交银施罗德增利债券证券投资基金
2008年半年度报告
报告期年份：2008年上半年度
基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报送日期：2008年 8月 26日
重要提示
本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
本基金的托管人中国建设银行股份有限公司（以下简称“中国建设银行”）根
据本基金合同规定，于 2008年 8 月 25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、
财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证
基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前
应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告财务资料未经审计。
目
录
一、基金简介 .................................................................................................................................................... 1
（一）基金概况 ............................................................................................................................................ 1
（二）基金投资概况 .................................................................................................................................... 1
（三）基金管理人 ........................................................................................................................................ 2
（四）基金托管人 ........................................................................................................................................ 2
（五）信息披露渠道 .................................................................................................................................... 2
（六）其他服务机构 .................................................................................................................................... 2
二、主要财务指标和基金净值表现................................................................................................................. 3
（一）主要会计数据和财务指标................................................................................................................. 3
（二）基金净值表现 .................................................................................................................................... 3
三、管理人报告 ................................................................................................................................................ 5
（一）基金管理人情况................................................................................................................................. 6
（二）基金经理介绍 .................................................................................................................................... 6
（三）报告期内遵规守信情况说明............................................................................................................. 6
（四）报告期内本基金投资策略和业绩表现的说明与解释..................................................................... 7
（五）宏观经济、证券市场及行业走势展望............................................................................................. 8
四、托管人报告 ................................................................................................................................................ 8
五、财务会计报告 ............................................................................................................................................ 9
（一）资产负债表 ........................................................................................................................................ 9
（二）利润表 .............................................................................................................................................. 10
（三）所有者权益(基金净值)变动表........................................................................................................11
财务报表附注 ...................................................................................................................................11
六、投资组合报告 .......................................................................................................................................... 28
（一）报告期末基金资产组合情况........................................................................................................... 28
（二）报告期末按行业分类的股票投资组合........................................................................................... 28
（三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 ............................................... 29
（四）报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................... 29
（五）报告期末按券种分类的债券投资组合........................................................................................... 30
（六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 ........................................... 31
（七）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券明细 ........................... 31
（八）投资组合报告附注........................................................................................................................... 31
七、基金份额持有人户数、持有人结构....................................................................................................... 32
八、期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况........................................................................... 32
九、开放式基金份额变动............................................................................................................................... 32
十、重大事件揭示 .......................................................................................................................................... 32
十一、备查文件目录....................................................................................................................................... 35
