普丰证券投资基金 2008年年度报告
普丰证券投资基金2008年年度报告
2008 年 12 月 31 日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2009年 3月 27日
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普丰证券投资基金 2008年年度报告
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年3月20日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书。
普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基金出具了 “无保留意见” 的审计报告。
本报告期自2008年1月1日起至2008年12月31日止。
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普丰证券投资基金 2008年年度报告
1.2 目录
1 重要提示及目录.................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................3
2 基金简介.............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................5
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................6
3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况.........................................................................................9
4 管理人报告.........................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ...................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ...............................................................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...........................................................14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................15
5 托管人报告.......................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................16
6 审计报告...........................................................................................................................17
7 年度财务报表...................................................................................................................18
7.1 资产负债表.......................................................................................................................18
7.2 利润表...............................................................................................................................19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................20
7.4 报表附注...........................................................................................................................21
8 投资组合报告...................................................................................................................46
8.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................46
8.2 期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................46
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .......................48
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................56
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...........................................................................58
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................58
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......58
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................59
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普丰证券投资基金 2008年年度报告
8.9 投资组合报告附注...........................................................................................................59
9 基金份额持有人信息.......................................................................................................59
9.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................59
9.2 期末上市基金前十名持有人...........................................................................................60
10 重大事件揭示...................................................................................................................60
10.1
基金份额持有人大会决议...............................................................................................60
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................60
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................61
10.4
基金投资策略的改变.......................................................................................................61
10.5
为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................61
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ...........................62
10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...............................................................62
10.8 其他重大事件...................................................................................................................66
11 备查文件目录...................................................................................................................66
11.1
备查文件目录...................................................................................................................66
11.2
存放地点...........................................................................................................................66
11.3 查阅方式...........................................................................................................................67
4
普丰证券投资基金 2008年年度报告
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 普丰证券投资基金
基金简称 基金普丰
交易代码 184693
基金运作方式 契约型封闭式
基金合同生效日 1999-07-14
报告期末基金份额总额 3,000,000,000.00份
基金合同存续期 至2014年7月14日止
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 1999-07-30
2.2 基金产品说明
投资目标 导入指数化投资概念，增加投资广度,
分散投资风险，同时贯彻绩优、成长的
选股原则。通过指数化投资和优化组合
投资两种模式的积极结合，实现风险与
收益的有效平衡，力争使基金取得超过
市场平均收益率以上的投资收益，实现
基金资产的长期稳定增值。
投资策略 本基金将指数化投资与优化组合投资
有机结合,在进一步分散风险的同时,积
极投资绩优股和成长股,将基金财产按
一定比例分为指数化投资部分、债券投
资部分和优化组合投资部分,力争在降
低风险的同时,实现基金财产增值。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限
公司
姓名 程国洪 蒋松云
联系电话 0755-82021186 010-66105799 信息披露负责人
电子邮箱 ph@mail.phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4006788999 95588
传真 0755-82021126 010-66105798
注册地址 深圳市福田区福华三路 北京市西城区复兴门内
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普丰证券投资基金 2008年年度报告
168 号深圳国际商会中
心第43层
大街55号
办公地址 深圳市福田区福华三路
168 号深圳国际商会中
心第43层
北京市西城区复兴门内
大街55号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 孙枫 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.phfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深
圳国际商会中心第 43 层鹏华基金
管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 55 号
中国工商银行股份有限公司
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所
名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
办公地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007年 2006年
本期已实现收益 17,813,334.47 3,704,837,736.05 1,573,492,760.60
本期利润 -3,516,364,830.21 5,280,062,333.13 2,751,655,363.03
加权平均基金份额本期利润 -1.1721 1.7600 0.9172
本期加权平均净值利润率 -72.05% 66.89% 75.23%
本期基金份额净值增长率 -47.17% 108.14% 97.32%
3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007年 2006年
期末可供分配利润 -106,656,629.45 3,518,496,676.68 1,148,658,940.63
期末可供分配基金份额利润 -0.0356 1.1728 0.3829
期末基金资产净值 2,893,343,370.55 9,448,708,200.76 5,503,645,867.63
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普丰证券投资基金 2008年年度报告
期末基金份额净值 0.9644 3.1496 1.8345
3.1.3 累计期末指标 2008年 2007年 2006年
基金份额累计净值增长率 152.94% 378.75% 130.02%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现
部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日，无论该日是
否为开放日或交易所的交易日。
（3）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金交易佣
金等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -6.46% 4.16%
-
-
-
-
过去六个月 -16.53% 3.56%
-
-
-
-
过去一年 -47.17% 3.85%
-
-
-
-
过去三年 116.99% 3.45%
-
-
-
-
过去五年 107.73% 2.98%
-
-
-
-
自基金合同
生效起至今
152.94% 2.55%
-
-
-
-
注：基金合同中未规定业绩比较基准。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
普丰证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（1999年7月14日至2008年12月31日）
7
普丰证券投资基金 2008年年度报告
-50.00%
0.00%
50.00%
100.00%
150.00%
200.00%
250.00%
300.00%
350.00%
400.00%
450.00%
1999-7-14
2000-1-14
2000-7-28
2001-1-12
2001-7-13
2001-12-31
2002-6-30
2002-12-20
2003-6-13
2003-11-28
2004-5-21
2004-11-5
2005-4-29
2005-10-28
2006-4-21
2006-10-20
2007-4-6
2007-9-28
2008-2-29
2008-8-22
基金普丰
注： （1）基金合同中未规定业绩比较基准。
（2）按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的约定，截至本基金建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的
各项比例。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
普丰证券投资基金
过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
-60.00%
-40.00%
-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
120.00%
2004年 2005年 2006年 2007年 2008年
基金普丰的年净值增长率
8
普丰证券投资基金 2008年年度报告
注：基金合同中未规定业绩比较基准。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配合计 备注
2008年 10.130 3,039,000,000.00 - 3,039,000,000.00 2008年4月1日每10
份分配3.000元；
2008年4月15日每10
份分配4.000元；
2008年4月25日每10
份分配3.130元
2007年 4.450 1,335,000,000.00 - 1,335,000,000.00 2007年4月3日每10
份分配3.450元；
2007年10月16日每
10份分配1.000元
2006年 0.300 90,000,000.00 - 90,000,000.00 2006年11月24日每
10份分配0.300元
合计
14.880 4,464,000,000.00 - 4,464,000,000.00 -
4 管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于1998 年12 月22 日，业务范围包括基金募集、基金
销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券
股份有限公司、欧利盛金融集团（Eurizon Financial Group） 、深圳市北融信投资发展有
限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币，后于2001
