同盛证券投资基金
2008年半年度报告摘要
重要提示
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年
度报告正文。
本基金管理人长盛基金管理有限公司（以下简称“本公司” ）的董事会及董事保
证同盛证券投资基金（以下简称“本基金” ）2008 年半年度报告（以下简称“本报
告” ）所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意，
并由董事长签发。
本基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2008年8月28
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告和投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证
基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前
应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告会计期间：2008 年 1 月 1 日至 2008年6月30日，本报告中财务资料未
经审计。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 1 页 共 37 页
第一章
基金简介
一、基金基本资料
（一）基金名称：同盛证券投资基金
（二）基金简称：基金同盛
（三）基金交易代码：184699
（四）基金运作方式：契约型封闭式
（五）基金合同生效日：1999年11月5日
（六）报告期末基金份额总额：30亿份
（七）基金合同存续期：1999年11月5日至2014年11月4日，共15年
（八）基金份额上市的证券交易所：深圳证券交易所
（九）上市日期：1999年11月26日
二、基金产品说明
（一）投资目标：本基金属于成长价值复合型基金，主要投资于业绩能够持续
高速增长的成长型上市公司和市场价值被低估的价值型上市公司，利用成长型和价
值型两种投资方法的复合效果更好的分散和控制风险，实现基金资产的稳定增长。
（二）投资策略：本基金将根据市场发展情况，确定在一段时间内市场发展的
总体趋势，并在此基础上确定股票和国债的配置比例以及股票投资中成长型投资和
价值型投资的配置比例。并分别选取成长型特征最明显的股票和价值型特征最明显
的股票进行组合投资。
（三）业绩比较基准：无
（四）风险收益特征：无
三、基金管理人
（一）名称：长盛基金管理有限公司
（二）信息披露负责人：叶金松
（三）联系电话：010-82255818
（四）传真：010-82255988
（五）电子邮箱：yejs@csfunds.com.cn
四、基金托管人
（一）名称：中国银行股份有限公司 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 2 页 共 37 页
（二）信息披露负责人：宁敏
（三）联系电话：010-66594977
（四）传真：010-66594942
（五）电子邮箱：tgxxpl@bank-of-china.com
五、信息披露
（一）登载本报告正文的管理人互联网网址：http://www.csfunds.com.cn。
（二）基金半年度报告置备地点：本报告分别置备于基金管理人和基金托管人
的办公地址，以及基金上市交易的证券交易所，供公众查阅、复制。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 3 页 共 37 页
第二章
主要财务指标和基金净值表现
所述基金业绩指标不包括基金份额持有人交易基金的各项费用，计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
一、主要财务指标
序号 主要财务指标
1 本期利润（元） -2,785,939,617.34
2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额（元） -89,265,857.05
3 加权平均份额本期利润（元/份） -0.9286
4 期末可供分配份额利润（元/份） -0.0619
5 期末基金资产净值（元） 2,814,411,700.52
6 期末基金份额净值（元/份） 0.9381
7 本期份额净值增长率 -36.50%
二、基金净值表现
（一）本基金历史各时间段基金份额净值增长率
阶段 净值增长率（1） 净值增长率标准差（2）
过去一个月 -14.73% 0.0342
过去三个月 -17.34% 0.0566
过去六个月 -36.50% 0.0459
过去一年 -13.87% 0.0425
过去三年 187.88% 0.0337
自基金成立起至今 215.79% 0.0260
注：本基金无业绩比较基准收益率，无需进行同期业绩比较基准收益率的比
较。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 4 页 共 37 页
（二）自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况
基金同盛累计份额净值增长率历史走势图
（1999 年11 月5 日至2008 年6 月30 日）
-120.00%
0.00%
120.00%
240.00%
360.00%
480.00%
1999年11月5日
2000年11月5日
2001年11月5日
2002年11月5日
2003年11月5日
2004年11月5日
2005年11月5日
2006年11月5日
2007年11月5日
基金同盛
注：
1、本基金无同期业绩比较基准收益率，无需进行同期业绩比较基准收益率的
比较。
2、本基金基金合同未规定建仓期，截至报告日本基金的各项投资比例已达基
金合同投资组合中规定的各项比例。
3、本基金基金合同中对投资组合的各项比例规定如下：
（1）本基金投资于股票、债券的比例不低于本基金资产总值的80%，本基金投
资于国家债券的比例不低于本基金资产净值的20%；
（2）本基金持有一家上市公司的股票，不超过基金资产净值的10%；
（3）本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家上市公司发行证券的
总和，不得超过该证券总股本的10%；
（4）本基金遵守中国证监会规定的其他比例限制。
同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 5 页 共 37 页
第三章
管理人报告
第一节 基金管理人及基金经理情况
一、基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6号文件批准， 于1999年3月成立，
注册资本为人民币10000万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国元证券股份
有限公司（以下简称“国元证券” ）占注册资本的41%；新加坡星展资产管理有限公
司占注册资本的33%；安徽省创新投资有限公司占注册资本的13%；安徽省投资集团
有限责任公司占注册资本的 13%。截止 2008年6月30日，基金管理人共管理两支
封闭式基金、八支开放式基金，并于2002年12月，首批取得了全国社保基金管理
资格。基金管理人于 2007 年 9 月，取得合格境内机构投资者资格，并于 2008 年 2
月，取得从事特定客户资产管理业务资格。
二、基金经理介绍
丁骏先生，1974年11月出生，中共党员。中国社会科学院经济学博士。历任中
国建设银行浙江省分行国际业务部本外币交易员、经济师；国泰君安证券股份有限
公司企业融资部业务经理、高级经理；2003年6月加入长盛基金管理有限公司，先
后担任研究发展部行业研究员、机构理财部组合经理助理。自2007年3月1日起任
长盛同智优势成长混合型证券投资基金基金经理。自2008年4月26日起兼任同盛
证券投资基金（本基金）基金经理。
第二节 对报告期内基金运作的遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《基金法》及其各项实施准则、 《同盛证券
投资基金基金合同》和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额
持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
第三节 报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释
一、报告期内行情回顾和本基金投资策略分析
在经历前期大幅上涨后，2008年上半年A股市场快速回落。从2007年10月份
到 2008 年 6 月，短短 9 个月时间上证综指从最高点 6124.04 迅速跌落到最低点同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 6 页 共 37 页
2566.53，跌幅高达 58.09%。回顾这段行情，我们认为造成这种不利走势的主要原
因如下：第一，我国原有人为压低生产要素价格的出口导向型发展模式在我国 GDP
总量发展到目前规模的情况下难以为继，GDP 增长速度放缓是对 CPI 高涨的必然反
应；第二，次贷危机为导火索导致外围发达国家经济出现问题，并逐渐牵连到部分
发展中国家，使我国往年对GDP贡献很大的出口增长速度放缓；第三，偏紧的货币
政策和连续上涨的油价使国内经济的龙头产业房地产和汽车行业经营形势偏向困
难，企业和居民未来预期变差导致需求减弱并将逐级传递到上游行业。由此，尽管
4 月底在政策刺激下市场出现了短期的反弹，但是对企业利润增速下滑的担忧使得
市场继续处于下跌通道中。
出于上述因素的判断，我们投资思路偏谨慎。上半年我们保持了相对较低的仓
位，但是由于部分重点持有的银行地产等大蓝筹股票走势较差，影响了同盛基金的
当期业绩。在市场连续下跌的大环境下，同盛基金的净值在上半年也持续下跌，给
基金持有人带来了损失，作为基金管理人我们深表歉意。
二、本基金业绩表现
截至本报告期末，本基金份额净值为 0.9381 元，本报告期份额净值增长率为
-36.50%。
第四节 对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望
从基本因素考虑，我国宏观经济长期稳定增长的长期趋势并没有发生改变，目
前的快速下跌是对前期涨幅较大和经济暂时回落的正常反应。在市场基本制度、上
市公司治理、机构投资者行为模式更加完善有效的基础上，我们认为只要不出现经
济硬着陆的最坏情形，A股市场的下跌空间不会太大。
对于下半年的行情我们保持相对谨慎乐观的态度。连续两个季度的大幅下跌，
目前A股市场的估值水平已经落入合理的区域，08年动态市盈率大约在18倍左右，
基本接近历史上最低的估值水平，主要大型公司相对于 H 股的平均溢价率为 15%左
右，继续大幅下跌的可能性已经较小。
下半年对于基金来说，超额收益来自于对个股的精心选择和持之以恒的投资信
念。整体策略是保持相对平衡的仓位，重视结构和品种的防御性。我们会抓住三季
