国泰沪深300指数证券投资基金
2008年年度报告
2008年12月31日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇〇九年三月三十一日
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第1页
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2009年3月21
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出
具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2008年1月1日起至2008年12月31日止。
1.2 目录
内容 页码
§1
重要提示及目录..............................................................1
§2
基金简介......................................................................1
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......................................3
§4
管理人报告....................................................................5
§5
托管人报告....................................................................9
§6
审计报告......................................................................9
§7
年度财务报表.................................................................10
§8
投资组合报告...............................................................31
§9
基金份额持有人信息.........................................................43
§10 开放式基金份额变动.........................................................43
§11 重大事件揭示...............................................................44
§12 备查文件目录...............................................................46
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国泰沪深300指数证券投资基金
基金简称 国泰沪深300
交易代码 020011
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第2页
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年11月11日
报告期末基金份额总额 7,032,099,561.45份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金运用以完全复制为目标的指数化投资方法，通过严格的投资
约束和数量化风险控制手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩
衡量基准之间的日平均跟踪误差不超过0.35%，实现对沪深300指数
的有效跟踪。
投资策略 本基金为以完全复制为目标的指数基金，按照成份股在沪深300指
数中的基准权重构建指数化投资组合。当预期成份股发生调整和成
份股发生配股、增发、分红等行为时，以及因基金的申购和赎回对
本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，基金管理人会对投资
组合进行适当调整，以便实现对跟踪误差的有效控制。
业绩比较基准 90%×沪深300指数收益率+10%×银行同业存款收益率。
风险收益特征 本基金属于中高风险的证券投资基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 丁昌海 宁敏
联系电话 021-38561600转 010-66594977 信息披露负责人
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 400-888-8688 95566
传真 021-38561800 010-66594942
注册地址
上海市浦东新区峨山路91弄
98号201A
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址
上海市世纪大道100号上海
环球金融中心39楼
北京西城区复兴门内大街1号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 陈勇胜 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.gtfund.com
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道100号上海环球金融中心39楼
2.5 其他相关资料
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第3页
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 国泰基金管理有限公司登记注册中心
办公地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
上海市世纪大道 100 号上海环球金融
中心 39 楼
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2008年
2007年11月11日（基金合同生效
日）-2007年12月31日
本期已实现收益 -886,151,349.65 1,985,817.34
本期利润
-4,203,832,542.59 16,965,634.20
加权平均基金份额本期利润 -0.6199 0.0089
本期加权平均净值利润率
-101.37%
0.84%
本期基金份额净值增长率 -62.61% 0.41%
3.1.2 期末数据和指标
2008年
2007年11月11日（基金合同生效
日）-2007年12月31日
期末可供分配利润
-2,273,966,327.89 1,942,388,156.22
期末可供分配基金份额利润
-0.3234 0.3041
期末基金资产净值 2,638,533,199.45 6,404,687,585.31
期末基金份额净值 0.375 1.003
3.1.3 累计期末指标
2008年
2007年11月11日（基金合同生效
日）-2007年12月31日
基金份额累计净值增长率 -62.45% 0.41%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月
-17.94% 2.94% -17.02% 2.74% -0.92% 0.20%
过去六个月
-33.51% 2.82% -31.65% 2.68% -1.86% 0.14%
过去一年
-62.61% 2.78% -61.64% 2.73% -0.97% 0.05%
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第4页
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
自基金合同生效起至今
-62.45% 2.59% -59.57% 2.62% -2.88% -0.03%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
国泰沪深300指数证券投资基金
累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2007年 11 月 11 日至 2008年 12 月 31 日）
注：本基金的合同生效日为 2007 年 11 月 11 日，本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置
比例符合合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
国泰沪深300指数证券投资基金
净值增长率与业绩比较基准历年收益率的对比图
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第5页
-70.00%
-60.00%
-50.00%
-40.00%
-30.00%
-20.00%
-10.00%
0.00%
10.00%
2007年度 2008年度
国泰沪深300基金 基金基准
注：2007年计算期间为基金合同生效日2007年11月11日至2007年12月31日。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
本基金成立至今尚未进行利润分配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于1998年3月5日，是经中国证监会证监基字
[1998]5号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1
亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京设有分公司。
截至2008年12月31日，本基金管理人共管理3只封闭式证券投资基金：基金
金泰、基金金鑫、基金金盛，以及9只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券
投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括2只子基金，分别为国泰金龙行业
精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投
资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金
（二期）、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型
证券投资基金（由基金金鼎转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基
金、国泰沪深300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转
型而来）。另外，本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基
金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。
2007年11月19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2月24
日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基
金公司之一，并于2008年3月24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第6页
（QDII）资格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公
募基金、社保、年金、专户理财和QDII等管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
黄刚
本基金的
基金经理
2007-11-11 - 16
硕士研究生。曾任职
于上海社会科学院、
上海金属交易所、上
海期货交易所，2000
年5月加盟国泰基金管
理有限公司，曾任研
究开发部经理、市场
部经理，国泰金鹰增
长基金的共同基金经
理、基金金泰基金经
理、社保组合的投资
经理，2004年11月至
2007年11月担任理财
部副总监，2007年3月
至2008年5月担任国泰
金鹏蓝筹基金的基金
经理，2007年11月起
任国泰沪深300指数证
券投资基金的基金经
理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关
规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、
《基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基
金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合
法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利
益。
本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符
合法律法规和基金合同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及
其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的
其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组
保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效
保障投资人的合法权益。
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第7页
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度
指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资
风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切
实防范利益输送行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
本基金自2007年11月11日成立以来，经历了巨大的系统性风险，作为一个全
复制的指数型基金，所能采用的回避手段相当有限，难以抵抗系统性风险引发的
下跌，相应跌幅很大，给投资人带来巨大损失，我们和投资人一样为此感到十分
痛苦。
2008年一季度，我们一方面利用建仓期，放缓建仓节奏，一方面把仓位控制
