大成沪深300指数证券投资基金
2006年年度报告
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行
送出日期：2007年3月30日 大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分
之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定，于 2007 年 3 月 26 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一
定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细
阅读本基金的招募说明书。
本报告期为 2006 年 4 月 6 日起至 2006 年 12 月 31 日止。本报告财务资料已经审计。
安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
目
录
第一节
基金简介............................................................ 1
第二节
主要财务指标和基金净值表现 .......................................... 2
第三节
管理人报告.......................................................... 3
第四节
托管人报告.......................................................... 7
第五节
审计报告............................................................ 7
第六节
财务会计报告........................................................ 8
第七节
投资组合报告....................................................... 19
第八节
基金份额持有人情况 ................................................. 30
第九节
开放式基金份额变动 ................................................. 30
第十节
重大事件揭示....................................................... 30
第十一节
备查文件目录..................................................... 33 大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
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第一节
基金简介
一、基金基本资料
1、基金名称： 大成沪深 300 指数证券投资基金
2、基金简称： 大成300A
3、基金交易代码: 519300
4、基金运作方式： 契约型开放式
5、基金合同生效日： 2006年4月6 日
6、报告期末基金份额总额： 313,896,083.57 份
7、基金合同存续期： 无
8、基金份额上市的证券交易所： 无
9、上市日期： 无
二、基金产品说明
1、投资目标： 通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，实
现指数投资偏离度和跟踪误差的最小化。在正常市场
情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.35%，年跟踪误差不超过 4%。
2、投资策略： 本基金采用被动式指数投资策略。原则上，股票投资
组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重
来拟合、 复制标的指数,并原则上根据标的指数成份股
及其权重的变动而进行相应调整。
3、业绩比较基准： 沪深 300 指数
4、风险收益特征： 本基金为指数基金，是风险中等、获得证券市场平均
收益率的产品。
三、基金管理人
1、名称： 大成基金管理有限公司
2、注册地址： 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层
3、办公地址： 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层
4、邮政编码: 518040
5、国际互联网址： http://www.dcfund.com.cn
6、法定代表人： 胡学光
7、信息披露负责人： 杜鹏
8、联系电话： 0755-83183388
9、传真： 0755-83199588
10、电子邮箱： dupeng@dcfund.com.cn
四、基金托管人
1、名称： 中国农业银行
2、注册地址： 北京市海淀区复兴路甲 23 号
3、办公地址： 北京市海淀区西三环北路 100 号金玉大厦
4、邮政编码: 100036
5、国际互联网址： http://www.abchina.com
6、法定代表人： 杨明生
7、信息披露负责人： 李芳菲
8、联系电话： 010-68435588 大成基金管理有限公司
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9、传真： 010-68424181
10、电子邮箱： lifangfei@abchina.com
五、信息披露
信息披露报纸名称： 《证券时报》
登载年度报告正文的管理人互联网网
址：
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告置备地点： 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层
大成基金管理有限公司
北京市海淀区西三环北路 100 号金玉大厦
中国农业银行托管业务部
六、其他有关资料
基金注册登记机构名称： 中国证券登记结算有限责任公司
基金注册登记机构办公地址： 北京市西城区金融大街 27 号投资广场 23 层
第二节
主要财务指标和基金净值表现
下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
一、主要财务指标
单位：人民币元
序号 财务指标 2006 年 4月6 日（基金合同生效日）至 12 月 31 日
1 基金本期净收益 250,292,293.23
2 基金份额本期净收益 0.2900
3 期末可供分配基金收益 114,138,689.18
4 期末可供分配基金份额收益 0.3636
5 期末基金资产净值 529,407,223.42
6 期末基金份额净值 1.6866
7 基金加权平均净值收益率 25.76%
8 本期基金份额净值增长率 68.66%
9 基金份额累计净值增长率 68.66%
二、基金净值表现
1、基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表：
阶段
净值增长率
①
净值增长率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③
②-④
过去三个月 44.15% 1.37% 45.45% 1.44% -1.30% -0.07%
过去六个月 45.30% 1.35% 46.42% 1.42% -1.12% -0.07%
自基金合同生效
起至今 68.66% 1.41% 85.01% 1.52% -16.35% -0.11%
2、基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动的比较：
大成沪深 300 指数证券投资基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的 大成基金管理有限公司
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历史走势对比图
（2006 年 4 月 6 日至2006 年12 月 31 日）
-30%
0%
30%
60%
90%
120%
2006-4-6 2006-10-6
大成沪深300 基金基准
注： （1）本基金合同生效日为2006年4月6日；
（2）按《基金合同》规定，本基金的初始建仓期为6个月。截至报告日，本基金的
各项投资比例已达到基金合同第十二条之（六）投资组合中规定的各项比例。
（3）2006年5月27日，本基金管理人在证券时报发布《大成基金管理有限公司关于
基金经理变更的公告》 ，聘任杨丹先生担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务，原基金
经理施永辉先生不再担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务。
3、本基金过往三年每年的净值增长率，及与同期业绩比较基准的收益率比较：
大成沪深300指数证券投资基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图
0.00%
18.00%
36.00%
54.00%
72.00%
90.00%
2006年
大成沪深300指数基金 基金基准
三、过往三年每年的基金收益分配情况
无。
第三节
管理人报告
一、基金管理人及基金经理小组情况
1、基金管理人情况
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准， 于1999年4月12大成基金管理有限公司
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日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 1 亿元人民
币，注册地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、
光大证券股份有限公司(25%)、中国银河证券有限责任公司(25%)、广东证券股份有限公司
(2%)。截至 2006 年12月31 日，本基金管理人共管理 5 只封闭式证券投资基金：基金景宏、
基金景阳、基金景博、基金景福、基金景业，以及 7 只开放式证券投资基金：大成价值增长
证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券
投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深 300 指数证券投资基金、大成财富管理
2020 生命周期证券投资基金。
2、基金经理简介
施永辉先生，基金经理，理学硕士，11 年证券从业经验。曾在中科院资源环境信息中
心担任助理研究员，甘肃证券资产管理部研究员，招商证券研发中心高级分析师、总经理
助理。2003年加盟大成基金管理有限公司，历任公司研究部高级研究员、投资部副总监、
大成精选增值混合型证券投资基金经理助理。2006 年1 月起担任大成蓝筹稳健证券投资基
金基金经理，2006年 4月起兼任大成沪深 300指数证券投资基金基金经理。
2006年5月27日，本基金管理人在证券时报发布《大成基金管理有限公司关于基金经理
变更的公告》 ，聘任杨丹先生担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务，原基金经理施永
辉先生不再担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务。
杨丹先生，基金经理，理学硕士，6 年证券从业经验。2001 年加盟大成基金管理有限
公司，先后任职于基金经理部、研究部、金融工程部，长期从事指数化投资及金融工程研究
工作。2006年 5 月起担任大成沪深 300 指数证券投资基金基金经理。
二、基金运作遵规守信情况说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《大成沪深300指
数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成沪深300
指数基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、
行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进
行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易， 整体运作合法、 合规。
本基金将继续以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 承诺将一如既往地本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力
