富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
富国天博创新主题股票型证券投资基金
二 00八年年度报告
2008年 12月 31日
基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人：
中国建设银行股份有限公司
（简称中国建设银行）
报告送出日期： 2009年03月31 日
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，
并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2009
年 3月 27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基
金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资
决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
富国天博创新主题股票型证券投资基金由原汉博证券投资基金转型而
成。依据中国证券监督管理委员会 2007 年 4月 16 日证监基金字[2007]108 号
文《关于核准汉博证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》 ，汉博证券
投资基金由封闭式基金转为开放式基金，并更名为“富国天博创新主题股票
型证券投资基金” 。自 2007 年 4 月 27日起，汉博证券投资基金在上海证券交
易所终止上市， 《富国天博创新主题股票型证券投资基金基金合同》 正式生效，
原《汉博证券投资基金基金合同》失效。
本报告期自2008年 1月 1日起至2008年12 月31日止。
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 .............................................. 1
1.1 重要提示..........................................................................................................................1
1.2 目录.................................................................................................................................. I
§ 2 基金简介 .................................................... 3
2.1 基金基本情况..................................................................................................................3
2.2 基金产品说明..................................................................................................................3
2.3 基金管理人和基金托管人..............................................................................................3
2.4 信息披露方式..................................................................................................................4
2.5 其他相关资料..................................................................................................................4
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................... 4
3.1 主要会计数据和财务指标..............................................................................................4
3.2 基金净值表现..................................................................................................................5
3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................................7
§ 4 管理人报告 .................................................. 7
4.1 基金管理人及基金经理情况..........................................................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..............................................................9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................14
§ 5 托管人报告 ................................................. 14
§ 6 审计报告 ................................................... 15
§ 7 年度财务报表 ............................................... 16
7.1 资产负债表....................................................................................................................16
7.2 利润表............................................................................................................................17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表................................................................................18
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II
7.4 会计报表附注................................................................................................................20
§ 8 投资组合报告 ............................................... 43
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................43
8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................46
8.5 期末按券种分类的债券投资组合................................................................................47
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................47
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....48
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................48
8.9 投资组合报告附注........................................................................................................48
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................... 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................49
9.2 期末基金管理公司从业人员持有本开放式基金的情况............................................49
§ 10 开放式基金份额变动.................................... 50
§ 11 重大事件揭示 ......................................... 50
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................50
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................50
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................50
11.4 基金投资策略的改变....................................................................................................51
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................51
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................52
11.8 其他重大事件................................................................................................................53
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息.......................... 53
§ 13 备查文件目录 ......................................... 54
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
富国天博创新主题股票型
证券投资基金
基金简称 富国天博
交易代码
前端交易代码：519035
后端交易代码：519036
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年04 月27日
报告期末基金份额总额（单位：份） 12,351,614,135.89
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金主要投资于具有良好成长性的
创新主题类上市公司，在充分注重投资
组合收益性、流动性与安全性的基础
上，力争实现资本的长期稳定增值。
投资策略
本基金将采用“自上而下”与“自下而
上”相结合的主动投资管理策略，将定
性分析与定量分析贯穿于资产配置、行
业细分、个券选择以及组合风险管理全
过程中。
业绩比较基准
中信标普 300 指数×80%＋中信标普国
债指数×15%＋同业存款利率×5%
风险收益特征
本基金是一只主动投资的股票型基金，
属于较高预期收益、较高预期风险的证
券投资基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公
司（简称中国建设银行）
姓名 李长伟 尹东
联系电话 021-68597788 010-67595003
信息披露
负责人
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn yindong@ccb.cn
客户服务电话 95105686、4008880688 010-67595096
传真 021-68597799 010-67595853
注册地址 上海市浦东新区花园石桥
路33号花旗集团大厦5、
6层
北京市西城区金融大街 25
号
办公地址 上海市浦东新区花园石桥 北京市西城区闹市口大街1
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4
路33号花旗集团大厦5、
6层
号院1号楼
邮政编码 200120 100140
法定代表人 陈敏 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券
时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地点
富国基金管理有限公司
上海
市浦东新区花园石桥路 33 号花
旗集团大厦5、6层
中国建设银行股份有限公司
北京市西城区闹市口大街1号院
1号楼
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 安永华明会计师事务所 中国证券登记结算有限责任公司
办公地址
上海市长乐路 989 号世纪
商贸广场
中国北京西城区金融大街 27 号投资广
场 22-23层
§ 3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008 年
2007 年（自基金合同生效日 2007 年 4 月 27 日
起至 2007 年 12 月 31 日）
本期已实现收益
-2,764,201,758.78 932,888,853.76
本期利润
-7,644,487,549.22 3,126,209,260.89
加权平均基金份额本期利润
-0.5888 0.3215
本期加权平均净值利润率
-76.80% 29.11%
本期基金份额净值增长率
-51.52% 55.53%
3.1.2 期末数据和指标 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日
期末可供分配利润 -2,710,422,426.57
-31,800,281.62
期末可供分配基金份额利润 -0.2194
-0.0023
期末基金资产净值
6,749,850,469.71 15,824,227,649.63
期末基金份额净值
0.5465 1.1273
3.1.3 累计期末指标 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日
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5
基金份额累计净值增长率
-24.60% 55.53%
注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式
基金的申购赎回费、 基金转换费等） ， 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数（为期末余额不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月
-6.04% 1.71% -13.66% 2.40% 7.62% -0.69%
过去六个月
-22.47% 1.86% -27.04% 2.36% 4.57% -0.50%
过去一年