年9 月完成增资扩股，增至15,000 万元人民币。公司目前管理两只封闭式基金、十只
开放式基金和六只社保组合。经过 10 年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面
具备积累了丰富经验。 伴随着中国证券市场的发展壮大， 面对中国入世后的机遇和挑战，
身处中国基金业高速发展的历史时刻，鹏华基金管理有限公司将在进一步提高基金管理
水平、完善市场服务体系、新业务开发、国际合作等多方面加快步伐，努力进取，继续
诚实信用、 勤勉尽责地为广大基金投资者服务， 为中国基金业的健康发展做出应有贡献。
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普丰证券投资基金 2008年年度报告
4.1.2 基金经理简介
任本基金基金经理的期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
陈鹏
本基金
基金经
理
2008-08-14 － 5
陈鹏，国籍中国，
硕士， 5年证券从
业经验，自2008
年8月起担任普
丰基金基金经
理。曾在联合证
券有限责任公司
任行业研究员，
2006年5月加入
鹏华基金管理有
限公司从事行业
研究工作，2007
年3月起担任价
值优势基金
（LOF）基金经理
助理，2007年8
月起担任鹏华行
业成长基金基金
经理。陈鹏先生
具备基金从业资
格。
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普丰证券投资基金 2008年年度报告
高晓琴
本基金
基金经
理
2007-08-01 2008-10-11 8
高晓琴，国籍中
国，经济学硕士，
8年证券从业经
验。曾在长城证
券有限责任公司
研究所任商贸旅
游行业研究员、
交通运输行业研
究员、宏观策略
部经理。2005年
5月加盟鹏华基
金管理有限公司
从事行业研究工
作，2006年担任
鹏华基金管理有
限公司研究总监
助理，2006年10
月起担任普丰基
金和行业成长基
金基金经理助
理，2007年8月
至2008年10月
任普丰基金基金
经理。高晓琴女
士具备基金从业
资格。
注： （1）本表内的任职日期和离任日期均指公司作出决定并公告上述人员担任本基金基金经理之日；
（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定；
（3）上述基金经理情况为截至本报告期末的信息，若其后相关情况发生变化的，本基金管理人将及时公告。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证
监会的有关规定以及本基金基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运
用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人旗下基金严格按照公平交易法规及公司相关制度的规定执行了公平
11
普丰证券投资基金 2008年年度报告
交易，未发生违反公平交易规定的行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下共有 12 只公募基金，除鹏华货币市场基金、普天债券基金、丰
收债券基金三只固定收益类基金外，其余九只基金分别为封闭式基金、股票型基金和混
合型基金。上述公募基金相互间投资风格不存在相同或类似的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金未发生任何违法违规并对基金财产造成损失的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
2008 年年末，本基金份额净值0.9644元，基金份额净值增长率为-47.17%。同期上
证指数和深圳综指分别下跌了 65.39％和 61.76％。
2008 年，全球资本市场都经历了历史罕见的动荡，国内A股市场亦大幅下跌。本基
金在上半年仓位较高，基金净值下跌幅度较大；下半年降低了仓位避免了部分的损失。
鉴于市场环境恶劣，经济不确定性较大，普丰非指数部分重点投资了投资医药行业，取
得了较好的效果。但是由于非指数比例在整个基金组合中所占的比例有限，效果不够明
显。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2009年，国内 A股市场的最大悬疑仍然是经济何时见底，最大的投资机会和风险均
来源于此。我们看到，从 08 年年末以来，市场在国家 4 万亿投资计划的刺激下，信心
有所恢复；同时经济在经历了 2008年四季度剧烈的“去库存化”过程后，也出现反弹。
国家一边积极运用财政政策，另一边大幅放松货币政策，银行贷款迅猛增长。我们认为，
以上的现象是否预示着我国经济正在走出谷底，仍有待未来观察。
展望后市，我们认为经过09年初以来的上涨，当前多数股票的股价已经反映了经济
即将走出谷底的预期，如果未来3个月的经济数据不支持这一判断，市场可能将出现一
定的调整；如果经济确实走出谷底，那么市场仍有上行空间。但后市上涨到一定水平后，
市场可能陷入震荡，等待新的信息引导。
鉴于这种情况，在投资策略上，我们将偏重于防守，重点寻找业绩增长确定和政策
受益明显的公司。待经济形势更为明朗之后,考虑再是否增加周期性股票的配置。在新
12
普丰证券投资基金 2008年年度报告
的一年中，本基金一定勤勉尽职，精选个股，力争为基金持有人创造良好的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人坚持一切从保护基金份额持有人利益出发，依照公司内部
控制的整体要求，继续致力于内部控制体系的完善，加强公司风险和基金风险的控制与
防范，确保各项法规和管理制度有关规定的落实，保证基金合同得到严格遵守。监察稽
核部负责针对公司管理和基金投资管理的合法合规性和公司内部控制制度的有效执行
进行独立稽核，针对发现问题提出改进建议，并跟踪改进措施的切实执行。
在本报告期内，本基金管理人监察稽核工作重点集中于以下几个方面：
1.、完善公司内部控制体系
监察稽核部制定公司内部控制的纲领性文件《公司政策手册》，政策是管理层认为
正确的行为的一个规定，书面的政策传递了管理、操作和行为方面的指南。从公司章程、
政策手册、标准化操作流程手册、岗位手册四个层面逐步建立含公司风险控制矩阵和岗
位职能矩阵在内的全方位的公司内部控制体系。
2、优化内部控制措施
本公司针对业务流程采取了高效和严密的控制程序和控制措施。报告期内，为加强
执行力、理清跨部门流程责任、降低操作风险，公司完成了部分流程体系标准化建设工
作，并在今后工作中逐步落实。本报告期内，普华永道会计师事务所根据美国注册 会
计师协会（AICPA ）颁布的审计准则公告第 70 号（SAS70）对本公司内部控制进行内
控审计。
3、对基金投资业务的合法合规性进行持续监控。
提升电子化投资交易监控功能系统，对投资比例进行限制， 在股票池管理、交叉
交易、公平交易以及防范操守风险等方面进行电子化自动控制，有效地保证了本基金的
合法合规运作，本报告期内没有出现违规行为。
公司着手开发拥有自主知识产权的“鹏华组合管理平台” ，通过该平台的风险控制
模块，逐步实现投资风险的个性化的系统监控功能。
4、规范基金销售业务，严控销售风险
在基金销售的过程中，严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的
规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促市场部门做好投资
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普丰证券投资基金 2008年年度报告
者教育工作。
本报告期内，监察稽核部从完善基金销售业务流程、加强系统建设等方面推动落实
了基金销售适用性法规的各项要求。
5、定期监察稽核与专项监察稽核相结合
在本报告期内监察稽核部按工作计划对基金管理及公司运作进行了定期检查与 8次
专项稽核，范围覆盖公司投资、研究、交易、信息技术、基金会计、注册登记、基金销
售等领域。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的
描述：
4.7.1.1 日常估值流程
基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主
体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿
记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财
务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基
金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方
式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托
管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会
计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富
的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
4.7.1.2 特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38号 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》的相关规定，本公司成立长期停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基
金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。职责分工、
专业胜任能力和相关工作经历要求如下：
基金经理:基金管理部负责人和相关基金经理参与估值小组的日常工作，主要参与
基金组合停牌股票行业属性和重估方法的确定；相关参与人员应当具有上市公司研究和
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普丰证券投资基金 2008年年度报告
估值、基金投资等方面较丰富的经验，熟悉相关法规和估值方法。
行业研究员：行业研究员负责长期停牌股票等没有市价的投资品种所属行业的专业
研究，参与基金组合停牌股票行业属性和重估方法的确定，并在估值讨论中承担确定参
考行业指数的职责；相关参与人员应当具有丰富的行业研究经验，能够较好的对行业发
展趋势做出判断，熟悉相关法规和估值方法。
监察稽核部:监察稽核部参与估值流程的人员，应当对有关估值政策、估值流程和
程序、估值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督，发现问题及时要求整改；参
与估值流程的人员必须具有一定的会计核算估值知识和经验，熟悉与估值政策相关的各
项法律法规、估值原则和方法，并有从事会计、核算、估值等方面业务的经验和工作经
历。
金融工程师负责估值相关数值的处理和计算，并参与公司对基金的估值方法的确
定。该成员应当在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验,具备基金
绩效评估专业能力，并熟悉相关法规和估值方法。
登记结算部:登记结算部及其指派的参与人员在估值流程中的相关工作职责是参与
基金组合停牌股票估值方法的确定，复核由估值小组提供的估值价格，并与相关托管行
进行核对确认。如有不符合的情况出现，立即向估值小组反映情况，并提出合理的调整
建议。登记结算部及其指派的参与人员应当与估值相关的外部机构保持良好的沟通，获
悉的与基金估值的重大信息及时向公司及估值小组反馈。登记结算部指派的参与成员应
当具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟
悉及了解基金估值法规、政策和方法。
4.7.2基金经理参与或决定估值的程度：
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对长期停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值
小组成员共同商定估值原则和政策。
4.7.3本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.7.4本公司现没有进行任何定价服务的签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
4.8.1 截止本报告期末，本基金已实现收益为 17,813,334.47 元。根据《中华人民共
15
普丰证券投资基金 2008年年度报告
和国证券投资基金法》等法律法规的规定及本基金基金合同的规定，本基金本年度收益
分配比例应不低于已实现收益的 90%，即 16,032,001.02 元。
4.8.2 本基金本报告期内共进行了3次利润分配， 2008年4月1日每10份分配3.000元，分
红金额为900,000,000.00元；2008年 4月 15日每10份分配4.000元，分红金额为
1,200,000,000.00元；2008年4月25日每10份分配3.130元，分红金额为939,000,000.00元；
加上2007年10月16日分红，每10份分配1.000元，分红金额为300,000,000.00元，共分配
3,339,000,000.00元，占2007年度已实现收益的90.13%。
4.8.3本基金将严格按照基金合同的规定， 在本报告期结束后四个月内对基金应分配收
益进行分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2008 年，本基金托管人在对普丰证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证
券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2008 年， 普丰证券投资基金的管理人——鹏华基金管理有限公司在普丰证券投
资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害
基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本报告期内，普丰证券投资基金对基金份额持有人进行了三次利润分配，分配金额
共计3,039,000,000.00元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的普丰证券投资基金 2008
年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
16
普丰证券投资基金 2008年年度报告
内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行股份有限公司资产托管部
2009年 3月 20日
6 审计报告
普华永道中天审字(2009)第 20141号
普丰证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的普丰证券投资基金 (以下简称“基金普丰”)的财务报表，包括
2008年 12月 31日的资产负债表、 2008年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和
财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规
定编制财务报表是基金普丰的基金管理人鹏华基金管理有限公司管理层的责任。这种责
任包括：
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业
道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
17
普丰证券投资基金 2008年年度报告
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的
如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映
了基金普丰 2008年 12月 31日的财务状况以及 2008年度的经营成果和基金净值变动情
况。
普华永道中天
注册会计师
薛
竞
会计师事务所有限公司
中国 · 上海市
注册会计师
单
峰
2009年 3月 26日
7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：普丰证券投资基金
报告截止日：2008年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2008年12月 31 日
上年度末
2007年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 481,042,397.81 176,937,436.83
结算备付金
1,560,766.16 8,890,175.26
存出保证金
1,098,780.49 3,499,845.00
交易性金融资产
7.4.7.2
2,407,311,318.21 9,294,218,502.74
其中：股票投资
1,371,392,006.74 7,325,306,332.71
债券投资
1,035,919,311.47 1,968,912,170.03
资产支持证券投资
--
衍生金融资产
7.4.7.3
394,989.79 -
买入返售金融资产
7.4.7.4
--
应收证券清算款
- 25,330,043.90
应收利息
7.4.7.5
9,445,158.89 16,428,937.17
18
普丰证券投资基金 2008年年度报告
应收股利
--
应收申购款
--
其他资产
7.4.7.6
--
资产总计
2,900,853,411.35 9,525,304,940.90
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008年12月 31 日
上年度末
2007年12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 57,491,002.78
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
3,159,377.61 9,569,621.19
应付托管费
631,875.53 1,913,924.22
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 491,137.49 4,469,541.78
应交税费
2,802,650.17 2,802,650.17
应付利息
--
应付利润
--
其他负债 7.4.7.8 425,000.00 350,000.00
负债合计
7,510,040.80 76,596,740.14
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
未分配利润 7.4.7.10 -106,656,629.45 6,448,708,200.76
所有者权益合计
2,893,343,370.55 9,448,708,200.76
负债和所有者权益总计
2,900,853,411.35 9,525,304,940.90
注：报告截止日2008 年12 月31 日，基金份额净值0.9644 元，基金份额总额 3,000,000,000.00
份。
7.2 利润表
会计主体：普丰证券投资基金
本报告期：2008年01月01日 - 2008年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2008年01月01 日 -