在基金合同规定的下限附近。2月29日我们根据规定打开申购，3月14日打开赎
回。到一季度末，基金的日跟踪误差完全控制在0.35%的范围内，年度跟踪误差
也在迅速收敛。进入二季度，四川大地震，“大小非”解禁和国际金融市场动
荡，使得投资者普遍处于极度悲观中，沪深300指数连续暴跌。我们在保持跟踪
效果的情况下，尽可能把仓位控制在90%左右，降低换手率，减少不必要的交易
成本。三季度美国“次贷危机”进一步加深，蔓延到美国金融和经济的各个领
域，著名国际投资银行的接连倒闭加大全球资本市场的动荡，国内市场也不可避
免地受到影响而持续下行。四季度国内宏观调控政策转向，“积极的财政政策和
适度的宽松货币政策”引发A股市场出现反弹，主题性投资和中小市值股票相对
活跃，沪深300从下跌趋势中逐渐企稳，截至年末进入区间震荡整理。
组合状况跟踪效果如下：（1）日跟踪误差继续稳定在正负0.22%。（2）至
2007年11月11日转型成立以来年化跟踪误差缩小到0.32%，日跟踪误差和年化跟
踪误差处于稳步收敛中。在此过程中组合经历了9月份“停牌股票采用相应替代
方法估值”的调整，以及大额申购和连续赎回等外部事件的冲击，表明在市场剧
烈震荡过程中目前的跟踪交易技术稳定可靠。
截止报告期末，本基金本报告期份额净值增长率为-62.61%，同期业绩比较
基准增长率为-61.64%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第8页
这场国际金融危机对中国既是挑战也是机遇，在外需持续下降，内需增长动
力不足的背景下，保持经济稳定增长和实现经济转型是目前中国经济面临的两大
主要挑战。对证券市场，近期政府一系列的干预措施强烈地传递了决策层护市的
意愿和决心，使得政策性利好预期渐成共识。我们预期在力度空前的货币和财政
双重刺激下，实体经济中积极的信号会逐步出现，并在未来几个季度内会企稳。
对此我们持谨慎乐观的态度。此外我们坚信沪深300成分股代表了中国经济
中部分最核心的资产，这些资产的长期价值是不言而喻的。指数基金长期投资的
特点，可以很好地把握这些机会。最后，根据盈利增长和估值假设判断，沪深
300指数目前相当于15倍左右09年动态市盈率，PB水平也逐渐和国际成熟市场的
估值水平靠拢。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角
度出发，完善内部控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措
施的落实；在对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监
控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况、提出改进建议并跟
踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括：
1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风
险隐患做到及时发现，提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领
域的稳健合规运作。
2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风
险管理，更新完善内控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责
任制，并进行持续监督，跟踪检查执行情况。
3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、
业务学习等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。
2009年本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高
内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防
范风险的基础上，确保基金资产的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，
争取以更好的收益回报基金份额持有人。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人按照相关法律法规规定，成立了估值委员会，并制
订了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执
行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由普华永道
会计师事务所进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公司估值委员会由主
管运营副总经理负责，成员包括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，
均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经
理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见
和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第9页
根据法律法规和本基金合同的约定，无应分配但尚未实施的利润。
§5
托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在国泰沪深
300指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投
资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损
害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基
金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进
行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财
务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资
组合报告等数据真实、准确和完整。
§6
审计报告
普华永道中天审字(2009)第20125号
国泰沪深300指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的国泰沪深300指数证券投资基金(以下简称“国泰沪深300指数基
金”)的财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表、2008年度的利润表、所有者
权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定
编制财务报表是国泰沪深300指数基金的基金管理人国泰基金管理有限公司管理层的
责任。这种责任包括：
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第10页
舞弊或错误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的
如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允
反映了国泰沪深300指数基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和
基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
薛
竞
会计师事务所有限公司
中国 · 上海市
注册会计师
陈
宇
2009年3月26日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：国泰沪深300指数证券投资基金
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第11页
报告截止日：2008年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
资 产：
银行存款
200,495,070.56 5,957,885,165.30
结算备付金
315,541.01 412,095.90
存出保证金
473,300.22 388,549.12
交易性金融资产 7.4.7.1
2,445,722,684.37 634,730,977.93
其中：股票投资
2,445,722,684.37 634,730,977.93
债券投资
--
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 7.4.7.2 --
买入返售金融资产 7.4.7.3 --
应收证券清算款
6,887,837.30 -
应收利息 7.4.7.4 38,596.46 1,696,719.00
应收股利
--
应收申购款
2,937,095.83 -
其他资产
7.4.7.5 --
资产总计
2,656,870,125.75 6,595,113,507.25
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
负 债:
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债
7.4.7.2 --
应付证券清算款
5,907,541.90 187,407,175.17
卖出回购金融资产款
--
应付赎回款
8,500,037.82 -
应付管理人报酬
1,211,306.74 1,248,862.63
应付托管费
242,261.34 249,772.53
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.6 462,968.06 548,107.81
应交税费
652,003.80 652,003.80
应付利润
--
应付利息
--
其他负债
7.4.7.7 1,360,806.64 320,000.00
负债合计
18,336,926.30 190,425,921.94
所有者权益:
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第12页
实收基金
7.4.7.8
4,912,499,527.34 4,462,299,429.09
未分配利润
7.4.7.9
-2,273,966,327.89 1,942,388,156.22
所有者权益合计
2,638,533,199.45 6,404,687,585.31
负债及所有者权益总计
2,656,870,125.75 6,595,113,507.25
注：报告截止日2008年12月31日，基金份额净值0.375元，基金份额总额
7,032,099,561.45份。
7.2 利润表
会计主体：国泰沪深300指数证券投资基金
本报告期：2008年1月1日至2008年12月31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2008年1月1日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至
2007年12月31日
一、收入 -4,150,367,512.21 151,882,800.29
1.利息收入 5,822,262.68 8,657,248.98
其中：存款利息收入 7.4.7.10 5,822,262.68 2,908,306.16
债券利息收入 - 5,437,748.82
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 311,194.00
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”号填列） -840,679,375.01 164,010,242.26
其中：股票投资收益 7.4.7.11 -882,174,048.74 146,586,535.42
债券投资收益 7.4.7.12 - 11,005,616.34
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.13 1,375,937.67 5,803,301.36
股利收益 7.4.7.14 40,118,736.06 614,789.14
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.15 -3,317,681,192.94 -22,294,134.36
4.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 2,170,793.06 1,509,443.41
二、费用（损失以“-”号填列） -53,465,030.38 -11,179,648.03
1.管理人报酬 -20,953,003.59 -4,939,643.55
2.托管费 -4,190,600.76 -869,109.72
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.17 -27,828,102.33 -4,132,118.13
5.利息支出 - -1,033,635.75
其中：卖出回购金融资产支出 - -1,033,635.75
6.其他费用 7.4.7.18 -493,323.70 -205,140.88
三、利润总额（损失以“-”号填列） -4,203,832,542.59 140,703,152.26
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第13页
会计主体：国泰沪深300指数证券投资基金
本报告期：2008年1月1日至2008年12月31日
单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日 项
目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 4,462,299,429.09 1,942,388,156.22 6,404,687,585.31
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
- -4,203,832,542.59 -4,203,832,542.59
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列）
450,200,098.25 -12,521,941.52 437,678,156.73
其中：1.基金申购款 2,850,352,869.01 -675,623,738.25 2,174,729,130.76
2.基金赎回款
（以“-”号填列）
-2,400,152,770.76 663,101,796.73 -1,737,050,974.03