-51.52% 2.12% -55.10% 2.40% 3.58% -0.28%
自基金转型日
起至今
-24.60% 1.99% -36.98% 2.19% 12.38% -0.20%
注： 本基金由原汉博证券投资基金转型而成， 基金合同于2007年 4月27日生效。
根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定， 本基金的业绩比较基准＝中信
标普 300指数×80%＋中信国债指数×15%＋同业存款利率×5%。 本基金股票投
资部分的业绩比较基准采用中信标普 300指数， 债券投资部分的业绩比较基准采
用中信国债指数。中信标普 300指数由深沪两市具有行业代表性的公司构成，样
本股经过流动性和财务稳定性的审慎检查，能较全面地描述中国 A 股市场地总
体趋势。中信标普国债指数反映了交易所国债整体走势，是目前市场上较有影响
力的债券投资业绩比较基准。
本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理，1 日收益率（benchmarkt）
按下列公式计算：
benchmarkt = 80% *[中信标普 300指数 t/(中信标普 300指数 t-1)-1] +15％* [中信
国债指数 t/(中信国债指数 t-1)-1]+ 5% * 同业存款利率 / 360 ；
其中，t=1,2,3,···, T，T表示时间截至日；
期间 T日收益率（benchmarkT）按下列公式计算：
benchmarkT =[∏
T
t=1(1+benchmarkt )]-1
其中，T=2,3,4,···； ∏
T
t=1(1+benchmarkt )表示t 日至T日的(1+benchmarkt )数学连
乘。
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3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
-60.00%
-40.00%
-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
2007-4-27 2007-8-27 2007-12-27 2008-4-27 2008-8-27 2008-12-27
天博 比较基准
注：截止日期为2008年12月31日。
本基金于2007年4月27日由原汉博证券投资基金转型而成， 建仓期6个月，
从 2007 年 4 月 27 日至 2007 年 10 月 26 日，建仓期结束时各项资产配置比例均
符合基金合同约定。
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
-80.00%
-60.00%
-40.00%
-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
2007年 2008年
富国天博 比较基准
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注： 本基金由原汉博证券投资基金转型而成， 基金合同于2007年 4月27日生效。
2007年净值增长率数据按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额
年度利润分配
合计
备注
2008年 — — — — —
2007年
2.580
1,352,953,536.69 712,314,705.89 2,065,268,242.58
当期
2次
分红
合计
2.580
1,352,953,536.69 712,314,705.89 2,065,268,242.58
注： 本基金由原汉博证券投资基金转型而成， 基金合同于2007年 4月27日生效。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截止2008年12月31日，
本基金管理人管理汉盛证券投资基金、汉兴证券投资基金、富国天丰强化收益债
券型证券投资基金三只封闭式证券投资基金和富国天源平衡混合型证券投资基
金、富国天利增长债券投资基金、富国天益价值证券投资基金、富国天瑞强势地
区精选混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF） 、富
国天时货币市场基金、 富国天合稳健优选股票型证券投资基金和富国天博创新主
题股票型证券投资基金、 富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金及富国天鼎
中证红利指数增强型证券投资基金十只开放式证券投资基金。
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年
限
说明
毕天宇
本基金基
金经理
2005年11
月26日
－ 9年
硕士， 曾任中国燕兴桂
林公司汽车经营部经
理助理； 中国北方工业
上海公司处长助理； 兴
业证券研究员； 2002.3
至今任富国基金管理
有限公司行业研究员，
现任富国天博基金经
理。具有基金从业资
格，中国国籍。
李晓铭 本基金基
金经理助
理
2008年3月
1日
－ 4年 硕士， 曾任华富基金管
理有限公司研究员， 现
任富国基金管理有限
公司行业研究部行业
研究员， 兼任富国天博
基金基金经理助理。 具
有基金从业资格， 中国
国籍。
注：上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之
日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国天博创新主题股票型证券投资基
金的管理人严格按照《基金法》、《证券法》、《富国天博创新主题股票型证券
投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的
原则管理和运用基金资产，以在充分重视本金长期安全的前提下，力争为基金持
有人创造较高的当期收益为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益
的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 投资管理和交
易执行相隔离，实行集中交易制度，严格执行交易系统中的公平交易程序，未出
现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
公司旗下开放式基金（股票型）业绩比较：
项目 净值增长率 业绩比较基准收益率
富国天益价值证券投资基金
-43.83% -62.43%
富国天合稳健优选股票型证券投资基金
-46.75% -55.10%
富国天博创新主题股票型证券投资基金
-51.52% -55.10%
根据经托管行和会计师事务所审定的基金年报数据， 本公司旗下相近投资风
格的富国天益和富国天博的 2008 年度基金净值增长率分别为－43.83%和－
51.52%，二者之差超过5％，其原因分析如下：
从BARRA收益分解来看， 天益和天博的收益均来自于时机选择收益和股票选
择收益，风格收益小于0。基金的之间的差异主要来自于时机选择收益。
beta策略 现金策略 时机选择
股票组合 Contribution 股票仓位 Contribution Contribution Info 基金
BETA 偏离 (% Return) 偏离 (% Return) (% Return) Ratio
天益 -0.127 5.84 -7.54% 3.42 9.26 2.62
天博 -0.114 5.19 0.02% -1.77 3.42 1.10
就时机选择收益来说， 基金之间的差异在于基金股票仓位的不同导致的现金
策略收益的差异。整个 2008 年股票市场大幅下跌，市场基准全年累计下跌
64.97%。相对天博基金，天益基金持续保持相对较低的股票仓位（见下图），表
现出较强的抗跌性。尽管8月份以后，天博基金逐步降低仓位，但由于之前保持
较高的股票仓位，使得其现金策略的收益小于0。
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注：1、基准定义：天相280收益 * 80%
2、基于BARRA风险模型， 可以将基金的超额收益分解成： 时机选择 （Market
Timing） 、风格收益（Risk Indices） 、行业收益（Industries） 、股票选
择收益（Asset Selection） 。时机选择收益可进一步分解为：beta 策略
和现金策略。其中 现金策略收益就是指仓位收益（当然这个仓位都是和
基准相比， 这里我们选择的是80%） ； Beta策略收益是指股票组合的beta
（股票市场上涨的时候，应该选择 beta 较大的股票组合，股市下跌的时
候，应该选择beta较小的组合） 。
同时，对二者的投资过程的检查结果未发现与制度不一致的情况。
综上所述，二者之间的净值增长率之差系基金经理投资策略不同所致，没有
证据显示存在利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
本基金在报告期内净值下滑51.52%。按照晨星分类，报告期内本基金在189
个可比股票型基金中排名第86。
虽然业绩排名位居中游，但高达 51.52%的亏损是令人失望的，也难以向持
有人交代。在此，我们深表歉意。
在经历了不堪回首的2008年，我们得到的教训要远大于经验。
首先，最大的失误在于对于宏观经济过于乐观。面对上半年实体经济依旧强
劲的盈利增长数据，我们简单认为通货膨胀是输入性的，中国有能力平稳渡过次
贷危机引发的全球金融危机。而事实却告诉我们，目前所面对是自上世纪三十年
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
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代以来全球最大的一次经济衰退，同时我们自身经济周期调整与之双重叠加。这
对我们的宏观经济把握能力提出了更高要求。
其次，牛市思维下的高仓位操作，欠缺策略的灵活性。面对经济不确定性，
07年我们虽然看到市场所面临的全球经济下滑、通货膨胀和大小非解禁等问题，
但我们并没有形成相应的组合策略加以防范。 而连续两年的牛市思维使得我们习
惯了当时高估值水平，将希望建立在通过精选个股的业绩增长来抵御市场振荡，
降低估值风险。事实表明，高仓位操作难以回避系统风险，特别是如此大的经济
周期调整。尽管我们在三季度将仓位由原来的85%降低到70%以下，但时机太晚，
对组合的实际贡献不大。
再者，行业轮动不及时。分析期初持仓结构，我们发现周期类个股持有比例
较高，这些个股在上半年给组合带来了较大的负面影响。而持有的防御类个股表
现尽管战胜了市场，但同样表现差强人意。
总之，我们一方面必须坚持长期投资理念，对核心个股重点持有，另一方面
需要针对市场、 经济的不确定性， 我们必须以多种组合策略弹性应对市场的变化。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
中国股市08年史无前例的暴跌走势，既是对06、07年市场巨幅上涨的一次
修复，也是中国经济调整与全球经济衰退共振的结果。其背后的真实原因是美国
经济的过度消费和全球经济多年失衡造成的恶果。
展望09年，我们将面临更多的挑战。一方面，全球经济依旧处于下滑趋势，
特别是发达国家大多进入衰退，而国内经济也面临增速继续下滑，有硬着陆的风
险。另一方面，国家出台四万亿积极的财政政策和宽松的货币信贷政策，在如此
大力度的经济政策刺激下，经济很有可能使得逐步企稳。在衰退抑或企稳的困惑
中，市场的走势将令人难以琢磨。
我们判断，09 年将是中国经济增长的年度低点，再度出现 08 年 11 月份存
货清理导致经济休克似调整的概率很低，最坏的时刻似乎已经过去。不过，大多
数行业累积了巨大的产能。在总需求不足的情况下，行业产能利用率将在较长时
间处于不足状态。企业盈利随着存货的出清会有所恢复，盈利不会显著改观。09
年宏观经济能否恢复适度增长将取决于国家刺激政策的执行力度、国内汽车、房
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
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地产等支柱产业能否及时走出调整以及海外市场特别是美国经济的恢复。
从 09 年 1 月的宏观数据来看，自 08 年 11 月开始的 3 个月银行信贷资金连
续保持高速增长，短期虽不会迅速改善宏观经济的基本面，但这将改变了市场的
悲观预期，也有助于改善流动性，提升市场的估值水平。
基于市场系统性风险较低的判断，09 年我们将逢低增加仓位，在坚持核心
仓位的基础上，更加注重组合的适度均衡，并加大波段操作和行业轮动的力度。
重点关注和跟踪周期性行业能否有实质性的业绩回升，寻找可能的投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2008 年，本基金管理人在总结去年基金运作的基础上，继续坚持“事前防
范，事中监控，事后评估及反馈”为主的内部控制策略，坚持规范经营、合规运
作，重视公司和基金运作的风险管理，内部监察工作坚持一切从防范风险，保障
基金持有人利益出发，内部风险管理部门和各业务部门紧密配合，继续通过进一
步完善规章制度和业务流程、加强基金投资限制的系统控制功能和日常监控、合
规培训和定期、不定期内控检查等方式，对公司各项工作进行全方位、实时的监
察稽核，并对基金投资决策与执行情况进行重点专项监察稽核。
在本报告期内，管理人对本基金运作实施内部控制措施如下：
1、坚持对本基金日常投资运作合法性、合规性及遵守基金合同情况的监控，
完善投资规章制度和业务流程。
公司在进一步完善投资管理工作各项制度的基础上， 使投资管理的相关工作
职责和业务流程更加清晰和明确。 通过对场外交易的信用风险进行动态的科学分
析和评估，债券库和交易对手库的管理更加合理有效，进一步提高了投资风险管
理能力；公司进一步对基金投资的头寸管理工作的相关流程进行了梳理和完善，
做到头寸管理事前比对复核、事中监控、事后评估及反馈的全程风险管理目标，
改进和提高了公司交易系统的头寸控制的准确性和其动态维护的时效性。
在实现了投资权限管理、流通受限证券申购、权证投资的电子化事前风险控
制和基金投资日常监控报告的自动化管理的基础上，根据实际运行情况，对相关
流程的审批期限和备岗进行了进一步规定， 在操作风险得到有效控制的前提下提
高了投资的时效性水平。
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
13
2、进一步完善公司制度，控制公司运作风险。
2008年，公司根据相关法律法规及运作实际，对部分业务流程进行了修订，
重点完善了风险控制委员运作管理办法，调整了风险委员会的组成人员、职责及
召集方式，以便公司运作风险均能通过相关方式和途径提交或上报风险委员会，
通过风险委员会的分析、评估得到有效控制。
公司以后台运作协调小组为依托， 定期和不定期对公司运营中出现的问题进
行磋商并提出解决方案，后台运营部门为前台提供支持和服务的意识在 2008 年
得到提高，后台部门在协助前台对相关风险进行管理的能力和效率显著提高，通
过积极主动的风险提示、协调沟通等形式，公司前后台部门间的配合更加顺畅。
3、提高公司员工法律意识、强调有效风险管理下的基金投资。
公司组织相关人员对不时公布的法律法规进行学习、培训，并通过考试检查
学习效果。2008年，公司监察稽核部共组织了 10次合规培训，培训人员包括投
资、交易、研究、清算登记、销售、营销宣传、信息技术等与基金运作密切相关
的业务人员。
公司通过定期监察稽核、风险控制委员会会议等形式检查、监督 “研究为
本、淡化选时、均衡配置、风险管理”的投资理念的落实、执行情况坚持以风险
调整后的收益作为评价投资业绩的指标、以均衡投资为投资团队统一的投资理
念。
4、继续加强风险管理,做好风险绩效报告工作
2008 年，公司通过定期报告的形式，运用科学方法对基金投资的流动性风
险、市场风险、公平性交易、股票库表现等方面进行定量分析评估，为管理投资
风险提供科学、客观的决策依据。
我们认为，建立并切实运行科学严密的内部控制体系，对揭示和防范风险，
保障基金投资的科学、高效，提高公司管理水平至关重要。我们将继续高度重视
防范各种风险，不断完善和优化操作流程，充实和改进内控技术方法与手段，提
高内部监察工作的科学性和效率性，切实保障基金运作的安全。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会，并制订了《富国基金管
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
