易方达货币市场基金
2008年年度报告摘要
2008年 12月 31日
基金管理人： 易方达基金管理有限公司
基金托管人： 中国银行股份有限公司
送出日期： ___2009 年3 月28 日_____
易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年3月20
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报
告正文。
本报告财务资料已经审计。 安永华明会计师事务所为本基金出具了标准无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2008年1月1日起至12月31日止。易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
1
1.2 目录
§1 重要提示及目录.......................................................... 1
1.1 重要提示...........................................................................................................................1
1.2 目录...................................................................................................................................1
§2
基金简介............................................................... 1
2.1 基金基本情况....................................................................................................................1
2.2 基金产品说明....................................................................................................................1
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................1
2.4 信息披露方式....................................................................................................................2
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................. 2
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................2
3.2 基金净值表现....................................................................................................................3
3.3 过去三年基金的利润分配情况........................................................................................6
§4管理人报告 .............................................................. 7
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................................................8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...............................................9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................................10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.........................................................10
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.............................................................11
§5托管人报告 ............................................................. 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................................11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
.................................................................................................................................................11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................12
§6审计报告 ............................................................... 12
§7年度财务报表 ........................................................... 12
7.1 资产负债表......................................................................................................................12
7.2 利润表.............................................................................................................................13
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.....................................................................................14
7.4 报表附注.........................................................................................................................16
§8 投资组合报告........................................................... 22
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................22 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
2
8.2 债券回购融资情况.........................................................................................................22
8.3 基金投资组合平均剩余期限.........................................................................................23
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合.........................................................................24
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细.................24
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离.................................24
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细..25
8.8 投资组合报告附注.........................................................................................................25
§9 基金份额持有人信息..................................................... 26
