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易方达货币市场基金2006年年度报告
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易方达货币市场基金
2006年年度报告
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568基金管理人： 易方达基金管理有限公司
基金托管人： 中国银行股份有限公司
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送出日期： ___2007年3月31日_____
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568
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重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意
签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2007年3月21日复核了本报告中的财务指标、净值
配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568目???? 录
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一、基金简介
二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况
三、管理人报告
（一）基金管理人及基金经理情况
（二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明
（三）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释
（四）宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
（五）本基金内部监察报告
四、托管人报告
五、审计报告
六、财务会计报告
（一）基金会计报表
（二）年度会计报表附注
七、投资组合报告
八、基金份额持有人情况
九、开放式基金份额变动情况
十、重大事件揭示
十一、备查文件
页码，5/27 易方达基金管理有限公司
2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568一、基金简介
（一）基金基本资料
1、基金名称： 易方达货币市场基金
2、基金简称：
A级基金简称： 易基货币A级
B级基金简称： 易基货币B级
3、基金交易代码:
A级基金份额代码 110006
B级基金份额代码 110016
4、基金运作方式： 契约型开放式
5、基金合同生效日： 2005年2月2日
6、报告期末基金份额总额： 2,210,692,714.75份
其中：A级基金份额总额： 1,180,724,072.18份
B级基金份额总额： 1,029,968,642.57份
7、基金合同存续期：
不定期
8、基金份额上市的证券交易所：
无
9、上市日期：
无
（二）基金产品说明
1、投资目标： 在确保本金安全和高流动性的前提下，追求超过基准的回
2、投资策略： 在保持安全性和流动性的前提下尽可能提升组合的收益。
3、业绩比较基准：
一年期银行定期储蓄存款的税后利率：（1－利息税率）
期银行定期储蓄存款利率。
4、风险收益特征：
本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其
风险和预期收益率都低于股票基金、债券基金和混合基金
（三）基金管理人
1、名称： 易方达基金管理有限公司
2、注册地址： 广东省珠海市情侣南路428号九洲港大厦
3、办公地址： 广州市体育西路189号城建大厦25、27、28楼
4、邮政编码: 510620
5、国际互联网址： http://www.efunds.com.cn
6、法定代表人： 梁棠
7、信息披露负责人： 张南
8、信息披露电话： 020－38799008
9、客户服务与投诉电话 400-881-8088（免长途话费）或（020）-83918088
10、传真： 020－38799488
11、电子邮箱： csc@efunds.com.cn
（四）基金托管人
1、名称： 中国银行股份有限公司
2、注册地址： 北京西城区复兴门内大街1号
3、办公地址： 北京西城区复兴门内大街1号
4、邮政编码: 100818
5、国际互联网址： http://www.boc.cn
6、法定代表人： 肖钢
7、信息披露负责人： 宁敏
8、联系电话： 010－66594977
9、传真： 010－66594942
10、电子邮箱： tgxxpl@bank-of-china.com
（五）信息披露
信息披露报纸名称： 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告正文的管理人互联网网址： www.efunds.com.cn
基金年度报告置备地点： 广州市体育西路189号城建大厦28楼
页码，6/27 易方达基金管理有限公司
2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况
重要提示：1、下述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、根据《关于易方达货币市场基金实施基金份额分级的公告》，本基金于2006年7月18日实施分级，分级后本基
额：A级基金份额和B级基金份额，升级后的B级基金份额将从2006年7月19日起享受B级基金收益。
3、相关财务指标中的“本期净收益”、“本期净值收益率”和“累计净值收益率”，A级基金按分级前后延续计算，
前的数据全部纳入A级基金进行核算；B级基金自2006年7月19日开始计算。
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（一）主要财务指标
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注：1、本基金收益分配是按月结转份额。
2、本基金合同生效日为2005年2月2日，2005年度主要财务指标的计算期间为2005年2月2日至2005年12月31
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（二）基金净值表现
1、本基金历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较：
（1）A级基金历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较
（2）B级基金自基金份额分级以来历史各时间段收益率与同期业绩比较基准收益率比较
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2、本基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比：
（1）易方达货币市场基金A级自基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比
（2005年2月2日至2006年12月31日）
（六）其他有关资料
1、聘请的会计师事务所
?? 名称： 安永华明会计师事务所
?? 办公地址： 北京市东城区东长安街1号东方广场东三办公楼16层
2、基金注册登记机构
?? 名称： 易方达基金管理有限公司
?? 办公地址： 广州市体育西路189号城建大厦27楼
序号
项目 2006年度 2005年度
A级 B级
1
本期净收益
105,657,739.07 14,840,462.90 195,453,946.31
2
期末基金资产净值
1,180,724,072.18 1,029,968,642.57 9,589,017,562.71
3
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
1.0000
4
本期净值收益率
1.8329% 0.9308% 2.1172%
5 累计净值收益率
3.9889% 0.9308% 2.1172%
阶段
基金净值收
益率（1）
基金净值收益
率标准差（2）
业绩比较基准收
益率（3）
业绩比较基准收益
率标准差（4）
(1)－(3) (2)－
过去三个月 0.4545% 0.0007% 0.5081% 0.0000% -0.0536% 0.
过去六个月 0.9096% 0.0012% 0.9873% 0.0003% -0.0777% 0.
过去一年 1.8329% 0.0029% 1.8799% 0.0003% -0.0470% 0.
自基金合同生效起
至今
3.9889% 0.0028% 3.5221% 0.0002% 0.4668% 0.
阶段
基金净值收
益率（1）
基金净值收益
率标准差（2）
业绩比较基准收
益率（3）
业绩比较基准收益
率标准差（4）
(1)－(3) (2)－
过去三个月 0.5155% 0.0007% 0.5081% 0.0000% 0.0074% 0.
自基金份额分级至
今
0.9308% 0.0012% 0.8985% 0.0002% 0.0323% 0.