度的时机对持仓结构进行适当的调整，在仓位上重点关注企业盈利变化速度，在个同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 7 页 共 37 页
股上重点关注盈利模式独特、受宏观经济影响小的企业。
第五节 公平交易制度执行情况
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执
行，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。目
前，本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组合，暂无
法对本基金的投资业绩进行比较。本报告期内，本基金未发生异常交易情况。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 8 页 共 37 页
第四章
托管人报告
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对同盛证券投
资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产
净值的计算、基金费用开支等方面进行了认真地复核。未发现本基金管理人存在损
害基金份额持有人利益的行为。
本半年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告投资组合报告等内容真
实、准确和完整。（注：财务会计报告中的“金融工具及其风险分析”部分未在托
管人复核范围内。）
中国银行托管及投资者服务部
2008年8月28日 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 9 页 共 37 页
第五章
财务会计报告
第一节 基金会计报表（未经审计）
一、资产负债表
同盛证券投资基金资产负债表
单位：人民币元
项
目 2008年6月30日 2007年12月31日
资
产
银行存款 138,155,383.45 142,199,021.01
结算备付金
5,754,449.52
28,011,010.19
存出保证金 2,611,795.95 4,400,841.82
交易性金融资产 2,667,255,543.65 8,828,311,909.34
其中：股票投资 1,959,618,695.65 7,031,640,240.74
债券投资 707,636,848.00 1,796,671,668.60
资产支持证券投资 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
买入返售金融资产 0.00 0.00
应收证券清算款 1,570,319.02 2,660,000.00
应收利息 9,613,854.77 26,954,470.92
应收股利 302,400.00 0.00
应收申购款 0.00 0.00
其他资产 0.00 0.00
资产总计 2,825,263,746.36 9,032,537,253.28
负债和所有者权益
负
债
短期借款 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付证券清算款 1,670,701.41 113,598,408.29
应付赎回款 0.00 0.00
应付管理人报酬 3,701,284.24 10,758,010.53
应付托管费 616,880.69 1,793,001.75
应付交易费用 2,579,775.26 3,869,447.19
应交税费 1,822,067.66 1,822,067.66
应付利息 0.00 0.00
应付利润 0.00 0.00
其他负债 461,336.58 345,000.00
负债合计 10,852,045.84 132,185,935.42同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 10 页 共 37 页
所有者权益
实收基金 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
未分配利润 -185,588,299.48 5,900,351,317.86
所有者权益合计 2,814,411,700.52 8,900,351,317.86
负债和所有者权益总计 2,825,263,746.36 9,032,537,253.28
基金份额净值 0.9381 2.9668
基金份额总额 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
注：2008年6月30日每份额基金资产净值：0.9381元，2007年12月31日每
份额基金资产净值：2.9668元。后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
二、利润表
同盛证券投资基金利润表
单位：人民币元
项
目 2008年上半年 2007年上半年
收入
利息收入 22,781,540.36 20,695,146.93
其中：存款利息收入 1,649,494.99 1,555,718.24
债券利息收入 21,132,045.37 19,139,428.69
资产支持证券利息收入 0.00 0.00
买入返售金融资产收入 0.00 0.00
投资收益 -19,328,342.89 2,251,729,800.39
其中：股票投资收益 -24,897,303.70 2,208,877,737.07
债券投资收益 -13,919,889.23 2,102,171.76
资产支持证券投资收益 0.00 0.00
衍生工具收益 2,638,873.97 18,353,349.37
股利收益 16,849,976.07 22,396,542.19
公允价值变动收益 -2,696,673,760.29 839,537,290.94
其他收入 0.00 20,580.00
收入合计 -2,693,220,562.82 3,111,982,818.26
费用
管理人报酬 44,336,765.15 48,343,067.17
托管费 7,389,460.85 8,057,177.91
交易费用 32,695,780.55 26,893,006.06
利息支出 5,068,206.33 5,445,108.77
其中：卖出回购金融资产支出 5,068,206.33 5,445,108.77
其他费用 3,228,841.64 2,649,336.34
费用合计 92,719,054.52 91,387,696.25
利润总额 -2,785,939,617.34 3,020,595,122.01
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 11 页 共 37 页
三、所有者权益(基金净值)变动表
同盛证券投资基金所有者权益(基金净值)变动表
单位：人民币元
2008年上半年
项
目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
期初所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 5,900,351,317.86 8,900,351,317.86
本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期净利润）
0.00 -2,785,939,617.34 -2,785,939,617.34
本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动数
0.00 -3,300,000,000.00 -3,300,000,000.00
期末所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 -185,588,299.48 2,814,411,700.52
2007年上半年
项
目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
期初所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 2,456,992,211.95 5,456,992,211.95
本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期净利润）
0.00 3,020,595,122.01 3,020,595,122.01
本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动数
0.00 810,000,000.00 810,000,000.00
期末所有者权益（基金净值） 3,000,000,000.00 4,667,587,333.96 7,667,587,333.96
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 12 页 共 37 页
第二节 会计报表附注（未经审计）
一、财务报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则及应用指南、 中国证
券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券
投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号 《半
年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附
注的编制及披露》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。
根据中国证监会颁布的证监会计字[2006]23号《关于基金管理公司及证券投资
基金执行<企业会计准则>的通知》 ，本基金自 2007 年7月1日起 执行财政部 2006
年发布的《企业会计准则》 。本财务报表按照《企业会计准则第38号——首次执行
企业会计准则》以及其他相关规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了
追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体影响参见附注二、 （十） 。
可比年度财务报表的列报方式已按照企业会计准则的要求进行了重述。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
二、重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、 《证券投资基金会
计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
（一）会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日。