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.....................................................................26
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.............................................26
§10 开放式基金份额变动.................................................... 26
§11重大事件揭示 .......................................................... 27
11.1 基金份额持有人大会决议...........................................................................................27
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...........................27
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................................27
11.4 基金投资策略的改变...................................................................................................27
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................27
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................................28
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................................................28
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况..................................................................................29 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
1
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 易基货币
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005 年 2 月 2 日
报告期末基金份额总额 10,743,582,440.02 份
下属两级基金的基金简称 易基货币 A 级 易基货币 B 级
下属两级基金的交易代码 110006 110016
报告期末下属两级基金的份额总额 4,586,171,542.19 份 6,157,410,897.83 份
2.2 基金产品说明
投资目标
在确保本金安全和高流动性的前提下，追求超过基准的
回报。
投资策略
在保持安全性和流动性的前提下尽可能提升组合的收
益。
业绩比较基准
一年期银行定期储蓄存款的税后利率： （1－利息税率）
×一年期银行定期储蓄存款利率。
风险收益特征
本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，
其预期风险和预期收益率都低于股票基金、债券基金和
混合基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 张南 宁敏
联系电话 020－38799008 010－66594977 信息披露负责人
电子邮箱 csc@efunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话
400-881-8088（免长途话
费）
95566
传真 020－38799488 010－66594942
易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
2
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网
网址
www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路 189 号城建大厦 28 楼
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2008 年度 2007 年度 2006 年 3.1.1 期间
数据和指标 A级 B级 A级 B级 A级 B级
本期已实现
收益
95,000,562.93 140,698,695.53 43,560,471.39 18,809,442.25 105,657,739.07 14,840,462.90
本期利润 95,000,562.93 140,698,695.53 43,560,471.39 18,809,442.25 105,657,739.07 14,840,462.90
本期净值收
益率
3.5532% 3.8006% 3.0121% 3.2589% 1.8329% 0.9308%
2008 年度 2007 年度 2006 年 3.1.2 期 末
数据和指标 A级 B级 A级 B级 A级 B级
期末基金资
产净值
4,586,171,542.19 6,157,410,897.831,488,288,447.53950,329,351.461,180,724,072.181,029,968,642.57
期末基金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
注：
1.上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
2.根据《关于易方达货币市场基金实施基金份额分级的公告》 ，本基金于 2006 年 7 月 18 日
实施分级，分级后本基金设两级基金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额，升级后的 B
级基金份额从 2006 年 7 月 19 日起享受 B 级基金收益。
3.相关财务指标中的 “累计净值收益率” ，A 级基金按分级前后延续计算，即本基金分级前
的数据全部纳入 A 级基金进行核算；B 级基金自 2006 年 7 月 19 日开始计算。
4. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于
货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和
本期利润的金额相等。
5. 本基金利润分配是按月结转份额。 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
3
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
（1）A 级基金历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较
阶段
基金净值收
益率（1）
基金净值收
益率标准差
（2）
业绩比较基准
收益率（3）
业绩比较基准收
益率标准差（4）
(1)－(3) (2)－(4)
过去三个月 1.2327% 0.0120% 0.8200% 0.0018% 0.4127% 0.0102%
过去六个月 2.0766% 0.0088% 1.8113% 0.0016% 0.2653% 0.0072%
过去一年 3.5532% 0.0068% 3.7725% 0.0012% -0.2193% 0.0056%
过去三年 8.6275% 0.0058% 8.4374% 0.0025% 0.1901% 0.0033%
过去五年 - - - - - -
自基金合同生效
起至今
10.9273% 0.0052% 10.0796% 0.0025% 0.8477% 0.0027%
（2）B 级基金自基金份额分级以来历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比
较
阶段
基金净值收
益率（1）
基金净值收
益率标准差
（2）
业绩比较基准
收益率（3）
业绩比较基准收
益率标准差（4）
(1)－(3) (2)－(4)
过去三个月 1.2934% 0.0119% 0.8200% 0.0018% 0.4734% 0.0101%
过去六个月 2.1990% 0.0088% 1.8113% 0.0016% 0.3877% 0.0072%
过去一年 3.8006% 0.0067% 3.7725% 0.0012% 0.0281% 0.0055%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金份额分级
起至今
8.1807% 0.0064% 7.4560% 0.0023% 0.7247% 0.0041%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
（1）易方达货币市场基金 A 级自基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基
准收益率历史走势对比
（2005 年2 月2 日至2008 年12 月31 日） 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