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（2）易方达货币市场基金B级自基金份额分级以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比
（2006年7月19日至2006年12月31日）
注：
1、基金合同中关于基金投资比例的约定：
(1)
投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10%；
(2)
存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30%；存放在不具有基金托管
业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%；
(3)
在全国银行间债券市场债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的20%。
(4)
本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%；
(5)
本基金投资组合的平均剩余期限，不得超过180天；
(6)
中国证监会、中国人民银行的其他限制规定。
因基金规模或市场变化等原因导致投资组合超出上述约定的规定，基金管理人应在合理期限内进行调整，以
规定。
在本报告期内，除因持续赎回导致基金投资定期存款被动超过基金资产净值的30％、基金投资剩余期限不超
存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计超过基金资产净值的20%、以及因连续大额赎回或巨额赎回导致
金余额超过基金资产净值的20％外，均能遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行投资。
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3、基金合同生效以来基金每年净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图
（1）易方达货币市场基金A级自基金合同生效以来基金每年净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图
注：本基金合同生效日为2005年2月2日，2005年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
（2）易方达货币市场基金B级自基金份额分级以来基金每年净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图
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（三）自基金合同生效以来的基金收益分配情况
（1）A级基金自基金合同生效以来每年的基金收益分配情况
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（2）B级基金自基金份额分级以来每年的基金收益分配情况
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年度 每10份基金份额分红数 备注
2005年 0.2097 本基金合同生效日为2005年2月2
日
2006年 0.1818 -
合计 0.3915 -
年度 每10份基金份额分红数 备注
2006年7月19日至2006年12月31日 0.0927 -
合计 0.0927 -
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568三、管理人报告
（一）基金管理人及基金经理情况
1、 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司成立于2001年4月17日，注册资本1.2亿
的股东为广东粤财信托、广发证券、广东美的电器股份公司、重庆国际信托和广州市广永国有资产经营有限公司
信托、广发证券和广东美的电器股份公司分别占出资额的25%，重庆国际信托占出资额的16.67%，广州市广永国有
公司占出资额的8.33%。
公司下设基金投资部、研究部、集中交易室、市场部、注册登记部、核算部、信息技术部、监察部、人力资
理部、机构理财部、固定收益部、投资发展部等部门。良好的治理结构和健全的内部控制保证了公司的合法规范
成稳健、务实、规范、创新的经营风格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提
化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者
报。
截至2006年12月31日，公司旗下有基金科汇、基金科翔、基金科讯、基金科瑞四只封闭式基金和易方达平稳
方达策略成长基金、易方达50指数基金、易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达月月收益中短期债
方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金等八只开放式基金和易方达深证100交易型开放式指数
2、 基金经理简介
林海，男，1972年5月生，经济学硕士。1993至1997年在万国证券公司湖北武汉营业部从事客户管理和投资研
年4月至今，在易方达基金管理有限公司工作，曾任研究员、基金经理助理、固定收益投资经理，本报告期内任易
基金基金经理，易方达月月收益中短期债券投资基金基金经理。
（二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有
件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，由于遭遇持续大额赎回和由多种原因导致的债券市场收
金曾面临较大的流动性风险。为了保护广大投资者的利益，维护市场和整个行业的稳定，公司采取积极有效的措
性风险，保护了基金持有人利益。在此期间，出现基金投资定期存款被动超过基金资产净值的30％、基金投资剩
397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计超过基金资产净值的20%的情形、以及因连续大额赎
导致出现债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20％的情形。本基金管理人的内部监察部门和基金托管人均
的提示，并积极跟踪督促调整落实。除上述情况外基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
（三）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释
（1）
行情回顾及运作分析
2006年上半年，货币和信贷继续高速增长，固定资产投资居高不下。下半年在各项宏观调控措施的作用下，
快增长的势头受到抑制，四季度固定资产投资和货币信贷的增长速度明显回落。债券市场上半年受信贷高速增长
的影响，各期限利率出现了大幅回升，债券市场流动性明显下降。下半年经济增长渐趋平稳、央行稳定市场利率
利率在狭小区间波动。
由于利率大幅度上升和对利率进一步上升的预期，以及股票市场转好导致大量资金转入股票一级和二级市场
金的整体规模在2006年大幅下降，本基金也遭遇了持续大规模的赎回，基金规模快速下降，面临较大的流动性压
变化，本基金迅速变现了资产，同时主动调整资产结构，提高资产流动性，应对了基金规模的大幅度缩减。基金
同时，积极调整资产期限和收益结构，使基金资产的成本和收益逐步反映市场利率环境的变化。目前基金资产的
性良好，基金规模稳定。
（2）
基金业绩表现
A级基金份额本报告期净值收益率为1.8329%，同期比较基准收益率为1.8799%；B级基金份额2006年7月19日至
日净值收益率为0.9308%，同期比较基准收益率为0.8985%。基金的业绩比较基准为一年期定期存款的税后利率。
（四）宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
页码，10/27 易方达基金管理有限公司
2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568预计2007年债券市场可能面临流动性逐渐收缩的局面，一方面信贷可能延续高速增长趋势，另一方面货币
紧，调整准备金率可能将成为回收流动性的常规手段加以运用，两方面都将对债券利率产生向上挤压。2007年CP
上涨压力，但上涨的推动力主要来自于农产品，其它商品的价格上升压力并不大。总体CPI水平的上升空间预计也
市场难以产生趋势性的影响。然而，中央银行以低利率抑制国际资本流入的政策思路可能出现一定程度的转变，
大央行票据发行利率的上行空间，进而推动各期限债券利率的上升。但考虑到利率上升可能吸引更多国际资本流
空间相对有限。
另一方面，资金供给和回购利率将呈现较高的波动性。原因一方面在于新股申购在一段时间内可能仍将保
报，对回购利率将产生频繁冲击；另一方面在于央行可能多次提高存款准备金率，相对于央票发行，提高准备金
资金产生短暂冲击。因此，市场资金面可能出现较大波动，保持基金资产组合较好的流动性非常必要。
本基金将明确货币市场基金作为流动性管理工具的定位，以流动性管理作为首要考虑，在此基础上采取总体
配置策略，适当增加较短期品种的配置比例。基金投资类属配置将以央行票据和政策性金融债为主，适当提高企
投资，以提高资产流动性和降低利率风险，同时追求相对稳定的投资收益。
基金管理人始终将基金资产安全和基金收益稳定的重要性置于高收益的追求之上，坚持规范运作、审慎投资
为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
（五）本基金内部监察报告