为基金份额持有人谋求最大利益。
三、基金经理工作报告
1、2006 年市场回顾与运作情况
2006 年是我国证券市场在经历了重大制度变革后，重新走向繁荣的一年，在中国证券
发展史上， 具有非常重要的意义。 沪深 300 指数从 2006 年初的 923 点上涨到 06 年底的 2041
点，涨幅高达 121%，给投资者带来了非常丰厚的回报，形成了巨大的财富效益。
在 2006 年，我国证券市场最重大的制度变革——股权分置改革取得了成功，沪深两市
绝大部分上市公司完成了股权分置改革， 从根本上解决了我国证券市场长期以来存在的深层
次问题，使得具有控股地位的非流通股东与流通股东的利益趋于一致，上市公司更加专注于
提高公司的经营业绩；同时控股股东也开始关心公司股价，加强了与投资者的信息沟通，增
加了公司的透明度。投资者能够更好的对公司经营动态及时把握，能够充分挖掘上市公司的
投资价值。
2006 年，我国整体经济水平保持了平稳快速的增长。该年我国 GDP 增幅达到 10.7%，居
民消费价格总水平上涨 1.5%，没有出现明显的通货膨胀；固定资产投资同比增幅回落，宏
观调控的效果正逐步显现，规模以上工业企业实现利润增长 31%，实体经济保持了高速健康大成基金管理有限公司
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的发展。相应的，食品、金融、有色金融、房地产、机械、商业、电器设备、传媒等许多行
业的上市公司业绩上升明显，其股价也均有上佳表现。
由于我国经济整体实力的不断提升，在全球经济一体化的情况下，全球经济对中国经济
的依赖在不断的增强，目前中国已经成为世界经济圈中非常重要的力量。在这种大背景下，
我国的人民币汇率面临的较大的升值压力。可以预见，人民币适度的缓慢升值将是一个较长
期的过程。在全球资本流动性泛滥的前提下，会有更多的国外资金流入中国，这必然造成人
民币资产（包括股票、地产）价格的长期上涨，这也给我国长期牛市提供了另一个外在推动
力。
本基金合同生效于 2006 年 4 月 6 日，截至到 2006 年 12 月 31 日，基金累计收益约为
68.66%。在基金建仓完成后，从 6 月 30 日开始计算，基金的平均日偏离度为 0.0071%，年
化跟踪误差仅为 1.13%，很好的达到了基金合同的要求。
在基金正式成立时，恰逢上证指数在经过 05 年年底到 06 年3 月初大涨300 余点以后，
市场步入了调整阶段。当时的市场走势尚不明朗，投资者分歧较大，选择何种建仓策略是基
金面临的第一个重要的选择。
在审慎的全面考虑了我国宏观经济的发展前景、 证券市场的估值水平以及证券市场的制
度性建设等多方因素，我们认为中国的证券市场已经具备了持续走强的基础，一轮长达数年
的大牛市已经到来。因此，我们采取了较积极的建仓策略。在基金成立后的两周，基金对指
数收益贡献较大的蓝筹股进行快速建仓，在五一放假之前，基金的仓位达到了 50%。在五一
长假后的头三天，市场出现连续大涨，我们果断的实行了快速建仓，在短短三天内将仓位调
整到了 90%以上，分享到了随后而来的市场大幅上涨带来的收益。
在快速达到基金仓位的目标配置水平以后，本基金投资的重点就是对跟踪误差的管理。
本基金通过指数化交易策略以及严格的数量化误差控制方法，将申购、赎回对跟踪误差的影
响控制在较低的范围。由于 G 股的大面积停牌以及 G 股复牌后大幅涨跌，都给基金的跟踪误
差管理带来了较大的影响。但随着股权分置改革的不断推进，未股改公司越来越少，该因素
对基金的影响明显降低。
在四季度，人民币的稳步持续升值以及金融资本流动性泛滥扮演了牛市助推器的角色。
金融地产等市场大盘蓝筹股在四季度不断演绎了大象跳舞的景象， 沪深300 指数在四季度上
涨幅度高达 45%， 给投资者带来了丰厚的收益。 值得注意的是， 随着机构投资者， 尤其是 2006
年下半年证券投资基金规模的迅速增长，机构投资者在市场中扮演的角色越来越重要，其投
资理念对市场影响深远，大盘蓝筹股再次受到投资者的青睐，我国证券市场正在快速的走向
成熟。这种变化，将使得市场的有效性得到更多的提高，也同样意味着指数基金将面临更大
的发展前景。四季度本基金以超过 40%的收益率位列所有开放式股票基金的前 1/5 强的优良
业绩，已经充分体现了牛市中指数基金的优势。
2、2007 年市场展望和投资策略
展望 2007 年，我们认为随着经济宏观调控效果的不断显现，我国经济增长将更趋于持
续稳定的增长；人民币小幅稳步升值的步伐也将保持稳定，在宏观经济情况保持良好的背景
下，我们认为中国证券市场长期牛市的基础依然没有改变。
值得注意的是，由于 2006 年股市在业绩增长和估值提升的双重动力下，整体上涨幅度
巨大，市场获利回吐的压力较大；同时 2007 年也存在较大的大非减持的压力；再则，从静
态的估值上来看，市场整体基本已经趋于合理区域，明显价值低估的品种已经很难找到。因
此，预计市场在下一阶段会出现大幅震荡的走势，来充分消化市场本身的压力。
我们认为市场的推动因素在 2007 年将表现多元化的格局。一方面，公司经营业绩的持
续增长将是推动股价上涨的最主要动力。另一方面，在央企整体上市的大背景下，一大批公
司将获得控股股东的优质资产注入，大幅提高公司本身的盈利能力和资产质量。我们认为这大成基金管理有限公司
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种外延式的业绩增长将在未来两年都是一个非常重要的股市驱动因素。类似的，由于股权分
置改革的完成，许多民营企业也有类似的动力将优质资产注入。
2007 年对沪深 300 指数基金影响最大的事件莫过于以沪深 300 指数为标的的股指期货
合约的推出。中国证券市场这一重大的产品创新必将给本基金带来巨大的发展机遇，同时也
对基金的投资管理提出了更高的要求。一方面，沪深 300 指数在市场的重要性会获得极大的
提升，会有更多的资金关注跟踪沪深 300 指数，同时套利交易者对现货的新增需求也将大幅
增加，这必然带来沪深 300 指数基金规模的大幅增长；另一个方面，由于套利交易者的套利
需求，也对指数跟踪误差提出了更高的要求；同时，套利交易者在指数基金上现货头寸的频
繁申购赎回，也会给指数基金的跟踪误差管理带来更大的难度。
本基金将坚持被动型的指数化投资理念，继续深入研究更加高效的交易策略、风险控制
方法，以期更好的跟踪指数，积极应对大额、频繁申购赎回及其他突发事件的影响，力争将
跟踪误差控制在更低的水平，努力扮演好指数现货的角色。
四、内部监察工作报告
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对
基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：
国家法律法规及行业监管规则的执行情况； 基金合同的遵守情况； 内部规章制度的执行情况；
资讯管制和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范
和控制投资风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护基金份额持有人的
合法权益。
1、根据最新的法律法规、规章、规范性文件、证券市场中出现的与基金运作相关的新
事物以及实践中产生的新问题，我公司及时制定了相应的制度，并对以前的制度进行不断修
订和完善，确保公司内控制度的适时性、全面性和合法合规性。2006 年以来，我公司根据
新业务发展需要制定了《流通受限证券投资管理制度》、《投资流通受限证券流动性风险处
置预案》、《权证投资操作细则》、《资产支持证券投资操作细则》等制度，并根据制度执
行与评估存在的问题，进一步修改完善了《股票投资操作细则》、《股票投资限制表制度》 、
《基金投资关联交易管理制度》等制度。
2、全面加强风险监控，不断提高风险管理水平。2006 年，公司进一步细化了各部门风
险监控点，并在各部门定期自查的基础上，公司监察稽核部根据《季度监察稽核项目表》和
《公司各部门内部监察稽核明细表》 ，对公司各部门进行认真复查，并对研究报告、投资决
策、投资指令、交易执行和基金销售、运营、客户服务等关键业务方面进行了重点复查。同
时，公司各部门针对监察稽核部提出的风险隐患，全面进行落实改进，从而较好地杜绝了各
种可能违反基金合同及法律法规行为的发生。
3、不断加强风险控制手段，提高监察稽核效率。一方面，公司充分利用信息技术系统，
将法律、法规和公司规定的各种投资禁止、投资限制措施和量化监控指标在投资管理软件系
统中进行阀值设置，出现超出阀值的情况，系统将及时报警并拒绝执行指令。这些技术手段
的使用将风险的事前防控定型化、客观化、流程化，从而有效控制了风险，提高了监察稽核
效率。另一方面，公司继续加强数量化风险控制的开发与投入，提高基金投资的决策效率和
风险管理能力。2006 年，我公司对自主开发的大成 VaR 风险管理系统等进行了全面改造。
目前，该系统已逐步成为各基金经理小组基金投资组合风险管理的主要工具之一。此外，公
司还加强与境外先进资产管理机构的学习，引进境外科学的风险控制措施和手段，提高风险
控制水平。
4、严格按照中国证监会对反商业贿赂的工作部署要求，积极开展了治理商业贿赂工作。
根据中国证监会有关《通知》的精神和要求，我公司开展了治理商业贿赂的一系列工作，如
成立了治理商业贿赂工作领导小组及办事机构；制定了《防止不正当交易及商业贿赂内部控大成基金管理有限公司
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制制度》；设立了举报电话和举报信箱等等，并组织公司全体员工进行了相关反商业贿赂的
有关培训，对各种商业贿赂行为的样态进行了全面的分析，使大家认识到了商业贿赂的严重
后果，较好地杜绝了商业贿赂现象的产生。
5、努力培育全员风险管理文化。首先，开展多种形式的法律培训，使员工对规范基金
业务的法律规定有深刻的理解， 约束日常工作行为。 如新员工入职培训中有专门的法律培训，
就基金销售、基金投资、基金公司运作等法律法规给大家进行详细的讲解，并组织大家进行
考试。其次，及时向全公司传达与基金相关的法律法规，供大家学习并要求大家将其贯彻到
日常工作中。 第三， 监察稽核部认真解答各业务部门提出的法律问题， 并尽力提供法律依据，
对于疑难问题向公司的外部律师咨询或者直接向证监会或者交易所请示， 避免了基金业务中
的盲目性，防范了可能发生的投诉及诉讼风险，维护了基金份额持有人的利益及公司形象，
从而也有利于大家逐步树立合法合规的经营意识，培育全员的风险管理文化。
在本报告期内， 本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资
决策程序进行，没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场以
及有损基金投资人利益的关联交易，亦无任何员工发生违法违规行为。
第四节
托管人报告
本基金托管人—中国农业银行根据《大成沪深 300 指数证券投资基金基金合同》和《大
成沪深 300指数证券投资基金托管协议》 ， 在托管大成沪深 300 指数证券投资基金的过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及各项法规规定，对大成沪深 300 指数证券投资基金管理人—
大成基金管理有限公司2006年4月6日至2006年12月31日基金的投资运作， 进行了认真、
独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额
持有人利益的行为。
本托管人认为， 大成沪深 300 指数基金管理人在大成沪深 300 指数证券投资基金的投资
运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存
在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法
律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
信息披露符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其相关法规的规定，基金管理人所
编制和披露的大成沪深 300 指数证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计
报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行托管业务部
2007年3月26日
第五节
审计报告
安永华明(2007)审字第60469430_H02号
大成沪深 300 指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的大成沪深 300 指数证券投资基金（简称“大成沪深 300 指数基金” ）