2008年12月31日
上年度可比期间
2007 年 01 月 01 日 - 2007
年12月31日
一、收入
-3,395,271,700.24 5,530,829,279.79
1.利息收入
42,444,414.78 53,377,122.82
19
普丰证券投资基金 2008年年度报告
其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,211,316.21 5,720,096.20
债券利息收入
37,947,641.17 47,582,594.62
资产支持证券利息收
入
--
买入返售金融资产收
入
285,457.40 74,432.00
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填
列）
96,286,266.57 3,902,162,781.72
其中：股票投资收益 7.4.7.12 64,431,726.09 3,811,402,281.14
债券投资收益 7.4.7.13 8,565,277.37 -8,234,091.64
资产支持证券投资收
益
--
衍生工具收益 7.4.7.14 755,732.36 64,771,945.80
股利收益 7.4.7.15 22,533,530.75 34,222,646.42
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.4.7.16
-3,534,178,164.68 1,575,224,597.08
4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.17
175,783.09 64,778.17
二、费用（以“-”号填列）
-121,093,129.97 -250,766,946.66
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 -60,778,040.10 -98,252,438.46
2．托管费 7.4.10.2.2 -12,155,948.07 -19,650,487.68
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.18 -33,734,012.00 -82,028,738.62
5．利息支出
-5,453,006.83 -46,437,242.06
其中：卖出回购金融资产支
出
-5,453,006.83 -46,437,242.06
6．其他费用 7.4.7.19 -8,972,122.97 -4,398,039.84
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
-3,516,364,830.21 5,280,062,333.13
所得税费用 （以 “-” 号填列） --
四、净利润（净亏损以“-”
号填列
-3,516,364,830.21 5,280,062,333.13
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：普丰证券投资基金
本报告期：2008年01月01日 - 2008年12月31日
单位：人民币元
20
普丰证券投资基金 2008年年度报告
本期
2008 年 01 月 01 日 - 2008 年12 月31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 6,448,708,200.76 9,448,708,200.76
二、本期经营活动产生的基金净值变动
数（本期利润）
- -3,516,364,830.21 -3,516,364,830.21
三、本期基金份额交易产生的基金净值
变动数（减少以“-”号填列）
-- -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动（净值减少以“-”号
填列）
- -3,039,000,000.00 -3,039,000,000.00
五、期末所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 -106,656,629.45 2,893,343,370.55
上年度可比期间
2007 年 01 月 01 日 - 2007 年12 月31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 2,503,645,867.63 5,503,645,867.63
二、本期经营活动产生的基金净值变动
数（本期利润）
- 5,280,062,333.13 5,280,062,333.13
三、本期基金份额交易产生的基金净值
变动数（减少以“-”号填列） - - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动（净值减少以“-”号
填列）
- -1,335,000,000.00 -1,335,000,000.00
五、期末所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 6,448,708,200.76 9,448,708,200.76
注：后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
普丰证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(证监基字
[1999]20 号文)批准于 1999 年 7 月 14 日募集设立。本基金为契约型封闭式，存续期
15年，发行规模为30亿份基金单位。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，
基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 《普丰证券投资基金招募说明书》 、 《普丰证
券投资基金基金合同》等文件已按规定报送中国证监会备案。本基金经深圳证券交易
所（以下简称深交所）深证上[1999]63 号文审核同意，于 1999年7月 30日在深交所
21
普丰证券投资基金 2008年年度报告
挂牌交易。
根据《证券投资基金法》及相关法律法规以及《普丰证券投资基金基金合同》的
有关规定，本基金的投资范围仅限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开
发行上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，其中基金资产的
50%以指数化形式、 按中证指数有限公司编制的沪深300指数股票构成及数量比例投资，
另50%可以投资于深沪两市绩优股、成长股和具有良好发展前景的股票以及债券；债券
投资中国债投资不低于基金资产的20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《普丰证券投资基金基金合同》和中国证监会允许
的如财务报表附注 7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2008 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本报告期为 2008 年1月1日
至2008年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
7.4.4.3.1金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及
持有至到期投资。
22
普丰证券投资基金 2008年年度报告
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债
表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。
7.4.4.3.2金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项
等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
7.4.4.4.1 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按
公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取
得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股
利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项
和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
7.4.4.4.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后
续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
7.4.4.4.3 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按
移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.4.4本基金金融工具的成本计价方法具体如下：
7.4.4.4.4.1股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账；
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后
的股票复牌日，冲减股票投资成本；
23
普丰证券投资基金 2008年年度报告
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日
结转。
7.4.4.4.4.2债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应
支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券
投资成本；
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资。债券投
资成本，按实际成交价款入账，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。其中所包含
的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行
期限计算应收利息，并按上述会计处理方法核算；
卖出证券交易所交易和银行间同业市场交易的债券均于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
7.4.4.4.4.3权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数
量，该等权证初始成本为零；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成
交日结转。
7.4.4.4.4.4分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债
全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投
资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述7.4.4.4.4.2和7.4.4.4.4.3中的相关
方法进行计算。
7.4.4.4.4.5回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期间内逐日计提利息。
24
普丰证券投资基金 2008年年度报告
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公
允价值并进行估值：
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价
值。
当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
本基金以上述原则确定的公允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如
下：
7.4.4.5.1上市证券的估值
7.4.4.5.1.1交易所上市的有价证券（包括股票、权证等） ，以其估值日在证券交易
所挂牌的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以
最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投
资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
7.4.4.5.1.2 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交
易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近
交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价值；
7.4.4.5.1.3 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中
所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环
境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得
到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种
25
普丰证券投资基金 2008年年度报告
的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
7.4.4.5.1.4交易所上市不存在活跃市场的有价证券， 采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
7.4.4.5.2未上市证券的估值
7.4.4.5.2.1 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌
的同一证券估值日的估值方法估值，即依照上述7.4.4.5.1.1和7.4.4.5.1.4的相关方
法进行估值 ；
7.4.4.5.2.2 首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价
值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
7.4.4.5.2.3 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其
在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值，即依照上述 7.4.4.5.1.1 和
7.4.4.5.1.4的相关方法进行估值；
7.4.4.5.2.4非公开发行有明确锁定期的股票的估值
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得
成本时，应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得
成本时，应按中国证监会相关规定处理；
7.4.4.5.2.5 在银行间同业市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
7.4.4.5.2.6因持有股票而享有的配股权证， 采用估值技术确定公允价值进行估值。
7.4.4.5.3分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日
起，上市流通的债券和权证分别按上述7.4.4.5.1中的相关方法进行估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵
销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产
负债表列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。
26
普丰证券投资基金 2008年年度报告
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适
用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收
益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
7.4.4.9费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
基金管理人的管理人报酬根据《普丰证券投资基金基金合同》的规定按基金资产净
值的1.25%的年费率逐日计提。
基金托管人的托管费根据《普丰证券投资基金基金合同》的规定按基金资产净值的
0.25%的年费率逐日计提。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
基金收益分配采取现金方式，每年度至少分配一次,年度收益分配比例不得低于基
金年度已实现收益的90%；基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益
分配；基金投资当年亏损，则不进行收益分配；每一基金份额享有同等分配权。
7.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期没有发生其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期没有发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
27
普丰证券投资基金 2008年年度报告
对于特殊事项停牌股票， 2008年9月16日之前按停牌前最后交易日的收盘价估值；
根据中国证券监督管理委员会公告[2008]38号 《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》 （以下简称“《指导意见》”） ，本基金自2008年9月16日起采用《中国
证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的“指数收益法”对
重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值，通过停牌股票所处行业的行业指数变
动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述“指数收益法”
的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变
动，停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。
根据中国证券监督管理委员会《指导意见》的规定，鹏华基金管理有限公司经与本
基金托管人协商一致后，决定自2008年9月16日起 （含该日）对本基金所涉及投资品
种的估值方法按照《指导意见》进行调整。调整结果如下：
金额单位：人民币元
调整时
间
股票代码 股票名称 原估值价 新估值价 对基金资产净值
的影响（%）
对基金当期损益的影
响
600001 邯郸钢铁 3.76 3.22 -0.01
-379,037.88
600096 云天化 61.60 30.10 -0.14