（二）记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
（三）金融工具
金融工具是指形成本基金的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具
的合同。
1、金融工具的确认和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 13 页 共 37 页
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且符合下述第4、点金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 终止确认该金融负债或其一部分。
2、金融资产分类和计量
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、贷款和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当
期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3、衍生金融工具
本基金的衍生金融工具主要系认股权证。衍生金融工具以公允价值计量，因公
允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负
债。
4、金融资产转移
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的
另一方(转入方)。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确
认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该
金融资产。
本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分
别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的
资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
5、金融负债分类和计量
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
（四）金融工具的估值方法
本基金金融工具的估值方法如下：
1、上市流通的股票，2007年7月1日以前，按估值日在证券交易所挂牌交易同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 14 页 共 37 页
的市场平均价估值， 该估值日无交易的， 以最近一个交易日的市场平均价计算； 2007
年7月1日起，按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值；该日无交易的证券，
以最近一个交易日的收盘价计算。
2、未上市的股票的估值
（1）送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，2007年7月1日以前，以
估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场平均价估值，该日无交易的，以最近一个
交易日市场平均价计算；2007年7月1日起， 以其在证券交易所挂牌的同一证券估
值日的收盘价估值，该日无交易的，以最近一个交易日的收盘价计算。
（2）首次公开发行的股票，2007年7月1日前，按其成本价估值；2007 年 7
月1日起，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况
下，按其成本价计算。
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交
易所挂牌的同一证券估值日的收盘价估值，该日无交易的，以最近一个交易日的收
盘价计算。
（3）非公开发行有明确锁定期的股票
根据中国证监会基金部通知[2006]37号文《关于进一步加强基金投资非公开发
行股票风险控制有关问题的通知》 ，2006 年 11 月 13 日前投资的非公开发行的股票
按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值；该日无交易的证券，以最近一个交易
日的收盘价计算；2006年11月13日后投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
①估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始
取得成本时，应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票
的价值。
②估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始
取得成本时，应按中国证监会相关规定估值。
3、证券交易所市场实行净价交易的债券，2007年7月1日前，按估值日证券
交易所挂牌的市场平均价计算后的净价估值；该日无交易的，以最近交易日净价估
值；2007年7月1日起，按估值 日收盘价估值；该日无交易的，以最近交易日净价
估值。
4、 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 15 页 共 37 页
含的债券应收利息得到的净价进行估值；该日没有交易的，按最近交易日债券收盘
价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值。
5、未上市债券和在银行间同业市场交易的债券，2007年7月1日前，以不含
息价格计价，按成本估值；2007年7月1日起，采用估 值技术确定公允价值，在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。
6、上市流通的认股权证，2007年7月1日前，按估值日在证券交易所挂牌交
易的市场平均价估值，该估值日无交易的，以最近一个交易日的市场平均价计算；
2007年7月1日起， 按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值；该日无交易的权
证，以最近一个交易日的收盘价计算。
7、未上市流通的认股权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本计量。
8、因持有股票而享有的配股权证，2007年7月1日前，从配股除权日到配股
确认日止，按收盘价高于配股价的差额估值；如果收盘价等于或低于配股价，则估
值额为零；2007年7月1日起，采用估值技术确定公允价值进行估值。
9、分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值：自
上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述3、4、6、中相关原则进行估值。
10、 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的方法估值。
11、如有新增事项，按国家最新规定估值。
（五）金融工具的成本计价方法
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券、基金，
以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，
相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取
的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利，应当确认为当期收益。资产负债表日，企业应将以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认
为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 16 页 共 37 页
本基金金融工具的成本计价方法具体如下：
1、股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，2007年7月1日前按成交
日应支付的全部价款入账；2007年7月1日起按成交日应支付的全部价款扣除交易
费用入账。
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实
施后的股票复牌日，冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成
交日结转。
2、债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，2007年
7月1日前，按成交日应支付的全部价款入账；2007年7月1日起，按成交日应支
付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券，2007年7月1日前， 于实际支
付价款时确认为债券投资，债券投资成本按实际支付的全部价款入账；2007年7月
1 日起，于成交日确认为债券投资，按实际支付的全部价款扣除交易费用入账，其
中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不
构成债券投资成本。
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和
发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益。
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券2007年7月1日前， 于实际收到
全部价款时确认债券投资收益；2007年7月1日起，于成交日确认债券投资收益。
出售债券的成本按移动加权平均法结转。
3、权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资，权证投资成本，2007年7月1日前，按成
交日应支付的全部价款入账；2007年7月1日起， 按成交日应支付的全部价款扣除
交易费用后入账。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 17 页 共 37 页
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证
数量，该等权证初始成本为零。
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法
于成交日结转。
4、分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于权益登记日获得债券，按分离交易可转债的面