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
1
一、基金简介
（一）基金概况
基金名称：交银施罗德增利债券证券投资基金
基金简称：交银增利(A/B类)
交银增利(C类)
基金代码： A类 519680，B类 519681，C类 519682
基金运作方式：契约型开放式基金
基金合同生效日：2008年 3月 31日
报告期末基金份额总额：A/B类基金份额：6,954,810,343.87份
C类基金份额：2,112,893,912.04份
合计基金份额：9,067,704,255.91份
基金合同存续期：不定期
（二）基金投资概况
1、基金投资目标
本基金根据宏观经济运行状况和金融市场的运行趋势，自上而下进行宏观分析，
自下而上个券选配，在控制信用风险、利率风险、流动性风险前提下，主要通过投资
承担一定信用风险、具有较高息票率的债券，实现基金资产的长期稳定增长。
2、投资策略
本基金充分发挥基金管理人的研究优势，将严谨、规范化的基本面研究分析与积
极主动的投资风格相结合，在分析和判断宏观经济运行状况和金融市场运行趋势的基
础上,动态调整大类金融资产比例,自上而下决定债券组合久期、期限结构配置及债券
类别配置；同时在对企业债券进行信用评级的基础上，综合考量企业债券(含公司
债、企业短期融资券)的信用评级以及包括其它券种在内的债券流动性、供求关系、
收益率水平等因素,自下而上地配置债券类属和精选个券。通过综合运用骑乘操作、
套利操作、新股认购等策略,提高投资组合收益。
3、业绩比较基准
本基金的业绩比较基准采用：中债企业债总指数。
4、风险收益特征
本基金是一只债券型基金，在证券投资基金中属于中等风险的品种，其长期平均
风险和预期收益高于货币市场基金，低于股票型基金。
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
2
（三）基金管理人
名称：交银施罗德基金管理有限公司
注册地址：上海市交通银行大楼二层（裙）
办公地址：上海市世纪大道201号渣打银行大厦10层
邮政编码：200120
法定代表人：彭纯
信息披露负责人：陈超
联系电话：021-61055050
传真：021-61055034
电子信箱：xxpl@jysld.com, disclosure@jysld.com
（四）基金托管人
名称：中国建设银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街 25号
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1号院 1号楼
邮政编码：100036
法定代表人：郭树清
信息披露负责人：尹东
联系电话：010-67595003
传真：010-66275853
电子信箱：yindong@ccb.cn
（五）信息披露渠道
信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
基金管理人网址：www.jysld.com, www.bocomschroder.com
基金半年度报告置备地点：基金管理人的办公场所
（六）其他服务机构
会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司
办公地址：上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
3
注册登记机构：中国证券登记结算有限责任公司
办公地址：北京西城区金融大街 27 号投资广场 23层
二、主要财务指标和基金净值表现
（一）主要会计数据和财务指标
指标名称
A/B类
2008年 3月 31日至
2008年 6月 30日
C类
2008年 3月 31日至
2008年 6月 30日
本期利润（元） 47,150,322.65 14,412,956.57
本期利润扣减本期公允价值变动
损益后的净额（元） 60,223,202.84 18,633,784.38
加权平均份额本期利润（元） 0.0063 0.0055
期末可供分配利润（元）
43,458,984.54 11,007,920.81
期末可供分配份额利润（元）
0.0062 0.0052
期末基金资产净值（元） 6,998,269,328.41 2,123,901,832.85
期末基金份额净值（元） 1.0062 1.0052
加权平均净值利润率
0.63% 0.55%
本期份额净值增长率
0.62% 0.52%
份额累计净值增长率
0.62% 0.52%
注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（二）基金净值表现
1、本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表
基金
类别
阶段
净值增长
率①
净值增长
率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③
②－④
过去 1个月
0.01% 0.03% (1.40%) 0.15% 1.41% (0.12%)
过去 3个月
0.62% 0.03% (1.72%) 0.12% 2.34% (0.09%)
A/B
类
自基金合同生效日起至
今（2008 年 3 月 31 日
至 2008年 6月 30日）
0.62% 0.03% (1.85%) 0.12% 2.47% (0.09%)
过去 1个月
(0.03%) 0.03% (1.40%) 0.15% 1.37% (0.12%)
过去 3个月
0.52% 0.03% (1.72%) 0.12% 2.24% (0.09%)
C类 自基金合同生效日起至
今（2008 年 3 月 31 日
至 2008年 6月 30日）
0.52% 0.03% (1.85%) 0.12% 2.37% (0.09%)
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
4
2、基金合同生效以来本基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动进
行比较
本基金 A/B类累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
-3.00%
-2.00%
-1.00%
0.00%
1.00%
2.00%
3.00%
2008年3月 2008年4月 2008年5月 2008年6月
交银增利A/B 基金基准
注：本基金基金合同生效日为 2008 年 3 月 31 日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作时间未满一
年。图示日期为 2008 年 3 月 31 日至 2008 年 6 月 30 日。
本基金 C类累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
-3.00%
-2.00%
-1.00%
0.00%
1.00%
2.00%
3.00%
2008年3月 2008年4月 2008年5月 2008年6月
交银增利C 基金基准
注：本基金基金合同生效日为 2008 年 3 月 31 日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作时间未满一
年。图示日期为 2008 年 3 月 31 日至 2008 年 6 月 30 日。
基金合同及招募说明书中关于基金投资比例的约定：
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
5
(1) 本基金持有一家企业发行的债券，其市值不超过基金资产净值的 10%；
(2) 本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的 10%；
(3)
基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%；
(4) 基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的 10%；
(5) 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的 40%；
(6) 本基金的投资组合比例为：固定收益类资产（包括国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、短期融
资券、资产支持证券、次级债、可转换债券等）占基金资产的比例为 80%-100%，其中次级债、资产支
持证券（含资产收益计划）和可转换债券占基金资产的比例为 0-40%，基金保留的现金以及投资于到期
日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%；股票、权证等资产占基金资产的比例
为 0-20%，其中权证资产占基金资产净值的比例为 0-3%;
(7) 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的 10%；
(8)
本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%；
(9)
本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的 10%；
(10) 基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券
合计规模的 10%；
(11) 本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，
如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3个月内予以全部卖出；
(12) 基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
(13) 本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的0.5%
(14) 当本基金所持有的中签未卖出的新股市值占基金资产净值的比例达到或超过 18%时，本基金将暂停进行
新股申购，当该比例降低到18%以下时方可继续进行新股申购；
(15) 当本基金所持有的因网下申购而有锁定期限的股票的未流通市值占基金资产净值比例达到或超过5%时，
本基金将暂停申购任何有锁定期的新股，当该比例降低到5%以下时方可继续进行有锁定期的新股申购;
(16) 如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律法规或监管
部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基
金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整。法律法规或监管部门
另有规定的，从其规定。基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合
同的有关约定。截至 2008年 6月 30日，本基金尚处于建仓期。
三、管理人报告
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
6
（一）基金管理人情况
本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。交银施罗德基金管理有限
公司是经中国证监会证监基字[2005]128号文批准，于 2005年 8月 4日成立的合资基
金管理公司。公司总部设于上海，注册资本为 2 亿元。
截止到 2008 年 6 月底，公司已经发行并管理的基金共有六只，均为开放式基
金：交银施罗德精选股票证券投资基金、交银施罗德货币市场证券投资基金、交银施
罗德稳健配置混合型证券投资基金、交银施罗德成长股票证券投资基金、交银施罗德
蓝筹股票证券投资基金和交银施罗德增利债券证券投资基金。其中交银施罗德精选股
票证券投资基金基金合同已于 2005年 9月 29日正式生效；交银施罗德货币市场证券
投资基金基金合同已于 2006年 1月 20日正式生效；交银施罗德稳健配置混合型证券
