富国天时货币市场基金 2008年年度报告
富国天时货币市场基金
二 00八年年度报告
2008 年12月 31 日
基金管理人：富国基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：二 00 九年三月三十一日
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长
签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009 年3
月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金
资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决
策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2008年 1月 1日起至2008年12 月31日止。
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................ 2
1.1 重要提示.......................................................................................................................2
1.2 目录...............................................................................................................................3
§ 2 基金简介............................................................................ 5
2.1 基金基本情况...............................................................................................................5
2.2 基金产品说明...............................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................5
2.4 信息披露方式...............................................................................................................6
2.5 其他相关资料...............................................................................................................6
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............. 6
3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................6
3.2 基金净值表现...............................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................10
§ 4 管理人报告...................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .........................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .........................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................14
§ 5 托管人报告...................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况说明15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............15
§ 6 审计报告.......................................................................... 15
§ 7 年度财务报表.................................................................. 17
7.1 资产负债表.................................................................................................................17
7.2 利润表.........................................................................................................................18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................19
7.4 报表附注.....................................................................................................................20
§ 8 投资组合报告.................................................................. 36
8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................36
8.2 债券回购融资情况.....................................................................................................37
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
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8.3 基金投资组合平均剩余期限.....................................................................................37
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................38
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 .............38
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .............................38
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .39
8.8 投资组合报告附注.....................................................................................................39
§ 9 基金份额持有人信息 ...................................................... 40
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................40
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 .........................................40
§ 10 开放式基金份额变动 ...................................................... 40
§ 11 重大事件揭示.................................................................. 41
11.1 基金份额持有人大会决议.........................................................................................41
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .........................41
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................41
11.4 基金投资策略的改变.................................................................................................41
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.....................................................................41
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .....................................41
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................41
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况................................................................................42
11.9 其他重大事件.............................................................................................................42
§ 12 备查文件目录.................................................................. 42
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 富国天时货币市场基金
基金简称 富国天时
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年6 月5日
报告期末基金份额总额 1,091,140,414.11份
下属两级基金的基金简称 富国天时 A级 富国天时 B级
下属两级基金的交易代码 100025 100028
报告期末下属两级基金的份额总额 348,432,048.92份 742,708,365.19份
2.2 基金产品说明
投资目标 在充分重视本金安全的前提下，确保基
金资产的高流动性，追求超越业绩比较
基准的稳定收益。
投资策略 本基金管理人借鉴外方股东加拿大蒙
特利尔银行金融集团（BMO Financial
Group）的投资管理经验及技能，结合
国内市场的特征， 应用 “富国FIPS－MMF
系统（Fixed Income Portfolio System