值确认债券成本；于权证获得日，根据中国证券业协会公布的债券和权证的报价计
算出两者分别占面值的比例，根据此比例来确认债券和权证分别应承担的成本。
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述2、3、中相关原则进行计算。
5、回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）2007 年7 月 1 日前，以融资金额列示，按
融资金额及约定利率，在证券持有期内采用直线法逐日计提利息；2007年7月1日
起，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同
利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
（六）收入的确认和计量
1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取
定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所
实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入
减项，存款利息收入以净额列示。
2、 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计
提。
3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，在证券实际
持有期内逐日计提。
4、买入返售金融资产收入，2007年7月1日前，按协议金额及约定利率，在
回购期内采用直线法逐日计提；2007年7月1日起， 按买入返售金融资产的摊余成
本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期
内逐日计提。
5、股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 18 页 共 37 页
额入账。
6、债券投资收益：
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益，并按卖出债券成交金额与
其成本、应收利息的差额入账。
卖出银行间同业市场交易债券：2007年7月1日前， 于实际收到价款时确认债
券差价收入；2007年7月1日起， 于成交日确认债券投资收益，并按成交金额与其
成本、应收利息的差额入账。
7、衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本
的差额入账。
8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除
应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账。
9、公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资
产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额
可以可靠计量的时候确认。
（七）费用的确认和计量
1、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提。
2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提。
3、卖出回购证券支出，2007年7月1日前，按协议金额及约定利率，在回购
期限内采用直线法逐日计提；2007年7月1日起， 按卖出回购金融资产的摊余成本
及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内
逐日计提。
4、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金
费用。
（八）实收基金
每份基金份额面值为人民币1.00元。实收基金为对外发行的基金份额总额。
（九）基金的收益分配政策
1、每一基金份额享有同等分配权。
2、基金收益分配采取现金方式。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 19 页 共 37 页
3、基金当期收益在弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配。
4、在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年至少分配一次，年度收益
分配比例不低于基金可分配收益的90%。
5、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
（十）首次执行企业会计准则
如附注二所述，本基金自2007年7月1日起执行企业会计准则，对于因首次执
行企业会计准则而发生的会计政策变更，本基金按照有关首次执行企业会计准则的
规定采用下述方法进行处理。
1、采用追溯调整法核算的会计政策变更
将所持有的股票投资、债券投资、权证投资等划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价
值，且将原计入权益的公允价值变动计入当期损益。
2、采用未来适用法的会计政策变更
除上面 1、所述的采用追溯调整法的会计政策变更以外，根据企业会计准则的
有关规定，本基金对因首次执行企业会计准则而产生的对于某些金融工具的成本收
益核算方法或估值方法的变更因不切实可行而采用未来适用法，具体参见附注二的
（四）到（七） 。
三、税项
（一）印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]11 号文《关于调整证券（股票）交易
印花税税率的通知》 ，自2005年1月24日起，按1‰ 的税率缴纳证券（股票）交易
印花税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84 号文《关于调整证券（股票）交易
印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税
税率，由原先的1‰调整为3‰。
根据财政部、国家税务总局《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》的
规定，自 2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰
调整为1‰。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 20 页 共 37 页
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股
东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
（二）营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策
的通知》 ，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式
证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企
业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流
通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
（三）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金
有关税收问题的通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利、债券的利息等收入，由上
市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所
得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公
司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代
缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流
通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
四、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人
中国银行股份有限公司 基金托管人
长江证券股份有限公司 基金发起人
天津北方国际信托投资股份有限公司 基金发起人
中信证券股份有限公司 基金发起人
国元证券 基金发起人、基金管理人股东
新加坡星展资产管理有限公司 基金管理人股东 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 21 页 共 37 页
安徽省创新投资有限公司 基金管理人股东
安徽省投资集团有限责任公司 基金管理人股东
本报告期内，本基金关联方未发生变化。
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
（二）通过关联方席位进行的交易
2008年上半年 2007年上半年
关联方
名称 成交量（人民币元）
占半年成交量的
比例
成交量（人民币元）
占半年成交量的比
例
国元证券
买卖股票 2,868,412,840.72 33.10% 3,546,780,803.96 31.66%
买卖债券 35,486,650.30 12.07% 109,823,284.60 38.00%
债券回购 700,000,000.00 21.34% 1,345,400,000.00 29.16%
买卖权证 0.00 0.00% 3,417,703.89 14.01%
中信证券
买卖股票 325,990,357.15 3.76% 1,498,418,724.93 13.37%
长江证券
买卖股票 1,331,170,331.14 15.36% 0.00 0.00%
买卖债券 2,439,138.00 0.83% 0.00 0.00%
债券回购 460,100,000.00 14.03% 0.00 0.00%
买卖权证 788,147.80 6.61% 0.00 0.00%
关联方
名称
佣金（人民币元）
占半年佣金总量
的比例
佣金（人民币元）
占半年佣金总量的
比例
国元证券 2,411,748.48 33.07% 2,903,011.27 32.04%
中信证券 264,868.58 3.63% 1,172,521.15 12.94%
长江证券 1,131,479.20 15.52% 0.00 0.00%
注： （1）上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公