4
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
2005-2-2 2006-2-2 2007-2-2 2008-2-2
易基货币A级 业绩比较基准收益率
（2）易方达货币市场基金 B 级自基金份额分级以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收
益率历史走势对比
（2006 年 7 月 19 日至 2008 年 12 月 31 日）
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
2006-7-19 2007-7-19 2008-7-19
易基货币B级 业绩比较基准收益率
注：
1．基金合同中关于基金投资比例的约定：
(1) 投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的 10%；
(2) 存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 30%；
存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 5%；
(3) 在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的 20%。
(4) 本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券
的10%；
(5) 本基金投资组合的平均剩余期限，不得超过 180 天； 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
5
(6) 中国证监会、中国人民银行的其他限制规定。
因基金规模或市场变化等原因导致投资组合超出上述约定的规定， 基金管理人应在合理
期限内进行调整，以符合有关限制规定。
2．本基金本报告期曾出现一次债券正回购的资金余额超过净值 20%的情况，已于次日
调整正常。除上述情况外均遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。
3．本基金于 2008年 7月1 日免去林海先生基金经理职务，聘任马喜德先生担任基金经
理，但基金原有投资目标、投资范围、投资策略等完全没有变化。
4. A 级基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值收益率为 10.9273%，同期业绩
比较基准收益率为 10.0796%；B 级基金自基金分级至报告期末的基金份额净值收益率为
8.1807%，同期业绩比较基准收益率为7.4560%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
（1）易方达货币市场基金 A 级自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业
绩比较基准收益率的比较
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
3.50%
4.00%
2005年 2006年 2007年 2008年
易基货币A级 业绩比较基准
注：本基金合同生效日为 2005 年2月 2 日，2005 年度的相关数据根据当年的实际存续
期计算。
（2）易方达货币市场基金 B 级自基金份额分级以来基金每年净值收益率及其与同期业
绩比较基准收益率的比较 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
6
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
3.50%
4.00%
2006年7月19日至2006年12月31日 2007年 2008年
易基货币B级 业绩比较基准
注： 2006 年 B 级基金相关数据根据当年基金分级后的实际天数计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
（1）A 级基金过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度 再投资形式发放总额 备注
2008 年 95,000,562.93 -
2007 年
43,560,471.39 -
2006 年 105,657,739.07 -
合计 244,218,773.39 -
（2）B 级基金过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度 再投资形式发放总额 备注
2008 年 140,698,695.53 -
2007 年
18,809,442.25 -
2006年7月19日至2006
年12 月31 日 14,840,462.90
-
合计 174,348,600.68 -
易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
7
§4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准， 易方达基金管理有限公司成立于 2001 年4
月 17 日，注册资本 1.2亿元。截至 2008 年12月31 日，公司的股东为广东粤财信托、广发
证券、广东盈峰集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有
限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理
业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持
“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努
力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。
截至 2008 年12月 31 日，易方达基金管理有限公司共管理 1只封闭式基金、15 只开放
式基金，具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易
方达科翔股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达 50 指数基金、
易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证 100
交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易
方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金。同时，
公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券
从业
年限
说明
马喜德 本基金的基金
经理、易方达
稳健收益债券
型基金的基金
经理、固定收
益部投资经理
2008.07.01
______ 4年 博士研究生，历任中国
工商银行总行资金营运
部人民币交易处投资经
理、金融市场部固定收
益处高级投资经理。
林海 本基金的基金
经理、机构理
2005.02.02 2008.06.30 11年 硕士研究生，历任万国
证券公司湖北武汉营业易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
8
财部投资经理 部研究员，易方达基金
管理有限公司研究员、
市场拓展部副经理、固
定收益部副总经理、易
方达稳健收益债券型基
金基金经理（原易方达
月月收益中短期债券投
资基金的基金经理） 。
注：
1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、
基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持
有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。在本报告期内，曾出现一次债券正
回购的资金余额超过净值 20%的情况，本基金管理人的内部监察部门和基金托管人均对此进
行了及时的提示，已于次日调整正常。除上述情况外基金运作符合法律法规和基金合同的规
定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组
合，切实防范利益输送。公司规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中
交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指
令的基本原则，对在同一个交易系统中交易的组合，启用投资交易系统中的公平交易模块，
以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无。 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
9
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 行情回顾及运作分析
2008 年，国际金融市场剧烈动荡，由于美国次贷危机爆发，全球经济增长出现明显下
滑态势。受此影响，中国经济增长也未能独善其身。年初，国内进出口增速率先回落，随后
投资和工业增长也出现明显的下滑。到四季度，中国经济下滑程度已经大大超出市场预期，
使得投资者对未来经济增长的悲观情绪日益加重。在此期间，国家的宏观调控思路也经历了
从“两防”到“一保一控” ，再到“保增长、扩内需、调结构”的巨大转变。
经济形势的巨大转变同样体现在 CPI 的变动之上。2008 年上半年，CPI 在 2007 年基础