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、期末所有者权益（基金净值） 4,912,499,527.34 -2,273,966,327.89 2,638,533,199.45
项
目
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 281,182,114.00 61,192,522.39 342,374,636.39
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润）
- 140,703,152.26 140,703,152.26
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列）
4,181,117,315.09 1,841,580,640.78 6,022,697,955.87
其中：1.基金申购款 4,505,806,073.57 2,013,087,357.72 6,518,893,431.29
2.基金赎回款
（以“-”号填列）
-324,688,758.48 -171,506,716.94 -496,195,475.42
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -101,088,159.21 -101,088,159.21
五、期末所有者权益（基金净值） 4,462,299,429.09 1,942,388,156.22 6,404,687,585.31
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国泰沪深300指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据原国泰金象保本增值
混合证券投资基金基金份额持有人大会审议通过的《关于修改〈国泰金象保本增
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第14页
值混合证券投资基金基金合同〉中国泰金象保本基金相关转型条款的议案》，并
经中国证监会证监基金字[2007]第307号《关于核准国泰金象保本增值证券投资
基金基金份额持有人大会决议的批复》，由原国泰金象保本增值混合证券投资基
金在保本期满后转型而来。自2007年11月11日起，《国泰沪深300指数证券投资
基金基金合同》正式生效。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金
托管人为中国银行股份有限公司。
根据《国泰沪深300指数证券投资基金招募说明书》和《关于原国泰金象保本增
值混合证券投资基金基金份额拆分比例的公告》，本基金于2007年12月18日进行
了基金份额拆分，拆分比例为1: 1.431547301，并于2007年12月19日进行了份额
变更登记。
本基金于合同生效后自2007年11月16日至2007年12月14日止期间进行集中申购，
共募集净有效集中申购资金5,938,412,579.14元。根据《国泰沪深300指数证券
投资基金招募说明书》的规定，本基金集中申购期内募集的净有效集中申购资金
连同申购资金产生的利息收入3,606,042.98元在本基金集中申购期结束后于2007
年12月19日按上述拆分后的基金份额净值1.000元折算为基金份额，划入基金份
额持有者账户。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰沪深300指数证券投资基金基
金合同》的有关规定，自2007年11月11日起，本基金的投资范围为具有良好流动
性的金融工具，包括沪深300指数的成份股及其备选成份股、新股(一级市场初次
发行或增发)等，股票资产投资比例不低于基金资产的90%，投资于沪深300指数
成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的80%，其中备选成份股投资比例不
高于15%，投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值
5%。本基金转型后的业绩比较基准变更为：90% X 沪深300指数收益率+10% X 银
行同业存款收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2009年3月26日批准
报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基
本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计
准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通
知[2009]4号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半
年度报告>（试行）》等问题的通知、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰沪深300指数证券投资基金基金合
同》和中国证监会允许的如报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规
定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第15页
本基金2008年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基
金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和基金净值变动情况等
有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(i) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本
基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出
售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在
资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损
益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产
和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确
定的非衍生金融资产。
(ii) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和
各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值
在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得
时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现
金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第16页
目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移
动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(i)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(ii)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价
以确定公允价值。
(iii)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际
交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权
抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净
额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的
基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分
别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换
所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第17页
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例
计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含
的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日
或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣
除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收
入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投
资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差
异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现
损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数，则期末可供分配利润的
金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负
数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分
后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第18页
7.4.4.12.1 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外，一
般采用历史成本计量。
7.4.4.12.2 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定
以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于特殊事项停牌股票，2008年9月16日之前按停牌前最后交易日的收盘价估
值；根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的
指导意见》，本基金自2008年9月16日起采用《中国证券业协会基金估值工作小
组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的
特殊事项停牌股票估值，通过停牌股票所处行业的的行业指数变动以大致反映市
场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包
括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动，停牌
股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》，本基金自2008年9月16日起变更特殊事项停牌股票公允价值的确定方
法，从按停牌前最后交易日的收盘价估值改按《中国证券业协会基金估值工作小
组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法估值。
上述会计估计变更导致本基金持有的特殊事项停牌股票的公允价值于2008年9月
16日下调46,020,019.74元，相应调减本基金的净利润46,020,019.74元和基金资
产净值46,020,019.74元。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期不存在重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第19页
税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
（i）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（ii）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（iii）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息
时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股
息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应
纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所
得税。
（iv）基金买卖股票于 2008 年 4 月 24 日之前按照 0.3%的税率缴纳股票交易印
花税，自 2008年4月24日起至2008年9月18日止按0.1%的税率缴纳。自
2008 年 9 月 19 日起基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股
票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2008年12月31日 项目
成本 公允价值 估值增值
股票 5,741,775,288.30 2,445,722,684.37 -3,296,052,603.93
交易所市场 - - -
银行间市场 - - - 债券
合计 - - -
资产支持证券 ---
其他 ---
合计 5,741,775,288.30 2,445,722,684.37 -3,296,052,603.93
上年度末
2007年12月31日 项目
成本 公允价值 估值增值
股票 613,102,388.92 634,730,977.93 21,628,589.01
交易所市场 - - -
银行间市场 - - - 债券
合计 - - -
资产支持证券 ---
其他 ---
合计 613,102,388.92 634,730,977.93 21,628,589.01
注：于2008年12月31日，股票投资余额中包括按照指数收益法估值(7.4.4.12)的
特殊事项停牌相关股票57,710,319.83元(2007年12月31日：无)。采用该估值技
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第20页