本报告期内，监察工作继续完善内控体系，加强风险管理，督促各项业务的合规运作。监察部根据独立、客
则，认真履行职责，通过材料审阅、实时监控、调查核实、人员询问和重点抽查等多种方法开展工作，发现违规
业务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事会和监管部门出具监察报告。
本报告期内，为进一步强化投资的规范运作和风险管理，监察部主要做了以 下工作：
（1）进一步健全公司内控体系，保持了良好的内控环境、全面合理的风险评估机制、充分有效的控制活动
息沟通、以及对制度和内控体系的持续检验。
（2）按照最新颁布的《证券投资基金管理公司治理准则（试行）》等法规规定，着力从理论基础、思路框
技术规范等方面协助和指导业务部门的制度建设工作，积极推进公司制度体系的全面检讨修订工作。
（3）进一步健全了投资的事前、事中和事后风险监控和防范机制。
（4）坚持对投资、交易、核算、注册登记、信息技术、直销、客服等业务的运作进行日常合规性监察检查
划、有针对性地对公司有关业务部门进行了多次全面或专项的监察检查，并根据证监会的《监察稽核报告内容与
《监察稽核项目表》，每季度组织各业务部门进行全面或专项的监察检查。
（5）按照法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、准确、
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽
性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
四、托管人报告
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对易方达货币市场基金（以下称“本基金”
中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管合同的有关规定，不存在损害基金份额
为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管合同的规定，对本基
资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行
报告期内，本基金出现了投资定期存款超过基金资产净值的30％、基金投资剩余期限不超过397天但剩余存续期超
利率债券的摊余成本总计超过基金资产净值的20%、债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20％的情况，托管
及时提示管理人，督促其进行调整，并及时向监管部门报告相关情况；报告期内本基金因遭遇大额赎回，在非正
生定期存款提前支取导致的利息损失、债券交易导致的差价损失，已由管理人进行了弥补，托管人及时向监管部
并监督管理人相关款项的支付到账情况。
本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完
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五、审计报告
安永华明(2007)审字第
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易方达货币市场基金全体基金份额持有人：
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我们审计了后附的易方达货币市场基金的财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和2006年度的经营业
值变动表及基金收益分配表以及财务报表附注。
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一、
基金管理人对财务报表的责任
??????? 按照企业会计准则、《金融企业会计制度》及《证券投资基金会计核算办法》的规定编制财务报表是易
金的基金管理人的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表
弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
?
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定
作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计
括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。
?
???????? 三、审计意见
我们认为，易方达货币市场基金财务报表已经按照企业会计准则、《金融企业会计制度》及《证券投资基金
法》的规定编制，在所有重大方面公允地反映了易方达货币市场基金2006年12月31日的财务状况和2006年度的经
动及收益分配情况。
?
?
安永华明会计师事务所???????????????????????????????????? 中国注册会计师 谢枫
?
?
???? 中国????? 北京????????????????????????????????????? 中国注册会计师 樊淑华
?
?
???????????????????????????????????????????????????????? ?????? 2007年3月23日
六、财务会计报告
（一）
基金会计报表
1、资产负债表
易方达货币市场基金
资产负债表
2006年12月31日
单位：人民币元
附注
2006-12-31 2005-12-31
资产
银行存款
7（1）
???? 10,567,657.05 1,347,099,291.11
清算备付金
???????? ?????- ? ????????????? - ?
交易保证金
????????????? - ? ????????????? - ?
应收证券清算款???
????????????? - ? ????????????? - ?
应收股利
????????????? - ? ????????????? - ?
应收利息
7（2）
????? 1,718,214.60
21,663,943.03
应收申购款
????? 5,983,421.95
11,276,839.32
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568所附附注为本会计报表的组成部分
?
2、经营业绩表及收益分配表
?
?
易方达货币市场基金
经营业绩表
2006年度
单位：人民币元
?
其他应收款
????????????? - ? ????????????? - ?
股票投资市值
????????????? - ? ????????????? - ?
??? 其中：股票投资成本
????????????? - ? ????????????? - ?
债券投资市值
? 2,321,615,809.56
9,983,893,220.17
??? 其中：债券投资成本
? 2,321,615,809.56
9,983,893,220.17
权证投资
--
其中：权证投资成本
?- ?-
买入返售证券
????????????? - ? ????????????? - ?
待摊费用
7（3）
????????????? - ? ????????????? - ?
其他资产
????????????? - ? ????????????? - ?
??? ????资产总计
? 2,339,885,103.16 11,363,933,293.63
负债
应付证券清算款
????????????? - ? ????????????? - ?
应付赎回款
???? 25,853,417.44
85,300,875.98
应付赎回费
????? 1,558,196.60
46,749.47
应付管理人报酬
6(3)
??????? 757,056.24
3,874,774.77
应付托管费
6(3)
??????? 229,410.97
1,174,174.17
应付销售服务费
6(3)
??????? 280,478.53
2,935,435.40
应付佣金
7（4）
?????????????? - ????????????? - ?
应付利息
???????? 44,918.93
587,298.65
应付收益
????? 2,170,452.89
9,818,292.48
未交税金
?????????????? - ????????????? - ?
其他应付款
7(5)
???????? 48,956.81
48,630.00
短期借款
- ????????????? - ?
预提费用
7(6)
? 249,500.00 129,500.00
卖出回购证券款
???? 98,000,000.00 1,671,000,000.00
其他负债
--
负债合计
??? 129,192,388.41 1,774,915,730.92
持有人权益
实收基金
7(7)
? 2,210,692,714.75 9,589,017,562.71
未实现利得
--
未分配收益
--
持有人权益合计
? 2,210,692,714.75 9,589,017,562.71
负债及持有人权益总计
? 2,339,885,103.16 11,363,933,293.63
A级基金份额净值
???????????? 1.0000
1.0000（未分级）
B级基金份额净值
? 1.0000
附注
2006年度
自2005年2月2日（基金合同生
效日）至2005年12月31日止期
间
收入：
? 177,299,511.23 263,763,882.63
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568所附附注为本会计报表的组成部分
?
