华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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华安现金富利投资基金
2008年年度报告
2008年 12月 31日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二○○九年三月二十六日
华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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1. 重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009年3月
20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计。
本报告期自2008年1月1日起至12月31日止。
华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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1.2目录
1. 重要提示及目录..............................................2
1.1重要提示 ............................................................................................2
1.2目录 ...................................................................................................3
2. 基金简介....................................................5
2.1基金基本情况 .....................................................................................5
2.2基金产品说明 .....................................................................................5
2.3基金管理人和基金托管人 ...................................................................6
2.4信息披露方式 .....................................................................................6
2.5其他有关资料 .....................................................................................6
3. 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ....................7
3.1主要会计数据和财务指标 ...................................................................7
3.2基金净值表现 .....................................................................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况 ............................................................8
4. 管理人报告..................................................9
4.1基金管理人及基金经理情况................................................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..........................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明....................................13
5. 托管人报告.................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等
情况的说明.............................................................................................14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
..............................................................................................................14
6. 审计报告...................................................14
7. 年度财务报表...............................................16
7.1资产负债表.......................................................................................16
7.2利润表..............................................................................................17
7.3所有者权益(基金净值)变动表 ...........................................................19
7.4 报表附注 .........................................................................................20
8. 投资组合报告...............................................35
8.1期末基金资产组合情况.....................................................................35
8.2债券回购融资情况情况.....................................................................36
8.3基金投资组合平均剩余期限..............................................................36
8.4期末按债券品种分类的债券投资组合 ...............................................37
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
..............................................................................................................37
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...........38
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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投资明细 ................................................................................................38
8.8 投资组合报告附注 ...........................................................................38
9. 基金份额持有人信息.........................................39
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...........................................39
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况......................39
10. 开放式基金份额变动.........................................39
11. 重大事件揭示...............................................40
12. 备查文件目录...............................................47
华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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2. 基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 华安现金富利投资基金
基金简称 华安现金富利
交易代码 040003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003年12月30日
报告期末基金份额总额 19,894,071,247.09份
2.2基金产品说明
投资目标 本基金的投资目标是在资本保全的情况下，确
保基金资产的高流动性，追求稳健的当期收益，并
为投资者提供暂时的流动性储备。
投资策略 基金管理人将充分发挥自身的研究力量，利用
公司研究开发的各种数量模型工具，采用自上而下
和自下而上相结合的投资策略，发现和捕捉短期资
金市场的机会，实现基金的投资目标。
1、资产配置策略：
本基金在实际操作中将主要依据各短期金融工
具细分市场的规模、流动性和当时的利率环境，建
立动态规划模型，通过求解确定不同资产配置比例
和同类资产的基于不同利率期限结构的配置比例。
2、其它操作策略：
套利操作：根据各细分短期金融工具的流动性
和收益特征，动态调整基金资产在各个细分市场之
间的配置比例。比如，当交易所市场回购利率高于
银行间市场回购利率时，可通过增加交易所市场回
购的配置比例，或在银行间市场融资、交易所市场
融券而实现跨市场套利。
期差操作：根据各细分市场中不同品种的风险
收益特征，动态调整不同利率期限结构品种的配置
比例。比如，短期回购利率低于长期回购利率时，
在既定的变现率水平下，可通过增长长期回购的配
置比例，或短期融资、长期融券而实现跨品种套利。
滚动配置：根据具体投资品种的市场特性，采
用持续投资的方法，以提高基金资产的整体变现能
力。例如，对N天期回购协议可每天进行等量配置，
而提高配置在回购协议上的基金资产的流动性。
利率预期：在深入分析财政、货币政策以及短华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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期资金市场、资本市场资金面的情况和流动性的基
础上，对利率走势形成合理预期，并据此调整基金
资产配置策略。
业绩比较基准 以当期银行个人活期储蓄利率（税前）作为衡
量本基金操作水平的比较基准。
风险收益特征 本基金面临与其他开放式基金相同的风险(例
如市场风险、 流动性风险、 管理风险、 技术风险等)，
但由于本基金是以短期金融工具投资为主的低风险
开放式基金，上述风险在本基金中存在一定的特殊
性。本基金主要面临的风险为：利率风险, 信用风
险，流动性风险等。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 冯颖 蒋松云
联系电话 021-38969999 010-66105799
信息披
露负责
人 电子邮箱 fengying@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 40088-50099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
注册地址 上海市浦东南路 360 号新上海
国际大厦38 楼
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 上海市浦东南路 360 号新上海
国际大厦2楼、37楼、38楼
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 俞妙根 姜建清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露
报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文
的管理人互联网网址
http://www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市浦东南路360号新上海国际大厦38楼