－Money Market Fund） ” ，构建优质组
合。
在投资管理过程中，本基金管理人将基
于“定性与定量相结合、保守与积极相
结合”的原则，根据短期利率的变动和
市场格局的变化，采用投资组合平均剩
余期限控制下的主动性投资策略。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为当期银行个
人活期存款利率（税前） 。
风险收益特征 本基金属于风险较低、收益稳定、流动
性较高的证券投资基金品种，但并不意
味着投资本基金不承担任何风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 李长伟 李芳菲
联系电话 021-68597788 010—68424199
信息披露
负责人
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话 95105686、4008880688 95599
传真 021-68597799 010—68424181
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注册地址
上海市浦东新区花园石桥路
33号花旗集团大厦5、6层
北京市东城区建国门内大街
69号
办公地址
上海市浦东新区花园石桥路
33号花旗集团大厦5、6层
北京市海淀区西三环北路
100号金玉大厦
邮政编码 200120 100048
法定代表人 陈敏 项俊波
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地点
富国基金管理有限公司 上海市浦
东新区花园石桥路 33 号花旗集团
大厦5、6层
中国农业银行股份有限公司
北
京市海淀区西三环北路 100 号金
玉大厦
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 安永华明会计师事务所 富国基金管理有限公司
办公地址 上海市长乐路989号世纪商贸广场
上海市浦东新区花园石桥路
33号花旗集团大厦5、6层
§ 3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
（1）富国天时 A 级
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年
2006 年 6 月5 日
-2006年12月31 日
本期已实现收益 6,312,488.12 8,849,970.81 12,165,006.79
本期利润 6,312,488.12 8,849,970.81 12,165,006.79
本期净值收益率 2.7809% 3.1779% 1.1380%
3.1.2 期末数据和指标 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日
期末基金资产净值 348,432,048.92 192,159,350.28 367,350,556.34
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日
累计净值收益率 7.2539% 4.3520% 1.1380%
（2）富国天时 B 级
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金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年
2006 年 11 月 29 日
-2006 年 12 月 31 日
本期已实现收益 7,339,193.81 5,502,944.54 854,305.68
本期利润 7,339,193.81 5,502,944.54 854,305.68
本期净值收益率 3.0253% 3.4253% 0.2085%
3.1.2 期末数据和指标 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日
期末基金资产净值 742,708,365.19 300,000,000.00 345,360,965.73
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日
累计净值收益率 6.7764% 3.6410% 0.2085%
注：本基金收益分配是按月结转份额。所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易
基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。本期已实现收益指基
金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后
的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于货币市场基
金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利
润的金额相等。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
（1）富国天时 A 级
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.7749% 0.0135% 0.1490% 0.0005% 0.6259% 0.0130%
过去六个月 1.4973% 0.0095% 0.3330% 0.0004% 1.1643% 0.0091%
过去一年 2.7809% 0.0070% 0.6970% 0.0003% 2.0839% 0.0067%
自基金合同
生效起至今
7.2539% 0.0061% 1.8852% 0.0002% 5.3687% 0.0059%
（2）富国天时 B 级
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
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过去三个月 0.8353% 0.0135% 0.1490% 0.0005% 0.6863% 0.0130%
过去六个月 1.6194% 0.0096% 0.3330% 0.0004% 1.2864% 0.0092%
过去一年 3.0253% 0.0070% 0.6970% 0.0003% 2.3283% 0.0067%
自基金分级
起至今
6.7764% 0.0066% 1.5312% 0.0002% 5.2452% 0.0064%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
（1） 自基金合同生效以来富国天时货币市场 A 级基金累计净值收益率与业绩比
较基准收益率的历史走势对比图：
注：截止日期为 2008 年 12 月 31 日。本基金于 2006 年 6 月5 日成立，建仓
期6个月，从2006年 6月 5日至2006年12 月4日，建仓期结束时各项资产配置
比例均符合基金合同约定。
（2） 自基金分级以来富国天时货币市场 B 级基金累计净值收益率与业绩比较基
准收益率的历史走势对比图：
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
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注：起始日期为2006年11月29日，截止日期为2008年12月31日。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较
（1） 自基金合同生效以来富国天时货币市场 A 级基金净值收益率与同期业绩比
较基准收益率的对比图
0.0000%
1.0000%
2.0000%
3.0000%
4.0000%
2006年 2007年 2008年
富国天时A级 业绩比较基准
（2） 自基金分级以来富国天时货币市场 B 级基金净值收益率与同期业绩比较基
准收益率的对比图
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0.0000%
1.0000%
2.0000%
3.0000%
4.0000%
2006年 2007年 2008年
富国天时B级 业绩比较基准
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度 再投资形式发放总额 备注
2008年 13,651,681.93
2007年 14,352,915.35
2006年 13,019,312.47
合计 41,023,909.75
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于 1999 年 4 月 13 日获国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于2001年3
月从北京迁址上海。2003年9月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管理有
限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十
家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截止2008年12月31日，本基
金管理人管理汉盛证券投资基金、汉兴证券投资基金、富国天丰强化收益债券型
证券投资基金三只封闭式证券投资基金和富国天源平衡混合型证券投资基金、富
国天利增长债券投资基金、富国天益价值证券投资基金、富国天瑞强势地区精选
混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF） 、富国天时
货币市场基金、富国天合稳健优选股票型证券投资基金和富国天博创新主题股票
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
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型证券投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金及富国天鼎中证红
利指数增强型证券投资基金十只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
钟智伦
本基金基
金经理兼
任富国天
丰强化收
益债券型
证券投资
基金基金
经理。
2006年 6月 5
日
－ 10 年
硕士，曾任平安证券部门
经理；上海新世纪投资服
务有限公司研究员；海通
证券投资经理；2005.5至
今任富国基金管理有限
公司债券研究员，现任富
国天时基金经理、富国天
丰基金经理。具有基金从
业资格，中国国籍。
注：上述表格内基金经理的任职日期、离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期，富国基金管理有限公司作为富国天时货币市场基金的管理人严格
按照《基金法》 、 《证券法》 、 《富国天时货币市场基金基金合同》以及其它有关法
律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能
减少和分散投资风险，力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目
标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有
关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，投资管理和交
易执行相隔离，实行集中交易制度，严格执行交易系统中的公平交易程序，未出
现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下无其他投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
截至2008年12月31日，本年度每万份基金A 类份额实现收益274.6171元，
收益率为 2.7809%，期间业绩比较基准为 0.6970%；B 类份额实现收益 298.4197
