东方龙基金 2006年年度报告
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东方龙混合型开放式证券投资基金
2006 年年度报告
基金管理人: 东方基金管理有限责任公司
基金托管人: 中国建设银行股份有限公司
送出日期: 二零零七年三月三十日
东方龙基金 2006年年度报告
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第一节 重要提示及目录
重要提示
一、基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分
之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
二、基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2007 年 3 月 29
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
三、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
四、基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书。
五、本报告中的财务会计报告已经审计，本基金审计机构为本基金出具了标准无保留审
计意见的审计报告，请投资者注意阅读。
东方龙基金 2006年年度报告
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目
录
第一节 重要提示及目录.................................................................................................................2
第二节
基金简介...........................................................................................................................4
第三节
主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况...........................................................6
第四节
管理人报告.......................................................................................................................8
第五节
托管人报告.....................................................................................................................11
第六节
审计报告.......................................................................................................................11
第七节
财务会计报告.................................................................................................................13
第八节
投资组合报告.................................................................................................................27
第九节
基金份额持有人户数、持有人结构.............................................................................35
第十节
开放式基金份额变动.....................................................................................................36
第十一节
重大事件揭示.............................................................................................................36
第十二节
备查文件目录.............................................................................................................40
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第二节
基金简介
一、基金的基本情况
基金名称: 东方龙混合型开放式证券投资基金
基金简称: 东方龙基金
基金代码: 400001
基金运作方式: 契约型开放式
基金合同生效日: 2004年 11 月 25日
本报告期末基金份额总额:213,688,819.30 份
基金合同存续期: 不定期
二、基金产品说明
投资目标: 分享中国经济和资本市场的高速增长，努力为基金份额持有人谋求长期发
展、稳定的投资回报。
投资策略: 本基金的投资管理由自上而下的资产配置、 积极风格管理和自下而上的个股
（包括债券）选择组成。本基金将资产配置、基金风格管理和个股选择都建立在全面、深入
而有效的研究的基础上。研究贯穿于基金投资管理的每一个环节。
投资范围和主要投资对象：本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，主要包括
国内依法发行、上市的股票、债券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。
本基金的重点投资对象为经过严格筛选的优势行业中的龙头企业。 本基金投资这类公司
股票的比例将不低于基金股票资产的 50%。
业绩比较基准: 根据本基金积极风格管理的特征， 本基金选择新华富时风格指数作为业
绩比较基准。
东方龙基金业绩比较基准=新华富时 A600 成长指数*30%+新华富时 A600 价值指数*45%+
新华雷曼中国债券指数*25%
如果新华富时指数有限公司停止计算编制这些指数或更改指数名称， 本基金可以在报中
国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。
如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推
出，本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。
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风险收益特征: 本基金属于证券投资基金中的中等风险品种， 其风险收益特征介于单纯
的股票型基金、单纯的债券型基金与单纯的货币市场基金之间，同时其股票组合部分的风险
收益特征也介于完全成长型股票组合与完全价值型股票组合之间。
三、基金管理人
名称: 东方基金管理有限责任公司
注册地址: 北京市西城区金融大街 28 号盈泰商务中心 2 号楼16 层
办公地址: 北京市西城区金融大街 28 号盈泰商务中心 2 号楼16 层
邮政编码: 100032
法定代表人: 李维雄
信息披露负责人: 孙晔伟
联系电话: 010-66295888
传真: 010-66578696
电子邮箱: xxpl@orient-fund.com
四、基金托管人
名称: 中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行” ）
注册地址: 北京市西城区金融大街 25 号
办公地址: 北京市西城区闹市口大街 1 号院1号楼
邮政编码: 100032
法定代表人: 郭树清
信息披露负责人: 尹东
联系电话: 010-67595104
传真: 010-66275856
电子邮箱: yindong@ccb.cn
五、信息披露情况
信息披露报纸名称： 《证券时报》
登载年度报告正文的基金管理人互联网网址: www.orient-fund.com
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基金年度报告置备地点: 本基金管理人及本基金托管人住所
六、注册登记机构
名称: 东方基金管理有限责任公司
办公地址：北京市西城区金融大街 28 号盈泰商务中心 2 号楼16 层
联系人: 肖向辉
联系电话: 010-66295871
传真: 010-66578679
电子邮箱: xiaoxh@orient-fund.com
七、会计师事务所
名称：北京天华中兴会计师事务所有限公司
办公地址：北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 5 号楼14 层
第三节
主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况
一、主要财务指标
2006 年度
2005 年度 2004-11-25至 2004-12-31
基金本期净收益（元） 129,681,930.49 -6,605,310.43 1,021,528.18
基金份额本期净收益（元） 0.7650 -0.0145 0.0010
期末可供分配基金收益（元）
57,053,184.17 -14,245,850.97 877,258.83
期末可供分配基金份额收益（元）
0.2670 -0.0456 0.0010
期末基金资产净值（元）
277,610,935.92 316,344,917.50 862,679,098.35
期末基金份额净值（元）
1.2991 1.0123 1.0016
基金加权平均净值收益率
66.46% -1.48% 0.10%
本期基金份额净值增长率
106.91% 3.07% 0.16%
基金份额累计净值增长率
113.60% 3.23% 0.16%
二、基金净值表现
东方龙基金 2006年年度报告
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（一）东方龙基金本期净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表
阶段
净值增长