2.5其他有关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 普华永道中天会计师事
务所有限公司
华安基金管理有限公司
办公地址 上海市湖滨路 202 号普
华永道中心11楼
上海市浦东南路360号新
上海国际大厦2楼、 37楼、华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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38楼
3. 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2008年 2007年 2006年
本期已实现收益 270,943,225.72 176,946,722.94 460,881,659.17
本期利润 270,943,225.72 176,946,722.94 460,881,659.17
本期净值收益率 3.3029% 3.4896% 1.9042%
3.1.2期末数据和指标 2008年 2007年 2006年
期末基金资产净值 19,894,071,247.09 6,138,760,285.00 6,104,018,440.11
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2008年 2007年 2006年
累计净值收益率 14.4516% 10.7923% 7.0565%
注：本基金收益分配按月结转份额。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价
值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益
为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值收益
率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去3 个月 1.0378% 0.0108% 0.1470% 0.0005% 0.8908% 0.0103%
过去6 个月 1.8384% 0.0080% 0.3284% 0.0004% 1.5100% 0.0076%
过去1 年 3.3029% 0.0064% 0.6875% 0.0003% 2.6154% 0.0061%
过去3 年 8.9433% 0.0063% 2.1652% 0.0002% 6.7781% 0.0061%
过去 5 年 14.4328% 0.0053% 3.6072% 0.0002% 10.8256% 0.0051%
自基金合同
生效起至今 14.4516% 0.0053% 3.6111% 0.0002% 10.8405% 0.0051%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩
比较基准收益率变动的比较
华安现金富利投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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（2003年 12 月 30 日至 2008 年 12 月 31 日）
注：根据《华安富利投资基金基金合同》规定，本基金已自基金合同生效之日起 45 个工作
日内使基金的投资组合比例符合基金合同第十二部分（四）投资范围、 （八）投资限制的有
关规定。
3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
华安现金富利净值收益率与业绩比较基准历年收益率对比图
0.0000%
0.5000%
1.0000%
1.5000%
2.0000%
2.5000%
3.0000%
3.5000%
4.0000%
2004年 2005年 2006年 2007年 2008年
华安现金富利 业绩基准
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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年度 再投资形式发放总额 备注
2008年 270,943,225.72
2007年 176,946,722.94
2006年 460,881,659.17
合计 908,771,607.83
4. 管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998
年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国
际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限
公司和上海沸点投资发展有限公司。
截至 2008 年 12 月 31 日，公司旗下共管理了基金安信、基金安顺 2 只封闭
式证券投资基金，华安创新、华安中国A股、华安富利、华安宝利、上证180ETF、
华安宏利、华安中小盘成长、华安策略优选、华安核心优选、华安稳定收益、华
安国际配置(QDII)等11只开放式基金， 管理资产规模达到694.94亿人民币、 0.97
亿美元。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
黄勤 本基金
的基金
经理
固定收
益部负
责人
2007 年 5
月16日
- 8年 经济学硕士，持有基金从业
人员资格证书，12年银行、
基金从业经历。曾在上海银
行资金部从事债券投资、交
易工作。 2004年8月加入华
安基金管理公司，曾任固定
收益部债券投资经理，2007
年5月至今担任本基金的基
金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。
证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安现金富利投资基
金基金合同》 、 《华安现金富利投资基金招募说明书》 等有关基金法律文件的规定，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为
基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入
《交易端基金间公平交易管理办法》进行管理。
对于场内交易，公司《交易端基金间公平交易管理办法-交易所业务》规定
不同基金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比
例分配、综合平衡” ，并按此原则开发上线了基金间公平交易系统模块，不同基
金同向买卖同一证券完全通过系统进行比例分配，实现公平交易。本报告期内，
场内业务的公平交易运作良好，未出现异常情况。
对于场外交易，公司制定《交易端基金间公平交易管理办法-银行间业务》
以及《基金参与新股询价与申购业务管理办法》对其进行规范，执行情况良好，
未出现异常情况。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为货币型投资基金，其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差
异。目前，华安旗下基金没有与本基金风格相同的基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期没有出现异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
华安富利投资收益率及规模变化
投资回报
3.3029% 比较基准 0.6875%
期初规模 61.39亿 期末规模 198.94亿
2008年中国经济波动很大，上半年物价持续上涨、外汇大量流入影响到经济
的长期稳定发展。央行执行从紧的货币政策，五次提高存款准备金率共计3个百
分点，同时，指导银行合理安排信贷增长计划。下半年美国金融危机对我国经济
冲击很大，央行适时调整政策方向，五次下调存贷款基准利率，四次下调存款准
备金率，取消对银行信贷规模增长的限制，加大对经济发展的刺激力度。
上半年货币市场因央行公开市场合理调控和新股发行频率减缓，利率波动低
于前年。下半年央行开始实行适度宽松的货币政策，利率大幅下跌：一年期央票华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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发行利率从年中的 4.05%下降到年末的 2.25%；一年期 SHIBOR 利率也从年中的
4.71%下降到年末的 2.36%。本基金及时跟踪宏观经济和货币政策的变化，在二
季度开始逐步延长组合的平均剩余期限，增持高等级短期融资券。我们主动压缩
现金比例，加大债券配置力度，并在四季度重新开展定期存款业务，提高基金投
资收益。同时，我们高度关注短期融资券的发行人资质，防止经济的下滑引致发
行企业的偿付违约。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
美国、欧洲的金融危机已经蔓延到经济的各个领域。尽管政府大幅降息，并
推出了财政刺激计划，但经济滑坡的速度并无减缓的迹象。美、欧等主要经济体
经济在今年下半年才可能开始缓慢复苏。
我们预计国内经济增长在经历去年四季度急剧的下滑后会有所复苏，在较低
的增速上重趋均衡。央行为促进经济平稳较快发展，会继续实施适度宽松的货币
政策，维持银行体系充足的流动性。预计货币市场利率将在低位维持一段时间，
新股发行的重启或对货币市场带来新的扰动。 本基金将加强信用风险管理和利率
风险管理，增强组合的抗风险能力；也要注意调整资产的期限分布，提高组合的
流动性。
华安富利将保持组合合理的流动性，视市场变化积极调整资产配置比例，优
化组合结构，为投资者提供安全、高效的现金管理工具。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，公司合规监察工作以保障公司合规运作、维护基金份额持有
人利益出发，由独立的监察稽核部对公司后台运行、基金运作、基金销售及员工
行为的合规性进行定期和不定期检查，强化员工的合规意识，同时推动公司风险
控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实。
在本报告期内，本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面：
（1）积极配合公司管理层深化“主动合规”的管理理念，在完善公司合规
政策的同时，颁布了公司《合规手册》 ，进一步明确了公司董事会、管理层、各
部门的合规职责，细化了公司在业务运作、道德规范、反洗钱、利益冲突、客户
信息保密、市场营销和客户投诉处理，投资和交易行为等环节的合规标准；
（2）推行合规员制度，在各业务部门设立了部门合规员岗位，将合规控制、
风险管理落实在业务第一线；
（3）合规监察稽核部门经常性地组织员工进行法律法规的学习与培训，提
高员工的合规意识；
（4）组织投资、研究、交易等相关部门落实中国证监会颁布的《证券投资
基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，开展基金交易价差分析，防范利益输送；
（5）进一步完善投资交易系统控制功能，提高合规监察效率；
（6）除保持投资、交易、核算、销售等相关业务活动进行日常合规性监察
外，还有计划地对公司相关业务部门进行了多次全面或专项稽核，进一步强化了
对公司制度执行和风控措施的落实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种
风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化:
本基金不投资于股票，所以不涉及估值政策的重大变化。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响:
不适用。
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经
历的描述：
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总经理、
研究发展部总经理、固定收益部负责人、金融工程部负责人、基金运营部总经理
及相关负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采
用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
王国卫, 首席投资官,研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信
托部、投资银行部工作，1998 年加入华安基金管理公司，曾任基金安信的基金
经理、华安180指数增强型基金、基金安久的基金经理，投资总监。现任华安基
金管理有限公司首席投资官。
尚志民, 基金投资部总经理, 工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海
证大投资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究
发展部高级研究员，基金安顺、基金安瑞、华安创新基金经理，现任基金安顺、
华安宏利的基金经理，基金投资部总经理。
宋磊, 研究发展部总经理, 工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万国证券研
究所从事证券研究工作，2000 年 2 月加入华安基金管理公司，在基金研究发展
部从事化工行业研究，现任研究发展部总经理。