?
易方达货币市场基金
收益分配表
2006年度
单位：人民币元
?
所附附注为本会计报表的组成部分
?
3、基金净值变动表
?
易方达货币市场基金
基金净值变动表
2006年度
单位：人民币元
股票差价收入
?????????????? - ?? ????????????? - ?
债券差价收入???
7（8）
? 20,085,456.58 66,690,436.32
权证差价收入
?????????????? - ?? -
债券利息收入
?????? 118,577,141.66 180,262,362.65
存款利息收入
???????? 16,192,709.11 9,711,513.00
股利收入
????????????? - ? ????????????? - ?
买入返售证券收入
???????? 4,741,117.76 7,099,555.20
其他收入
7（9）
?? 17,703,086.12 15.46
费用：
?? 56,801,309.26 68,309,936.32
基金管理人报酬
6（3）
??????? 21,479,571.04 29,708,373.72
基金托管费
6（3）
???????? 6,508,960.87 9,002,537.46
基金销售服务费
6（3）
?? 14,511,676.47 22,506,343.51
卖出回购证券支出???
?? 13,065,600.30 6,261,765.80
利息支出
?????????????? - ?? ????????????? - ?
其他费用
7（10）
??? 1,235,500.58 830,915.83
??? 其中：信息披露费
????? 300,000.00 290,000.00
审计师费
????? 105,000.00 105,000.00
基金净收益
? 120,498,201.97 195,453,946.31
加：未实现利得
?????????????? - ?? ????????????? - ?
基金经营业绩
? 120,498,201.97 ?? 195,453,946.31
附注
2006年度
自2005年2月2日（基金合同生
效日）至2005年12月31日止期
间
本期基金净收益
120,498,201.97 195,453,946.31
加：期初基金净收益
--
加：本期损益平准金
--
可供分配基金净收益
120,498,201.97 195,453,946.31
减：本期已分配基金净收益
7（11）
120,498,201.97 195,453,946.31
期末基金净收益
--
附注
2006年度
自2005年2月2日（基金合同生
效日）至2005年12月31日止期
间
一、期初基金净值
9,589,017,562.71 3,622,219,215.04
二、本期经营活动：
页码，14/27 易方达基金管理有限公司
2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568所附附注为本会计报表的组成部分
?
??????????????????????????????????????????????????????
（二）年度会计报表附注
附注1.
本基金的基本情况
易方达货币市场基金（简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）证监基金字[2
“关于同意易方达货币市场基金设立的批复”批准，向社会公开募集,首次募集规模为3,622,219,215.04份基金份额
函【2005】26号《关于易方达货币市场基金备案确认的函》，本基金合同于2005年2月2日正式生效。本基金为契
续期限不定，基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）
附注2.
本基金年度报告中会计报表的编制遵守基本会计假设。
附注3.
主要会计政策和会计估计及其变更
（1）会计报表编制基础
本基金的会计报表乃按照《企业会计准则》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》、中
理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报
式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报
《货币市场基金信息披露特别规定》、《货币市场基金管理暂行规定》和《关于货币市场基金投资等相关问题的
编制。
（2）会计年度
本基金的会计年度采用公历年度，即每年自1月1日至12月31日止。比较会计报表的实际编制期间为2005年2月
同生效日）至2005年12月31日。
（3）记账本位币
以人民币为记账本位币。记账单位为元。
?
（4）记账基础和计价原则
本基金以权责发生制为记账基础。债券投资和待回购债券采用摊余成本法计价，同时按公允价值进行估值
外，所有报表项目均以历史成本计价。
?
（5）基金资产的估值方法
本基金资产估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢
其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净
法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法前，本基金暂不投资于交易所短期债券。
本基金目前投资工具的估值方法如下：
基金持有的短期债券采用溢折价摊销后的成本列示，按债券面值与票面利率计算的金额扣除适用情况下
单位代扣代缴的个人所得税后在债券持有期间内计提利息；
基金持有的贴现债券采用购入成本和内含利息列示，按购入移动成本和到期兑付之间的收益，在剩余期
应收利息；
基金持有的质押式买入返售证券以成本列示，按商定利率在实际持有期间内逐日计提利息；
基金净收益
120,498,201.97 195,453,946.31
未实现利得
--
经营活动产生的基金净值变动数
120,498,201.97 195,453,946.31
三、本期基金份额交易：
基金申购款
32,938,610,504.03 49,634,717,385.69
基金赎回款
-40,316,935,351.99 -43,667,919,038.02
基金份额交易产生的基金净值变
动数
?? -7,378,324,847.96
5,966,798,347.67
四、本期向持有人分配收益
向基金持有人分配收益产生的基
金净值变动数
7（11）
-120,498,201.97 -195,453,946.31
五、期末基金净值
? 2,210,692,714.75 9,589,017,562.71
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568
基金持有的买断式买入返售证券，涉及到的债券视同普通债券按照摊余成本法进行估值，回购期间产生
直线法每日计提；
基金持有的银行存款以本金列示，按银行同期挂牌利率逐日计提利息。
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，
持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用市场利率和交易价格，对基金持有的估
评估，即“影子定价”。当基金资产净值与影子定价的偏离达到或超过基金资产净值的0.5%时，或基金管理人认
重大偏离时，基金管理人可以与基金托管人商定后采取合理的措施，确保以摊余成本法计算的基金资产净值不会
人造成实质性的损害。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管
能反映公允价值的方法估值。
每个工作日都对基金资产进行估值；如有新增事项，按国家最新规定估值。
? （6）证券投资的成本计价方法
a．债券投资
买入非交易所上市债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入账，如果
中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，对于附息债券，应作为应收利息单独核算，不构成债券投资
债券，应作为债券投资成本。债券手续费返还，按权责发生制原则，视同折溢价计入债券成本，并在债券剩余期
卖出非交易所上市债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
出的，先计算成本后计算买卖证券价差。
b．质押式买入返售证券
通过证券交易所进行质押式融券业务，按成交日扣除相关手续费后的应付金额确认买入返售证券投资；通过
质押式融券业务，按实际支付的价款确认买入返售证券投资。
（7）待摊费用的摊销方法和摊销期限
待摊费用按直线法在受益期内平均摊销。
?