的财务报表， 包括 2006 年12月 31 日的资产负债表和自 2006 年4 月6 日 （基金合同生效日）
至 2006 年 12 月 31 日止的经营业绩表、基金净值变动表及基金收益分配表以及财务报表附
注。
一、基金管理人对财务报表的责任
按照企业会计准则、 《金融企业会计制度》及《证券投资基金会计核算办法》的规定编大成基金管理有限公司
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制财务报表是大成沪深 300 指数基金的基金管理人的责任。这种责任包括： （1）设计、实施
和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，大成沪深 300 指数基金财务报表已经按照企业会计准则、 《金融企业会计制
度》及《证券投资基金会计核算办法》的规定编制，在所有重大方面公允地反映了大成沪深
300指数基金2006年12月31日的财务状况和自2006年4月6日 （基金合同生效日） 至2006
年 12 月 31日止的经营成果和净值变动及收益分配情况。
安永华明会计师事务所
中国注册会计师 谢
枫
中国
北京
中国注册会计师 罗
智
2007年3月26日
第六节
财务会计报告
一、基金会计报表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1、2006年12月31日资产负债表
附注 2006年12月31日
资产
银行存款
24,489,541.31
清算备付金
141,588.18
交易保证金
250,000.00
应收证券清算款 6（1） 9,987,208.48
应收股利
0.00
应收利息 6（2） 5,348.25
应收申购款
486,332.41
其他应收款 6（3） 0.00
股票投资市值
503,346,921.79
其中：股票投资成本
316,120,476.69
债券投资市值
0.00
其中：债券投资成本
0.00
权证投资
0.00
其中：权证投资成本
0.00
买入返售证券
0.00大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
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待摊费用 6（4） 0.00
其他资产
0.00
资产总计
538,706,940.42
负债
应付证券清算款
0.00
应付赎回款
8,084,450.71
应付赎回费
30,469.85
应付管理人报酬
331,378.10
应付托管费
66,275.61
应付佣金 6（6） 396,612.61
应付利息
0.00
应付收益
0.00
未交税金
0.00
其他应付款 6（7） 250,530.12
卖出回购证券款
0.00
短期借款
0.00
预提费用
6（8） 140,000.00
其他负债
0.00
负债合计
9,299,717.00
持有人权益
实收基金 6（9） 313,896,083.57
未实现利得 6（10） 101,372,450.67
未分配收益
114,138,689.18
持有人权益合计
529,407,223.42
负债及持有人权益总计
538,706,940.42
基金份额净值
1.6866
所附附注为本会计报表的组成部分
2、 2006年4月6日（基金合同生效日）至12月31日止期间经营业绩表
附注
2006年4月6日(基金合同生效日)
至2006年12月31日
一、收入
256,972,388.64
1、股票差价收入 6（11） 215,174,899.13
2、债券差价收入
6（12） 857,417.66
3、权证差价收入 6（13） 15,410,601.55
4、债券利息收入
3,901.98
5、存款利息收入
914,018.73
6、股利收入
20,962,190.42
7、买入返售证券收入
1,053,481.63
8、其他收入 6（14） 2,595,877.54
二、费用
6,680,095.41
1、基金管理人报酬
5,418,729.00
2、基金托管费
1,083,745.87
3、卖出回购证券支出
0.00大成基金管理有限公司
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4、利息支出
0.00
5、其他费用 6（15） 177,620.54
其中：上市年费
0.00
信息披露费
50,000.00
审计费用
90,000.00
三、基金净收益
250,292,293.23
加：未实现利得
187,226,445.10
四、基金经营业绩
437,518,738.33
所附附注为本会计报表的组成部分
3、2006 年4月 6 日（基金合同生效日）至 12 月31 日止期间基金收益分配表
附注
2006年4月6日(基金合同生效日)
至2006年6月30日
本期基金净收益
250,292,293.23
加：期初基金净收益
0.00
加：本期损益平准金
-136,153,604.05
可供分配基金净收益
114,138,689.18
减： 本期已分配基金净收益 0.00
期末基金净收益
114,138,689.18
所附附注为本会计报表的组成部分
4、2006 年4月 6 日（基金合同生效日）至 12 月31 日止期间基金净值变动表
附注
2006年4月6日(基金合同生效日)
至2006年12月31日
一、期初基金净值
1,813,356,066.47
二、本期经营活动：
基金净收益
250,292,293.23
未实现利得
187,226,445.10
经营活动产生的基金净值变动数
437,518,738.33
三、本期基金份额交易：
基金申购款
353,843,287.04
基金赎回款
-2,075,310,868.42
基金份额交易产生的基金净值变
动数
-1,721,467,581.38
四、本期向持有人分配收益：
向基金持有人分配收益产生的基
金净值变动数
0.00
五、期末基金净值
529,407,223.42
所附附注为本会计报表的组成部分
二、会计报表附注
(除特别标明外，金额单位为人民币元)
附注1.基金基本情况
大成沪深 300 指数证券投资基金（简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（简称
“中国证监会”）证监基金字[2006]24 号文“关于同意大成沪深 300 指数证券投资基金募
集的批复”批准，由大成基金管理有限公司作为基金发起人，向社会公开募集。根据中国证大成基金管理有限公司
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监会基金监管部基金部函[2006]69号 《关于大成沪深300指数证券投资基金备案确认的函》 ，
本基金基金合同于 2006年 4 月6 日正式生效。
本基金募集期间为 2006 年 3 月 2 日至 2006 年 3 月 31 日，募集资金总额为人民币
1,812,606,946.95 元，折合 1,812,606,946.95 份基金份额。募集资金的银行存款利息为人
民币 749,119.52 元，折合749,119.52份基金份额。上述资金已经安永华明会计师事务所验
资。合同生效日基金份额为 1,813,356,066.47 份。
本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的管理人为大成基金管理有限公司，基
金托管人为中国农业银行。 《大成沪深 300 指数证券投资基金基金合同》 、 《大成沪深 300 指
数证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《大成沪深 300 指数证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300 指数成份股、备
选成份股、新股（如一级市场初次发行或增发）等，现金或者到期日在一年以内的政府债券
不低于基金财产净值的 5%。本基金还可以投资于法律法规及中国证监会允许基金投资的其
他金融工具。待金融衍生产品推出后，本基金可以依照法律法规或监管机构的规定运用金融
衍生产品进行风险管理。 本基金跟踪标的指数的投资组合资产原则上不低于基金财产净值的
90%。除非法律法规另有规定，本基金的股票投资比例可以提高到基金财产净值的 100%。
附注2. 会计报表编制基础、主要会计政策及会计估计
（1）会计报表编制基础
本基金的会计报表乃按照《企业会计准则》 、 《金融企业会计制度》 、 《证券投资基金会计
核算办法》 、中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投
资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》和《证券投资基金信息
披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》的有关规定编制。
（2）会计期间
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。 本基金本年度会计报表的实际编制
期间为 2006年 4 月6 日（基金合同生效日）至 2006 年12月31 日。
（3）记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
（4）记账基础和计价原则
本基金的记账基础为权责发生制。除股票投资、债券投资和权证投资按本附注所述的估
值方法计价外，其余均以历史成本为计价原则。
（5）基金资产的估值原则
A. 估值对象为基金所拥有的股票、债券及权证等；
B. 银行存款、 清算备付金按本金列示， 并按本金与所适用的利率逐日计提利息计入“应
收利息”科目；
C. 上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌交易的收盘价估值，该估值日无交易
的，以最近一个交易日的收盘价计算；
D. 未上市的股票的估值
(a)送股、转增股、配股或增发的新股，以估值日证券交易所挂牌的同一股票的收盘价
估值，该日无交易的，以最近一个交易日收盘价计算；
(b)首次公开发行的股票，以其成本价计算。
E 在锁定期的非公开发行股票的估值；
(a)在2006年11月13日前新投资的非公开发行股票，以估值日证券交易所上市交易的同
一股票的收盘价估值，该日无交易的，以最近一个交易日收盘价计算； 大成基金管理有限公司
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(b)在2006年11月13日后新投资的非公开发行股票；
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的收盘价低于非公开发行股票的初始取得成
本时，应采用在证券交易所的同一股票的收盘价作为估值日该非公开发行股票的价值；
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的收盘价高于非公开发行股票的初始取得成
本时，应按以下公式确定估值日该非公开发行股票的价值：
FV=C+(P-C)×（Dl-Dr）/Dl
其中：FV为估值日该非公开发行股票的价值；C为该非公开发行股票的初始取得成本；P
为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的收盘价； Dl为该非公开发行股票锁定期所含的
交易天数；Dr为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易天数，不含估值日当
天。
F. 上市债券以不含息价格计价， 按估值日证券交易所挂牌的收盘价计算后的净价估值；
该日无交易的，以最近交易日净价估值，并按债券票面价值与票面利率或内含利率计算的金
额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有
期间内逐日计提利息；其中，分离交易的可转债在权证确认日至上市前按照最能反映债券公
允价值的价格估值。
G． 未上巿债券以不含息价格计价，按成本估值，并按债券票面价值与票面利率或内含
利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在
债券实际持有期间内计提利息；
H.银行间市场交易的债券按不含息成本与市价孰低法估值。 不含息成本是指取得债券成
本（不含应计利息） ，市价是指银行间同业市场公布的加权平均净价，如果该日没有交易的
品种，以最近一日的市场平均价为基准；如该债券长期没有交易或交易异常，按下述第（J）
条处理；当成本与市价不一致时，取最低价；
I.配股权证，从配股除权日到配股确认日止，按收盘价高于配股价的差额估值；如果收
盘价等于或低于配股价，则估值额为零；
J. 上市流通的权证以其估值日在证券交易所挂牌交易的收盘价估值，该估值日无交易
的，以最近一个交易日的收盘价计算；
K.