黄勤, 固定收益部负责人, 经济学硕士， 12 年银行、基金从业经历。曾在
上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004年8月加入华安基金管理公司，
曾任固定收益部债券投资经理，现任华安富利基金的基金经理、固定收益部负责
人。
许之彦, 金融工程部负责人, 理学博士，曾在广发证券和中山大学经济管理
学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华安基金管理有限公司，曾
任研究发展部数量策略分析师， 现任华安中国A股基金经理， 金融工程部负责人。
朱永红, 基金运营部总经理, 经济学学士，ACCA英国特许公认会计师公会会
员， CPA中国注册会计师协会非执业会员。 曾在上海众华沪银会计师事务所工作。
2000年10月加入华安基金管理公司，现任基金运营部总经理。
华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度:
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突:
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息:
无。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定，本基金收益根据每日基金收益公告，以每万份基金单
位收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付收益。本报告
期累计收益分配金额270,943,225.72元。
本基金在本报告期内共进行了12次基金收益集中支付并结转为基金份额：
收益支付日
第1次 2008年1月11日
第2次
2008年2月13日
第3次 2008年3月11日
第4次 2008年4月11日
第5次 2008年5月12日
第6次 2008年6月11日
第7次 2008年7月11日
第8次 2008年8月11日
第9次 2008年9月11日
第10次 2008年10月13日
第11次 2008年11月11日
第12次 2008年12月11日
5. 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2008年，本基金托管人在对华安现金富利投资基金的托管过程中，严格遵守华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
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《证券投资基金法》 、 《货币市场基金管理暂行规定》 、 《货币市场基金信息披露
特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
2008年， 华安现金富利投资基金的管理人——华安基金管理有限公司在华安
现金富利投资基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润
分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》 、 《货币市场基金管
理暂行规定》 、 《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安现金富利投资基
金 2008 年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
二○○九年三月二十日
6. 审计报告
普华永道中天审字(2009)第 20105号
华安现金富利投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华安现金富利投资基金(以下简称“华安现金富利基金”)的财
务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、所有者
权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关
规定编制财务报表是华安现金富利基金的基金管理人华安基金管理有限公司管
理层的责任。这种责任包括：
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；
(3) 作出合理的会计估计。
华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
15
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们
遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控
制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工
作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价
财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为， 上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许
的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制， 在所有重大方面
公允反映了华安现金富利基金 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的
经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
薛
竞
会计师事务所有限公司
中国· 上海市
注册会计师
金
毅
2009 年 3 月 25 日
华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
16
7. 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华安现金富利投资基金
报告截止日：2008年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,899,000,284.66 271,117,189.61
结算备付金
2,696,500.00
90,367,272.73
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 16,273,943,581.95 4,132,809,734.77
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
16,273,943,581.95 4,132,809,734.77
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 1,678,307,475.75
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 90,830,005.43
14,588,698.99
应收股利
- -
应收申购款
682,754,063.94
283,892.92
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - 92,425.75
资产总计
19,949,224,435.98 6,187,566,690.52
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
负 债：
华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
17
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
6,162,915.31
31,247,156.33
应付管理人报酬 7.4.10.2.1 4,680,187.77
1,512,499.30
应付托管费 7.4.10.2.2 1,418,238.73
458,333.09
应付销售服务费 7.4.10.2.3 3,545,596.84 1,145,832.81
应付交易费用 7.4.7.7 141,134.10 34,760.88
应交税费
3,243,831.78 3,243,831.78
应付利息
- -
应付利润
35,856,784.36 10,859,491.33
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 104,500.00 304,500.00
负债合计
55,153,188.89 48,806,405.52
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 19,894,071,247.09 6,138,760,285.00
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
19,894,071,247.09 6,138,760,285.00
负债和所有者权益总计
19,949,224,435.98 6,187,566,690.52
注： 报告截止日2008年12月31日， 基金份额净值1.0000元， 基金份额总额19,894,071,247.09
份。
后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。
基金管理公司负责人：俞妙根
主管会计工作的负责人：李炳旺
会计机构负责人：朱永红
7.2利润表
会计主体：华安现金富利投资基金 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
18
本报告期：2008年1月1日至2008年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注号
本期
2008年1月1日至2008
年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至
2007年12月31日
一、收入
328,261,130.64 226,650,273.45
1.利息收入
253,884,125.09
227,662,324.71
其中：存款利息收入 7.4.7.11 10,252,447.32 18,782,643.09
债券利息收入
218,711,665.09 106,745,985.87
资产支持证券
利息收入
- -
买入返售金融
资产收入
24,920,012.68 102,133,695.75
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以
“-”填列）
74,377,005.55
-1,012,051.26
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.12 74,377,005.55
-1,012,051.26
资产支持证券
投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以
“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以
“-”号填列）
7.4.7.13
- -
二、费用（以“-”号
填列）
-57,317,904.92 -49,703,550.51华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
19
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 -25,630,686.12 -17,799,814.64
2．托管费 7.4.10.2.2 -7,766,874.71 -5,393,883.11
3．销售服务费 7.4.10.2.3 -19,417,186.54 -13,484,707.95
4．交易费用 7.4.7.14 - -
5．利息支出
-3,921,221.60 -12,568,995.33
其中： 卖出回购金融资
产支出
-3,921,221.60 -12,568,995.33
6．其他费用 7.4.7.15 -581,935.95 -456,149.48
三、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
270,943,225.72 176,946,722.94
所得税费用（以“-”
号填列）
- -
四、净利润（净亏损以
“-”号填列）
270,943,225.72 176,946,722.94
注：后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。
基金管理公司负责人：俞妙根
主管会计工作的负责人：李炳旺
会计机构负责人：朱永红
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体：华安现金富利投资基金
本报告期：2008年1月1日至2008年12月31日
单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值） 6,138,760,285.00 - 6,138,760,285.00
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润） - 270,943,225.72 270,943,225.72
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列） 13,755,310,962.09 - 13,755,310,962.09