14
理有限公司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策
机关，由主管运营副总经理负责，成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理， 所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经
验。公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和
程序、对外信息披露等工作，保证基金估值的公允性和合理性，维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同约定： “基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配” 。本
基金本期利润总额、本期已实现收益均为负数，则本基金本期不进行收益分配。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了
《证券投资基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规
定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、利润分配等方面进行了认真
的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份
额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏。
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
15
§ 6
审计报告
安永华明(2009)审字第 60467606_B08 号
富国天博创新主题股票型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的富国天博创新主题股票型证券投资基金（以下简称“贵基
金” ）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和 2008 年度的利润表及
所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
一、基金管理人对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人富国基金管
理有限公司的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择
和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
三、审计意见
我们认为，贵基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大
方面公允反映了贵基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果
和净值变动情况。
安永华明会计师事务所
中国注册会计师 徐
艳
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
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中国
北京
中国注册会计师 严盛炜
2009年3 月27日
§ 7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：富国天博创新主题股票型证券投资基金
报告截止日：2008年12 月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2008 年 12 月 31 日
上年度末
2007 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 7.4.7.1 583,789,290.91 965,143,578.87
结算备付金
911,670.66 6,441,891.52
存出保证金
478,597.41 3,722,233.85
交易性金融资产 7.4.7.2 6,164,393,655.77 14,935,265,086.60
其中：股票投资 7.4.7.2 4,487,992,805.57 14,270,757,401.40
债券投资 7.4.7.2 1,676,400,850.20 664,507,685.20
资产支持证券投资
— —
衍生金融资产
1,763,365.63 4,130,431.91
买入返售金融资产
— —
应收证券清算款
— —
应收利息 7.4.7.5 26,417,696.95 11,334,021.85
应收股利
— —
应收申购款
184,855.45 36,154,143.60
其他资产 7.4.7.6 — —
资产合计
6,777,939,132.78 15,962,191,388.20
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008 年 12 月 31 日
上年度末
2007 年 12 月 31 日
负债：
短期借款
— —
交易性金融负债
— —
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
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衍生金融负债
— —
卖出回购金融资产款
— —
应付证券清算款
14,783,058.25 16,926,011.34
应付赎回款
1,713,330.00 96,155,995.42
应付管理人报酬 7.4.10.2.1 8,772,102.49 19,201,297.83
应付托管费 7.4.10.2.2 1,462,017.05 3,200,216.33
应付销售服务费
— —
应付交易费用 7.4.7.7 580,146.65 1,367,793.61
应交税费
119,288.51 102,421.31
应付利息
— —
应付利润
— —
其他负债 7.4.7.8 658,720.12 1,010,002.73
负债合计
28,088,663.07 137,963,738.57
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 4,615,527,943.46 5,245,412,216.72
未分配利润 7.4.7.10 2,134,322,526.25 10,578,815,432.91
所有者权益合计
6,749,850,469.71 15,824,227,649.63
负债和所有者权益总计
6,777,939,132.78 15,962,191,388.20
注：报告截止日2008年12月31日，本期末基金份额净值0.5465元，本期末基
金份额总额12,351,614,135.89份。
所附附注为本会计报表的组成部分。
7.2 利润表
会计主体：富国天博创新主题股票型证券投资基金
本报告期：2008年1 月1日至2008 年12 月31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2008 年 1 月1 日至
2008 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日
（基金合同生效
日）至 2007 年 12
月 31 日
一、收入
-7,441,234,376.04 3,324,188,933.23
1．利息收入
45,297,481.11 17,639,033.81
其中：存款利息收入
7.4.7.11 6,897,830.05 8,312,040.10
债券利息收入
37,995,547.06 9,326,993.71
资产支持证券利息收入
— —
买入返售金融资产收入
404,104.00 —
其他利息收入
— —
2．投资收益（损失以“-”填列）
-2,610,100,416.56 1,104,721,490.43
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -2,712,249,816.16 1,071,816,899.84
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
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债券投资收益
7.4.7.13 3,554,605.67 3,820,232.22
资产支持证券投资收益
— —
衍生工具收益 7.4.7.14 14,886,906.34 1,920,888.30
股利收益 7.4.7.15 83,707,887.59 27,163,470.07
3．公允价值变动收益 （损失以 “-”
填列） 7.4.7.16 -4,880,285,790.44 2,193,320,407.13
4.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 3,854,349.85 8,508,001.86
二、费用（以“-”填列）
-203,253,173.18 -197,979,672.34
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 -150,486,330.41 -108,181,140.77
2．托管费 7.4.10.2.2 -25,081,055.03 -18,030,190.09
3．销售服务费
— —
4．交易费用
7.4.7.18 -23,000,274.33 -63,911,170.01
5．利息支出
-4,177,213.50 -7,491,249.22
其中：卖出回购金融资产支出
-4,177,213.50 -7,491,249.22
6．其他费用
7.4.7.19 -508,299.91 -365,922.25
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-7,644,487,549.22 3,126,209,260.89
注：所附附注为本会计报表的组成部分
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：富国天博创新主题股票型证券投资基金
本报告期：2008年1 月1日至2008 年12 月31日
单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 5,245,412,216.72 10,578,815,432.91 15,824,227,649.63
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润） — -7,644,487,549.22 -7,644,487,549.22
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”
号填列） -629,884,273.26 -800,005,357.44 -1,429,889,630.70
其中：1.基金申购款 574,885,140.03 1,020,444,006.66 1,595,329,146.69
2.基金赎回款（以“-”号
填列） -1,204,769,413.29 -1,820,449,364.10 -3,025,218,777.39
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列） — — —
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
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五、期末所有者权益（基金净值） 4,615,527,943.46 2,134,322,526.25 6,749,850,469.71
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金合同生效日）至 2007 年 12 月 31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 500,000,000.00 721,684,131.94 1,221,684,131.94
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润） — 3,126,209,260.89 3,126,209,260.89
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”
号填列） 4,745,412,216.72 8,796,190,282.66 13,541,602,499.38
其中：1.基金申购款 7,022,386,040.11 13,270,960,292.60 20,293,346,332.71
2.基金赎回款（以“-”号
填列） -2,276,973,823.39 -4,474,770,009.94 -6,751,743,833.33
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列） — -2,065,268,242.58 -2,065,268,242.58
五、期末所有者权益（基金净值） 5,245,412,216.72 10,578,815,432.91 15,824,227,649.63
注：—
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
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7.4 会计报表附注
7.4.1 基金基本情况
富国天博创新主题股票型证券投资基金（以下简称“本基金”）由汉博证券
投资基金转型而成。 依据中国证券监督管理委员会2007年 4月16日证监基金字
[2007]108号文 《关于核准汉博证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》 ，
汉博证券投资基金由封闭式基金转为开放式基金， 调整存续期限， 终止上市交易，
调整投资目标、范围和策略，修订基金合同，并更名为“富国天博创新主题股票
型证券投资基金”。自2007 年4 月27日起，《富国天博创新主题股票型证券投
资基金基金合同》生效，原《汉博证券投资基金基金合同》失效。本基金为契约
型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司，注册
登记人为中国证券登记结算有限责任公司， 基金托管人为中国建设银行股份有限
公司。
根据上述证监基金字[2007]108 号文的核准，基金管理人于 2007 年 5 月 9
日至2007年 5月18日向社会开放集中申购， 集中申购期结束经安永大华会计师
事务所有限责任公司验证并出具第597号验资报告。 集中申购扣除申购费后的净
申购金额为人民币 4,754,945,538.62 元，在集中申购期间产生的利息为人民币
2,410,452.06 元，以上实收基金合计为人民币 4,757,355,990.68 元，折合
4,757,355,990.68 份基金份额。另外，集中申购验资结束日同时为原汉博证券
投资基金的拆分日。拆分日，基金管理人对原汉博证券投资基金通过基金份额拆
分， 使得验资结束当日基金份额净值为1.00元， 再根据当日基金份额净值 （1.00
元）计算投资者集中申购应获得的基金份额，并由注册登记机构根据基金管理人
进行投资者集中申购份额的登记确认。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法公开发行上
市的股票、债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的
业绩比较基准为： 中信标普300指数×80%＋中信标普国债指数×15%＋同业存款
利率×5%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准
则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释、中国证券业协会制定
的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证
