7
机械、设备、仪表 45,758,592.64 5.22
C8
医药、生物制品 1,677,000.00 0.19
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 11,140,000.00 1.27
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 13,557,640.95 1.55
G 信息技术业 31,843,976.00 3.63
H 批发和零售贸易 3,895,000.00 0.44
I 金融、保险业 112,020,552.64 12.77
J 房地产业 59,720,000.00 6.81
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 46,693,305.00 5.32
合计 545,670,968.61 62.20
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 000402 金 融 街 7,000,000 53,270,000.00 6.07
2 000629 攀钢钢钒 4,505,000 41,355,900.00 4.71
3 601318 中国平安 1,200,000 31,908,000.00 3.64
4 601398 工商银行 8,000,000 28,320,000.00 3.23
5 600875 东方电气 900,000 26,829,000.00 3.06
6 600858 银座股份 1,610,500 26,428,305.00 3.01
7 000792 盐湖钾肥 449,980 25,554,364.20 2.91
8 000568 泸州老窖 1,307,851 23,802,888.20 2.71
9 600019 宝钢股份 4,999,920 23,199,628.80 2.64
10 600635 大众公用 3,500,000 20,265,000.00 2.31
11 600583 海油工程 1,299,909 19,797,614.07 2.26
12 600036 招商银行 1,599,924 19,455,075.84 2.22
13 000063 中兴通讯 615,955 16,753,976.00 1.91
14 000959 首钢股份 5,741,673 16,536,018.24 1.88
15 600141 兴发集团 1,650,000 16,021,500.00 1.83
16 601601 中国太保 1,422,390 15,816,976.80 1.80 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
42
17 600050 中国联通 3,000,000 15,090,000.00 1.72
18 600009 上海机场 1,202,985 13,557,640.95 1.55
19 000933 神火股份 919,351 12,043,498.10 1.37
20 600795 国电电力 2,000,000 11,140,000.00 1.27
21 600016 民生银行 2,500,000 10,175,000.00 1.16
22 600005 武钢股份 1,999,990 9,559,952.20 1.09
23 600028 中国石化 1,299,925 9,125,473.50 1.04
24 002202 金风科技 300,000 7,575,000.00 0.86
25 000002 万
科Ａ 1,000,000 6,450,000.00 0.74
26 600887 伊利股份 800,000 6,400,000.00 0.73
27 600688 S 上石化 1,100,000 6,083,000.00 0.69
28 601988 中国银行 2,000,000 5,940,000.00 0.68
29 600104 上海汽车 999,924 5,359,592.64 0.61
30 601088 中国神华 300,000 5,262,000.00 0.60
31 000729 燕京啤酒 349,967 4,623,064.07 0.53
32 600500 中化国际 500,000 3,895,000.00 0.44
33 000800 一汽轿车 500,000 3,590,000.00 0.41
34 600166 福田汽车 500,000 2,405,000.00 0.27
35 600664 哈药股份 150,000 1,677,000.00 0.19
36 600837 海通证券 50,000 405,500.00 0.05
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 600030 中信证券 321,266,720.79 19.26
2 600028 中国石化 199,112,238.90 11.94
3 600050 中国联通 167,598,249.55 10.05
4 600036 招商银行 167,212,935.97 10.02
5 000002 万
科Ａ 147,829,190.70 8.86
6 600019 宝钢股份 127,981,397.67 7.67
7 600830 香溢融通 101,996,193.11 6.11
8 600499 科达机电 94,075,167.81 5.64
9 600267 海正药业 93,554,425.10 5.61
10 000629 攀钢钢钒 92,609,672.76 5.55
11 600029 南方航空 88,485,745.56 5.30
12 600858 银座股份 85,576,662.46 5.13
13 601088 中国神华 78,172,952.46 4.69 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
43
14 000402 金 融 街 76,685,448.80 4.60