率①
净值增长率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去 3 个月 28.53% 1.47% 27.51% 1.04% 1.02% 0.43%
过去 6 个月 33.22% 1.36% 29.33% 1.05% 3.89% 0.31%
过去一年 106.91% 1.46% 81.94% 1.05% 24.97% 0.41%
自基金合同生
效起至今
113.60% 1.12% 58.96% 1.04% 54.64% 0.08%
（二）东方龙基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
-40.00%
-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
120.00%
2004-11-25
2005-1-25
2005-3-25
2005-5-25
2005-7-25
2005-9-25
2005-11-25
2006-1-25
2006-3-25
2006-5-25
2006-7-25
2006-9-25
2006-11-25
2006-12-31
基准累计收益率 基金累计收益率
注： 1、根据《东方龙混合型开放式式证券投资基金基金合同》的规定，本基金的资产配置
范围为：股票 0%～95%、债券 0%～95%、货币市场工具 5%～100%，基金的投资组合应在基金
合同生效之日起 6 个月内达到规定的标准。本报告期内，本基金严格执行了《东方龙混合型
开放式式证券投资基金基金合同》的相关规定。
2、本基金成立于 2004 年11月 25 日，截至 2006 年12月 31 日，本基金成立超过两年。
3、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
（三）东方龙基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
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-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
120.00%
2004年 2005年 2006年
基金净值增长率 基准收益率
注：图示中 2004 年的指标计算期间为基金合同生效日 2004 年11月 25 日至 2004 年 12 月
31 日，期间的基金净值增长率为 0.16%。
三、收益分配情况
自本基金
成立以来
分配次数
年度
每 10 份基金份额分红数
（单位：人民币元）
备注
第一次 2005 年 0.200 除息日：2005 年4 月21日
第二次 2006 年 0.800 除息日：2006 年3 月16日
第三次 2006 年 3.100 除息日：2006 年6 月6 日
第四次 2006 年 1.700 除息日：2006 年11月 8日
合计
5.800
第四节
管理人报告
一、基金管理人情况
本基金管理人为东方基金管理有限责任公司。 东方基金管理有限责任公司 （以下简称 “本
公司” ）经中国证监会批准（证监基金字[2004]80 号）于 2004 年6 月11日成立，是《中华
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人民共和国证券投资基金法》施行后成立的第一家基金管理公司。本公司注册资本 1亿元人
民币。本公司股东为东北证券有限责任公司，持有股份 46%；四川南方希望实业有限公司，
持有股份 18%；上海市原水股份有限公司，持有股份 18%；河北宝硕股份有限公司，持有股
份 18%。截止 2006 年 12 月 31 日，本公司管理三只开放式证券投资基金——东方龙混合型
开放式证券投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账簿货币市场证券投资
基金。
二、基金经理情况
2006年3月3日至今：杜位移先生，中国人民银行总行金融研究生所金融学专业研究生，
经济学硕士，7年金融、证券从业经历。曾先后在首钢总公司、大成基金管理有限公司、富
国基金管理有限公司工作，2005年加盟本公司，曾任研究部经理，自2006年3月3日至今一直
担任本基金基金经理，为本公司投资决策委员会委员。
2004年 11月 25 日至 2006年 3月 3日：宋炳山先生，清华大学工学硕士。历任国家科
技部基础研究与高技术司项目官员，博时基金管理有限公司研究部高级研究员，基金裕隆基
金经理助理，基金裕阳基金经理，基金裕华基金经理，交易部总经理，富国基金管理公司投
资副总监兼基金汉兴基金经理，本基金基金经理。
三、基金运作合规性说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券
投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、 《东方龙混合型开放
式证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管
理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基
金份额持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及
基金合同的约定。
由于证券市场波动和基金规模变动等基金管理人之外的因素， 导致本基金个别股票被动
超比例，依据《证券投资基金运作管理办法》第 31 条和 33 条之规定，基金管理人在 10 个
交易日内进行了调整，未损害基金份额持有人利益。
四、基金经理报告
2006 年，主要经济指标仍然保持较高增长速度，外贸顺差连创新高，消费保持旺势。
人民币依然在升值轨道中。宏观经济保持高增长低通胀形势。值得注意的是居民储蓄存款分
流到资本市的现象日趋明显。盈利增长和资产重估推动的牛市还在进行之中。
东方龙基金 2006年年度报告
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股票市场在下半年走出了单边加速上涨形势，银行、地产、机械、食品、零售、钢铁、
汽车等先后快速上涨。市场呈现比较明显的资金推动特征。从估值上看，已经不具备明显优
势，虽然我们仍然对未来中长期持非常乐观的看法，对未来一段时间的投资机会主要来自于
结构的分化。
我们仍然保持上期季度报告的观点， 中国经济会保持较高增长速度， 外贸顺差保持高位，
消费旺盛，固定资产投资维持较高水平，人民币升值将会是一个长期过程。流动性充足。以
制造业为代表的中国竞争力正在增强。
本基金重点投资于银行业、设备制造业、贸易和物流业、钢铁、汽车、地产、零售、食
品等。
2007 年，我们仍然坚持持续增长为核心，资产重估和主题推动为重点。我们关注以下
几个方面：一是具有突出优势的制造业，如机械、电子、电力设备、汽车、家电等。二是持
续增长的公司，金融、零售、食品、医药、旅游、物流业、地产。三是资产重组、奥运经济
等，包括行业整合、资产注入。四是原材料、能源，如钢铁、煤炭。五是公用事业，如电力、
运输等。
我们始终在公司估值、增长中寻找投资机会，竭力为投资者创造价值。
五、内部监察报告
本报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金法》和中国证监会发布的有关规定，完
善内部控制制度和操作流程；在基金日常运作上，定期和实时监察，强化内控体系和制度的
落实； 在加强对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面， 通过实时监控、 定期检查、
专项检查等方式，及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监
察稽核工作包括： （一）开展对公司各项业务的日常监察业务，对风险隐患做到及时发现、
及时化解，保证投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的合法合规。 （二）根据中国证
监会颁布的相关法律法规， 进一步加强了基金投资监察力度， 完善了基金投资有关控制制度。
（三）进一步完善公司内控体系，完善业务流程，在各个部门和全体人员中实行风险管理责
任制，并进行持续监督，跟踪检查执行情况。 （四）注重加强对员工行为规范和职业素养的
教育与监察，并通过开展法规学习活动等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。2007
年本基金管理人将在不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性的基础上， 确
保基金资产的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，给基金份额持有人以更多、更好
的回报。
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第五节
托管人报告
中国建设银行股份有限公司根据《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》和《东
方龙混合型开放式证券投资基金托管协议》 ，托管东方龙混合型开放式证券投资基金（以下
简称东方龙基金） 。
本报告期，中国建设银行股份有限公司在东方龙基金的托管过程中，严格遵守了《证券
投资基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，依法安全保管了基金财产，按规定如
实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告，不存在损害基金份额持有人利益的行
为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
本报告期，按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管人对基金
管理人－东方基金管理有限责任公司在东方龙基金投资运作方面进行了监督， 对基金资产净
值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，发现个别
监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人。 基金管理人在合理期限内进行了调
整，对基金份额持有人利益未造成损害。
由东方龙基金管理人－东方基金管理有限责任公司编制， 并经本托管人复核审查的本报
告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准
确和完整。
第六节
审计报告
天华中兴审字(2007)第 1058-04 号