元，收益率为3.0253%，期间业绩比较基准为 0.6970%。
2008年是充满戏剧性变化的一年，货币政策先紧后松，上半年央行维持紧缩
态势，三季度出现微调，四季度则转为实施宽松的货币政策；对物价走势的预期
也从年初的通胀转变到年底的通缩；同时，股票市场的巨幅下跌也使得新股申购
从高收益到无利可图再到出现亏损，其对回购利率的冲击也随之消散。
在此背景下，债券市场出现一定的震荡，但全年呈现牛市格局，特别是四季
度以后银行间宽裕的流动性使得大量资金追逐国债、政策性金融债、央票等无风
险利率产品，收益率曲线出现大幅下移。而12 月份央行停发1年期央票后，短期
利率品种更加稀缺，存量央票收益率下降到1.1%附近，AAA短融下降到1.6%附近。
短期债券价格上涨，一方面使货币市场基金的债券持仓获得较大的资本利得，
但另一方面，由于收益率水平下降到较低水平，基金的投资也面临较大的再投资
风险。
2008年，基金管理人坚持严格按照基金合同进行投资管理，资产主要配置在
流动性好的央行票据、政策性金融债以及短期融资券上，在控制投资风险和保证
基金流动性的前提下为基金持有人获取稳定收益。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2009年，宏观经济以及债券市场存在较高的不确定性。一方面，在全球
经济下滑的背景下，中国经济自然难以独善其身；另一方面，政府实行的经济刺
激政策会在短期产生一定的作用。预计在长期趋势和短期因素的交替影响下，全
年债券市场走势将会出现一定的反复。
预计在宽松货币政策的作用下，债券市场的基本面不会发生根本性的变化，
市场利率特别是货币市场利率仍会在低利率水平维持一段时间。低利率水平给货
币市场基金的投资带来了较大的难度，随着基金组合债券资产的逐步到期，基金
的投资将面临较大的再投资风险。
2009年，本基金在投资上将继续延续一贯的谨慎风格，坚持把流动性管理放
在首要位置，保持基金资产的充足流动性，做好对基金投资的各类风险管理，严
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
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格按照有关法规和基金合同进行规范运作，在控制风险的前提下为基金持有人获
取相对稳定的投资回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2008年，本基金管理人在总结去年基金运作的基础上，继续坚持“事前防范，
事中监控，事后评估及反馈”为主的内部控制策略，坚持规范经营、合规运作，
重视公司和基金运作的风险管理，内部监察工作坚持一切从防范风险，保障基金
持有人利益出发，内部风险管理部门和各业务部门紧密配合，继续通过进一步完
善规章制度和业务流程、加强基金投资限制的系统控制功能和日常监控、合规培
训和定期、不定期内控检查等方式，对公司各项工作进行全方位、实时的监察稽
核，并对基金投资决策与执行情况进行重点专项监察稽核。
在本报告期内，管理人对本基金运作实施内部控制措施如下：
1、坚持对本基金日常投资运作合法性、合规性及遵守基金合同情况的监控，
完善投资规章制度和业务流程。
公司在进一步完善投资管理工作各项制度的基础上，使投资管理的相关工作
职责和业务流程更加清晰和明确。通过对场外交易的信用风险进行动态的科学分
析和评估，债券库和交易对手库的管理更加合理有效，进一步提高了投资风险管
理能力；公司进一步对基金投资的头寸管理工作的相关流程进行了梳理和完善，
做到头寸管理事前比对复核、事中监控、事后评估及反馈的全程风险管理目标，
改进和提高了公司交易系统的头寸控制的准确性和其动态维护的时效性。
在实现了投资权限管理、流通受限证券申购、权证投资的电子化事前风险控
制和基金投资日常监控报告的自动化管理的基础上，根据实际运行情况，对相关
流程的审批期限和备岗进行了进一步规定，在操作风险得到有效控制的前提下提
高了投资的时效性水平。
2、进一步完善公司制度，控制公司运作风险。
2008年，公司根据相关法律法规及运作实际，对部分业务流程进行了修订，
重点完善了风险控制委员运作管理办法，调整了风险委员会的组成人员、职责及
召集方式，以便公司运作风险均能通过相关方式和途径提交或上报风险委员会，
通过风险委员会的分析、评估得到有效控制。
公司以后台运作协调小组为依托，定期和不定期对公司运营中出现的问题进
行磋商并提出解决方案，后台运营部门为前台提供支持和服务的意识在2008年得
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
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到提高，后台部门在协助前台对相关风险进行管理的能力和效率显著提高，通过
积极主动的风险提示、协调沟通等形式，公司前后台部门间的配合更加顺畅。
3、提高公司员工法律意识、强调有效风险管理下的基金投资。
公司组织相关人员对不时公布的法律法规进行学习、培训，并通过考试检查
学习效果。 2008年， 公司监察稽核部共组织了10次合规培训， 培训人员包括投资、
交易、研究、清算登记、销售、营销宣传、信息技术等与基金运作密切相关的业
务人员。
公司通过定期监察稽核、风险控制委员会会议等形式检查、监督 “研究为本、
淡化选时、均衡配置、风险管理”的投资理念的落实、执行情况坚持以风险调整
后的收益作为评价投资业绩的指标、以均衡投资为投资团队统一的投资理念。
4、继续加强风险管理,做好风险绩效报告工作
2008年，公司通过定期报告的形式，运用科学方法对基金投资的流动性风险、
市场风险、公平性交易、股票库表现等方面进行定量分析评估，为管理投资风险
提供科学、客观的决策依据。
我们认为，建立并切实运行科学严密的内部控制体系，对揭示和防范风险，
保障基金投资的科学、高效，提高公司管理水平至关重要。我们将继续高度重视
防范各种风险，不断完善和优化操作流程，充实和改进内控技术方法与手段，提
高内部监察工作的科学性和效率性，切实保障基金运作的安全。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会，并制订了《富国基金管
理有限公司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策
机关，由主管运营副总经理负责，成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经
验。公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和
程序、对外信息披露等工作，保证基金估值的公允性和合理性，维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员，必须列席估值委员会的定期会议，
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金在2008年度已按本基金《基金合同》的约定： “1、基金收益分配方式
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
15
为红利再投资，每日进行收益分配；2、 ‘每日分配、按月支付’ ” ，的条款进行收
益分配。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管富国天时货币市场基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行股份
有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《富国天时货币
市场基金合同》 、 《富国天时货币市场基金托管协议》的约定，对富国天时货币市
场基金管理人—富国基金管理有限公司 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日基
金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托
管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
说明
本托管人认为，富国基金管理有限公司在富国天时货币市场基金的投资运作、
基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，
不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基
金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，富国基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金
信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的富
国天时货币市场基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益
的行为。
中国农业银行股份有限公司托管业务部
2009年3 月27日
§ 6
审计报告
安永华明(2009)审字第60467606 B06号
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
16
富国天时货币市场基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的富国天时货币市场基金（以下简称“贵基金”）财务报表，
包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和 2008 年度的利润表及所有者权益（基金
净值）变动表以及财务报表附注。
一、基金管理人对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人富国基金管理
有限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和
运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
三、审计意见
我们认为，贵基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大
方面公允反映了贵基金 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果
和净值变动情况。
安永华明会计师事务所 中国注册会计师 徐
艳
中国
北京 中国注册会计师 严盛炜
2009年3 月27日
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
17
§ 7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：富国天时货币市场基金
报告截止日：2008年 12 月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2008 年 12 月 31 日
上年度末
2007 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 7.4.7.1 437,423,819.54 42,169,713.25
结算备付金
— 2,090,927.53
存出保证金
— —
交易性金融资产 7.4.7.2 650,485,112.90 447,748,627.87
其中：股票投资
— —
债券投资 7.4.7.2 650,485,112.90 447,748,627.87
资产支持证券投资
— —
衍生金融资产
— —
买入返售金融资产
— —
应收证券清算款
— —
应收利息 7.4.7.5 5,560,482.58 1,263,339.19
应收股利
— —
应收申购款
— —
其他资产 7.4.7.6 — 3,994.20
资产合计
1,093,469,415.02 493,276,602.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008 年 12 月 31 日
上年度末
2007 年 12 月 31 日
负债：
短期借款
— —
交易性金融负债
— —
衍生金融负债
— —