司收取的证管费、经手费后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
（2）该类佣金协议的范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成
果和市场信息服务。
（三）与关联方进行的银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金与基金托管人中国银行股份有限公司通过银行间同业市场进行的债券
交易（含回购）如下：
单位：人民币元
关联方名称 中国银行股份有限公司
2008年上半年 2007年上半年
买入债券成交金额 45,941,885.25 93,738,411.79同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 22 页 共 37 页
卖出债券成交金额 45,953,181.15 0.00
卖出回购证券成交金额 550,600,000.00 909,000,000.00
卖出回购证券利息支出 431,507.47 479,134.93
本基金与中信证券股份有限公司通过银行间同业市场进行的债券交易（含回
购）如下
单位：人民币元
关联方名称 中信证券股份有限公司
2008年上半年 2007年上半年
买入债券成交金额 101,403,360.66 49,658,561.64
卖出债券成交金额 40,931,097.05 40,457,479.45
卖出回购证券成交金额 0.00 0.00
卖出回购证券利息支出 0.00 0.00
（四）基金管理人及托管人报酬
1、基金管理人报酬——基金管理费
（1）基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提。计算方法如
下：
H=E×1.50%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
（2）基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。由基
金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
单位：人民币元
期间 期初余额 本期计提 本期支付 期末余额
2008 年上半年 10,758,010.53 44,336,765.15 51,393,491.44 3,701,284.24
2007 年上半年 6,368,178.48 48,343,067.17 45,123,440.68 9,587,804.97
2、基金托管人报酬——基金托管费
（1）基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如
下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
（2）基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人
于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 23 页 共 37 页
单位：人民币元
期间 期初余额 本期计提 本期支付 期末余额
2008 年上半年 1,793,001.75 7,389,460.85 8,565,581.91 616,880.69
2007 年上半年 1,061,363.09 8,057,177.91 7,520,573.53 1,597,967.47
（五）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，并按银行间同业
利率计息。由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入如下：
单位：人民币元
项目 2008-06-30 2007-06-30
银行存款余额 138,155,383.45 1,264,639,465.82
2008年上半年 2007年上半年
银行存款产生的利息收入 1,534,502.86 1,431,508.844
（六）关联方持有基金份额
1、基金管理人所持有的本基金份额
单位：份
项目 2008年上半年 2007年上半年
期初持有基金份额 6,000,000 6,000,000
加：本期购入 0.00 0.00
减：本期卖出 0.00 0.00
期末持有实收基金 6,000,000 6,000,000
基金管理人持有份额
占期末基金总份额的比例
0.20% 0.20%
注：基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按交易所公布的基金交易费率
计算并支付。
2、其他关联方所持有的本基金份额
单位：份
关联方名称 2008-6-30 2007-6-30
基金发起人、基金管理人股东-国元证券 3,000,000 3,000,000
基金发起人-天津北方国际信托投资股份有限公司 3,000,000 3,000,000
基金发起人-长江证券股份有限公司 3,000,000 3,000,000
基金发起人-中信证券股份有限公司 18,927,640 67,101,199
五、本基金期末持有的流通受限证券
1、因网下新股申购而流通受限的股票
单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
成功
认购日
可流通日
认购价
格
期末估值
单价
数量（股） 期末成本总额 期末估值总额
002233 塔牌集团 2008-5-8 2008-8-18 10.03 9.70 81,297 815,408.91 788,580.90同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 24 页 共 37 页
002234 民和股份 2008-5-8 2008-8-18 10.61 20.24 16,147 171,319.67 326,815.28
002235 安妮股份 2008-5-8 2008-8-18 10.91 10.82 22,243 242,671.13 240,669.26
002236 大华股份 2008-5-12 2008-8-20 24.24 36.00 12,573 304,769.52 452,628
002237 恒邦股份 2008-5-12 2008-8-20 25.98 40.97 21,890 568,702.20 896,833.30
002238 天威视讯 2008-5-14 2008-8-26 6.98 12.25 39,463 275,451.74 483,421.75
002239 金飞达 2008-5-14 2008-8-22 9.33 8.98 26,180 244,259.40 235,096.40
002240 威华股份 2008-5-15 2008-8-23 15.70 12.19 79,719 1,251,588.30 971,774.61
002241 歌尔声学 2008-5-16 2008-8-22 18.78 26.84 22,582 424,089.96 606,100.88
002242 九阳股份 2008-5-20 2008-8-28 22.54 40.44 29,769 670,993.26 1,203,858.36
002245 澳洋顺昌 2008-5-28 2008-9-5 16.38 16.02 10,566 173,071.08 169,267.32
002249 大洋电机 2008-6-10 2008-9-19 25.60 24.21 29,830 763,648 722,184.30
002250 联化科技 2008-6-10 2008-9-19 10.52 12.80 6,037 63,509.24 77,273.60
002252 上海莱士 2008-6-13 2008-9-23 12.81 24.87 27,141 347,676.21 674,996.67
002253 川大智胜 2008-6-13 2008-9-23 14.75 21.11 11,905 175,598.75 251,314.55
002255 海陆重工 2008-6-18 2008-9-25 10.46 19.64 19,865 207,787.90 390,148.60
002256 彩虹精化 2008-6-18 2008-9-25 12.56 13.33 36,032 452,561.92 480,306.56
合计
7,153,107.19 8,971,270.34
2、因处于非公开发行锁定期而流通受限的股票
单位：人民币元
股票代码 股票名称 成功认购日 可流通日
认购
价格
期末估
值单价
数量 （股） 期末成本总额 期末估值总额
600031 三一重工 2007-8-22 2008-8-18 33.00 27.81 1,000,000 33,000,000.00 27,810,000.00
合计
1,000,000 33,000,000.00 27,810,000.00
3、因暂时停牌而流通受限的股票
单位：人民币元
股票
代码
股票名
称
停牌日期 停牌原因
期末估
值单价
复牌日期
复牌开
盘单价
数量（股） 期末成本总额 期末估值总额
600900 长江电力 2008-5-8
重大事项
未公告
14.65 - - 5,000,000 74,305,424.63 73,250,000.00
000423 东阿阿胶 2008-6-30
召开股东
大会
25.80 2008-7-1 25.87 2,000,000 23,660,787.65 51,600,000.00
000792 盐湖钾肥 2008-6-26
重大事项
未公告
88.12 - - 709,037 26,679,002.54 62,480,340.44
合计
124,645,214.82 187,330,340.44
除此之外，本基金无因其他原因导致本报告期末持有的证券流通受限的情况。
六、金融工具及其风险分析
（一）风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市
场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 25 页 共 37 页
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本公司建立了以风险控制管理委员会为核心的、由风险控制管理委员会、风险
控制委员会、监察稽核部与金融工程部、相关业务部门构成的四级风险管理架构体
系。
（二）信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资
证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本
基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%， 且本基金与由本基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前