-4,291,906.50
600357 承德钒钛 5.50 4.81 -0.01
-159,065.70
600900 长江电力 14.35 7.85 -0.48
-14,317,582.50
000709 唐钢股份 4.55 4.09 -0.01
-295,660.86
2008
年9月
16日
000792 盐湖钾肥 86.92 65.12 -0.19
-5,605,979.00
(1)估值模型简介
本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提
供的方法之一“指数收益法” ，通过该停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市
场因素在停牌期间对于该停牌股票公允价值的影响。
(2)选择估值模型的假设
所选行业指数具有一定代表性，即其变动能在重大方面基本反映市场因素对于该停
牌股票公允价值的影响；本公司根据从公开渠道获取的信息作出评估，停牌股票的发行
者在停牌期间已公告的特殊事项及自身经营情况的变化，未对该停牌股票公允价值产生
重大影响；行业指数编制过程中对暂停交易的成份股，采用该股票暂停交易的前一交易
日收盘价计算指数而不作任何调整，因而成份股的分红派息事项没有在指数变动中体
28
普丰证券投资基金 2008年年度报告
现。
(3)估值模型的计算公式
Pt = (Pt-1－D)×(It / It-1)，其中：
Pt:估值日停牌股票的每股估值；
Pt-1:上一估值日停牌股票的每股估值(首次采用估值模型的停牌股票为停牌前日
该股票的收盘价)；
D:估值日的每股分红派息额(首次采用估值模型的停牌股票为停牌期间每股分红派
息总额)；
It:估值日行业指数数值；
It-1:上一估值日行业指数数值(首次采用估值模型的停牌股票为停牌前日行业指
数数值)。
(4)估值模型所运用的参数
选用未经调整的交易所行业指数，其中，上海证券交易所共发布5大行业指数，深
圳证券交易所共发布22个行业指数。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]11号《关
于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》 、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得
税有关政策的通知》 、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》 、财税[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
7.4.6.1
以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
7.4.6.2
基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
7.4.6.3
对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
29
普丰证券投资基金 2008年年度报告
20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上
市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规
定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4
基金买卖股票于 2008年4月24日之前按照 0.3%的税率缴纳股票交易印花税，自
2008年4月24日起至2008年9月18日止按0.1%的税率缴纳。自2008年9月19日起
基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.6.5
基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金
等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31 日
上年度末
2007年12月31 日
活期存款 481,042,397.81 176,937,436.83
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 481,042,397.81 176,937,436.83
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2008年12月31 日 项目
成本 公允价值 估值增值
股票 2,024,411,456.98 1,371,392,006.74 -653,019,450.24
交易所市场 194,176,964.54 198,055,311.47 3,878,346.93
银行间市场 793,084,527.08 837,864,000.00 44,779,472.92 债券
合计 987,261,491.62 1,035,919,311.47 48,657,819.85
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 3,011,672,948.60 2,407,311,318.21 -604,361,630.39
上年度末
2007年12月31 日 项目
成本 公允价值 估值增值
股票 4,396,543,217.76 7,325,306,332.71 2,928,763,114.95
交易所市场 321,998,776.67 326,365,570.03 4,366,793.36 债券
银行间市场 1,645,464,984.23 1,642,546,600.00 -2,918,384.23
30
普丰证券投资基金 2008年年度报告
合计 1,967,463,760.90 1,968,912,170.03 1,448,409.13
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 6,364,006,978.66 9,294,218,502.74 2,930,211,524.08
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
本期末
2008年12月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具 - - -
——权证 - 394,989.79 -
投资成本
为0 . 0 0
元。
其他衍生工具 - - -
合计 - 394,989.79 -
注：截至上年度末 2007年 12 月 31日止，本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
截至本报告期末 2008 年 12 月 31 日止，本基金没有买入返售金融资产余额，本基
金本报告期内也没有进行买断式逆回购交易（2007年：同）。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31 日
上年度末
2007年12月31 日
应收活期存款利息 102,736.27 77,010.98
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 702.30 4,000.60
应收债券利息 9,341,675.82 16,347,881.09
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 44.50 44.50
合计 9,445,158.89 16,428,937.17
7.4.7.6 其他资产
截至本报告期末2008年12月31日止， 本基金未持有其他资产余额 （2007年： 同） 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
31
普丰证券投资基金 2008年年度报告
项目
本期末
2008年12月31 日
上年度末
2007年12月31 日
交易所市场应付交易费用 490,737.49 4,453,010.50
银行间市场应付交易费用 400.00 16,531.28
合计 491,137.49 4,469,541.78
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31 日
上年度末
2007年12月31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
预提费用 100,000.00 100,000.00
其他 75,000.00 -
合计 425,000.00 350,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2008年01月01 日 - 2008 年12月31 日
项目
基金份额（份） 帐面金额
上年度末 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
本期末 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 3,518,496,676.68 2,930,211,524.08 6,448,708,200.76
本期利润 17,813,334.47 -3,534,178,164.68 -3,516,364,830.21
本期已分配利润 -3,039,000,000.00 - -3,039,000,000.00
本期末 497,310,011.15 -603,966,640.60 -106,656,629.45
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年 01 月 01 日 - 2008 年12
月31日
上年度可比期间
2007 年 01 月 01 日 - 2007 年
12月31日
活期存款利息收入 4,131,604.08 5,257,650.10
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 78,085.21 460,823.63
其他 1,626.92 1,622.47
合计 4,211,316.21 5,720,096.20
注：其他为权证交收价差保证金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
32
普丰证券投资基金 2008年年度报告
7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年 01 月 01 日 - 2008 年12
月31日
上年度可比期间
2007 年 01 月 01 日 - 2007 年
12月31日
卖出股票成交总额 6,179,148,241.04 15,038,420,485.26
卖出股票成本总额 -6,114,716,514.95 -11,227,018,204.12
买卖股票差价收入 64,431,726.09 3,811,402,281.14
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年01月01日 - 2008年
12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月
31日
卖出债券、债券到期兑付成交金额 1,912,455,138.20 1,666,248,798.26
卖出债券、债券到期兑付成本总额 -1,868,864,448.31 -1,637,835,567.74
应收利息总额 -35,025,412.52 -36,647,322.16
债券投资收益 8,565,277.37 -8,234,091.64
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年01月01日 - 2008年12月
31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月31
日
卖出权证成交金额 21,380,453.33 175,869,173.94
卖出权证成本总额 -20,624,720.97 -111,097,228.14
买卖权证差价收入 755,732.36 64,771,945.80
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年01月01日 - 2008年12月
31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月
31日
股票投资产生的股利收益 22,533,530.75 34,222,646.42
基金投资产生的股利收益 - -
合计 22,533,530.75 34,222,646.42
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年01月01日 - 2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12
月31日
1. 交易性金融资产 -3,534,573,154.47 1,599,275,291.85
33
普丰证券投资基金 2008年年度报告
——股票投资 -3,581,782,565.19 1,598,142,678.70
——债券投资 47,209,410.72 1,132,613.15
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2. 衍生工具 394,989.79 -24,050,694.77
——权证投资 394,989.79 -24,050,694.77
3.其他 - -
合计 -3,534,178,164.68 1,575,224,597.08
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月31日
基金赎回费收入 - -
债券认购手续费返还 150,000.00 -
印花税手续费返还 25,781.16 -
股票投资损失补偿收
入 - 64,777.00
其他 1.93 1.17
合计 175,783.09 64,778.17
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2008年01月01日 - 2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月31日
交易所市场交易费用 33,726,637.00 82,021,726.12
银行间市场交易费用 7,375.00 7,012.50
合计 33,734,012.00 82,028,738.62
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2008年01月01日 -
2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月31日
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
红利手续费 8,489,415.00 3,895,500.00
债券托管账户维护费 15,130.00 18,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行划款手续费 7,577.97 21,669.84
其他 - 2,870.00
合计 8,972,122.97 4,398,039.84
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明：无
34
普丰证券投资基金 2008年年度报告
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人
中国工商银行股份有限公司（ “工商银行” ） 基金托管人
国信证券股份有限公司（ “国信证券” ） 基金发起人、基金管理人的股东
欧利盛金融集团（Eurizon Financial Group） 基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
方正证券有限责任公司（ “方正证券” ） 基金发起人
安徽国元信托投资有限责任公司（ “安徽国元信托” ） 基金发起人
安信信托投资股份有限公司 基金发起人
7.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月
31日
关联方名称
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
国信证券 2,868,025,939.49 29.09% 5,796,907,703.06 21.15%
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位：人民币元
本期
2008年01月01日 - 2008年12月
31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12
月31日
关联方名称
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
国信证券 446,467.67 2.09% - -
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
35
普丰证券投资基金 2008年年度报告
本期
2008年01月01日 - 2008年12月
31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12
月31日
关联方名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
国信证券 935,098.04 1.05% - -
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金2008、2007年未通过关联方发生债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2008年01月01日 - 2008年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例
国信证券 2,408,441.50 29.09% 257,558.14 52.48%
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例
国信证券 4,681,868.13 21.29% 736,578.81 16.54%
注：（1）佣金的计算公式
上海证券交易所的交易佣金=买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费
深圳证券交易所的交易佣金=买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。）
（2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易席位
租用协议》。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支
持。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2008年01月01日 - 2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月
31日
当期应支付的管理费 60,778,040.10 98,252,438.46
其中：当期已支付 57,618,662.49 88,682,817.27
期末未支付 3,159,377.61 9,569,621.19
36
普丰证券投资基金 2008年年度报告