券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>
估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》及其
他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2008
年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、 《证
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
21
券投资基金会计核算业务指引》 和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估
计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月 1 日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说
明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负
债（或资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要
包括股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。 本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负
债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，
以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金
额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息
或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确
认为投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合
金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终
止确认；
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
22
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外
的另一方(转入方)； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终
止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照
其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账；
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价， 于股权分置改革方案
实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部
价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资
成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价
和发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价
款扣除交易费用后入账；
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证， 在确认日记录所获分配的权
证数量，该等权证初始成本为零；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均
法于成交日结转；
(4) 分离交易可转债
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申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易
可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分
确认为权证投资成本， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债
券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利
率与合同利率差异较小时， 也可以用合同利率） 在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债
务清偿的金额。 存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公
允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采
用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实
质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本基金以上述原则确定的公允价值进行估值， 本基金主要金融工具的估值方法如
下：
1)
股票投资
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。 估值日无交易
的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最
近交易日后经济环境发生了重大变化的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价
不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的
同一证券估值日的估值方法估值；
B. 首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券
交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
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24
C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的
初始取得成本时， 采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行
股票的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的
初始取得成本时，按中国证监会相关规定处理。
2)
债券投资
(1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日
无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估
值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市
价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近
交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格；
(2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收
盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 估值日无交易的且最近交易日
后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后
经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，
调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反
映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格；
(3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估
值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行
后续计量；
(4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，
采用估值技术确定公允价值；
3)
权证投资
(1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值
日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化， 按最近交易日的收盘价估
值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市
价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。如有充足证据表明最近
交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价格；
(2) 未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以
可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；
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(3) 因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估
值；
4) 分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自
上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值；
5)
其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允
价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值
的方法估值；
(2) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 基金资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利
现在是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的
实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金
指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损
益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计
算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并
于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
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7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
1. 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前
支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并
根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额
确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
2. 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额
扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实
际持有期内逐日计提；
3. 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应
由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券
实际持有期内逐日计提；
4. 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率
（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期
内逐日计提；
5. 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额
与其成本的差额入账；
6. 债券投资收益/(损失)于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交总
额与其成本、应收利息的差额入账；
7. 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额
与其成本的差额入账；
8. 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额
扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
9. 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交
易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益
的利得或损失；
10. 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金
额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1. 基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提；
2. 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；
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3. 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计
提；
4. 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期
基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预
提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1. 本基金的每份基金份额享有同等分配权；
2. 基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值；
3. 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投
资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用
时，基金注册登记机构可将投资人的现金红利按红利发放日的基金份额
净值自动转为基金份额。
4. 本基金收益每年最多分配12次，每次基金收益分配比例不低于可分配收
益的50%；
5. 本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择
现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
6. 基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