（8）收入的确认和计量
非交易所上市的债券差价收入于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按应收取全部价款与其成
差额确认。
债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，并根据买入债券时溢折价的摊销数调整后的金额确认；
成本与票面金额的差额，再扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的余额采用
提。
存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入账；若提前支取定期存款，按协议规定的利率
新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认
列入利息收入减项。存款利息收入以净额列示。
买入返售证券收入按融出资金额及约定利率，在证券持有期内采用直线法逐日计提。
?
（9）费用的确认和计量
基金管理费按前一日基金资产净值乘以0.33%的年费率逐日计提；
基金托管费按前一日基金资产净值乘以0.10%的年费率逐日计提；
A级基金份额按前一日A级基金份额资产净值的0.25%的年费率，B级基金份额按前一日B级基金份额
的年费率逐日计提基金销售服务费；
卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。
?
（10）基金的收益分配政策
本基金份额净值始终保持1.00元，每日将实现的基金净收益分配给基金份额持有人，并于每月15
顺延）集中支付收益，结转为相应的基金份额。基金合同生效不满1个月时可不结转。投资者当日
0.01元，第三位采用去尾的方式，因去尾形成的余额进行再次分配；
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本基金的分红方式限于红利再投资。如当月累计分配的基金收益为正，则为持有人增加相应的基金
累计分配的基金收益为负，则为持有人缩减相应的基金份额。投资者可通过赎回基金份额获取现金
本基金同级基金份额中的每一基金份额享有同等分配权；
在投资者全部赎回基金份额时，其账户在本月累计的基金收益将立即结算，并随赎回款项一起支付
本月累计的基金收益为负，则扣减赎回金额。在投资者部分赎回基金份额时，不结算基金收益，而
再一并结算基金收益。
法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。
?
? （11）实收基金：每份基金份额面值为1.00元。实收基金为对外发行的基金份额总额。由于申购、赎回引起
动分别于基金申购确认日、赎回确认日列示。
?
（12）为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政策和会计估计
本基金本报告期内并无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取其他会计政策和会计
??
（13）会计政策、会计估计变更的内容、理由、影响数或影响数不能合理确定的理由
本基金本报告期内并无会计政策、会计估计变更。
???
（14）重大会计差错的内容和更正金额
本基金本报告期内并无重大会计差错。
??
附注4.
税项
1.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，以发行
集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起
资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。
2.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金
的股息、红利收入及债券的利息收入，由上市公司及债券发行企业在向基金派发股息、红利收入和债券的利息收
缴20%的个人所得税。
?
附注5.
资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
?
附注6.
关联方关系及关联方交易
?
（1）主要关联方关系
?
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
（2）通过主要关联方席位进行的交易
本基金本年度和2005年度均无通过主要关联方席位进行的重大交易。
?
（3）关联方报酬
A? 基金管理人报酬
企业名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司 基金托管人
广发证券股份有限公司 基金管理人股东
广东粤财信托投资有限公司 基金管理人股东
广东美的电器股份有限公司 基金管理人股东
重庆国际信托投资有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568???????? 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.33%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
?? 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产
付给基金管理人。本基金于本报告期内应支付基金管理人管理费共计人民币21,479,571.04元（2005年2月2日
月31日：人民币29,708,373.72元），其中已支付基金管理人人民币20,722,514.80元，尚余人民币757,056.
付。
???????????????
B? 基金托管人报酬
??????? 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中
本基金于本报告期内应支付基金托管人托管费共计人民币6,508,960.87元（2005年2月2日至2005年12月31日：人
9,002,537.46元），其中已支付基金托管人人民币6,279,549.90元，尚余人民币229,410.97元未支付。
C? 基金销售服务费
本基金A级基金份额的销售服务年费率为0.25%，B级基金份额的销售服务年费率为0.01%。各级基金份额的销
提的计算公式如下：
每日应支付的各级基金销售服务费＝前一日该级基金份额的基金资产净值×R÷当年天数
R为该级基金份额的年销售服务费率
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金销售机构,于次月前两个工作日内从基金资
支取。支付给各关联方的销售服务费如下:
?
(4)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，并按银行间同业存款利率计息，由基金托管人
款余额及产生的利息收入情况如下：
?
?
?
?
(5)与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易
本会计期间本基金与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易如下：
关联方名称 2006年度 2005年度
A级 B级 A级
易方达基金管理有限公司 7,135,987.03 65,558.34 11,911,973.67
中国银行 5,215,588.71 3,140.44 6,720,843.79
广发证券股份有限公司 875,605.59 398.10 2,230,440.85
合计 13,227,181.33 69,096.88 20,863,258.31
2006-12-31
2
银行存款余额
10,567,657.05
647,0
2006年度
2005年2月2
年
银行存款产生的利息收入
2,882,663.41
5,61
关联方名称
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568（6）关联方投资本基金的情况
A? 基金管理人持有的本基金份额情况
本基金基金管理人2006年度及自2005年2月2日（基金合同生效日）至2005年12月31日止未持有本基金份额。
B? 基金管理人主要股东及其控制的机构持有本基金份额情况
?
?
附注7.
基金会计报表重要项目说明
（1）银行存款
（2）应收利息
?