注:支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为 1.25%，逐日计提，按月支付。
日管理费=前一日基金资产净值×1.25%÷当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2008年01月01日 - 2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月31
日
当期应支付的托管费 12,155,948.07 19,650,487.68
其中：当期已支付 11,524,072.54 17,736,563.46
期末未支付 631,875.53 1,913,924.22
注:支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为 0.25%，逐日计提，按月支付。
日托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2008 年 01 月 01 日 - 2008 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称 基金买入 基金卖出
交易
金额
利息收入 交易金额 利息支出
工商银行 - 569,435,249.83 - - - -
注： （1）本基金 2007 年没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
（2）与关联方之间通过银行间市场进行的债券(含回购)交易，该类交易是在正常业务中按照
一般商业条款而订立。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
单位：份
项目
本期
2008年01月01日 - 2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月
31日
期初持有的基金份额 3,750,000.00 3,750,000.00
期间认购总份额 - -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分增加的份额 - -
期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 3,750,000.00 3,750,000.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.1250% 0.1250%
注：本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
37
普丰证券投资基金 2008年年度报告
本期末
2008年12月31 日
上年度末
2007年12月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
国信证券 15,000,000.00 0.5000% 15,000,000.00 0.5000%
安徽国元信托 3,750,000.00 0.1250% 3,750,000.00 0.1250%
方正证券 1,875,000.00 0.0625% 1,875,000.00 0.0625%
注：（1）安徽国元信托与方正证券为本基金发起人。
（2）关联方投资本基金为基金发行期间按统一认购费率认购。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 481,042,397.81 4,131,604.08 176,937,436.83 5,257,650.10
7.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2008 年 01 月 01 日 - 2008 年12 月31 日
基金在承销期内买入
关联方名称
证券代
码
证券名称 发行方式 数量（单位：股/
张）
总金额
国信证券 126011 08 石化债 配售 35,630
3,563,000.00
国信证券 126011 08 石化债 网下申购 657,330
65,733,000.00
国信证券 112005 08 万科 G1 配售 1,141 114,100.00
国信证券 112006 08 万科 G2 配售 857 85,700.00
国信证券、
方正证券
601898 中煤能源 网上申购 794,000 13,363,020.00
国信证券 601186 中国铁建 网上申购 1,235,000
11,213,800.00
上年度可比期间
2007 年 01 月 01 日 - 2007 年12 月31 日
基金在承销期内买入
关联方名称
证券代
码
证券名称 发行方式 数量（单位：股/
张）
总金额
国信证券 010711 07 国债 11 招标 1,000,000 99,950,000.00
国信证券 126005 07 武钢债 配售 46,480
4,648,000.00
国信证券 126005 07 武钢债 网上申购 371,000
37,100,000.00
方正证券 002136 安纳达 网上申购 4,000 32,320.00
方正证券 601002 晋亿实业 网下申购 392,671
1,672,778.46
38
普丰证券投资基金 2008年年度报告
方正证券 601002 晋亿实业 网上申购 235,000
1,001,100.00
国信证券 601166 兴业银行 网下申购 1,232,000
19,687,360.00
方正证券 601318 中国平安 网下申购 786,324
26,577,751.20
方正证券 601318 中国平安 网上申购 254,000
8,585,200.00
方正证券
601328 交通银行 网上申购 1,216,000
9,606,400.00
方正证券
601169
北京银行
网上申购 850,000
10,625,000.00
国信证券、
方正证券
601939
建设银行
网下申购
948,224
6,116,044.80
国信证券、
方正证券
601939
建设银行
网上申购
2,000,000
12,900,000.00
国信证券 601857 中国石油 网下申购 675,747
11,284,974.90
国信证券 601857 中国石油 网上申购 631,000
10,537,700.00
国信证券 601390 中国中铁 网上申购 2,075,000
9,960,000.00
国信证券 601808 中海油服 网下申购 132,632
1,787,879.36
国信证券 601808 中海油服 网上申购 131,000
1,765,880.00
国信证券 002142 宁波银行 网下申购 693,100
6,376,520.00
国信证券 601919 中国远洋 网上申购 800,000
6,784,000.00
国信证券 601008 连云港 网上申购 122,000
607,560.00
方正证券 601866 中海集运 网上申购 1,073,000
7,103,260.00
方正证券 002187 广百股份 网上申购 11,000
128,480.00
方正证券 002187 广百股份 网下申购 19,759
230,785.12
国信证券 601088 中国神华 网下申购 604,368
22,355,572.32
国信证券 601088 中国神华 网上申购 283,000
10,468,170.00
注：方正证券为本基金发起人。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基金份
额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1 2008-3-31 2008-4-1 3.000 900,000,000.00 - 900,000,000.00
2 2008-4-14 2008-4-15 4.000 1,200,000,000.00 - 1,200,000,000.00
3 2008-4-24 2008-4-25 3.130 939,000,000.00 - 939,000,000.00
合计
10.130 3,039,000,000.00 - 3,039,000,000.00
7.4.12 期末（2008年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券代码 证券名称
成功
认购日
可流通日
流通受限
类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（单位：股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
39
普丰证券投资基金 2008年年度报告
600169
太原重工 2008-12-31 2009-12-29 非公开发
行流通受
限
12.67 12.68 1,000,000 12,670,000.00 12,680,000.00
注：截至本报告期末 2008 年12月 31日止，本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限债券及
权证。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
600741
巴士股份 2008-12-30 公告重
大事项
3.20 2009-01-05 3.44 480,799 1,859,610.56 1,538,556.80
600886
国投电力 2008-12-09 公告重
大事项
9.13 2009-03-04 10.04
2,338,066
18,221,504.51 21,346,542.58
600900
长江电力 2008-05-08 公告重
大事项
7.35 未知 - 2,202,705 22,331,275.69 16,189,881.75
601918
国投新集 2008-12-09 公告重
大事项
7.55 2009-02-27 8.31 152,269 1,096,921.67
1,149,630.95
000517
*ST 成功 2006-03-03 未按时
披露信
息
2.00 未知 - 101 1,064.27 202.00
000625
长安汽车 2008-10-10 公告重
大事项
3.67 2009-02-16 4.04 269,169 2,649,039.11 987,850.23
000652
泰达股份 2008-12-30 公告重
大事项
5.33 2009-01-20 5.28 420,509 3,685,736.34 2,241,312.97
000776 S 延边路 2006-10-20 股改 10.55 未知 - 100 268.54 1,055.00
000792 盐湖钾肥 2008-06-26
公告重
大事项 56.78 2008-12-26 78.23 257,155 6,570,427.50 14,601,260.90
注：青海盐湖钾肥股份有限公司股票自 2008 年 12 月 26 日复牌至 2008 年 12 月 31 日证券交易所闭
市时连续跌停且成交量极低，故作为流通受限证券列示且于 2008 年12月31 日继续采用指数收益法
估值，2009 年 1 月 5 日根据该股票复牌后的市场交易特征，对该股票采用估值日所在交易所的收盘
价进行估值，当日收盘价为 51.33元。该股票于 2009 年1月 8 日打开跌停板，当日的收盘价为每股
37.99 元。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
截至本报告期末 2008 年 12 月 31 日止，本基金没有从事银行间市场债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额，也没有从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额。
40
普丰证券投资基金 2008年年度报告
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为进行主动投资的封闭式股票型证券投资基金，属于中高风险品种。本基金
投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中
面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金
的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本
基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核
心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体
系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政
策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定
公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽
核部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
监察稽核部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放
在本基金的托管行中国工商银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款
项清算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信
用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
41
普丰证券投资基金 2008年年度报告
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良
好信用等级的证券，且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且
本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超
过该证券的10%。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险来自于投
资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈
波动的情况下以合理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间
同业市场交易，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转
让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期
资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回
基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到
期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
42
普丰证券投资基金 2008年年度报告
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的
现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行
存款、结算备付金及债券投资等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为
本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以
分类。
单位：人民币元
本期末
2008 年 12 月 31
日 1年以内 1 至 5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 481,042,397.81 - - - 481,042,397.81
结算备付金 1,560,766.16 - - - 1,560,766.16
存出保证金 1,000,000.00 - - 98,780.49 1,098,780.49
交易性金融资产 401,432,692.80 478,759,851.97 155,726,766.70 1,371,392,006.74 2,407,311,318.21
衍生金融资产 - - - 394,989.79 394,989.79
应收利息
- - - 9,445,158.89 9,445,158.89
资产总计 885,035,856.77 478,759,851.97 155,726,766.70 1,381,330,935.91 2,900,853,411.35
负债
应付管理人报酬 - - - 3,159,377.61 3,159,377.61
应付托管费 - - - 631,875.53 631,875.53
应付交易费用 - - - 491,137.49 491,137.49
应交税费 - - - 2,802,650.17 2,802,650.17
其他负债 - - - 425,000.00 425,000.00
负债总计 - - - 7,510,040.80 7,510,040.80
利率敏感度缺口 885,035,856.77 478,759,851.97 155,726,766.70 1,373,820,895.11 2,893,343,370.55
上年度末
2007 年 12 月 31
日 1年以内 1至 5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 176,937,436.83 - - - 176,937,436.83
结算备付金 8,890,175.26 - - - 8,890,175.26
存出保证金 98,780.49 - - 3,401,064.51 3,499,845.00
交易性金融资产 1,690,324,796.20 278,587,373.83 - 7,325,306,332.71 9,294,218,502.74
应收证券清算款 - - - 25,330,043.90 25,330,043.90
应收利息 - - - 16,428,937.17 16,428,937.17
资产总计 1,876,251,188.78 278,587,373.83 - 7,370,466,378.29 9,525,304,940.90
负债
应付证券清算款 - - - 57,491,002.78 57,491,002.78
应付管理人报酬 - - - 9,569,621.19 9,569,621.19
应付托管费 - - - 1,913,924.22 1,913,924.22
43
普丰证券投资基金 2008年年度报告
应付交易费用 - - - 4,469,541.78 4,469,541.78
应交税费 - - - 2,802,650.17 2,802,650.17
其他负债 - - - 350,000.00 350,000.00
负债总计 - - - 76,596,740.14 76,596,740.14
利率敏感度缺口 1,876,251,188.78 278,587,373.83 - 7,293,869,638.15 9,448,708,200.76
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：万元）
相关风险变量的变动
本期末（2008 年12 月
31 日）
上年度末（2007 年12
月31日）
市场利率下降 25 个基点 增加约 922 万元 增加约 408 万元
分析
市场利率上升 25 个基点 下降约 906 万元 下降约 405 万元