术的股票投资于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为57,931,626.33元
(2007年度：无)。
7.4.7.2 衍生金融资产/负债
截至2008年12月31日止，本基金未持有衍生金融资产/负债(2007年12月31日：
同)。
7.4.7.3 买入返售金融资产
截至 2008 年 12 月 31 日止，本基金未持有买入返售金融资产(2007 年 12 月 31
日：同)。
7.4.7.4 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
应收活期存款利息 38,352.81 1,696,471.20
应收定期存款利息 --
应收其他存款利息 --
应收结算备付金利息 142.00 185.50
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 39.35 -
其他 62.30 62.30
合计 38,596.46 1,696,719.00
7.4.7.5 其他资产
截至2008年12月31日止，其他资产余额为零(2007年12月31日：同)。
7.4.7.6 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
交易所市场应付交易费用 462,968.06 544,482.81
银行间市场应付交易费用 - 3,625.00
合计 462,968.06 548,107.81
7.4.7.7 其他负债
单位：人民币元
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第21页
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费及转换费 1,000,806.64 -
预提费用 110,000.00 70,000.00
合计 1,360,806.64 320,000.00
7.4.7.8 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 6,387,992,704.85 4,462,299,429.09
本期申购 4,080,629,018.65 2,850,352,869.01
本期赎回 -3,436,522,162.05 -2,400,152,770.76
本期末 7,032,099,561.45 4,912,499,527.34
注：根据《国泰沪深300指数证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金于
2007年12月18日(集中申购期结束后)至2008年2月28日止期间暂不向投资人开放
基金交易。申购业务自2008年2月29日起开始办理，赎回和转换业务自2008年3
月14日起开始办理。
7.4.7.9 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,159,568,135.73 -217,179,979.51 1,942,388,156.22
本期利润 -886,151,349.65 -3,317,681,192.94 -4,203,832,542.59
本期基金份额交易产生的
变动数
202,461,337.43 -214,983,278.95 -12,521,941.52
其中：基金申购款 1,149,547,538.89 -1,825,171,277.14 -675,623,738.25
基金赎回款 -947,086,201.46 1,610,187,998.19 663,101,796.73
本期已分配利润 ---
本期末 1,475,878,123.51 -3,749,844,451.40 -2,273,966,327.89
7.4.7.10 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至
2007年12月31日
活期存款利息收入 5,710,661.54 2,836,109.35
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 93,990.22 25,188.05
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第22页
其他 17,610.92 47,008.76
合计 5,822,262.68 2,908,306.16
7.4.7.11 股票投资收益
7.4.7.11.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
卖出股票成交总额 1,085,923,689.93 391,631,006.79
卖出股票成本总额 -1,968,097,738.67 -245,044,471.37
买卖股票差价收入 -882,174,048.74 146,586,535.42
7.4.7.12 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年
12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年
12月31日
卖出债券及债券到期兑付成交金额 - 951,520,956.25
卖出债券及债券到期兑付成本总额 - -924,223,491.47
应收利息总额 - -16,291,848.44
债券投资收益 -
11,005,616.34
7.4.7.13 衍生工具收益
7.4.7.13.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
卖出权证成交金额 1,375,937.67 20,710,743.88
卖出权证成本总额 - -14,907,442.52
买卖权证差价收入 1,375,937.67 5,803,301.36
7.4.7.14 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至
2007年12月31日
股票投资产生的股利收益 40,118,736.06 614,789.14
基金投资产生的股利收益 - -
合计 40,118,736.06 614,789.14
7.4.7.15 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称 本期 上年度可比期间
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第23页
2008年1月1日至
2008年12月31日
2007年1月1日至
2007年12月31日
1.交易性金融资产 -3,317,681,192.94 -22,294,134.36
——股票投资 -3,317,681,192.94 -20,778,037.53
——债券投资 - -1,516,096.83
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -3,317,681,192.94 -22,294,134.36
7.4.7.16 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
基金赎回费收入 1,845,621.14 1,500,347.87
基金转换费收入 321,820.10 9,095.54
印花税手续费返还
收入 3,351.82 -
合计 2,170,793.06 1,509,443.41
注：（1）本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
（2）本基金的转换费总额的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.17 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
交易所市场交易费用 27,828,102.33 4,122,768.13
银行间市场交易费用 - 9,350.00
合计 27,828,102.33 4,132,118.13
7.4.7.18 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至
2007年12月31日
审计费用 110,000.00 70,000.00
信息披露费 360,000.00 100,000.00
银行汇划费用 5,323.70 11,620.88
债券托管账户维护费 18,000.00 22,500.00
帐户更名费 - 120.00
大宗交易数字证书服务费 - 900.00
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第24页
合计 493,323.70 205,140.88
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
于2008年12月31日，本公司无需要在财务报表附注中披露的重大或有事项及资
产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司(“国泰基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国建银投资有限责任公司(“中国建投”) 基金管理人的控股股东
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
万联证券有限责任公司(“万联证券”) 基金代销机构、基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金在本报告期内未通过关联方交易单元进行交易（2007年度：同）。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至
2007年12月31日
当期应支付的管理费 20,953,003.59 4,939,643.55
其中：当期已支付 19,741,696.85 3,690,780.92
期末未支付 1,211,306.74 1,248,862.63
注: 支付基金管理人国泰基金的管理人报酬按前一日基金资产净值的约定年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。2007年11月11日之前约定年费率为
1.2%，自2007年11月11日本基金转型起约定年费率为0.5%。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天
数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至
2007年12月31日
当期应支付的托管费 4,190,600.76 869,109.72
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第25页
其中：当期已支付 3,948,339.42 619,337.19
期末未支付 242,261.34 249,772.53
注: 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值的约定年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。2007年11月11日之前约定年费率为0.2%，
自2007年11月11日本基金转型起约定年费率为0.1%。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 - - - - - -
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 197,592,704.28 99,188,845.21 - - 96,100,000.00 258,372.61
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内，本基金管理人未运用固有资金投资本基金（2007年1月1日至2007年12
月31日：无）。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及2007年12月31日未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 200,495,070.56 5,710,661.54 5,957,885,165.30 2,836,109.35
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第26页
本报告期内，本基金在承销期内未买入关联方所承销证券(2007年度：同)。
7.4.11 利润分配情况
本报告期内，本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末（2008年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至2008年12月31日止，本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限制的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金截至2008年12月31日止持有以下因公布的重大事项可能产生重大影响而
被暂时停牌的股票，该类股票将在消除所公布事项的重大影响后，经交易所批
准复牌：
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌日期
复牌开
盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
600900 长江电力 08/05/08 资产重组 7.35 未知 未知 4,026,155 73,114,577.34 29,592,239.25
000792 盐湖钾肥 08/06/26 资产重组 56.78 08/12/26 78.23 495,211 42,509,387.53 28,118,080.58
600886 国投电力 08/12/09 资产重组 9.13 09/03/04 10.04 666,513 9,194,381.54 6,085,263.69
000652 泰达股份 08/12/30 资产重组 5.33 09/01/20 5.28 1,059,585 14,809,362.54 5,647,588.05
600741 巴士股份 08/12/30 资产重组 3.20 09/01/05 3.44 1,207,667 9,193,825.89 3,864,534.40
601918 国投新集 08/12/09 资产重组 7.55 09/02/27 8.31 390,324 3,631,317.83 2,946,946.20
000625 长安汽车 08/10/10 资产重组 3.67 09/02/16 4.04 716,139 9,122,929.83 2,628,230.13