7. 基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；
8. 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本期未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证券监督管理委员会证监会公告[2008]38号 《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》 （以下简称“指导意见”）的要求，本基金自2008
年9月16日起，对特定投资品种变更了估值方法，具体如下：
(1) 对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 使潜在
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估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的， 参考类似投资品
种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值进行估值；
(2) 当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的
基金资产净值的影响在0.25％以上的,采用市场参与者普遍认同，且被以往市场
实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值进行估值；
本基金采用中国证券业协会基金估值工作小组推荐的“指数收益法”进行估
值。另外，根据《指导意见》的要求，本基金的管理人对管理的不同基金持有的
同一投资品种采用一致的估值政策、程序及相关的方法。对于该会计估计变更，
本基金采用未来适用法进行核算。 此项会计估计变更于2008年度均系因股票长期
停牌而引起，对本基金2008年9月16日的净利润和资产净值的影响为减少人民币
88,683,947.80元，对本基金2008年度净利润的影响为减少利润人民币
1,017,017.75元，对2008年末资产净值的影响为减少净值人民币1,017,017.75
元。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本期未发生重大会计差错，无需更正。
7.4.6 税项
1. 印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交
易印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花
税税率，由原先的1‰调整为3‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调
整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调
整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率
不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通
股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2. 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政
策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，
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29
开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营
业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得
税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、
债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征
收企业所得税。
3. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的
利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发
股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人
所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市
公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代
扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式
向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得
税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2008 年 12 月 31 日
上期末
2007 年 12 月 31 日
活期存款 583,789,290.91 965,143,578.87
定期存款 — —
其他存款 — —
合计 583,789,290.91 965,143,578.87
注：本基金本期及上年度可比期间内均未投资于定期存款。
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30
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2008 年 12 月 31 日 项目
成本 公允价值 估值增值
股票 6,665,309,538.41 4,487,992,805.57 -2,177,316,732.84
交易所市场 596,166,365.25 632,183,850.20 36,017,484.95
银行间市场 997,936,031.64 1,044,217,000.00 46,280,968.36 债券
合计 1,594,102,396.89 1,676,400,850.20 82,298,453.31
资产支持证券 — — —
其他 — — —
合计 8,259,411,935.30 6,164,393,655.77 -2,095,018,279.53
上期末
2007 年 12 月 31 日 项目
成本 公允价值 估值增值
股票 11,483,600,113.21 14,270,757,401.40 2,787,157,288.19
交易所市场 92,028,640.58 92,161,685.20 133,044.62
银行间市场 572,790,105.12 572,346,000.00 -444,105.12 债券
合计 664,818,745.70 664,507,685.20 -311,060.50
资产支持证券 — — —
其他 — — —
合计 12,148,418,858.91 14,935,265,086.60 2,786,846,227.69
注：于 2008 年 12 月 31 日股票投资中有下列股票因长期停牌而采用估值技术确
定公允价值：
股票代码 股票名称 数量 年末成本总额 年末估值总额
000792 盐湖钾肥 4,068,071.00 190,031,710.06 230,985,071.38
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
本期末
2008 年 12 月 31 日
公允价值
项目
合同/名
义金额 资产 负债
备注（成本）
利率衍生工具 — — — —
货币衍生工具 — — — —
权益衍生工具 — — — —
权证 — 1,763,365.63 — 0.00
其他衍生工具 — — — —
合计 — 1,763,365.63 — 0.00
项目
上期末
2007 年 12 月 31 日
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公允价值 合同/名
义金额 资产 负债
备注（成本）
利率衍生工具 — — — —
货币衍生工具 — — — —
权益衍生工具
权证 — 4,130,431.91 — 3,945,783.06
其他衍生工具 — — — —
合计 — 4,130,431.91 — 3,945,783.06
7.4.7.4 买入返售金融资产
注:本基金本期末及上期末均无买入返售金融资产余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上期末
2007年12月31日
应收活期存款利息 133,944.21 266,844.35
应收定期存款利息 — —
应收其他存款利息 — —
应收结算备付金利息 552.61 3,188.68
应收债券利息 26,283,131.91 11,063,919.19
应收买入返售证券利息 — —
应收申购款利息 — —
其他 68.22 69.63
合计 26,417,696.95 11,334,021.85
7.4.7.6 其他资产
注:本基金本期末及上期末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年 12 月 31 日
上期末
2007 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 579,626.65 1,362,505.73
银行间市场应付交易费用 520.00 5,287.88
合计 580,146.65 1,367,793.61
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年 12 月 31 日
上期末
2007 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00
应付赎回费 6,534.25 364,694.55
应付后端申购费 2,185.87 45,308.18
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预提审计费 150,000.00 100,000.00
合计 658,720.12 1,010,002.73
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日 项目
基金份额（份） 账面金额
上期末 14,037,256,364.92 5,245,412,216.72
本期申购 1,538,447,027.66 574,885,140.03
本期赎回 -3,224,089,256.69 -1,204,769,413.29
本期末 12,351,614,135.89 4,615,527,943.46
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上期末 -31,800,281.62 10,610,615,714.53 10,578,815,432.91
本期利润 -2,764,201,758.78 -4,880,285,790.44 -7,644,487,549.22
本期基金份额交易
产生的变动数 85,579,613.83 -885,584,971.27 -800,005,357.44
其中：基金申购款 -11,172,174.87 1,031,616,181.53 1,020,444,006.66
基金赎回款 96,751,788.70 -1,917,201,152.80 -1,820,449,364.10
本期已分配利润 — — —
本期末 -2,710,422,426.57 4,844,744,952.82 2,134,322,526.25
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12
月 31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日 （基金合同生
效日）至 2007 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 6,740,345.86 7,507,338.09
定期存款利息收入 — —
其他存款利息收入 — —
结算备付金利息收入 69,722.49 185,080.91
其他 87,761.70 619,621.10
合计 6,897,830.05 8,312,040.10
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12
月 31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日 （基金合同生
效日）至 2007 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 4,780,946,765.70 3,370,348,229.17
卖出股票成本总额 -7,493,196,581.86 -2,298,531,329.33
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股票投资收益 -2,712,249,816.16 1,071,816,899.84
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年
12月31日
上年度可比期间
2007年4月27日（基金合同生
效日）至2007年12月31日
卖出债券（含债转股及债券到
期兑付）成交金额 911,440,016.26 406,031,250.16
卖出债券（含债转股及债券到
期兑付）成本总额 -885,638,687.40 -394,990,812.89
应收利息总额 -22,246,723.19 -7,220,205.05
债券投资收益 3,554,605.67 3,820,232.22
注: —
7.4.7.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年 1 月1 日至 2008
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金合同
生效日） 至 2007 年 12 月 31 日
卖出权证成交金额 63,646,611.69 2,898,406.20
卖出权证成本总额 -48,759,705.35 -977,517.90
买卖权证差价收入 14,886,906.34 1,920,888.30
注: —
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金合同生
效日）至 2007 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 83,707,887.59 27,163,470.07
合计 83,707,887.59 27,163,470.07
注: —
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金合同
生效日） 至 2007 年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -4,881,864,507.22 2,193,135,758.28
——股票投资 -4,964,474,021.03 2,192,917,775.00
——债券投资 82,609,513.81 217,983.28
——资产支持证券投资 — —
2.衍生工具 1,578,716.78 184,648.85
——权证投资 1,578,716.78 184,648.85
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
34
合计 -4,880,285,790.44 2,193,320,407.13
注: —
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日 （基金合同生效
日）至 2007 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 3,817,713.63 8,507,759.56