（3）待摊费用
本基金于2006年12月31日以及2005年12月31日待摊费用的余额为零。
（4）应付佣金
无
（5）其他应付款
项目
中国银行
广发证券
2006年度
自2005年2月2日(基金合
同生效日)至2005年12月
31日止
2006年度
自2005年2月2日(基金
合同生效日)至2005年
12月31日止
买入债券成交金
额
672,640,805.62 4,196,667,900.00 － 100,000,000.00
卖出债券成交金
额
2,867,178,008.84 1,146,170,000.00 － －
买入返售证券成
交金额
－ － － －
买入返售证券利
息收入
－ － － －
卖出回购证券成
交金额
1,164,200,000.00 6,601,380,000.00 － －
卖出回购证券利
息支出
521,585.86 599,482.79 － －
关联方名称
2006年12月31日
2005年12月31日
持有份额(份)
占基金总份额比例
持有份额(份)
占基金总份额
广发证券股份
有限公司
－ － 2,878.95
项目
2006-12-31
2005-12-31
活期存款
? 10,567,657.05
647,099,291.
定期存款
?-
700,000,000.
合计
? 10,567,657.05
1,347,099,291.
项目
2006-12-31
2005-12-31
应收银行存款利息
????? 20,550.03
134,010.
应收定期存款利息
????????????????? -??? 4,099,315.
应收清算备付金利息
????????????????? -??? ???????????????? -
应收债券利息
?? 1,697,664.57 17,430,616.
应收买入返售证券利息
????????????????? -??? ???????????????? -
合计
?? 1,718,214.60
21,663,943.
项目
2006-12-31
2005-12-31
现券交易费用
????? 34,187.50
44,750
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568??
（6）预提费用
?
（7）实收基金
?? 2006年：
分级前基金份额变动（2006年1月1日至2006年7月18日期间）
?
分级后基金份额变动（2006年7月19日至2006年12月31日期间）
注：2006年分级后基金份额变动情况表内A级和B级的总申购份额、总赎回份额均包含分级调整的基金份额。
2005年：
?
（8）债券差价收入
回购交易费用 ????? 14,769.31 3,880
合计
? 48,956.81
48,630
项目
2006-12-31
2005-12-31
固定席位使用费 ?? 40,000.00 20,000.00
信息披露费 ? 100,000.00 ???????????????? -??
审计师费 ? 105,000.00 105,000.00
账户服务费用 ??? 4,500.00 4,500.00
合计
? 249,500.00
129,500.00
基金合同生效日的基金份额总额
???????????? 3,622,219
期初基金份额总额
???????????? 9,589,017
加：2006年1月1日至2006年7月18日期间总申购份额
??????????? 23,208,452
减：2006年1月1日至2006年7月18日期间总赎回份额
??????????? 29,436,305
期末基金份额总额 ???????????? 3,361,164
份
额
级
别
本报告期内分级后基金份额的变动情况
期初基金份额总额
加：2006年7月19日
至2006年12月31日期
间总申购份额
减：2006年7月19日
至2006年12月31日期
间总赎回份额
期末基金份额总额
A类 2,376,478,052.11 2,870,577,176.35 4,066,331,156.28 1,180,724,072.18
B类 984,686,079.23 7,286,300,324.97 7,241,017,761.63 1,029,968,642.57
合
计 3,361,164,131.34 10,156,877,501.32 11,307,348,917.91 2,210,692,714.75
项目
自2005年2月2日（基金合同生效日）至2005年12
月31日止
期初数
3,622,219,215.04
加：本期因申购的增
加数
49,634,717,385.69
减：本期因赎回的减
少数
43,667,919,038.02
期末数
9,589,017,562.71
项目
2006年度
2005年2月2日(基金合同生效日)至2
年12月31日止期间
卖出债券成交总额
70,196,611,549.87 99,431,915,698
69,969,131,868.87
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568?????
（9）其他收入
注：
（a）本年度本基金因提前支取定期存款而损失的存款利息收入3,110,794.35元已由本基金的基金管理人易
限公司动用固有资金全额补偿。本基金自2005年2月2日（基金合同生效日）至2005年12月31日止未发生定期存款
况。
（b）为维护基金份额持有人的利益，本基金的基金管理人易方达基金管理有限公司本年度动用公司的一般风
资金弥补上述债券差价损失，相关补偿款项已全额支付本基金并计入其他收入。
（10）
其他费用
?
（11）
本期已分配基金净收益
本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，每月以红利再投资方式集
益，即按份额面值1.00元转为基金份额。本基金A级基金于2006年度累计分配收益105，657，739.07元，2005年度
195,453,946.31元；B级基金2006年度自分级以来累计分配收益14,840,462.90元。
附注8.
报告期末流通转让受到限制的基金资产
(1) 于2006年12月31日，本基金未持有不能在银行间同业市场流通的债券。
（2）本基金从事银行间同业市场债券质押式回购交易是以债券作为抵押，卖出回购期内暂
于2006年12月31日，本基金因该原因引起的流通受限的债券情况如下：
减：卖出债券成本总额
99,285,339,204
应收利息总额
207,394,224.42
79,886,057
债券差价收入
?????? 20,085,456.58 66,690,436
项目 2006年度
2005年2月2日(基金合同生
日)至2005年12月31日止期
提前支取定期存款补偿收入（a）
?????? 3,110,794.35
银行间债券交易手续费返还
????????? 23,570.45
债券差价补偿收入(b) ????? 14,568,721.32
其他 - 15.
合计 ????? 17,703,086.12 15.
项目
2006年度
2005年2月2日(基金合同生效日
至2005年12月31日止期间
审计师费
?????????? 105,000.00
105,000
信息披露费
?????????? 300,000.00
290,000
银行费用
?????????? 103,559.78
89,411
账户维护费
??????????? 18,000.00
16,500
银行间回购交易费用
??????????? 28,760.00
19,880
银行间现券交易费用
?????????? 120,650.00
162,100
交易所回购交易费用
??????????? 63,722.24
127,624
席位使用费
??????????? 80,000.00
20,000
银行间回购交易手续费 ??????????? 63,573.56
银行间债券交易手续费 ?????????? 352,235.00
其他
?-
????????????? 400
合计
???????? 1,235,500.58
830,915
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568?
?
附注9.