青海盐湖钾肥股份有限公司股票自2008年12月26日复牌至2008年12月31日证券交
易所闭市时连续跌停且成交量极低，故作为流通受限证券列示且于2008年12月31日
采用指数收益法估值。该股票于2009年1月8日打开跌停板，当日的收盘价为每股
37.99元。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
截至2008年12月31日止，本基金无正回购余额，因此没有作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是
争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳
的平衡以实现“与市场的同步增长，获取中国经济增长的长期稳定回报”的风
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第27页
险收益目标。
本基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会
主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司
经营管理层下设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和
管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，
公司具体的风险管理职责由监察稽核部负责，组织、协调并与各业务部门一
道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管
理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。监察稽核部由督
察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量
分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风
险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根
据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化
指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承
受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资
证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完
成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交
易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用
风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估
来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均
投资于具有良好信用等级的证券，且投资于一家公司发行的证券市值不超过基
金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持
有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方
面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第28页
出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎
回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸
与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在
非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风
险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部
门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓
集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投
资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券
交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除7.4.12中列示的部分基
金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本
基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般
不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可
赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，适用于本基金的包括利率风险和其他价格风
险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价
时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活
动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资
产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价
值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第29页
单位：人民币元
本期末
2008年12月31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计
资产
银行存款 200,495,070.56 - - - 200,495,070.56
结算备付金 315,541.01 - - - 315,541.01
存出保证金 138,549.12 - - 334,751.10 473,300.22
交易性金融资产 - - - 2,445,722,684.37 2,445,722,684.37
应收证券清算款 - - - 6,887,837.30 6,887,837.30
应收利息 - - - 38,596.46 38,596.46
应收申购款 - - - 2,937,095.83 2,937,095.83
资产总计 200,949,160.69 - - 2,455,920,965.06 2,656,870,125.75
负债
应付赎回款 - - - 8,500,037.82 8,500,037.82
应付证券清算款 - - - 5,907,541.90 5,907,541.90
应付管理人报酬 - - - 1,211,306.74 1,211,306.74
应付托管费 - - - 242,261.34 242,261.34
应付交易费用 - - - 462,968.06 462,968.06
应交税费 - - - 652,003.80 652,003.80
其他负债 - - - 1,360,806.64 1,360,806.64
负债总计 - - - 18,336,926.30 18,336,926.30
利率敏感度缺口 200,949,160.69 - - 2,437,584,038.76 2,638,533,199.45
上年度末
2007年12月31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计
资产
银行存款 5,957,885,165.30 - - - 5,957,885,165.30
结算备付金 412,095.90 - - - 412,095.90
存出保证金 138,549.12 - - 250,000.00 388,549.12
交易性金融资产 - - - 634,730,977.93 634,730,977.93
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 1,696,719.00 1,696,719.00
应收申购款 - - -- -
资产总计 5,958,435,810.32 - - 636,677,696.93 6,595,113,507.25
负债
应付赎回款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 187,407,175.17 187,407,175.17
应付管理人报酬 - - - 1,248,862.63 1,248,862.63
应付托管费 - - - 249,772.53 249,772.53
应付交易费用 - - - 548,107.81 548,107.81
应交税费 - - - 652,003.80 652,003.80
其他负债 --- 320,000.00 320,000.00
负债总计 --- 190,425,921.94 190,425,921.94
利率敏感度缺口 5,958,435,810.32 - - 446,251,774.99 6,404,687,585.31
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第30页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2008年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2007年12月31日：同)，因
此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证
券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来
源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市
场整体波动的影响。
本基金为以完全复制为目标的被动型指数基金，按照成份股在沪深300指数中
的基准权重构建指数化投资组合。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、
增发、分红等行为时，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果
可能带来影响时，基金管理人会对投资组合进行适当调整，以便实现对跟踪误
差的有效控制。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
本基金投资组合中股票资产投资比例不低于基金资产的90%，现金或者到期日
在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%。于2008年12月31日，本基金
面临的整体其他价格风险列示如下：
金额单位：人民币元
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
项目
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 2,445,722,684.37 92.69 634,730,977.93 9.91
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,445,722,684.37 92.69 634,730,977.93 9.91
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第31页
假设 除业绩比较基准(7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末（2008年12月
31日）
上年度末（2007年12
月31日）
1.业绩比较基准(7.4.1)上升5% 增加约12,005 见注
分析
2.业绩比较基准(7.4.1)下降5% 下降约12,005 见注
注：于2007年12月31日，若本基金业绩比较基准（7.4.1）上升（下降）且其他市场
变量保持不变，本基金资产净值将相应增加（减少）。但由于本基金转型后尚处于
建仓期，因此无法对本基金资产净值对于市场价格风险的敏感性作定量分析。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 2,445,722,684.37 92.05
其中：股票 2,445,722,684.37 92.05
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 200,810,611.57 7.56
6 其他资产 10,336,829.81 0.39
7 合计 2,656,870,125.75 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资部分
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 11,758,514.44 0.45
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第32页
B 采掘业 251,096,255.82 9.52
C 制造业 694,481,674.93 26.32
C0 食品、饮料
117,927,941.45 4.47
C1
纺织、服装、皮毛 17,012,973.09 0.64
C2
木材、家具 1,165,189.74 0.04
C3
造纸、印刷 8,972,330.50 0.34
C4
石油、化学、塑胶、塑料 70,466,848.07 2.67
C5
电子 6,603,812.06 0.25
C6
金属、非金属 239,375,099.15 9.07
C7
机械、设备、仪表 187,262,752.48 7.10
C8
医药、生物制品 35,288,507.44 1.34
C99
其他制造业 10,406,220.95 0.39
D 电力、煤气及水的生产和供应业 122,663,359.21 4.65
E 建筑业 56,171,810.13 2.13
F 交通运输、仓储业 171,631,223.21 6.50
G 信息技术业 93,400,492.53 3.54
H 批发和零售贸易 85,963,752.32 3.26
I 金融、保险业 652,922,021.29 24.75
J 房地产业 156,961,729.06 5.95
K 社会服务业 41,419,600.73 1.57
L 传播与文化产业 10,671,404.69 0.40
M 综合类 61,912,815.42 2.35