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，
通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建
的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品
种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产
配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日
对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包
括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进
44
普丰证券投资基金 2008年年度报告
行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的 80%，投资于国家债券的比
例不低于基金资产净值的20%。于2008年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险
列示如下：
单位：人民币元
本期末
2008年12月31 日
上年度末
2007年12月31 日
项目
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 1,371,392,006.74 47.40 7,325,306,332.71 77.53
交易性金融资产-债券投资 1,035,919,311.47 35.80 1,968,912,170.03 20.84
衍生金融资产－权证投资 394,989.79 0.01 - -
其他 - - - -
合计
2,407,706,308.00 83.21
9,294,218,502.74
98.37
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除中信综合指数收益率 X80%+中信标普国债指数收益率 X20%以外的其他市场变量
保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金
额(单位：亿元)
相关风险变量的变动
本期末（2008 年 12
月 31 日）
上年度末（2007
年 12 月 31 日）
中信综合指数收益率 X80%+中信标普国债指
数收益率 X20%
上升 5% 增加约 1.50 亿元 增加约 3.39 亿元
45
普丰证券投资基金 2008年年度报告
中信综合指数收益率 X80%+中信标普国债指
数收益率 X20%
下降 5% 下降约 1.50 亿元 下降约 3.39 亿元
8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 1,371,392,006.74 47.28
其中：股票 1,371,392,006.74 47.28
2 固定收益投资 1,035,919,311.47 35.71
其中：债券 1,035,919,311.47 35.71
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 394,989.79 0.01
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 482,603,163.97 16.64
6 其他资产 10,543,939.38 0.36
7 合计 2,900,853,411.35 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 3,698,659.50 0.13
B 采掘业 105,664,888.71 3.65
C 制造业 283,619,789.95 9.80
C0
食品、饮料 47,591,259.97 1.64
C1
纺织、服装、皮毛 6,514,791.02 0.23
C2
木材、家具 459,570.54 0.02
46
普丰证券投资基金 2008年年度报告
C3
造纸、印刷 3,638,632.90 0.13
C4
石油、化学、塑胶、塑料 36,890,400.57 1.28
C5
电子 3,049,119.08 0.11
C6
金属、非金属 90,794,231.03 3.14
C7
机械、设备、仪表 76,487,362.34 2.64
C8
医药、生物制品 13,953,531.29 0.48
C99
其他制造业 4,240,891.21 0.15
D 电力、煤气及水的生产和供应业 50,945,362.34 1.76
E 建筑业 21,438,746.06 0.74
F 交通运输、仓储业 74,305,658.40 2.57
G 信息技术业 37,401,430.18 1.29
H 批发和零售贸易 33,275,851.83 1.15
I 金融、保险业 267,864,275.20 9.26
J 房地产业 60,758,402.55 2.10
K 社会服务业 16,271,160.40 0.56
L 传播与文化产业 4,110,900.65 0.14
M 综合类 24,103,260.97 0.83
合计 983,458,386.74 33.99
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 179,124,188.44 6.19
C0
食品、饮料 18,676,000.00 0.65
C1
纺织、服装、皮毛 3,185,575.42 0.11
C2
木材、家具 - -
C3
造纸、印刷 992,000.00 0.03
C4
石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5
电子 - -
C6
金属、非金属 26,430,892.00 0.91
C7
机械、设备、仪表 16,123,187.50 0.56
C8
医药、生物制品 113,716,533.52 3.93
C99
其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 19,187,790.60 0.66
E 建筑业 8,032,000.00 0.28
F 交通运输、仓储业 11,497,499.68 0.40
G 信息技术业 460,100.32 0.02
H 批发和零售贸易 9,412,016.20 0.33
47
普丰证券投资基金 2008年年度报告
I 金融、保险业 76,052,990.30 2.63
J 房地产业 41,459,584.50 1.43
K 社会服务业 42,707,449.96 1.48
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 387,933,620.00 13.41
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 600036 招商银行 3,622,432 44,048,773.12 1.52
2 600030 中信证券 1,951,424 35,067,089.28 1.21
3 601318 中国平安 1,101,729 29,294,974.11 1.01
4 600016 民生银行 6,860,763 27,923,305.41 0.97
5 600000 浦发银行 2,078,430 27,539,197.50 0.95
6 000002 万 科Ａ 3,965,417 25,576,939.65 0.88
7 601088 中国神华 1,436,550 25,197,087.00 0.87
8 601166 兴业银行 1,424,089 20,791,699.40 0.72
9 601857 中国石油 1,845,919 18,772,996.23 0.65
10 600050 中国联通 3,639,406 18,306,212.18 0.63
11 601006 大秦铁路 2,158,120 17,308,122.40 0.60
12 600900 长江电力 2,202,705 16,189,881.75 0.56
13 600519 贵州茅台 148,742 16,168,255.40 0.56
14 601939 建设银行 3,884,033 14,875,846.39 0.51
15 000792 盐湖钾肥 257,155 14,601,260.90 0.50
16 601628 中国人寿 655,536 12,225,746.40 0.42
17 600028 中国石化 1,680,649 11,798,155.98 0.41
18 601390 中国中铁 1,972,319 10,689,968.98 0.37
19 600019 宝钢股份 2,153,996 9,994,541.44 0.35
20 000001 深发展Ａ 1,019,582 9,645,245.72 0.33
21 002024 苏宁电器 513,390 9,194,814.90 0.32
22 601988 中国银行 2,941,697 8,736,840.09 0.30
23 601601 中国太保 739,333 8,221,382.96 0.28
24 000629 攀钢钢钒 892,440 8,192,599.20 0.28
25 000858 五 粮 液 607,308 8,101,488.72 0.28
26 600011 华能国际 1,147,912 7,943,551.04 0.27
48
普丰证券投资基金 2008年年度报告
27 600089 特变电工 315,574 7,535,907.12 0.26
28 600015 华夏银行 1,025,640 7,456,402.80 0.26
29 600583 海油工程 434,382 6,615,637.86 0.23
30 000651 格力电器 336,488 6,541,326.72 0.23
31 600005 武钢股份 1,342,549 6,417,384.22 0.22
32 000568 泸州老窖 346,807 6,311,887.40 0.22
33 000402 金 融 街 751,858 5,721,639.38 0.20
34 600048 保利地产 384,321 5,534,222.40 0.19
35 600795 国电电力 983,561 5,478,434.77 0.19
36 600096 云天化 309,910 5,466,812.40 0.19
37 000063 中兴通讯 198,139 5,389,380.80 0.19
38 600018 上港集团 1,618,781 5,358,165.11 0.19
39 000898 鞍钢股份 760,118 5,282,820.10 0.18
40 600550 天威保变 245,605 4,953,852.85 0.17
41 601898 中煤能源 751,726 4,863,667.22 0.17
42 601919 中国远洋 635,578 4,766,835.00 0.16
43 601600 中国铝业 774,925 4,765,788.75 0.16
44 600320 振华港机 572,713 4,679,065.21 0.16
45 600739 辽宁成大 374,710 4,556,473.60 0.16
46 000983 西山煤电 375,655 4,380,137.30 0.15
47 601328 交通银行 901,481 4,273,019.94 0.15
48 600009 上海机场 378,672 4,267,633.44 0.15
49 000825 太钢不锈 1,173,956 4,237,981.16 0.15
50 601169 北京银行 468,540 4,174,691.40 0.14
51 000069 华侨城Ａ 509,158 4,164,912.44 0.14
52 000024 招商地产 312,973 4,106,205.76 0.14
53 600309 烟台万华 407,175 4,071,750.00 0.14
54 000895 双汇发展 117,271 4,043,504.08 0.14
55 601333 广深铁路 1,067,040 3,958,718.40 0.14
56 600415 小商品城 68,053 3,734,748.64 0.13
57 600649 城投控股 450,056 3,708,461.44 0.13
58 600547 山东黄金 73,916 3,589,360.96 0.12
59 600642 申能股份 594,065 3,558,449.35 0.12
60 000338 潍柴动力 189,360 3,404,692.80 0.12
61 600875 东方电气 113,373 3,379,649.13 0.12
62 600031 三一重工 240,186 3,365,005.86 0.12
63 600832 东方明珠 490,567 3,350,572.61 0.12
64 000157 中联重科 298,339 3,335,430.02 0.12
65 600196 复星医药 307,907 3,266,893.27 0.11
66 600895 张江高科 323,963 3,236,390.37 0.11
67 600585 海螺水泥 123,342 3,198,258.06 0.11
49
普丰证券投资基金 2008年年度报告
68 000527 美的电器 377,740 3,127,687.20 0.11
69 000538 云南白药 90,424 3,111,489.84 0.11
70 600635 大众公用 536,484 3,106,242.36 0.11
71 600383 金地集团 471,784 3,071,313.84 0.11
72 600177 雅戈尔 420,885 3,034,580.85 0.10
73 600717 天津港 339,733 2,948,882.44 0.10
74 601666 平煤股份 232,627 2,903,184.96 0.10
75 600100 同方股份 291,984 2,899,401.12 0.10
76 601808 中海油服 243,756 2,898,258.84 0.10
77 601111 中国国航 689,921 2,828,676.10 0.10
78 000729 燕京啤酒 212,792 2,810,982.32 0.10
79 600887 伊利股份 346,689 2,773,512.00 0.10
80 600104 上海汽车 513,926 2,754,643.36 0.10
81 600068 葛洲坝 310,653 2,746,172.52 0.09
82 600489 中金黄金 73,523 2,737,996.52 0.09
83 000937 金牛能源 193,145 2,704,030.00 0.09
84 601998 中信银行 683,833 2,639,595.38 0.09
85 600694 大商股份 145,759 2,617,831.64 0.09
86 600596 新安股份 83,336 2,611,750.24 0.09
87 600690 青岛海尔 288,956 2,597,714.44 0.09
88 600010 包钢股份 1,019,029 2,588,333.66 0.09
89 601866 中海集运 966,957 2,562,436.05 0.09
90 000562 宏源证券 218,585 2,557,444.50 0.09
91 601699 潞安环能 199,359 2,489,993.91 0.09
92 000839 中信国安 417,535 2,488,508.60 0.09
93 600528 中铁二局 301,783 2,471,602.77 0.09
94 000800 一汽轿车 341,182 2,449,686.76 0.08
95 600325 华发股份 261,872 2,435,409.60 0.08
96 600029 南方航空 762,371 2,431,963.49 0.08
97 000709 唐钢股份 642,741 2,371,714.29 0.08
98 601009 南京银行 279,935 2,348,654.65 0.08
99 600271 航天信息 92,565 2,333,563.65 0.08
100 600037 歌华有线 243,994 2,315,503.06 0.08
101 600058 五矿发展 198,279 2,298,053.61 0.08
102 000060 中金岭南 293,799 2,291,632.20 0.08
103 600001 邯郸钢铁 701,922 2,281,246.50 0.08
104 600881 亚泰集团 397,670 2,258,765.60 0.08
105 600631 百联股份 265,273 2,252,167.77 0.08
106 000768 西飞国际 180,174 2,250,373.26 0.08
107 600026 中海发展 275,416 2,244,640.40 0.08
108 600663 陆家嘴 168,874 2,242,646.72 0.08
50
普丰证券投资基金 2008年年度报告
109 000652 泰达股份 420,509 2,241,312.97 0.08
110 600500 中化国际 287,159 2,236,968.61 0.08
111 000425 徐工科技 143,535 2,231,969.25 0.08
112 000423 东阿阿胶 160,533 2,167,195.50 0.07
113 600820 隧道股份 198,753 2,166,407.70 0.07
114 600886 国投电力 236,446 2,158,751.98 0.07
115 600150 中国船舶 56,217 2,149,738.08 0.07
116 600188 兖州煤业 257,427 2,121,198.48 0.07
117 600688 S 上石化 378,245 2,091,694.85 0.07
118 000932 华菱钢铁 455,453 2,081,420.21 0.07
119 601872 招商轮船 536,676 2,071,569.36 0.07
120 600600 青岛啤酒 102,912 2,057,210.88 0.07
121 000027 深圳能源 250,421 2,035,922.73 0.07
122 000897 津滨发展 662,442 2,033,696.94 0.07
123 600812 华北制药 329,394 1,999,421.58 0.07
124 600220 江苏阳光 532,418 1,985,919.14 0.07
125 600598 北大荒 184,095 1,975,339.35 0.07
126 000488 晨鸣纸业 384,095 1,974,248.30 0.07
127 600655 豫园商城 197,513 1,959,328.96 0.07
128 601588 北辰实业 693,321 1,948,232.01 0.07
129 600348 国阳新能 199,216 1,938,371.68 0.07
130 000878 云南铜业 239,885 1,919,080.00 0.07
131 600859 王府井 100,820 1,915,580.00 0.07
132 600601 方正科技 719,729 1,900,084.56 0.07
133 000401 冀东水泥 190,286 1,883,831.40 0.07
134 600808 马钢股份 581,768 1,879,110.64 0.06
135 601991 大唐发电 289,810 1,872,172.60 0.06