未上市流通的权证，综合考虑标的股票价格、行权价格、剩余天数、市场无风险利
率、标的股票价格波动以及市场情况等因素，按照最能反映权证公允价值的价格估值；
L. 如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的，基金管理人可根
据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映公允价值的价格估值；
M. 每个工作日都对基金资产进行估值；如有新增事项，按国家最新规定估值。
（6）证券投资的成本计价方法
按移动加权平均法计算库存证券的成本。当日有买入和卖出时，先计算成本后计算买卖
证券价差。
A． 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账；
上交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入过户费、买入经手费、买入证管
费和买入佣金组成；
深交所买入股票成本：由买入金额、买入印花税、买入经手费和买入佣金组成；
上海股票的佣金是按买卖股票成交金额的1
‰
减去经手费和证管费计算。深圳股票的佣
金是按买卖股票成交金额的1
‰
减经手费计算。
因股权分置改革而获得由非流通股股东支付的现金对价， 于股权分置改革方案实施后的
股票复牌日，冲减股票投资成本。
B． 债券投资 大成基金管理有限公司
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买入上市债券于成交日确认为债券投资，按应支付的全部价款入账，如果应支付的价款
中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投
资成本；认购新发行的分离交易可转债于成交日先按支付的全部价款确认为债券投资，后于
权证确认日单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本；
买入非上市债券和在银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资， 按
实际支付的全部价款入账， 如果实际支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入贴息债券和零息债券视同到期一次性还本付息的债券，根据其发行价、到期价和发
行期限按直线法推算内含利率后，按上述会计处理方法核算；
债券买卖不计佣金。
C． 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资，权证投资成本按成交日应支付的全部价款入帐；
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证在确认日，记录所获分配的权证数量，该
等权证初始成本为零。
因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在确认日， 按权证公允价值占分离交易可
转债公允价值与权证公允价值之和的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部
分确认为权证成本。
D． 质押式买入返售证券
质押式买入返售证券成本：通过证券交易所进行质押式融券业务，按成交日扣除手续费
后的应付金额确认买入返售证券投资；通过银行间市场进行质押式融券业务，按实际支付的
价款确认买入返售证券投资。
（7）待摊费用的摊销方法和摊销期限
待摊费用为已经发生的，影响到基金份额净值小数点后第五位的，应分摊计入本期和以
后各期的费用。待摊费用按直线法在受益期内平均摊销。
（8）收入的确认和计量
A． 股票差价收入于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用
的差额入账；
B． 债券差价收入
卖出上市债券--于成交日确认债券差价收入，并按应收取的全部价款与其成本、应收利
息和相关费用的差额入账；
卖出非上市债券及银行间同业市场交易债券--于实际收到价款时确认债券差价收入， 并
按实际收到的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。
C． 权证差价收入于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交总额与其成本和相关费用
的差额入账；
D． 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含利率计算的金额扣除适用情况下应
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期间内逐日计提；
E． 存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入账；
F． 股利收入于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上
市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
G． 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率在证券持有期内采用直线法逐日计提。
（9）费用的确认和计量
A． 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.75%的年费率逐日计提；
B． 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.15%的年费率逐日计提；
C． 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提；
D． 信息披露费和审计费用按期初合理预估数额逐日预提； 大成基金管理有限公司
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E． 其他费用于实际支付时确认费用。
（10）基金的收益分配政策
A． 基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益，按照基金合同有关基金份额
申购的约定转为基金份额；基金份额持有人事先未做出选择的，基金管理人应当支付现金；
本基金默认的分红方式为现金分红。
B．每一基金份额享有同等分配权；
C．基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
D．基金当期出现亏损，则可不进行收益分配；
E．基金收益分配后每基金份额净值不能低于面值；
F．在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年不超过6次，成立不满3个月，
收益可不分配；
G．基金年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的50%；
H．法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
（11）基金申购、赎回的确认
在收到基金投资人申购或赎回申请之日后， 于下一个工作日内对该交易的有效性进行确
认。于确认日按照前一日实收基金、未实现利得、未分配收益和损益平准金的余额占前一日
基金净值的比例，将确认有效的申购或赎回款项分割为三部分，分别确认为实收基金、未实
现利得、损益平准金的增加或减少。
（12）实收基金
每份基金份额面值为1.00元。实收基金为对外发行的基金份额总额。由于申购、赎回引
起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日列示。
（13）损益平准金
损益平准金为申购、 赎回款中所含的按基金未分配净收益占基金净值比例计算的一部分
金额，于计算基金申购、赎回确认日列示，并于期末全额转入未分配收益。
(14)重大会计差错的内容和更正金额。
无。
附注3. 税项
（1）印花税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》的规定，基金管理人运用基金买卖股票按照2‰的税率征收印花税。
根据财税[2005]11号文《财政部、国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的
通知》的规定，从2005年1月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由现行的2‰调整
为1‰。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政
策问题的通知》的规定，自2005年6月13日起，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通
股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
（2）营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》的规定，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自2004年1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续
免征营业税和企业所得税。
根据财税[2005]103号文《财政部、 国家税务总局关于股权分置试点改革有关税收政策
问题的通知》的规定，自2005年6月13日起，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向大成基金管理有限公司
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流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税和个人所得
税。
（3）个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收
问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入和债券的利息收入，由上市公司
和债券发行企业在向基金派发股息、红利收入和债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得
税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策
的补充通知》的规定，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税
[2005]102号文规定，自2005年6月13日起，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%
计算应纳税所得额。
附注4. 资产负债表日后事项
根据本基金收益分配政策，本基金管理人拟于资产负债表日后分配本基金2006年度收
益，具体方案尚待本基金管理人确定。
除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，本基金无其他须作披露的资产负债表日后
事项。
附注5.关联方关系及关联方交易
（1）关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行 基金托管人、基金代销机构
中泰信托投资有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中国银河证券有限责任公司(“银河证
券”)(*) 基金管理人的股东、基金代销机构
广东证券股份有限公司(“广东证券”)(**) 基金管理人的股东、基金代销机构
*银河证券持有的大成基金股权于2005年6月9日被郑州市中级人民法院冻结，该部分股
权处理方案尚未明确。
** 中国证监会于 2005 年 11 月 6 日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处
罚。广东证券作为本基金代销机构的资格在其业务处置方案明确前暂不变更。
（2）通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金
无。
（3）与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
无。
（4）关联方报酬
A
基金管理人报酬
基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.75%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.75%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前五个工
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 本基金于本期应支付基金管理人管理费共计
人民币 5,418,729.00 元，其中已支付基金管理人人民币 5,087,350.90 元，尚余人民币大成基金管理有限公司
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331,378.10元未支付。
B
基金托管人报酬
基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.15%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前五个工
作日内从基金资产中一次性支取。本基金于本期应支付基金托管人托管费共计人民币
1,083,745.87 元，其中已支付基金托管人人民币 1,017,470.26 元，尚余人民币
66,275.61 元未支付。
C
由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的全部银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。基
金托管人于 2006 年 12 月 31 日保管的银行存款余额为人民币 24,489,541.31 元。本会计期