东方龙混合型开放式证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的东方龙混合型开放式证券投资基金（以下简称“东方龙基金”）财务报
表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表，2006 年度的经营业绩表及收益分配表和基金净
值变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
东方龙基金 2006年年度报告
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按照企业会计准则和《金融企业会计制度》 、 《证券投资基金会计核算办法》 、 《东方龙
混合型开放式证券投资基金基金合同》以及中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附
注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是东方龙基金的基金管理人东方基
金管理有限责任公司的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的
会计政策； （3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉
及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风
险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，东方龙基金的财务报表已经按照企业会计准则和《金融企业会计制度》 、
《证券投资基金会计核算办法》 、 《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》以及中国
证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，
在所有重大方面公允反映了东方龙基金 2006年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营
成果和基金净值变动。
北京天华中兴会计师事务所有限公司
中国注册会计师：杨贵鹏
中国注册会计师：朱锦梅
中国·北京
二零零七年三月二十六日
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第七节
财务会计报告
一、基金会计报表
东方龙混合型开放式证券投资基金
资产负债表
单位：人民币元
资产 附注 2006-12-31 2005-12-31
资产：
银行存款
22,029,654.17 76,515,847.57
清算备付金
1,435,839.86 4,890,240.42
交易保证金
390,741.00 390,741.00
应收证券清算款
3,876,560.13 0.00
应收股利
0.00
0.00
应收利息
（五）1 43,762.74 301,606.52
应收申购款
704,082.43 125,758.89
其他应收款
0.00
0.00
股票投资市值
253,873,787.35 229,069,101.56
其中：股票投资成本
211,108,525.96 206,802,419.17
债券投资市值
3,659,460.60 16,298,380.00
其中：债券投资成本
3,653,811.21 16,332,688.43
权证投资
0.00
0.00
其中：权证投资成本
0.00
0.00
买入返售证券
0.00
0.00
待摊费用
0.00
0.00
其他资产
0.00
0.00
资产合计:
286,013,888.28 327,591,675.96
负债 ：
应付证券清算款
0.00
2,943,569.20
应付赎回款
5,971,392.51 6,354,218.40
应付赎回费
21,397.93 12,204.40
应付管理人报酬
339,471.05 420,278.17
应付托管费
56,578.50 70,046.33
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应付销售服务费
0.00
0.00
应付佣金
（五）3 734,112.37 366,441.96
应付利息
0.00 0.00
应付收益
0.00 0.00
未交税金
0.00 0.00
其他应付款
（五）4 1,000,000.00 1,000,000.00
卖出回购证券款
0.00 0.00
短期借款
0.00 0.00
预提费用 （五）5 280,000.00 80,000.00
其他费用
0.00 0.00
负债合计：
8,402,952.36 11,246,758.46
持有人权益：
实收基金
（五）6 213,688,819.30 312,507,269.15
未实现利得 （五）7 6,868,932.45 18,083,499.32
未分配收益
57,053,184.17 -14,245,850.97
持有人权益合计
277,610,935.92 316,344,917.50
负债及持有人权益总计
286,013,888.28 327,591,675.96
东方龙混合型开放式证券投资基金
经营业绩表
单位：人民币元
项
目 附注 2006 年度 2005 年度
一、收入
133,438,048.76
1,979,113.02
1、股票差价收入 （五）8
130,569,587.30
-9,773,527.05
2、债券差价收入 （五）9
-27,012.42
300,685.44
3、权证差价收入
172,535.76
1,741,921.25
4、债券利息收入
126,744.41
4,035,790.55
5、存款利息收入
240,232.95
1,339,550.58
6、股利收入
1,985,444.03
2,553,010.09
7、买入返售证券收入
0.00 1,096,355.00
8、其他收入 （五）10
370,516.73
685,327.16
二、费用
3,756,118.27
8,584,423.45
东方龙基金 2006年年度报告
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1、基金管理人报酬
2,950,322.84
6,826,752.06
2、基金托管费
491,720.50
1,137,791.90
3、基金销售服务费
0.00
0.00
4、卖出回购证券支出
0.00
180,562.08
5、利息支出
0.00
0.00
6、其他费用 （五）11
314,074.93
439,317.41
其中：上市年费
0.00
0.00
信息披露费
150,000.00
300,000.00
审计费用
130,000.00
80,000.00
三、基金净收益
129,681,930.49
-6,605,310.43
加：未实现利得
20,538,536.82
21,703,624.47
四、基金经营业绩
150,220,467.31
15,098,314.04
东方龙混合型开放式证券投资基金
基金收益分配表
单位：人民币元
项目 附注
2006 年度
2005 年度
本期基金净收益
129,681,930.49 -6,605,310.43
加: 期初基金净收益
-14,245,850.97 877,258.83
加: 本期损益平准金
11,571,434.64 -651,484.92
可供分配基金净收益
127,007,514.16 -6,379,536.52
减: 本期已分配基金净收益 （五）12 69,954,329.99 7,866,314.45
期末基金净收益
57,053,184.17 -14,245,850.97
东方龙混合型开放式证券投资基金
资产净值变动表
单位：人民币元
项
目 附注 2006 年度 2005 年度
一、期初基金净值
316,344,917.50 862,679,098.35
二、本期经营活动：
基金净收益
129,681,930.49 -6,605,310.43
未实现利得
20,538,536.82 21,703,624.47
经营活动产生的基金净值变动数
150,220,467.31 15,098,314.04
东方龙基金 2006年年度报告
16
三、本期基金单位交易：
基金申购款
309,442,737.06 8,153,992.39
其中:红利再投资
13,590,066.26 0.00
基金赎回款
428,442,855.96 561,720,172.83
基金单位交易产生的基金净值变动数
-119,000,118.90 -553,566,180.44
四、本期向基金份额持有人分配收益：
向基金份额持有人分配收益产生的基金净值变
动数
-69,954,329.99 -7,866,314.45
五、期末基金净值
277,610,935.92 316,344,917.50
二、会计报表附注（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（一）基金简介
本基金根据 2004 年 9 月 24 日中国证券监督管理委员会 《关于同意东方龙混合型开放式
证券投资基金募集的批复》 （证监基金字[2004]152 号）和《关于募集东方龙混合型开放式证
券投资基金的确认函》 （基金部函[2004]117 号）的核准，进行募集。本基金合同于 2004 年
11 月 25 日生效，首次设立募集规模为 1,130,727,725.99 份基金单位，本基金为混合型开放
式基金。本基金的基金管理人为东方基金管理有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股
份有限公司。
《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》 、 《东方龙混合型开放式证券投资基金招
募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。
（二）主要会计政策及会计估计
1、会计报表编制基础
本基金的会计报表按照《企业会计准则》 、 《金融企业会计制度》 、 《证券投资基金会计核
算办法》 、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露
内容与格式准则第 2 号--年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则第 3 号
—会计报表附注的编制及披露》及基金合同的规定编制。
2、会计年度
本基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。本会计期间为 2006 年 1月 1 日