136 000680 山推股份 246,873 1,871,297.34 0.06
137 600428 中远航运 288,550 1,846,720.00 0.06
138 600143 金发科技 397,960 1,830,616.00 0.06
139 600675 中华企业 322,798 1,820,580.72 0.06
140 000539 粤电力Ａ 292,845 1,800,996.75 0.06
141 600269 赣粤高速 230,895 1,800,981.00 0.06
142 000917 电广传媒 133,091 1,795,397.59 0.06
143 600779 水井坊 158,691 1,777,339.20 0.06
144 600123 兰花科创 149,109 1,775,888.19 0.06
145 000630 铜陵有色 264,916 1,761,691.40 0.06
146 600839 四川长虹 536,096 1,726,229.12 0.06
147 600108 亚盛集团 565,023 1,723,320.15 0.06
148 000061 农 产 品 107,808 1,714,147.20 0.06
149 600811 东方集团 417,722 1,708,482.98 0.06
51
普丰证券投资基金 2008年年度报告
150 000031 中粮地产 353,810 1,698,288.00 0.06
151 000959 首钢股份 581,380 1,674,374.40 0.06
152 600236 桂冠电力 272,997 1,670,741.64 0.06
153 600497 驰宏锌锗 166,199 1,647,032.09 0.06
154 600153 建发股份 252,162 1,608,793.56 0.06
155 600660 福耀玻璃 410,729 1,597,735.81 0.06
156 000778 新兴铸管 283,960 1,593,015.60 0.06
157 601001 大同煤业 139,658 1,583,721.72 0.05
158 600008 首创股份 360,503 1,582,608.17 0.05
159 600256 广汇股份 172,924 1,577,066.88 0.05
160 600098 广州控股 330,336 1,565,792.64 0.05
161 000012 南 玻Ａ 181,798 1,545,283.00 0.05
162 600741 巴士股份 480,799 1,538,556.80 0.05
163 600997 开滦股份 132,082 1,525,547.10 0.05
164 600377 宁沪高速 279,728 1,521,720.32 0.05
165 600111 包钢稀土 215,776 1,514,747.52 0.05
166 000933 神火股份 115,114 1,507,993.40 0.05
167 600643 爱建股份 267,862 1,505,384.44 0.05
168 000039 中集集团 241,529 1,497,479.80 0.05
169 000717 韶钢松山 478,644 1,493,369.28 0.05
170 000422 湖北宜化 191,777 1,482,436.21 0.05
171 600653 申华控股 607,436 1,476,069.48 0.05
172 600132 重庆啤酒 112,057 1,463,464.42 0.05
173 600611 大众交通 258,558 1,453,095.96 0.05
174 600125 铁龙物流 255,864 1,430,279.76 0.05
175 600718 东软集团 120,439 1,412,749.47 0.05
176 600835 上海机电 172,104 1,387,158.24 0.05
177 600158 中体产业 278,945 1,380,777.75 0.05
178 600027 华电国际 360,979 1,378,939.78 0.05
179 600362 江西铜业 137,376 1,371,012.48 0.05
180 600087 长航油运 353,120 1,363,043.20 0.05
181 600879 火箭股份 156,851 1,359,898.17 0.05
182 600535 天士力 109,535 1,354,947.95 0.05
183 000089 深圳机场 255,437 1,353,816.10 0.05
184 002142 宁波银行 197,238 1,341,218.40 0.05
185 000528 柳 工 141,673 1,340,226.58 0.05
186 600219 南山铝业 216,616 1,338,686.88 0.05
187 600066 宇通客车 146,448 1,318,032.00 0.05
188 600170 上海建工 143,918 1,301,018.72 0.04
189 000900 现代投资 110,515 1,299,656.40 0.04
190 600169 太原重工 90,685 1,287,727.00 0.04
52
普丰证券投资基金 2008年年度报告
191 600004 白云机场 182,025 1,283,276.25 0.04
192 000009 中国宝安 321,076 1,277,882.48 0.04
193 000969 安泰科技 119,958 1,270,355.22 0.04
194 000960 锡业股份 133,877 1,263,798.88 0.04
195 600085 同仁堂 101,730 1,252,296.30 0.04
196 600331 宏达股份 241,776 1,233,057.60 0.04
197 600350 山东高速 248,900 1,207,165.00 0.04
198 600210 紫江企业 394,838 1,196,359.14 0.04
199 000807 云铝股份 264,547 1,190,461.50 0.04
200 600628 新世界 173,081 1,180,412.42 0.04
201 601168 西部矿业 186,422 1,172,594.38 0.04
202 600569 安阳钢铁 386,653 1,167,692.06 0.04
203 600033 福建高速 237,745 1,162,573.05 0.04
204 600748 上实发展 188,958 1,154,533.38 0.04
205 000783 长江证券 131,638 1,154,465.26 0.04
206 601918 国投新集 152,269 1,149,630.95 0.04
207 600115 东方航空 272,612 1,125,887.56 0.04
208 000822 山东海化 222,480 1,090,152.00 0.04
209 600508 上海能源 124,571 1,088,750.54 0.04
210 600616 金枫酒业 101,651 1,085,632.68 0.04
211 000046 泛海建设 183,023 1,070,684.55 0.04
212 600456 宝钛股份 93,188 1,060,479.44 0.04
213 600357 承德钒钛 230,530 1,053,522.10 0.04
214 000876 新 希 望 165,203 1,049,039.05 0.04
215 000667 名流置业 307,593 1,048,892.13 0.04
216 002202 金风科技 41,452 1,046,663.00 0.04
217 000758 中色股份 156,683 1,034,107.80 0.04
218 600118 中国卫星 57,991 1,030,500.07 0.04
219 600266 北京城建 146,857 1,029,467.57 0.04
220 000793 华闻传媒 334,849 1,021,289.45 0.04
221 600804 鹏博士 103,867 1,010,625.91 0.03
222 000503 海虹控股 235,118 999,251.50 0.03
223 000912 泸 天 化 124,428 990,446.88 0.03
224 000625 长安汽车 269,169 987,850.23 0.03
225 000088 盐 田 港 206,310 982,035.60 0.03
226 600022 济南钢铁 220,341 978,314.04 0.03
227 600432 吉恩镍业 98,440 971,602.80 0.03
228 600109 国金证券 40,808 971,230.40 0.03
229 000612 焦作万方 126,777 938,149.80 0.03
230 600316 洪都航空 69,063 935,803.65 0.03
231 000951 中国重汽 72,229 918,752.88 0.03
53
普丰证券投资基金 2008年年度报告
232 600591 上海航空 207,923 910,702.74 0.03
233 600183 生益科技 196,164 908,239.32 0.03
234 600110 中科英华 182,829 901,346.97 0.03
235 600006 东风汽车 305,917 896,336.81 0.03
236 600685 广船国际 71,483 879,955.73 0.03
237 002097 山河智能 72,985 875,820.00 0.03
238 600797 浙大网新 273,885 873,693.15 0.03
239 600208 新湖中宝 216,047 872,829.88 0.03
240 000541 佛山照明 147,307 861,745.95 0.03
241 600308 华泰股份 138,234 843,227.40 0.03
242 600270 外运发展 142,203 836,153.64 0.03
243 600020 中原高速 313,037 829,548.05 0.03
244 000718 苏宁环球 159,448 821,157.20 0.03
245 600639 浦东金桥 105,297 807,627.99 0.03
246 000927 一汽夏利 211,630 806,310.30 0.03
247 600380 健康元 176,107 801,286.85 0.03
248 600221 海南航空 255,745 797,924.40 0.03
249 600549 厦门钨业 103,287 797,375.64 0.03
250 000581 威孚高科 158,698 793,490.00 0.03
251 000686 东北证券 65,969 792,947.38 0.03
252 600117 西宁特钢 190,911 792,280.65 0.03
253 000021 长城开发 185,347 767,336.58 0.03
254 600595 中孚实业 133,228 747,409.08 0.03
255 600282 南钢股份 255,454 743,371.14 0.03
256 600837 海通证券 90,881 737,044.91 0.03
257 600761 安徽合力 107,062 735,515.94 0.03
258 000410 沈阳机床 152,444 734,780.08 0.03
259 600770 综艺股份 105,290 714,919.10 0.02
260 600747 大连控股 244,518 713,992.56 0.02
261 000059 辽通化工 140,097 713,093.73 0.02
262 601003 柳钢股份 231,462 710,588.34 0.02
263 000755 山西三维 149,858 707,329.76 0.02
264 600418 江淮汽车 242,187 707,186.04 0.02
265 600851 海欣股份 248,338 702,796.54 0.02
266 600780 通宝能源 199,912 699,692.00 0.02
267 000767 漳泽电力 255,757 690,543.90 0.02
268 600021 上海电力 233,951 687,815.94 0.02
269 000829 天音控股 195,133 655,646.88 0.02
270 000828 东莞控股 169,790 655,389.40 0.02
271 002128 露天煤业 71,400 649,026.00 0.02
272 000036 华联控股 325,931 648,602.69 0.02
54
普丰证券投资基金 2008年年度报告
273 600863 内蒙华电 234,013 648,216.01 0.02
274 600017 日照港 165,592 642,496.96 0.02
275 600307 酒钢宏兴 137,520 639,468.00 0.02
276 600102 莱钢股份 109,400 637,802.00 0.02
277 600874 创业环保 130,731 635,352.66 0.02
278 000636 风华高科 220,615 608,897.40 0.02
279 600007 中国国贸 84,867 604,253.04 0.02
280 600151 航天机电 128,218 568,005.74 0.02
281 600597 光明乳业 131,879 560,485.75 0.02
282 002155 辰州矿业 70,206 554,627.40 0.02
283 600787 中储股份 135,045 541,530.45 0.02
284 000543 皖能电力 127,782 527,739.66 0.02
285 601005 重庆钢铁 151,209 521,671.05 0.02
286 000728 国元证券 47,883 513,305.76 0.02
287 000559 万向钱潮 164,992 509,825.28 0.02
288 600012 皖通高速 130,085 490,420.45 0.02
289 600376 首开股份 75,739 474,883.53 0.02
290 600809 山西汾酒 43,695 474,090.75 0.02
291 600978 宜华木业 160,689 459,570.54 0.02
292 600548 深高速 100,351 442,547.91 0.02
293 600961 株冶集团 79,823 358,405.27 0.01
294 000761 本钢板材 72,156 295,839.60 0.01
295 000572 海马股份 79,300 247,416.00 0.01
296 002146 荣盛发展 45,373 246,375.39 0.01
297 600638 新黄浦 24,383 222,860.62 0.01
298 000301 东方市场 42,027 142,891.80 0.00
299 000751 锌业股份 52,101 142,235.73 0.00
8.3.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 600518 康美药业 5,200,000 47,372,000.00 1.64
2 000069 华侨城Ａ 5,212,522 42,638,429.96 1.47
3 600812 华北制药 7,009,096 42,545,212.72 1.47
4 600016 民生银行 10,049,746 40,902,466.22 1.41
5 000012 南 玻Ａ 3,100,000 26,350,000.00 0.91
6 600036 招商银行 1,939,953 23,589,828.48 0.82
7 600886 国投电力 2,101,620 19,187,790.60 0.66
8 000858 五 粮 液 1,400,000 18,676,000.00 0.65
55
普丰证券投资基金 2008年年度报告
9 002038 双鹭药业 509,060 18,672,320.80 0.65
10 600048 保利地产 1,199,865 17,278,056.00 0.60
11 000002 万 科Ａ 2,100,000 13,545,000.00 0.47
12 600169 太原重工 1,000,000 12,680,000.00 0.44
13 000024 招商地产 796,800 10,454,016.00 0.36
14 601186 中国铁建 800,000 8,032,000.00 0.28
15 002024 苏宁电器 400,000 7,164,000.00 0.25
16 600717 天津港 677,701 5,882,444.68 0.20
17 601939 建设银行 1,500,000 5,745,000.00 0.20
18 601006 大秦铁路 700,000 5,614,000.00 0.19
19 600557 康缘药业 300,000 5,127,000.00 0.18
20 601328 交通银行 744,440 3,528,645.60 0.12
21 600439 瑞贝卡 336,386 3,185,575.42 0.11
22 600550 天威保变 100,000 2,017,000.00 0.07
23 600030 中信证券 100,000 1,797,000.00 0.06
24 002269 美邦服饰 50,506 1,399,016.20 0.05
25 600312 平高电气 82,402 1,133,027.50 0.04
26 600966 博汇纸业 200,000 992,000.00 0.03
27 600631 百联股份 100,000 849,000.00 0.03
28 601169 北京银行 55,000 490,050.00 0.02
29 002115 三维通信 39,107 459,898.32 0.02
30 600499 科达机电 42,000 293,160.00 0.01
31 002244 滨江集团 23,250 182,512.50 0.01
32 000807 云铝股份 17,976 80,892.00 0.00
33 002178 延华智能 8,500 69,020.00 0.00
34 000776 S 延边路 100 1,055.00 0.00
35 000517 *ST 成功 101 202.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600123 兰花科创 382,194,167.07 4.04
2 601318 中国平安 265,087,470.22 2.81
3 600016 民生银行 130,562,208.74 1.38
4 601006 大秦铁路 124,721,680.01 1.32
5 601939 建设银行 121,147,343.69 1.28
6 000629 攀钢钢钒 112,865,467.71 1.19
56
普丰证券投资基金 2008年年度报告
7 000002 万 科Ａ 103,711,983.33 1.10
8 000012 南 玻Ａ 102,050,357.95 1.08
9 601166 兴业银行 101,072,066.73 1.07
10 600887 伊利股份 95,693,620.59 1.01
11 600036 招商银行 90,457,797.91 0.96