上继续上升，在 2 月份创出近年来新高 8.7%之后虽有所回落，但依然保持在高位运行。下
半年，在国家各项宏观调控政策作用下，通货膨胀得到有效控制，CPI 出现逐月下降的走势。
由于在 PPI和 CPI 同比增幅持续回落过程中，货币供应量增速也持续放缓，因此在年底甚至
出现了一定的通货紧缩压力。
受此影响，债券市场在 2008 年经历了一次波澜壮阔的过山车行情。一季度在资金面推
动下，债券市场出现明显反弹，债券价格有所回升。二季度，受市场流动性趋紧和加息预期
的影响，债券市场出现了较大幅度的调整，中长期债券下跌幅度比较大。三季度，由于加息
预期减弱、降息预期上升，债券市场迎来井喷式的暴涨行情，债券价格普遍大幅上涨，中长
期债券涨幅更大，从而带动整条收益率曲线趋于平坦化。四季度，受资金面推动影响，债券
市场继续大幅上涨， 收益率曲线短端下降幅度更大， 从而使得整个收益率曲线又变得陡峭化。
2008 年，我们通过前瞻性的研究分析，较为准确地预测到了债券市场的变化，并及时
调整组合久期，在操作上较好地把握住了债券市场的牛市行情，在保持较高流动性的同时为
投资者提供了较为满意的投资收益。
4.4.2 基金业绩表现
A 级基金份额本报告期净值收益率为 3.5532%，同期比较基准收益率为 3.7725%；B 级基
金份额本报告期净值收益率为 3.8006%，同期比较基准收益率为 3.7725%。基金的业绩比较易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
10
基准为一年期银行定期储蓄存款的税后利率。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
目前国内经济增长已经出现了比较明显的下滑，不过由于目前政府部门已经行动起来，
积极采取各种措施以促进经济增长，加之中国经济内生增长的潜力比较大，因此对于中国经
济增长的前景也不用过于悲观。我们估计，央行为了落实适度宽松的货币政策以刺激经济增
长，未来还有可能继续降息，而准备金率也还有一定的调整空间。
从物价水平来看，未来几个月 CPI 和PPI 持续回落基本已成定局，我们将面临较大的通
货紧缩压力，而市场流动性也将保持相对宽裕的局面，回购利率有可能继续创出历史新低。
基于以上分析，我们估计债券市场未来有可能呈现振荡整理的走势，需要警惕的是，随
着目前各个期限段的债券收益率已经达到或接近历史最低水平， 因此投资者对于未来债券的
上涨空间不可期望太高，同时也要注意防范市场调整的风险。
本基金将坚持货币市场基金作为流动性管理工具的定位， 继续保持投资组合较好的流动
性和适中的组合期限。基金投资类属配置将以央行票据、政策性金融债和信用级别较高的短
期融资券为主，追求相对稳定的投资收益。
基金管理人始终将基金资产安全和基金收益稳定的重要性置于高收益的追求之上， 坚持
规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，基金管理人根据相关法律法规的要求和业务发展需要，进一步完善了旗下
证券投资基金的估值政策和程序，确保基金估值的公平、合理。
（1）参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
基金管理人成立估值委员会，分管运营的公司副总裁担任估值委员会主席，核算部、研
究部、投资发展部和监察部的部门负责人或其指定人员担任委员。估值委员会负责对各类投
资品种的估值方法、 估值模型等进行研究和验证， 组织制定和适时修订基金估值政策和程序，
指导和监督整个估值流程。
估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备基金估值运易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
11
作、行业研究、风险管理或法律合规等方面的专业胜任能力。
（2）基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与估值原则和方法的讨论， 但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值
的执行。
（3）参与估值流程各方之间是否存在任何重大利益冲突
基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
（4）已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
基金管理人未签署与估值相关的任何定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《易方达货币市场基金基金合同》 ，本基金每日将各级基金份额实
现的基金净收益已全额分配给基金份额持有人。
§5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在易方达货币市场基金（以
下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行
了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管
协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金
份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 报告期内本基金曾出
现债券正回购的资金余额超过净值的 20%的情况，托管人对此进行了提示，并向监管部门报
告。 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中
的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确
和完整。
§6审计报告
安永华明会计师事务所审计了 2008年 12 月 31日的资产负债表，2008年度的利润表、
所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。投资
者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：易方达货币市场基金
报告截止日：2008年12月31日
单位：人民币元
资
产
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
资产：
银行存款 23,657,308.56 60,624,313.59
结算备付金 - 16,305,531.30
存出保证金 --
交易性金融资产 9,927,063,875.98 1,621,812,447.32
其中：债券投资 9,927,063,875.98 1,621,812,447.32
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 960,000,540.00 843,503,447.75
应收证券清算款 - -
应收利息 62,194,004.33 5,318,804.18
应收股利 - -
应收申购款 - 8,105,870.83
其他资产 - -
资产总计 10,972,915,728.87 2,555,670,414.97 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
13
负债和所有者权益
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 200,063,579.90 -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 3,099,055.69 109,964,692.39
应付管理人报酬 2,936,387.83 691,035.93
应付托管费 889,814.52 209,404.83
应付销售服务费 944,623.36 338,196.54
应付交易费用 225,260.83 24,762.81
应交税费 273,000.00 273,000.00
应付利息 5,510.41 -
应付利润 19,554,951.06 2,338,029.92
其他负债 1,341,105.25 3,213,493.56
负债合计 229,333,288.85
117,052,615.98
所有者权益：
实收基金 10,743,582,440.02 2,438,617,798.99
未分配利润 - -
所有者权益合计 10,743,582,440.02 2,438,617,798.99
负债和所有者权益总计 10,972,915,728.87 2,555,670,414.97
注：报告截止日2008年12月31日，A级基金基金份额净值1.0000元，B级基金基金份额净值
1.0000元；基金份额总额10,743,582,440.02份，下属两级基金的份额总额分别为：A级基金
4,586,171,542.19份，B级基金6,157,410,897.83份。
7.2 利润表
会计主体：易方达货币市场基金
本报告期：2008年1月1日至2008年12月31日
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至
2007年12月31日
一、收入
286,221,686.28 79,278,068.01
1.利息收入
222,854,611.86 83,087,501.62
其中：存款利息收入
1,000,150.02 2,497,505.71
债券利息收入
184,145,530.43 47,115,899.77 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
14
资产支持证券利息收入
－－
买入返售金融资产收入
37,708,931.41 33,474,096.14
其他利息收入
－－
2.投资收益（损失以“-”填列）