间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为人民币 848,289.18 元，于 2006 年 12 月
31 日应收银行存款利息为人民币 5,284.55 元。
（5）基金各关联方投资本基金的情况
A 大成基金管理有限公司期末持有本基金份额情况及报告期内持有份额的变化情况
2006 年 4月6 日(基金合同生效日)至2006 年 12月 31 日
基金份额(份) 适用费率
报告期间买入基金份额(认购) 30,005,750.00 1000 元/笔
报告期间申购 0.00
报告期间赎回 30,005,750.00 0.50%
期末持有份额 0.00
占基金总份额的比例 0.00%
B 大成基金管理有限公司主要股东在期末持有本基金份额情况
无。
附注6.基金会计报表重要项目说明
（1） 应收证券清算款
项目 2006年12月31日
应收上海证券清算款 7,059,733.34
应收深圳证券清算款 2,927,475.14
合计 9,987,208.48
（2） 应收利息
项目 2006年12月31日
应收银行存款利息 5,284.55
应收清算备付金利息 63.70
应收债券利息 0.00
合计 5,348.25
（3） 其他应收款
无。
（4） 待摊费用
无。
（5） 投资估值增值 大成基金管理有限公司
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项目 2006年12月31日
股票估值增值 187,226,445.10
债券估值增值 0.00
合计 187,226,445.10
（6） 应付佣金
券商名称 2006年12月31日
联合证券 0.00
中银国际 282,627.55
国金证券 113,985.06
合计 396,612.61
（7） 其他应付款
项目 2006年12月31日
应付后端申购费 210.12
应付银行间回购结算费 320.00
应付券商席位保证金 250,000.00
合计 250,530.12
（8）
预提费用
项目 2006年12月31日
审计费用 90,000.00
信息披露费 50,000.00
合计 140,000.00
（9） 实收基金
项目
2006年4月6日(基金合同生效日)
至2006年12月31日
基金合同生效时的基金份额总额(*) 1,813,356,066.47
加：本期因申购的增加数(**) 313,462,536.65
减：本期因赎回的减少数(**) 1,812,922,519.55
期末数 313,896,083.57
*本基金自2006年3月2日至2006年3月31日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
1,812,606,946.95元。根据《大成沪深300指数证券投资基金招募说明书》的规定，本基金
设立募集期内认购资金产生的利息收入749,119.52元在本基金成立后，折算为749,119.52
份基金份额，划入基金份额持有人账户。
**根据《大成沪深300指数证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金申购、赎回
业务自2006年4月24日起开始办理。
（10） 未实现利得
项目 2006年12月31日
投资估值增值 187,226,445.10
其中：股票投资估值增值 187,226,445.10
债券投资估值增值 0.00
未实现利得平准金 -85,853,994.43
其中：申购未实现利得平准金 14,823,369.22
赎回未实现利得平准金 -100,677,363.65
合计 101,372,450.67 大成基金管理有限公司
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（11）
股票差价收入
项目
2006年4月6日(基金合同生效日)
至2006年12月31日
卖出股票成交总额 1,872,288,480.06
减：卖出股票成本总额 1,655,542,053.11
减：应付佣金 1,571,527.82
股票差价收入 215,174,899.13
本基金于本报告期获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价共计
4,145,796.72元，已全额冲减股票投资成本。
（12） 债券差价收入
项目
2006年4月6日(基金合同生效日)
至2006年12月31日
卖出及到期兑付债券结算金额 4,163,921.70
减：应收利息总额 3,901.98
减：卖出及到期兑付债券成本总额 3,302,602.06
合计 857,417.66
（13） 权证差价收入
项目
2006年4月6日(基金合同生效日)
至2006年12月31日
卖出权证成交总额 15,898,799.49
减：卖出权证成本总额 488,197.94
减：应付佣金 0.00
权证差价收入 15,410,601.55
（14） 其他收入
项目
2006年4月6日(基金合同生效日)
至2006年12月31日
赎回基金补偿收入(*) 2,594,141.94
配股手续费返还 1,735.60
合计 2,595,877.54
*本基金赎回费总额的25%归入基金资产。
（15） 其他费用
项目
2006年4月6日(基金合同生效日)
至2006年12月31日
信息披露费 50,000.00
审计费用 90,000.00
银行间回购交易费用 1,062.50
银行间回购结算费用 320.00
交易所回购交易费用 14,163.18
债券账户维护费 7,820.00
银行费用 12,854.86
其他 1,400.00
合计 177,620.54
（16） 本报告期已分配基金净收益
无。 大成基金管理有限公司
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附注7.报告期末流通转让受到限制的基金资产
本基金截至 2006 年 12 月 31 日止持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票，这些股
票将在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束后
复牌。(估值方法: 以最近交易日的市场交易收盘价估值)
股票
代码
股票名称 停牌日期
期末估
值单价
（元）
复牌日期
复牌
开盘
单价
（元）
数量
(股)
期末估值总额
（元）
方案沟通协商阶段停牌：
000423S 阿胶 2006-12-4 13.69 未知 未知 111,897 1,531,869.93
600786S 东锅 2006-12-22 28.902007-2-13 30.35 37,678 1,088,894.20
方案实施阶段停牌：
000895S 双汇 2006-6-1 31.17 未知 未知 270,000 8,415,900.00
600102莱钢股份 2006-9-20 6.132007-1-18 10.00 280,873 1,721,751.49
其他受限资产：
证券名称 数量 （股）总成本(元) 总市值(元) 估值方法
转让受限
原因
受限期限
东方电机 26,600 550,497.86 720,860.00
停牌前一
工作日市
场收市价
重大事项
停牌 2007-2-5
附注8.其他重要事项
无。
第七节
投资组合报告
一、本报告期末基金资产组合情况
项目 金额（元） 占基金资产总值比例
银行存款和清算备付金合计 24,631,129.49 4.57%
股票 503,346,921.79 93.44%
债券 0.00 0.00%
权证 0.00 0.00%
其他资产 10,728,889.14 1.99%
合计 538,706,940.42 100.00%
二、本报告期末按行业分类的股票投资组合
1、 指数投资部分
行业 市值（元） 占基金资产净值比例
A 农、林、牧、渔业 1,421,790.90 0.27%
B 采掘业 20,587,684.25 3.89%
C 制造业 191,590,486.14 36.18%
C0 食品、饮料
40,419,230.12 7.64%
C1 纺织、服装、皮毛 5,756,463.48 1.09%
C2 木材、家具 0.00 0.00%
C3 造纸、印刷 2,231,145.38 0.42% 大成基金管理有限公司
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C4 石油、化学、塑胶、塑料 16,633,969.35 3.14%
C5 电子 6,324,711.29 1.19%
C6 金属、非金属 67,774,571.64 12.80%
C7 机械、设备、仪表 39,411,266.21 7.44%
C8 医药、生物制品 11,227,239.51 2.12%
C99 其他制造业 1,811,889.16 0.34%
D 电力、煤气及水的生产和供应业 25,759,329.49 4.87%
E 建筑业 3,313,386.76 0.63%
F 交通运输、仓储业 40,936,462.51 7.73%
G 信息技术业 38,744,903.23 7.32%
H 批发和零售贸易 16,830,766.58 3.18%
I 金融、保险业 102,713,711.95 19.40%
J 房地产业 31,138,813.10 5.88%
K 社会服务业 8,581,779.38 1.62%
L 传播与文化产业 3,948,125.44 0.75%
M 综合类 17,345,442.06 3.28%
合计 502,912,681.79 95.00%
2、 非指数投资部分
行业 市值（元） 占基金资产净值比例
I 金融、保险业 434,240.00 0.08%
合计 434,240.00 0.08%
三、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
1、指数投资部分
序号 股票代码 股票名称 数 量(股) 市
值(元) 占基金资产净值比例
1 600036 招商银行 1,449,326 23,710,973.36 4.48%
2 600016 民生银行 2,151,026 21,940,465.20 4.14%
3 000002 万
科Ａ 1,145,772 17,690,719.68 3.34%
4 600030 中信证券 538,724 14,750,263.12 2.79%
5 600019 宝钢股份 1,560,799 13,516,519.34 2.55%
6 601398 工商银行 2,111,300 13,090,060.00 2.47%
7 600050 中国联通 2,522,753 11,781,256.51 2.23%
8 600000 浦发银行 503,240 10,724,044.40 2.03%
9 600519 贵州茅台 115,422 10,137,514.26 1.91%
10 600028 中国石化 1,061,809 9,683,698.08 1.83%
11 600900 长江电力 956,317 9,343,217.09 1.76%
12 600018 上港集团 1,232,707 8,616,621.93 1.63%
13 600718 东软股份 361,443 8,526,440.37 1.61%
14 000895 S 双
汇 270,000 8,415,900.00 1.59%
15 000858 五 粮 液 316,382 7,229,328.70 1.37%
16 601988 中国银行 1,248,509 6,779,403.87 1.28%
17 601006 大秦铁路 756,824 6,130,274.40 1.16%
18 600005 武钢股份 939,433 5,974,793.88 1.13%
19 000001 S 深发展A 409,027 5,918,620.69 1.12%大成基金管理有限公司
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20 600009 上海机场 277,775 5,252,725.25 0.99%
21 000063 中兴通讯 120,797 4,723,162.70 0.89%
22 002024 苏宁电器 103,634 4,704,983.60 0.89%
23 000898 鞍钢股份 419,841 4,282,378.20 0.81%
24 600104 上海汽车 496,903 4,059,697.51 0.77%
25 600320 振华港机 344,131 4,046,980.56 0.76%
26 000039 中集集团 209,601 3,948,882.84 0.75%
27 000793 华闻传媒 390,093 3,518,638.86 0.66%
28 600015 华夏银行 473,408 3,498,485.12 0.66%
29 000069 华侨城Ａ 158,235 3,482,752.35 0.66%
30 600309 烟台万华 136,695 3,312,119.85 0.63%
31 600583 海油工程 93,914 3,255,998.38 0.62%
32 000402 金 融 街 190,486 3,209,689.10 0.61%
33 600832 东方明珠 279,162 3,190,821.66 0.60%
34 600887 伊利股份 118,516 3,140,674.00 0.59%
35 600642 申能股份 410,649 3,001,844.19 0.57%
36 000825 太钢不锈 224,978 2,938,212.68 0.56%
37 600037 歌华有线 114,967 2,858,079.62 0.54%
38 600177 雅戈尔 301,080 2,655,525.60 0.50%
39 000792 盐湖钾肥 108,215 2,549,545.40 0.48%
40 000839 中信国安 111,277 2,538,228.37 0.48%
41 600383 金地集团 135,800 2,509,584.00 0.47%
42 000568 泸州老窖 98,207 2,488,565.38 0.47%