投资基金基金合同已于 2006年 6月 14日正式生效；交银施罗德成长股票证券投资基
金基金合同已于 2006 年 10 月 23 日正式生效。交银施罗德蓝筹股票证券投资基金基
金合同已于 2007 年 8 月 8 日正式生效；交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同
已于 2008年 3月 31日正式生效。
（二）基金经理介绍
陈晓秋女士，基金经理，硕士学历。6 年基金公司债券研究及投资经验。曾任富
国基金管理有限公司研究策略部和投资部研究员，负责债券及宏观分析、债券投资。
2005 年加入交银施罗德基金管理有限公司。2006年 1月 20日起担任交银施罗德货币
市场证券投资基金基金经理至今。2008年 3月 31日起兼任本基金基金经理至今。
李家春先生，基金经理，学士学历。9 年证券、基金从业经验。历任长江证券有
限责任公司投资经理，汉唐证券有限责任公司高级经理、投资主管，泰信基金管理有
限公司高级研究员。2006 年加入交银施罗德基金管理有限公司。2006 年 12 月 27 日
起担任交银施罗德货币市场证券投资基金基金经理至今。2008 年 3 月 31 日起兼任本
基金基金经理至今。
（三）报告期内遵规守信情况说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证
券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关
法律法规、监管部门的相关规定，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和
运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
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本报告期内，本基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，基金投资
范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定，未发生损害基金持
有人利益的行为。
报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，所管理的不
同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券）的收益率以及不同时间窗内
（同日内、5日内、10 日内）同向交易的交易价格并未发现异常差异。本公司旗下投
资风格相似的不同投资组合之间的业绩表现并未出现差异超过 5%的情形。
（四）报告期内本基金投资策略和业绩表现的说明与解释
2008 年上半年中国经济增长出现放缓的迹象，但通货膨胀率在头两个月快速上
升，并且一直维持在高位。
在人民币汇率升值、国内通货膨胀率上升以及国际经济增长放缓的背景下，1-5
月以美元计价贸易顺差同比下降 9%；1-5 月的工业增加值、固定资产投资、全社会
消费品零售总额的实际增长率也都比 2007 年同期明显放缓；但是通货膨胀率进一步
上升，1-5月 CPI同比上升 8.1%，PPI同比上升 7.4%，而且 PPI的上升势头甚至有加
速的迹象，主要体现了原油、煤炭、钢材等价格的大幅上涨。
另一方面，外汇储备继续大幅增长，直接导致了国内基础货币的大幅增长。为了
保持货币供应量和信贷平稳增长，抑制通货膨胀压力，央行上半年上调了存款准备金
率 3个百分点，并且严格控制商业银行的贷款额度。
在通货膨胀依然较高以及央行实行紧缩的货币政策的背景下，上半年中债总指数
仅上涨 0.22%。分阶段看，一季度债券市场呈上升态势，中债总指数上涨 2.59%，而
二季度总指数下跌 2.31%。从 2007 年年底至今年一季度，债券市场出现强劲反弹，
这一方面是由于在 2007 年连续 6 次加息后，市场的加息预期减弱；另一方面也反映
了股票市场投资收益恶化后资金流向出现一定变化。但是，今年头 5个月 CPI持续在
高位徘徊，PPI 更是不断上升，6 月初中国在国际原油价格不断上升的情况下上调了
国内成品油价格，这些因素在一定程度上影响了投资人年初对通货膨胀的乐观预期，
同时央行持续上调准备金率以回收流动性，以及其主要官员关于通货膨胀及利率政策
的表态都加重了投资者的加息预期。因此，二季度债券市场大幅下跌。
由于经济增速和企业盈利增长的放缓，上半年 A 股市场基本呈单边下跌态势。
随着股票市场的下跌，新股收益率越来越低；可转换债券市场也乏善可陈。
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
8
交银增利基金于 3 月 31 日成立。在基金建仓期，基金管理组认为在通货膨胀率
依然较高、紧缩货币政策不会有明显调整的背景下，二季度债券市场会维持弱势；而
A 股市场也会受压于宏观调控政策以及经济增速的放缓而不会出现明显起色。因此，
基金管理组制定的二季度投资策略中，将基金组合的整体久期控制在较低水平，主要
投资于流动性较好的央行票据，并根据市场流动性情况逐渐买入信用债券；在权益类
投资方面，基金所申购的新股上市后短期内抛出，可转换债券方面控制投资比例，注
重个券选择。
回顾交银增利基金二季度的投资操作，整体投资策略大致符合市场实际运行情
况，基金管理组根据市场变动在具体操作上作出相应的调整，逐渐减缓买入信用债的
速度。但是，新股申购的收益率低于基金管理组此前的预期，可转债市场也没有提供
有利的投资机会。
（五）宏观经济、证券市场及行业走势展望
在国内通货膨胀压力依然较大、国际原油价格继续上涨的背景下，宏观经济金融
政策暂时不会出现明显的放松，下半年宏观经济将会延续上半年放缓的趋势。
影响债券市场走势的最重要因素是通货膨胀率的变化以及随之而可能出现的货币
政策调整。4、5 月份的 CPI 数据已经出现上升幅度放缓的势头，在货币信贷控制不
放松的前提下，下半年应该会保持放缓的趋势，从而有利于下半年债券市场走稳。但
是，几个风险依然存在。第一，国际油价持续上涨会加剧国内成品油价格继续上调的
预期，从而提高市场的通货膨胀预期以及加息预期；第二，粮食价格方面也存在着较
大的不确定性；第三，在热钱不断流入国内的背景下，央行被迫不断上调存款准备金
率来锁定流动性，会造成资金面和市场心理的波动。这些因素阻碍债券市场的转暖。
另一方面，经济增长和企业盈利增长的放缓可能会继续制约 A 股市场的走势，
使其难以有明显的起色，新股申购收益可能会维持较低的水平。同时，可转债市场的
平均转股溢价率已经在 60%以上，整体投资机会比较有限。
下半年交银增利基金将延续二季度大类资产配置策略，控制权益类投资比例，认
真研究、甄别新股，审慎确定参与新股的策略；密切关注影响债券市场的主要因素的
变动趋势，及时调整债券投资策略。
四、托管人报告
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
9
中国建设银行股份有限公司根据《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》
和《交银施罗德增利债券证券投资基金托管协议》，托管交银施罗德增利债券证券投
资基金（以下简称“交银增利基金”）。
本报告期，中国建设银行股份有限公司在交银增利基金的托管过程中，严格遵守
了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
本报告期，按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管人
对基金管理人－交银施罗德基金管理有限公司在交银增利基金投资运作方面进行了监
督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行
了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
由交银增利基金管理人－交银施罗德基金管理有限公司编制，并经本托管人复核
审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、
准确和完整。
五、财务会计报告
除特别注明外，表格金额单位为人民币元
（一）资产负债表
项目 财务报表附注 2008年6月30日
资产
银行存款
61,099,360.08
结算备付金
3,057,381.08
存出保证金
-
交易性金融资产 6 9,881,177,897.84
其中：股票投资
2,286,330.07
债券投资
9,636,798,161.82
资产支持证券投资
242,093,405.95
衍生金融资产 7 3,506,922.72
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
889,466,135.00
应收利息 8 91,493,015.92
应收股利
-
应收申购款
10,112,333.44
其他资产
13,525,853.66
资产合计
10,953,438,899.74
负债
卖出回购金融资产款
1,783,597,035.30
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
10
应付证券清算款
-
应付赎回款
39,483,680.03
应付管理人报酬
4,761,647.82
应付托管费
1,587,215.95
应付销售服务费
756,462.36
应付交易费用 9 151,984.54
应付利息 10 780,519.60
应付利润
-
其他负债 11 149,192.88
负债合计
1,831,267,738.48
所有者权益
实收基金 12 9,067,704,255.91
未分配利润
54,466,905.35
所有者权益合计
9,122,171,161.26
负债及所有者权益总计
10,953,438,899.74
基金份额总额(份)
9,067,704,255.91
期末基金份额净值：A/B类
1.0062
期末基金份额净值：C类
1.0052
（二）利润表
项目
财务报表附
注
2008年3月31日至2008年6月30日
收入
90,820,097.21
利息收入
94,931,352.16
其中：存款利息收入
4,413,622.20
债券利息收入
88,315,813.29
资产支持证券利息
收入
1,682,627.78
买入返售金融资产
收入
519,288.89
投资收益
12,852,407.34
其中：股票投资收益 13 16,072,432.03
债券投资收益 14 (5,794,692.17)
衍生工具收益 15 2,574,667.48
股利收益
-
公允价值变动收益/(损失) 16 (17,293,708.00)
其他收入 17 330,045.71
费用
29,256,817.99
管理人报酬
15,059,356.17
托管费
5,019,785.43
销售服务费
2,619,656.47
交易费用 18 325,143.81
利息支出
6,078,443.90
其中：卖出回购金融资产 6,078,443.90
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
11
支出
其他费用 19 154,432.21
利润总额
61,563,279.22
（三）所有者权益(基金净值)变动表
2008年 3月 31日至 2008年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
期初所有者权益(基
金净值)
10,322,807,118.45 - 10,322,807,118.45
本期经营活动产生的
基金净值变动数(本
期净利润)
- 61,563,279.22 61,563,279.22
本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(1,255,102,862.54) (7,096,373.87) (1,262,199,236.41)
其中：基金申购款 1,351,907,509.86 6,829,363.43 1,358,736,873.29