其他 36,636.22 242.30
合计 3,854,349.85 8,508,001.86
注: —
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2008 年 1 月1 日至 2008
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金合同生
效日）至 2007 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 22,996,729.33 63,905,640.66
银行间市场交易费用 3,545.00 5,529.35
合计 23,000,274.33 63,911,170.01
注: —
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金合同生
效日）至 2007 年 12 月 31 日
审计费用 150,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 210,000.00
账户维护费 18,000.00 9,000.00
其他 40,299.91 46,922.25
合计 508,299.91 365,922.25
注: —
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司
基金管理人、基金发起人
基金销售机构
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
35
中国建设银行股份有限公司
（简称“中国建设银行” ）
基金托管人、基金代销机构
海通证券股份有限公司
（简称“海通证券” ）
基金管理人的股东、基金代销机构
申银万国证券股份有限公司
（简称“申银万国证券” ）
基金管理人的股东、基金代销机构
山东省国际信托有限公司 基金管理人的股东
加拿大蒙特利尔银行 基金管理人的股东
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司
基金管理人、基金发起人
基金销售机构
中国建设银行股份有限公司
（简称“中国建设银行” ）
基金托管人、基金代销机构
海通证券股份有限公司
（简称“海通证券” ）
基金管理人的股东、基金代销机构
申银万国证券股份有限公司
（简称“申银万国证券” ）
基金管理人的股东、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1
股票交易
金额单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2007年4月27日 （基金合同生效日）
至 2007 年 12 月 31 日 关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
海通证券 63,686,437.27 0.90% 1,930,268,513.52 11.71%
申银万国证券 147,473,018.64 2.08% 907,985,478.30 5.51%
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2007年4月27日 （基金合同生效日）
至 2007 年 12 月 31 日
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
36
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
海通证券
— — — —
申银万国证券
— —
1,763,930.24 60.86%
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2007年4月27日 （基金合同生效日）
至 2007 年 12 月 31 日 关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
海通证券 106,438,379.23 11.38% 10,483,800.00 4.68%
申银万国证券 84,675.00 0.01% 10,358,061.60 4.63%
7.4.10.1.4 回购交易
金额单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日 （基金合同生效日）
至 2007 年 12 月 31 日 关联方名称
成交金额
占当期回购
成交总额的比例
成交金额
占当期回购
成交总额的比例
海通证券
— — — —
申银万国证券
— —
79,600,000.00 6.72%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
海通证券 51,745.66 0.87% 43,935.07 7.58%
申银万国证券 125,351.15 2.10% 27,464.64 4.74%
上年度可比期间
2007年4月27日（基金合同生效日）至2007年12月31日
关联方名称
当期佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
海通证券 1,571,365.94 11.79% 43,730.13 3.21%
申银万国证券 744,066.20 5.58% 111,309.03 8.17%
注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用（包括但不限于买
(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)）证管费等)。管理人
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
37
因此从关联方获取的其他服务主要包括： 为本基金提供的证券投资研究成果和市
场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年 1 月1 日至 2008
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金
合同生效日）至 2007 年
12 月 31 日
当期应支付的管理费 150,486,330.41 108,181,140.77
其中：当期已支付 141,714,227.92 88,979,842.94
期末未支付 8,772,102.49 19,201,297.83
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.50%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令， 经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次
性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上期应付管理费。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年 1 月1 日至 2008
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金
合同生效日）至 2007 年
12 月 31 日
当期应支付的托管费 25,081,055.03 18,030,190.09
其中：当期已支付 23,619,037.98 14,829,973.76
期末未支付 1,462,017.05 3,200,216.33
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次
性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上期应付托管费。
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
38
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易
的各关联方名称
基金
买入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国建设银行 — — — — 1,055,900,000.00 937,769.27
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金合同生效日）至 2007年 12 月 31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易
的各关联方名称
基金
买入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国建设银行 — — — — 2,083,650,000.00 1,598,048.53
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
注： 本基金管理人投资本基金的费率按照公告费率执行， 不存在费率优惠的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金合同生效
日）至 2007 年 12 月 31 日 关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
海通证券 — — 3,345,126.00 0.02%
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金
合同生效日）至 2007 年
12 月 31 日
期初持有的基金份额 — 21,904,143.00
期间认购总份额 — —
期间申购/买入总份额 — —
期间因拆分增加的份额 — 36,713,554.00
期间赎回/卖出总份额 — 58,617,697.00
期末持有的基金份额 — —
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 — —
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
39
注： 本基金管理人的股东海通证券股份有限公司投资本基金的费率按照公告费率
执行，不存在费率优惠的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金合同生效日）
至 2007 年 12 月 31 日
关联方
名称
期末存款余额 当期存款利息收入 期末存款余额 当期存款利息收入
中国建设银行 583,789,290.91 6,740,345.86 965,143,578.87 7,507,338.09
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：张/股） 总金额
海通证券 601898 中煤能源 公开发行 448,823 7,553,691.09
海通证券 601186 中国铁建 公开发行 963,600 8,749,488.00
海通证券 601958 金钼股份 公开发行 421,387 6,982,382.59
海通证券 110003 新钢转债 公开发行 151,940 15,194,000.00
上年度可比期间
2007 年 4 月 27 日（基金合同生效日）至 2007年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单位：张/股） 总金额
海通证券、
申银万国证券 601919 中国远洋 公开发行 898,800 7,621,824.00
海通证券 601168 西部矿业 公开发行 29,353 395,678.44
海通证券 601169 北京银行 公开发行 1,491,400 18,642,500.00
海通证券、
申银万国证券 601808 中海油服 公开发行 377,600 5,090,048.00
海通证券、
申银万国证券 601088 中国神华 公开发行 1,343,040 49,679,049.60
海通证券、
申银万国证券 601857 中国石油 公开发行 1,751,582 29,251,419.40
海通证券、
申银万国证券 601390 中国中铁 公开发行 3,899,955 18,719,784.00
申银万国 601866 中海集运 公开发行 1,015,752 6,724,278.24
海通证券、
申银万国证券 601601 中国太保 公开发行 638,742 19,162,260.00
海通证券 126008 08 上汽债 公开发行 126,280 12,628,000.00
海通证券、
申银万国证券 110026 中海转债 公开发行 102,670 10,267,000.00
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
40
注：本基金虽在承销期内从一级市场购入海通证券、申银万国证券担任副主承销
商或分销商的上述证券，但并未直接向海通证券、申银万国证券购入上述证券。
7.4.11 利润分配情况
注:本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2008 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注: 本基金于本报告期末未持有因认购新发、增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
注：本基金本期末未持有暂时停牌的股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
注：本基金本期末无正回购余额，没有因正回购而作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及
市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当
的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风
险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员
会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的
风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用
风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本
基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过
该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券
交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场
交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交
易，因此，本基金所持所有证券均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券资
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
41
产的公允价值。 本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计
息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过独立的风险管理部
门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括其他价格风险、 利率风险和外汇风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证存出保证金及债券投
资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2008 年 12 月 31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产：
银行存款 583,789,290.91 — — — — — 583,789,290.91
结算备付金 911,670.66 — — — — — 911,670.66
存出保证金 140,741.00 — — — — 337,856.41 478,597.41