基金销售服务费列支情况专项说明
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每个月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金销售服
令，基金托管人复核后于次月的前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金销售机构。本年度支付的销售机
销、中国银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、浦东发展银行股份有限公司、深
有限公司、国泰君安证券股份有限公司、中信建投证券有限责任公司、国信证券有限责任公司、招商证券股份有
券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、联合证券有限责任公司、申银万国证券
天同证券有限责任公司、兴业证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、广东证券股份有限公司、金通证券股
财证券有限责任公司、大鹏证券有限责任公司、华泰证券有限责任公司、山西证券有限责任公司、东吴证券有限
证券股份有限公司、天和证券经纪有限公司、长城证券有限责任公司、光大证券股份有限公司、东北证券有限责
券有限责任公司、国联证券有限责任公司、平安证券有限责任公司、华安证券有限责任公司、国海证券有限责任
有限责任公司、东莞证券有限责任公司、中原证券股份有限公司、国都证券有限责任公司、中银国际证券有限责
券有限责任公司、世纪证券有限责任公司、金元证券有限责任公司，西部证券股份有限公司。
?
附注10.
其他重要事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的其他重要事项。
?
附注11.
或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
?
附注12.
承诺事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的承诺事项。
?
七、投资组合报告
?
（一）报告期末基金资产组合情况
?
（二）
报告期债券回购融资情况
1、上表中报告期内债券回购融资余额为报告期内每日的融资余额的合计数，报告期内债券回购融资余额占基
名称 数量（张） 总成本 估值方法
转让受限原
因
受限期限
到期日
06央行票据74 1,000,000 97,948,289.36 摊余成本法 回购抵押 20
合? 计 1,000,000 97,948,289.36 - - -
资产类别 金额（元） 占基金总资产的比
债券投资 2,321,615,809.56 99.
买入返售证券 -
买断式回购的买入返售证券 -
银行存款和清算备付金合计 10,567,657.05 0.
其中：定期存款 -
资产支持证券 -
其他资产 7,701,636.55 0.
合计： 2,339,885,103.16 100.
序号 项目 金额(元)
占基金资产
净值的比例
1
报告期内债券回购融资情况 250,081,860,000.00 9.70%
其中：买断式回购融资 - -
2
报告期末债券回购融资情况 98,000,000.00 4.43%
其中：买断式回购融资 - -
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568比例为报告期内每日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。
2、本报告期内货币市场基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的情况：
（三）基金投资组合平均剩余期限
1、投资组合平均剩余期限基本情况：
报告期内投资组合平均剩余期限无超过180天的情况。
2、期末投资组合平均剩余期限分布比例：
?
?
（四）报告期末债券投资组合
1、按债券品种分类的债券投资组合
序号 发生日期
融资余额占基金资产净值的
比例
原因 调整
1 2006-02-27 21.07% 巨额赎回 发生日后
2 2006-04-27 22.05% 连续大额赎回 发生日后3
3 2006-04-28 22.95% 连续大额赎回 发生日后2
4 2006-05-08 22.93% 连续大额赎回 发生日后
5 2006-06-01 21.64% 巨额赎回 发生日后2
6 2006-06-02 20.07% 巨额赎回 发生日后
7 2006-08-30 27.79% 巨额赎回 发生日后
8 2006-11-09 23.46% 巨额赎回 发生日后3
9 2006-11-10 23.08% 巨额赎回 发生日后2
10 2006-11-13 23.15% 巨额赎回 发生日后
项??? 目 天?? 数
报告期末投资组合平均剩余期限 164
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 176
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 77
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例
各期限负债占基金资产
净值的比例
1
30天以内 9.97% 4.43%
其中：剩余存续期超过397天的浮动
利率债
--
2
30天（含）—60天 14.44% -
其中：剩余存续期超过397天的浮动
利率债
--
3
60天（含）—90天 13.02% -
其中：剩余存续期超过397天的浮动
利率债
--
4
90天（含）—180天 28.67% -
其中：剩余存续期超过397天的浮动
利率债
11.21% -
5
180天（含）—397天（含） 39.41% -
其中：剩余存续期超过397天的浮动
利率债
--
合计 105.51% 4.43%
序号 债券品种 成本(元) 占基金资产净值的比例
1 国家债券 ?????????????? -?? -
2 金融债券 615,786,632.41 27.85%
其中：政策性金融债 368,042,565.37 16.65%
3 央行票据 1,290,686,713.19 58.38%
4 企业债券 415,142,463.96 18.78%
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在应收利息
2、基金投资前十名债券明细???????????????????????????????????
注：上表中，“债券数量”中的“自有投资”和“买断式回购”指自有的债券投资和通过债券买断式回购业
卖出后的余额。
（五）
“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
?
（六）投资组合报告附注
1、基金计价方法说明
本基金资产估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢
其剩余期限内平均摊销，每日计提收益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净
法规允许交易所短期债券可以采用摊余成本法前，本基金暂不投资于交易所短期债券。
本基金目前投资工具的估值方法如下：
a. 基金持有的短期债券采用溢折价摊销后的成本列示，按票面利率计提应收利息；
b. 基金持有的质押式回购以成本列示，按商定利率在实际持有期间内逐日计提利息；
c. 基金持有的买断式回购，涉及到的债券视同普通债券按照摊余成本法进行估值，回购期间产生的总利息按
计提；
d. 基金持有的银行存款以本金列示，按银行同期挂牌利率逐日计提利息。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管
最能反映公允价值的方法估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。
2、本基金本报告期内存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基
20％的情况。
3、本报告期内无需说明的证券投资程序。
4、其他资产的构成
5 其他 ?????????????? -?? -
合计 2,321,615,809.56 105.02%
剩余存续期超过397天的浮动利率债券 247,744,067.04 11.21%
序号 债券名称
债券数量(张)
成本(元)
占基金资产净值
比例
自有投资 买断式回购
1 06央行票据06 2,900,000 - 289,205,364.09 13.08%
2
06央行票据72 2,600,000
-
254,849,183.97 11.53%
3 04建行03浮 2,400,000 - 247,744,067.04 11.21%
4 06央行票据78 2,000,000 - 195,617,097.46 8.85%
5 06国开15 1,100,000 - 109,806,831.63 4.97%
6 06央行票据70 1,100,000 - 107,877,763.16 4.88%
7 06央行票据02 1,000,000 - 99,926,809.55 4.52%
8 06农发12 1,000,000 - 99,173,753.04 4.49%
9 06央行票据74 1,000,000 - 97,948,289.36 4.43%
10 06央行票据92 1,000,000 - 97,421,588.97 4.41%
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 17
报告期内偏离度的最高值 0.3377%
报告期内偏离度的最低值 -0.3348%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1268%
序号 其他资产 金额（元）
1 交易保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 1,718,214.60
4 应收申购款 5,983,421.95
5 其他应收款 -
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=1505685、本报告期内投资资产支持证券的情况
?? 本报告期内本基金未投资资产支持证券。
6、报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
?