卖出回购金融资产款
— —
应付证券清算款
— —
应付赎回款
— —
应付管理人报酬 7.4.10.2 244,155.79 85,995.81
应付托管费 7.4.10.2 73,986.62 26,059.34
应付销售服务费 7.4.10.2 76,873.71 44,876.22
应付交易费用 7.4.7.7 17,204.40 3,064.00
应交税费
255,200.00 255,200.00
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
18
应付利息
— —
应付利润
1,607,080.39 627,556.39
其他负债 7.4.7.8 54,500.00 74,500.00
负债合计
2,329,000.91 1,117,251.76
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,091,140,414.11 492,159,350.28
未分配利润 7.4.7.10 — —
所有者权益合计
1,091,140,414.11 492,159,350.28
负债和所有者权益总计
1,093,469,415.02 493,276,602.04
注：报告截止日 2008 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
1,091,140,414.11份，其中A级基金份额总额 348,432,048.92份，B级基金份额
总额742,708,365.19份。
7.2 利润表
会计主体：富国天时货币市场基金
本报告期：2008年 1 月 1日至 2008 年 12 月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2008年1月1日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至
2007年12月31日
一、收入
16,737,135.26 17,795,631.53
1.利息收入
15,238,263.25 17,244,091.73
其中：存款利息收入 7.4.7.11 587,428.75 598,803.16
债券利息收入
12,647,051.41 10,048,193.79
资产支持证券利息收入
— —
买入返售金融资产收入
2,003,783.09 6,597,094.78
其他利息收入
— —
2.投资收益
1,498,872.01 551,539.80
其中：股票投资收益
— —
债券投资收益 7.4.7.13 1,498,872.01 551,539.80
资产支持证券投资收益
— —
衍生工具收益
— —
股利收益
— —
3.公允价值变动收益
— —
4.其他收入
— —
二、费用
-3,085,453.33
-3,442,716.18
1．管理人报酬 7.4.10.2 -1,615,911.62 -1,635,964.74
2．托管费 7.4.10.2 -489,670.12 -495,746.78
3．销售服务费 7.4.10.2 -602,987.39 -798,975.58
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
19
4．交易费用
— —
5．利息支出
-186,857.92 -298,334.10
其中：卖出回购金融资产支出
-186,857.92 -298,334.10
6．其他费用 7.4.7.19 -190,026.28 -213,694.98
三、利润总额
13,651,681.93 14,352,915.35
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：富国天时货币市场基金
本报告期：2008年 1 月 1日至 2008 年 12 月 31日
单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 492,159,350.28 — 492,159,350.28
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润） —
13,651,681.93 13,651,681.93
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数 598,981,063.83 — 598,981,063.83
其中：1.基金申购款 5,568,625,664.78 — 5,568,625,664.78
2.基金赎回款 -4,969,644,600.95 — -4,969,644,600.95
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 — -13,651,681.93 -13,651,681.93
五、期末所有者权益（基金净值） 1,091,140,414.11 — 1,091,140,414.11
上年度可比期间
2007 年 1 月1 日至 2007 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 712,711,522.07
—
712,711,522.07
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
—
14,352,915.35 14,352,915.35
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数 -220,552,171.79 — -220,552,171.79
其中：1.基金申购款 5,864,979,185.26 — 5,864,979,185.26
2.基金赎回款 -6,085,531,357.05 — -6,085,531,357.05
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动
—
-14,352,915.35 -14,352,915.35
五、期末所有者权益（基金净值） 492,159,350.28
—
492,159,350.28
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
20
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
富国天时货币市场基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会” ）证监基金字 ?2006 ?59号文《关于同意富国天时货币市场基
金募集的批复》的核准，由富国基金管理有限公司作为发起人向社会公开募集。
基金合同于2006年6月5日正式生效，首次设立募集规模为3,518,813,010.23份基
金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登
记人为富国基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司（原名
“中国农业银行” ） 。
本基金的投资范围限于流动性高、信用风险低、价格波动小的短期金融工具，包
括：现金、通知存款、1年以内（含1年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限
在397天以内（含397天）的债券、期限在1年以内（含1年）的债券回购、期限在1
年以内（含1年）的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有
良好流动性的货币市场工具。本基金在充分重视本金安全的前提下，确保基金资
产的高流动性，追求超越业绩比较基准的稳定收益，业绩比较基准为：当期银行
个人活期存款利率（税前） 。
2006 年 11 月 29 日（ “分级日” ） ，本基金按照 500 万份基金份额的界限划分为 A
级基金份额和 B 级基金份额，单一持有人持有 500 万份基金份额以下的为 A 级，
达到或超过 500 万份的为 B 级。本基金份额分级规则于分级日起生效。基金分级
后，当份额持有人在单个基金帐户保留的基金份额减少至 500 万份以下时，本基
金的注册登记机构自动将其在该基金帐户持有的 B 级基金份额降级为 A 级基金份
额；相应地，当达到或超过500万份时，A级基金份额自动升级为B级基金份额。
两级基金份额单独计算及公布基金日收益和基金七日收益率，升级后的 B 级基金
份额将从2006年11月30日起享受 B级基金收益。分级后，本基金已于2007年1
月19日公告更新的招募说明书，并于公告前向相关监管机构报备。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和
38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释、中国证券业协会制定的《证券
投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业
会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露
管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内
容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
21
及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露
特别规定》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2008年12月
31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投
资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编
制。
7.4.4.1
会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月 1 日起至12月31日止。
7.4.4.2
记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3
金融资产和金融负债的分类
本基金的金融资产分类为交易类金融资产及贷款和应收款项，在初始确认时以公
允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期
间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值；
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债，以公允价值计量，并以摊
余成本进行后续计量。
7.4.4.4
金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
（1）债券投资
买入银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资；
债券投资按实际支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，对于贴
息债券，应作为债券投资成本；
卖出银行间同业市场交易的债券，于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
（2） 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提
利息。
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
22
7.4.4.5
金融资产和金融负债的估值原则
本基金估值采用摊余成本法，其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示，按
实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或
损失；
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金金融工具的估值方法具体如下：