交易性金融资产 — 96,770,000.00 596,288,767.50731,893,261.70 251,448,821.00 4,487,992,805.57 6,164,393,655.77
衍生金融资产 — — — — — 1,763,365.63 1,763,365.63
应收利息 — — — — — 26,417,696.95 26,417,696.95
应收申购款 184,855.45 — — — — — 184,855.45
资产总计 585,026,558.02 96,770,000.00 596,288,767.50731,893,261.70 251,448,821.00 4,516,511,724.56 6,777,939,132.78
负债：
应付证券清算款 — — — — — 14,783,058.25 14,783,058.25
应付赎回款 — — — — — 1,713,330.00 1,713,330.00
应付管理人报酬 — — — — — 8,772,102.49 8,772,102.49
应付托管费 — — — — — 1,462,017.05 1,462,017.05
应付交易费用 — — — — — 580,146.65 580,146.65
应交税费 — — — — — 119,288.51 119,288.51
其他负债 — — — — — 658,720.12 658,720.12
负债总计 — — — — — 28,088,663.07 28,088,663.07
利率敏感度缺口 585,026,558.02 96,770,000.00 596,288,767.50731,893,261.70 251,448,821.00 4,488,423,061.49 6,749,850,469.71
上期末
2007 年 12 月 31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 965,143,578.87 — — — — — 965,143,578.87
结算备付金 6,441,891.52 — — — — — 6,441,891.52
存出保证金 140,741.00 — — — — 3,581,492.85 3,722,233.85
交易性金融资产 — 242,655,000.00 389,406,433.20 23,379,348.00 9,066,904.00 14,270,757,401.4014,935,265,086.60
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
42
衍生金融资产 — — — — — 4,130,431.91 4,130,431.91
应收利息 — — — — — 11,334,021.85 11,334,021.85
应收申购款 36,154,143.60 — — — — — 36,154,143.60
资产总计 1,007,880,354.99 242,655,000.00 389,406,433.20 23,379,348.00 9,066,904.00 14,289,803,348.0115,962,191,388.20
负债
应付证券清算款 — — — — — 16,926,011.34 16,926,011.34
应付赎回款 — — — — — 96,155,995.42 96,155,995.42
应付管理人报酬 — — — — — 19,201,297.83 19,201,297.83
应付托管费 — — — — — 3,200,216.33 3,200,216.33
应付交易费用 — — — — — 1,367,793.61 1,367,793.61
应交税费 — — — — — 102,421.31 102,421.31
其他负债 — — — — — 1,010,002.73 1,010,002.73
负债总计 — — — — — 137,963,738.57 137,963,738.57
利率敏感度缺口 1,007,880,354.99 242,655,000.00 389,406,433.20 23,379,348.00 9,066,904.00 14,151,839,609.4415,824,227,649.63
注：上表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价
值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
1.影响生息资产的其他变量不变，仅利率发生变动
假设
2.利率变动范围合理
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位： 千元 ）
相关风险变量的变动
本期末（2008年12 月31日） 上年度末 （2007年12月28日）
1.基准点利率增加0.1% -3,933.36 -373.32
分析
2.基准点利率减少0.1% 3,933.36 373.32
7.4.13.4.2 外汇风险
注：本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的
股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基
金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末 上年度末
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
43
2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 4,487,992,805.57 66.49 14,270,757,401.40 90.18
交易性金融资产-债券投资 1,676,400,850.20 24.83 664,507,685.20 4.20
衍生金融资产－权证投资 1,763,365.63 0.03 4,130,431.91 0.03
其他 — — — —
合计 6,166,157,021.40 91.35 14,939,395,518.51 94.41
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分
析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生
的影响。
1.基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关
假
设
2.以下分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保
持不变。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位： 千元 ）
相关风险变量的变动
本期末（2008 年12 月 31日） 上年度末（2007年 12月 28 日）
1. 业绩比较基准减少1% -57,498.04 -142,428.47
分
析
2. 业绩比较基准增加1% 57,498.04 142,428.47
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
注：截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 4,487,992,805.57 66.21
其中：股票 4,487,992,805.57 66.21
2 固定收益投资 1,676,400,850.20 24.73
其中：债券 1,676,400,850.20 24.73
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
44
资产支持证券 — —
3 金融衍生品投资 1,763,365.63 0.03
4 买入返售金融资产 － －
其中： 买断式回购的买入返售金融资产 － －
5 银行存款和结算备付金合计 584,700,961.57 8.63
6 其他资产 27,081,149.81 0.40
7 合计 6,777,939,132.78 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采掘业 106,753,397.31 1.58
C 制造业 2,343,164,017.52 34.71
C0 食品、饮料
630,218,480.50 9.34
C1
纺织、服装、皮毛 － －
C2
木材、家具 － －
C3
造纸、印刷 － －
C4
石油、化学、塑胶、塑料 597,802,162.44 8.86
C5
电子 － －
C6
金属、非金属 206,917,663.66 3.07
C7
机械、设备、仪表 351,540,948.73 5.21
C8
医药、生物制品 533,354,444.41 7.90
C99
其他制造业 23,330,317.78 0.35
D 电力、煤气及水的生产和供应业 － －
E 建筑业 － －
F 交通运输、仓储业 191,485,472.29 2.84
G 信息技术业 711,026,274.08 10.53
H 批发和零售贸易 750,054,807.06 11.11
I 金融、保险业 323,965,942.56 4.80
J 房地产业 32,550,000.00 0.48
K 社会服务业 － －
L 传播与文化产业 28,992,894.75 0.43
M 综合类 － －
合计 4,487,992,805.57 66.49
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 002024 苏宁电器 32,049,882 574,013,386.62 8.50
2 600519 贵州茅台 4,528,386 492,235,558.20 7.29
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
45
3 600271 航天信息 17,500,538 441,188,562.98 6.54
4 600596 新安股份 8,100,596 253,872,678.64 3.76
5 000792 盐湖钾肥 4,068,071 230,985,071.38 3.42
6 000063 中兴通讯 7,959,433 216,496,577.60 3.21
7 601398 工商银行 50,295,464 178,045,942.56 2.64
8 600036 招商银行 12,000,000 145,920,000.00 2.16
9 600276 恒瑞医药 3,726,307 143,500,082.57 2.13
10 002028 思源电气 5,023,158 140,648,424.00 2.08
11 600196 复星医药 12,891,308 136,776,777.88 2.03
12 000895 双汇发展 3,312,935 114,229,998.80 1.69
13 002007 华兰生物 2,842,433 109,433,670.50 1.62
14 000061 农 产 品 6,750,155 107,327,464.50 1.59
15 000338 潍柴动力 5,603,499 100,750,912.02 1.49
16 600585 海螺水泥 3,819,220 99,032,374.60 1.47
17 000538 云南白药 2,654,566 91,343,616.06 1.35
18 601006 大秦铁路 10,085,310 80,884,186.20 1.20
19 600009 上海机场 7,045,367 79,401,286.09 1.18
20 600320 振华港机 8,708,563 71,148,959.71 1.05
21 600583 海油工程 4,465,830 68,014,590.90 1.01
22 600309 烟台万华 6,424,609 64,246,090.00 0.95
23 002153 石基信息 1,100,725 53,341,133.50 0.79
24 002022 科华生物 1,775,443 41,367,821.90 0.61
25 600660 福耀玻璃 10,030,054 39,016,910.06 0.58
26 600066 宇通客车 4,332,517 38,992,653.00 0.58
27 000012 南
玻Ａ 4,571,474 38,857,529.00 0.58
28 601088 中国神华 2,043,040 35,834,921.60 0.53
29 600315 上海家化 1,245,954 34,924,090.62 0.52
30 600383 金地集团 5,000,000 32,550,000.00 0.48
31 600269 赣粤高速 4,000,000 31,200,000.00 0.46
32 002088 鲁阳股份 3,001,085 30,010,850.00 0.44
33 600880 博瑞传播 2,188,143 28,992,894.75 0.43
34 600327 大厦股份 4,577,452 25,404,858.60 0.38
35 000869 张
裕Ａ 489,751 23,752,923.50 0.35
36 002003 伟星股份 2,256,317 23,330,317.78 0.35
37 600693 东百集团 2,666,866 23,175,065.54 0.34
38 000987 广州友谊 1,814,920 19,201,853.60 0.28
39 600352 浙江龙盛 2,186,386 13,774,231.80 0.20
40 000423 东阿阿胶 809,813 10,932,475.50 0.16
41 601898 中煤能源 448,823 2,903,884.81 0.04
42 002251 步 步 高 22,142 932,178.20 0.01
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（%）
1 002024 苏宁电器 265,594,493.18 1.68
2 600519 贵州茅台 222,464,772.83 1.41
3 600456 宝钛股份 197,390,140.97 1.25
4 600585 海螺水泥 176,987,691.52 1.12
5 601006 大秦铁路 147,450,043.78 0.93
6 600196 复星医药 118,035,067.62 0.75
7 601398 工商银行 109,463,047.80 0.69
8 600596 新安股份 108,520,124.31 0.69
9 000898 鞍钢股份 101,597,482.60 0.64
10 002028 思源电气 97,115,507.90 0.61
11 002007 华兰生物 96,469,957.56 0.61
12 600271 航天信息 93,205,563.13 0.59
13 600036 招商银行 84,913,551.56 0.54
14 601166 兴业银行 78,565,767.45 0.50
15 002088 鲁阳股份 51,343,931.33 0.32
16 600327 大厦股份 48,233,564.70 0.30
17 002003 伟星股份 47,594,819.17 0.30
18 600315 上海家化 45,627,015.26 0.29
19 600880 博瑞传播 43,563,944.88 0.28
20 600557 康缘药业 38,625,360.68 0.24
注：“本期累计买入金额” 按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（%）
1 600030 中信证券 493,164,259.66 3.12
2 601318 中国平安 296,319,864.32 1.87
3 600019 宝钢股份 254,571,703.84 1.61
4 600036 招商银行 251,333,617.72 1.59
5 000983 西山煤电 228,634,646.82 1.44
6 600028 中国石化 227,084,906.93 1.44
7 000024 招商地产 225,328,170.52 1.42
8 601919 中国远洋 208,270,313.56 1.32
9 000002 万
科Ａ 189,470,678.29 1.20