基金赎回款 (2,607,010,372.40) (13,925,737.30) (2,620,936,109.70)
本期向基金份额持有
人分配利润产生的基
金净值变动数
---
期末所有者权益(基
金净值)
9,067,704,255.91 54,466,905.35 9,122,171,161.26
财务报表附注
1、基金基本情况
交银施罗德增利债券证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字 [2008]第 239 号《关于同意交银施罗德增
利债券证券投资基金募集的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华
人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》负责
公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利
息共募集 10,315,946,853.63元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中
天验字(2008)第 029 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德增利
债券证券投资基金基金合同》于 2008年 3月 31日正式生效，基金合同生效日的基金
份额总额为 10,322,807,118.45 份基金份额，其中认购资金利息折合 6,860,264.82 份基
金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国建
设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德增利债券证券投资基
金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
12
内依法发行上市的债券、股票、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
金融工具。其中股票投资仅限于参与新股认购和可转债转股获得的股票，权证投资仅
限于参与可分离转债申购而获得的权证，即本基金不从二级市场购买股票或权证。本
基金通过新股认购策略所认购新发行股票，在其上市后持有时间不超 60 个交易日，
所持可转换债券转股后的股票持有时间不超过 5个交易日，通过可转债认购所获得的
权证，在其上市后持有时间不超过 20 个交易日。本基金的投资组合比例为：固定收
益类资产（包括国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、短期融资券、资产支持
证券、次级债、可转换债券等）占基金资产的比例为 80%-100%，其中次级债、资产
支持证券（含资产收益计划）和可转换债券占基金资产的比例为 0-40%，基金保留的
现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的
5%；股票、权证等资产占基金资产的比例为 0-20%，其中权证资产占基金资产净值
的比例为 0-3%。本基金的业绩比较基准为：中债企业债总指数。
2、财务报表编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的企业会计准则(以下简
称“企业会计准则”)、中国证券业协会于 2007年 5月 15日颁布的《证券投资基金
会计核算业务指引》、《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》和中国证监会
允许的如财务报表附注 4所列示的基金行业实务操作的规定编制。
3、遵循企业会计准则的声明
本基金 2008年 3月 31日(基金合同生效日)至 2008年 6月 30日止期间财务报表
符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2008年 6月 30日的财务状况
以及 2008年 3月 31日(基金合同生效日)至 2008年 6月 30日止期间的经营成果和基
金净值变动情况等有关信息。
4、重要会计政策和会计估计
(1) 会计年度
本基金会计年度为公历年度。即每年 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表
的实际编制期间为 2008年 3月 31日(基金合同生效日)至 2008年 6月 30日止。
(2) 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
13
(3) 金融资产和金融负债的分类及抵销
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资
和衍生工具（主要为权证投资）划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产
或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值
变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的
金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计
入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负
债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有
权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额
在资产负债表列示。
(4) 基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清
偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得
出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工
具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公
允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
(a) 股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日
无交易的，以最近交易日的市场交易收盘价估值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
14
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估
值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日
在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
(b) 债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易
收盘价估值；估值日无交易的，按最近交易日的市场交易收盘价估值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收
盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易的，按最
近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值。
银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下按成本估值。
(c) 权证投资
从买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到
卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投
资的市场交易收盘价估值；估值日无交易的，按最近交易日的市场交易收盘价估值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及
停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
(d)
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金
的基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
(5) 证券投资的成本计价方法
a
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(a)
股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确
认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均
法于交易日结转。
(b)
债券投资
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
15
买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确
认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日
或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，后
于权证实际取得日按附注 4(5)a(c)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投
资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。卖出银行间同
业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平
均法结转。
(c)
权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资，权证投资成本按交易日权证的公允价值确
认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债
而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例
将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均
法于交易日结转。
b
贷款和应收款项
贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进
行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确
定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支
付的总额作为初始确认金额。
c
其他金融负债
其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定
的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收
到的总额作为初始确认金额。
(6) 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
16
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视
同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内
含票面利率后确认利息收入。自 2007 年 7 月 1 日起，若票面利率与实际利率出现重
大差异则按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，
在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采