63,367,074.42 -3,809,758.61
其中：债券投资收益
63,367,074.42 -3,809,758.61
资产支持证券投资收益
－－
衍生工具收益
－－
股利收益
－－
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
－－
4.其他收入（损失以“-”号填列）
－ 325.00
二、费用（以“-”号填列）
-50,522,427.82 -16,908,154.37
1．管理人报酬
-19,455,256.37 -6,835,239.90
2．托管费
-5,895,532.24 -2,071,284.90
3．销售服务费
-6,654,410.97 -3,718,295.18
4．交易费用
－ －
5．利息支出
-17,814,922.18
-3,715,294.12
其中：卖出回购金融资产支出
-17,814,922.18
-3,715,294.12
6．其他费用
-702,306.06 -568,040.27
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
235,699,258.46 62,369,913.64
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体：易方达货币市场基金
本报告期：2008年1月1日至2008年12月31日
单位：人民币元
易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
15
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
项 目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
2,438,617,798.99 - 2,438,617,798.99
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数
（本期利润）
－ 235,699,258.46 235,699,258.46
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变
动数 （净值减少以
“-”号填列）
8,304,964,641.03 － 8,304,964,641.03
其中：1.基金申购款
48,407,179,252.89
－
48,407,179,252.89
2.基金赎回款
(以”-”号填列)
-40,102,214,611.86
－
-40,102,214,611.86
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生
的基金净值变动
（净值减少以
“-”号填列）
－ -235,699,258.46 -235,699,258.46
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
10,743,582,440.02 － 10,743,582,440.02
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
项 目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
2,210,692,714.75 - 2,210,692,714.75
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
－ 62,369,913.64 62,369,913.64
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（减少以“-”号填列）
-
227,925,084.24 - 227,925,084.24
其中：1.基金申购款
27,509,410,184.39 - 27,509,410,184.39
2.基金赎回款
(以”-”号填列)
-27,281,485,100.15 - -27,281,485,100.15
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -62,369,913.64 -62,369,913.64
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
2,438,617,798.99 - 2,438,617,798.99易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
16
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达货币市场基金（简称“本基金” ）经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监
会” ）证监基金字[2004]217号文件“关于同意易方达货币市场基金设立的批复”批准，向社
会公开募集,首次募集规模为3,622,219,215.04份基金份额。根据基金部函[2005]26号《关
于易方达货币市场基金备案确认的函》 ，本基金合同于2005年2月2日正式生效。本基金为契
约型开放式，存续期限不定，基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银
行股份有限公司（简称“中国银行”） 。
本基金于2006年7月18日实施分级，基金分级后，在任何一个开放日，若A级基金份额持
有人在单个基金帐户保留的基金份额达到或超过1000万份时， 本基金的注册登记机构自动将
其在该基金帐户持有的A级基金份额升级为B级基金份额；若B级基金份额持有人在单个基金
帐户保留的基金份额低于1000万份时， 本基金的注册登记机构自动将其在该基金帐户持有的
B级基金份额降级为A级基金份额。两级基金份额分设不同的基金代码，收取不同的销售服务
费并分别公布基金日收益和基金七日收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则及应用指南、 中国证券业协会
制定的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<
企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办
法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投
资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露
编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》 、基金部通知[2009]4号关于发布《证
券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>（试行） 》等问题的通知及其他
中国证监会颁布的相关规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2008年12月31日的
财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
17
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 税项
7.4.5.1 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，
自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人
运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》
的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权
的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税;
7.4.5.2 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入，由上市公司、债券发
行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税。
7.4.6 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 （以下简称 “中国银行” ） 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司 （以下简称 “广发证券” ） 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司 （以下简称 “粤财信托” ） 基金管理人股东
广东盈峰集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
18
7.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本年度和2007年度均无通过关联方席位进行的交易。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12
月31日
当期应支付的管理费 19,455,256.37 6,835,239.90
其中：当期已支付 16,518,868.54 6,144,203.97
期末未支付 2,936,387.83 691,035.93
注：1.基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.33%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