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
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10 601628 中国人寿 167,109,707.79 1.06
11 600900 长江电力 150,166,064.91 0.95
12 600000 浦发银行 133,759,727.32 0.85
13 600348 国阳新能 127,793,874.98 0.81
14 601166 兴业银行 112,218,892.87 0.71
15 600219 南山铝业 101,591,121.43 0.64
16 601398 工商银行 90,330,401.93 0.57
17 000402 金 融 街 83,454,348.31 0.53
18 000157 中联重科 82,421,148.68 0.52
19 600428 中远航运 78,058,260.78 0.49
20 600123 兰花科创 75,545,506.58 0.48
注： “本期累计卖出金额” 按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 2,674,906,007.06
卖出股票的收入（成交）总额 4,780,946,765.70
注： “买入股票成本（成交）总额” 和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成
交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按券种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 197,548,417.40 2.93
2 央行票据 809,000,000.00 11.99
3 金融债券 162,200,000.00 2.40
其中：政策性金融债 162,200,000.00 2.40
4 企业债券 401,777,538.80 5.95
5 企业短期融资券 － －
6 可转债 105,874,894.00 1.57
7 其他 － －
8 合计 1,676,400,850.20 24.84
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 0801035 08 央票 35 3,000,000 320,070,000.00 4.74
2 0801106 08 央行票据106 2,000,000 196,220,000.00 2.91
3 009908 99 国债⑻ 966,590 98,253,873.50 1.46
4 0801101 08 央行票据101 1,000,000 98,000,000.00 1.45
5 0801098 08 央行票据98 1,000,000 97,940,000.00 1.45
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
金额单位：人民币元
序号 权证代码 权证名称 持有数量（份） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 031007 阿胶 EJC1 202,453 1,763,365.63 0.03
注：本基金本期末仅持有上述 1只权证资产。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
根据2008年10月 7日中兴通讯股份有限公司（下称中兴通讯） 《关于财政
部驻深圳财政监察专员办事处 2007 年会计信息质量检查结论和处理决定的公
告》，财政部驻深圳财政监察专员办事处就会计信息质量检查中发现的问题对中
兴通讯进行了行政处罚，行政处罚金额为人民币 16 万元整，及要求其公司补缴
企业所得税人民币 380 万元整。中兴通讯对 2007 年重要财务指标进行了调整。
本基金管理人在投资该股票前严格执行了对该上市公司的调研、内部研究推荐、
投资计划审批等的相关投资决策流程。该处罚事件发生后，经过与该公司沟通其
处罚事件的过程、性质，并经进一步的分析、研究，本基金管理人认为，中兴通
讯在会计核算方面的问题虽对该公司财务指标产生影响， 但未从根本上影响对该
公司的投资价值判断。故本基金将继续持有该股票，并对该股票进行持续跟踪、
研究。
其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
本基金本报告期内投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的。
8.9.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 478,597.41
2 应收证券清算款 －
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
49
3 应收股利 －
4 应收利息 26,417,696.95
5 应收申购款 184,855.45
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 27,081,149.81
8.9.4
报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 市值
市值占基金资产净值比例
(%)
1 110002 南山转债 81,713,748.00 1.21
合计 81,713,748.00 1.21
注：—
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人
户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总份额比
例(%)
持有份额
占总份额
比例(%)
580,802 21,266.48 328,438,896.02 2.66 12,023,175,239.87 97.34
9.2 期末基金管理公司从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持
有本开放式基金
1,409,164.92 0.0114%
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
50
§ 10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2007 年 4 月 27 日）基金份额总额 500,000,000.00
报告期期初基金份额总额 14,037,256,364.92
报告期期间基金总申购份额 1,538,447,027.66
报告期期间基金总赎回份额 -3,224,089,256.69
报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） —
报告期期末基金份额总额 12,351,614,135.89
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内经中国证监会核准，本基金基金管理人于2008年12月11日公告聘
任窦玉明先生担任公司总经理；2008年11月21日公告聘任林志松先生、陈戈先生
担任公司副总经理、聘任李长伟先生担任公司督察长，李长伟先生不再担任公司
副总经理、林志松先生不再担任公司督察长。2008年8月28日公告李建国先生不再
担任总经理职务、陈继武先生不再担任副总经理职务；2008年10月10日公告谢卫
先生不再担任副总经理职务。
以上事项均于上述日期在中国证券报、上海证券报、证券时报及公司网站上
披露。
2008年6月13日， 中国证券监督管理委员会核准本基金托管人中国建设银行投
资托管服务部副总经理纪伟的高级管理人员任职资格。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
51
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本报告期内本基金的
审计机构安永大华会计师事务所有限责任公司更名为安永华明会计师事务所。本
基金本年度支付给审计机构安永华明会计师事务所审计报酬为15万元人民币，其
已为本公司提供审计服务的连续年限为6年。
11.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人、 托管人及其高级管理人员无受到监管部门稽查或处罚的
情况。
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
回购交易 股票交易 债券交易 权证交易 应支付该券商的佣金
券商
名称
交
易
单
元
数
量
成交
金额
占当期
回购交
总额的
比例(%)
成交
金额
占当期
股票交
总额的
比例
(%)
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
(%)
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
(%)
佣金
占当期
佣金总
量的比
例(%)
备
注
海通证券 2 — — 63,686,437.27
0.90
106,438,379.23
11.38
— — 51,745.66
0.87
—
兴业证券 1 400,000,000.00
22.08
124,957,382.30
1.76
1,687,344.78
0.18
— — 106,211.84
1.78
—
申银万国 1 — — 147,473,018.64
2.08
84,675.00
0.01
— — 125,351.15
2.10
—
国泰君安 2 — — 898,552,933.08
12.66
63,402,952.60
6.78
— — 759,506.49
12.75
—
湘财证券 1 49,900,000.00
2.75
792,918,908.58
11.17
845,401.88
0.09
950,954.76
1.49
673,985.57
11.32
—
中信建投 1 — — 166,203,990.71
2.34
34,897,148.53
3.73
— — 141,272.61
2.37
—
中银国际 1 — — 981,936,308.38
13.83
14,516,466.81
1.55
5,372,396.49
8.44
797,833.74
13.39
—
上海证券 1 159,500,000.00
8.80
515,980,777.81
7.27
8,915,368.00
0.95
5,783,633.26
9.09
438,581.34
7.36
—
高华证券 1 79,900,000.00
4.41
607,729,918.35
8.56
177,764,586.67
19.00
— — 516,570.55
8.67
—
长城证券 1 — — 93,853,823.91
1.32
48,857,309.89
5.22
— — 79,776.53
1.34
—
国信证券 1 — — 915,762,464.93
12.90
15,139,370.50
1.62
— — 744,061.95
12.49
—
安信证券 1 244,800,000.00
13.51
638,867,099.91
9.00
274,223,551.47
29.31
20,281,390.17
31.87
543,043.32
9.12
—
中信证券 1 219,900,000.00
12.14
416,755,840.23
5.87
— — 2,059,597.93
3.24
354,234.13
5.95
—
中投证券 1 164,500,000.00
9.08
327,625,181.15
4.62
17,249,670.04
1.84
714,854.36
1.12
278,484.34
4.68
—
长江证券 1 493,500,000.00
27.24
406,675,268.05
5.73
171,450,773.74
18.33
28,483,784.72
44.75
345,668.14
5.80
—
合计 17 1,812,000,000.00
100.00
7,098,979,353.30
100.00
935,472,999.14
100.00
63,646,611.69
100.00
5,956,327.36
100.00
—
注：我公司对基金交易席位的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的；上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任
公司收取的由券商承担的证券结算风险基金；本基金本报告期新租用以下交易单元：中投证券的上交所22347交易单元和兴业证券的
上交所24031交易单元。
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
53
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
富国基金管理有限公司关于调整旗下基金持
有的相关停牌股票估值方法的提示性公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
公司网站 2008 年 9 月16 日
2
富国基金管理有限公司关于旗下基金所持相
关停牌股票估值调整情况的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
公司网站 2008 年 9 月17 日
3
富国基金管理有限公司关于恢复旗下基金产
品持有的云天化股票市价估值方法的公告
中国证券报、上海
证券报、证券时报、
公司网站 2008 年 11月 20 日
§ 12
影响投资者决策的其他重要信息
根据中国证监会［2008］38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的
指导意见》的要求，参考中国证券业协会基金估值工作小组《关于停牌股票估值
的参考方法》的意见，经与基金托管人、基金审计机构协商一致，富国基金管理
有限公司自 2008年 9月 16日起对旗下基金持有的相关停牌股票按照指数收益法
进行估值，即在估值日，以该股票所上市的交易所行业分类指数中对应的行业指
数的日收益率作为该股票的收益率， 根据上述所得的收益率计算该股票当日的公
允价值。 上证行业分类指数由上海证券交易所提供， 行情由上海证券交易所发布。
深证行业分类指数由深圳证券交易所提供，行情由深圳证券交易所发布。
本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下：
1、2008年5月27日，中国建设银行股份有限公司发布关于美国银行公司行使认购
期权的公告，美国银行公司将根据与中央汇金投资有限责任公司于2005年6月17
日签订的《股份及期权认购协议》行使认购期权；
2、2008年9月23日，中国建设银行股份有限公司公告关于控股股东中央汇金投资
有限责任公司增持中国建设银行股份有限公司股份的公告；
3、2008年11月17日，中国建设银行股份有限公司公告美国银行公司行使认购期
权的事宜；
4、2008 年 12 月 2 日，中央汇金投资有限责任公司与美国银行公司公布简式权
益变动报告书。
富国天博创新主题股票型证券投资基金 2008年年度报告
54
§ 13
备查文件目录
1、中国证监会批准设立汉博证券投资基金的文件
2、汉博证券投资基金基金合同
3、汉博证券投资基金托管协议
4、中国证监会批准设立富国基金管理有限公司的文件
5、中国证监会《关于核准汉博证券投资基金基金份额持有人大会决议的批
复》
6、富国天博创新主题股票型证券投资基金基金合同
7、富国天博创新主题股票型证券投资基金托管协议
8、汉博证券投资基金财务报表及报表附注
9、富国天博创新主题股票型证券投资基金财务报表及报表附注
10、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
存放地点：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦5、6层
查阅方式：投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人富国基金管理
有限公司。
咨询电话：95105686、4008880688（全国统一，免长途话费）
公司网址：http://www.fullgoal.com.cn
富国基金管理有限公司
二〇〇九年三月三十一日