至 2006 年 12 月 31 日。
东方龙基金 2006年年度报告
17
3、记账本位币
本基金核算以人民币为记账本位币。记账单位为人民币元。
4、记账基础和计价原则
本基金的记账基础为权责发生制。除股票投资、债券投资、权证投资和配股权证按本附
注所述的估值原则计价外，所有报表项目均以历史成本为计价原则。
5、基金资产的估值原则
（1）上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最
近一个交易日的收盘价估值；实际成本与估值之间的差异计入“未实现利得”科目；
（2）未上市股票的估值，分情况处理：送股、转增股、配股和增发等发行的股票，按
估值日在证券交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，以最近一个交易日收
盘价计算；首次公开发行的股票，按成本价估值；
（3） 配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价，则按收盘
价高于配股价的差额估值；如果收盘价等于或低于配股价，则估值为零；
（4） 证券交易所市场实行净价交易的债券，按估值日证券交易所挂牌的市场收盘价估
值；估值日无交易的，以最近一个交易日的收盘价估值，并按债券面值与票面利率在债券持
有期间内逐日计提利息；
（5） 证券交易所市场未实行净价交易的债券，按估值日收盘价减去债券收盘价中所含
的债券应收利息 （自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息） 得到的净值进行估值；
估值日无交易的，以最近交易日债券收盘净价估值，并按债券面值与票面利率在债券持有期
间内逐日计提利息；
（6）未上巿债券按其成本价估值，并按债券面值与票面利率在债券持有期间内逐日计
提利息；
（7）上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价计算；该日无交易的
权证，以最近一个交易日的收盘价计算；
（8）未上市流通的权证，由基金管理人和托管人综合考虑市场情况、标的股票价
格、履约价格、剩余期限、市场无风险利率、标的股票价格波动等因素，按照最能反映
权证公允价值的价格估值；
（9）在任何情况下，基金管理人如采用本项第（1）-（8）小项规定的方法对基金资产
进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按照本项第（1）
东方龙基金 2006年年度报告
18
-（8）小项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
（10）每个工作日都对基金资产进行估值；
（11）估值对象为基金所拥有的股票、债券、权证和银行存款本息、应收款项、其他投
资等资产。
（12）有新增事项或变更事项按国家最新规定估值。
6、证券投资的成本计价方法
按加权移动平均法计算库存证券的成本。当日有买入和卖出时，先计算成本后计算买
卖证券价差。
(1) 股票
1）上交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入过户费、买入经手费、买
入证管费和买入佣金组成；
2）深交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入经手费和买入佣金组成；
3）上海股票的佣金是按买卖股票成交金额的 1‰减经手费和证管费计算。深圳股票
的佣金是按买卖股票成交金额的 1‰减经手费计算。
4）因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，冲抵其股票投资成本。
（2）债券
1）买入上市债券按应支付的全部价款入账，如果应支付的价款中包含债券起息日或
上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
2）买入非上市债券按实际支付的全部价款入账，如果实际支付的价款中包含债券起
息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
3）债券买卖不计佣金。
（3）权证
1）获赠权证在确认日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加权证数量，获赠权
证成本为零。
2）上交所买入权证成本：由买入金额、买入经手费、买入证管费和买入结算费组成；
3）深交所买入权证成本：由买入金额、买入经手费和买入结算费组成；
（4）买入返售证券
买入返售证券成本：通过证券交易所进行融券业务，按成交日扣除手续费后的应付金额
确认买入返售证券投资；通过银行间市场进行融券业务，按实际支付的价款确认买入返售证
东方龙基金 2006年年度报告
19
券投资。
7、待摊费用的摊销方法和摊销期限
待摊费用是指已经发生的、影响基金单位净值小数点后面第五位，应分摊记入本期和以
后各期的费用；待摊费用按直线法在受益期内平均摊销。
8、收入的确认和计量
（1）股票差价收入于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费
用的差额入账；
（2）债券差价收入：
1） 卖出交易所上市债券于成交日确认债券差价收入， 并按应收取的全部价款与其成本、
应收利息和相关费用的差额入账；
2）卖出银行间市场交易债券于实际收到价款时确认债券差价收入，并按实际收到的全
部价款与其成本、应收利息的差额入账；
（3）权证差价收入于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本及相关费
用的差额入账；
（4）债券利息收入按实际持有期内逐日计提，并按债券票面价值与票面利率计提的金
额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
（5） 存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入账；
（6） 股利收入于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由
上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认；
（7）买入返售证券收入按证券持有期内采用直线法逐日计提的金额入账；
（8）其他收入于实际收到时确认收入。
9、费用的确认和计量
（1）本基金管理人的管理费
在通常情况下，基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率逐日计提；
（2）本基金托管人的托管费
在通常情况下，基金托管费按前一日的基金资产净值的 2.5‰的年费率逐日计提；
（3）卖出回购证券支出
卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提入
账；
（4）基金信息披露费、与基金相关的审计费和律师费、按照国家有关规定可以列入基
东方龙基金 2006年年度报告
20
金的其他费用，根据有关法律、法规及相应协议的规定，按费用实际支出金额支付，列入当
期基金费用。
10、基金的收益分配政策
（1）每一基金单位享有同等分配权；
（2）基金当期收益应先弥补上期亏损后，才可进行当期收益分配；
（3）基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；
（4）基金收益分配后基金单位资产净值不能低于面值；
（5）基金收益分配采用现金方式。基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收
益，按照基金合同有关基金份额申购的约定，采用红利再投资方式转为基金份额；基金份额
持有人事先未做出选择的，基金管理人应当支付现金；
（6） 本基金收益每年至多分配 6次， 每次收益分配比例不低于基金可分配收益的 75 %；
（7）基金收益分配比例按照有关法律法规的规定执行；
（8）法律、法规或监管机构另有规定的从其规定。
11、本基金未采取其他会计政策和会计估计。
12、本基金不存在会计政策、会计估计变更。
13、本基金不存在重大会计差错。
14、基金申购、赎回的确认
在收到基金投资人申购或赎回申请之日后， 于下一个工作日内对该交易的有效性进行确
认。于确认日按照实收基金、未实现利得、未分配收益的余额占基金净值的比例，将确认有
效的申购或赎回款项分割为三部分，分别确认为实收基金、未实现利得、损益平准金的增加
或减少。
15、实收基金
实收基金为对外发行的基金单位总额。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基
金申购确认日、赎回确认日认列。
16、损益平准金
损益平准金为在申购或赎回基金单位时，申购、赎回款中所含的按基金未分配净收益占
基金净值比例计算的金额，于计算基金申购、赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配收
益。
（三）税项
东方龙基金 2006年年度报告
21
1、印花税
基金管理人运用基金买卖股票，根据财政部、国家税务总局财税[2005]11 号文《关于调
整证券（股票）交易印花税税率的通知》 ，自 2005 年 1 月 24 日起，由原来 2‰的税率改为
按 1‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 ，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）基
金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入，继续免征营业税和企业所得税。
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》 ，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄利息收入，由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。
根据《财政部 国家税务总局关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 （财税[2005]102 号）
和《财政部 国家税务总局关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 （财税[2005]107
号）的规定，自 2005 年 6 月 13 日起对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，
扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50%计算应纳税所得额。
（四）关联方关系及关联方交易
1、关联方关系
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2、关联方交易（单位：人民币元）
（1） 通过关联方席位进行的交易
企业名称 与本基金关系
东北证券有限责任公司 本基金管理人股东、代销机构
上海市原水股份有限公司 本基金管理人股东
河北宝硕股份有限公司 本基金管理人股东
四川南方希望实业有限公司 本基金管理人股东
东方基金管理有限责任公司 本基金管理人、注册登记机构、直销机构
中国建设银行股份有限公司 本基金托管人、代销机构
东方龙基金 2006年年度报告
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股票交易情况
关联方名称 年度 股票买卖成交金额 占成交总额比例
2006 639,643,828.52 30.78% 东北证券有
限责任公司 2005
443,532,667.91 22.61%
债券交易情况
关联方名称 年度 债券买卖成交金额 占成交总额比例
2006 5,295,500.80 32.32% 东北证券有
限责任公司 2005
84,243,978.40 42.29%
回购交易情况
关联方名称 年度 回购成交金额 占成交总额比例
2006 0.00 0.00 东北证券有
限责任公司 2005
398,300,000.00 10.83%
佣金情况
关联方名称 年度 应付佣金 占佣金总额比例
2006 517,987.88 30.78% 东北证券有
限责任公司 2005
346,295.78 22.42%
上述佣金按照市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券
商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为基金提供的证券投资研究成果和市场信
息服务。
（2）关联方报酬
1）基金管理人报酬
①在通常情况下，基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计算，具体计
算方法如下：
H=E×1.5%÷当年天数
H为每日应付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
②基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指
令， 经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给本基金管理
人。
东方龙基金 2006年年度报告
23
若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
本基金 2006 年度应支付基金管理人管理费 2,950,322.84 元（2005 年度：6,826,752.06
元） 。
2）基金托管人报酬
①在通常情况下，基金托管费按前一日的基金资产净值的 2.5‰的年费率计提，具体计
算方法如下：
H =E ×2. 50‰ ÷ 当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
②基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指
令， 经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给本基金托管
人。
若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
本基金 2006 年度应支付基金托管人托管费 491,720.50 元 （2005 年度： 1,137,791.90 元） 。
(3) 与关联方进行的银行间同业市场的债券交易（含回购） ：
本年度及上年度本基金与基金托管人中国建设银行股份有限公司未通过银行间同业市场
进行债券现券交易和债券回购业务。
(4) 基金各关联方投资本基金的情况
1) 2005 年度及 2006 年度，东方基金管理有限责任公司都未曾持有本基金份额。
2) 东方基金管理有限责任公司股东持有本基金份额情况如下：
2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日
股东名称 基金份额 持有份额比例 基金份额 持有份额比例
上海市原水股
份有限公司
40,808,400.00 19.10% 50,808,400.00 16.26%
（5）由基金托管人保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于 2006
年 12 月 31 日及 2005 年 12 月 31 日保管的银行存款余额分别为 22,029,654.17 元和
76,515,847.57 元。2006 年度及 2005 年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入分
别为 224,569.31 元和1,250,457.11 元。
东方龙基金 2006年年度报告
24
（五）会计报表重要项目说明（单位：人民币元）
1、应收利息
项目 2006-12-31 2005-12-31
应收银行存款利息 15,982.58 23,706.86
应收清算备付金利息 710.71 2,420.66
应收权证保证金利息 69.63 69.64
应收债券利息 26,999.82 275,409.36
合计 43,762.74 301,606.52
2、投资估值增值
项目 2006-12-31 2005-12-31
股票投资市值 253,873,787.35 229,069,101.56
减：股票投资成本 211,108,525.96 206,802,419.17
股票投资增值 42,765,261.39 22,266,682.39
债券投资市值 3,659,460.60 16,298,380.00
减：债券投资成本 3,653,811.21 16,332,688.43
债券估值增值 5,649.39 -34,308.43
合计 42,770,910.78 22,232,373.96
3、应付佣金
券商名称 2006-12-31 2005-12-31
东北证券有限责任公司 156,021.46 82,630.41
国元证券股份有限公司 0.00 234,187.12
东方证券股份有限公司 406,111.51 0.00
银河证券有限责任公司 171,979.40 49,624.43
合计 734,112.37 366,441.96
4、其他应付款
项目 2006-12-31 2005-12-31
券商垫付交易保证金 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
5、预提费用
项目 2006-12-31 2005-12-31
信息披露费 150,000.00 0.00
审计费用 130,000.00 80,000.00
合计 280.000.00 80,000.00
6、实收基金
基金份额数（份） 基金面值
东方龙基金 2006年年度报告
25
2004-12-31 861,322,070.83 861,322,070.83
2005 年度申购 8,377,607.72 8,377,607.72
2005 年度赎回 557,192,409.40 557,192,409.40
2005-12-31 312,507,269.15 312,507,269.15
2006 年度申购 271,008,668.88 271,008,668.88
2006 年度赎回 369,827,118.73 369,827,118.73
2006-12-31 213,688,819.30 213,688,819.30
7、未实现利得
项目 2006-12-31 2005-12-31
投资估值增值 42,770,910.78 22,232,373.96
未实现利得平准金 -35,901,978.33 -4,148,874.64
其中： 申购未实现利得平准金 -10,050,438.00 -137,742.26
赎回未实现利得平准金 -25,851,540.33 -4,011,132.38
合计 6,868,932.45 18,083,499.32
8、股票差价收入
项目 2006 年 2005 年
卖出股票成交总额 1,105,799,972.07 913,052,349.80
减：卖出股票成本总额
974,300,188.87 922,060,571.60
卖出佣金
930,195.90 765,305.25
股票差价收入
130,569,587.30 -9,773,527.05
9、债券差价收入
项目 2006 年 2005 年
卖出债券成交总额
23,782,565.08 978,056,138.29
减：卖出债券成本总额
23,042,117.29 968,806,672.87
应收利息总额
767,460.21 8,948,779.98
债券差价收入
-27,012.42 300,685.44
10、其他收入
项目 2006 年 2005 年
赎回费
370,153.93 681,810.31
新股手续费返还 0.00 3,291.45
印花税返还 176.80 225.40
新债手续费返还 186.00 0.00
合计 370,516.73 685,327.16
11、其他费用
项目
2006 年 2005 年
信息披露费
150,000.00 300,000.00
审计费用
130,000.00 80,000.00
银行维护费
16,074.93 17,855.42
东方龙基金 2006年年度报告
26
回购交易费用 0.00 21,481.99
债券账户维护费
18,000.00 18,030.00
其他费用 0.00 1,950.00
合计
314,074.93 439,317.41
12、已分配基金净收益
13、因股权分置改革获得的非流通股股东支付的现金对价
2006 年度因股权分置改革而获得流通股股东支付的现金对价共计 1,200,987.74 元,造
成累计冲抵 2006 年度股票投资成本 1,200,987.74 元。2005 年度因股权分置改革而获得流
通股股东支付的现金对价共计 255,246.42 元,造成累计冲抵 2005 年度股票投资成本
255,246.42元。
（六）本报告期末流通转让受到限制的基金资产
1、受限原因：本基金流通受限、不能自由转让的资产为基金作为一般法人或战略投资
者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在约定期限内不能自由流通。
以及因股权分置改革而暂时停牌不能自由流通。