1) 银行存款
基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际同业存款利率逐日计提利
息；
2) 债券投资
基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用）
确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
3) 回购协议
(1) 基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率在实际
持有期间内逐日计提利息；
(2) 基金持有的买断式回购以协议成本列示，所产生的利息在实际持有期间
内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的
估值。回购期满时，若双方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务
到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务到期无法履约，则继
续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值；
4) 其他
(1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的
价格估值；
(2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价
值指标计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利
益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用其他可参
考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定
价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资
产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据风险
控制的需要调整组合。其中，对于偏离度的绝对值达到或超过0.5%的情
形，基金管理人应编制并披露临时报告；
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
23
(3) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6
金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在
是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7
实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购、
赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8
收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提
前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并
根据提前支取所实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认
利息收入损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示。另外，根
据中国证监会基金部通知(2006)22号文《关于货币市场基金提前支取定期
存款有关问题的通知》的规定，因提前支取导致的利息损失由基金管理公
司承担；
(2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实
际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每日按摊余成本和实际利率
计算确定利息收入；
(3) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当
实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计
提;
(4) 债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、
应收利息及相关费用的差额入账；
(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额
可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.9
费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.33%的年费率逐日计提；
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
24
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提；
(3) 基金A级的销售服务费按前一日A级基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提；
基金B级的销售服务费按前一日B级基金资产净值的0.01%的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金
费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
（1） 基金收益分配方式为红利再投资，每日进行收益分配；
（2） “每日分配、按月支付”。本基金收益根据每日基金收益公告，以每万份
基金净收益为基准，为投资者每日计算并分配当日收益，每月集中支付收
益，使基金账面份额净值始终保持1.00元。投资者当日应付收益的精度为
0.01元，第3位采用去尾的方式，因去尾形成的余额归入基金财产，参与下
一个工作日的分配；
（3） 本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，
为投资者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日
净收益等于零时，当日投资者不记收益；
（4） 本基金每日收益计算并分配时，以人民币元方式簿记，每月累计收益支付
方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，基金份额持有人可通
过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每月累计收益支付时，其累计
收益恰好为负值，则将缩减投资者基金份额。若投资者全部赎回基金份额
时，其收益将立即结清，若收益为负值，则将从投资者赎回基金款中扣除；
（5） 当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的
基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益；
（6） 本基金收益每月集中结转一次，合同生效不满1个月不结转。每月结转时，
若投资者账户的当前累计收益为正收益，则该投资者账户的本基金份额体
现为增加；反之，则该投资者账户的本基金份额体现为减少；除了每月的
例行收益结转外，每天对涉及有赎回等交易的账户进行提前收益结转，处
理方式和例行收益结转相同；
（7） 每一基金份额享有同等分配权；
（8） 在符合相关法律法规及规范性文件的规定，且在不影响基金份额持有人利
益情况下，基金管理人与基金托管人协商一致并获得中国证监会核准后可
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
25
酌情调整基金收益分配方式，此项调整不需要基金持有人大会决议通过，
基金管理人应于实施更改前依照有关规定在中国证监会指定媒体上公告；
（9） 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本期未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本期未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本期未发生重大会计差错，无需更正。
7.4.6 税项
1、 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的
通知》 ，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券
投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业
所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的
差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业
所得税；
2、
个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关
税收问题的通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入，由上市
公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年 12 月 31 日
上年度末
2007 年 12 月 31 日
活期存款 437,423,819.54 42,169,713.25
定期存款 — —
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
26
其他存款 — —
合计 437,423,819.54 42,169,713.25
注: 本基金2008年度及2007年度均未投资于定期存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2008 年 12 月 31 日 项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市场 - - - -
银行间市场 650,485,112.90 653,810,000.00 3,324,887.10 0.3047% 债券
合计 650,485,112.90 653,810,000.00 3,324,887.10 0.3047%
上年度末
2007 年 12 月 31 日 项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市场 - - - -
银行间市场 447,748,627.87 447,485,000.00 -263,627.87 -0.0536% 债券
合计 447,748,627.87 447,485,000.00 -263,627.87 -0.0536%
注1：偏离金额＝影子定价－摊余成本；
注2：偏离度＝偏离金额/基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
注：本基金本期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
应收活期存款利息 47,937.88 17,853.71
应收定期存款利息 — —
应收其他存款利息 — —
应收结算备付金利息 — 940.90
应收债券利息 5,510,336.95 1,236,177.44
应收买入返售证券利息 — —
应收申购款利息 2,207.75 8,367.14
其他 — —
合计 5,560,482.58 1,263,339.19
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
27
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
其他应收款 — 3,994.20
待摊费用 — —