均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
（三）流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险主要
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，
因此，除在附注五中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，
其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对
流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有的
金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门
设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
（四）市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
1、市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 26 页 共 37 页
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交
易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持
有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，
并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资于股票、债券的比例不低于本基金资产总值的80%，本基金投资于国
家债券的比例不低于本基金资产净值的20%。于2008年6月30日，本基金面临的整体
市场价格风险列示如下：
单位：人民币元
2008年6月30日 2007年12月31日
项目
公允价值
占基金资产
净值的比例
公允价值
占基金资产
净值的比例
交易性金融资产
-股票投资 1,959,618,695.65 69.63% 7,031,640,240.74 79.00%
-债券投资 707,636,848.00 25.14% 1,796,671,668.60 20.19%
衍生金融资产 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计 2,667,255,543.65 94.77% 8,828,311,909.34 99.19%
下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投
资价格发生合理、可能的变动时，将对基金利润总额和净值产生的影响。
上证指数变动比率(%) 对利润总额的影响(元) 对净值的影响(元)
2008年6月30日
+5% 130,687,207.30 130,687,207.30
-5% -130,687,207.30 -130,687,207.30
上证指数变动比率(%) 对利润总额的影响(元) 对净值的影响(元)
2007年12月31日
+5% 260,824,795.37 260,824,795.37
-5% -260,824,795.37 -260,824,795.37
2、利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的
现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、
结算备付金、存出保证金及债券投资等。
下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负
债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
单位：人民币元 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 27 页 共 37 页
2008年6月30日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 138,155,383.45 0.00 0.00 0.00 138,155,383.45
结算备付金 5,754,449.52 0.00 0.00 0.00 5,754,449.52
存出保证金 138,549.12 0.00 0.00 2,473,246.83 2,611,795.95
交易性金融资产 491,410,548.00 216,226,300.00 0.00 1,959,618,695.65 2,667,255,543.65
应收证券清算款 0.00 0.00 0.00 1,570,319.02 1,570,319.02
应收利息 0.00 0.00 0.00 9,613,854.77 9,613,854.77
应收股利 0.00 0.00 0.00 302,400.00 302,400.00
资产总计 635,458,930.09 216,226,300.00 0.00 1,973,578,516.27 2,825,263,746.36
负债
应付证券清算款 0.00 0.00 0.00 1,670,701.41 1,670,701.41
应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 3,701,284.24 3,701,284.24
应付托管费 0.00 0.00 0.00 616,880.69 616,880.69
应付交易费用 0.00 0.00 0.00 2,579,775.26 2,579,775.26
应付税费 0.00 0.00 0.00 1,822,067.66 1,822,067.66
其他负债 0.00 0.00 0.00 461,336.58 461,336.58
负债总计 0.00 0.00 0.00 10,852,045.84 10,852,045.84
利率敏感度缺口 635,458,930.09 216,226,300.00 0.00 1,962,726,470.43
2,814,411,700.52
单位：人民币元
2007年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 142,199,021.01 0.00 0.00 0.00 142,199,021.01
结算备付金 28,011,010.19 0.00 0.00 0.00 28,011,010.19
存出保证金 138,549.12 0.00 0.00 4,262,292.70 4,400,841.82
交易性金融资产 852,859,322.80 943,812,345.80 0.00 7,031,640,240.74 8,828,311,909.34
应收证券清算款 0.00 0.00 0.00 2,660,000.00 2,660,000.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 26,954,470.92 26,954,470.92
资产总计 1,023,207,903.12 943,812,345.80 0.00 7,065,517,004.36 9,032,537,253.28
负债
应付证券清算款 0.00 0.00 0.00 113,598,408.29 113,598,408.29
应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 10,758,010.53 10,758,010.53
应付托管费 0.00 0.00 0.00 1,793,001.75 1,793,001.75
应付交易费用 0.00 0.00 0.00 3,869,447.19 3,869,447.19
应交税费 0.00 0.00 0.00 1,822,067.66 1,822,067.66
其他负债 0.00 0.00 0.00 345,000.00 345,000.00
负债总计 0.00 0.00 0.00 132,185,935.42 132,185,935.42
利率敏感度缺口 1,023,207,903.12 943,812,345.80 0.00 6,933,331,068.94 8,900,351,317.86
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合
理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金利润总额和净值
产生的影响。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 28 页 共 37 页
单位：人民币元
项
目 增加/减少基准点 对净值的影响
2008年6月30日 元
利率 +25 -3,553,221.52
-25 3,553,221.52
项
目 增加/减少基准点 对净值的影响
2007 年12 月31 日 元
利率 +25 -6,602,768.38
-25 6,602,768.38
3、外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
七、比较数据
本财务报表为本基金首次按照企业会计准则编制的半年度财务报表，按照首次
执行企业会计准则列报要求对比较数据进行了重述。对期末所有者权益及期间净损
益的影响情况如下：
单位：人民币元
项
目
2007年1月1日所
有者权益
2007年上半年
净损益
（未经审计）
2007年6月30日
所有者权益
（未经审计）
按原会计准则列报的金额 5,456,992,211.95 2,181,057,831.07 7,667,587,333.96
金融资产公允价值变动调
整数
0.00 839,537,290.94 0.00
按新会计准则列报的金额 5,456,992,211.95 3,020,595,122.01 7,667,587,333.96
根据上述追溯调整， 按2007年7月1日之前执行的会计准则和制度直接记入所
有者权益下“未实现利得/(损失)”科目的投资估值增值/(减值)净变动，现按企业
会计准则在利润表中的“公允价值变动收益/(损失)”科目中核算，相应的未实现损
益平准金现按企业会计准则记入“未分配利润/(累计亏损)”科目。于会计期末，按
2007年7月1日之前执行的会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得/(损
失)”科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科
目中。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 29 页 共 37 页
第六章
投资组合报告
一、报告期末基金资产组合情况