15 000063 中兴通讯 70,142,741.87 4.21
16 600354 敦煌种业 69,194,508.70 4.15
17 002052 同洲电子 65,098,065.92 3.90
18 600598 北大荒 62,371,167.41 3.74
19 000878 云南铜业 58,919,614.12 3.53
20 601898 中煤能源 58,548,221.69 3.51
21 600895 张江高科 56,362,092.93 3.38
22 000933 神火股份 54,587,490.03 3.27
23 600839 四川长虹 52,569,030.23 3.15
24 601111 中国国航 51,760,286.09 3.10
25 600795 国电电力 51,227,757.55 3.07
26 601601 中国太保 49,566,659.78 2.97
27 600655 豫园商城 49,433,399.12 2.96
28 601857 中国石油 48,727,456.65 2.92
29 600685 广船国际 47,464,598.25 2.85
30 600438 通威股份 46,758,594.07 2.80
31 600467 好当家 46,108,789.80 2.76
32 000898 鞍钢股份 45,558,429.63 2.73
33 601318 中国平安 45,371,950.56 2.72
34 002001 新 和 成 45,302,314.08 2.72
35 601169 北京银行 44,793,901.38 2.69
36 600141 兴发集团 44,674,539.49 2.68
37 601919 中国远洋 44,459,685.72 2.67
38 601600 中国铝业 40,292,297.01 2.42
39 000792 盐湖钾肥 38,890,199.15 2.33
40 600391 成发科技 38,282,344.21 2.30
41 000581 威孚高科 37,101,077.10 2.22
42 600897 厦门空港 33,387,149.38 2.00
注：①买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票。
②“买入股票成本”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 600030 中信证券
369,544,182.66 22.15
2 600028 中国石化
190,726,594.13 11.43
3 600050 中国联通
170,198,960.11 10.20 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
44
4 600036 招商银行
152,489,752.91 9.14
5 000002 万
科Ａ
144,193,280.31 8.64
6 600837 海通证券
104,257,025.91 6.25
7 601088 中国神华
87,370,628.01 5.24
8 600019 宝钢股份
84,143,707.87 5.04
9 000748 长城信息
72,698,808.07 4.36
10 600029 南方航空
71,832,723.82 4.31
11 601111 中国国航
71,062,816.43 4.26
12 600267 海正药业
70,549,049.02 4.23
13 600685 广船国际
69,724,182.19 4.18
14 601600 中国铝业
64,029,563.86 3.84
15 601006 大秦铁路
61,983,419.81 3.72
16 601169 北京银行
57,961,543.03 3.47
17 600031 三一重工
54,577,182.44 3.27
18 600111 包钢稀土
54,361,711.27 3.26
19 600499 科达机电
54,186,539.02 3.25
20 600830 香溢融通
54,058,651.70 3.24
21 601898 中煤能源
53,805,843.75 3.23
22 601857 中国石油
53,521,031.92 3.21
23 600354 敦煌种业
51,901,347.83 3.11
24 000878 云南铜业
50,923,673.41 3.05
25 600598 北大荒
50,692,200.92 3.04
26 601919 中国远洋
49,103,607.12 2.94
27 600328 兰太实业
46,613,797.74 2.79
28 000629 攀钢钢钒
46,211,078.25 2.77
29 600839 四川长虹
44,767,158.17 2.68
30 000680 山推股份
42,466,565.73 2.55
31 000651 格力电器
41,354,857.00 2.48
32 000898 鞍钢股份
40,529,661.15 2.43
33 000063 中兴通讯
39,809,397.06 2.39
34 000157 中联重科
39,711,884.35 2.38
35 002001 新 和 成
39,348,374.88 2.36
36 600438 通威股份
39,071,291.54 2.34
37 600005 武钢股份
38,992,290.28 2.34
38 600104 上海汽车
38,617,750.05 2.32
39 600016 民生银行
37,782,712.11 2.27
40 000858 五 粮 液
36,291,944.10 2.18
41 600900 长江电力
35,178,612.81 2.11
注：①卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
45