其中：1.基金申购款 53,541,413,930.66 - 53,541,413,930.66
2.基金赎回款（以“-”
号填列） -39,786,102,968.57 - -39,786,102,968.57
四、本期向基金份额持有人分 -华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
20
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
-270,943,225.72 -270,943,225.72
五、期末所有者权益（基金净
值） 19,894,071,247.09 - 19,894,071,247.09
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值） 6,104,018,440.11 - 6,104,018,440.11
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润） - 176,946,722.94 176,946,722.94
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列） 34,741,844.89 - 34,741,844.89
其中：1.基金申购款 32,825,681,941.10 - 32,825,681,941.10
2.基金赎回款（以“-”
号填列） -32,790,940,096.21 - -32,790,940,096.21
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列） - -176,946,722.94 -176,946,722.94
五、期末所有者权益（基金净
值） 6,138,760,285.00 - 6,138,760,285.00
注：后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。
基金管理公司负责人：俞妙根
主管会计工作的负责人：李炳旺
会计机构负责人：朱永红
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安现金富利投资基金(以下简称 “本基金” )经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监基金字[2003 ]第135号《关于同意华安现金富利投资
基金设立的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行
办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《华安现
金富利投资基金基金契约》 (后更名为《华安现金富利投资基金基金合同》 )发起，
并于2003年12月30日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次
设立募集不包括认购资金利息共募集人民币4,253,247,721.00元，业经普华永道
中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003)第190号验资报告予以验证。本
基金的基金管理人为华安基金管理有限公司， 基金托管人为中国工商银行股份有
限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《华安现金富利投资基金基金合同》
的有关规定， 本基金的投资范围为价格波动幅度和信用风险低并具有高度流动性
的短期金融工具，如银行定期存款、协议存款或大额存单、剩余期限不超过 397
天的短期债券、中央银行票据、期限在一年以内的债券回购、银行承兑汇票、经
银行背书的商业承兑汇票或中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。
本基金目前投资工具主要包括银行存款、短期债券(含央行票据)、回购协议等。华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
21
本基金的业绩比较基准为银行个人活期储蓄税前利率。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2009 年 3 月
25 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则
－基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金
部通知[2009]4 号关于发布《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和半年度报告>（试行） 》等问题的通知、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15
日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华安现金富利投资基金基金合同》
和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2008年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
本基金 2008年 12月 31日的财务状况以及 2008年度的经营成果和基金净值变
动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(i) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取
决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为
可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示
外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金
融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定
或可确定的非衍生金融资产。
(ii) 金融负债的分类 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
22
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资
产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公
允价值在资产负债表内确认。 取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次
除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债
的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面
利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时
的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的摊余成本与
公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 应收款项和其他金融负债采用
实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重
大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一
计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价格的偏
离达到或超过基金资产净值的 0.25%时， 基金管理人应根据风险控制的需要调整
组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(i) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日
无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(ii) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价
以确定公允价值。
(iii) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并
自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融
工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽
可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依
法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销
后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
23
元。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认
日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和
转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线
法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定
的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与
直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额自下一工作日起享有基金的
分配权益，赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。本基金以
份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至
应付利润科目，每月以红利再投资方式集中支付累计收益。具体收益分配条件请
参见基金合同。
7.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之
外，一般采用历史成本计量。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期不存在会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期不存在会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本报告期不存在重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、财税 [2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
24
对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代
扣代缴 20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
活期存款 299,000,284.66 271,117,189.61
定期存款 2,600,000,000.00 -
其中：1个月至3个月 2,400,000,000.00 -
3个月至1年 200,000,000.00 -
其他存款 - -
合计 2,899,000,284.66 271,117,189.61
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2008 年12月31 日 项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市场 - - - -
银行间市场 16,273,943,581.95 16,347,862,750.00 73,919,168.05 0.3716%
债
券
合计 16,273,943,581.95 16,347,862,750.00 73,919,168.05 0.3716%
上年度末
2007 年12月31 日 项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市场 - - - -
银行间市场 4,132,809,734.77 4,126,992,965.99 -5,816,768.78 -0.0948%
债
券
合计 4,132,809,734.77 4,126,992,965.99 -5,816,768.78 -0.0948%
注 1：偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2：偏离度＝偏离金额/基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
本期末
2008年12月31日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
25
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
上年度末
2007年12月31日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2008年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