用直线法。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
(7) 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6%的年费率逐日计提。
本基金的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率逐日计提。
本基金 C 类的销售服务费按该类基金前一日基金资产净值 0.4%的年费率逐日计
提。
卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采
用直线法。
(8) 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金
的实收基金减少。
(9) 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
17
未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金
赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
(10) 基金的收益分配政策
(a) 由于本基金 A 类和 B 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销
售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一基
金份额类别内的每一份基金份额享有同等分配权；
(b) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资
人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基
金登记结算机构可将投资人的现金红利按红利发放日的基金份额净值自动
转为基金份额；
(c) 本基金每年收益分配次数最多为 12次，基金年度收益分配比例不低于年度
可分配收益的 90%；
(d) 若基金合同生效不满 3个月则可不进行收益分配；
(e)
本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现
金红利或将现金红利按红利除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行
再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红
(f)
基金份额持有人可对 A 类、B 类和 C 类基金份额分别选择不同的分红方
式。选择采取红利再投资形式的，同一类别基金份额的分红资金将按除息
日该类别的基金份额净值转成相应的同一类别的基金份额，持有 A/B 类基
金份额的投资人选择红利再投资，红利再投资的份额免收前端申购费或后
端申购费。同一投资人持有的同一类别的基金份额只能选择一种分红方
式，如投资人在不同销售机构选择的分红方式不同，则登记结算机构将以
其处理的最后一次分红方式为准；
(g)
基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配
(h) 基金当期收益应先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配
(i)
基金收益分配后基金份额净值不能低于初始面值；
(j)
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年至少分配两次；
(k)
法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
5、主要税项
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
18
根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》、财税 [2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税
[2005]11 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102 号《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利个人所得税政策的补
充通知》、财税[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相
关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入，免予缴纳营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣
代缴 20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红
利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所
得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4) 基金买卖股票于 2008年 4月 24日之前按照 0.3%的税率缴纳印花税，自 2008年
4月 24日起按 0.1%的税率缴纳。
(5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、
现金等对价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
6、交易性金融资产
2008年 6月 30日
项目
成本 公允价值 估值增值
股票投资
1,767,738.16 2,286,330.07 518,591.91
债券投资
9,652,495,262.10 9,636,798,161.82 (15,697,100.28)
交易所市场
543,347,163.93 532,636,161.82 (10,711,002.11)
银行间同业市场
9,109,148,098.17 9,104,162,000.00 (4,986,098.17)
资产支持证券投资
243,613,405.95 242,093,405.95 (1,520,000.00)
交易所市场
13,613,405.95 13,613,405.95 -
银行间同业市场
230,000,000.00 228,480,000.00 (1,520,000.00)
合计
9,897,876,406.21 9,881,177,897.84 (16,698,508.37)
7、衍生金融资产
2008年 6月 30日
项目
成本 公允价值 估值增值
权证投资
4,102,122.35 3,506,922.72 (595,199.63)
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
19
8、应收利息
项目 2008年 6月 30日
应收债券利息 89,733,992.58
应收资产支持证券利息 1,643,368.17
应收银行存款利息 114,279.37
应收结算备付金利息 1,375.80
合计 91,493,015.92
9、应付交易费用
项目 2008年 6月 30日
应付交易所市场交易佣金 103,718.32
应付银行间同业市场交易费用 48,266.22
合计 151,984.54
10、应付利息
项目 2008年 6月 30日
应付卖出回购利息支出 780,519.60
合计 780,519.60
11、其他负债
项目 2008年 6月 30日
预提费用 129,054.38
其中：信息披露费 79,418.43
审计费 49,635.95
应付赎回费 20,138.50
应付券商席位保证金 -
合计 149,192.88
12、实收基金
项目
A/B类基金份额
（份）
C类基金份额
（份）
合计
(份)
金额
募集期间认购
资金本金(1) 7,415,079,584.93 2,900,867,268.70 10,315,946,853.63 10,315,946,853.63
募集期间认购
资金利息折份
额(1)
4,758,136.30 2,102,128.52 6,860,264.82 6,860,264.82
基金合同生效
日 2008 年 3
月 31日
7,419,837,721.23 2,902,969,397.22 10,322,807,118.45 10,322,807,118.45
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
20
加：本期申购
份额
847,360,237.01 504,547,272.85 1,351,907,509.86 1,351,907,509.86
其中：红利再
投资
- - - -
减：本期赎回
份额
1,312,387,614.37 1,294,622,758.03 2,607,010,372.40 2,607,010,372.40
2008 年 6 月
30日
6,954,810,343.87 2,112,893,912.04 9,067,704,255.91 9,067,704,255.91
(1) 本基金于 2008 年 3 月 3 日公开发售，共募集有效净认购资金 10,322,807,118.45
元。根据《交银施罗德增利债券证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设立
募集期内认购资金产生的利息收入 6,860,264.82 元在本基金成立后，折算为
6,860,264.82份基金份额，划入基金份额持有人账户。
13、股票投资收益
项目 2008年 3月 31日至 2008年 6月 30日
卖出股票成交金额
116,585,982.03
减：卖出股票成本总额
100,513,550.00
股票投资收益 16,072,432.03
14、债券投资收益
项目 2008年 3月 31日至 2008年 6月 30日
卖出及到期兑付债券结算金额 2,352,029,222.50
减：卖出及到期兑付债券成本总额 2,346,606,460.14
减：应收利息总额 11,217,454.53
债券投资收益 (5,794,692.17)
15、衍生工具收益
项目 2008年 3月 31日至 2008年 6月 30日
卖出权证成交金额
5,636,685.96
减：卖出权证成本总额
3,062,018.48
衍生工具收益 2,574,667.48
16、公允价值变动收益/(损失)
项目 2008年 3月 31日至 2008年 6月 30日
交易性金融资产
股票投资
518,591.91
债券投资
(15,697,100.28)
资产支持证券投资
(1,520,000.00)
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
21
衍生金融资产
权证投资
(595,199.63)
合计 (17,293,708.00)
17、其他收入
项目 2008年 3月 31日至 2008年 6月 30日
赎回基金补偿收入(1) 324,586.92
转换基金补偿收入(2) 5,458.79
其他 -
合计 330,045.71
(1) 本基金A/B类的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入A/B类基金资
产。
(2)
基金之间的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的25%归入
转出基金的基金资产。
18、交易费用
项目 2008年 3月 31日至 2008年 6月 30日
交易所市场交易费用 301,943.81
银行间同业市场交易费用 23,200.00
合计 325,143.81
19、其他费用
项目 2008年 3月 31日至 2008年 6月 30日
信息披露费 79,418.43
审计费用 49,635.95
银行汇划费用 24,477.83
债券账户维护费 -
其他 900.00