②“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易
费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 3,912,797,129.51
卖出股票收入（成交）总额 3,693,744,456.33
注：①买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，
卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。
②“买入股票成本” 、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 --
2 央行票据 --
3 金融债券 106,681,000.00 12.16
其中：政策性金融债 106,681,000.00 12.16
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 --
8 合计 106,681,000.00 12.16
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 0801016 08 央行票据16 500,000 48,235,000.00 5.50
2 0801106 08央行票据106 300,000 29,433,000.00 3.36
3 0801031 08 央行票据31 300,000 29,013,000.00 3.31
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金在报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
46
本基金在本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内未被监管部门立案调查，在本报告编
制日前一年内也未受到公开谴责、处罚。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 412,749.05
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 3,029,973.24
5 应收申购款 67,372.28
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,510,094.57
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金在本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 000792 盐湖钾肥 25,554,364.20 2.91 见（注）
注： “盐湖钾肥”股票自 2008 年12月26 日复牌至2008年 12月 31 日证券交易所闭市时，连续
跌停且成交量极低， 故作为流通受限证券列示且于2008年12月31日采用指数收益法对其估值。
该股票于 2009 年1 月8 日打开跌停板，当日的收盘价为 37.99 元/每股。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构 持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额 机构投资者 个人投资者
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
47
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
92,242 20,306.93 46,086,694.40 2.46% 1,827,065,113.79 97.54%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持
有本开放式基金
937,842.66 0.0501%
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2004年 11 月 25日）基金份额总额 1,130,727,725.99
报告期期初基金份额总额 1,523,987,683.03
报告期期间基金总申购份额 909,437,169.42
报告期期间基金总赎回份额 560,273,044.26
报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） -
报告期期末基金份额总额 1,873,151,808.19
§11
重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，鉴于本公司股东发生变更，根据新股东提案、并经本公司股东会 2008 年 6 月
24 日决议，聘任许建军先生和石运兴先生担任本公司第二届董事会非独立董事。本公司已在本
基金及本公司管理的其他基金的招募说明书-基金管理人部分及时更新了上述董事情况。
经本公司董事会决议，自 2008 年 9 月 20 日起聘任于鑫先生担任本基金基金经理，杜位移
先生与季雷先生不再担任本基金基金经理。本公司于 2008 年 9 月 20 日在《证券时报》及本公
司网站披露了《东方龙混合型开放式证券投资基金基金经理变更公告》 。
2008 年 6 月 13 日，中国证券监督管理委员会核准本基金托管行中国建设银行股份有限公
司投资托管服务部副总经理纪伟的高级管理人员任职资格。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
48
11.4基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
根据北京注册会计师协会文件，天华中兴会计师事务所有限公司部分人员、资产于 2008 年
4 月合并至立信会计师事务所有限公司，原天华中兴会计师事务所有限公司部分客户延续至立
信会计师事务所有限公司。