上年度末
2007年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场
1,638,304,095.75 -
银行间市场
40,003,380.00 -
合计
1,678,307,475.75 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注: 截至本期末 2008 年 12 月 31 日止，基金在买断式逆回购交易中取得的债券：
无。
截至上年度末 2007 年 12 月 31 日止，基金在买断式逆回购交易中取得的债券：
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
应收活期存款利息 54,285.95 350,934.24
应收定期存款利息 3,828,607.77 -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,307.78 44,731.83
应收债券利息 86,784,421.53 13,528,380.61
应收买入返售证券利息 - 589,146.80华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
26
应收申购款利息 161,382.40 75,505.51
其他 - -
合计 90,830,005.43 14,588,698.99
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
其他应收款 -
92,425.75
待摊费用 - -
合计 - 92,425.75
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 141,134.10 34,760.88
合计 141,134.10 34,760.88
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
信息披露费
-
200,000.00
审计费用
100,000.00
100,000.00
债券托管账户维护费
4,500.00
4,500.00
合计
104,500.00
304,500.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 6,138,760,285.00 6,138,760,285.00
本期申购
53,541,413,930.66 53,541,413,930.66
本期赎回
-39,786,102,968.57 -39,786,102,968.57
本期末
19,894,071,247.09 19,894,071,247.09
注: 申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部 未分配利润合计 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
27
分
上年度末 - - -
本期利润 270,943,225.72 - -
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 270,943,225.72 - -
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
项目
本期
2008年1月1日至2008年
12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年
12月31日
活期存款利息收入 3,644,567.68 4,237,738.16
定期存款利息收入 5,306,107.75 7,039,724.93
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 441,272.48 700,880.22
申购款利息收入 860,499.41 6,804,299.78
合计 10,252,447.32 18,782,643.09
7.4.7.12 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12
月31日
卖出债券及债券到期兑付成交金
额
27,812,652,145.60 9,473,174,498.36
卖出债券及债券到期兑付成本总
额
-27,642,971,873.57 -9,446,572,930.83
应收利息总额
-95,303,266.48 -27,613,618.79
债券投资收益
74,377,005.55 -1,012,051.26
7.4.7.13 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月
31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月
31日
基金赎回费收入 - -
合计 - -
7.4.7.14 交易费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
28
2008年1月1日至2008年12
月31日
2007年1月1日至2007年12
月31日
交易所市场交易费用 - -
银行间市场交易费用 - -
合计 - -
7.4.7.15 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年
12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007
年12月31日
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行划款手续费 163,985.95 38,149.48
债券托管账户维护费 17,950.00 18,000.00
合计 581,935.95 456,149.48
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下：
宣告日 分配收益所属期间
2009年度
－第1号收益支付公告 2009年1月13日 2008年12月12日-2009年1月12日
－第2号收益支付公告 2009年2月12日 2009年1月13日-2009年2月11日
－第3号收益支付公告 2009年3月12日 2009年2月12日-2009年3月11日
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期与基金存在重大利益关系的主要关联方的名称及关联关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海沸点投资发展有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
上海光通信公司 受上海工业投资(集团)有限公司控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
29
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本报告期及上年度可比期间本基金通过关联方交易单元进行的交易：无。
7.4.10.1.2 权证交易
本报告期及上年度可比期间本基金通过关联方交易单元进行的交易：无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本报告期及上年度可比期间本基金应支付关联方的佣金：无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008
年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007
年12月31日
当期应支付的管理费
25,630,686.12 17,799,814.64
其中：当期已支付
20,950,498.35 16,287,315.34
期末未支付
4,680,187.77
1,512,499.30
注:
本基金应支付基金管理人管理费，按前一日基金资产净值的 0.33%的年费
率计提。计算方法如下：
H = E × 0.33% ÷ 当年天数
H为每日应支付的管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托
管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008
年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007
年12月31日
当期应支付的托管费
7,766,874.71 5,393,883.11
其中：当期已支付
6,348,635.98 4,935,550.02
期末未支付
1,418,238.73
458,333.09
注:本基金应支付基金托管人托管费，按前一日基金资产净值的 0.10%的年华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
30
费率计提。计算方法如下：
H = E ×0.10% ÷ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管人的托管费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托
管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
当期已支付 期末未支付 合计
华安基金管理有限公司 8,117,267.57 1,915,035.44 10,032,303.01
中国工商银行股份有限公司 3,734,191.44 456,590.75 4,190,782.19
合计 11,851,459.01 2,371,626.19 14,223,085.20
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
当期应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
当期已支付 期末未支付 合计
华安基金管理有限公司 4,663,048.06 547,121.59 5,210,169.65
中国工商银行股份有限公司 5,051,444.17 399,605.00 5,451,049.17
合计 9,714,492.23 946,726.59 10,661,218.82
注：支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%年
费率计提。计算方法如下：
H ＝ E × 0.25% ÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付给华安基金管理
有限公司，再由华安基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市
场交易的
各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国工商
银行股份
有限公司
1,203,874,714.48 1,328,032,225.56 - - 769,574,615.38 373,339.79
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
银行间市 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
31
场交易的
各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国工商
银行股份
有限公司
3,184,742,761.64 491,148,458.23 40,003,200.0013,410.13 5,268,092,382.27 5,085,513.90
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2008年1月1日至2008
年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007
年12月31日
期初持有的基金份额 - -
期间认购总份额 - -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分增加的份额 - -
期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
--
注: 申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末
2008年12月31日
上年度末
2007年12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比
例
上海光通信
公司
11,008,575.05 0.06% - -
注: 上海光通信公司为受上海工业投资(集团)有限公司控制的公司。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31
日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31
日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银
行股份有限
公司
1,999,000,284.66 6,655,984.52 271,117,189.61 4,237,738.16
华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
32
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