八、基金份额持有人情况
?
九、开放式基金份额变动情况
分级前基金份额变动（2006年1月1日至2006年7月18日期间）
?
分级后份额变动（2006年7月19日至2006年12月31日期间）
?
?
6 待摊费用 -
7 其他 -
合? 计 7,701,636.55
份
额
级
别
基金份
额持有
人户数
(户)
平均每户持有的
基金份额(份)
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额(份) 占总份额
比例
持有份额(份) 占总份额
比例
A类 19,888
59,368.67 78,867,819.96 3.57％ 1,101,856,252.22 49.84％
B类 16
64,373,040.16 978,592,885.41 44.27％ 51,375,757.16 2.32％
合
计
19,904 － 1,057,460,705.37 47.84% 1,153,232,009.38 52.16%
基金合同生效日的基金份额总额
???????????? 3,622,219
期初基金份额总额
???????????? 9,589,017
加：2006年1月1日至2006年7月18日期间总申购份额
??????????? 23,208,452
减：2006年1月1日至2006年7月18日期间总赎回份额
??????????? 29,436,305
期末基金份额总额 ???????????? 3,361,164
份
额
级
别
本报告期内分级后基金份额的变动情况
期初基金份额总额
加：2006年7月19日
至2006年12月31日期
间总申购份额
减：2006年7月19日
至2006年12月31日期
间总赎回份额
期末基金份额总额
A类 2,376,478,052.11 2,870,577,176.35 4,066,331,156.28 1,180,724,072.18
B类 984,686,079.23 7,286,300,324.97 7,241,017,761.63 1,029,968,642.57
合
计 3,361,164,131.34 10,156,877,501.32 11,307,348,917.91 2,210,692,714.75
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十、重大事件揭示
1、本报告期内未召开基金份额持有人大会。
2、本报告期内基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动：
基金管理人于2006年7月19日公布了关于聘任副总经理的公告，聘任刘晓艳女士为易方达基金管理有限公司副
3、本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
4、本报告期内本基金的投资策略、本基金管理人的内部决策程序未有重大变化。
5、本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配，每月以红利再投资方式
收益，即按份额面值1.00元转为基金份额。本基金本报告期累计分配收益120,498,201.97元。
6、本报告期内本基金未改聘会计师事务所,本基金自基金合同生效以来连续2年聘请安永华明会计师事务所提
本报告年度的审计费为105,000.00元。
7、本报告期内基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处罚。
8、本基金租用专用交易席位的情况
本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字[1998]29号
要求及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》，决定租用国泰君安证券股份有限公司一个交易席位。本
席位。
本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其席位作为本基金的专用交易席位。基金专用交易席位的选择标
a.
经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
b.
具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
c.
具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、
提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特
门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面
良好的服务和支持。
基金专用交易席位的选择程序如下：
a.
本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
b.
基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
本报告期内，本基金通过证券经营机构的交易席位成交及佣金情况见下表：
9、本报告期基金披露过的其他重要事项：
券商名称 债券成交金额 比例 债券回购成交金额 比例 佣金 比例
国泰君安证券
--
4,761,600,000.00 100.00% 80,000.00 100.00%
合计
--
4,761,600,000.00 100.00% 80,000.00 100.00%
公告事项 披露日期
大证券1家代销机构 2006-1-4
基金管理有限公司关于持有科汇证券投资基金份额的公告 2006-1-4
下基金代销机构华夏证券变更为中信建投证券的公告 2006-1-19
方达货币市场基金春节前单日（1月24日）暂停申购的公告 2006-1-19
基金管理有限公司关于持有科翔证券投资基金份额的公告 2006-4-3
方达货币市场基金五一前单日（4月27日）暂停申购的公告 2006-4-24
通全国统一客户服务号码的公告 2006-6-16
国农业银行金穗借记卡基金网上交易的公告 2006-6-21
方达货币市场基金实施基金份额分级的公告 2006-7-13
基金管理有限公司关于聘任副总经理的公告 2006-7-19
基金管理有限公司开通中国建设银行龙卡储蓄卡基金网上交易的公告 2006-8-1
货币市场基金A级基金份额增加定期定额申购业务代销机构的公告 2006-9-20
州证券1家代销机构 2006-9-20
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2007-4-2 http://www.efunds.com.cn/view?oid=shownews&newsid=150568注：上述公告均披露于中国证券报、上海证券报、证券时报。
十一、备查文件
（一）备查文件目录
1.
中国证监会批准易方达货币市场基金设立的文件；
2.
《易方达货币市场基金基金合同》；
3.
《易方达货币市场基金托管协议》；
4.
《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5.
基金管理人业务资格批件和营业执照；
6.
基金托管人业务资格批件和营业执照。
（二）存放地点：基金管理人、基金托管人处
（三）查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
?
易方达基金管
200
?
海证券1家代销机构 2006-9-21
方达货币市场基金十一前单日（9月28日）暂停申购的公告 2006-9-25
一创业证券1家代销机构 2006-10-20
商银行1家代销机构 2006-11-6
通银行进一步开通易方达旗下开放式证券投资基金转换业务的公告 2006-11-20
原证券1家代销机构 2006-11-30
京证券1家代销机构 2006-12-4
下基金代销机构天和证券变更为财通证券的公告 2006-12-6
货币市场基金元旦前单日（12月28日）暂停申购的公告 2006-12-25
?
?
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