合计 — 3,994.20
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
交易所市场应付交易费用 — —
银行间市场应付交易费用 17,204.40 3,064.00
合计 17,204.40 3,064.00
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
应付券商交易单元保证金 — —
应付赎回费 — —
预提银行间账户维护费
4,500.00 4,500.00
预提审计费 50,000.00 70,000.00
合计
54,500.00 74,500.00
7.4.7.9 实收基金
富国天时 A 级：
金额单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 192,159,350.28 192,159,350.28
本期申购 2,039,737,107.90 2,039,737,107.90
本期赎回 -1,972,960,974.88 -1,972,960,974.88
B级基金份额降级为A级基金份额 437,126,273.54 437,126,273.54
A级基金份额升级为B级基金份额 -347,629,707.92 -347,629,707.92
本期末 348,432,048.92 348,432,048.92
富国天时 B 级：
金额单位：人民币元
项目
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
28
基金份额（份） 账面金额
上年度末 300,000,000.00 300,000,000.00
本期申购 3,528,888,556.88 3,528,888,556.88
本期赎回 -2,996,683,626.07 -2,996,683,626.07
A级基金份额升级为B级基金份额 347,629,707.92 347,629,707.92
B级基金份额降级为A级基金份额 -437,126,273.54 -437,126,273.54
本期末 742,708,365.19 742,708,365.19
注: 申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
富国天时 A 级：
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 — — —
本期利润 6,312,488.12 — 6,312,488.12
本期基金份额交易产生的变动数 — — —
其中：基金申购款 — — —
基金赎回款 — — —
本期已分配利润 -6,312,488.12 — -6,312,488.12
本期末 — — —
富国天时B级：
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 — — —
本期利润 7,339,193.81 — 7,339,193.81
本期基金份额交易产生的变动数 — — —
其中：基金申购款 — — —
基金赎回款 — — —
本期已分配利润 -7,339,193.81 — -7,339,193.81
本期末 — — —
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年 1 月1 日至
2008 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2007 年 1 月1 日至
2007 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 481,652.22 389,681.07
定期存款利息收入 — —
其他存款利息收入 — —
结算备付金利息收入 59,646.07 36,976.41
其他 46,130.46 172,145.68
合计 587,428.75 598,803.16
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
29
7.4.7.12 股票投资收益
注: 本基金2008年度及2007年度均无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12
月31日
卖出债券（含债转股及债券到
期兑付）成交金额
2,029,933,673.71 1,387,730,639.03
卖出债券（含债转股及债券到
期兑付）成本总额 -2,019,630,350.47 -1,379,735,831.52
应收利息总额
-8,804,451.23
-7,443,267.71
债券投资收益 1,498,872.01
551,539.80
7.4.7.14 衍生工具收益
注: 本基金2008年度及2007年度均无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
注: 本基金2008年度及2007年度均无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
注: 本基金2008年度及2007年度均无公允价值变动收益。
7.4.7.17 其他收入
注: 本基金2008年度及2007年度均无其他收入。
7.4.7.18 交易费用
注: 本基金2008年度及2007年度均无交易费用。
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
审计费用 50,000.00 70,000.00
信息披露费 100,000.00 100,000.00
银行费用 22,026.28 21,194.98
账户服务费 18,000.00 22,500.00
合计 190,026.28
213,694.98
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1
或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2
资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
30
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人
注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司
（原名：中国农业银行） 基金托管人、基金代销机构
海通证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
申银万国证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
加拿大蒙特利尔银行 基金管理人的股东
山东省国际信托有限公司
(原名：山东省国际信托投资有限公司) 基金管理人的股东
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本年度存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司
（“富国基金”）
基金管理人、基金发起人
注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司
（原名“中国农业银行”，简称“农业银行”）
基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金2008年度及2007年度未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：
人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年
12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年
12月31日
当期应支付的管理费 1,615,911.62 1,635,964.74
其中：当期已支付 1,371,755.83 1,549,968.93
期末未支付 244,155.79 85,995.81
注: (1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如
下：
H=E×0.33%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
31
基金管理费在基金合同生效后每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托
管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从
基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日
期顺延。
(2) 上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上期应付管理费。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：
人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年
12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年
12月31日
当期应支付的托管费 489,670.12 495,746.78
其中：当期已支付 415,683.50 469,687.44
期末未支付 73,986.62 26,059.34
注: (1) 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如
下：
H=E×0.10%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费在基金合同生效后每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托
管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从
基金资产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
(2) 上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上期应付托管费。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
当期已支付 期末未支付 合计
富国基金 526,113.68 76,873.71 602,987.39
其中： A 级 504,734.73 72,369.85 577,104.58
B 级 21,378.95 4,503.86 25,882.81
上年度可比期间
2007 年 1 月1 日至 2007 年 12 月 31 日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
当期已支付 期末未支付 合计
富国基金 754,099.36 44,876.22 798,975.58
其中： A 级 736,594.39 44,031.55 780,625.94
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
32
B 级 17,504.97 844.67 18,349.64
注: (1)
基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用，
由基金管理人支配使用。
本基金A级的基金销售服务费按前一日A级基金资产净值的0.25%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金销售服务费
E为前一日的A级基金资产净值
本基金B级的基金销售服务费按前一日B级基金资产净值的0.01%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.01%/当年天数
H为每日应支付的基金销售服务费
E为前一日的B级基金资产净值
基金销售服务费在基金合同生效后每日计提，按月支付，由基金管理人向基