基金在承销期内买入
关联方名称
证券
代码
证券
名称
发行
方式 数量 总金额
- - - - - -
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
基金在承销期内买入
关联方名称
证券
代码
证券
名称
发行
方式 数量 总金额
- - - - - -
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金
单位：人民币元
项目 本期累计分配金额
再投资形式发放 270,943,225.72
7.4.12 期末（2008年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
期末（2008年 12 月 31 日）本基金未持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2008 年 12 月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额 0.00 元，因此没有债券作为抵押。
7.4.12.2.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2008 年 12 月 31日止，基金从事证券交易所债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额 0.00 元。该类交易要求本基金在回购期内持有的
证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易
所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险合理稳定收益品种。本基金的
基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，
使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“低风险、高流动性和持续稳
定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
33
会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部等相关业务
部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委
员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理
层层面设立风险控制委员会， 讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措
施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并
与各部门合作完成运作风险管理和投资风险管理、绩效评估等。监察稽核部对公
司执行总裁负责，并由督察长分管。风险管理部向分管副总裁和总裁汇报工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和
定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断
风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据
本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、
模型，形成常规的的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠
地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的
范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益
变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存
款存放在本基金的托管行中国工商银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完
成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易
前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风
险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评
估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均
投资于具有良好信用等级的证券， 且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金
资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有
一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场
出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购
赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸
与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非
常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有
效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪
和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组
合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 180 天，且能够通过出售所持有的华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
34
银行间同业市场交易债券应对流动性需求。 此外本基金还可通过卖出回购金融资
产方式借入短期资金应对流动性需求， 正回购上限一般不超过基金持有的债券投
资的公允价值以及基金资产净值的 20%。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风
险， 其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时
对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利
率风险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进
行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公
允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
单位：人民币元
2008年12 月31日 6个月以内 6个月至1年 1至5年 不计息 合计
资产
银行存款 2,899,000,284.66 - - - 2,899,000,284.66
结算备付金 2,696,500.00 - - - 2,696,500.00
交易性金融资产 6,407,834,854.71 9,866,108,727.24 - - 16,273,943,581.95
应收利息 - - - 90,830,005.43 90,830,005.43
应收申购款 19,660,191.53 - - 663,093,872.41 682,754,063.94
资产总计 9,329,191,830.90 9,866,108,727.24 - 753,923,877.84 19,949,224,435.98
负债
应付赎回款 - - - 6,162,915.31 6,162,915.31
应付管理人报酬 - - - 4,680,187.77 4,680,187.77
应付托管费 - - - 1,418,238.73 1,418,238.73
应付销售服务费 - - - 3,545,596.84 3,545,596.84
应付交易费用 - - - 141,134.10 141,134.10
应交税费 - - - 3,243,831.78 3,243,831.78
应付利润 - - - 35,856,784.36 35,856,784.36
其他负债 - - - 104,500.00 104,500.00
负债总计 - - - 55,153,188.89 55,153,188.89
利率敏感度缺口 9,329,191,830.90 9,866,108,727.24 - 698,770,688.95 19,894,071,247.09
2007年12 月31日 6个月以内 6个月至1年 1至5年 不计息 合计
资产
银行存款 271,117,189.61 - - - 271,117,189.61
结算备付金 90,367,272.73 - - - 90,367,272.73
交易性金融资产 3,664,129,769.80 468,679,964.97 - - 4,132,809,734.77华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
35
买入返售金融资产 1,678,307,475.75 - - - 1,678,307,475.75
应收利息 - - - 14,588,698.99 14,588,698.99
应收申购款 234,114.92 - - 49,778.00 283,892.92
其他资产 - - - 92,425.75 92,425.75
资产总计 5,704,155,822.81 468,679,964.97 - 14,730,902.74 6,187,566,690.52
负债
应付赎回款 - - - 31,247,156.33 31,247,156.33
应付管理人报酬 - - - 1,512,499.30 1,512,499.30
应付托管费 - - - 458,333.09 458,333.09
应付销售服务费 - - - 1,145,832.81 1,145,832.81
应付交易费用 - - - 34,760.88 34,760.88
应交税费 - - - 3,243,831.78 3,243,831.78
应付利润 - - - 10,859,491.33 10,859,491.33
其他负债 - - - 304,500.00 304,500.00
负债总计 - - - 48,806,405.52 48,806,405.52
利率敏感度缺口 5,704,155,822.81 468,679,964.97 - -34,075,502.78 6,138,760,285.00
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对年末基金资产净值的影响金额(万元)
2008年12月31日 2007年12月31日
市场利率下降25个基点 增加1,956万元 增加557万元
市场利率上升25个基点 下降1,950万元 下降557万元
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于
银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
8. 投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
36
的比例（%）
1 固定收益投资 16,273,943,581.95 81.58
其中：债券 16,273,943,581.95 81.58
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入
返售金融资产
--
3
银行存款和结算备付金合
计
2,901,696,784.66 14.55
4 其他资产 773,584,069.37 3.88
5 合计 19,949,224,435.98 100.00
8.2债券回购融资情况情况
金额单位：人民币元
序号 项
目 金额
占基金资产
净值的比例
（%）
1 报告期内债券回购融资余额 - 2.44
其中：买断式回购融资 - 0.04
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日
融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明：
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的
20%。
8.3基金投资组合平均剩余期限
8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项
目 天 数
报告期末投资组合平均剩余期限 166
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 179
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 40
报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明：
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。
8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
37