12 600518 康美药业 81,208,230.26 0.86
13 601628 中国人寿 80,680,611.95 0.85
14 600030 中信证券 80,651,699.17 0.85
15 000858 五 粮 液 73,385,499.36 0.78
16 600100 同方股份 70,534,616.17 0.75
17 601601 中国太保 67,830,956.71 0.72
18 601088 中国神华 65,343,521.98 0.69
19 600812 华北制药 63,961,960.65 0.68
20 601857 中国石油 59,863,975.86 0.63
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 000002 万 科Ａ 314,579,083.70 3.33
2 600123 兰花科创 280,915,003.13 2.97
3 000709 唐钢股份 268,869,865.27 2.85
4 601006 大秦铁路 258,520,097.46 2.74
5 000629 攀钢钢钒 221,974,837.22 2.35
6 600150 中国船舶 202,749,493.78 2.15
7 601919 中国远洋 164,120,173.83 1.74
8 600518 康美药业 157,656,678.50 1.67
9 000527 美的电器 146,221,966.43 1.55
10 601166 兴业银行 144,118,790.92 1.53
11 601318 中国平安 133,419,666.03 1.41
12 600028 中国石化 126,585,105.17 1.34
13 600031 三一重工 122,947,434.89 1.30
14 601390 中国中铁 98,253,918.93 1.04
15 600069 银鸽投资 93,193,114.41 0.99
16 600019 宝钢股份 91,053,362.71 0.96
17 600030 中信证券 89,320,665.20 0.95
18 601939 建设银行 83,704,444.63 0.89
19 600887 伊利股份 77,194,641.46 0.82
20 601088 中国神华 76,978,138.53 0.81
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
57
普丰证券投资基金 2008年年度报告
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 3,745,209,890.97
卖出股票的收入（成交）总额 6,179,148,241.04
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 196,810,692.80 6.80
2 央行票据 97,940,000.00 3.39
3 金融债券 739,924,000.00 25.57
其中：政策性金融债 739,924,000.00 25.57
4 企业债券 1,094,704.97 0.04
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 149,913.70 0.01
7 其他 - -
8 合计 1,035,919,311.47 35.80
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
1 080215 08国开15 3,000,000 335,430,000.00 11.59
2 080219 08国开19 1,500,000 154,695,000.00 5.35
3 010210 02 国债⑽ 1,196,720 120,629,376.00 4.17
4 080225 08国开25 1,000,000 102,150,000.00 3.53
5 050207 05国开07 1,000,000 100,750,000.00 3.48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
58
普丰证券投资基金 2008年年度报告
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
金额单位：人民币元
序号 权证代码 权证名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
1 031007 阿胶EJC1 45,349 394,989.79 0.01
注:上述权证为本基金本报告期末持有的全部权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的、
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的股票。
8.9.2 报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,098,780.49
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 9,445,158.89
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 其他 -
8 合计 10,543,939.38
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
1 125528 柳工转债 149,913.70 0.01
8.9.5 期末指数投资及积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资及积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
9 基金份额持有人信息
9.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构
单位：份
59
普丰证券投资基金 2008年年度报告
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
61,026 49,159.37 1,494,068,391.00 49.80% 1,505,931,609.00 50.20%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国太平洋保险（集团）股份有限
公司
170,619,371.00 5.69%
2 中国人寿保险股份有限公司 167,173,494.00 5.57%
3 UBS AG 99,248,527.00 3.31%
4
中国太平洋人寿保险股份有限公司
－传统－普通保险产品
87,605,889.00 2.92%
5 全国社保基金六零二组合 86,144,559.00 2.87%
6 中国人民财产保险股份有限公司 71,653,159.00 2.39%
7 全国社保基金六零一组合 58,659,407.00 1.96%
8 全国社保基金六零四组合 53,128,368.00 1.77%
9 全国社保基金一零九组合 44,316,269.00 1.48%
10
中国平安保险（集团）股份有限公
司
41,620,893.00 1.39%
10 重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1本基金管理人的重大人事变动情况
（1）经本公司第三届董事会第二十六次会议审议通过，同意孙煜扬先生辞去本公司总
经理职务，同意由邓召明先生担任本公司总经理。上述变更事项已经中国证券监督管理
委员会证监许可[2008]122号文核准并于 2008年 2月 1日在《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》公告。
（2）经本公司第三届董事会第三十次会议审议通过，同意聘请曹毅先生担任本公司副
总经理。上述变更事项已经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1015号文核准并于
2008年 8月 16日在《证券时报》公告。
60
普丰证券投资基金 2008年年度报告
（3）经本公司董事会审议通过，殷克胜先生、于波先生不再担任本公司副总经理职务。
上述变更事项已按有关规定向相关监管部门报备并于 2008 年 8 月 9 日在《证券时报》
公告。
（4）因本公司第三届董事会任期届满，经 2008年第一次临时股东会会议审议通过，由
何如先生、胡继之先生、孙煜扬先生、Francis Candylaftis先生、Ciro Beffi 先生、史际春
先生、李相启先生、宋泓先生、张新民先生担任第四届董事会董事，其中史际春先生、
李相启先生、宋泓先生、张新民先生为独立董事。第三届董事会董事孙枫先生及独立董
事郝珠江先生、方兆本先生、柳青先生、黄世忠先生不再继续担任公司董事职务。本公
司已就上述变更事项依法向监管部门备案，详见 2008年 10月 9日《证券时报》公告及
随后更新的招募说明书。
（5）经本公司第三届董事会第三十四次会议审议通过，同意聘请高阳先生担任本公司
副总经理。上述变更事项已经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1335号文核准并
于 2008年 12月 5日在《证券时报》公告。
（6）因本公司第三届董事会届满到期，经本公司董事会会议选举，一致同意由何如先
生担任第四届董事会董事长；孙枫先生不再担任本公司董事长。上述变更事项已经中国
证券监督管理委员会证监许可[2008]1408 号文核准并于 2008 年 12 月 18 日在《中国证
券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》公告。
10.2.2本基金托管人——中国工商银行股份有限公司的基金托管部门本报告期内未发生
重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度支付给普华永道中天会计
师事务所有限公司常规审计费用 100，000.00元。该审计机构已提供审计服务的连续年
61
普丰证券投资基金 2008年年度报告
限为10年。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任
何处罚。
10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 股票交易
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
财通证券 1 215,416,287.11 2.18% 183,101.97 2.21%
长城证券 1 - - - -
东海证券 1 - - - -
国泰君安 2 1,506,726,905.04 15.28% 1,280,712.10 15.47%
国信证券 3 2,868,025,939.49 29.09% 2,408,441.50 29.09%
国元证券 3 222,136,118.67 2.25% 185,809.95 2.24%
华创证券 1 - - - -
红塔证券 1 172,835,527.10 1.75% 146,909.17 1.77%
宏源证券 1 - - - -
联合证券 1 203,176,676.82 2.06% 172,698.25 2.09%
平安证券 2 200,197,006.99 2.03% 162,662.61 1.96%
申银万国 2 2,460,376,679.16 24.95% 2,091,309.85 25.26%
兴业证券 1 - - - -
银河证券 1 147,635,543.63 1.50% 125,487.38 1.52%
招商证券 1 1,590,831,806.63 16.13% 1,292,564.36 15.61%
中山证券 1 - - - -
中信建投 2 227,969,823.06 2.31% 192,913.65 2.33%
中信证券 1 - - - -
中银国际 1 44,432,742.52 0.45% 37,767.74 0.46%
合计
27
9,859,761,056.22
100.00% 8,280,378.53
100.00%
62
普丰证券投资基金 2008年年度报告
10.7.2 权证交易
金额单位：人民币元
权证交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期权证
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
财通证券 1 - - - -
长城证券 1 - - - -
东海证券 1 - - - -
国泰君安 2 7,606,592.69 35.58% - -
国信证券 3 446,467.67 2.09% - -
国元证券 3 - - - -
华创证券 1 - - - -
红塔证券 1 - - - -
宏源证券 1 - - - -
联合证券 1 - - - -
平安证券 2 - - - -
申银万国 2 13,327,392.97 62.33% - -
兴业证券 1 - - - -
银河证券 1 - - - -
招商证券 1 - - - -
中山证券 1 - - - -
中信建投 2 - - - -
中信证券 1 - - - -
中银国际 1 - - - -
合计
27
21,380,453.33
100.00%
--
10.7.3 债券交易
金额单位：人民币元
债券交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
佣金 占当期佣金
总量的比例
备注
财通证券 1 - - - -
长城证券 1 - - - -
东海证券 1 - - - -
国泰君安 2 6,809,475.70 7.62% - -
63
普丰证券投资基金 2008年年度报告
国信证券 3 935,098.04 1.05% - -
国元证券 3 9,166,412.00 10.25% - -
华创证券 1 - - - -
红塔证券 1 - - - -
宏源证券 1 - - - -
联合证券 1 62,336,025.70 69.72% - -
平安证券 2 - - - -
申银万国 2 - - - -
兴业证券 1 - - - -
银河证券 1 - - - -
招商证券 1 10,156,285.80 11.36% - -
中山证券 1 - - - -
中信建投 2 - - - -
中信证券 1 - - - -
中银国际 1 - - - -
合计 27 89,403,297.24
100.00% - -
10.7.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
债券回购交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期债券回购交易
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
财通证券 1 - - - -
长城证券 1 - - - -
东海证券 1 - - - -
国泰君安 2 289,000,000.00 50.79% - -
国信证券 3 - - - -
国元证券 3 - - - -
华创证券 1 - - - -
红塔证券 1 - - - -
宏源证券 1 - - - -
联合证券 1 - - - -
平安证券 2 - - - -
申银万国 2 280,000,000.00 49.21% - -
64
普丰证券投资基金 2008年年度报告
兴业证券 1 - - - -
银河证券 1 - - - -
招商证券 1 - - - -
中山证券 1 - - - -
中信建投 2 - - - -
中信证券 1 - - - -
中银国际 1 - - - -
合计 27 569,000,000.00
100.00%
--
注：交易单元选择的标准和程序
1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作
为基金的专用交易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券
交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质
量的咨询服务。
2、选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司
投研部门定期对所选定的证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告
质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单
元交易的具体情况。我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水
平后，分别向国信证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、招商证券股份有限
公司、平安证券有限责任公司、国元证券股份有限公司、申银万国证券股份有限公司、
中银国际证券有限责任公司、华创证券经纪有限责任公司（由汉唐证券有限责任公司更
名） 、财通证券经纪有限责任公司、长城证券有限责任公司、中信证券股份有限公司、
中国银河证券股份有限公司、中信建投证券有限责任公司、宏源证券股份有限公司、红
塔证券股份有限公司、联合证券有限责任公司、兴业证券股份有限公司和东海证券有限
责任公司、中山证券有限责任公司租用交易单元作为基金专用交易单元，并从1999年7
65
普丰证券投资基金 2008年年度报告
月开始陆续使用。上述交易单元在本报告期内未发生变化。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《鹏华基金管理有限公司关于明
确办公地址门牌号码的公告》，详
见公告内容。
《中国证券报》 、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2008年2月29日
2
《鹏华基金管理有限公司关于进
一步规范旗下证券投资基金估值
业务的公告》，详见公告内容。
《中国证券报》 、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2008年9月16日
3
《鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的停牌股票复牌后估
值方法变更的提示性公告》，详见
公告内容。
《中国证券报》 、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2008年11月20日
4
《鹏华基金管理有限公司关于旗
下基金持有的停牌股票复牌后估
值方法变更的提示性公告》，详见
公告内容。
《中国证券报》 、 《上
海证券报》、《证券
时报》
2008年12月31日
11 备查文件目录
11.1
备查文件目录
（一）《普丰证券投资基金基金合同》；
（二）《普丰证券投资基金托管协议》；
（三）《普丰证券投资基金2008年年度报告》（原文）。
11.2
存放地点
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司。
66
普丰证券投资基金 2008年年度报告
11.3 查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本
基金管理人网站（http：//www.phfund.com.cn）查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司
已开通客户服务系统，咨询电话：4006788999。
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