金托管人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，
支付日期顺延。
(2)
上述表格中“当期已支付”不包含当期已支付的上期应付销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月 31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入
交易金额
利息支
出
农业银行 49,707,380.77 — — — — —
上年度可比期间
2007 年 1 月1 日至 2007 年 12 月 31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入
基金
卖出
交易
金额
利息
收入
交易金额
利息支
出
农业银行 50,001,046.58 — — — 826,290,000.00 55,143.24
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人2008年度及2007年度均未运用固有资金投资本基金。
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
33
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于 2008 年年末和 2007 年年末均未投资本
基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2008 年 1 月1 日至 2008 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2007 年 1 月1 日至 2007 年 12 月 31
日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
农业银行 437,423,819.54 481,652.22 42,169,713.25 389,681.07
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金2008年度及2007年度不存在在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
项目 本期累计分配金额
再投资形式发放 13,651,681.93
7.4.12 期末（2008 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
注：本期末（2008年12月31日）本基金未持有流通受限证券。
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金未因认购新发/增发证券而于期末（2008 年 12 月 31 日）持有流通受
限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
注：本期末（2008年12月31日）本基金未持有暂时停牌股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
截至本期末2008年12月31日止，本基金无正回购余额，无因正回购而作为抵押的
债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及
市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定
适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述
各类风险。
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
34
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员
会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变
化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的债券、国债、央行票据等，
且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交
收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市
场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来
自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债、企业债及央行票
据等，除在证券交易所的债券回购交易，其余均在银行间同业市场交易均能
及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持
有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为
未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部
门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险，包括其他价格风险、利率风险和外汇
风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，
并通过“影子定价”机制（附注7.4.4.5 - 4）-（2） ）使按摊余成本确认的
基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值， 因此本基金的运作仍存在相
应的利率风险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监
控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价
值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
35
单位：人民币元
本期末
2008 年 12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 437,423,819.54
- - - - -
437,423,819.54
结算备付金
- - - - - - -
交易性金融资产 179,797,234.43
179,889,514.44 290,798,364.03 - - -
650,485,112.90
应收利息
- - - - -
5,560,482.58 5,560,482.58
其他资产
- - - - - - -
资产总计 617,221,053.97
179,889,514.44 290,798,364.03 - -
5,560,482.58 1,093,469,415.02
负债
应付管理人报酬
- - - - -
244,155.79 244,155.79
应付托管费
- - - - -
73,986.62 73,986.62
应付销售服务费
- - - - -
76,873.71 76,873.71
应付交易费用
- - - - -
17,204.40 17,204.40
应交税费
- - - - -
255,200.00 255,200.00
应付利润
- - - - -
1,607,080.39 1,607,080.39
其他负债
- - - - -
54,500.00 54,500.00
负债总计
- - - - -
2,329,000.91 2,329,000.91
利率敏感度缺口 617,221,053.97
179,889,514.44 290,798,364.03 - -
3,231,481.67 1,091,140,414.11
上年度末
2007 年 12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 42,169,713.25
- - - - -
42,169,713.25
结算备付金 2,090,927.53
- - - - -
2,090,927.53
交易性金融资产
369,376,453.83 39,380,344.93 38,991,829.11 - - -
447,748,627.87
应收利息
- - - - -
1,263,339.19 1,263,339.19
其他资产
- - - - -
3,994.20 3,994.20
资产总计
413,637,094.61 39,380,344.93 38,991,829.11 - -
1,267,333.39 493,276,602.04
负债
应付管理人报酬
- - - - -
85,995.81 85,995.81
应付托管费
- - - - -
26,059.34 26,059.34
应付销售服务费
- - - - -
44,876.22 44,876.22
应付交易费用
- - - - -
3,064.00 3,064.00
应交税费
- - - - -
255,200.00 255,200.00
应付利润
- - - - -
627,556.39 627,556.39
其他负债
- - - - -
74,500.00 74,500.00
负债总计
- - - - -
1,117,251.76 1,117,251.76
利率敏感度缺口
413,637,094.61 39,380,344.93 38,991,829.11 - -
150,081.63 492,159,350.28
注：
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
36
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、
可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
1. 影响生息资产公允价值的其他变量不变，仅利率发生变动；
假设
2. 利率变动范围合理。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：千元 ）
相关风险变量的变动
本期末
（2008年12 月31日）
上年度末
（2007年12 月31日）
1. 基准点利率增加 0.1% -210.44 -52.14
分析
2. 基准点利率减少 0.1% 210.44 52.14
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融
工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变
动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，
且以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他事项。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 固定收益投资 650,485,112.90 59.49
其中：债券 650,485,112.90 59.49
资产支持证券 － －
2 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
3 银行存款和结算备付金合计 437,423,819.54 40.00
4 其他资产 5,560,482.58 0.51
5 合计 1,093,469,415.02 100.00
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
37
注：
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 1,928,353,336.60 1.63
其中：买断式回购融资 － －
2 报告期末债券回购融资余额 － －
其中：买断式回购融资 － －
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融
资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