合计 2,411,054,653.78 91.38
8.2.2 积极投资部分
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 1,149,720.00 0.04
B 采掘业 3,559,847.00 0.13
C 制造业 11,887,196.55 0.45
C0 食品、饮料
1,148,824.00 0.04
C1
纺织、服装、皮毛 --
C2
木材、家具 --
C3
造纸、印刷 --
C4
石油、化学、塑胶、塑料 3,565,261.09 0.14
C5
电子 2,328,542.00 0.09
C6
金属、非金属 --
C7
机械、设备、仪表 1,272,929.36 0.05
C8
医药、生物制品 3,571,640.10 0.14
C99
其他制造业 --
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第33页
D 电力、煤气及水的生产和供应业 2,431,527.04 0.09
E 建筑业 14,392,340.00 0.55
F 交通运输、仓储业 --
G 信息技术业 1,247,400.00 0.05
H 批发和零售贸易 --
I 金融、保险业 --
J 房地产业 --
K 社会服务业 --
L 传播与文化产业 --
M 综合类 --
合计 34,668,030.59 1.31
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1指数投资部分
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600036 招商银行 8,634,829 104,999,520.64 3.98
2 600030 中信证券 4,753,471 85,419,873.87 3.24
3 601318 中国平安 2,940,451 78,186,592.09 2.96
4 000002 万
科Ａ 9,910,551 63,923,053.95 2.42
5 600016 民生银行 15,418,634 62,753,840.38 2.38
6 601088 中国神华 3,378,023 59,250,523.42 2.25
7 600000 浦发银行 4,058,962 53,781,246.50 2.04
8 601166 兴业银行 3,583,915 52,325,159.00 1.98
9 601398 工商银行 12,351,989 43,726,041.06 1.66
10 600050 中国联通 8,679,756 43,659,172.68 1.65
11 600519 贵州茅台 386,503 42,012,876.10 1.59
12 601857 中国石油 4,096,827 41,664,730.59 1.58
13 601939 建设银行 9,214,697 35,292,289.51 1.34
14 601006 大秦铁路 3,984,570 31,956,251.40 1.21
15 600028 中国石化 4,263,180 29,927,523.60 1.13
16 600900 长江电力 4,026,155 29,592,239.25 1.12
17 601628 中国人寿 1,535,697 28,640,749.05 1.09
18 601390 中国中铁 5,249,222 28,450,783.24 1.08
19 000792 盐湖钾肥 495,211 28,118,080.58 1.07
20 002024 苏宁电器 1,531,025 27,420,657.75 1.04
21 000629 攀钢钢钒 2,883,829 26,473,550.22 1.00
22 600019 宝钢股份 5,378,944 24,958,300.16 0.95
23 000001 深发展Ａ 2,544,181 24,067,952.26 0.91
24 000858 五 粮 液 1,553,913 20,729,199.42 0.79
25 600089 特变电工 859,438 20,523,379.44 0.78
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第34页
26 600011 华能国际 2,766,797 19,146,235.24 0.73
27 000063 中兴通讯 687,204 18,691,948.80 0.71
28 601601 中国太保 1,576,871 17,534,805.52 0.66
29 000651 格力电器 897,294 17,443,395.36 0.66
30 600795 国电电力 2,810,068 15,652,078.76 0.59
31 000402 金 融 街 2,031,613 15,460,574.93 0.59
32 600005 武钢股份 3,211,139 15,349,244.42 0.58
33 600015 华夏银行 2,044,150 14,860,970.50 0.56
34 600583 海油工程 973,510 14,826,557.30 0.56
35 000983 西山煤电 1,241,815 14,479,562.90 0.55
36 600048 保利地产 1,004,002 14,457,628.80 0.55
37 600018 上港集团 4,297,607 14,225,079.17 0.54
38 000898 鞍钢股份 1,889,244 13,130,245.80 0.50
39 000568 泸州老窖 713,241 12,980,986.20 0.49
40 601600 中国铝业 1,975,171 12,147,301.65 0.46
41 601898 中煤能源 1,872,820 12,117,145.40 0.46
42 600550 天威保变 597,636 12,054,318.12 0.46
43 601919 中国远洋 1,564,182 11,731,365.00 0.44
44 601169 北京银行 1,275,020 11,360,428.20 0.43
45 600739 辽宁成大 921,774 11,208,771.84 0.42
46 600009 上海机场 986,072 11,113,031.44 0.42
47 000069 华侨城Ａ 1,343,559 10,990,312.62 0.42
48 601328 交通银行 2,287,274 10,841,678.76 0.41
49 601333 广深铁路 2,892,281 10,730,362.51 0.41
50 000895 双汇发展 310,081 10,691,592.88 0.41
51 600320 振华港机 1,305,748 10,667,961.16 0.40
52 600585 海螺水泥 409,733 10,624,376.69 0.40
53 000825 太钢不锈 2,915,907 10,526,424.27 0.40
54 600649 城投控股 1,177,733 9,704,519.92 0.37
55 600415 小商品城 175,500 9,631,440.00 0.37
56 600895 张江高科 950,671 9,497,203.29 0.36
57 000024 招商地产 705,823 9,260,397.76 0.35
58 600832 东方明珠 1,306,962 8,926,550.46 0.34
59 600642 申能股份 1,478,562 8,856,586.38 0.34
60 600547 山东黄金 182,201 8,847,680.56 0.34
61 000157 中联重科 779,574 8,715,637.32 0.33
62 600875 东方电气 291,819 8,699,124.39 0.33
63 600031 三一重工 609,392 8,537,581.92 0.32
64 000538 云南白药 248,065 8,535,916.65 0.32
65 600309 烟台万华 851,669 8,516,690.00 0.32
66 600177 雅戈尔 1,141,391 8,229,429.11 0.31
67 600196 复星医药 760,869 8,072,820.09 0.31
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第35页
68 000527 美的电器 967,509 8,010,974.52 0.30
69 600808 马钢股份 2,440,975 7,884,349.25 0.30
70 600383 金地集团 1,202,807 7,830,273.57 0.30
71 600068 葛洲坝 851,881 7,530,628.04 0.29
72 600717 天津港 858,917 7,455,399.56 0.28
73 600690 青岛海尔 821,980 7,389,600.20 0.28
74 601808 中海油服 610,899 7,263,589.11 0.28
75 600598 北大荒 676,858 7,262,686.34 0.28
76 600104 上海汽车 1,343,632 7,201,867.52 0.27
77 601998 中信银行 1,839,182 7,099,242.52 0.27
78 600635 大众公用 1,225,045 7,093,010.55 0.27
79 600100 同方股份 700,830 6,959,241.90 0.26
80 601666 平煤股份 550,825 6,874,296.00 0.26
81 600489 中金黄金 184,075 6,854,953.00 0.26
82 600010 包钢股份 2,652,895 6,738,353.30 0.26
83 601111 中国国航 1,604,497 6,578,437.70 0.25
84 000709 唐钢股份 1,777,767 6,559,960.23 0.25
85 000729 燕京啤酒 495,759 6,548,976.39 0.25
86 600887 伊利股份 817,414 6,539,312.00 0.25
87 601866 中海集运 2,435,840 6,454,976.00 0.24
88 600596 新安股份 205,589 6,443,159.26 0.24
89 600271 航天信息 252,657 6,369,482.97 0.24
90 600029 南方航空 1,982,674 6,324,730.06 0.24
91 601009 南京银行 752,426 6,312,854.14 0.24
92 600001 邯郸钢铁 1,918,513 6,235,167.25 0.24
93 600325 华发股份 668,429 6,216,389.70 0.24
94 600037 歌华有线 650,962 6,177,629.38 0.23
95 600528 中铁二局 746,495 6,113,794.05 0.23
96 600886 国投电力 666,513 6,085,263.69 0.23
97 000425 徐工科技 391,146 6,082,320.30 0.23
98 000800 一汽轿车 834,285 5,990,166.30 0.23
99 600655 豫园商城 595,274 5,905,118.08 0.22
100 601699 潞安环能 472,046 5,895,854.54 0.22
101 600881 亚泰集团 1,032,613 5,865,241.84 0.22
102 000338 潍柴动力 322,857 5,804,968.86 0.22
103 000423 东阿阿胶 428,293 5,781,955.50 0.22
104 000768 西飞国际 460,665 5,753,705.85 0.22
105 600631 百联股份 677,412 5,751,227.88 0.22
106 600820 隧道股份 526,461 5,738,424.90 0.22
107 600500 中化国际 736,242 5,735,325.18 0.22
108 000060 中金岭南 733,713 5,722,961.40 0.22
109 000839 中信国安 959,858 5,720,753.68 0.22
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第36页
110 000937 金牛能源 404,201 5,658,814.00 0.21
111 000652 泰达股份 1,059,585 5,647,588.05 0.21
112 600663 陆家嘴 417,445 5,543,669.60 0.21
113 600688 S上石化 997,930 5,518,552.90 0.21
114 000027 深圳能源 678,055 5,512,587.15 0.21
115 601872 招商轮船 1,405,662 5,425,855.32 0.21
116 600694 大商股份 300,116 5,390,083.36 0.20
117 600600 青岛啤酒 267,622 5,349,763.78 0.20
118 600026 中海发展 649,246 5,291,354.90 0.20
119 600150 中国船舶 135,707 5,189,435.68 0.20
120 000878 云南铜业 643,505 5,148,040.00 0.20
121 000932 华菱钢铁 1,122,905 5,131,675.85 0.19
122 600812 华北制药 842,432 5,113,562.24 0.19
123 600058 五矿发展 440,039 5,100,052.01 0.19
124 000897 津滨发展 1,655,006 5,080,868.42 0.19
125 000539 粤电力Ａ 818,137 5,031,542.55 0.19
126 600188 兖州煤业 606,664 4,998,911.36 0.19
127 000401 冀东水泥 496,344 4,913,805.60 0.19
128 600348 国阳新能 493,303 4,799,838.19 0.18
129 600220 江苏阳光 1,276,683 4,762,027.59 0.18
130 000680 山推股份 623,162 4,723,567.96 0.18
131 000488 晨鸣纸业 910,060 4,677,708.40 0.18
132 600269 赣粤高速 597,527 4,660,710.60 0.18
133 600601 方正科技 1,764,552 4,658,417.28 0.18
134 600236 桂冠电力 758,666 4,643,035.92 0.18