自本基金
成立以来
分配次数
登记日 发放日 分红方案 发放红利
第一次 2005.05.09 2005.05.10
每10份基金份额派发红
利 0.20 元人民币 7,866,314.45
第二次 2006.03.22 2006.03.23 每10份基金份额派发红
利 0.80 元人民币 11,709,217.11
第三次 2006.06.19 2006.06.20 每10份基金份额派发红
利 3.10 元人民币 34,588,059.51
第四次 2006.11.17 2006.11.20 每10份基金份额派发红
利 1.70 元人民币 23,657,053.37
合计
77，820，644.44
东方龙基金 2006年年度报告
27
2、估值方法：在估值时如果该新股还未上市，则按成本计价；如已上市，则按当日收
盘价计价。因股权分置改革而暂时停牌的股票按照停牌前一个交易日收盘价计价。
3、2006 年12 月31 日估值时，本基金持有的已上市但流通受限的新股：
股票
代码
股票名称
股数
（股）
上市日期
可流通
日期
年末估
值单价
（元）
年末总成
本（元）
期末总市
值（元）
601006 大秦铁路 14,168 2006-08-01 2007-02-01 8.10 70,131.60 114,760.80
4、截止 2006 年12月 31日，本基金未持有因股权分置改革而暂时停牌的股票。
( 七) 资产负债表日后事项
本基金管理人于 2007 年 1 月 4 日公告自本基金成立以来第 5次分红方案，向截止 2007
年 1月 8日止在本基金注册登记人东方基金管理有限责任公司登记在册的全体基金份额持有
人，按每 10 份基金份额派发红利 2.50 元。
本基金管理人于 2007年 1月 12日公告自本基金成立以来第 6次分红方案， 向截止 2007
年 1 月 15 日止在本基金注册登记人东方基金管理有限责任公司登记在册的全体基金份额持
有人，按每 10 份基金份额派发红利 0.87 元。
本基金管理人于 2007年 1月 30日公告自本基金成立以来第 7次分红方案， 向截止 2007
年 1 月 29 日止在本基金注册登记人东方基金管理有限责任公司登记在册的全体基金份额持
有人，按每 10 份基金份额派发红利 1.045 元。
第八节
投资组合报告
基金投资组合报告
一、本报告期末基金资产组合情况
项目名称 金额（元） 占基金资产总值比重
股票 253,873,787.35 88.76%
债券 3,659,460.60 1.28%
权证 0.00 0.00%
银行存款及清算备付金合计 23,465,494.03 8.20%
东方龙基金 2006年年度报告
28
其他资产 5,015,146.30 1.76%
资产总值 286,013,888.28 100.00%
二、本报告期末按行业分类的股票投资组合
行
业 市值（元） 市值占净值比
A 农、林、牧、渔业 6,862,226.64 2.47%
B 采掘业 0.00 0.00%
C 制造业 127,377,932.87 45.88%
C0 食品、饮料
12,273,241.94 4.42%
C1 纺织、服装、皮毛 0.00 0.00%
C2 木材、家具 0.00 0.00%
C3 造纸、印刷 4,102,322.12 1.48%
C4 石油、化学、塑胶、塑料 267.08 0.00%
C5 电子 3,179,135.40 1.15%
C6 金属、非金属 59,678,814.34 21.50%
C7 机械、设备、仪表 48,144,151.99 17.33%
C8 医药、生物制品 0.00 0.00%
C99 其他制造业 0.00 0.00%
D 电力、煤气及水的生产和供应业 2,441,552.31 0.88%
E 建筑业 6,066,427.90 2.19%
F 交通运输、仓储业 19,327,625.85 6.96%
G 信息技术业 0.00 0.00%
H 批发和零售贸易 2,151,500.00 0.78%
I 金融、保险业 33,735,797.38 12.15%
J 房地产业 18,851,234.40 6.79%
K 社会服务业 29,255,550.00 10.54%
L 传播与文化产业 0.00 0.00%
M 综合类 7,803,940.00 2.81%
东方龙基金 2006年年度报告
29
合计 253,873,787.35 91.45%
三、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 期末市值（元） 市值占净值
1
600000 浦发银行 749,998.00 15,982,457.38 5.7571%
2
600036 招商银行 975,000.00 15,951,000.00 5.7458%
3
600019 宝钢股份 1,761,272.00 15,252,615.52 5.4942%
4
000807 云铝股份 1,399,987.00 14,923,861.42 5.3758%
5
600835 上海机电 1,459,899.00 13,810,644.54 4.9748%
6
000625 长安汽车 1,299,932.00 11,595,393.44 4.1769%
7
000898 鞍钢股份 1,129,837.00 11,524,337.40 4.1513%
8
600005 武钢股份 1,800,000.00 11,448,000.00 4.1238%
9
000069 华侨城Ａ 440,000.00 9,684,400.00 3.4885%
10
600009 上海机场 510,963.00 9,662,310.33 3.4805%
11
600383 金地集团 480,000.00 8,870,400.00 3.1953%
12
600138 中青旅 688,220.00 8,816,098.20 3.1757%
13
600415 小商品城 100,696.00 7,803,940.00 2.8111%
14
000157 中联重科 347,287.00 7,720,190.01 2.7809%
15
600350 山东高速 1,499,940.00 6,554,737.80 2.3611%
16
000825 太钢不锈 500,000.00 6,530,000.00 2.3522%
17
000858 五 粮 液 269,992.00 6,169,317.20 2.2223%
18
000729 燕京啤酒 624,762.00 6,103,924.74 2.1987%
19
600970 中材国际 209,911.00 6,066,427.90 2.1852%
20
600438 通威股份 421,824.00 5,711,496.96 2.0574%
21
600066 宇通客车 426,224.00 5,613,370.08 2.0220%
22
600104 上海汽车 649,976.00 5,310,303.92 1.9129%
23
000024 招商地产 185,988.00 5,278,339.44 1.9013%
24
601111 中国国航 1,000,000.00 5,150,000.00 1.8551%
25
000402 金 融 街 270,000.00 4,549,500.00 1.6388%
26
600754 锦江股份 366,200.00 4,200,314.00 1.5130%
东方龙基金 2006年年度报告
30
27
600963 岳阳纸业 366,934.00 4,102,322.12 1.4777%
28
000951 中国重汽 145,062.00 3,626,550.00 1.3063%
29
000900 现代投资 325,652.00 3,243,493.92 1.1684%
30
002045 广州国光 223,133.00 3,079,235.40 1.1092%
31
600900 长江电力 249,903.00 2,441,552.31 0.8795%
32
600016 民生银行 176,700.00 1,802,340.00 0.6492%
33
600694 大商股份 50,000.00 1,469,500.00 0.5293%
34
002069 獐 子 岛 15,542.00 1,150,729.68 0.4145%
35
600033 福建高速 200,000.00 1,018,000.00 0.3667%
36
600500 中化国际 100,000.00 682,000.00 0.2457%
37
600150 沪东重机 10,000.00 318,000.00 0.1145%
38
601006 大秦铁路 31,336.00 253,821.60 0.0914%
39
000002 万
科Ａ 9,909.00 152,994.96 0.0551%
40
600312 平高电气 10,000.00 149,700.00 0.0539%
41
600584 长电科技 10,000.00 99,900.00 0.0360%
42
002068 黑猫股份 22 267.08 0.0001%
合计 253,873,787.35 91.45%
四、本报告期内股票投资组合重大变动
（一）累计买入价值超出期初基金资产净值 2%的股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额（元） 占期初净值比
1
600036 招商银行 44,366,675.59 14.02%
2
600000 浦发银行 40,194,662.40 12.71%
3
000807 云铝股份 26,902,717.45 8.50%
4
600500 中化国际 23,206,808.48 7.34%
5
600331 宏达股份 22,960,603.96 7.26%
6
000729 燕京啤酒 22,825,849.68 7.22%
7
600016 民生银行 22,360,967.08 7.07%
8
600019 宝钢股份 21,585,983.50 6.82%
9
600005 武钢股份 20,918,170.49 6.61%
东方龙基金 2006年年度报告
31
10
600383 金地集团 19,835,064.58 6.27%
11
000898 鞍钢股份 19,502,282.05 6.16%
12
000060 中金岭南 18,000,490.35 5.69%
13
000400 许继电气 17,768,587.55 5.62%
14
000625 长安汽车 17,598,758.27 5.56%
15
600694 大商股份 17,119,865.97 5.41%
16
600438 通威股份 16,264,249.95 5.14%
17
000024 招商地产 16,169,733.88 5.11%
18