2.上述表格中“当期已支付”的金额不包含本年已支付的上年应付管理费的金额。
7.4.7.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12
月31日
当期应支付的托管费
5,895,532.24 2,071,284.90
其中：当期已支付
5,005,717.72 1,861,880.07
期末未支付
889,814.52 209,404.83
注：1.基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
19
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工
作日内从基金资产中一次性支取。
2.上述表格中“当期已支付”的金额不包含本年已支付的上年应付托管费的金额。
7.4.7.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
当期应支付的销售服务费
合计
获得销售服务费的各关联
方名称
当期已支付 期末未支付
A 级基金 B 级基金
易方达基金管理有限公司 2,007,430.69 231,736.34 2,034,950.68 204,216.35
中国银行 1,307,289.11 195,825.45 1,481,398.24 21,716.32
广发证券 117,023.35 25,905.08 140,580.75 2,347.68
合计 3,431,743.15 453,466.87 3,656,929.67 228,280.35
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
当期应支付的销售服务费
合计
获得销售服务费的各关联
方名称
当期已支付 期末未支付
A 级基金 B 级基金
易方达基金管理有限公司 1,694,013.10 170,504.52 1,823,618.29 40,899.33
中国银行 1,222,454.65 99,522.27 1,313,712.27 8,264.65
广发证券 17,838.34 2,943.36 20,341.68 440.02
合计 2,934,306.09 272,970.15 3,157,672.24 49,604.00
注：1.本基金A级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计
提；B级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计提。各级
基金份额的销售服务费计提的计算公式如下： 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
20
每日应支付的各级基金销售服务费＝前一日该级基金份额的基金资产净值×R÷当年天
数
R为该级基金份额的年销售服务费率
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金销售机构,于次月前两
个工作日内从基金资产中一次性支取。
2.上述表格中“当期已支付”不包含本年已支付的上年的应付销售服务费的金额。
7.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交 易
金额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国银行 1,654,637,286.10 896,408,623.63 - - 40,882,310,000.00 5,294,604.05
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交
易的各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交 易
金额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国银行 1,598,948,697.41 1,588,926,533.48 - - 4,549,900,000.00 1,067,831.79
7.4.7.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金基金管理人2008年度及2007年度均未持有本基金份额。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称 本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
持有的基金份额
(B级)
持有的基金份额占基
金总份额的比例
持有的基
金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
广发证券 501,157,734.31 4.66% - -
广发华福证券 50,173,783.69 0.47% - -易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
21
有限责任公司
注：广发华福证券有限责任公司为广发证券控制的机构。
7.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名
称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 23,657,308.56 524,275.91 60,624,313.59 981,230.39
7.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及 2007 年度本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8 期末（2008年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.8.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.8.2.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
200,063,579.90 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
0801064
08央行票据64
2009年1月5
日 99.20 2,084,000 206,732,800.00
合计
2,084,000 206,732,800.00
易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
22
7.4.8.2.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为
0 元,无抵押债券。
7.4.9 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 9,927,063,875.98 90.47
其中：债券 9,927,063,875.98 90.47
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 960,000,540.00 8.75
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 23,657,308.56 0.22
4 其他资产 62,194,004.33 0.57
5 合计 10,972,915,728.87 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金资产
净值的比例（%）
报告期内债券回购融资余额 193,818,680,349.61 9.93
1
其中：买断式回购融资 - -
报告期末债券回购融资余额 200,063,579.90 1.86
2
其中：买断式回购融资 --
注：上表中报告期内债券回购融资余额为报告期内每个交易日的融资余额的合计数，报
告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资
产净值比例的简单平均值。 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
23
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明：
序号 发生日期
融资余额占基金
资产净值的比例（%）
原因 调整期
1
2008-8-12 20.06 由于交易安排
问题导致当日
正回购余额小
幅超过净值的
20％
1天
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项
目 天
数
报告期末投资组合平均剩余期限 170
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 175
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 64
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基
金资产净值的比
例（％）
各期限负债占
基金资产净值
的比例（％）
30 天以内 9.16 1.86
1 其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
30 天（含）—60 天 1.40 -
2 其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
60 天（含）—90 天 20.14 -
3 其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
0.73 -
90 天（含）—180 天 19.00 -