号 产净值的比例(%) 产净值的比例(%)
1 30天以内 8.86 -
其中：剩余存续期超过
397天的浮动利率债
0.30
-
2 30天(含)—60天 11.02 -
其中：剩余存续期超过
397天的浮动利率债
1.22
-
3 60天(含)—90天 17.90 -
其中：剩余存续期超过
397天的浮动利率债
1.03
-
4 90天(含)—180天 8.87 -
其中：剩余存续期超过
397天的浮动利率债
-
-
5 180天(含)—397天（含） 49.74 -
其中：剩余存续期超过
397天的浮动利率债
-
-
合计 96.39 -
8.4期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净
值的比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 9,191,269,983.91 46.20
3 金融债券 1,560,919,567.19 7.85
其中：政策性金融债 1,560,919,567.19 7.85
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 5,416,086,739.00 27.22
6 其他 105,667,291.85 0.53
7 合计 16,273,943,581.95 81.80
8
剩余存续期超过397天的浮动利率
债券
506,657,044.99 2.55
8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本 占基金资
产净值的
比例（％）
1 0801106 08央票106 14,900,000 1,474,919,654.05 7.41
2 070309 07进出09 9,600,000 963,599,058.27 4.84华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
38
3 0801095 08央票95 8,600,000 853,988,893.39 4.29
4 0801114 08央票114 6,550,000 645,684,757.79 3.25
5 0801034 08央票34 6,300,000 626,074,765.98 3.15
6 0801112 08央票112 6,200,000 613,876,383.02 3.09
7 0801101 08央票101 6,100,000 604,689,128.69 3.04
8 0801031 08央票31 5,500,000 548,602,564.23 2.76
9 0801098 08央票98 5,500,000 546,079,472.77 2.74
10 0881076 08电网CP01 5,400,000 544,585,043.93 2.74
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 48
报告期内偏离度的最高值 0.45%
报告期内偏离度的最低值 -0.11%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.11%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资
明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1基金计价方法说明
本基金计价采用摊余成本法，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或
商定利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内按照实际利率法每日计
提收益。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.00元。
8.8.2本报告期内本基金不存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397天的
浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值 20％的情况。
8.8.3 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案
调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.8.4 其他资产构成
单位：人民币元 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
39
9. 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
67,945 292,796.69 13,753,806,698.53 69.14% 6,140,264,548.56 30.86%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
4,002,848.76 0.020%
10. 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2003年12月30日）基金份额总额 4,253,745,531.90
报告期期初基金份额总额 6,138,760,285.00
报告期期间基金总申购份额
53,541,413,930.66
报告期期间基金总赎回份额
39,786,102,968.57
报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） -
报告期期末基金份额总额 19,894,071,247.09
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 90,830,005.43
4 应收申购款 682,754,063.94
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 773,584,069.37华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
40
11. 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
无。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
本基金管理人于2008年6月10日发布关于董事和监事变更的公告： 经本公
司股东会审议，选举马名驹先生担任本公司董事，顾培柱先生不再担任本公司董
事；选举李梅清女士担任本公司监事，戴金宝先生不再担任本公司监事。
本基金管理人于2009年1月12日发布关于董事变更的公告： 经本公司股东
会审议，选举陈兵先生担任本公司董事，万才华先生不再担任本公司董事。
本基金管理人于2009年2月19日发布关于董事变更的公告： 经本公司股东
会审议，选举冯祖新先生担任本公司董事，辜昌基先生不再担任本公司董事。
2、本基金托管人重大人事变动如下：
无。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
无。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况：
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况：100,000.00元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
无。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
交易单
元数量
回购交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
成交金额
占当期回购
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中银国际证券
有限责任公司
1
19,027,900,000.00 79.89% - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1
4,789,300,000.00 20.11% - - -
注：
1、券商专用交易单元选择标准： 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
41
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专
用，选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度
保密的要求；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金
业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动
整体资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由研究发展部/市场部分别牵头并组织相关人员依据上述交易单元选择标准
和 《券商服务评价办法》 ， 对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
研究发展部或基金投资部/市场部汇总对各候选交易单元券商的综合评估结
果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单
元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对研究发展部或基金投资部/市场部提交的《新增交易单
元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元使用协议》，并通知基金
托管人。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
无。
11.9其他重大事件
1. 基金销售：
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
42
(1) 关于新增中国民生银行股份有限公司为
开放式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-01-15]
(2)
关于华安现金富利投资基金“春节”长
假前暂停申购及基金转换转入交易的提
示公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-01-28]
(3) 关于新增安信证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-01-31]
(4) 关于在建设银行开通旗下基金转换业务
的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-02-25]
(5) 关于新增中原证券股份有限公司为代销
机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-03-03]
(6) 关于新增深圳平安银行为开放式基金代
销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-03-21]
(7) 关于网上交易系统开通中信银行等银行
网上支付的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-03-24]
(8) 关于新增华安证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-03-24]
(9) 关于新增华泰证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-03-24]
(10)
关于新增东莞证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-04-11]
(11) 关于新增平安证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-04-17]
(12) 关于新增广东发展银行股份有限公司为
开放式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-05-05]
(13)
关于华安现金富利投资基金在中国工商
银行开通利添利“T+0”快速赎回业务的
公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-05-30]
(14) 关于参加交通银行基金定投优惠活动的
公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-06-12]
(15) 关于网上交易系统开通招商银行网上直
销业务的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-06-17]
(16)
关于新增广州证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-06-25]
(17)
关于新增瑞银证券有限责任公司为开放
式基金代销机构及参加瑞银证券有限责
上海证券报、 证券时报、
[2008-06-27] 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
43
任公司网上申购费率优惠活动的公告 中国证券报、公司网站
(18)
关于在中国民生银行股份有限公司开通