600963 岳阳纸业 15,684,251.63 4.96%
19
600030 中信证券 15,577,930.06 4.92%
20
600835 上海机电 14,183,830.93 4.48%
21
600811 东方集团 14,157,622.24 4.48%
22
600050 中国联通 14,135,140.87 4.47%
23
600218 全柴动力 13,469,338.93 4.26%
24
600879 火箭股份 12,994,371.06 4.11%
25
600350 山东高速 12,659,431.23 4.00%
26
600489 中金黄金 12,546,513.71 3.97%
27
000858 五 粮 液 12,061,197.17 3.81%
28
600035 楚天高速 11,399,567.84 3.60%
29
600855 航天长峰 11,385,018.15 3.60%
30
600029 S南航 10,900,661.72 3.45%
31
000825 太钢不锈 10,774,542.37 3.41%
32
000069 华侨城Ａ 10,755,309.87 3.40%
33
600547 山东黄金 10,097,212.58 3.19%
34
600009 上海机场 10,008,507.82 3.16%
35
600247 物华股份 10,005,223.56 3.16%
36
000900 现代投资 9,768,229.51 3.09%
37
600584 长电科技 9,125,648.20 2.88%
38
000157 中联重科 9,123,951.57 2.88%
39
600104 上海汽车 9,069,901.22 2.87%
40
000002 万
科Ａ 9,043,196.66 2.86%
41
600685 广船国际 8,703,022.59 2.75%
东方龙基金 2006年年度报告
32
42
600060 海信电器 8,689,182.73 2.75%
43
600416 湘电股份 8,547,439.14 2.70%
44
600415 小商品城 8,537,415.86 2.70%
45
000831 关铝股份 8,499,608.55 2.69%
46
600967 北方创业 8,389,171.92 2.65%
47
600312 平高电气 7,790,629.47 2.46%
48
600296 S兰铝 7,787,077.53 2.46%
49
600138 中青旅 7,683,788.34 2.43%
50
600327 大厦股份 7,392,513.20 2.34%
51
600033 福建高速 7,325,889.39 2.32%
52
600126 杭钢股份 7,163,968.12 2.26%
53
600663 陆家嘴 6,871,559.72 2.17%
54
600118 中国卫星 6,646,261.96 2.10%
55
600467 好当家 6,636,493.80 2.10%
56
600472 包头铝业 6,337,410.66 2.00%
合计
779,509,503.11 246.40%
（二）累计卖出价值超出期初基金资产净值 2%的股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额（元） 占期初基金净值比
1
600694 大商股份 57,063,175.29 18.04%
2
600000 浦发银行 49,417,748.77 15.62%
3
600016 民生银行 45,205,869.53 14.29%
4
600036 招商银行 38,743,539.04 12.25%
5
000002 万
科Ａ 31,982,114.80 10.11%
6
600438 通威股份 29,502,854.27 9.33%
7
600331 宏达股份 24,350,024.98 7.70%
8
600500 中化国际 23,077,353.86 7.29%
9
000060 中金岭南 21,946,580.16 6.94%
10
000400 许继电气 21,120,516.25 6.68%
11
000729 燕京啤酒 18,279,475.71 5.78%
12
000807 云铝股份 17,660,433.50 5.58%
13
000024 招商地产 15,878,701.78 5.02%
东方龙基金 2006年年度报告
33
14
600005 武钢股份 15,328,663.55 4.85%
15
600030 中信证券 15,273,554.98 4.83%
16
600050 中国联通 15,178,955.27 4.80%
17
600383 金地集团 15,129,675.06 4.78%
18
600963 岳阳纸业 15,086,617.46 4.77%
19
600218 全柴动力 14,773,361.93 4.67%
20
600489 中金黄金 13,966,453.04 4.41%
21
600298 安琪酵母 13,384,964.58 4.23%
22
600855 航天长峰 13,139,310.61 4.15%
23
600271 航天信息 12,905,302.22 4.08%
24
600811 东方集团 12,848,045.01 4.06%
25
600887 伊利股份 12,163,714.47 3.85%
26
600035 楚天高速 12,118,966.98 3.83%
27
600019 宝钢股份 11,255,491.11 3.56%
28
600879 火箭股份 11,132,660.29 3.52%
29
002024 苏宁电器 11,124,953.50 3.52%
30
600029 S 南航 10,962,196.98 3.47%
31
600547 山东黄金 10,874,955.13 3.44%
32
000898 鞍钢股份 10,686,479.38 3.38%
33
600325 华发股份 10,480,605.43 3.31%
34
600967 北方创业 9,971,709.68 3.15%
35
002001 新 和 成 9,909,305.92 3.13%
36
600143 金发科技 9,843,686.42 3.11%
37
600491 龙元建设 9,723,826.35 3.07%
38
600761 安徽合力 9,562,871.56 3.02%
39
600033 福建高速 9,396,610.10 2.97%
40
600410 华胜天成 9,248,208.60 2.92%
41
600312 平高电气 9,228,532.85 2.92%
42
600247 物华股份 9,186,227.72 2.90%
43
000900 现代投资 9,077,060.95 2.87%
44
000848 承德露露 8,770,267.76 2.77%
45
000831 关铝股份 8,554,528.06 2.70%
46
600415 小商品城 8,529,256.55 2.70%
东方龙基金 2006年年度报告
34
47
600416 湘电股份 8,442,655.80 2.67%
48
600584 长电科技 8,347,446.08 2.64%
49
600710 常林股份 8,339,295.41 2.64%
50
600060 海信电器 8,220,472.04 2.60%
51
600685 广船国际 8,159,457.57 2.58%
52
600467 好当家 7,873,061.18 2.49%
53
600350 山东高速 7,660,009.08 2.42%
54
600327 大厦股份 7,378,226.15 2.33%
55
600439 瑞贝卡 7,201,327.17 2.28%
56
002028 思源电气 7,153,838.93 2.26%
57
600126 杭钢股份 7,150,165.48 2.26%
58
000858 五 粮 液 6,801,958.93 2.15%
59
000625 长安汽车 6,778,376.82 2.14%
60
600362 江西铜业 6,474,406.34 2.05%
合计
879,026,104.42 277.88%
五、本报告期末按券种分类的债券投资组合
债券类别 债券市值（元） 市值占净值比
交易所国债投资 3,659,460.60 1.32%
银行间国债投资 0.00 0.00%
央行票据投资 0.00 0.00%
企业债券投资 0.00 0.00%
金融债券投资 0.00 0.00%
可转换债投资 0.00 0.00%
债券投资合计 3,659,460.60 1.32%
（三）买入股票成本总额及卖出股票收入总额
买入股票总成本（元） ：
979,807,283.40
卖出股票收入总额（元） ：
1,105,799,972.07
东方龙基金 2006年年度报告
35
六、本报告期末基金债券投资持仓前五名明细
债券名称 市值（元） 市值占净值比
05 国债⑺ 3,659,460.60 1.32%
七、投资组合报告附注
1、本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内未被监管部门立案调查，在本报
告编制日前一年内也未受到公开谴责、处罚。
2、 本基金投资的前十名股票中， 没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
3、其他资产构成
项目名称 金额（元）
交易保证金 390,741.00
应收证券清算款
3,876,560.13
应收利息
43,762.74
应收申购款
704,082.43
合计 5,015,146.30
4、本基金在本报告期末不持有处于转股期的可转换债券和分离交易的可转债以及资产
支持证券。
5、本基金在本报告期内投资权证情况及本报告期末持有权证情况：
权证代码 权证名称 持有性质
获得权证
数量（份）
获得权证
成本总额
卖出权
证数量
(份)
卖出权证差
价收入 （元）
580001 武钢 JTB1 主动投资 400,000 328,425.44 400,000
4,548.78
580997 招商 CMP1 被动持有 300,000 0.00 300,000 167,986.98
合计
700,000 328,425.44700,000 172,535.76
本基金持有权证的金额、比例符合相关法律法规及中国证监会的相关规定，本基金在
本报告期末未通过任何方式持有任何权证。
东方龙基金 2006年年度报告
36
第九节
基金份额持有人户数、持有人结构
基金份额持有人户数、持有人结构
第十节
开放式基金份额变动
本基金合同于 2004 年 11 月 25 日生效， 首次设立募集规模为 1,130,727,725.99 份基金