43 600690 青岛海尔 243,793 2,247,771.46 0.42%
44 600881 亚泰集团 330,005 2,240,733.95 0.42%
45 600585 海螺水泥 73,242 2,197,260.00 0.42%
46 000024 招商地产 77,417 2,197,094.46 0.42%
47 600660 福耀玻璃 147,240 2,174,734.80 0.41%
48 600001 邯郸钢铁 471,487 2,055,683.32 0.39%
49 600694 大商股份 67,072 1,971,246.08 0.37%
50 000060 中金岭南 112,444 1,948,654.52 0.37%
51 600143 金发科技 46,900 1,878,814.00 0.35%
52 000623 吉林敖东 56,742 1,878,160.20 0.35%
53 600717 天津港 207,388 1,847,827.08 0.35%
54 000629 新 钢 钒 430,686 1,843,336.08 0.35%
55 600026 中海发展 174,775 1,808,921.25 0.34%
56 600031 三一重工 55,881 1,801,044.63 0.34%
57 600010 包钢股份 572,861 1,787,326.32 0.34%
58 600811 东方集团 202,486 1,765,677.92 0.33%
59 600879 火箭股份 113,314 1,743,902.46 0.33%
60 600795 国电电力 281,779 1,738,576.43 0.33%
61 600102 莱钢股份 280,873 1,721,751.49 0.33%
62 600688 S 上石化 276,840 1,688,724.00 0.32%大成基金管理有限公司
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63 000651 格力电器 138,010 1,638,178.70 0.31%
64 600739 辽宁成大 90,144 1,607,267.52 0.30%
65 000157 中联重科 71,710 1,594,113.30 0.30%
66 600839 四川长虹 374,714 1,581,293.08 0.30%
67 000527 美的电器 130,718 1,549,008.30 0.29%
68 000983 西山煤电 172,418 1,543,141.10 0.29%
69 000423 S 阿
胶 111,897 1,531,869.93 0.29%
70 600308 华泰股份 111,178 1,515,356.14 0.29%
71 000729 燕京啤酒 154,931 1,513,675.87 0.29%
72 000562 宏源证券 123,633 1,503,377.28 0.28%
73 600029 S 南航 363,206 1,485,512.54 0.28%
74 000869 张
裕Ａ 29,781 1,483,689.42 0.28%
75 000027 深能源Ａ 172,317 1,435,400.61 0.27%
76 000709 唐钢股份 255,408 1,430,284.80 0.27%
77 600008 首创股份 248,104 1,426,598.00 0.27%
78 600205 S 山东铝 62,822 1,419,148.98 0.27%
79 600415 小商品城 18,171 1,408,252.50 0.27%
80 600456 宝钛股份 45,100 1,398,100.00 0.26%
81 600269 赣粤高速 164,554 1,397,063.46 0.26%
82 600296 S 兰铝 107,122 1,382,945.02 0.26%
83 000538 云南白药 55,238 1,374,873.82 0.26%
84 000528 柳
工 80,068 1,369,162.80 0.26%
85 600098 广州控股 232,055 1,331,995.70 0.25%
86 000932 华菱管线 311,431 1,317,353.13 0.25%
87 000089 深圳机场 203,100 1,299,840.00 0.25%
88 600089 特变电工 86,343 1,290,827.85 0.24%
89 000088 盐 田 港 140,347 1,286,981.99 0.24%
90 600675 中华企业 118,956 1,282,345.68 0.24%
91 000930 丰原生化 224,226 1,275,845.94 0.24%
92 600271 航天信息 36,080 1,263,160.80 0.24%
93 600601 方正科技 299,121 1,253,316.99 0.24%
94 600123 兰花科创 62,845 1,246,216.35 0.24%
95 000768 西飞国际 106,114 1,241,533.80 0.23%
96 000878 云南铜业 112,574 1,230,433.82 0.23%
97 600653 申华控股 413,301 1,227,503.97 0.23%
98 600361 华联综超 53,100 1,226,079.00 0.23%
99 600808 马钢股份 272,374 1,225,683.00 0.23%
100 600100 同方股份 113,356 1,225,378.36 0.23%
101 600649 原水股份 214,131 1,222,688.01 0.23%
102 600500 中化国际 178,426 1,216,865.32 0.23%
103 600631 百联股份 127,770 1,215,092.70 0.23%
104 600276 恒瑞医药 37,647 1,214,492.22 0.23%
105 600895 张江高科 175,215 1,212,487.80 0.23%大成基金管理有限公司
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106 000625 长安汽车 135,524 1,208,874.08 0.23%
107 600797 浙大网新 184,860 1,199,741.40 0.23%
108 600011 华能国际 183,128 1,181,175.60 0.22%
109 600188 兖州煤业 166,683 1,178,448.81 0.22%
110 600809 山西汾酒 37,998 1,177,558.02 0.22%
111 000410 沈阳机床 57,871 1,160,313.55 0.22%
112 000630 铜都铜业 170,503 1,152,600.28 0.22%
113 600628 新世界 106,859 1,122,019.50 0.21%
114 600183 生益科技 134,931 1,109,132.82 0.21%
115 600600 青岛啤酒 78,554 1,091,115.06 0.21%
116 600198 大唐电信 85,000 1,090,550.00 0.21%
117 600779 水井坊 83,167 1,090,319.37 0.21%
118 600786 S 东锅 37,678 1,088,894.20 0.21%
119 000503 海虹控股 126,443 1,074,765.50 0.20%
120 600663 陆家嘴 77,131 1,070,578.28 0.20%
121 000680 山推股份 130,249 1,065,436.82 0.20%
122 600004 白云机场 140,752 1,061,270.08 0.20%
123 600085 同仁堂 61,101 1,049,715.18 0.20%
124 000036 华联控股 221,640 1,028,409.60 0.19%
125 600428 中远航运 94,242 1,024,410.54 0.19%
126 600418 江淮汽车 207,684 1,021,805.28 0.19%
127 000652 泰达股份 178,537 1,015,875.53 0.19%
128 600348 国阳新能 68,227 1,014,535.49 0.19%
129 000061 农 产 品 78,867 1,005,554.25 0.19%
130 600362 江西铜业 86,638 1,005,000.80 0.19%
131 600022 济南钢铁 127,210 976,972.80 0.18%
132 600125 铁龙物流 117,959 975,520.93 0.18%
133 000778 新兴铸管 177,000 971,730.00 0.18%
134 000539 粤电力Ａ 168,741 950,011.83 0.18%
135 600549 厦门钨业 55,271 949,555.78 0.18%
136 600299 星新材料 51,751 946,008.28 0.18%
137 600331 宏达股份 59,871 929,197.92 0.18%
138 000800 一汽轿车 229,276 923,982.28 0.17%
139 000031 中粮地产 98,524 908,391.28 0.17%
140 600835 上海机电 95,470 903,146.20 0.17%
141 600406 国电南瑞 38,780 886,123.00 0.17%
142 000100 TCL 集团 364,597 860,448.92 0.16%
143 600033 福建高速 166,578 847,882.02 0.16%
144 600357 承德钒钛 172,500 841,800.00 0.16%
145 600886 国投电力 116,700 840,240.00 0.16%
146 600350 山东高速 191,279 835,889.23 0.16%
147 600020 中原高速 177,678 835,086.60 0.16%
148 600096 云天化 60,546 833,718.42 0.16%大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
第 24页
共 33页
149 000021 长城开发 99,972 832,766.76 0.16%
150 600598 北大荒 139,200 825,456.00 0.16%
151 600196 复星医药 133,842 823,128.30 0.16%
152 000807 云铝股份 77,034 821,182.44 0.16%
153 000717 韶钢松山 226,752 816,307.20 0.15%
154 000758 中色股份 98,885 815,801.25 0.15%
155 600132 重庆啤酒 32,244 809,324.40 0.15%
156 600270 外运发展 102,843 807,317.55 0.15%
157 600639 浦东金桥 68,506 807,000.68 0.15%
158 000009 S 深宝安A 189,140 800,062.20 0.15%
159 600569 安阳钢铁 286,554 799,485.66 0.15%
160 600643 S 爱建 91,621 798,018.91 0.15%
161 000933 神火股份 70,926 795,080.46 0.15%
162 000970 中科三环 85,927 791,387.67 0.15%
163 000581 威孚高科 102,032 789,727.68 0.15%
164 600027 华电国际 258,707 789,056.35 0.15%
165 000900 现代投资 78,420 781,063.20 0.15%
166 600588 用友软件 25,747 778,331.81 0.15%
167 600266 北京城建 67,501 774,236.47 0.15%
168 600550 天威保变 41,866 764,054.50 0.14%
169 600210 紫江企业 283,134 744,642.42 0.14%
170 000927 一汽夏利 137,858 743,054.62 0.14%
171 600006 东风汽车 225,305 725,482.10 0.14%
172 000425 徐工科技 109,687 725,031.07 0.14%
173 000022 深赤湾Ａ 39,499 723,226.69 0.14%
174 600616 第一食品 51,865 720,923.50 0.14%
175 600875 东方电机 26,600 720,860.00 0.14%
176 600151 航天机电 84,471 718,848.21 0.14%
177 000488 晨鸣纸业 136,601 715,789.24 0.14%
178 600153 建发股份 87,093 713,291.67 0.13%
179 600058 五矿发展 96,342 705,223.44 0.13%
180 000012 南
玻Ａ 64,058 704,638.00 0.13%
181 600970 中材国际 24,000 693,600.00 0.13%
182 000400 许继电气 74,877 693,361.02 0.13%
183 600221 海南航空 192,365 692,514.00 0.13%
184 600741 巴士股份 187,952 680,386.24 0.13%
185 000401 冀东水泥 135,806 677,671.94 0.13%
186 600220 江苏阳光 162,996 674,803.44 0.13%
187 000960 锡业股份 75,951 673,685.37 0.13%
188 000937 金牛能源 110,321 657,513.16 0.12%