135 601588 北辰实业 1,637,750 4,602,077.50 0.17
136 600859 王府井 241,448 4,587,512.00 0.17
137 600108 亚盛集团 1,474,042 4,495,828.10 0.17
138 000917 电广传媒 333,119 4,493,775.31 0.17
139 000031 中粮地产 929,394 4,461,091.20 0.17
140 000630 铜陵有色 664,489 4,418,851.85 0.17
141 000061 农 产 品 277,004 4,404,363.60 0.17
142 600675 中华企业 778,808 4,392,477.12 0.17
143 600839 四川长虹 1,361,221 4,383,131.62 0.17
144 000959 首钢股份 1,521,842 4,382,904.96 0.17
145 600811 东方集团 1,048,289 4,287,502.01 0.16
146 600428 中远航运 668,986 4,281,510.40 0.16
147 601991 大唐发电 662,155 4,277,521.30 0.16
148 600638 新黄浦 459,998 4,204,381.72 0.16
149 600123 兰花科创 351,188 4,182,649.08 0.16
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第37页
150 600153 建发股份 636,819 4,062,905.22 0.15
151 600256 广汇股份 445,356 4,061,646.72 0.15
152 000778 新兴铸管 721,421 4,047,171.81 0.15
153 600125 铁龙物流 720,776 4,029,137.84 0.15
154 600098 广州控股 842,122 3,991,658.28 0.15
155 600660 福耀玻璃 1,025,393 3,988,778.77 0.15
156 600497 驰宏锌锗 400,217 3,966,150.47 0.15
157 600008 首创股份 901,521 3,957,677.19 0.15
158 600779 水井坊 350,195 3,922,184.00 0.15
159 000039 中集集团 628,867 3,898,975.40 0.15
160 601001 大同煤业 343,002 3,889,642.68 0.15
161 600096 云天化 220,042 3,881,540.88 0.15
162 600132 重庆啤酒 296,448 3,871,610.88 0.15
163 600741 巴士股份 1,207,667 3,864,534.40 0.15
164 600643 爱建股份 670,642 3,769,008.04 0.14
165 000717 韶钢松山 1,194,276 3,726,141.12 0.14
166 000089 深圳机场 690,703 3,660,725.90 0.14
167 600997 开滦股份 315,093 3,639,324.15 0.14
168 600653 申华控股 1,490,161 3,621,091.23 0.14
169 600027 华电国际 945,874 3,613,238.68 0.14
170 600611 大众交通 639,033 3,591,365.46 0.14
171 600111 包钢稀土 496,581 3,485,998.62 0.13
172 002142 宁波银行 510,833 3,473,664.40 0.13
173 000422 湖北宜化 445,595 3,444,449.35 0.13
174 000012 南
玻Ａ 402,812 3,423,902.00 0.13
175 000009 中国宝安 853,296 3,396,118.08 0.13
176 000900 现代投资 286,344 3,367,405.44 0.13
177 600066 宇通客车 373,716 3,363,444.00 0.13
178 600879 火箭股份 387,262 3,357,561.54 0.13
179 000933 神火股份 255,734 3,350,115.40 0.13
180 600219 南山铝业 541,342 3,345,493.56 0.13
181 600362 江西铜业 334,383 3,337,142.34 0.13
182 600350 山东高速 687,774 3,335,703.90 0.13
183 600835 上海机电 413,205 3,330,432.30 0.13
184 600004 白云机场 470,902 3,319,859.10 0.13
185 600170 上海建工 367,102 3,318,602.08 0.13
186 000667 名流置业 968,085 3,301,169.85 0.13
187 600085 同仁堂 267,411 3,291,829.41 0.12
188 600143 金发科技 714,585 3,287,091.00 0.12
189 000528 柳
工 338,862 3,205,634.52 0.12
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第38页
190 600087 长航油运 824,205 3,181,431.30 0.12
191 000960 锡业股份 334,135 3,154,234.40 0.12
192 600022 济南钢铁 708,176 3,144,301.44 0.12
193 600210 紫江企业 1,032,390 3,128,141.70 0.12
194 601168 西部矿业 492,016 3,094,780.64 0.12
195 000783 长江证券 344,400 3,020,388.00 0.11
196 600569 安阳钢铁 983,849 2,971,223.98 0.11
197 000301 东方市场 871,855 2,964,307.00 0.11
198 600033 福建高速 603,283 2,950,053.87 0.11
199 601918 国投新集 390,324 2,946,946.20 0.11
200 000807 云铝股份 653,350 2,940,075.00 0.11
201 000969 安泰科技 272,063 2,881,147.17 0.11
202 600158 中体产业 578,074 2,861,466.30 0.11
203 600115 东方航空 679,200 2,805,096.00 0.11
204 600616 金枫酒业 261,522 2,793,054.96 0.11
205 600748 上实发展 443,841 2,711,868.51 0.10
206 000046 泛海建设 463,371 2,710,720.35 0.10
207 600331 宏达股份 530,261 2,704,331.10 0.10
208 000822 山东海化 549,957 2,694,789.30 0.10
209 600118 中国卫星 150,643 2,676,926.11 0.10
210 600266 北京城建 379,582 2,660,869.82 0.10
211 000625 长安汽车 716,139 2,628,230.13 0.10
212 600357 承德钒钛 574,890 2,627,247.30 0.10
213 000503 海虹控股 612,912 2,604,876.00 0.10
214 600508 上海能源 296,104 2,587,948.96 0.10
215 002202 金风科技 102,020 2,576,005.00 0.10
216 000793 华闻传媒 838,516 2,557,473.80 0.10
217 600804 鹏博士 262,392 2,553,074.16 0.10
218 600456 宝钛股份 220,832 2,513,068.16 0.10
219 000876 新 希 望 389,098 2,470,772.30 0.09
220 600316 洪都航空 181,343 2,457,197.65 0.09
221 600109 国金证券 103,204 2,456,255.20 0.09
222 600535 天士力 198,050 2,449,878.50 0.09
223 000088 盐 田 港 512,877 2,441,294.52 0.09
224 600591 上海航空 552,697 2,420,812.86 0.09
225 600006 东风汽车 819,801 2,402,016.93 0.09
226 000912 泸 天 化 299,678 2,385,436.88 0.09
227 002097 山河智能 197,126 2,365,512.00 0.09
228 000758 中色股份 357,380 2,358,708.00 0.09
229 600208 新湖中宝 579,554 2,341,398.16 0.09
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第39页
230 600418 江淮汽车 795,286 2,322,235.12 0.09
231 600020 中原高速 871,306 2,308,960.90 0.09
232 600183 生益科技 488,618 2,262,301.34 0.09
233 000718 苏宁环球 436,462 2,247,779.30 0.09
234 600747 大连控股 760,507 2,220,680.44 0.08
235 600270 外运发展 372,918 2,192,757.84 0.08
236 000951 中国重汽 171,688 2,183,871.36 0.08
237 000612 焦作万方 294,559 2,179,736.60 0.08
238 600549 厦门钨业 278,639 2,151,093.08 0.08
239 600221 海南航空 686,414 2,141,611.68 0.08
240 000686 东北证券 177,949 2,138,946.98 0.08
241 600169 太原重工 150,389 2,135,523.80 0.08
242 600685 广船国际 172,890 2,128,275.90 0.08
243 600110 中科英华 416,944 2,055,533.92 0.08
244 600432 吉恩镍业 208,201 2,054,943.87 0.08
245 600308 华泰股份 335,548 2,046,842.80 0.08
246 600380 健康元 448,911 2,042,545.05 0.08
247 600282 南钢股份 687,909 2,001,815.19 0.08
248 600017 日照港 515,025 1,998,297.00 0.08
249 600770 综艺股份 291,024 1,976,052.96 0.07
250 600628 新世界 287,702 1,962,127.64 0.07
251 600837 海通证券 240,193 1,947,965.23 0.07
252 600021 上海电力 661,449 1,944,660.06 0.07
253 600117 西宁特钢 457,215 1,897,442.25 0.07
254 600595 中孚实业 336,740 1,889,111.40 0.07
255 000059 辽通化工 369,298 1,879,726.82 0.07
256 600639 浦东金桥 244,743 1,877,178.81 0.07
257 600780 通宝能源 534,434 1,870,519.00 0.07
258 000927 一汽夏利 488,801 1,862,331.81 0.07
259 000021 长城开发 447,702 1,853,486.28 0.07
260 600761 安徽合力 255,220 1,753,361.40 0.07
261 600863 内蒙华电 608,071 1,684,356.67 0.06
262 600307 酒钢宏兴 356,945 1,659,794.25 0.06
263 600102 莱钢股份 282,098 1,644,631.34 0.06
264 000829 天音控股 488,855 1,642,552.80 0.06
265 600377 宁沪高速 299,932 1,631,630.08 0.06
266 600874 创业环保 332,690 1,616,873.40 0.06
267 601003 柳钢股份 524,066 1,608,882.62 0.06
268 000755 山西三维 337,500 1,593,000.00 0.06
269 002128 露天煤业 175,103 1,591,686.27 0.06
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第40页
270 000541 佛山照明 255,821 1,496,552.85 0.06
271 600007 中国国贸 207,551 1,477,763.12 0.06
272 000767 漳泽电力 538,840 1,454,868.00 0.06
273 600809 山西汾酒 133,035 1,443,429.75 0.05
274 600718 东软集团 120,000 1,407,600.00 0.05
275 600797 浙大网新 439,957 1,403,462.83 0.05
276 000728 国元证券 127,687 1,368,804.64 0.05
277 600597 光明乳业 321,703 1,367,237.75 0.05
278 600151 航天机电 306,271 1,356,780.53 0.05
279 002155 辰州矿业 168,858 1,333,978.20 0.05
280 600548 深高速 295,989 1,305,311.49 0.05
281 000543 皖能电力 314,416 1,298,538.08 0.05
282 000559 万向钱潮 416,660 1,287,479.40 0.05
283 601005 重庆钢铁 366,776 1,265,377.20 0.05
284 600978 宜华木业 407,409 1,165,189.74 0.04
285 000036 华联控股 531,261 1,057,209.39 0.04
286 600376 首开股份 166,858 1,046,199.66 0.04