合计 154,432.21
20、重大关联方关系及关联交易
(1) 关联方关系与性质
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司（“交银施
罗德”）
基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“中国建设
银行”）
基金托管人、基金代销机构
交通银行股份有限公司（“交通银行”） 基金管理人的股东、基金代销机构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
22
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东
本报告期关联方关系与性质未发生变化。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
(2) 基金管理人报酬
支付基金管理人交银施罗德基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金
资产净值 0.6%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.6%÷ 当年天数。
本基金支付基金管理人报酬情况如下：
项目
2008年 3月 31日至
2008年 6月 30日
期初余额 -
本期计提数 15,059,356.17
本期支付数 (10,297,708.35)
期末余额 4,761,647.82
(3) 基金托管费
支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值× 0.2% ÷ 当年天数。
本基金支付基金托管费情况如下：
项目
2008年 3月 31日至
2008年 6月 30日
期初余额 -
本期计提数 5,019,785.43
本期支付数 (3,432,569.48)
期末余额 1,587,215.95
(4) 销售服务费
本基金 C类支付的基金销售服务费按前一日基金资产净值 0.4%的年费率逐日计
提。逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金销售服务费＝前一日基金资产净值× 0.4% ÷ 当年天数。
本基金需向关联方支付的销售服务费情况如下：
2008年3月31日至2008年6月30日
项目
基金管理人 基金托管人 交通银行
期初余额 ---
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
23
本期计提数 131,916.48 46,375.58 2,303,256.94
本期支付数 (99,432.73) (32,571.27) (1,644,867.73)
期末余额 32,483.75 13,804.31 658,389.21
(5) 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。基
金托管人于 2008 年 6 月 30 日保管的银行存款余额为 61,099,360.08 元。本会计期间
基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为 4,341,616.66元。
(6) 与关联方通过银行间同业市场进行的债券（含回购）交易
本基金在本会计期间与基金管理人的股东交通银行股份有限公司通过银行间同业
市场进行的债券交易如下：
项目
2008年 3月 31日至
2008年 6月 30日
买入债券结算金额 4,881,260,273.97
卖出债券结算金额 1,204,020,164.38
买入返售证券协议金额 -
买入返售证券利息收入 -
卖出回购证券协议金额 7,308,800,000.00
卖出回购证券利息支出 2,647,005.96
本基金在本会计期间与基金托管人中国建设银行股份有限公司通过银行间同业市
场进行的债券交易如下：
项目
2008年 3月 31日至
2008年 6月 30日
买入债券结算金额 -
卖出债券结算金额 -
买入返售证券协议金额 -
买入返售证券利息收入 -
卖出回购证券协议金额 588,000,000.00
卖出回购证券利息支出 202,014.25
(7) 关联方持有的基金份额
基金管理人交银施罗德基金管理有限公司期末未持有本基金份额。
21、资产负债表日后事项
本基金无需披露的资产负债表日后事项。
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
24
22、流通受限不能自由转让的基金资产
(1)
流通受限制不能自由转让的股票
基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资
者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市
公司所签订认购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个
人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能
自由转让。本基金截至 2008年 6月 30日止持有的流通受限制的股票情况如下：
股票代码 股票名称
成功认购
日期
可流通日
期
流通受限类型
认购
价格
期末估值
单价
数量
（股）
期末成本
总额
期末估值
总额
002248 华东数控 08/06/5 08/09/12
网下公开发行
流通受限
9.80 10.97 18,001 176,409.80 197,470.97
002251 步步高 08/06/11 08/09/19
网下公开发行
流通受限
26.08 48.55 22,142 577,463.36 1,074,994.10
002257 立立电子 08/06/30 未定
网上公开发行
流通受限
21.81 21.81 25,500 556,155.00 556,155.00
002258 利尔化学 08/06/30 08/07/8
网上公开发行
流通受限
16.06 16.06 28,500 457,710.00 457,710.00
合计
1,767,738.16 2,286,330.07
(2)
流通受限制不能自由转让的债券
基金认购新发行分离交易可转债而取得的债券，从债券认购日至债券上市日期间
暂无法流通。本基金截至 2008年 6月 30日止持有的流通受限制的债券情况如下：
债券代码 债券名称
成功认
购日期
可流通
日期
单位成
本
期末估
值单价
认购数量
（张）
期末成本总额
期末估值总额
126016 08宝钢债 08/6/25 08/07/04 77.60 75.08 183,110 14,208,877.65 13,747,898.80
(3)
流通受限制不能自由转让的权证
基金认购新发行分离交易可转债而取得的权证，从权证获配日至权证上市日期间
暂无法流通。本基金截至 2008年 6月 30日止持有的流通受限制的权证情况如下：
权证代码 权证名称
成功送
配日期
可流通
日期
单位成
本
期末估
值单价
送配数量
（份）
期末成本总额
期末估值总额
580024 宝钢 CWB1 08/6/25 08/07/04 1.40 1.1970 2,929,760 4,102,122.35 3,506,922.72
23.、风险管理
(1) 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市
场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当
的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
25
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审核
及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施
等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和
控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险控制部负责协调并与各部门合作
完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险控制部对公司总经理负
责。督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，就内部控制制度和执行情况独立
地履行检查、评价、报告、建议职能，定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执
行情况。
本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的，由督察
长、风险控制委员会、风险控制部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
(2) 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资
证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基
金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基
金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的
10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收
和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均
对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。
下表列示本基金债券投资及资产支持证券的发行人信用评级的信息：
单位：人民币千元
(3)
流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方
面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品
种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上
级别 2008年 06月 30日
AAA以上
8,696,695
AAA 449,681
AA-到AA+ 653,543
A-到A+ 78,972
未评级
合计 9,878,891
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
26
市，其余亦可银行间同业市场交易，因此除在附注 22 中列示的部分基金资产流通暂
时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购
金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资
的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现
的合约到期现金流量。
本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管
理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
(4) 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(a)
市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易
所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本
基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中固定收益类资产（包括国债、金融债、央行票据、企业债、
公司债、短期融资券、资产支持证券、次级债、可转换债券等）占基金资产的比例为