189 000912 泸 天 化 82,472 655,652.40 0.12%
190 000875 吉电股份 219,567 654,309.66 0.12%
191 600849 上海医药 95,243 648,604.83 0.12%大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
第 25页
共 33页
192 600021 上海电力 133,558 646,420.72 0.12%
193 600035 楚天高速 153,544 641,813.92 0.12%
194 000767 漳泽电力 124,713 636,036.30 0.12%
195 600655 豫园商城 53,000 622,220.00 0.12%
196 600997 开滦股份 78,893 620,887.91 0.12%
197 000682 东方电子 220,723 620,231.63 0.12%
198 600851 海欣股份 158,812 617,778.68 0.12%
199 000969 安泰科技 56,593 615,731.84 0.12%
200 600236 桂冠电力 115,307 614,586.31 0.12%
201 000559 万向钱潮 144,500 612,680.00 0.12%
202 000822 山东海化 124,571 602,923.64 0.11%
203 600138 中青旅 46,713 598,393.53 0.11%
204 600108 亚盛集团 283,969 596,334.90 0.11%
205 600508 上海能源 82,131 592,164.51 0.11%
206 000917 电广传媒 76,876 588,870.16 0.11%
207 600780 通宝能源 198,379 587,201.84 0.11%
208 600012 皖通高速 98,368 576,436.48 0.11%
209 600062 双鹤药业 74,782 573,577.94 0.11%
210 000422 湖北宜化 122,323 571,248.41 0.11%
211 600597 光明乳业 88,810 565,719.70 0.11%
212 600812 华北制药 234,321 557,683.98 0.11%
213 600171 上海贝岭 103,560 557,152.80 0.11%
214 600215 长春经开 106,566 548,814.90 0.10%
215 600256 广汇股份 97,568 544,429.44 0.10%
216 000550 江铃汽车 43,837 543,578.80 0.10%
217 000518 四环生物 233,481 539,341.11 0.10%
218 600060 海信电器 83,412 538,007.40 0.10%
219 600521 华海药业 39,600 536,184.00 0.10%
220 600170 上海建工 101,173 527,111.33 0.10%
221 600282 南钢股份 132,915 514,381.05 0.10%
222 600662 强生控股 124,536 505,616.16 0.10%
223 600820 隧道股份 100,729 502,637.71 0.09%
224 600088 中视传媒 33,434 501,175.66 0.09%
225 600654 飞乐股份 217,900 501,170.00 0.09%
226 600535 天士力 32,400 499,608.00 0.09%
227 000520 长航凤凰 153,108 499,132.08 0.09%
228 600747 大显股份 214,936 494,352.80 0.09%
229 000601 韶能股份 138,215 490,663.25 0.09%
230 600770 综艺股份 40,688 483,780.32 0.09%
231 600460 士兰微 53,900 479,171.00 0.09%
232 600863 内蒙华电 170,027 467,574.25 0.09%
233 000617 S 济
柴 27,000 458,730.00 0.09%
234 600110 中科英华 56,510 451,514.90 0.09%大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
第 26页
共 33页
235 000939 凯迪电力 55,434 442,917.66 0.08%
236 000541 佛山照明 46,535 438,825.05 0.08%
237 600754 锦江股份 38,148 437,557.56 0.08%
238 600591 上海航空 122,874 437,431.44 0.08%
239 600884 杉杉股份 81,261 433,933.74 0.08%
240 600621 上海金陵 118,999 426,016.42 0.08%
241 000659 珠海中富 135,781 423,636.72 0.08%
242 000066 长城电脑 77,401 423,383.47 0.08%
243 600652 爱使股份 110,659 422,717.38 0.08%
244 600602 广电电子 136,250 422,375.00 0.08%
245 600166 福田汽车 120,124 413,226.56 0.08%
246 000962 东方钽业 60,232 413,191.52 0.08%
247 000707 双环科技 104,686 408,275.40 0.08%
248 600548 深高速 81,534 403,593.30 0.08%
249 600087 南京水运 72,659 401,077.68 0.08%
250 600117 西宁特钢 97,568 393,199.04 0.07%
251 000698 沈阳化工 71,573 391,504.31 0.07%
252 600410 华胜天成 15,600 387,816.00 0.07%
253 000636 风华高科 107,600 386,284.00 0.07%
254 000029 深深房Ａ 75,544 370,165.60 0.07%
255 000786 北新建材 81,144 367,582.32 0.07%
256 600637 广电信息 91,444 356,631.60 0.07%
257 000726 鲁
泰Ａ 43,966 346,012.42 0.07%
258 000733 振华科技 70,673 344,884.24 0.07%
259 600581 八一钢铁 75,800 333,520.00 0.06%
260 600078 澄星股份 56,365 331,426.20 0.06%
261 600091 明天科技 75,968 324,383.36 0.06%
262 000068 S 三
星 66,255 304,110.45 0.06%
263 000708 大冶特钢 50,696 299,106.40 0.06%
264 000099 中信海直 72,363 294,517.41 0.06%
265 600377 宁沪高速 56,196 291,657.24 0.06%
266 600674 川投能源 65,902 287,991.74 0.05%
267 600057 夏新电子 72,684 287,828.64 0.05%
268 600740 山西焦化 34,616 287,658.96 0.05%
269 600399 抚顺特钢 59,221 190,099.41 0.04%
合计
502,912,681.79 95.00%
2、新股投资部分
序号 股票代码 股票名称 数 量(股) 市
值(元) 占基金资产净值比例
1 601628 中国人寿
23,000
434,240.00 0.08%
四、本报告期股票投资组合的重大变动
1、 本报告期内累计买入价值超出期末基金资产净值2%或前二十名股票明细
序号 股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期末基金资产净值比例
1 600036 招商银行 112,204,543.84 21.19% 大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
第 27页
共 33页
2 600519 贵州茅台 53,574,390.64 10.12%
3 600028 中国石化 49,188,587.24 9.29%
4 600900 长江电力 48,693,600.52 9.20%
5 600050 中国联通 47,854,000.39 9.04%
6 600016 民生银行 43,619,314.87 8.24%
7 000002 万
科Ａ 42,662,421.62 8.06%
8 600019 宝钢股份 39,705,443.46 7.50%
9 600583 海油工程 36,662,091.59 6.93%
10 000001 S 深发展A 28,965,131.29 5.47%
11 600030 中信证券 28,438,138.85 5.37%
12 600009 上海机场 26,275,576.30 4.96%
13 600348 国阳新能 25,861,191.14 4.88%
14 600000 浦发银行 24,673,208.02 4.66%
15 000858 五 粮 液 19,565,761.21 3.70%
16 600320 振华港机 19,384,025.78 3.66%
17 600018 上港集团 19,143,684.27 3.62%
18 000402 金 融 街 18,969,175.93 3.58%
19 000063 中兴通讯 17,724,768.58 3.35%
20 000069 华侨城Ａ 17,724,534.32 3.35%
21 600718 东软股份 17,681,168.96 3.34%
22 000898 鞍钢股份 16,477,063.26 3.11%
23 600362 江西铜业 16,203,097.54 3.06%
24 600005 武钢股份 15,398,025.70 2.91%
25 000930 丰原生化 15,296,450.12 2.89%
26 600085 同仁堂 15,229,011.33 2.88%
27 600832 东方明珠 15,007,360.31 2.83%
28 600015 华夏银行 14,637,336.40 2.76%
29 000039 中集集团 14,572,062.39 2.75%
30 000024 招商地产 14,425,053.81 2.72%
31 600887 伊利股份 13,266,284.69 2.51%
32 600104 上海汽车 12,654,997.28 2.39%
33 600269 赣粤高速 12,363,260.36 2.34%
34 600500 中化国际 11,955,276.41 2.26%
35 000060 中金岭南 11,473,504.03 2.17%
36 600177 雅戈尔 11,419,047.48 2.16%
37 600642 申能股份 11,373,742.16 2.15%
38 000021 长城开发 11,336,421.91 2.14%
39 600688 S 上石化 10,890,564.50 2.06%
40 600795 国电电力 10,847,536.21 2.05%
41 601988 中国银行 10,846,484.02 2.05%
42 600037 歌华有线 10,774,581.06 2.04%
43 600308 华泰股份 10,693,912.51 2.02%
2、 本报告期内累计卖出价值超出期末基金资产净值2%或前二十名股票明细 大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
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序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额 占期末基金资产净值比例
1 600036 招商银行 117,623,213.11 22.22%
2 600519 贵州茅台 56,690,728.10 10.71%
3 600028 中国石化 49,238,642.24 9.30%
4 600050 中国联通 48,605,055.79 9.18%
5 600900 长江电力 43,183,839.00 8.16%
6 600583 海油工程 41,762,701.19 7.89%
7 600016 民生银行 39,049,789.70 7.38%
8 000002 万
科Ａ 35,933,794.88 6.79%
9 600019 宝钢股份 34,441,412.42 6.51%
10 600030 中信证券 31,795,641.12 6.01%
11 600348 国阳新能 29,483,331.61 5.57%
12 600009 上海机场 26,705,305.15 5.04%
13 000001 S 深发展A 25,584,338.72 4.83%
14 000858 五 粮 液 21,655,840.80 4.09%
15 600018 上港集团 20,690,056.12 3.91%
16 600320 振华港机 19,717,311.81 3.72%
17 600000 浦发银行 19,614,858.67 3.71%
18 000402 金 融 街 18,490,562.10 3.49%
19 000069 华侨城Ａ 17,401,729.95 3.29%
20 600362 江西铜业 17,386,183.76 3.28%
21 600104 上海汽车 15,353,435.75 2.90%
22 000063 中兴通讯 15,284,539.09 2.89%
23 000039 中集集团 15,237,907.91 2.88%