287 600961 株冶集团 216,911 973,930.39 0.04
288 002146 荣盛发展 165,917 900,929.31 0.03
289 000751 锌业股份 200,000 546,000.00 0.02
290 000828 东莞控股 48 185.28 0.00
8.3.2 积极投资部分
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601186 中国铁建 1,433,500 14,392,340.00 0.55
2 002152 广电运通 43,048 1,272,929.36 0.05
3 600588 用友软件 56,700 1,247,400.00 0.05
4 600674 川投能源 84,764 1,238,402.04 0.05
5 601899 紫金矿业 254,300 1,220,640.00 0.05
6 600664 哈药股份 107,900 1,206,322.00 0.05
7 600426 华鲁恒升 112,917 1,198,049.37 0.05
8 002001 新 和 成 48,600 1,194,588.00 0.05
9 000690 宝新能源 190,900 1,193,125.00 0.05
10 600062 双鹤药业 49,490 1,192,214.10 0.05
11 000100 TCL 集团 448,100 1,174,022.00 0.04
12 000623 吉林敖东 62,800 1,173,104.00 0.04
13 600299 蓝星新材 159,758 1,172,623.72 0.04
14 000968 煤 气 化 123,900 1,172,094.00 0.04
15 601958 金钼股份 115,900 1,167,113.00 0.04
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第41页
16 000725 京东方Ａ 427,600 1,154,520.00 0.04
17 600251 冠农股份 39,000 1,149,720.00 0.04
18 600737 中粮屯河 130,400 1,148,824.00 0.04
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600036 招商银行 271,634,006.03 4.24
2 601088 中国神华 234,625,049.69 3.66
3 600030 中信证券 226,888,550.48 3.54
4 600000 浦发银行 195,370,474.66 3.05
5 601318 中国平安 181,124,705.01 2.83
6 000002 万
科Ａ 177,733,386.45 2.78
7 600016 民生银行 144,820,902.35 2.26
8 601166 兴业银行 120,015,185.40 1.87
9 600050 中国联通 108,704,607.14 1.70
10 601857 中国石油 102,214,992.70 1.60
11 600028 中国石化 99,922,480.47 1.56
12 601398 工商银行 98,877,139.18 1.54
13 600019 宝钢股份 95,561,789.80 1.49
14 600519 贵州茅台 88,704,545.59 1.38
15 601628 中国人寿 84,427,334.55 1.32
16 601006 大秦铁路 83,595,532.27 1.31
17 000001 深发展Ａ 77,541,136.08 1.21
18 601600 中国铝业 73,099,426.91 1.14
19 601919 中国远洋 72,154,440.06 1.13
20 600005 武钢股份 69,123,579.73 1.08
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600030 中信证券 45,881,027.70 0.72
2 600000 浦发银行 35,782,149.38 0.56
3 600028 中国石化 31,407,427.85 0.49
4 601991 大唐发电 27,715,391.33 0.43
5 601088 中国神华 27,505,301.06 0.43
6 000002 万
科Ａ 24,143,201.36 0.38
7 600036 招商银行 21,224,366.33 0.33
8 601398 工商银行 15,863,358.82 0.25
9 600519 贵州茅台 15,824,069.62 0.25
10 600050 中国联通 15,108,454.51 0.24
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第42页
11 601318 中国平安 14,546,958.97 0.23
12 600795 国电电力 12,958,437.66 0.20
13 600016 民生银行 12,712,930.95 0.20
14 600019 宝钢股份 12,573,710.15 0.20
15 600875 东方电气 12,520,351.89 0.20
16 002024 苏宁电器 11,190,515.83 0.17
17 601390 中国中铁 10,940,183.78 0.17
18 601628 中国人寿 10,681,002.76 0.17
19 000718 苏宁环球 10,430,819.72 0.16
20 601857 中国石油 10,022,936.61 0.16
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 7,096,770,638.05
卖出股票收入（成交）总额 1,085,923,689.93
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在
报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的
情况。
8.9.3 其他资产构成
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第43页
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 473,300.22
2 应收证券清算款 6,887,837.30
3 应收股利 -
4 应收利息 38,596.46
5 应收申购款 2,937,095.83
6 其他应收款 -
7 其他 -
8 合计 10,336,829.81
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末指数投资或积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资或积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
206,799 34,004.51 185,427,488.08 2.64% 6,846,672,073.37 97.36%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 7,155,882.23 0.10%
§10 开放式基金份额变动
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第44页
单位：份
基金合同生效日（2007年 11 月 11日）基金份额总额
347,989,794.67
报告期期初基金份额总额
6,387,992,704.85
报告期期间基金总申购份额
4,080,629,018.65
报告期期间基金总赎回份额
-3,436,522,162.05
报告期期间基金拆分变动份额
-
报告期期末基金份额总额
7,032,099,561.45
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人重大人事变动如下：
1、2008年6月7日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于公司副总经理变动的公告》，
经本基金管理人董事会审议通过，同意陈甦女士因个人原因辞去公司副总经理职
务。陈坚先生因已到法定退休年龄，不再担任公司副总经理。
2、2008年12月27日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于聘任副总经理的公告》，经本
基金管理人第四届董事会第一次会议审议通过，同意聘任巴立康先生担任公司副
总经理。巴立康先生的副总经理任职资格已获中国证监会核准(证监许可
[2008]1429号文)。
报告期内，基金托管人的基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。报告年度应支付给
聘任会计师事务所的报酬为110,000.00元，目前的审计机构已提供审计服务的年限
为4年。
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第45页
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情
况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
申银万国证券股份有限公司 1 3,831,295,971.94 46.96% 3,256,589.87 47.49%
中国银河证券有限责任公司 1 2,062,676,200.49 25.28% 1,675,948.28 24.44%
安信证券股份有限公司 1 2,264,063,022.41 27.75% 1,924,445.01 28.07%
合计 3 8,158,035,194.84 100.00% 6,856,983.16 100.00%
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
申银万国证券股份有限公司 - - - - - -
中国银河证券有限责任公司 - - - - 1,375,937.67 100.00%
安信证券股份有限公司 - - - - - -
合计 - - - - 1,375,937.67 100.00%
注：基金租用席位的选择标准是：
(1) 资力雄厚，信誉良好；
(2) 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
(3) 经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
(4) 内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
(5) 公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济
面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服
务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商
标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），经公司批
准。
11.8 其他重大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
刊登了《关于国泰沪深300指数证券投资基金开
放日常申购业务的公告》，本基金自2008年2月
《中国证券报》、
《上海证券报》、
2008年2月28日
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第46页
29日起开放日常申购业务。 《证券时报》
2
刊登了《关于国泰沪深300指数证券投资基金开
放日常赎回业务的公告》，本基金自2008年3月
14日起开放日常赎回业务。
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2008年3月13日
3
刊登了《国泰基金管理有限公司北京分公司迁址
公告》，对本基金管理人北京分公司的迁址事宜
进行了公告。
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2008年5月28日
4
刊登了《国泰基金管理有限公司关于变更基金直
销账户信息的公告》，就本基金管理人变更基金
直销账户的相关事宜进行了公告。
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2008年8月25日
5
刊登了《关于调整国泰基金管理有限公司所
管理的证券投资基金估值方法的公告》，根据中
国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投
资基金估值业务的指导意见》（[2008]38号公
告）以及中国证券业协会基金估值工作小组《关
于停牌股票估值的参考方法》（以下简称“《参
考方法》”）的内容和有关要求，自2008年9月
16日起，本基金按照《参考方法》中的指数收益
法对长期停牌股票进行估值。
《中国证券报》、
《上海证券报》
2008年9月16日
6
刊登了《国泰基金管理有限公司调整长期停牌股
票估值方法及影响的公告》，披露了本基金按指
数收益法对长期停牌股票进行估值对基金资产净
值的影响。
《中国证券报》、
《上海证券报》
2008年9月17日
7
刊登了《国泰基金管理有限公司迁址公告》，本
基金管理人自2008年11月10日起迁入上海浦东新
区世纪大道100号上海环球金融中心39楼办公。
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2008年11月5日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、 关于核准国泰金象保本增值混合证券投资基金基金份额持有人大会决议的批
复
2、 国泰沪深300指数证券投资基金基金合同
3、 国泰沪深300指数证券投资基金托管协议
4、 国泰沪深300指数证券投资基金半年度报告、年度报告
5、 报告期内披露的各项公告
6、 国泰基金管理有限公司营业执照和公司章程
12.2 存放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市世纪大道100号上海环
球金融中心39楼。
12.3 查阅方式
国泰沪深300指数证券投资基金2008年年度报告
第47页
可咨询本基金管理人国泰基金管理有限公司；部分备查文件可在本基金管理人
公司网站上查阅。
客户服务中心电话： （021）38569000，400-888-8688
客户投诉电话： （021）38569000
公司网址：http://www.gtfund.com