80%-100%，其中次级债、资产支持证券（含资产收益计划）和可转换债券占基金资产
的比例为 0-40%，基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合
计不低于基金资产净值的5%；股票、权证等资产占基金资产的比例为0-20%，其中权
证资产占基金资产净值的比例为 0-3%。于 2008年 06月 30日，本基金面临的整体市
场价格风险列示如下：（本基金于 2008 年 3 月 31 日正式成立，无以往年度比较数
据。）
2008年 6月 30日
项目
公允价值 占基金资产净值的比例
交易性金融资产
股票投资 2,286,330.07 0.03%
债券投资 9,636,798,161.82 105.64%
资产支持证券 242,093,405.95 2.65%
衍生金融资产
权证投资
3,506,922.72 0.04%
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
27
合计
9,884,684,820.56 108.36%
于 2008 年 06 月 30 日，股票等权益类资产占基金资产净值的比例不超过
0.03%。若除利率和汇率外的其他市场因素变化导致本基金持有的权益性工具的公允
价值变动 5%而其他市场便量保持不变，则本基金资产净值相应变动的幅度将小于
0.0015%。
（b） 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
险。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允
价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。（本基金于
2008年 3月 31日正式成立，无以往年度比较数据。）
2008年 6月 30日 1 年以内 1 至 5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
61,099,360.08 - - - 61,099,360.08
结算备付金
3,057,381.08 - - - 3,057,381.08
存出保证金
---- -
交易性金融资产
1,601,456,000.00 7,888,257,634.55 389,177,933.22 2,286,330.07 9,881,177,897.84
衍生金融资产
- - - 3,506,922.72 3,506,922.72
买入返售金融资
产
---- -
应收利息
- - - 91,493,015.92 91,493,015.92
应收申购款
- - - 10,112,333.44 10,112,333.44
应收证券清算款
889,466,135.00 889,466,135.00
其他资产
13,525,853.66 13,525,853.66
资产总计
1,665,612,741.16 7,888,257,634.55 389,177,933.22 1,010,390,590.81 10,953,438,899.74
负债
应付证券清算款
---- -
应付赎回款
- - - 39,483,680.03 39,483,680.03
应付管理人报酬
- - - 4,761,647.82 4,761,647.82
应付托管费
- - - 1,587,215.95 1,587,215.95
应付销售服务费
756,462.36 756,462.36
应付交易费用
- - - 151,984.54 151,984.54
应付利息
780,519.60 780,519.60
其他负债
- - - 149,192.88 149,192.88
卖出回购金融资
产款
1,783,597,035.30 - - - 1,783,597,035.30
负债总计
1,783,597,035.30 - - 47,670,703.18 1,831,267,738.48
利率敏感度缺口
(117,984,294.14) 7,888,257,634.55 389,177,933.22 962,719,887.63 9,122,171,161.26
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
28
交银增利于 2008年 06月 30日，若市场利率平行上升或下降 25个基点且其他市
场变量保持不变，本基金资产净值将相应减少或增加约人民币 5,554千元。
(c)
外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
六、投资组合报告
（一）报告期末基金资产组合情况
截至 2008 年 6 月 30 日，交银增利基金资产净值 9,122,171,161.26 元，其中 A/B
类基金资产净值 6,998,269,328.41 元，C 类基金资产净值 2,123,901,832.85 元，A/B 类
基金份额资产净值为 1.0062 元，C 类基金份额资产净值为 1.0052 元。其资产组合情
况如下：
资产类别 金额（元） 占基金总资产的比例
股 票
2,286,330.07 0.02%
权 证
3,506,922.72 0.03%
债 券
9,636,798,161.82 87.98%
资产支持证券
242,093,405.95 2.21%
银行存款及清算备付金合计
64,156,741.16 0.59%
其他资产
1,004,597,338.02 9.17%
合计
10,953,438,899.74 100.00%
（二）报告期末按行业分类的股票投资组合
行业 股票市值（元） 占基金资产净值比例
A 农、林、牧、渔业
--
B 采掘业
--
C 制造业
1,211,335.97 0.02%
C0 食品、饮料
--
C1 纺织、服装、皮毛
--
C2 木材、家具
--
C3 造纸、印刷
--
C4 石油、化学、塑胶、塑料
457,710.00 0.01%
C5 电子
556,155.00 0.01%
C6 金属、非金属
--
C7 机械、设备、仪表
197,470.97 0.00%
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
29
C8 医药、生物制品
--
C99 其他制造业
--
D 电力、煤气及水的生产和供应业
--
E 建筑业
--
F 交通运输、仓储业
--
G 信息技术业
--
H 批发和零售贸易
1,074,994.10 0.01%
I 金融、保险业
--
J 房地产业
--
K 社会服务业
--
L 传播与文化产业
--
M 综合类
--
合计
2,286,330.07 0.03%
（三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细
序号 股票代码 股票名称 数量(股)
期末市值(元)
市值占基金资
产净值比例
1 002251 步步高 22,142 1,074,994.10 0.01%
2 002257 立立电子 25,500 556,155.00 0.01%
3 002258 利尔化学 28,500 457,710.00 0.01%
4 002248 华东数控 18,001 197,470.97 0.00%
（四）报告期内股票投资组合的重大变动
1、报告期内累计买入金额占期末基金资产净值比例前二十名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额（元）
累计买入金额占
期末基金资产净值比例
1 600585
海螺水泥
44,699,020.00 0.49%
2 601899
紫金矿业
25,860,510.00 0.28%
3 601958
金钼股份
19,867,430.00 0.22%
4 002244
滨江集团
1,909,140.00 0.02%
5 002240
威华股份
1,467,950.00 0.02%
6 002251
步 步 高
1,151,223.36 0.01%
7 002242
九阳股份
912,870.00 0.01%
8 002233
塔牌集团
712,130.00 0.01%
9 002241
歌尔声学
666,690.00 0.01%
10 002257
立立电子
556,155.00 0.01%
11 002258
利尔化学
457,710.00 0.01%
12 002249
大洋电机
396,800.00 0.00%
13 002254
烟台氨纶
381,095.00 0.00%
14 002250
联化科技
310,340.00 0.00%
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
30
15 002252
上海莱士
262,605.00 0.00%
16 002235
安妮股份
261,840.00 0.00%
17 002256
彩虹精化
251,200.00 0.00%
18 002239
金 飞 达
242,580.00 0.00%
19 002248
华东数控
235,209.80 0.00%
20 002243
通产丽星
221,730.00 0.00%
2、报告期内累计卖出金额占期末基金资产净值比例前二十名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额（元）
累计卖出金额占
期末基金资产净值比例
1 600585
海螺水泥
39,572,871.42 0.43%
2 601899
紫金矿业
36,551,198.08 0.40%
3 601958
金钼股份
25,009,130.50 0.27%
4 002244
滨江集团
2,442,537.70 0.03%
5 002240
威华股份
1,967,495.00 0.02%
6 002242
九阳股份
1,801,223.00 0.02%
7 002233
塔牌集团
1,173,001.00 0.01%
8 002241
歌尔声学
1,165,376.35 0.01%
9 002251
步 步 高
901,057.00 0.01%
10 002254
烟台氨纶
529,978.00 0.01%
11 002249
大洋电机
456,283.76 0.01%
12 002252
上海莱士
430,973.28 0.00%
13 002235
安妮股份
428,892.72 0.00%
14 002250
联化科技
398,350.83 0.00%
15 002239
金 飞 达
395,080.00 0.00%
16 002238
天威视讯
392,400.00 0.00%
17 002243
通产丽星
337,184.39 0.00%
18 002228
合兴包装
312,530.00 0.00%
19 002227
奥 特 迅
302,277.00 0.00%
20 002256
彩虹精化
291,657.00 0.00%
注：整个报告期内买入股票的成本总额为 102,281,288.16元，卖出股票的收入总额为 116,585,982.03元。
（五）报告期末按券种分类的债券投资组合
债券种类 市值（元） 市值占基金资产净值比例
国债
--
央行票据
8,643,290,000.00 94.74%
金融债
89,372,000.00 0.98%
企业债
904,136,161.82 9.91%
可转换债券
--
合计
9,636,798,161.82 105.64%
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
31
（六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细
序
号
债券代码 债券名称 数量（张） 市值（元）
市值占基金
资产净值比
例
1 0801047
08央行票据 47 24,000,0002,396,640,000.00 26.27%
2 0801044
08央行票据 44 23,000,0002,297,010,000.00 25.18%
3 0801041
08央行票据 41 22,000,0002,197,360,000.00 24.09%
4 0801038