资产项目 金额（人民币元） 占基金资产总值比例
股票市值 1,959,618,695.65 69.36%
债券市值 707,636,848.00 25.05%
权证市值 0.00 0.00%
资产支持证券 0.00 0.00%
银行存款和结算备付金 143,909,832.97 5.09%
其他资产 14,098,369.74 0.50%
资产合计 2,825,263,746.36 100.00%
二、报告期末按行业分类的股票投资组合
分
类 市值（人民币元） 占基金资产净值比例
A 农、林、牧、渔业 26,226,815.28 0.93%
B 采掘业 256,501,205.70 9.11%
C 制造业 651,092,198.39 23.14%
C0 食品、饮料 88,667,821.38 3.15%
C1 纺织、服装、皮毛 235,096.40 0.01%
C2 木材、家具 971,774.61 0.03%
C3 造纸、印刷 33,409,296.32 1.19%
C4 石油、化学、塑胶、塑料 104,954,995.10 3.73%
C5 电子 4,852,851.38 0.17%
C6 金属、非金属 138,429,131.00 4.92%
C7 机械、设备、仪表 153,882,440.57 5.47%
C8 医药、生物制品 125,688,791.63 4.47%
C99 其他制造业 0.00 0.00%
D 电力、煤气及水的生产和供应业 113,951,349.79 4.05%
E 建筑业 56,398,324.32 2.00%
F 交通运输、仓储业 145,705,475.69 5.18%
G 信息技术业 86,542,134.55 3.08%
H 批发和零售贸易 145,692,312.00 5.18%
I 金融、保险业 325,352,352.74 11.56%
J 房地产业 110,621,033.92 3.93%
K 社会服务业 14,772,071.52 0.52%
L 传播与文化产业 26,763,421.75 0.95%
M 综合类 0.00 0.00%
合计 1,959,618,695.65 69.63%
同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 30 页 共 37 页
三、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 期末市值 （人民币元）市值占基金资产净值比例
1 601318 中国平安 2,241,199 110,401,462.74 3.92%
2 600036 招商银行 4,500,000 105,390,000.00 3.74%
3 601006 大秦铁路 7,000,000 95,270,000.00 3.39%
4 601088 中国神华 2,260,000 84,908,200.00 3.02%
5 000002 万科A 8,960,000 80,729,600.00 2.87%
6 600900 长江电力 5,000,000 73,250,000.00 2.60%
7 600479 千金药业 4,013,220 72,759,678.60 2.59%
8 600519 贵州茅台 480,000 66,518,400.00 2.36%
9 600005 武钢股份 6,664,973 65,050,136.48 2.31%
10 000792 盐湖钾肥 709,037 62,480,340.44 2.22%
投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本公司互联
网网址：http://www.csfunds.com.cn的半年度报告正文。
四、报告期内股票投资组合重大变动
（一）报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前20名股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额（人民币元） 占期初基金资产净值的比例
1 600005 武钢股份 328,165,835.03 3.69%
2 601088 中国神华 203,050,570.07 2.28%
3 600000 浦发银行 198,589,218.79 2.23%
4 600028 中国石化 191,139,918.42 2.15%
5 600102 莱钢股份 173,028,734.03 1.94%
6 600409 三友化工 164,368,960.95 1.85%
7 000002 万科A 138,102,630.96 1.55%
8 601318 中国平安 117,125,172.34 1.32%
9 600036 招商银行 114,130,196.91 1.28%
10 600761 安徽合力 109,982,971.34 1.24%
11 600547 山东黄金 107,890,950.32 1.21%
12 600150 中国船舶 94,945,972.27 1.07%
13 600015 华夏银行 94,569,823.04 1.06%
14 000878 云南铜业 90,573,539.41 1.02%
15 600362 江西铜业 71,650,001.76 0.81%
16 000410 沈阳机床 58,828,434.68 0.66%
17 600029 南方航空 58,404,082.62 0.66%
18 601186 中国铁建 56,836,292.65 0.64%
19 601666 平煤天安 45,833,664.00 0.51%
20 600031 三一重工 45,416,828.10 0.51%
（二）报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前20名股票明细 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 31 页 共 37 页
序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额（人民币元） 占期初基金资产净值的比例
1 600519 贵州茅台 278,076,261.72 3.12%
2 600036 招商银行 261,209,296.66 2.93%
3 600050 中国联通 245,290,137.68 2.76%
4 600005 武钢股份 175,189,543.62 1.97%
5 601088 中国神华 174,295,088.35 1.96%
6 000983 西山煤电 167,194,375.09 1.88%
7 002024 苏宁电器 165,382,256.90 1.86%
8 600795 国电电力 160,452,500.87 1.80%
9 601318 中国平安 150,706,839.16 1.69%
10 601857 中国石油 148,257,176.34 1.67%
11 600966 博汇纸业 145,767,749.52 1.64%
12 601006 大秦铁路 142,194,240.78 1.60%
13 600479 千金药业 134,268,516.96 1.51%
14 601398 工商银行 130,470,080.05 1.47%
15 600000 浦发银行 130,058,006.94 1.46%
16 600029 南方航空 114,248,095.34 1.28%
17 000792 盐湖钾肥 110,940,182.51 1.25%
18 601939 建设银行 105,925,619.59 1.19%
19 000858 五 粮 液 105,420,849.62 1.18%
20 600258 首旅股份 100,241,560.45 1.13%
（三）报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
项
目 金额（人民币元）
买入股票成本总额 3,226,278,577.31
卖出股票收入总额 5,566,594,552.83
五、报告期末按券种分类的债券投资组合
债券品种 市值(人民币元) 占基金资产净值比例
国
债 402,114,848.00 14.29%
金 融 债 205,582,000.00 7.30%
央行票据 99,940,000.00 3.55%
企 业 债 0.00 0.00%
可 转 债 0.00 0.00%
债券投资合计 707,636,848.00 25.14%
六、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序前五名债券明细
序号 债券名称 市值(人民币元) 占基金资产净值比例
1 21国债⒂ 141,633,148.00 5.03%
2 20国债⑷ 123,589,400.00 4.39%
3 99国债⑻ 116,286,300.00 4.13%
4 08央行票据20 99,940,000.00 3.55%
5 06国开02 97,080,000.00 3.45%同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 32 页 共 37 页
七、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细
本基金期末未持有资产支持证券。
八、报告期末本基金投资权证明细
（一）报告期末持有权证明细
本基金报告期末未持有权证。
（二）报告期内获得权证明细
获取方式 权证代码 权证名称 数量(份)
成本总额
（人民币元）
580019 石化CWB1 321,483 914,194.52
被动持有
031006 中兴ZXC1 706,524 8,361,628.78
九、投资组合报告附注
（一）本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记
录，无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
（二）基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
（三）报告期末基金的其他资产构成
其他资产项目 金额（人民币元）
存出保证金 2,611,795.95
应收证券清算款 1,570,319.02
应收利息 9,613,854.77
应收股利 302,400.00
合
计 14,098,369.74
（四）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金报告期末未持有可转换债券。
（五）报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
项
目 2008年上半年
期初持有基金份额（份） 6,000,000
本期增加（份） 0.00
本期减少（份） 0.00
期末持有基金份额（份） 6,000,000
期末持有份额占基金总份额的比例 0.20%同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 33 页 共 37 页