份额。
单位：份
期初基金份额 312,507,269.15
期间总申购份额 271,008,668.88
期间总赎回份额 369,827,118.73
期末基金份额 213,688,819.30
第十一节
重大事件揭示
一、本报告期内未召开基金份额持有人大会。
二、2006 年7 月27 日，中国建设银行股份有限公司董事会召开会议，通过了委任张建国先
生担任中国建设银行行长的议案； 2006年10 月20 日， 中国建设银行股份有限公司举行 2006
年第一次临时股东大会，委任张建国先生为建行执行董事，同时出任副董事长。2006 年 7
月，常振明先生辞任建行副董事长、执行董事及行长的职务。
2006 年 12 月 28 日，中国建设银行股份有限公司根据工作需要，将“基金托管部”更
名为“投资托管服务部” 。
三、 经本公司董事会决议，宋炳山先生不再担任本基金基金经理，由杜位移先生担任本基
金基金经理；经本公司董事会决议，宋炳山先生不再担任本公司副总经理职务。
本公司2006年10月16日由北京市海淀区中关村东路99号迁至北京市西城区金融大街
期末持有人结构 基金份额
持有人户
数(户)
平均每户
持有基金
份额(份)
机构投资者持
有份额(份)
占总份额
比例
个人投资者持有
份额(份)
占总份额比
例
8,056 26,525.42 42,692,558.86 19.98% 170,996,260.44 80.02%
东方龙基金 2006年年度报告
37
28 号盈泰商务中心 2 号楼 16 层。
上述内容分别摘自《证券时报》刊登的《东方龙混合型开放式证券投资基金关于调整基
金经理的公告》 （2006年 3 月 3 日） ， 《证券时报》刊登的《东方基金管理有限责任公司关于
变更高级管理人员的公告》 （2006年3月24日） ， 《证券时报》 、 《中国证券报》和《上海证
券报》刊登的《东方基金管理有限责任公司迁址公告》(2006 年 10 月 17 日)；上述公告均
于媒体披露当日在本公司网站进行了公告。
四、本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
五、本报告期内本基金投资策略未发生改变。
六、本公司分别以截至 2006 年 3 月 16 日、2006 年 6 月 6 日、2006 年 11 月 8 日的可分
配收益为基准，向本基金份额持有人进行了本基金成立以来的第二次、第三次、第四次收益
分配，每 10 份基金份额分别派发红利 0.80 元、3.10 元、1.70 元人民币，并于 2006 年 3
月 20 日、2006 年 6 月 20 日（本基金第三次分红预告于 2006 年 6 月 8 日公告）在《证
券时报》及本公司网站进行了公告。
七、本基金增加光大证券股份有限公司和国信证券有限责任公司为本基金代销机构，并已于
2006年 11 月 20 日在《证券时报》及本公司网站进行了公告（ 《东方基金管理有限责任公司
关于增加开放式证券投资基金代销机构的公告》 ） 。
八、本报告期内，经与本基金托管人沟通，并经本基金管理人董事会审议通过，本基金的审
计机构由普华永道中天会计师事务所有限公司变更为北京天华中兴会计师事务所有限公司。
上述事项已于 2007 年 2 月 12 日在《证券时报》进行了公告（ 《东方基金管理有限责任公司
关于东方龙混合型开放式证券投资基金变更审计机构的公告》 ） 。
普华永道中天会计师事务所有限公司于 2004 年和 2005 年为本基金提供了审计服务； 北
京天华中兴会计师事务所有限公司于 2006 年为本基金提供审计服务， 本基金 2006 年共发生
审计费用 13万元。
九、本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
十、基金租用证券公司专用交易席位的有关情况
（一）本报告期内基金租用专用席位所属证券公司名称、席位数量及席位变更情况
租用席位数量（个） 证券公司名称
上海席位 深圳席位 合计
东北证券有限责任公司 1 1 2
东方龙基金 2006年年度报告
38
东方证券股份有限公司 1 0 1
中信证券股份有限公司 1 0 1
国元证券股份有限公司 1 1 2
银河证券有限责任公司 0 1 1
合计 4 3 7
根据业务需要，本报告期终止租用兴业证券股份有限公司上海席位 1 个；终止租用东方
证券股份有限公司深圳席位 1 个。
（二）本报告期各席位股票、债券及回购交易及佣金情况
1、股票交易情况
证券公司名称 股票成交金额（元） 占成交总额比例
东北证券有限责任公司 639,643,828.52 30.78%
东方证券股份有限公司 495,258,252.50 23.83%
中信证券股份有限公司 555,097,649.81 26.71%
银河证券股份有限公司 388,212,707.36 18.68%
合计 2,078,212,438.19 100%
2、债券交易情况
证券公司名称 债券成交金额（元） 占成交总额比例
东北证券有限责任公司 5,295,500.80 32.32%
中信证券股份有限公司 10,924,805.50 66.68%
银河证券股份有限公司
164,579.60 1.00%
合计 16,384,885.90 100%
3、回购交易情况
本报告期内本基金未在租用证券公司专用交易席位进行回购交易。
4、权证交易情况
证券公司名称 应付佣金（元） 占佣金总额比例
东北证券有限责任公司 0.00 0.00%
东方证券股份有限公司 0.00 0.00%
中信证券股份有限公司 829,400.00
100.00%
银河证券股份有限公司 0.00 0.00%
东方龙基金 2006年年度报告
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合计 829,400.00
100.00%
5、佣金情况
证券公司名称 应付佣金（元） 占佣金总额比例
东北证券有限责任公司 517,987.88 30.78%
东方证券股份有限公司 406,111.51 24.13%
中信证券股份有限公司 455,068.86
27.04%
银河证券股份有限公司 303,780.37 18.05%
合计 1,682,948.62 100%
（三）选择专用席位的标准和程序
本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以
下 7 个方面： 1） 、资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币； 2） 、财务状况良好，
各项财务指标显示公司经营状况稳定； 3） 、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受
到中国证券监督管理委员会和中国人民银行处罚；4） 、内部管理规范、严格，具备健全的内
控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；5） 、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条
件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务；6） 、研
究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为基金提供高质量的咨询服务，包
括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据基金
投资的特定要求，提供专门研究报告；7） 、收取的佣金率。
本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以
下四个步骤：1） 、券商服务评价；2） 、拟定租用对象：由研究部根据以上评价结果拟定备选
的券商；3） 、上报批准：研究部将拟定租用对象按程序报公司总经理办公会研究通过后，基
金的主席位报董事会批准租用； 其他席位报公司董事长， 由董事长根据董事会授权批准租用；
4） 、签约：在获得批准后，按公司签约程序代表公司与确定券商签约。签约时，要明确签定
协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理
协议一式六份，协议双方及证券主管机关各留存一份，基金管理人留存监察稽核部备案，报
中国证券监督管理委员会备案并按照规定在基金的年度报告和半年度报告中公告相关内容。
十一、本报告期基金披露过的其他重要事项：
公告名称 发布日期
本基金招募说明书（更新）摘要（2005 年第 2 号） 2006-01-06
东方龙基金 2006年年度报告
40
本基金 2005 年第 4 季度报告 2006-01-20
本公司关于变更基金代销机构的公告 2006-01-20
关于本公司旗下基金开展促销活动的公告
2006-03-13
本基金 2005 年年度报告
2006-03-27
本基金 2005 年年度报告补充公告
2006-04-28
本基金 2006 年第 1 季度报告
2006-04-19
本基金 2006 年半年度最后一个市场交易日基金资产净值公告 2006-07-03
本基金招募说明书（更新）摘要（2006 年第1 号） 2006-07-07
本基金2006年第2 季度报告 2006-07-21
本基金 2006年半年度报告 2006-08-29
本公司旗下基金开通网上交易业务公告
2006-09-21
本公司开通旗下基金定期定额投资业务的公告 2006-10-13
本基金2006年第3 季度报告 2006-10-25
关于本公司旗下基金开展促销活动的公告 2006-11-22
关于调整本基金直销中心最低申购和赎回起点的公告 2006-12-14
本基金 2006年度最后一个市场交易日基金资产净值公告 2006-12-30
以上公告分别在规定时间内于指定信息披露媒体（ 《证券时报》 、 《中国证券报》 、 《上海
证券报》 ）及本公司网站进行了披露。
第十二节
备查文件目录
一、 《东方龙混合型开放式证券投资基金基金合同》
二、 《东方龙混合型开放式证券投资基金托管协议》
三、东方基金管理有限责任公司批准成立批件、营业执照、公司章程
四、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告
上述备查文本存放在本基金管理人办公场所，投资者可免费查阅，在支付工本费后，
可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可
在本基金管理人网站（www.orient-fund.com）查阅。
本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。
东方基金管理有限责任公司
20 07年 3月 30 日