08央行票据 38 6,000,000 599,340,000.00 6.57%
5 0801034
08央行票据 34 6,000,000 576,480,000.00 6.32%
（七）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券明细
序号 资产支持证券代码 资产支持证券品种 市值（元） 占净值比例
1 0830012 08开元 1A2 198,900,000.00 2.18%
2 0830013 08开元 1B 29,580,000.00 0.32%
3 119005 浦建收益
13,613,405.95 0.15%
（八）投资组合报告附注
1、报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
2、报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股
票。
3、截至 2008年 6月 30日，本基金的其他资产项目包括：
其他资产 期末余额（元）
存出保证金
-
买入返售金融资产
-
应收证券交易清算款
889,466,135.00
应收利息
91,493,015.92
应收股利
-
应收申购款
10,112,333.44
其他资产
13,525,853.66
合计
1,004,597,338.02
4、报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
5、报告期期末持有权证明细如下：
权证来源 权证代码 权证名称 报告期间持有数量（份） 成本总额（元）
580024 宝钢 CWB1 2,929,760 4,102,122.35
主动投资
合计 2,929,760 4,102,122.35
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
32
七、基金份额持有人户数、持有人结构
项目
2008年 6月 30日
交银增利 A/B类
2008年 6月 30日
交银增利 C类
基金份额持有人户数（户）
38,368 23,625
平均每户持有基金份额（份）
181,265.91 89,434.66
机构投资者持有的基金份额（份）
3,414,546,290.64 258,415,321.95
机构投资者持有的基金份额占总份额比例
49.10% 12.23%
个人投资者持有的基金份额（份）
3,540,264,053.23 1,854,478,590.09
个人投资者持有的基金份额占总份额比例
50.90% 87.77%
八、期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况
项目
期末持有本开放式基
金份额的总量(份)
占本基金总份额的比例
基金管理公司持有本
基金的所有从业人员
1,472,995.06 0.016%
九、开放式基金份额变动
基金合同生效以来基金份额变动情况
项目 A/B类基金份额（份） C 类基金份额（份）
基金合同生效日基金份额总额 7,419,837,721.23 2,902,969,397.22
期末基金份额总额 6,954,810,343.87 2,112,893,912.04
报告期间基金总申购份额 847,360,237.01 504,547,272.85
报告期间基金总赎回份额 1,312,387,614.37 1,294,622,758.03
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务；
2 、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。
十、重大事件揭示
（一）报告期内未召开基金份额持有人大会。
（二）报告期内，基金管理人、基金托管人重大人事变动：
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
33
1、报告期内本基金管理人重大人事变动：
2008年 2月 22日本基金管理人发布公告，经交银施罗德基金管理有限公司第一
届董事会第二十四次会议通过，免去公司董事长谢红兵先生的职务，选举彭纯先生担
任公司董事长；免去公司总经理雷贤达先生的职务，选举莫泰山先生担任公司总经
理；选举雷贤达先生担任公司副董事长。
2、报告期内本基金托管人的重大人事变动：
2008年 5月 6日，因工作变动，赵林先生辞去本行董事、副行长的职务。
2008年 5月 19日，本行第二届董事会第十次会议决议聘任朱小黄先生为本行副
行长。
2008年 6月 12日，本行股东大会选举辛树森女士为本行执行董事并经中国银行
监督管理委员会核准同意任职资格，于 2008年 7月 21日起任职。
2008年 6月 13日，中国证券监督管理委员会核准本行投资托管服务部副总经理
纪伟的高级管理人员任职资格。
（三） 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
（四）报告期内本基金投资策略未发生改变。
（五）报告期内本基金未进行收益分配。
（六）报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务
所。
（七）报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处
罚。
（八）报告期内通过证券公司专用席位进行的股票、债券、权证、债券回购交易情况
1、股票交易及佣金情况
券商名称
租用席位数
量（个）
股票成交金额
（元）
占股票总成
交金额的比
例
佣金（元） 占佣金总量比例
中信证券股份有限公司 1 101,133,200.00 86.75% 91,162.87 87.89%
中银国际证券有限责任公司 1 15,452,782.03 13.25% 12,555.45 12.11%
合计 2 116,585,982.03 100.00%103,718.32 100.00%
2、债券交易情况
券商名称 债券成交金额（元） 占债券成交总额的比例
中信证券股份有限公司 337,168,113.66 69.61%
中银国际证券有限责任公司 147,216,297.82 30.39%
合计 484,384,411.48 100.00%
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
34
3、权证交易情况
券商名称 权证成交金额（元） 占权证成交总额的比例
中信证券股份有限公司 5,636,685.96 100.00%
合计 5,636,685.96 100.00%
4、债券回购交易情况
券商名称 债券回购成交金额（元） 占债券回购成交总额的比例
中信证券股份有限公司 837,100,000.00 100.00%
合计 837,100,000.00 100.00%
注：(1) 上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的证券结算风险基金；
(2) 报告期内，本基金的 2个专用交易席位均为新增加席位；
(3) 租用证券公司专用席位的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况和经营状况）、券商研究机构
评价报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等四个方
面；
(4) 租用证券公司专用席位的程序：首先根据租用证券公司专用席位的选择标准进行综合评价，然后根据评
价选择基金专用席位。研究部提交方案，并上报公司批准。
（九）本报告期内基金披露的其他重要事项
1、本基金管理人于 2008年 2月 26日、2月 27日、2月 28日发布本基金招募说明
书、基金合同摘要、基金份额发售公告。
2、本基金管理人于 2008年 2月 29日发布关于增加本基金代销机构的公告。
3、本基金管理人于 2008年 3月 4日发布公告，自即日起增加联合证券有限责任公司
为本基金场外代销机构。
4、本基金管理人于 2008年 3月 5日发布公告，自 2008年 3月 6日起增加中国银行
股份有限公司和广发证券股份有限公司为本基金场外代销机构。
5、本基金管理人于 2008年 3月 10日发布公告，自即日起增加中信证券股份有限公
司为本基金场外代销机构。
6、本基金管理人于 2008年 3月 20日发布公告，自 2008年 3月 26日起提前结束本
基金的募集。
7、本基金管理人于 2008年 3月 20日发布公告，自 2008年 3月 21日起增加中银国
际证券有限责任公司为本基金场外代销机构。
8、本基金管理人于 2008年 4月 1日发布公告，自 2008年 3月 31日起本基金基金合
同生效。
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
35
9、本基金管理人于 2008年 4月 9日发布公告，自 2008年 4月 10日起增加中信银行
股份有限公司为本基金场外代销机构。
10、本基金管理人于 2008年 5月 6日发布公告，本基金自 2008年 5月 9日起开办本
基金的日常场外和场内的申购及赎回业务。
11、本基金管理人于 2008年 5月 7日发布公告，自即日起本基金开办定期定额投资
计划业务。
12、本基金管理人于 2008年 5月 9日发布公告，自即日起暂停本基金 A类基金份额
网上直销业务。
13、本基金管理人于 2008年 5月 16日发布公告，自即日起开办本基金在中国农业银
行的定期定额赎回业务。
14、本基金管理人于 2008年 5月 16日发布公告，自即日起增加国元证券股份有限公
司为本基金场外代销机构。
15、本基金管理人于 2008年 5月 19日发布公告，自即日起开通本基金 A类基金份
额的网上直销业务并推出前端申购费率优惠活动。
16、本基金管理人于 2008年 5月 22日发布关于开通本基金转换业务的公告。
17、本基金管理人于 2008年 5月 22日发布公告，自 2008年 5月 23日起开通本基金
与交银施罗德增利债券证券投资基金之间的转换业务。
18、本基金管理人于 2008年 5月 22日发布公告，自 2008年 5月 23日起开通本基金
在中国建设银行股份有限公司的基金转换业务。
19、本基金管理人于 2008年 5月 28日发布关于本基金参与中国农业银行定期定额业
务前端申购费率优惠活动的提示性公告。
上述重大事项均在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上披露。
（十）报告期内托管人重大事项
2008年 5月 27日，本行发布关于美国银行公司行使认购期权的公告，美国银行
公司将根据与中央汇金投资有限责任公司于 2005年 6月 17日签订的《股份及期权认
购协议》行使认购期权。
十一、备查文件目录
交银施罗德增利债券证券投资基金2008年半年度报告
36
（一）备查文件目录
1、中国证监会批准交银施罗德增利债券证券投资基金募集的文件；
2、《交银施罗德增利债券证券投资基金基金合同》；
3、《交银施罗德增利债券证券投资基金招募说明书》；
4、《交银施罗德增利债券证券投资基金托管协议》；
5、关于募集交银施罗增利债券证券投资基金之法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
8、报告期内交银施罗德增利债券证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
（二）存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
（三）查阅方式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件，或者登录基
金管理人的网站(www.jysld.com, www.bocomschroder.com)查阅。在支付工本费后，投
资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公
司。本公司客户服务中心电话：400-700-5000 （免长途话费），021-61055000，电子邮
件：services@jysld.com。
交银施罗德基金管理有限公司
2008年8月26日