第七章
基金份额持有人情况
一、报告期末基金份额持有人户数
报告期末基金份额持有人户数 89,398 户
报告期末平均每户持有的基金份额 33,557.80 份
二、报告期末基金份额持有人结构
项
目 数量（份） 占总份额的比例
基金份额总额 3,000,000,000 100.00%
其中：机构投资者持有的基金份额 1,253,743,268 41.79%
个人投资者持有的基金份额 1,746,256,732 58.21%
三、截止 2008年 6月30日，前十名持有人名称、持有份额及比例如下
序号 股东名称 持有份额（份） 占总份额比例
1 中国太平洋保险（集团）股份有限公司 213,121,221 7.10%
2 中国人寿保险（集团）公司 156,107,857 5.20%
3 中国人寿保险股份有限公司 129,645,500 4.32%
4 全国社保基金一零九组合 87,604,741 2.92%
5 全国社保基金六零一组合 59,759,735 1.99%
6 兵器财务有限责任公司 49,784,012 1.66%
7 上海祺晟国际贸易有限公司 45,622,877 1.52%
8
国信－中行－国信＂金理财＂经典组合
基金集合资产管理计划
43,602,770 1.45%
9 全国社保基金六零二组合 38,417,496 1.28%
10 中国再保险（集团）股份有限公司 31,242,280 1.04%同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 34 页 共 37 页
第八章
重大事件揭示
一、本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
二、本报告期内基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动
（一）本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
基金管理人于2008年3月17日发布关于聘任公司副总经理的公告：经长盛基
金管理有限公司第四届董事会第一次会议审议通过，并报中国证监会审核批准（证
监许可【2008】358号文） ，聘任杨思乐先生担任公司副总经理职务。
基金管理人于2008年7月4日发布关于变更公司高管的公告： 经公司第四届董
事会第十三次会议审议批准，同意宋炳山同志辞去公司副总经理等相关职务。
（二）基金经理的变动情况
基金管理人于2008年1月3日发布关于调整基金经理的公告：因工作需要，经
公司第四届董事会第七次会议审议批准，丁骏同志不再担任基金同盛基金经理，该
基金由另一位基金经理郑晓辉同志继续负责管理。
基金管理人于2008年4月26日发布关于调整基金经理的公告：因工作需要，
经公司第四届董事会第十二次会议审议批准，聘任长盛同智基金基金经理丁骏同志
兼任基金同盛基金经理，郑晓辉同志不再担任基金同盛基金经理职务。
（三）本基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。
三、本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
四、本报告期内本基金投资策略不曾改变。
五、本报告期内本基金收益分配事项
2008年4月14日， 本基金实施2007年度第二次收益分配，向全体基金份额持
有人按每10份基金份额派发现金收益11.00元， 共派发现金红利3,300,000,000.00
元。公告于2008年3月26日刊登。
六、所聘会计师事务所的情况
本报告期内本基金未更换会计师事务所，继续使用安永华明会计师事务所对本
基金进行审计。该审计机构已提供审计服务的连续年限为10年。
七、基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
八、本基金租用证券公司专用交易席位的有关情况
（一）根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》、《关同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 35 页 共 37 页
于基金证券交易量分配限制有关规定的解释》、《关于完善证券投资基金交易席位
制度有关问题的通知》的有关要求，我司按照选择证券经营机构的标准，经认真研
究后，截至本报告期末本基金选择的交易席位如下
序号 证券公司名称 租用上海席位数量 租用深圳席位数量 合计
1 中信证券股份有限公司
1 1
2 国元证券 1 1 2
3 国泰君安证券股份有限公司 1 1 2
4 中国银河证券股份有限公司 1 1 2
5 泰阳证券有限责任公司 1
1
6 恒泰证券有限责任公司 1
1
7 华西证券有限责任公司 1
1
8 东方证券股份有限公司 1
1
9 海通证券股份有限公司 1
1
10 长江证券股份有限公司 1 1 2
11 招商证券股份有限公司
1 1
合计 9 6 15
（二）本公司选择证券经营机构的标准
1、研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本公司提供高
质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等，
并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
2、资力雄厚，信誉良好。
3、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
4、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银
行处罚。
5、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的
要求。
6、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本公司基金
进行证券交易的需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。
（三）本公司租用基金专用席位的程序
1、研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告；
2、研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评
价结果而定；
3、研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后，按照研究服务评
价规定，对研究机构进行综合评价； 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 36 页 共 37 页
4、试用期满后，评价结果符合条件，双方认为有必要继续合作，经公司领导审
批后，我司与研究机构签定《研究服务协议》、《券商席位租用协议》，并办理基
金专用席位租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用；
5、本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价，若本公
司认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，
本公司有权终止签署的协议，并撤销租用的席位；
6、席位租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
（四）2008年 1-6月各券商股票交易量及佣金情况如下
公司名称
股票交易量
（人民币元）
占交易量
比例
佣金
（人民币元）
占佣金比例
中信证券股份有限公司 325,990,357.15 3.76% 264,868.58 3.63%
长江证券股份有限公司 1,331,170,331.14 15.36% 1,131,479.20 15.52%
国元证券 2,868,412,840.72 33.10% 2,411,748.48 33.07%
中国银河证券股份有限公司 1,586,883,441.67 18.31% 1,336,006.22 18.32%
国泰君安证券股份有限公司 1,420,775,555.50 16.40% 1,207,659.37 16.56%
海通证券股份有限公司 557,089,591.24 6.43% 473,523.81 6.49%
招商证券股份有限公司 575,369,274.74 6.64% 467,490.12 6.41%
合计 8,665,691,392.16 100.00% 7,292,775.78 100.00%
（五）2008年 1-6月各券商债券、回购交易量情况如下
公司名称
债券交易量
（人民币元）
占交易
量比例
回购交易量
（人民币元）
占交易量比例
国元证券 35,486,650.30 12.07% 700,000,000.00 21.34%
长江证券股份有限公司 2,439,138.00 0.83% 460,100,000.00 14.03%
中国银河证券股份有限公司 256,040,573.98 87.10% 200,000,000.00 6.10%
国泰君安证券股份有限公司 0.00 0.00% 1,880,000,000.00 57.32%
海通证券股份有限公司 0.00 0.00% 40,000,000.00 1.21%
合计 293,966,362.28 100.00%3,280,100,000.00 100.00%
（六）2008年1-6月各券商权证交易量情况如下
公司名称
权证交易量
（人民币元）
占交易量比例
长江证券股份有限公司 788,147.80 6.61%
中国银河证券股份有限公司 11,126,549.47 93.39%
合 计 11,914,697.27 100.00%
（七）报告期内租用证券公司席位未发生变更。
九、本报告期内本基金管理人未发生股权变更。
十、本报告期内基金托管人未发生重大变动。 同盛证券投资基金2008年半年度报告摘要 第 37 页 共 37 页
十一、其他重大事件
除上述事项之外，均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发
生的重大事件如下
序号 公告名称/事项 披露日期
1 关于运用公司固有资金投资旗下开放式基金的公告 2008-01-15
2 关于运用公司固有资金投资旗下开放式基金的公告 2008-02-23
3 关于优化客户对账单邮寄的说明 2008-04-02
4 长盛基金管理有限公司上海分公司迁址公告 2008-04-08
5 关于长盛基金客服中心延长工作时间的公告 2008-05-23
6 长盛基金公司查找地震灾区基金份额持有人的公告 2008-06-02
注：如无特别说明，上述重大事件的信息披露媒体均为《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》以及本公司网站。
长盛基金管理有限公司
二○○八年八月二十九日