旗下基金定期定额投资业务的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-07-10]
(19)
关于新增中银国际证券有限责任公司为
开放式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-07-21]
(20)
关于新增中山证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-07-25]
(21)
关于新增齐鲁证券有限公司为开放式基
金代销机构及参加齐鲁证券有限公司网
上交易费率优惠活动的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-08-13]
(22)
关于推出手机基金交易/查询业务的公
告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-09-01]
(23)
关于新增国联证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-09-08]
(24)
关于新增西部证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-09-17]
(25)
关于华安现金富利投资基金“十一”长
假前暂停申购（定期定额申购除外）及
基金转换转入交易的提示性公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-09-22]
(26) 关于新增东北证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-10-06]
(27) 关于新增国元证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-10-15]
(28) 关于在广东发展银行开通旗下基金定期
定额投资业务的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-11-3]
(29)
关于华安现金富利投资基金限制大额申
购、转换转入业务的公告，自 2008 年 11
月 10 日起，对本基金的申购、转换转入
业务进行限制。即单日每个基金账户的
累计申购、转换转入金额应不超过 100
万元，如单日每个基金账户的累计申购、
转换转入金额超过 100 万元，本基金将
有权拒绝。
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-11-8]
(30) 关于新增华龙证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-11-17]
(31) 关于新增中国建银投资证券有限责任公
司为开放式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-11-25]
(32)
关于华安现金富利投资基金调整大额申
购及转换转入业务限制的公告，自 2008
上海证券报、 证券时报、
[2008-11-29] 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
44
年 12 月3 日起，调整对华安现金富利投
资基金（基金代码：040003）申购及转
换转入业务的数量限制，即取消单日单
个基金账户的累计申购、转换转入金额
应不超过 100 万元的限额。上述调整对
12 月 3 日当日及以后的申购和转换转入
申请生效。
中国证券报、公司网站
(33) 关于新增山西证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-12-03]
(34) 关于新增红塔证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-12-18]
(35)
关于华安现金富利投资基金限制大额申
购、转换转入业务的公告及元旦假期提
示性公告，自 2008 年 12 月30 日起，对
本基金的申购、转换转入业务进行限制。
即单日每个基金账户的累计申购、转换
转入金额应不超过 500 万元，如单日每
个基金账户的累计申购、转换转入金额
超过 500 万元，本基金将有权拒绝。
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-12-29]
(36) 关于新增东海证券为开放式基金代销机
构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-1-9]
(37)
关于华安现金富利投资基金“春节”长
假前暂停申购（定期定额申购除外） 、转
换转入业务及长假后继续限制大额申
购、转换转入业务的提示性公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-1-19]
(38)
关于基金电子直销推出中国农业银行金
穗卡持有人定期定额申购业务及相关交
易费率调整的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-1-21]
(39) 关于新增江南证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-1-21]
(40) 关于新增上海农村商业银行为开放式基
金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-2-5]
(41)
关于新增恒泰证券股份有限公司为开放
式基金代销机构的公
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-3-12]
(42)
关于参加江海证券经纪有限责任公司网
上申购费率优惠活动的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-3-13]
(43)
关于新增兴业银行股份有限公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-3-18]
(44)
关于新增国盛证券有限责任公司为开放
式基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-3-24]
(45)
关于新增中国农业银行股份有限公司为
华安现金富利投资基金、华安稳定收益
债券型证券投资基金代销机构的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站 [2009-3-24]
2. 收益分配： 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
45
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
(1)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2008 年第
1 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-01-14]
(2)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2008 年第
2 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-02-14]
(3)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2008 年第
3 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-03-12]
(4)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2008 年第
4 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-04-14]
(5)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2008 年第
5 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-05-13]
(6)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2008 年第
6 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-06-12]
(7)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2008 年第
7 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-07-14]
(8)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2008 年第
8 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-08-12]
(9)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2008 年第
9 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-09-12]
(10)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2008 年第
10 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-10-14]
(11)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2008 年第
11 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-11-12]
(12)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2008 年第
12 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-12-12]
(13)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2009 年第
1 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-1-13]
(14)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2009 年第
2 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-2-12]
(15)
华安基金管理有限公司关于华安现金富
利投资基金收益支付的公告（2009 年第
3 号）
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-3-12]
3. 其他重大事项：
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
46
(1) 关于寻找地震受灾地区基金份额持有人
的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-06-03]
(2)
关于旗下证券投资基金执行《关于进一
步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》的提示性公告，自 2008 年 9 月 16
日起，对我公司所管理的相关基金的估
值原则作如下调整：
1、估值日无交易，但最近交易日后经济
环境未发生重大变化且证券发行机构未
发生影响证券价格的重大事件的，以最
近交易日的收盘价估值。
2、估值日无交易，且最近交易日后经济
环境发生了重大变化或证券发行机构发
生了影响证券价格的重大事件，使投资
品种潜在估值调整对前一估值日的基金
资产净值的影响在 0.25%以上的，参考
《中国证券业协会基金估值工作小组关
于停牌股票估值的参考方法》 ，采 用 指 数
收益法，调整最近交易日收盘价，确定
公允价值进行估值。
如有确凿证据表明采用指数收益法计算
得到的停牌股票价值不能真实反映股票
的公允价值，本基金管理人可以与基金
托管人协商采用其它估值方法，对停牌
股票进行估值。
本基金管理人将聘请会计师事务所对相
关估值模型、假设及参数的适当性出具
审核意见和报告。
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2008-9-16]
(3) 关于提请投资者及时更新身份证明文件
的公告
上海证券报、 证券时报、
中国证券报、公司网站
[2009-2-14]
华安现金富利投资基金 2008 年年度报告
47
12. 备查文件目录
1、中国证监会批准华安现金富利投资基金设立的文件；
2、 《华安现金富利投资基金基金合同》 ；
3、 《华安现金富利投资基金招募说明书》 ；
4、 《华安现金富利投资基金托管协议》 ；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
9、上述文件的存放地点和查阅方式如下：
存放地点：基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互
联网站http://www.huaan.com.cn。
查阅方式：投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基
金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
2009年3月26日