4 其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
--
180 天（含）—397 天（含） 51.86 -
5 其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
-- 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
24
合计 101.56 1.86
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 5,379,984,700.96 50.08
金融债券 719,166,321.74 6.69 3
其中：政策性金融债 719,166,321.74 6.69
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 3,827,912,853.28 35.63
6 其他 - -
7 合计 9,927,063,875.98 92.40
8 剩余存续期超过397天的
浮动利率债券
78,962,229.91 0.73
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 0801034 08 央行票据34 20,000,000 1,995,048,603.80 18.57
2 0801092 08 央行票据92 7,500,000 743,901,196.83 6.92
3 0801046 08 央行票据46 6,900,000 686,836,434.41 6.39
4 0801084 08 央行票据84 6,300,000 626,215,321.13 5.83
5 0801106 08 央票106 5,000,000 495,193,047.00 4.61
6 0881257 08 中石化CP01 3,000,000 301,112,423.79 2.80
7 0881208 08 同盛CP01 3,000,000 300,903,102.76 2.80
8 0801104 08 央票104 3,000,000 297,468,996.93 2.77
9 040216 04 国开16 2,600,000 266,498,944.07 2.48
10 0881138 08 中铝CP02 2,200,000 220,124,229.55 2.05
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 60 次易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
25
报告期内偏离度的最高值 0.4408%
报告期内偏离度的最低值 -0.0237%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1761%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金目前投资工具的估值方法如下：
（1）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初
始成本，按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；
（2）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同
利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；
（3）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。
8.8.2 本基金本报告期内不存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利
率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20％的情况。
8.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.4 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 62,194,004.33 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
26
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合
计 62,194,004.33
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级
别
持有人
户数
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额 占总份
额比例
持有份额 占总份
额比例
A级基金 40,915 112,090.22 272,080,088.13 2.53% 4,314,091,454.06 40.16%
B级基金 146 42,174,047.25 4,841,070,267.63 45.06% 1,316,340,630.20 12.25%
合计 41,061 261,649.31 5,113,150,355.76 47.59% 5,630,432,084.26 52.41%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
A 级基金
497,307.31 0.0046%
B 级基金
0.00 0.0000%
基金管理公司所有从
业人员持有本开放式
基金
合计 497,307.31 0.0046%
§10 开放式基金份额变动
单位：份
A级基金 B级基金 合计
基金合同生效日
（2005年2月2日）基
3,622,219,215.04 － 3,622,219,215.04易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
27
金份额总额
报告期期初基金份额
总额
1,488,288,447.53 950,329,351.46 2,438,617,798.99
报告期期间基金总申
购份额
24,682,809,275.83 23,724,369,977.06 48,407,179,252.89
报告期期间基金总赎
回份额
21,584,926,181.17 18,517,288,430.69 40,102,214,611.86
报告期期间基金拆分
变动份额（份额减少
以“-”填列）
－－－
报告期期末基金份额
总额
4,586,171,542.19 6,157,410,897.83 10,743,582,440.02
注：总申购份额含因份额升降级导致的强制调增份额，总赎回份额含因份额升降级导致的强
制调减份额。
§11重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人于 2008 年 6 月 21 日发布了 《易方达基金管理有限公司高管人员变
更公告》 ，江作良先生不再担任易方达基金管理有限公司副总经理职务；本报告期基金托管
人的基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 4年聘请安永华明会计师事务所提供审计服务， 本报告易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
28
年度的审计费为130,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽
查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
债券回购交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元数
量
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国泰君安证券
1
5,181,000,000.00 100.00% 80,000.00 100.00%
合计
1
5,181,000,000.00 100.00% 80,000.00 100.00%
注：1.本期无新增或减少席位。
2.本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其席位作为本基金的专用交易席位。基金
专用交易席位的选择标准如下：
a. 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
b. 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需
要；
c. 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业
分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报
告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开
发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面
业务的开展提供良好的服务和支持。
3.基金专用交易席位的选择程序如下：
a. 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
b. 基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 易方达货币市场基金 2008 年年度报告摘要
29
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
易方达基金管理有限公司
2009年3月28日