24 000930 丰原生化 15,096,045.29 2.85%
25 600085 同仁堂 14,960,828.21 2.83%
26 600832 东方明珠 14,177,719.58 2.68%
27 000898 鞍钢股份 13,624,057.04 2.57%
28 000024 招商地产 13,601,395.95 2.57%
29 600015 华夏银行 13,110,147.00 2.48%
30 600718 东软股份 12,920,711.67 2.44%
31 600005 武钢股份 12,725,687.15 2.40%
32 600500 中化国际 12,609,373.78 2.38%
33 600887 伊利股份 12,583,375.20 2.38%
34 000021 长城开发 12,205,049.37 2.31%
35 600269 赣粤高速 12,147,623.88 2.29%
36 600694 大商股份 11,317,840.91 2.14%
37 600795 国电电力 11,272,813.57 2.13%
38 600631 百联股份 11,235,944.08 2.12%
39 000060 中金岭南 11,209,868.54 2.12%
40 600879 火箭股份 10,981,861.68 2.07%
41 000423 S 阿
胶 10,873,586.30 2.05%
42 000629 新 钢 钒 10,809,597.20 2.04% 大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
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43 000793 华闻传媒 10,790,666.32 2.04%
44 600309 烟台万华 10,691,100.46 2.02%
3、本报告期买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
项目 金额(元)
买入股票的成本总额 1,975,808,326.52
卖出股票的收入总额 1,872,288,480.06
五、本报告期末按券种分类的债券投资组合
无。
六、本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
无。
七、投资组合报告附注
1、 本报告期内本基金投资的前十名证券中无发行主体被监管部门立案调查的,或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
2、本报告期内本基金投资的前十名股票中，无投资于基金合同规定备选股票库之外的
股票。
3、权证投资情况
（1）报告期末持有所有权证明细
无。
（2）报告期内获得权证明细
序
号
权证
代码
权证
名称
报告期内
股权分置
改革获得
数量（份）
报告期
内买入
数量
（份）
报告期内买
入成本(元)
报告期内
卖出数量
（份）
报告期内卖出
收入（元）
期末数
量 （份）
获得
方式
1 038005
深能
JTP1 1,120,374 0 0.001,120,374 1,454,341.07 0
2 038006
中集
ZYP1 910,000 0 0.00 910,000 2,274,797.38 0
3 038008
钾肥
JTP1 180,000 0 0.00 180,000 620,217.98 0
4 580007
长电
CWB1 808,490 0 0.00 808,490 3,744,732.99 0
5 580990
茅台
JCP1 2,051,498 0 0.002,051,498 5,808,842.86 0
6 580008
国电
JTB1 118,403 0 0.00 118,403 266,757.41 0
7 580009
伊利
CWB1 52,920 0 0.00 52,920 698,135.14 0
股权分
置改革
对价支
付
8 580010
马钢
CWB1
495,190 347,128.19 495,190 665,978.93 0
9 031002
钢钒
GFC1
179,250 141,069.75 179,250 364,995.73 0
老股东
配售分
离交易
可转债
获配权
证
合计
488,197.94 15,898,799.49
大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
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4、其他资产的构成：
项目 金额（元）
应收证券清算款 9,987,208.48
应收交易保证金 250,000.00
应收利息 5,348.25
应收申购款 486,332.41
合计 10,728,889.14
5、本报告期末本基金持有处于转股期的可转换债券明细。
无。
6、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细
无。
7、本报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金情况
项目名称 基金份额（份）
报告期间买入基金份额(认购) 30,005,750.00
报告期间卖出基金份额 30,005,750.00
报告期末持有基金份额 0.00
8、由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
第八节
基金份额持有人情况
一、报告期末基金份额持有人户数
报告期末基金份额持有人户数 13,144 户
报告期末平均每户持有的基金份额 23,881.32 份
二、报告期末基金份额持有人结构
项目 数量(份) 占总份额的比例
基金份额总额 313,896,083.57 100.00%
其中：机构投资者持有的基金份额 13,980,359.55 4.45%
个人投资者持有的基金份额 299,915,724.02 95.55%
第九节
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日的基金份额总额 1,813,356,066.47
本报告期期初基金份额总额 1,813,356,066.47
加：本报告期期间总申购份额 313,462,536.65
减：本报告期期间总赎回份额 1,812,922,519.55
本报告期期末基金份额总额 313,896,083.57
第十节
重大事件揭示
一、本报告期内本基金未召开持有人大会。
二、基金管理人、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动： 大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
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1、经大成基金管理有限公司第三届董事会第一次会议审议通过，决定聘任周一烽先生
为公司副总经理，周一烽的高级管理人员任职资格已获中国证券监督管理委员会审核批准
（证监基金字『2006』75号） 。本基金管理人已于2006年5月13日在证券时报刊登了《大成基
金管理有限公司关于聘任公司副总经理的公告》 。
2、2006年5月27日，本基金管理人在证券时报发布《大成基金管理有限公司关于基金经
理变更的公告》 ，聘任杨丹先生担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务，原基金经理施
永辉先生不再担任大成沪深300指数证券投资基金经理职务。
三、在本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
四、本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
五、本基金在本报告期无收益分配事项。
六、本基金改聘会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所，本年度支付的
审计费用为 9 万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
七、本报告期基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
八、基金租用证券公司专用交易席位的有关情况：
本报告期内，本基金通过各机构交易席位的成交及佣金情况如下：
1、股票交易量及佣金情况：
券商名称
席位数量
(个)
股票成交金额
(元)
占本期该类交
易成交总金额
比例
席位佣金额(元)
占本期佣金
总额比例
联合证券 1 1,977,889,127.36 51.47% 1,585,176.81 51.64%
国金证券 1 1,196,963,113.08 31.15% 936,635.15 30.51%
中银国际 1 667,878,042.55 17.38% 547,662.62 17.84%
合计 3 3,842,730,282.99 100.00% 3,069,474.58 100.00%
2、债券及回购交易量情况：
券商名称
债券成交金额
(元)
占本期该类交易
成交总金额比例
债券回购成交金额
(元)
占本期该类交易
成交总金额比例
联合证券 0.00 3,668,700,000.00 100.00%
国金证券 2,326,749.40 55.88% 0.00 0.00%
中银国际 1,837,380.50 44.12% 0.00 0.00%
合
计 4,164,129.90 100.00% 3,668,700,000.00 100.00%
3、权证交易情况
券商名称
权证成交金额（元） 占本期该类交易成交总金额比例
联合证券 9,554,316.34 60.09%
国金证券 4,714,823.72 29.65%
中银国际 1,630,997.93 10.26%
合
计 15,900,137.99 100.00%
4、本报告期内租用席位变更情况
本报告期内增加席位 本报告期内退租席位
联合证券有限责任公司 无 大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
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国金证券有限责任公司
中银国际证券有限责任公司
5、租用证券公司专用席位的选择标准和程序
根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （证监基字<1998>29号）
的有关规定，本公司制定了租用证券公司专用席位的选择标准和程序。
租用证券公司专用席位的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况） 、
券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量） 、券商每日信息评价（及时性和有效性）和
券商协作表现评价等四个方面。
租用证券公司专用席位的程序：首先根据租用证券公司专用席位的选择标准形成《券商
服务评价表》 ，然后根据评分高低进行选择基金专用席位。
九、其他重大事项
除上述事项之外，已在临时报告中披露过报告期内发生的的其他重要事项如下：
序号 事项名称 信息披露报纸 披露日期
1
大成沪深 300 指数证券投资基
金基金合同、大成沪深 300 指数
证券投资基金 基金份额发售公
告、大成沪深 300 指数证券投资
基金招募说明书
证券时报 2006年 2月27 日
2
大成沪深300指数证券投资基金
基金合同生效公告
证券时报 2006年 4月7 日
3
大成沪深 300 指数证券投资基
金开放申购与赎回业务公告
证券时报 2006年 4月20 日
4
关于大成沪深 300 指数证券投
资基金开放申购与赎回业务的
补充公告
证券时报 2006年 4月22 日
5
大成沪深 300 指数证券投资基
金开放场内申购与赎回业务公
告
证券时报 2006年 4月25 日
6
关于开通全国统一客户服务号
码 400-888-5558 的公告
证券时报、 中国证券
报和上海证券报
2006年5月8日
7
关于向中国农业银行金穗借记
卡持卡人开通开放式基金网上
交易业务的公告
证券时报、 中国证券
报和上海证券报
2006年5月10日
8
大成基金管理有限公司关于旗
下部分基金申购中国银行Ａ股
的公告
证券时报、 中国证券
报和上海证券报
2006年6月30日
9
大成基金管理有限公司关于旗
下部分基金投资资产支持证券
的公告
证券时报、 中国证券
报和上海证券报
2006年7月6日
10
大成基金关于旗下部分基金申
购北辰实业 A 股的公告
证券时报、 中国证券
报和上海证券报
2006年10月9日
11
关于赎回大成沪深300指数证券
投资基金的公告
证券时报 2006年 11月 22 日
大成基金管理有限公司
大成沪深300指数证券投资基金2006年年度报告
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第十一节
备查文件目录
一、备查文件目录：
1、 《关于同意大成沪深 300 指数证券投资基金募集的批复》 ；
2、 《关于大成沪深 300指数证券投资基金备案确认的函》 ；
3、 《大成沪深 300 指数证券投资基金基金合同》 ；
4、 《大成沪深 300 指数证券投资基金托管协议》 ；
5、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
6、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
二、存放地点：
本期报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。
三、查阅方式：
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn
进行查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-5558（免长途通话费用） 。
国际互联网址：http://www.dcfund.com.cn。
大成基金管理有限公司
董事长: 胡学光
2007年3月30日