注： 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
70
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 176
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 13
注：－
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明
注：本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金
资产净值的比例（%）
各期限负债占基金
资产净值的比例（%）
1 30 天以内 48.33 －
其中：剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
－ －
2 30 天(含)—60天 11.93 －
其中：剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
－ －
3 60 天(含)—90天 12.80 －
其中：剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
－ －
4 90 天(含)—180天 10.06 －
其中：剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
－ －
5 180 天(含)—397 天（含） 16.59 －
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
38
其中：剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
－ －
合计 99.71 －
注：－
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本（元） 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 － －
2 央行票据 299,159,663.55 27.42
3 金融债券 49,764,282.44 4.56
其中：政策性金融债 49,764,282.44 4.56
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 301,561,166.91 27.64
6 其他 － －
7 合计 650,485,112.90 59.62
8 剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债券
－ －
注：
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例 （%）
1 0801034 08 央行票据34 1,000,000.00 99,492,567.16 9.12
2 0801004 08 央行票据04 900,000.00 89,924,676.90 8.24
3 0801013 08 央行票据13 900,000.00 89,872,557.53 8.24
4 080304 08 进出 04 500,000.00 49,764,282.44 4.56
5 0881182 08 方正 CP02 400,000.00 40,360,731.05 3.70
6 0881032 08 新国资 CP01 400,000.00 40,267,789.36 3.69
7 0881195 08 南玻 CP01 400,000.00 40,245,235.50 3.69
8 0881128 08 云铜 CP01 400,000.00 40,201,238.41 3.68
9 0881237 08 华侨城 CP02 300,000.00 30,097,468.25 2.76
10 0881052 08 湘有色 CP01 200,000.00 20,259,295.96 1.86
注：
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 39
报告期内偏离度的最高值 0.4711%
报告期内偏离度的最低值 -0.0231%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1105%
注：以上数据均按报告期内的交易日统计
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
39
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明。
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00元。
本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按实际利率并考
虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
8.8.2 本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过
397 天的浮动利率债券的声明：
本报告期内本基金不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产
净值 20％的情况。
8.8.3 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立
案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本报告期内， 本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调
查，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.8.4 其他资产构成
单位：
人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
3 应收利息 5,560,482.58
4 应收申购款 －
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 5,560,482.58
注：
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
40
8.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能
存在尾差。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者 份额
类别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额 持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份额
比例
富国天时A级 21,842 15,952.39 31,445,592.13 9.02% 316,986,456.79 90.98%
富国天时B级 23 32,291,668.05 686,193,558.24 92.39% 56,514,806.95 7.61%
合计 21,865 49,903.52 717,639,150.37 65.77% 373,501,263.74 34.23%
注：
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
富国天时 A级 2,210,530.21 0.2026%
富国天时 B级 — —
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
合计 2,210,530.21 0.2026%
注：
§ 10
开放式基金份额变动
单位：份
项目
富国天时 A 级 富国天时 B 级
基金合同生效日（2006 年6 月 5 日）基金份
额总额
3,518,813,010.23 －
报告期期初基金份额总额 192,159,350.28 300,000,000.00
报告期期间基金总申购份额 2,476,863,381.44 3,876,518,264.80
报告期期间基金总赎回份额 2,320,590,682.80 3,433,809,899.61
报告期期末基金份额总额 348,432,048.92 742,708,365.19
注：红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源，统一计入本期总申购
份额，基金转换转出作为本期赎回资金的来源，统一计入本期总赎回份额。
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
41
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内经中国证监会核准，本基金基金管理人于2008年12月11日公告聘任窦
玉明先生担任公司总经理；2008年11月21日公告聘任林志松先生、陈戈先生担任公司
副总经理、聘任李长伟先生担任公司督察长，李长伟先生不再担任公司副总经理、林
志松先生不再担任公司督察长。2008年8月28日公告李建国先生不再担任总经理职务、
陈继武先生不再担任副总经理职务；2008年10月10日公告谢卫先生不再担任副总经理
职务。
以上事项均于上述日期在中国证券报、 上海证券报、 证券时报及公司网站上披露。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所，原安永大华会计师事
务所有限责任公司更名为安永华明会计师事务所。本基金本年度支付给审计机构安永
华明会计师事务所的报酬为5万元人民币，其已提供审计服务的连续年限为6年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受到监管部门稽查或处罚的
情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：
人民币元
债券回购交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
富国天时货币市场基金 2008年年度报告
42
东方证券 1
3,992,500,000.00 100%
－ －
注：本基金本报告期内租用证券公司交易单元无变化。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
注：本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于富国天时货币基金春节假期前四日（1 月
31 日、2 月 1 日、2 月 4 日、2 月 5 日）暂停
申购及其他基金转入业务的公告
上海证券报、公司
网站
2008 年 1 月29 日
2
关于富国天时货币基金十一长假前三日（9 月
24 日、25 日、26日）暂停申购、定投及转入
业务的公告
上海证券报、公司
网站
2008 年 9 月22 日
3
关于富国天时货币基金元旦假前三日（12 月
29 日、30 日、31日）暂停申购、定投及转入
业务的公告
上海证券报、公司
网站
2008 年 12月 24 日
§ 12
备查文件目录
1、中国证监会批准设立富国天时货币市场基金的文件
2、富国天时货币市场基金基金合同
3、富国天时货币市场基金托管协议
4、中国证监会批准设立富国基金管理有限公司的文件
5、富国天时货币市场基金财务报表及报表附注
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
存放地点：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦5、6层
查阅方式：投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人富国基金管理
有限公司。
咨询电话：95105686、4008880688（全国统一，免长途话费）
公司网址：http://www.fullgoal.com.cn
富国基金管理有限公司
二OO九年三月三十一日