鉴于上述原因，经本公司董事会决议，并经基金托管人同意，本基金审计机构由原天华中
兴会计师事务所有限公司变更为立信会计师事务所有限公司。上述事项已于 2008 年 8 月 6 日
在《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》及本公司网站进行了公告（ 《东方基金管理有限
责任公司关于旗下四只基金审计机构变更的公告》 ） 。本报告期末立信会计师事务所有限公司提
供审计服务年限不足 1年。
本报告期内应支付给立信会计师事务所有限公司的报酬为 8 万元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
股票交易 债券交易 权证交易 应支付该券商的佣金
券商名
称
交
易
单
元
数
量
成交金额
占当
期股
票成
交总
额的
比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
（%）
佣金
占当
期佣
金总
量的
比例
（%）
备
注
东北证
券股份
有限公
司
2 4,713,832,262.00 61.99
652,709.54 100.00 3,950,501.32 61.69 -
东方证
券股份
有限公
司
1 371,533,961.13 4.89
315,799.35 4.93 -
中国国
际金融
2 109,777,295.94 1.44
89,194.83 1.39 - 东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
49
有限公
司
中信证
券股份
有限公
司
1 1,759,038,617.39 23.13 1,421,538.00 100.00
1,495,177.09 23.35 -
国信证
券股份
有限公
司
1 73,560,391.09 0.97
62,525.11 0.98 -
申银万
国证券
股份有
限公司
1 576,581,638.29 7.58
490,092.74 7.65 -
中国建
银投资
证券有
限责任
公司
1 - - - - - - - -
长江证
券股份
有限公
司
1 - - - - - - - -
国金证
券有限
责任公
司
1 - - - - - - - -
中国银
河证券
股份有
限公司
1 - - - - - - - -
国元证
券股份
有限公
司
2 - - - - - - - -
注： （1）此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的
佣金合计,不单指股票交易佣金。
（2）根据业务需要，本报告期新增申银万国证券股份有限公司、中国国际金融有限公司、长
江证券股份有限公司上海交易单元各 1 个；新增中国国际金融有限公司、中国建银投资证券有
限责任公司和国金证券有限责任公司深圳交易单元各 1 个。
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
50
（3）交易单元的选择标准和程序：
本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以下 7
个方面：①资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；②财务状况良好，各项财务
指标显示公司经营状况稳定；③经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证券监
督管理委员会和中国人民银行处罚；④内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足
基金运作高度保密的要求；⑤具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理
基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务；⑥研究实力较强，有固定的研究
机构和专门研究人员，能及时为基金提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、
市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究
报告；⑦收取的佣金率。
本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四
个步骤：①券商服务评价；②拟定租用对象：由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商；③
上报批准：研究部将拟定租用对象按程序报公司总经理办公会研究通过后，基金的主交易单元
报董事会批准租用；其他交易单元报公司董事长，由董事长根据董事会授权批准租用；④签约：
在获得批准后，按公司签约程序代表公司与确定券商签约。签约时，要明确签定协议双方的公
司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式六份，
协议双方及证券主管机关各留存一份，基金管理人留存监察稽核部备案，报中国证券监督管理
委员会备案并按照规定在基金的年度报告和半年度报告中公告相关内容。
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 本基金招募说明书(更新)摘要（2007年第 2 号） 指定报刊、 网站 2008-01-04
2 本基金招募说明书（更新） （2007 年第 2 号）
网站
2008-01-04
3
关于增加中国民生银行股份有限公司代销本基金的公
告
指定报刊、 网站
2008-01-08
4 本基金 2007年第 4 季度报告
指定报刊、 网站 2008-01-22
5 本公司新增安信证券股份有限公司为代销机构的公告 指定报刊、 网站 2008-01-29
6
关于兴业银行开通本公司旗下部分开放式基金定期定
额申购业务公告
指定报刊、 网站
2008-01-29
7 本公司增加招商银行股份有限公司为代销机构的公告 指定报刊、 网站 2008-03-12
8
关于招商银行股份有限公司开通本公司旗下开放式基
金定期定额投资业务的公告
指定报刊、 网站
2008-03-13
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
51
9 本公司增加北京银行股份有限公司为代销机构的公告 指定报刊、 网站 2008-03-27
10 本基金 2007年年度报告摘要 指定报刊、 网站 2008-03-27
11 本基金 2007年年度报告 网站 2008-03-27
12 本基金 2008年第 1 季度报告 指定报刊、 网站 2008-04-21
13 关于新增中信银行为本公司代销机构的公告 指定报刊、 网站 2008-04-25
14
关于北京银行开通本公司旗下开放式基金定期定额投
资业务的公告
指定报刊、 网站
2008-05-27
15 本公司为地震灾区持有人提供专线服务的公告 指定报刊、 网站 2008-05-28
16 本公司旗下基金截止 2008 年6 月30日基金净值公告 指定报刊、 网站 2008-07-01
17 本基金招募说明书(更新)摘要（2008年第 1 号） 指定报刊、 网站 2008-07-09
18 本基金招募说明书(更新)（2008 年第 1 号） 网站 2008-07-09
19
本公司关于旗下开放式基金在中国民生银行股份有限
公司开通定期定额投资业务的公告
指定报刊、 网站
2008-07-09
20
本公司关于旗下开放式基金在中信建投证券有限责任
公司开通定期定额投资业务并参加于 2008 年 7 月 14
日至 2009 年 12 月 31 日定期定投申购费率优惠活动的
公告
指定报刊、 网站 2008-07-09
21
本公司旗下开放式基金延长在中国邮政储蓄银行定期
定额投资申购费率优惠时间的公告
指定报刊、 网站
2008-07-11
22 本基金 2008年第 2 季度报告 指定报刊、 网站 2008-07-17
23 本公司关于股权变更的公告 指定报刊、 网站 2008-07-24
24 本公司关于旗下四只基金审计机构变更的公告 指定报刊、 网站 2008-08-06
25 本基金 2008年半年度报告 网站 2008-08-25
26 本基金 2008年半年度报告摘要 指定报刊、 网站 2008-08-25
27 本公司关于推出电子对账单服务的公告 指定报刊、 网站 2008-08-28
28
本公司关于调整旗下基金所持长期停牌股票估值方法
的公告
指定报刊、 网站
2008-09-16
29
本公司关于调整所管理的基金持有的长期停牌股票的
估值方法的公告
指定报刊、 网站
2008-09-16
30 本基金基金经理变更公告 指定报刊、 网站 2008-09-20
31
本公司关于旗下基金增加定期定额投资业务渠道的公
告
指定报刊、 网站
2008-10-08
32 本公司关于股东名称变更的公告 指定报刊、 网站 2008-10-22
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
52
33 本基金 2008年第 3 季度报告 指定报刊、 网站 2008-10-24
34
关于在广发证券股份有限公司开通旗下基金定期定额
投资业务的公告
指定报刊、 网站
2008-10-27
35 本公司关于开展旗下基金转换业务的公告 指定报刊、 网站 2008-10-27
36
本公司关于旗下基金开通农业银行金穗卡网上交易的
公告
指定报刊、 网站
2008-11-05
37
本公司关于网上交易平台开通农行金穗卡定期定额投
资业务的公告
指定报刊、 网站
2008-11-05
38
本公司关于旗下开放式证券投资基金增加长江证券股
份有限公司为代销机构的公告
指定报刊、 网站
2008-11-10
39
关于中国建设银行网上基金直销业务交易费率调整的
公告
指定报刊、 网站
2008-12-26
40 关于旗下部分基金参加中国建设银行定投优惠的公告 指定报刊、 网站 2008-12-29
41
关于延长旗下开放式证券投资基金在中国邮政储蓄银
行定期定额投资申购费率优惠时间的公告
指定报刊、 网站
2008-12-29
42 本公司旗下基金截止 2008 年12月 31日基金净值公告 指定报刊、 网站 2008-12-31
§12
影响投资者决策的其他重要信息
本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下：
1.2008 年 5 月 27 日，本行发布关于美国银行公司行使认购期权的公告，美国银行公司将
根据与中央汇金投资有限责任公司于 2005 年 6 月 17 日签订的《股份及期权认购协议》行使认
购期权；
2.2008 年 9 月 23 日，本行公告关于控股股东中央汇金投资有限责任公司增持本行股份的
公告；
3.2008年 11月 17 日，本行公告美国银行公司行使认购期权的事宜；
4.2008 年 12 月 2 日，中央汇金投资有限责任公司与美国银行公司公布简式权益变动报告
书。
除上述事项，本基金本报告期内无影响投资者决策的其他重要信息。
§13
备查文件目录
一、 《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》
东方龙混合型开放式证券投资基金 2008年年度报告
53
二、 《东方龙混合型开放式证券投资基金托管协议》
三、东方基金管理有限责任公司批准成立批件、营业执照、公司章程
四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告
上述备查文本存放在本基金管理人办公场所，投资者可免费查阅，在支付工本费后，可
在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本
基金管理人网站（www.orient-fund.com）查阅。
本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。
东方基金管理有限责任公司
2009 年 3 月 31 日
